鹏 华中证 一带 一路主 题指 数分级 证券 投资
基金2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 招商 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 28 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 2 页 共 65 页
§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 招商银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2019 年 3 月 27 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产 ， 但不保 证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投 资有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基 金
的招募说明 书及其更 新。
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊普 通合伙 ） 注册 会计 师对本基金 出具了“ 标准无保 留意见”
的审计报告 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 3 页 共 65 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指 标 .................................................................... 9
3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................. 10
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ................................................... 10
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 11
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 13
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 14
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 15
4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ................... 15
4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ................ 15
§5 托管人报告 ............................................................... 15
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 15
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 15
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ................................................................. 16
6.1 审计报 告基本信 息 ........................................................... 16
6.2 审计报 告的基本 内容 ......................................................... 16
§7 年度财务报表 ............................................................. 18
7.1 资产负 债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 20
7.4 报表附 注 ................................................................... 22
§8 投资组合报告 ............................................................. 46 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 4 页 共 65 页
8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 46
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 46
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 48
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 50
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 51
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 52
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 52
8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产 净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 52
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 52
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 52
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 52
8.12 投资组 合报告附 注 .......................................................... 52
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 53
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 53
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 54
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 55
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 55
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 55
§11 重大事件揭示 ............................................................ 56
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 56
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 56
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 56
11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 56
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 56
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 56
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 57
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 65
12.1 报告期 内单一投 资者 持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 65
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 65
§13 备查文件目录 ............................................................ 65
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 65
13.2 存放地 点 .................................................................. 65
13.3 查阅方 式 .................................................................. 65
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 5 页 共 65 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券投 资基金
基金简称
鹏华一带一 路分级
场内简称
带路分级
基金主代码
160638
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年5 月18 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份
额总额
405,320,905.77 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的
证券交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年5 月25 日
下属分级基 金的基
金简称
鹏华一带一 路分级
鹏华带路 A
鹏华带路 B
下属分级基 金的场
内简称
带路分级
带路 A
带路 B
下属分级基 金的交
易代码
160638
150273
150274
报告期末下 属分级
基金的份额 总额
385,782,669.77 份
9,769,118.00 份
9,769,118.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化 ， 力争将 日均跟
踪偏离度控 制在 0.35 ％以内， 年跟踪误 差控制 在 4％ 以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按 照成份股 在标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并根 据标的指 数成份股 及其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为 时 ， 或因 基金的申 购和赎回 等对本基 金跟踪标 的指 数的效果可 能带来鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 6 页 共 65 页
影响时 ， 或 因某些特 殊情况导 致流动性 不足时 ， 或其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基 金管理人 可以对投 资组 合管理进行 适当变
通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华一 带一路份额 净值增
长率与同期 业绩比较 基准之间 的日均跟 踪偏离度 不超 过 0.35％， 年跟
踪误差不超 过 4％ 。 如因指数 编制规则 调整或其 他因 素导致跟踪 偏离度
和跟踪误差 超过上述 范围，基 金管理人 应采取合 理措 施避免跟踪 偏离
度、跟踪误 差进一步 扩大。
业绩比较基 准
中证一带一 路主题指 数收益率 ×95 ％＋ 商业银行 活期 存款利率（ 税后）
×5％
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金 ， 其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金 、 债券型
基金与货币 市场基金 ， 为证券 投资基金 中较高风 险 、 较高预期收 益的品
种 。 同时本 基金为指 数基金 ， 通过跟踪 标的指数 表现 ， 具有与标 的指数
以及标的指 数所代表 的公司相 似的风险 收益特征 。
鹏华一带一 路分级
鹏华带路 A
鹏华带路 B
下属分级基 金的风险 收益
特征
本基金属于 股票型基 金， 其预 期的风险 与
收益高于混 合型基金 、 债券型 基金与货 币
市场基金， 为证券投 资基金中 较高风险 、
较高预期收 益的品种 。 同时本 基金为指 数
基金， 通过 跟踪标的 指数表现 ， 具有与 标
的指数以及 标的指数 所代表的 公司相似
的风险收益 特征。
鹏华带路 A 份
额为稳健收 益
类份额，具 有
低风险且预 期
收益相对较 低
的特征。
鹏华带路 B 份
额为积极收 益
类份额，具 有
高风险且预 期
收益相对较 高
的特征。
注: 无。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名
张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行
大厦
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行
大厦
邮政编码
518048 518040
法定代表人
何如 李建红
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 http://www.phfund.com 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 7 页 共 65 页
址
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
（特殊普通 合伙）
上海市湖滨 路 202 号 领展企业 广场 2 座 普华永
道中心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分 配情况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实
现收益
-93,384,143.84 -124,040,827.15 -124,749,284.64
本期利润
-133,847,334.08 3,976,204.73 -71,114,141.85
加权平均
基金份额
本期利润
-0.2348 0.0034 -0.0884
本期加权
平均净值
利润率
-27.60%
0.41%
-11.82%
本期基金
份额净值
增长 率
-23.70%
4.13%
-10.17%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供
分配利润
-596,952,913.47 -675,719,948.88 -604,718,646.06
期末可供
分配基金
份额利润
-1.4728 -0.8278 -0.7533
期末基金
资产净值
385,183,345.21 664,666,879.72 644,676,654.41
期末基金
份额净值
0.950 0.814 0.803
3.1.3 累
计期末指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 8 页 共 65 页
基金份额
累计净值
增长率
-57.49%
-44.28%
-46.49%
注: （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无 论该日是 否为开放 日或交 易所的交 易日 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -10.04 1.53 -9.42 1.56 -0.62 -0.03
过去六个月 -5.00 1.43 -6.00 1.42 1.00 0.01
过去一年 -23.70 1.30 -24.73 1.29 1.03 0.01
过去三年 -28.64 1.35 -31.50 1.33 2.86 0.02
自基金成立
起至今
-57.49 1.83 -51.56 1.80 -5.93 0.03
注: 业绩比较 基准= 中 证一带一 路主题指 数收益率*95%+ 商业银行活 期存款利 率(税后)*5% 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 9 页 共 65 页
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年5 月18 日生 效。
2 、截至 建 仓期结 束,本基 金的各项 投资比例 已达 到基金合同 中规定的 各项比例 。
3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的
比较
注:1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不按 整个 自然年度进 行折算。
3.3 其他 指标
注: 无。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 10 页 共 65 页
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定 ， 在存 续期内 ， 本基 金 （ 包括鹏华带 路份额 、 鹏华带 路 A 份额 、 鹏 华
带路 B 份额 ）不进行 收益分配 。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围 包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62
亿元 ， 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投
资管理 基金 ，在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016-11-23 - 11
张羽翔先生 ， 国籍中
国，工学硕士，11
年证券基金从业经
验 。 曾任招商 银行软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限公司 ， 历 任监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化及 衍生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后从 事金融
工程 、 量化研 究等工
作 。2015 年 09 月担
任鹏华上证民企
50ETF 基 金 基 金 经
理，2015 年 09 月担
任鹏华上证民企
50ETF 联 接 基 金 基鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 11 页 共 65 页
金经理，2016 年06
月至2018 年05 月担
任鹏华新丝路分级
基金基金经 理 ，2016
年 07 月担任鹏华高
铁分级基金基金经
理，2016 年 09 月担
任鹏华沪深 300 指
数（LOF）基金基金
经理 ，2016 年09 月
担 任 鹏 华 中 证 500
指数（LOF ）基金基
金经理，2016 年11
月担任鹏华一带一
路分级基金基金经
理，2016 年 11 月担
任鹏华新能源分级
基金基金经 理 ，2018
年 04 月担任鹏华创
业板分级基金基金
经理 ，2018 年04 月
担任鹏华互联网分
级基金基金经理，
2018 年05 月至2018
年 08 月担任鹏华沪
深 300 指数增强基
金 基 金 经 理 ，2018
年 05 月担任鹏华香
港中小企业指数
（LOF）基金基金经
理，2018 年 05 月担
任鹏华钢铁分级基
金基金经理 。 张羽翔
先生具备基金从业
资格 。 本报告 期内本
基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规 守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 12 页 共 65 页
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基 金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用债券投资 与风险控 制管理规 定》 ， 执行股票 及信用产 品出入库及 日 常维护 工作 ， 确保相 关证券入
库以内容严 谨 、 观 点明确的 研究报告 作为依据 ；3 、 在 公司股票库 基础上 ， 各涉及 股票投资 的资产
组合根据各 自的投资 目标 、 投 资风格 、 投 资范围和 防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库 ，
基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同 择股方式构 建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行
投资授权制度，明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 ，
合理确定 基 金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操 作 ， 应严 格履行审 批程序 。 在交 易执 行 环 节：
1 、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成 ， 集 中交易 室负责 建立和执 行交易分
配制度， 确保各投资组 合享有公平的交易 执行机会 ；2、针对交易所公开竞 价交易，集中交易 室
应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序 ， 交易系 统则自动启 用公平交 易功能 ， 由系统 按照“ 未
委托数量” 的比例对 不同资产 组合进行 委托量 的公 平分配 ； 如果 相关基金 经理坚持 以不同的 价格
进行交易 ， 且当前 市场价格 不能同时 满足多 个资产组 合的指令价 格要求时 ， 交易 系统自动 按照“ 价
格优先” 原 则进行委 托 ； 当市场价 格同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时 ， 则交易 系统自动
按照“同一 指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平 委托和交 易 量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交
易所大宗交易等非集中竞 价交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投资管理流程 》
的规定执行；银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易，各 投资组合经理应 在
交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量，公司 按照价格优先、比例分配 的原则对交易结 果
进行分配 ；4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《固定收益 投
资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 ， 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 13 页 共 65 页
核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强 对日常 投资 交易行为 的监控和 管理 ， 杜绝利
益输送、不公平交易等违 规交易行为，防 范日常交易 风险，公司明确了关注类 交易的界定及对 应
的监控和评估措施机制； 所监控的交易包 括但不限于 ：交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交
易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的同向 交易和反向交易的交易时 机和交易价差、 关
联交易 、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常 、 银行间债券 交易对手 交易等 ；2 、 将公
平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容，发现的异 常情况由投资监 察
员进行分析；3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交 易执行情 况检查报告》 ，内容 包
括关注类交 易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析 ； 《公平交
易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规 且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内未发生基金管 理人管理的所有 投资组合参 与的交易所公开竞价同日 反向交易成交较 少
的单边交易 量超过该 证券当日 成交量的5% 的情况 。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
本基金秉承指数基金的投 资策略，在应对基 金申购赎 回的基础上，力争跟踪指 数的收益，并
将基金跟踪 误差控制 在合理范 围内。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
本基金本报 告期内净 值增长率 为-23.70%, 业绩比 较基 准增长率-24.73% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的 简要展 望
2018 年权益 市场受金 融去杠杆 和贸易战 的影响 ， 全年 指数屡创新 低 ， 成交 量也低位 盘整 。 多
种风险因素 积聚爆发 ， 黑 天鹅事件 频出 ， 股权质 押风 险 ， 债券违约风 险贯穿全 年 。2019 年是 新中
国成立 70 周年 ，又一个 十年关口 ，具有承 上启下的 一年。2019 年 国外 A 股配 置需求增 加，随着
MSCI 将A 股的纳 入因子提 高、富时 罗素和标 普道琼斯 将 A 股新 纳入，A 股国际 化利于增 量资金的
大规模流入 ，2019 年 国内大规 模减税降 费和缓解 企业 融资难贵的 政策陆续 落地 ， 将 显著刺激 内需鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 14 页 共 65 页
和改善企业 经营环境 ； 将进一 步增强企 业的活力 ， 提 高经济抗防 风险的能力，2019 年中国股 市的
估值优势将 进一步凸 显。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ， 基 金管理人 继续完善 内部控 制 、 提升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项 工 作 ：
1 、继续 完善内部 控制体系
公司根据法律法规 、监管要求及业务 发展需求， 不断优化现有的标准化业 务流程体系，强 调
业务流程服务于加强风险 防范和提升运营 效率，通过 信息技术手段持续提升业 务操作的系统化 程
度，并不断 优化。
2 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ，保证 基金 投资业务的 合法合规 性
报告期内，在投资 日常合规监控工作 方面，公司 根据法律 法规和产品特点 进一步完善了投 资
监控系统以提升投资监控 效率；在实现交 易价差分析 、银行间交易分析、研究 报告检查等专项 检
查工作定期化、日常化的 基础上，公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范，多 次开展有关内幕 交
易的合规培 训，进一 步强化全 体投研人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。
3 、规范 基金销售 业务，保 证基金销 售业务 的合 法合规性
报告期内，在基金 募集和持续营销活 动中，公司 严格规范基金销售业务， 按照《证券投资 基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督
促销售部门 做好投资 者教育 工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
4 、开展 以风险为 导向的内 部稽核
报告期内，监察稽 核部开展了对市场 营销管理、 财务费用管理、反洗钱业 务、子公司管理 和
公司日常运作的定期监察 稽核与专项监察 稽核。监察 稽核人员开展了以风险为 导向的内部稽核 ，
通过稽核发现，提高了公 司标准化操作流 程手册的执 行效力，优化了标准化操 作流程手册。报 告
期内，公司 未发生重 大风险事 件。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1） 日常估值 流程
基金的 估值由基 金会计负 责 ， 基金会计 对公司所 管理的基金 以基金为 会计核算 主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证不 同基金 之间在名 册登记 、 账户 设置 、 资 金划拨 、 账簿 记录等 方面相互独 立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 15 页 共 65 页
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算 岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的 基金会计 具备会计 资格和基 金从业 资格 ， 在基金核算 与估值方 面掌握了 丰富的知 识和
经验，熟悉 及了解基 金估值法 规、政策 和方法。
（2） 特殊业务 估值流程
根据中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务 的指导意见》的
相关规定 ， 本公 司成立 停牌股票 等没有市 价的投资 品 种估值小组 ， 成 员由基 金经理 、 行业 研究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2、基 金经理参 与或决定 估值的程度
基金经 理不参与 或决定基 金日常估 值。
基金经 理参与估 值小组对 停牌股票 估值的 讨论 ， 发表相关意 见和建议 ， 与 估值小组 成员共同
商定估值原 则和政策 。
3、本 公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重 大利益冲突 。
4.定价 服务机构 按照商业 合同约定 提供定 价服 务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定 ， 在存 续期内 ， 本 基金 （包 括鹏华一带 一路份额 、 鹏华带路A 份额 、
鹏华带路 B 份额）不 进行收益 分配。
4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
托管人声明 ：
招商银行具备完善的公司 治理结构、内部稽 核监控制 度和风险控制制度，我行 在履行托管职
责中 ， 严格遵守 有关法 律法规 、 托管 协议的 规定 ， 尽职 尽责地履行 托管义务 并安全保 管托管资 产。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
招商银行根据法律法规、 托管协议约定的投 资监督条 款，对托管产品的投资行 为进行监督，鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 16 页 共 65 页
并根据监管 要求履行 报告义务 。
招商银行按照托管协议约 定的统一记账方 法和会 计处 理原则，独立地设置、登 录和保管本产品 的
全套账册， 进行会计 核算和资 产估值并 与管理人 建立 对账机制。
本年度报告 中利润分 配情况真 实、准确 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会 计报告、 投资组合报告内容真实、 准确，不存在
虚假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型
标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道中 天审字(2019) 第22929 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
鹏华中证一带一路主题指数分级证券投资基金全体基 金份额
持有人
审计意见
(一)我们审 计的内容
我们审计了鹏华中证一带一 路主题指数分级证 券投 资基金
(以下简称 “鹏 华一带一 路分级基 金” )的财 务报表， 包 括 2018
年 12 月 31 日的资产 负债表 ，2018 年度的利 润表和所 有者权
益(基金净值)变动表 以及财务 报表附注 。
(二)我们的 意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编制，公允反映了鹏华一带一路分级基金 2018 年
12 月31 日的财务状 况以及2018 年 度的经营 成果和基 金净值
变动情况。
形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华 一带一
路分级基金 ，并履行 了职业道 德方面的 其他责任 。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 17 页 共 65 页
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华一带一路分级基金的基金管理人鹏华基金管理有 限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊
或错误导致 的重大错 报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华 一带一
路分级基金 的持续经 营能力 ， 披露与 持续经 营相关的 事项(如
适用)， 并 运用持续 经营假设 ， 除非 基金管理 人管理层 计划清
算鹏华一带一路分级基金、 终止运营或别无其 他现 实的选
择。
基金管理人治理层负责监督鹏华一带一路分级基金的 财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现
由于错误导 致的重大 错报的风 险。
(二) 了解 与审计相 关的内部 控制， 以设计 恰当的审 计程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三) 评价基金管理人 管理层选用会计政策的恰当性 和作出
会计估计及 相关披露 的合理性 。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏 华一带
一路分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华一带 一路分
级基金不能 持续经营 。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露)，
并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 18 页 共 65 页
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
注册会计师 的姓名
许康玮 陈熹
会计师事务 所的地址
中国 上海 市
审计报告日 期
2019 年3 月22 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资 基金
报告截止日 ：2018 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
25,806,443.11 35,935,561.81
结算备付金
- -
存出保证金
89,954.27 161,752.79
交易性金融 资产
7.4.7.2
360,196,947.06 629,918,535.72
其中：股票 投资
360,196,947.06 629,918,535.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清 算款
43,007.70 1,684,672.91
应收利息
7.4.7.5
5,737.40 8,900.88
应收股利
- -
应收申购款
347,623.65 181,156.62
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
386,489,713.19 667,890,580.73
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
455,616.25 1,608,607.43
应付管理人 报酬
336,592.90 590,286.22 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 19 页 共 65 页
应付托管费
74,050.47 129,862.97
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
7.4.7.7
42,103.28 230,023.72
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
398,005.08 664,920.67
负债合计
1,306,367.98 3,223,701.01
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
905,645,004.51 1,192,471,781.50
未分配利润
7.4.7.10
-520,461,659.30 -527,804,901.78
所有者权益 合计
385,183,345.21 664,666,879.72
负债和所有 者权益总 计
386,489,713.19 667,890,580.73
注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 405,320,905.77 份， 其中 鹏华中证 一带一路
主题指数分 级证券投 资基金之 基础份额 的份额总 额为 385,782,669.77 份, 份 额净值 0.950 元；鹏
华中证一带一路主题指数分级 证券投资基金之 A 份 额的份额总额为 9,769,118.00 份, 份额净值
1.023 元 ； 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资基 金之B 份 额的份额 总额为9,769,118.00 份,
份额净值 0.877 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月 31 日
一、收入
-126,355,361.98 19,758,638.09
1.利息 收入
247,432.05 465,597.84
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
247,432.05 465,597.84
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-86,410,594.79 -110,358,920.13
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
-94,189,695.00 -122,666,555.90
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
- - 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 20 页 共 65 页
资产支持证 券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收 益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
7,779,100.21 12,307,635.77
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
-40,463,190.24 128,017,031.88
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号填
列)
7.4.7.18
270,991.00 1,634,928.50
减： 二、费 用
7,491,972.10 15,782,433.36
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
4,849,646.29 9,662,979.06
2．托管费
7.4.10.2.2
1,066,922.31 2,125,855.36
3．销售服务 费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
962,040.03 3,311,682.14
5．利息支出
- -
其中： 卖出 回购金融 资产支
出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
613,363.47 681,916.80
三、 利润总额( 亏损 总额以 “- ”
号填列)
-133,847,334.08 3,976,204.73
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “-”
号填列）
-133,847,334.08 3,976,204.73
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
1,192,471,781.50 -527,804,901.78 664,666,879.72
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -133,847,334.08
-133,847,334.08
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
-286,826,776.99 141,190,576.56 -145,636,200.43 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 21 页 共 65 页
（净值减少以
“- ”号填列 ）
其 中：1. 基 金申
购款
222,291,330.93 -115,285,119.22 107,006,211.71
2. 基金赎
回款
-509,118,107.92 256,475,695.78 -252,642,412.14
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
905,645,004.51 -520,461,659.30 385,183,345.21
项目
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
1,204,625,390.59 -559,948,736.18 644,676,654.41
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 3,976,204.73
3,976,204.73
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-12,153,609.09 28,167,629.67 16,014,020.58
其 中：1. 基 金申
购款
2,448,345,925.95 -1,054,695,716.84 1,393,650,209.11
2. 基金赎
回款
-2,460,499,535.04 1,082,863,346.51 -1,377,636,188.53
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
1,192,471,781.50 -527,804,901.78 664,666,879.72
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 22 页 共 65 页
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华中证一带一路主题指 数分级证券投资 基金(以下 简称“本基金”) 经中国证 券监督管理委
员会( 以下简 称“中国 证监会”) 证监许 可[2015] 第 769 号《关于准予鹏 华中证 一带一路 主题指数
分级证券投资基金注册的 批复》核准，由 鹏华基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投 资
基金法》和《鹏华中证一 带一路主题指数 分级证券投 资基金基金合同》负责公 开募集。本基金 为
契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
606,374,145.94 元 ， 业经普华 永道中天 会计师事 务所(特殊普通合 伙)普华 永道中天 验字(2015) 第
484 号验资报 告予以 验证 。 经 向中国证 监会备案 ， 《鹏 华中证一带 一路主题 指数分级 证券投资 基金
基金合同》于 2015 年 5 月 18 日正式生效， 基金合 同生效日的 基金份额 总额为 606,402,064.93
份基金份额 ，其中认 购资金利 息折合 27,918.99 份基 金份额。本 基金的基 金管理人 为鹏华基 金管
理有限公司 ，基金托 管人为招 商银行股 份有限公 司。
根据 《鹏华中证一 带一路主题指数分 级证券投资 基金基金合同》并报中国 证监会备案，本 基
金 的基 金份额 包括 鹏华中 证一 带一路 主题 指数分 级证券 投资 基金之 基础 份额(以下 简称“ 鹏华 一
带一路份额 ”)、鹏华 中证一带 一路主题 指数分 级证 券投资基金之 A 份额(以下 简称“鹏 华带路 A
份额”) 、鹏华中证一带一路主题指数分级证券投资 基金之 B 份额( 以下简称“鹏华带路 B 份
额”) 。 根据对 基金财产 及收益分 配的不同 安排 ， 本基 金的基金份 额具有不 同的风险 收益特征 。 鹏
华一带一路份额为可以申 购、赎回但不能 上市交易的 基金份额，具有与标的指 数相似的风险收 益
特征。鹏华 带路 A 份额与 鹏华带路 B 份 额为可以 上市 交易但不能 申购、赎 回的基金 份额，其 中鹏
华带路 A 份额为稳 健收益类 份额，具 有低风 险且预期 收益相对较 低的风险 收益特征 ，鹏华带路 B
份额为积极 收益类份 额，具有 高风险且 预期收益 相对 较高的风险 收益特征 。鹏华带路 A 份额 与鹏
华带路 B 份 额的配比 始终保持1 ：1 的比率 不变 。 本基 金的基金份 额初始公 开发售结 束后 ， 场外 认
购的全部份 额将确认 为鹏华一 带一路份 额 ； 场内 认购 的份额将按 照 1 ：1 的 比例确认 为鹏华带 路 A
份额与鹏华 带路 B 份额。 本基金基 金合同生 效后，鹏 华一带一路 份额与鹏 华带路 A 份额 、鹏华带
路 B 份额之间可以按 约定的规 则进行场 内份额配 对转 换，包括基 金份额的 分拆和合 并两种转 换行
为。基金份 额的分拆 ，指基金 份额持有 人将其持 有的 鹏华一带一 路份额按照 2 份场 内鹏华一 带一
路份额对应1 份鹏华 带路 A 份 额与 1 份 鹏华带路B 份 额的比例进 行转换的 行为 ； 基金份额 的合并 ，
指基金份额 持有人将 其持有的 鹏华带路 A 份额与 鹏华 带路 B 份额按照 1 份鹏华带路 A 份额与 1 份鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 23 页 共 65 页
鹏华带路 B 份额对应2 份场内 鹏华一带 一路份额 的比 例进行转换 的行为。
基金份额的净值按 如下原则计算：鹏 华一带一路 份额的基金份额净值为净 值计算日的基金 资
产净值除以 基金份额 总数，其 中基金份 额总数为 鹏华 一带一路份 额、鹏华 带路 A 份额、鹏华 带路
B 份额的份额 数之和。 鹏华带路 A 份 额的基 金份额净 值为鹏华带路 A 份额的本 金及约定 应得收 益
之和。每 2 份 鹏华一带 一路份额 所对应的 基金资产 净 值等于 1 份鹏 华带 路 A 份 额与 1 份鹏 华带路
B 份额所对应 的基金 资产净值 之和。
本基金 定期进行 份额折算 。在鹏华 带路 A 份额、 鹏华一带一 路份额存 续期内的 每个会计 年度
9 月第一个工 作日 ， 本基 金将进行 基金的定 期份额折 算 。 在基金份额 折算前与 折算后 ， 鹏 华带路 A
份额与鹏华 带路 B 份 额的份额 配比保持1 ：1 的比例 。 对于鹏华带 路 A 份额 的约定应 得收益 ， 即 鹏
华带路 A 份额 每个会 计年度 8 月 31 日基 金份额 参考 净值超出 1.000 元部 分 ， 将折算 为场内鹏 华一
带一路份额 分配给鹏 华带路 A 份额 持有人。 鹏华一带 一路份额持 有人持有 的每 2 份鹏华 一带一路
份额将按 1 份鹏 华带路 A 份额 获得新增 鹏华一带 一路 份额的分配 。持有场 外鹏华一 带一路份 额的
基金份额持有人将按前述 折算方式获得新 增场外鹏华 一带一路份额的分配；持 有场内鹏华一带 一
路份额的基金份额持有人 将按前述折算方 式获得新增 场内鹏华一带一路份额的 分配。经过上述 份
额折算，鹏 华带路 A 份额 的基金份 额参考净 值调整为 1.000 元，鹏华 一带一 路份额的 基金份额 净
值将相应调 整。
除定期 份额折算 外，本基 金还将在 鹏华一带 一路 份额的基金 份额净值 达到 1.500 元时或 鹏华
带路 B 份额 的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元时 进行 不定期份额 折算 。 当达到不 定期折算 条件时 ，
本基金将分 别对鹏华 一带一路 份额、鹏 华带路 A 份额 、鹏华带路 B 份 额进行份 额折算， 份额折算
后本基金将 确保鹏华 带路 A 份 额与鹏华 带路 B 份 额的 比例为 1 ：1 ， 份额折 算后鹏华 一带一路 份额
的基金份额 净值、鹏 华带路 A 份额与鹏 华带路 B 份额 的基金份额 参考净值 均调整为1.000 元。
经深圳 证券交易 所(以下简 称“深交 所”) 深 证上 字[2015] 第 213 号文 审核同意 ，本基金 鹏华
带路 A 份额 146,134,555.00 份基金份 额和鹏华 带路 B 份额 146,134,555.00 份 基金份额于 2015
年5 月 25 日 在深交所 挂牌交易 。 对 于托管在 场内的鹏 华一带一路 份额 ， 基金份 额持有人 在符合相
关办理条件 的前提下 ，将其分 拆为鹏华 带路 A 份额和 鹏华带路 B 份额 即可上市 流通；对 于托管在
场外的鹏华一带一路份额 ，基金份额持有 人在符合相 关办理条件的前提下，将 其跨系统转托管 至
深交所场内 后分拆为 鹏华带路A 份额和 鹏华带路B 份 额即可上市 流通。
根据《中华人民共 和国证券投资基金 法》和《鹏 华中证一带一 路主题指数 分级证券投资基 金
基金合同》的有关规定， 本基金的投资范 围为具有良 好流动性的金融工具，包 括标的指数成份 股
及其备选成份股(含中小 板、创业板股票及 其他中国 证监会核准上市的股票) 、债券、股指期货 、鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 24 页 共 65 页
权证 、 资产支 持证券以 及法律法 规或中国 证监会 允许 基金投资的 其它金融 工具(但须 符合中国 证监
会的相关规 定) 。 本基 金投资于 股票部分 的比例不 低 于基金资产 的 80% ， 其 中投资于 标的指 数成份
股及其备选成份股的比例 不低于非现金基 金资产的 80% ；每个交易日日终在扣 除股指期货合约 需
缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的 政府债券的投资比例不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算 备付金、存出保 证金、应收 申购款等。本基金的业绩 比较基准为：中 证
一带一路主 题指数收 益率×95% ＋商业银 行活期 存款 利率(税后) ×5%。
本财务 报表由本 基金的基 金管理人 鹏华基金 管理 有限公司于 本基金的 审计报告 日批准报 出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证一 带一路主 题指数分
级证券投资基金基金合同 》和在财务报表 附注中所列 示的中国证监会、中国基 金业协会发布的 有
关规定及允 许的基金 行业实务 操作编制 。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金目前 以交易目 的持有的 股票投资 、 债 券投资 、 资产支持证 券投资和 衍生工具( 主要为权
证投资)分类 为以公允 价值计量 且其变动 计 入当 期损 益的金融资 产 。 除衍生 工具所产 生的金融 资产鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 25 页 共 65 页
在资产负债表中以衍生金 融资产列示外， 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产在 资
产负债表中 以交易性 金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益；对于支付的价款中包 含的债券或资产 支持证券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单 独
确认为应收 项目。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交 易费用计入 初始确认 金额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量 ；对于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资产满 足下列条 件之一的 ， 予 以终止确 认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权利终
止；(2) 该 金融 资产 已转移 ，且 本基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬转 移给 转 入
方 ； 或者(3) 该 金融资产 已转移 ， 虽然 本基金既 没有 转移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎 所有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的 部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下
原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值 ； 估值日无 交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的 ，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值 日或最近交易日 的市场交易 价格不能真实反映公允价 值的，应对市场 交
易价格进行调整，确定公 允价值。与上述 投资品种相 同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或 负
债的公允价值为基础，并 在估值技术中考 虑不同特征 因素的影响。特征是指对 资产出售或使用 的鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 26 页 共 65 页
限制等 ， 如果该 限制是 针对资产 持有者的 ， 那么在估 值技术中不 应将该限 制作为特 征考虑 。 此 外，
基金管理人 不应考虑 因大量持 有相关资 产或负债 所产 生的溢价或 折价。
(2) 当金融 工具不存 在活跃市 场 ， 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息
支持的估值技术确定公允 价值。采用估值 技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相 关
资产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行的情 况下 ，才可以使 用不可观 察输入值 。
(3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件 ， 应 对估值进
行调整并确 定公允价 值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数 及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少 ， 以及因级 别调整而 引起的 A 、B 级基金份额 之间的 转换所产 生的实收 基金
变动。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比 例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失） 的确认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及 由基金管理 人缴纳的增值税后的净额 确认为利息收入 。
基金投资在持有期间应取 得的 红利于除权 日确认为投 资收益。资产支持证券在 持有期间收到的 款鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 27 页 共 65 页
项，根据资产支持证券的 预计收益率区分 属于资产支 持证券投资本金部分和投 资收益部分，将 本
金部分冲减资产支持证券 投资成本，并将 投资收益部 分扣除在适用情况下由基 金管理人缴纳的 增
值税后的净 额确认为 利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 扣除在适用情
况下公允价值变动产生的 预估增值税后的 净额确认为 公允价值变动损益；于处 置时，其处置价 格
与初始确认金额之间的差 额扣除在适用情 况下由基金 管理人缴纳的增值税后的 净额确认为投资 收
益，其中 包 括从公允 价值变动 损益结转 的公允价 值累 计变动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务 费(如有) 在 费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和
计算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
在存续期内 ，本基金( 包括基础 份额、A 份额、B 份额)不进行收益 分配。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制 度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分部并披露分部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部
分的经营成 果 ， 以决定 向其配置 资源 、 评价 其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
(1) 对于证券交易所 上市的股票和债券 ，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基 金根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国 证监会关于证券投 资基金
估值业务的 指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《关于 发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知》鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 28 页 共 65 页
提供的指数 收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估 值技术进行 估值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前 ，对于在 锁定期内 的非 公开发行股 票，根据 中国证监 会证监会
计字[2007]21 号 《关 于证券投 资基金执 行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值计价 有关事项 的通
知》 之附件 《非公 开发行有 明确锁定 期股票的 公允价 值的确定方 法》 ， 若在证 券交易所 挂牌的同 一
股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股 票的初始投 资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一 股
票的市场交易收盘价估值 ；若在证券交易 所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行 股
票的初始投资成本，按锁 定期内已经过交 易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价 的
一部分确认 为估值增 值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 ， 对 于在锁定期 内的非公 开发行股 票 、 首次公 开
发行股票时公司股东公开 发售股份、通过 大宗交易取 得的带限售期的股票等流 通受限股票，根 据
中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投 资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下 简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上 市交易的同一股 票的公允价 值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立 提
供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。
(3) 对于在证券交易 所上市或挂牌 转让 的固定收益 品种(可转换债券、资产支 持证券和私募
债券除外)及在银行间同业市 场交易的固定收益 品种 ，根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证
监会关于证券投资基金估 值业务的指导意 见》及《中 国证券投资基金业协会估 值核算工作小组 关
于2015 年1 季度固定 收益品种 的估值处 理标准 》 采用 估值技术确 定公允价 值 。 本基金持 有的证券
交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种(可 转换债券 、资产支持证券和私募 债券除外)，按照中 证
指数有限公司所独立提供 的估值结果确定 公允价值。 本基金持有的银行间同业 市场固定收益品 种
按照中债金 融估值中 心有限公 司 所独立 提供的估 值结 果确定公允 价值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
无。
7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 29 页 共 65 页
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作， 主要 税项列示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中发生 的增值税 应税行 为 ， 以 资管产 品管 理人为增 值税纳税 人 。 资管
产品管理人 运营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行 为 ， 暂适用 简易计税 方法 ， 按 照 3% 的征 收率
缴纳增值税 。 对资 管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发生的 增值税应 税行为 ， 未缴 纳增值税
的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳增值 税的 ， 已纳 税额从资 管产品 管理人以后 月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票 、债券的转 让收入免征增值税，对国 债、地方政府债 以
及金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。 资管产 品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务 ， 以2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息 性质的收 入为销售 额。资 管产 品管理人 运营资管 产品转让 2017
年 12 月 31 日前取得的基金、非 货物期货 ，可以选 择按照实际 买入价计 算销售额 ，或者以 2017
年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股 票 、 债券 的差价收 入 ， 股 票的股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收 入， 应由 发行债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖 出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加和地 方教 育费附加等 税费按照 实际 缴纳 增值税额
的适用比例 计算缴纳 。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 30 页 共 65 页
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
活期存款
25,806,443.11 35,935,561.81
定期存款
- -
其中：存款 期限 1 个 月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款
- -
合计
25,806,443.11 35,935,561.81
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
482,736,536.69 360,196,947.06 -122,539,589.63
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
482,736,536.69 360,196,947.06 -122,539,589.63
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
711,994,935.11
629,918,535.72
-82,076,399.39
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
711,994,935.11
629,918,535.72
-82,076,399.39
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 31 页 共 65 页
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息
5,692.85 8,820.80
应收定期存 款利息
- -
应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
- -
应收债券利 息
- -
应收资产支 持证券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
44.55 80.08
合计
5,737.40 8,900.88
7.4.7.6 其他 资产
注: 无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
42,103.28 230,023.72
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
42,103.28 230,023.72
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
1,005.08 4,920.67 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 32 页 共 65 页
预提费用 347,000.00 610,000.00
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计
398,005.08 664,920.67
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 816,311,081.53
1,192,471,781.50
本期申购
44,936,622.98
65,642,133.54
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-174,983,214.62
-255,634,281.65
2018 年06 月29 日 基金拆 分/
份额折算前
686,264,489.89
1,002,479,633.39
基金拆分/份 额折算调 整
-237,628,263.47
-
本期申购
70,107,678.58
156,649,197.39
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-113,422,999.23
-253,483,826.27
本期末
405,320,905.77
905,645,004.51
注:1. 本基金 的基金份 额包括鹏 华一带一 路份额 、 鹏华 一带一路 A 份额和鹏 华一带一 路 B 份额 。 本
期申购含申 购及转换 入的鹏华 一带一路 份额和配 对转 入的鹏华一 带一路 A 份额和 鹏华一带 一路 B
份额，本期 赎回含赎 回及转换 出的鹏华 一带一路 份额 和配对转出 的鹏华一 带一路 A 份额和鹏 华一
带一路 B 份 额。
2.根据《鹏华中证一带一 路主题指数分级 证券投资基 金基金合同》的相关规定 和《鹏华中证一 带
一路主题指 数分级证 券投资基 金不定期 份额折算 结果 及恢复交易 的公告》 ， 本基金的 基金管理 人确
定 2018 年 6 月 29 日 为份额折 算基准日 ，对鹏华 中证 一带一路主 题指数分 级证券投 资基金实 施不
定期份额折算。折算前，鹏华一带一路份额场外和场内份额分别为 584,877,174.89 份和
20,308,981.00 份， 根据 基金份额 折算公式， 新增份 额折算比例 为 0.653736620 ， 折算 后鹏华一 带
一路份额场 外份额总 额和场内 份额总额 分别为 382,355,627.42 份和 44,369,961.00 份， 鹏华 一带
一路份额份 额净值 为 1.000 元；折算 前，鹏华 带路 A 份额份额总 额为 40,539,167.00 份， 根据基
金 份 额 折 算 公 式 ， 新 增 份 额 折 算 比 例 为 0.270240365 ， 折 算 后 鹏 华 带 路 A 份 额 份 额 总 额 为
10,955,319.00 份，新 增鹏华一 带一路份 额场内份 额 31,093,237.00 份，份 额净值为 1.000 元；
折算前，鹏 华带路 B 份额 份额总额为 40,539,167.00 份，根据基 金份额折 算公式， 新增份额 折算
比例为 0.270240365 ，折 算后鹏华 带路 B 份额份额总 额为 10,955,319.00 份，份额 净值为 1.000
元。中国证券登记结算有 限责任公司已根 据上述折算 比例，对全体基金份额持 有人持有的基金 份
额进行了折 算， 并于 2018 年 7 月2 日进行 了变更登 记 。 根据 《鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证
券投资基金基金合同》的 相关规定和《鹏 华中证一带 一路主题指数分级证券投 资基金不进行定 期鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 33 页 共 65 页
份额折算的 提示性公 告》 ， 若定期折 算日前 3 个月 （ 含） 内 发生过不 定期折算 的， 则可不进 行定
期折算。 本基金 以 2018 年6 月29 日为基准 日进行了 不定期份额 折算业务 ， 距 2018 年9 月第一个
工作日不足3 个月， 因此，本 基 金于2018 年 9 月第 一个工作日 将不进行 定期份额 折算。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -675,719,948.88 147,915,047.10 -527,804,901.78
本期利润
-93,384,143.84 -40,463,190.24 -133,847,334.08
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
172,151,179.25 -30,960,602.69 141,190,576.56
其中：基金 申购款
-137,905,396.15 22,620,276.93 -115,285,119.22
基金赎回款
310,056,575.40 -53,580,879.62 256,475,695.78
本期已分配 利润
- - -
本期末
-596,952,913.47 76,491,254.17 -520,461,659.30
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
活期存款利 息收入
240,289.78 410,418.52
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
3,368.14 15,789.54
其他
3,774.13 39,389.78
合计
247,432.05 465,597.84
7.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12
月31 日
卖出股票成 交总额
374,225,803.92
1,109,399,740.97
减： 卖出股票 成本总
额
468,415,498.92
1,232,066,296.87
买卖股票差 价收入
-94,189,695.00
-122,666,555.90
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
注: 无。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 34 页 共 65 页
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
注: 无。
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益 — —赎回差价 收入
注: 无。
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 35 页 共 65 页
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
7,779,100.21 12,307,635.77
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
7,779,100.21 12,307,635.77
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
-40,463,190.24 128,017,031.88
股票投资
-40,463,190.24 128,017,031.88
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应 税金融商 品公允价 值
变动产生的 预估增值 税
- -
合计
-40,463,190.24 128,017,031.88
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
基金赎回费 收入
202,573.12 1,384,782.85
转换费收入
68,417.88 250,145.65
合计
270,991.00 1,634,928.50
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
交易所市场 交易费用
962,040.03 3,311,682.14
银行间市场 交易费用
- -
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 36 页 共 65 页
合计
962,040.03 3,311,682.14
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
审计费用
47,000.00 95,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费 用 6,363.47 12,769.09
指数使用费 200,000.00 214,147.71
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
613,363.47 681,916.80
7.4.7.21 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司(“招商 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注: 无。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 37 页 共 65 页
7.4.10.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注: 无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
4,849,646.29 9,662,979.06
其中： 支付 销售机构 的客户维 护费
2,267,782.45
3,635,860.07
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金公司的管理 人报酬年 费率为 1.00%，逐日 计提，按月支付。 日管
理费＝前一 日基金资 产净值×1.00% ÷当 年天数 。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
1,066,922.31 2,125,855.36
注: 支付基金 托管人招 商银行的 托管费年 费率为 0.22% ， 逐日计提 ， 按月支 付 。 日托 管费＝前 一日
基金资产净 值×0.22% ÷当年天 数。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 38 页 共 65 页
7.4.10.2.3 销售 服务费
注: 无。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购 ）交易
注: 无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
招商银行
25,806,443.11
240,289.78
35,935,561.81
410,418.52
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方 名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 - - - - -
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 14,352 62,718.24
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情况
注: 本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 39 页 共 65 页
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601860
紫金银
行
2018 年
12 月20
日
2019 年
1 月3
日
新股流通
受限
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
7.4.12.1.2 受限证券 类别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
7.4.12.1.3 受限证券 类别：权 证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 份）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注: 无。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为被 动式指数 基金 ， 其预 期的风险 和收益高 于 货币市场基 金 、 债券型基 金 、 混合型 基
金 。 本基 金主要投 资于标 的指数成 份股和备 选成份股 。 本基 金在日常 经营活动 中面临的 与这些金
融工具相关的风险主要包 括信用风险、流 动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险 管
理的主要目标是争取将以 上风险控制在限 定的范围之 内，力争实现基金净值增 长率与标 的指数 增
长率间的高 度正相关 ， 并 保持跟踪 误差在合 同约定的 范围内 。 本基金 的基金管 理人致力 于全面内
部控制体系的建设，建立 了从董事会层面 到各业务部 门的风险管理组织架构。 本基金的基金管 理
人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要 负责制定基金管理人风险控制战略和控制政鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 40 页 共 65 页
策 、 协调突发 重大风险 等事项 ； 督察长负 责对基金 管 理人各业务 环节合法 合规运作 进行监督 检查 ，
组织、指导基金管理人内 部监察稽核工作 ，并可向董 事会和中国证监会直接报 告；在公司内部 设
立独立的监察稽核部，专 职负责对基金管 理人各部门 、各业务的风险控制情况 进行督促和检查 ，
并适时提出 整改建议 。 本基金 的基金管 理人对于 金融 工具的风险 管理方法 主要是通 过定性分 析和
定量分析的方法去估测各 种风险产生的可 能损失。从 定性分析的角度出发，判 断风险损失的严 重
程度和出现同类风险损失 的频度。而从定 量分析的角 度出发，根据本基金的投 资目标，结合基 金
资产所运用金融工具特征 通过特定的风险 量化指标、 模型，日常的量化报告， 确定风险损失的 限
度和相应置信程度，及时 可靠地对各种风 险进行监督 、检查和评估，并通过相 应决策，将风险 控
制在可承受 的范围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 ， 或 者基金所 投资证券 的发行人
出现违约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险 。 本基金 的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
招商银行股 份有限公 司 ， 与该银行 存款相关 的信用风 险不重大 。 本基 金在交易 所进行的 交易均以
中国证券登记结算有限责 任公司为交易对 手完成证券 交收和款项清算，违约风 险可能性很小； 在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手 进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相应 的
信用风险 。 本基 金的基金 管理人建 立了信用 风险管理 流程 ， 通 过对 投资 品种信 用等级评 估来控制
证券发行人 的信用风 险，且通 过分散化 投资以分 散信 用风险。 于 2018 年 12 月 31 日，本基 金未
持有信用类 债券（2017 年12 月 31 日: 未持有） 。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
7.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资
注: 无。
7.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 41 页 共 65 页
7.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
7.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资
注: 无。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易 程度 。 本基金的流 动性风险 一方面来 自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现 。 针 对兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性 风险 ， 有效保 障基金持 有人利 益 。 针对投 资品种变 现 的流动性 风险 ， 本基金 的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金所 持大部分证券在证券交易 所上市，其余亦 可
在银行间同业市场交易， 因此除附注中列 示的部分基 金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情 况
外，其余金融资产均能以 合理价格适时变 现。此外， 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入 短
期资金应对 流动性需 求 ， 其上限一 般不超过 基金持有 的债券投资 的公允 价 值 。 本基金所 持有的全
部金融负债的合约约定到 期日均为一个月 以内且不计 息，可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无
固定到期日 且不计息 ，因此账 面余额即 为未折现 的合 约到期现金 流量。
7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
注: 无。
7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析 。 本 基金所持 部分证券 在证券交 易 所上市 ， 其余亦 可在银行 间同业市场 交 易 ，鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 42 页 共 65 页
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证
券”。此外，本基金可通 过卖出回购金融 资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般 不
超过基金持有的债券投资 的公允价值。本 基金主动投 资于流动性受限资产的市 值合计不得超过 基
金资产净值 的 15% 。 本基金的 基金管理 人每日对 基金 组合资产中7 个工作 日可变现 资产的可 变现
价值进 行审 慎评估与 测算，确 保每日确 认的净赎 回申 请不得超过 7 个工作 日可变现 资产的可 变现
价值 。 同时 ， 本基 金的基金 管理人通 过合理 分散逆回 购交易的到 期日与交 易对手的 集中度 ； 按 照
穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆 水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管
理，以及对不同的交易对 手实施交易额度 管理并进行 动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回 购
交易的流动性风险和交易 对手风险。此外 ，本基金的 基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理 制
度：根据质押品的资质确 定质押率水平； 持续监测质 押品的风险状况与价值变 动以确保质押品 按
公允价值计算足 额；并在 与私募类证券资 管产品及中 国证监会认定的其他主体 为交易对手开展 逆
回购交易时 ，可接受 质押品的 资质要求 与基金合 同约 定的投资范 围保持一 致。
7.4.13.4 市场 风险
市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变
动而发生波 动的风险 ，包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 本基金 持有的利 率敏
感性资产为银行存款、结 算备付金及部分 应收申购款 ，其余金融资产和金融负 债均不计息，因 此
本基金的收入及经营活动 的现金流量在很 大程度上独 立于市场利率变化。本基 金的基金管理人 定
期对本基金 面临的利 率敏感性 缺口进行 监控。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 25,806,443.11 - - - 25,806,443.11
存出保证金 89,954.27 - - - 89,954.27
交易性金融 资产 - - - 360,196,947.06 360,196,947.06
应收利息 - - - 5,737.40 5,737.40
应收申购款 - - - 347,623.65 347,623.65 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 43 页 共 65 页
应收证券清 算款 - - - 43,007.70 43,007.70
资产总计
25,896,397.38 - - 360,593,315.81 386,489,713.19
负债
应付赎回款 - - - 455,616.25 455,616.25
应付管理人 报酬 - - - 336,592.90 336,592.90
应付托管费 - - - 74,050.47 74,050.47
应付交易费 用 - - - 42,103.28 42,103.28
其他负债 - - - 398,005.08 398,005.08
负债总计
- - - 1,306,367.98 1,306,367.98
利率敏感度 缺口
25,896,397.38 - - 359,286,947.83 385,183,345.21
上年度末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 35,935,561.81 - - - 35,935,561.81
存出保证金 161,752.79 - - - 161,752.79
交易性金融 资产 - - - 629,918,535.72 629,918,535.72
应收利息 - - - 8,900.88 8,900.88
应收申购款 - - - 181,156.62 181,156.62
应收证券清 算款 - - - 1,684,672.91 1,684,672.91
资产总计
36,097,314.60
-
-
631,793,266.13
667,890,580.73
负债
应付赎回款 - - - 1,608,607.43 1,608,607.43
应付管理人 报酬 - - - 590,286.22 590,286.22
应付托管费 - - - 129,862.97 129,862.97
应付交易费 用 - - - 230,023.72 230,023.72
其他负债 - - - 664,920.67 664,920.67
负债总计
- -
-
3,223,701.01
3,223,701.01
利率敏感度 缺口
36,097,314.60
-
-
628,569,565.12
664,666,879.72
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
于 2018 年 12 月 31 日，本 基金持有 的交易性 债券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为 0.00% 。
（2017 年 12 月 31 日 ：未持有 ）,因此 当利率发 生合 理、可能的 变动时， 对于本基 金资产净 值无
重大影响（2017 年 12 月31 日 ：同）
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 44 页 共 65 页
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股， 所
面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项
的影响， 也可能 来源于证 券市场整 体波动 的 影响。 本 基金为被动 式指数基 金， 原则上采 用完全 复
制的方法，按照个股在标 的指数中的基准 权重构建投 资组合。基金所构建的指 数化投资组合将 根
据标的指数成份股及其权 重的变动而进行 相应调整。 同时，本基金还将根据法 律法规中的投资 比
例限制、申购赎回变动情 况、新股增发等 变化，对基 金投资组合进行相应调整 ，以保证基金份 额
净值增长率 与标的指 数间的高 度正相关 和跟踪误 差最 小化。 本基 金通过投 资组合的 分散化降 低其
他价格风险 。 本基金 投资于股 票部分的 比例不低 于 基金资产的 80% ， 其中 投资于标 的指数 成份股
及其备选成 份股的比 例不低于 非现金基 金资 产的80% 。 此外， 本 基金的基 金管理人 每日对本 基金
所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定 量方法 对基金进行风险度量，包 括 VaR（Value at
Risk ）指标 等来测试 本基金面 临的潜在 价格风险 ，及 时可靠地对 风险进行 跟踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
360,196,947.06
93.51
629,918,535.72
94.77
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
360,196,947.06 93.51
629,918,535.72 94.77
注: 无。
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关风险变 量的变
对资产负债 表日 基金 资产净值 的
鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 45 页 共 65 页
动
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
18,290,000.99 33,341,686.56
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-18,290,000.99 -33,341,686.56
注: 无。
7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体而言具 有重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 各层次 金融工具 公允价值
于2018 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 360,146,801.26 元 ， 属于第 二层次的 余额为 50,145.80 元 ， 无 属于第三 层次的余
额(2017 年 12 月 31 日 ： 第一层 次 612,075,487.02 元 ， 第二层次 17,843,048.70 元 ， 无第三层 次) 。
(ii) 公允 价值所属 层次间的 重大变动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次 还 是第三层 次。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 46 页 共 65 页
(iii) 第三 层次公允 价值余额 和本期变 动金额
无。
(c) 非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于2018 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2) 其他
除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
360,196,947.06 93.20
其中：股票
360,196,947.06 93.20
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
25,806,443.11 6.68
8
其他各项资 产
486,323.02 0.13
9
合计
386,489,713.19 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林 、牧 、渔业
- -
B
采矿业
33,948,666.88 8.81
C
制造业
177,876,607.74 46.18
D
电力、 热力、 燃气
及水生产和 供应
1,754,877.00 0.46 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 47 页 共 65 页
业
E
建筑业
85,693,933.06 22.25
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输 、 仓储和
邮政业
40,174,282.34 10.43
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输 、 软件和
信息技术服 务业
13,076,639.53 3.39
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务
业
6,953,100.00 1.81
M
科学研究和 技术
服务业
561,971.00 0.15
N
水利、 环 境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务 、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、 体 育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
360,040,077.55 93.47
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
106,723.71 0.03
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
50,145.80 0.01
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- - 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 48 页 共 65 页
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
156,869.51 0.04
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 601186 中国铁建 1,324,216 14,394,227.92 3.74
2 600406 国电南瑞 705,701 13,076,639.53 3.39
3 600585 海螺水泥 440,500 12,897,840.00 3.35
4 000338 潍柴动力 1,600,000 12,320,000.00 3.20
5 601390 中国中铁 1,731,468 12,102,961.32 3.14
6 600031 三一重工 1,386,045 11,559,615.30 3.00
7 601668 中国建筑 2,004,780 11,427,246.00 2.97
8 601989 中国重工 2,667,500 11,336,875.00 2.94
9 601857 中国石油 1,484,300 10,701,803.00 2.78
10 000063 中兴通讯 545,400 10,684,386.00 2.77
11 601669 中国电建 2,028,238 9,857,236.68 2.56
12 601766 中国中车 1,079,350 9,735,737.00 2.53
13 600089 特变电工 1,377,739 9,354,847.81 2.43
14 600028 中国石化 1,793,720 9,058,286.00 2.35
15 600487 亨通光电 494,360 8,428,838.00 2.19
16 002202 金风科技 827,563 8,267,354.37 2.15
17 601800 中国交建 721,332 8,122,198.32 2.11
18 600522 中天科技 909,850 7,415,277.50 1.93
19 000157 中联重科 2,021,933 7,198,081.48 1.87
20 601888 中国国旅 115,500 6,953,100.00 1.81
21 600068 葛洲坝 1,024,835 6,476,957.20 1.68
22 000425 徐工机械 2,002,000 6,466,460.00 1.68
23 601727 上海电气 1,307,744 6,460,255.36 1.68
24 601618 中国中冶 2,077,000 6,459,470.00 1.68 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 49 页 共 65 页
25 600018 上港集团 1,158,455 6,000,796.90 1.56
26 600256 广汇能源 1,499,335 5,637,499.60 1.46
27 601919 中远海控 1,266,500 5,116,660.00 1.33
28 601018 宁波港 1,456,364 4,864,255.76 1.26
29 600176 中国巨石 474,800 4,591,316.00 1.19
30 600583 海油工程 899,250 4,406,325.00 1.14
31 600820 隧道股份 699,776 4,380,597.76 1.14
32 600528 中铁工业 412,023 4,326,241.50 1.12
33 000039 中集集团 398,900 4,220,362.00 1.10
34 601117 中国化学 731,900 3,922,984.00 1.02
35 600875 东方电气 496,200 3,915,018.00 1.02
36 600118 中国卫星 219,300 3,798,276.00 0.99
37 002092 中泰化学 499,632 3,522,405.60 0.91
38 300001 特锐德 185,100 3,244,803.00 0.84
39 002353 杰瑞股份 216,000 3,240,000.00 0.84
40 002051 中工国际 265,908 2,946,260.64 0.76
41 601866 中远海发 1,269,857 2,895,273.96 0.75
42 000528 柳 工 461,760 2,802,883.20 0.73
43 601228 广州港 654,300 2,591,028.00 0.67
44 601179 中国西电 760,500 2,555,280.00 0.66
45 600312 平高电气 302,000 2,440,160.00 0.63
46 002266 浙富控股 587,190 2,389,863.30 0.62
47 600125 铁龙物流 339,000 2,373,000.00 0.62
48 601872 招商轮船 635,700 2,345,733.00 0.61
49 600320 振华重工 739,300 2,343,581.00 0.61
50 601808 中海油服 267,032 2,280,453.28 0.59
51 600026 中远海能 507,500 2,253,300.00 0.58
52 600717 天津港 310,596 2,195,913.72 0.57
53 600970 中材国际 387,146 2,117,688.62 0.55
54 601880 大连港 1,140,400 2,109,740.00 0.55
55 002047 宝鹰股份 298,556 2,045,108.60 0.53
56 000400 许继电气 224,424 1,995,129.36 0.52
57 600017 日照港 680,400 1,877,904.00 0.49
58 000877 天山股份 233,476 1,660,014.36 0.43
59 600545 卓郎智能 210,100 1,554,740.00 0.40
60 600580 卧龙电气 239,900 1,511,370.00 0.39
61 000088 盐 田 港 288,200 1,441,000.00 0.37
62 600495 晋西车轴 313,720 1,289,389.20 0.33
63 600759 洲际油气 503,800 1,188,968.00 0.31
64 300208 青岛中程 198,850 1,141,399.00 0.30
65 000777 中核科技 113,100 1,134,393.00 0.29
66 000582 北部湾港 153,500 1,080,640.00 0.28 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 50 页 共 65 页
67 600008 首创股份 311,700 1,069,131.00 0.28
68 600428 中远海特 316,700 1,029,275.00 0.27
69 601002 晋亿实业 175,500 938,925.00 0.24
70 000065 北方国际 114,175 876,864.00 0.23
71 001872 招商港口 51,600 775,032.00 0.20
72 002524 光正集团 149,400 685,746.00 0.18
73 002554 惠博普 249,200 675,332.00 0.18
74 600798 宁波海运 200,000 646,000.00 0.17
75 300011 鼎汉技术 103,608 626,828.40 0.16
76 000905 厦门港务 95,500 578,730.00 0.15
77 000018 神州长城 266,100 564,132.00 0.15
78 002738 中矿资源 38,650 561,971.00 0.15
79 603111 康尼机电 128,450 508,662.00 0.13
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 603185
上机数控 1,345 66,039.50 0.02
2 601860
紫金银行 15,970 50,145.80 0.01
3 603629
利通电子 1,051 40,684.21 0.01
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600585 海螺水泥 23,688,030.87 3.56
2 601989 中国重工 18,627,599.52 2.80
3 000063 中兴通讯 8,893,084.00 1.34
4 600406 国电南瑞 7,865,500.25 1.18
5 601766 中国中车 7,231,705.00 1.09
6 601888 中国国旅 7,203,219.88 1.08
7 000338 潍柴动力 6,975,983.00 1.05
8 600031 三一重工 6,728,262.59 1.01
9 000039 中集集团 6,011,675.00 0.90
10 600089 特变电工 5,539,883.86 0.83
11 002202 金风科技 5,366,155.40 0.81
12 601186 中国铁建 5,146,575.00 0.77
13 601857 中国石油 5,135,395.94 0.77
14 601669 中国电建 5,083,595.00 0.76
15 600028 中国石化 5,055,905.00 0.76
16 600256 广汇能源 5,045,542.40 0.76 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 51 页 共 65 页
17 600176 中国巨石 4,915,863.60 0.74
18 601668 中国建筑 4,663,328.30 0.70
19 601800 中国交建 4,567,869.43 0.69
20 601228 广州港 4,453,359.11 0.67
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 601989 中国重工 22,157,179.09 3.33
2 000338 潍柴动力 13,964,092.40 2.10
3 600028 中国石化 13,384,328.00 2.01
4 600031 三一重工 12,294,786.40 1.85
5 601766 中国中车 11,938,039.00 1.80
6 601857 中国石油 11,533,126.00 1.74
7 002202 金风科技 10,206,711.14 1.54
8 000063 中兴通讯 10,019,824.16 1.51
9 600089 特变电工 9,657,751.72 1.45
10 600150 *ST 船舶 9,221,711.70 1.39
11 600406 国电南瑞 9,175,782.04 1.38
12 601668 中国建筑 9,071,367.88 1.36
13 601669 中国电建 8,180,819.76 1.23
14 601186 中国铁建 8,120,541.99 1.22
15 600585 海螺水泥 7,726,925.00 1.16
16 600068 葛洲坝 7,234,843.11 1.09
17 601919 中远海控 6,994,505.00 1.05
18 600256 广汇能源 6,680,522.60 1.01
19 601618 中国中冶 6,568,671.98 0.99
20 600018 上港集团 6,231,489.32 0.94
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
239,157,100.50
卖出股 票收 入（成交 ）总额
374,225,803.92
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 52 页 共 65 页
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本 基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 本基金本 报告期内 未发生股 指期货投 资。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易 活跃
的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用，降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的
影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本， 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基 金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 53 页 共 65 页
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
89,954.27
2
应收证券清 算款
43,007.70
3
应收股利
-
4
应收利息
5,737.40
5
应收申购款
347,623.65
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
486,323.02
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 股票中存在流 通受限情况 的说明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 601860 紫金银行 50,145.80 0.01 新股锁定
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏
华
一
31,381 12,293.51 5,804,390.61 1.50 379,978,279.16 98.50 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 54 页 共 65 页
带
一
路
分
级
鹏
华
带
路
A
373 26,190.66 4,448,677.00 45.54 5,320,441.00 54.46
鹏
华
带
路
B
3,647 2,678.67 72,410.00 0.74 9,696,708.00 99.26
合
计
35,401 11,449.42 10,325,477.61 2.55 394,995,428.16 97.45
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华一带一 路分级
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国人民财 产保险股
份有限公司 －自有资
金
5,027,440.00 43.77
2 陈裕群 903,947.00 7.87
3 陈敏仪 895,001.00 7.79
4 孟冬梅 523,929.00 4.56
5
中信建投证 券股份有
限公司
481,559.00 4.19
6 刘柯嘉 274,569.00 2.39
7 赵体仁 160,520.00 1.40
8 陈映珣 123,914.00 1.08
9 邵明慧 107,403.00 0.94
10 解福 81,511.00 0.71
鹏华带路 A
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
新华人寿保 险股份有
限公司
4,305,631.00 44.07
2 丁碧霞 2,743,564.00 28.08
3 陈丽萍 664,876.00 6.81
4 李怡名 605,506.00 6.20
5 张科金 220,477.00 2.26
6 李丛 149,769.00 1.53
7 中国太平洋 财产保险 116,896.00 1.20 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 55 页 共 65 页
－传统－普 通保险产
品-013C-CT001 深
8 刘辉荣 100,000.00 1.02
9 佟大双 93,620.00 0.96
10 陈永诚 71,822.00 0.74
鹏华带路 B
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 宋伟铭 312,719.00 3.20
2 张美芳 271,259.00 2.78
3 沈宁军 232,326.00 2.38
4 欧培青 212,976.00 2.18
5 刘长江 205,383.00 2.10
6 宋烨 137,656.00 1.41
7 梁文礼 135,120.00 1.38
8 李柏炎 119,014.00 1.22
9 李兵 110,676.00 1.13
10 骆恒华 108,598.00 1.11
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华一带一 路分级 5,294.00 0.0014
鹏华带路 A - -
鹏华带路 B - -
合计
5,294.00 0.0013
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报 告期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华一带一 路分级
鹏华带路 A
鹏华带路 B
基金合同生 效
日（2015 年5
月18 日） 基 金
314,132,954.93 146,134,555.00 146,134,555.00 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 56 页 共 65 页
份额总额
本报告 期期 初
基金份额总 额
715,742,065.53 50,284,508.00 50,284,508.00
本报告期基金
总申购份额
115,044,301.56 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
288,406,213.85 - -
本报告期基金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
-156,597,483.47 -40,515,390.00 -40,515,390.00
本报告期期 末
基金份额总 额
385,782,669.77
9,769,118.00
9,769,118.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 报告期内 ，基金管 理人 无重大人事 变动。
基金托管人 的重大人 事变动： 本报告期 内，基金 托管 人的专门基 金托管部 门无重大 人事变动。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本 报 告 期 无涉 及 对 公司 运 营 管理 及 基 金运 作 产 生重大 影 响 的 ，与 本 基 金管 理 人 、基 金 财
产、基金托 管业务相 关的诉讼 事项。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金投资 策略未发 生改变
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事
务所 （特殊普通 合伙） 审计 费用 47,000.00 元 。 该审计 机构已提供 审计服务 的连续年 限为 4 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托 管人涉及 托管业务 机构及 其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽
查或处罚。 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 57 页 共 65 页
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中泰证券
2
165,473,741.70
27.35%
150,797.37
28.16%
-
东方财富证
券
1
145,524,412.61
24.05%
118,058.02
22.04%
-
天风证券
1
77,844,882.47
12.86%
70,940.85
13.25%
-
川财证券
1
73,244,463.90
12.10%
66,746.90
12.46%
-
广发证券
1
51,710,496.80
8.55%
47,124.03
8.80%
-
国金证券
1
39,900,516.56
6.59%
36,361.24
6.79%
-
招商证券
1
29,753,012.84
4.92%
27,114.26
5.06%
-
爱建证券
1
10,865,956.40
1.80%
8,815.60
1.65%
本报
告期
新增
平安证券
1
7,909,162.07
1.31%
7,207.63
1.35%
-
山西证券
1
2,766,869.39
0.46%
2,244.87
0.42%
本报
告期
新增
安信证券
2
137,018.63
0.02%
124.86
0.02%
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
西南证券
2
-
-
-
-
-
东北证券
1
-
-
-
-
-
浙商证券
1
-
-
-
-
-
方正证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 58 页 共 65 页
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国国际金 融股份有 限公司
申购费率优 惠活动的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 12 日
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 17 日
3 2017 年第四 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 22 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 24 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 24 日
6
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金在上海 华信证券 有限责任 公司开
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 30 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 59 页 共 65 页
展基金转换 费率优惠 活动的公 告
7
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 02 日
8
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 03 日
9
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 06 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 07 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加江苏
银行股份有 限公司为 旗下部分 基金销
售机构的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 07 日
12
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的 提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 08 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 10 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加平安
银行股份有 限公司为 旗下部分 基金销
售机构的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 27 日
15
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报》
2018 年03 月 02 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 10 日
17
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 21 日
18
关于鹏华旗 下 139 只 基金修改 基金合
同的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 23 日
19
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后 估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 24 日
20 2017 年年度 报告摘要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 29 日
21
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与东 莞农村商 业银行股 份有限
公司手机银 行基金认/ 申购费率 优惠
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 31 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 60 页 共 65 页
活动的公告
22
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
万得投资顾 问有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证 券报 》
2018 年04 月 04 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 信建投证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 09 日
24
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 11 日
25
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 14 日
26
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 18 日
27 2018 年第一 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 21 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 24 日
29
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
基煜基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《证券时 报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 27 日
30
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 09 日
31
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最
低余额限制 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 09 日
32
鹏华基金管 理有限公 司关于暂 停客服
电话服务的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 11 日
33
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国银河证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 21 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资
者及时更新 身份证件 或者身份 证明文
件的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 28 日
35
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 29 日
36 鹏华中证一 带一路主 题指数分 级 证券 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年05 月 31 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 61 页 共 65 页
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
券报》 、 《上 海证券报 》
37
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 31 日
38
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金 B 类份额交 易价格波 动提示
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 31 日
39
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自
然人客户及 时登记受 益所有人 信息的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 01 日
40
鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔
最低定投金 额限制的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 08 日
41
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 09 日
42
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 12 日
43
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 14 日
44
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 估值方法 变更的提 示性公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 15 日
45
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 16 日
46
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 19 日
47
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 20 日
48
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 20 日
49
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金 B 类份额交 易价格波 动提示
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 20 日
50
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 21 日
51 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年06 月 22 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 62 页 共 65 页
持有的停牌 股票估值 方法变更 的提示
性公告
券报》 、 《上 海证券报 》
52
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 22 日
53
鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 22 日
54
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 25 日
55
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 26 日
56
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低申 购金额（ 包括 定
投、转换、 转入）的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 26 日
57
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 27 日
58
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 27 日
59
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 28 日
60
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金可 能发生不 定期份额 折算的
风险提示公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 28 日
61
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金不 定期份额 折算期间 带路 B
的风险提示 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 29 日
62
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金不 定期份额 折算公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 29 日
63
关于调整 鹏 华中证一 带一路主 题指数
分级证券投 资基金 B 类份额折 算基准
日证券简称 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 29 日
64
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 29 日
65
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手
续费率优惠 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 30 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 63 页 共 65 页
66
鹏华基金管 理有限 公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司网上
银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 30 日
67
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金更 新的招募 说明书摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 02 日
68
关于鹏华中 证一带一 路主题指 数分级
证券投资基 金办理不 定期份额 折算业
务期间带路A 份额、 带路 B 份 额停复
牌公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 02 日
69
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级 证券
投资基金不 定期份额 折算结果 及恢复
交易的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 03 日
70
关于鹏华中 证一带一 路主题指 数分级
证券投资基 金不定期 份额折算 前收盘
价调整的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 03 日
71
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 05 日
72
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 06 日
73
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 07 日
74 2018 年第二 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 18 日
75
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 24 日
76
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 28 日
77
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与国 联证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年08 月 01 日
78 2018 年半年 度报告摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年08 月 27 日
79
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金不 进行定期 份额折算 的提示
性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海 证券报 》
2018 年08 月 29 日
80
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 01 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 64 页 共 65 页
示性公告
81
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 06 日
82
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 07 日
83
鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 12 日
84
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 22 日
85
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资申
购费率优惠 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 29 日
86
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基 金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 12 日
87
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 17 日
88 2018 年第三 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 26 日
89
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 09 日
90
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加个人
投资者开立 基金账户 的证件类 型的公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 15 日
91
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北京
百度百盈基 金销售有 限公司为 旗下部
分基金销售 机构的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 18 日
92
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国工商银 行“2019 倾心回
馈”基金定 投费率优 惠活动的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 28 日
93
鹏华基金 管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 28 日
94
鹏华中证一 带一路主 题指数分 级证券
投资基金更 新的招募 说明书摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 29 日
95
鹏华基金管 理有限公 司关于增 设客服
热线的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 29 日 鹏华 一带 一路 分级2018 年年 度报 告
第 65 页 共 65 页
注: 无。
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 中证一带 一路主题 指数分级 证券投资 基金 基金合同》 ；
( 二)《 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资 基金托管协 议》 ；
( 三)《 鹏华中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资 基金 2018 年 度报告》 （原文） 。
13.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司。
13.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 基金管理有限 公司
2019 年 03 月 28 日
