鹏 华创业 板指 数分级 证券 投资基 金2018 年
年 度报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 28 日 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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§1 重 要 提示
基金管理 人的董事 会 、 董事 保证本报 告所载资 料不 存在虚假记 载 、 误导性 陈述或 重大遗漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2019 年 3 月 27 日复 核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本 年度报告 摘要摘自 年度报告 正文, 投资 者欲了 解详 细内容,应阅 读 年度报 告正文。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计报告 。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 12 月 31 日。
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称
鹏华创业板 分级
场内简称
创业指基
基金主代码
160637
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年6 月9 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份
额总额
284,284,909.81 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的
证券交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年7 月6 日
下属分级基 金的基
金简称
创业板分级
创业板 A
创业板 B
下属分级基 金的场
内简称
创业指基
创业 A
创业 B
下属分级基 金的交
易代码
160637
150243
150244
报告期末下 属分级
基金的份额 总额
140,206,773.81 份
72,039,068.00 份
72,039,068.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追 求跟踪偏 离度和跟 踪误差最 小 化 ， 力争将日 均跟
踪偏离度控 制在 0.35 ％以内， 年跟踪误 差控制 在 4％ 以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按照 成份 股在 标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并根据 标的指数 成份股及 其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为时 ， 或因基金 的申购和 赎回等 对本基金 跟踪标的 指 数的效果可 能带来
影响时 ， 或因 某些特殊 情况导致 流动性不 足时 ， 或 其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基金 管理人可 以对投资 组 合管理进行 适当变鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华创 业板份额净 值增长
率与同期业 绩比较基 准之间的 日均跟踪 偏离度不 超过0.35 ％，年 跟踪
误差不超过 4 ％ 。如因指 数编制 规则调整 或其他因 素 导致跟踪 偏 离度和
跟踪误差超 过上述范 围 ， 基金管 理人应采 取合理措 施 避免跟 踪 偏离 度 、
跟踪误差进 一步扩大 。
业绩比较基 准
创业板指数 收益率×95 ％＋商 业银行活 期存款利 率（ 税后）×5％
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金 ， 其预期 的风险与 收益高于 混 合型基金 、 债 券型
基金与货币 市场基金 ， 为证券投 资基金中 较高风险 、 较高预期收 益的品
种 。 同时本基 金为指数 基金 ， 通 过跟踪标 的指数表 现 ， 具有与标的 指数
以及标的指 数所代表 的公司相 似的风险 收益特征 。
创业板分级
创业板 A
创业板 B
下属分级基 金的风险 收益
特征
本基金属于 股票型 基 金，其预 期的风险
与收益高于 混合型基 金、债券 型基金与
货币市场基 金，为证 券投资基 金中较高
风险、较高 预期收益 的品种。 同时本基
金为指数基 金， 通过跟踪 标的指数 表现，
具有与标的 指数以及 标的指数 所代表的
公司相似的 风险收益 特征。
鹏华创业板 A
份额为稳健 收
益类份额， 具
有低风险且 预
期收益相对 较
低的特征。
鹏华创业板 B
份额为积极 收
益类份额， 具
有高风险且 预
期收益相对 较
高的特征。
注: 无。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责 人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
2018 年 2017 年 2016 年 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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指标
本期已实
现收益
-135,327,246.12 -153,641,064.23 -254,882,046.97
本期利润
-122,235,001.99 -86,706,873.22 -389,089,880.99
加权平均
基金份额
本期利润
-0.2405 -0.1077 -0.6755
本期基金
份额净值
增长率
-27.26%
-12.90%
-26.82%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供
分配基金
份额利润
-1.9691 -1.0438 -0.8928
期末基金
资产净值
245,175,346.65 417,934,608.66 1,314,657,009.65
期末基金
份额净值
0.862 0.769 0.908
注:(1) 本期已实现 收益指基金本期利 息收入、投资 收益、其他收入（不含公 允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上 本期公 允价值变 动收益。
(2) 所述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交 易基 金的各项费 用 （例 如 ， 开放式基 金的申购 赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
(3)
表中 的“期末 ”均指报 告期最后 一日，即 12 月 31 日，无论该 日是否为 开放日或 交易所 的
交易日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -11.00 1.88 -10.80 1.86 -0.20 0.02 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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过去六个月 -21.66 1.63 -21.11 1.66 -0.55 -0.03
过去一年 -27.26 1.64 -27.29 1.66 0.03 -0.02
过去三年 -53.64 1.69 -51.83 1.62 -1.81 0.07
自基金成立
起至今
-62.97 1.72 -63.99 2.02 1.02 -0.30
注: 业绩比较 基准= 创 业板指数 收益率*95%+ 商业 银行 活期存款利 率(税后)*5%
3.2.2 自基 金 合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年6 月9 日生效 。
2 、截至 建仓期结 束，本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。
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3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的
比较
注:1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不按 整个 自然年度进 行折算。
3.3 其他 指标
注: 无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定， 在存续期 内，本 基金 （包括鹏华 创业板份 额、鹏华 创业板 A 份额、
鹏华创业板B 份额） 不进行收 益分配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62
亿元 ， 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投
资管理基金 ，在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。
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4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
陈龙
本基金基
金经理
2016-07-15 2018-04-28 9
陈龙先生，国籍中
国，经济学硕士，9
年证券基金从业经
验 。 曾任杭州 衡泰软
件公司金融工程
师，2009 年 12 月加
盟鹏华基金管理有
限公司 ， 历任 监察稽
核部金融工程总监
助理 、 量化及 衍生品
投资部量化研究总
监助理 ， 先后 从事金
融工程 、 量化 研究等
工作 ， 现任量 化及衍
生品投资部量化研
究副总监、基金经
理。2015 年 09 月至
2018 年05 月 担任鹏
华钢铁分级基金基
金经理，2016 年07
月至2018 年04 月担
任鹏华创业板分级
基金基金经 理 ，2016
年 09 月至 2018 年
04 月担任鹏华地产
分级基金基金经
理，2016 年 09 月至
2018 年05 月 担任鹏
华香港中小企业指
数（LOF）基金基金
经理 ，2016 年10 月
至2018 年04 月担任
鹏 华互联网分级基
金基金经理 。 陈龙先
生具备基金从业资
格 。 本报告期 内本基
金基金经理发生变
动 ， 增聘张羽 翔为本
基金基金经 理 ， 陈龙
不再担任本基金基
金经理。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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张羽翔
本基金基
金经理
2018-04-28 - 11
张羽翔先生 ， 国籍中
国，工学硕士，11
年证券基金从业经
验 。 曾任招商 银行软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限公司 ， 历 任监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化及 衍生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后从 事金融
工程 、 量化研 究等工
作。2015 年 09 月担
任鹏华上证民企
50ETF 基 金 基 金 经
理，2015 年 09 月担
任鹏华上证民企
50ETF 联 接 基 金 基
金经理，2016 年06
月至2018 年05 月担
任鹏华新丝路分级
基金基金经 理 ，2016
年 07 月担任鹏华高
铁分级基金基金经
理，2016 年 09 月担
任鹏华沪深 300 指
数（LOF）基金基金
经理 ，2016 年09 月
担 任 鹏 华 中 证 500
指数（LOF ）基金基
金经理，2016 年11
月担任鹏华一带一
路分级基金基金经
理，2016 年 11 月担
任鹏华新能源分级
基金基金经 理 ，2018
年 04 月担任鹏华创
业板分级基金基金
经理 ，2018 年04 月
担任鹏华互联网分
级基金基金经理，
2018 年05 月至2018
年 08 月担任鹏华沪鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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深 300 指数增强基
金 基 金 经 理 ，2018
年 05 月担任鹏华香
港中小企业指数
（LOF）基金基金经
理，2018 年 05 月担
任鹏华钢铁分级基
金基金经理 。 张羽翔
先生具备基金从业
资格 。 本报告 期内本
基金基金经理发生
变动 ， 增聘张 羽翔为
本基金基金 经理 ， 陈
龙不再担任本基金
基金经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况 的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保 组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用债券投资 与风险控 制管理规 定》 ， 执行股票 及信用产 品出入库及 日常维护 工 作 ， 确保相 关证券入
库以内容严 谨 、 观 点明确的 研究报告 作为依据 ；3 、 在 公司股票库 基础上 ， 各涉及 股票投资 的资产
组合根据各 自的投资 目标 、 投 资风格 、 投 资范围和 防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库 ，鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同 择股方式构 建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行
投资授权制度，明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 ，
合理确定 基 金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操 作 ， 应严 格履行审 批程序 。 在交 易执 行 环 节：
1 、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成 ， 集中交易 室 负责 建立和执 行交易分
配制度， 确保各投资组 合享有公平的交易 执行机会 ；2、针对交易所公开竞 价交易，集中交易 室
应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序 ， 交易系 统则自动启 用公平交 易功能 ， 由系统 按照“ 未
委托数量” 的比例对 不同资产 组合进行 委托量 的公 平分配 ； 如果 相关基金 经理坚持 以不同的 价格
进行交易 ， 且当前 市场价格 不能同时 满足多 个资产组 合的指令价 格要求时 ， 交易 系统自动 按照“ 价
格优先” 原 则进行委 托 ； 当市场价 格同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时 ， 则交易 系统自动
按照“同一 指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平 委托和交易 量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交
易所大宗交易等非集中竞 价交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投资管理流程 》
的规定执行；银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易，各 投资组合经理应 在
交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量，公司 按照价格优先、比例分配 的原则对交易结 果
进行分配 ；4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《固定收益 投
资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 ， 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审
核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强 对日常投资 交易 行为 的监控和 管理 ， 杜绝利
益输送、不公平交易等违 规交易行为，防 范日常交易 风险，公司明确了关注类 交易的界定及对 应
的监控和评估措施机制； 所监控的交易包 括但不限于 ：交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交
易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的同向 交易和反向交易的交易时 机和交易价差、 关
联交易 、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常 、 银行间债券 交易对手 交易等 ；2 、 将公
平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容，发现的异 常情况由投资监 察
员进行分析；3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交易执行情 况检查报告》 ，内容 包
括关注类交 易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析 ； 《公平交
易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金 财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内未发生 基金管理人管理的 所有投资组 合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成 交
较少的单边 交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的 情况 。"
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
本基金秉承指数基金的投 资策略，在应对基 金申购赎 回的基础上，力争跟踪指 数的收益，并
将基金跟踪 误差控制 在合理范 围内。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
本基金本报 告期内净 值增长率 为-27.26%, 业绩比 较基 准增长率-27.29% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走 势 的简要展 望
2018 年权益 市场受金 融去杠杆 和贸易战 的影响 ， 全年 指数屡创新 低 ， 成交 量也低位 盘整 。 多
种风险因素 积聚爆发 ， 黑 天鹅事件 频出 ， 股权质 押风 险 ， 债券违约风 险贯穿全 年 。2019 年是 新中
国成立 70 周年 ，又一个 十年关口 ，具有承 上启下的 一年。2019 年 国外 A 股配 置需求增 加，随着
MSCI 将A 股的纳 入因子提 高、富时 罗素和标 普道琼斯 将 A 股新 纳入，A 股国际 化利于增 量资金的
大规模流入 ，2019 年 国内大规 模减税降 费和缓解 企业 融资难贵的 政策陆续 落地 ， 将 显著刺激 内需
和改善企业 经营环境 ； 将进一 步增强企 业的活力 ， 提 高经济抗防 风险 的能 力 ，2019 年中国股 市的
估值优势将 进一步凸 显。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1） 日常估值 流程
基金的 估值由基 金会计负 责 ， 基金会计 对公司所 管理的基金 以基金为 会计核算 主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证不 同基金 之间在名 册登记 、 账户 设置 、 资 金划拨 、 账簿 记录等 方面相互独 立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基 金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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配备的 基金会计 具备会计 资格和基 金从业 资格 ， 在基金核算 与估值方 面掌握了 丰富的知 识和
经验，熟悉 及了解基 金估值法 规、政策 和方法。
（2） 特殊业务 估值流程
根据中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监会 关于证券 投资基金估值业务 的指导意见》的
相关规定 ， 本公 司成立 停牌股票 等没有市 价的投资 品 种估值小组 ， 成 员由基 金经理 、 行业 研究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2、基 金经理参 与或决定 估值的程 度
基金经 理不参与 或决定基 金日常估 值。
基金经 理参与估 值小组对 停牌股票 估值的 讨论 ， 发表相关意 见和建议 ， 与 估值小组 成员共同
商定估值原 则和政策 。
3、本 公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重 大利益冲突 。
4.定价 服务机构 按照商业 合同约定 提供定 价服 务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括鹏华创业 板分级份 额、鹏华 创业 A 份
额、鹏华创 业 B 份额 ）不进行 收益分配 。
4.8 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 14 页 共 40 页
报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审 计 报告
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊普 通合伙 ） 注册 会计 师对本基金 出具了“ 标准无保 留意见”
的审计报告 。投资者 可通过年 度报告正 文查看审 计报 告全文。
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华创业 板指数分 级证券投 资基金
报告截止日 ：2018 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
15,483,102.30 27,117,084.29
结算备付金
178,890.21 49,563.38
存出保证金
185,823.06 50,049.38
交易性金融 资产
232,552,801.14 391,213,663.58
其中：股票 投资
232,552,801.14 391,213,663.58
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- 626,319.44
应收利息
3,753.83 6,114.27
应收股利
- -
应收申购款
270,243.50 247,029.08
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
248,674,614.04 419,309,823.42
负债和所有者权益
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- - 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
2,583,113.24 -
应付赎回款
85,649.38 107,452.81
应付管理人 报酬
216,927.29 368,657.13
应付托管费
47,724.01 81,104.57
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
170,575.47 179,570.72
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
395,278.00 638,429.53
负债合计
3,499,267.39 1,375,214.76
所有者权益：
实收基金
661,858,393.76 820,720,338.43
未分配利润
-416,683,047.11 -402,785,729.77
所有者权益 合计
245,175,346.65 417,934,608.66
负债和所有 者权益总 计
248,674,614.04 419,309,823.42
注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 284,284,909.81 份， 其中 鹏华创业 板指数分
级证券投资 基金之基 础份额的 份额总额为 140,206,773.81 份,份额净 值 0.862 元 ；鹏华创 业板指
数分级证券 投资基金 之 A 份额 的份额总 额为 72,039,068.00 份,份 额净值 1.004 元 ； 鹏华创业 板指
数分级证券 投资基金 之 B 份额 的份额总 额为 72,039,068.00 份,份 额净值 0.720 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华创业 板指数分 级证券投 资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月 31 日
一、收入
-114,971,815.72 -74,958,456.10
1.利息收入
217,199.93 326,655.76
其中：存款 利息收入
217,199.93 326,655.76
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- - 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-128,921,392.07 -143,414,746.12
其中：股票 投资收益
-131,332,226.95 -147,047,710.84
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
2,410,834.88 3,632,964.72
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
13,092,244.13 66,934,191.01
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号填
列)
640,132.29 1,195,443.25
减： 二、费 用
7,263,186.27 11,748,417.12
1．管理人报 酬
7.4.7.2.1
4,056,795.98 7,032,539.34
2．托管费
7.4.7.2.2
892,495.13 1,547,158.72
3．销售服务 费
7.4.7.2.3
- -
4．交易费用
1,709,352.08 2,515,287.93
5．利息支出
- -
其中： 卖出回 购金融资 产支
出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
604,543.08 653,431.13
三、 利润 总额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
-122,235,001.99 -86,706,873.22
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”
号填列）
-122,235,001.99 -86,706,873.22
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华创业 板指数分 级证券投 资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
820,720,338.43 -402,785,729.77 417,934,608.66
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
- -122,235,001.99
-122,235,001.99 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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值 变动数（ 本期
利润）
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-158,861,944.67 108,337,684.65 -50,524,260.02
其 中：1. 基 金申
购款
759,381,294.56 -403,487,659.92 355,893,634.64
2. 基金赎
回款
-918,243,239.23 511,825,344.57 -406,417,894.66
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
661,858,393.76 -416,683,047.11 245,175,346.65
项目
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
2,250,384,723.13 -935,727,713.48 1,314,657,009.65
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -86,706,873.22
-86,706,873.22
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-1,429,664,384.70 619,648,856.93 -810,015,527.77
其 中：1. 基 金申
购款
282,395,707.04 -129,703,951.03 152,691,756.01
2. 基金赎
回款
-1,712,060,091.74 749,352,807.96 -962,707,283.78
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者 820,720,338.43 -402,785,729.77 417,934,608.66 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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权益 （基金净 值）
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏 华创 业板指 数分 级证 券投资 基金( 以 下简称 “本 基金 ”) 经中 国证券 监督 管理 委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许 可[2015] 第 504 号《 关于准予鹏华创业板指数分 级证券投资基金
注册的批复 》 核准, 由鹏华基 金管理有 限公司依 照 《中 华人民共和 国证券投 资基金法 》 和 《鹏华创
业 板指 数分级 证券 投资基 金基 金合同 》负 责公开 募集。 本基 金为契 约型 开放式 基金,存续 期限 不
定, 首次设立募集不包括认购 资金利息共募集人民 币 230,178,579.57 元,业 经普华永道中天
会计师事务 所(特殊普 通合伙) 普华永道 中天验字(2015) 第 623 号验资报 告予以验 证 。 经向 中国
证监会备案, 《 鹏华创业 板指数分 级证券投 资基金基 金合同》 于 2015 年 6 月 9 日正式
生效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 230,230,384.25 份基金份额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折
合 51,804.68 份基金份额。本 基金的基金管理人 为鹏华基金管理有限公司,基 金托管人为中国
建设银行股 份有限公 司。
根据 《鹏 华创业板 指数分 级证券投 资基金基 金合同 》 并报中国证 监会备案, 本基金的 基金份额 包括
鹏华创业板指数分级证 券投资基金之基础 份额(以下 简称“鹏华创业板份额 ”)、鹏华创业板指 数
分级证券投资基金之 A 份额( 以下简称 “鹏华创业 板 A 份额”)、鹏华 创业板指数分级证 券
投资基金之 B 份额( 以下简称“鹏华创 业板 B 份额”) 。根据对基金财产 及收益分配的不 同
安排, 本基 金的基金 份额具有 不同的风 险收益 特征 。 鹏华创业板 份额为可 以申购 、 赎回 但不能上
市交易的基金份额, 具 有 与 标 的 指 数 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。 鹏 华 创 业 板 A 份额与鹏华创业
板 B 份额 为可以上 市交易但 不能申购 、 赎回的 基金 份额,其中鹏 华创业板 A 份 额为稳健 收益
类 份额, 具 有低风 险且 预期 收益相 对较 低的风 险收 益特 征, 鹏华 创业板 B 份额 为积 极收益 类 份
额, 具有高风 险且预期 收益相对 较高的风 险收益 特征 。 鹏华创业板 A 份额 与鹏华创 业板 B 份
额的配比始终保持 1:1 的比率不变 。本基金的基 金份额初始公开发售结束 后,场外认购的全 部
份 额将 确认 为鹏 华创 业板 份额; 场 内认 购的 份额将 按照 1:1 的比 例确 认为 鹏华 创业板 A 份
额与鹏华创 业板 B 份额 。 本基金 基金合同 生效后, 鹏华创业板 份额与鹏 华创业板 A 份额 、 鹏鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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华创业板 B 份额之 间可以按约定的规 则进行场内 份额配对转换,包括基金份 额的分拆和合并 两
种转换行为。基金份额的 分拆,指基金份额 持有人将 其持有的鹏 华创业板份额 按照 2 份场 内鹏
华创业板份额对应 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华创业板 B 份额的比例进行转 换
的行为; 基金份额的合并, 指基金份额持有人将其持有的鹏华创业板 A 份额与鹏华创业
板 B 份额按照 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华创业板 B 份额对 应 2 份场 内
鹏华创业板 份额的比 例进行转 换的行为 。
基 金份 额的净 值按 如下原 则计 算: 鹏华创 业板 份额的基 金份 额净值 为净 值计算 日的 基金资 产净 值
除以基金份额总数, 其 中 基 金 份 额 总 数 为 鹏 华 创 业 板 份 额 、 鹏 华 创 业 板 A 份额、鹏华创业
板 B 份额 的份 额数 之和 。 鹏 华创业板 A 份 额的 基金份额净 值为鹏华 创业板 A 份额的 本金
及约定应得收益之和。每 2 份鹏华创业板份额所 对应的基金资产净值等于 1 份鹏华创业
板 A 份额 与 1 份鹏华创 业板 B 份额所 对应 的基金资产 净值之和 。
本基金定期进行份额折算 。在鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板份额存续期内 的每个会计年 度 12
月第一个工作日，本基金 将进行基金的定 期份额折算 。在基金份额折算前与折 算后，鹏华创业 板
A 份额与鹏华 创业板B 份额的 份额配比 保持 1 ：1 的 比 例 。 对 于鹏华创 业板 A 份 额的约定 应得收益 ，
即鹏华创业 板 A 份额每 个会 计年 度 11 月30 日 基金份 额参考净值 超出 1.000 元部分， 将折算为 场
内鹏华创业 板份额分 配给鹏华 创业板 A 份额 持有人。 鹏华创业板 份额持有 人持有的每 2 份鹏华创
业板份额将按 1 份鹏华创 业板 A 份额获 得新增鹏 华创 业板份额的 分配。持 有场外鹏 华创业板 份额
的基金份额持有人将按前 述折算方式获得 新增场外鹏 华创业板份额的分配；持 有场内鹏华创业 板
份额的基金份额持有人将 按前述折算方式 获得新增场 内鹏华创业板份额的分配 。经过上述份额 折
算，鹏华创 业板 A 份额的 基金份额 参考净值 调整为 1.000 元，鹏华创 业板份 额的基金 份额净值 将
相应调整。
除定期 份额 折算外， 本基金还 将在鹏华 创业板份 额的 基金份额净 值达到 1.500 元时 或鹏华创 业板
B 份额的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元时进行 不定 期份额折算 。当达到 不定期折 算条件时 ，本
基金将分别 对鹏华创 业板份额 、鹏华创 业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份 额进行份 额折算， 份额折算
后本基金将 确保鹏华 创业板 A 份额与鹏 华创业板B 份 额的比例为 1 ：1 ， 份 额折算后 鹏华创业 板份
额的基金份 额净值、 鹏华创业板 A 份额与 鹏华创业 板 B 份额的基金 份额参考 净值均调 整为 1.000鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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元。
经深圳证券 交易所(以 下简称“ 深交所”)深证上[2015]326 号审核同 意， 本基 金鹏华创 业板 A 份
额 35,003,135.00 份 基金份额 和鹏华创 业板 B 份额 35,003,136.00 份 基金份额于 2015 年 7 月 6
日在深交所挂牌交易。对 于托管在场内的 鹏华创业板 份额，基金份额持有人在 符合相关办理条 件
的前提下， 将其分拆 为鹏华创 业板 A 份额和 鹏华创业 板 B 份额即可上 市流通； 对于托管 在场外的
鹏华创业板份额，基金份 额持有人在符合 相关办理条 件的前提下，将其跨系统 转托管至深交所 场
内后分拆为 鹏华创业 板 A 份额 和鹏华创 业板 B 份 额即 可上市流通 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 和《鹏华创 业板指数分级证券投资 基 金基金合同》的 有
关规定，本基金的投资范 围为具有良好流 动性的金融 工具，包括标的指数成份 股及其备选成份 股
(含中小板、创业板股票 及其他中国证监会 核准上市 的股票) 、债券、股指期 货、权证、资产支 持
证 券 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规
定) 。 本基金 投资于股 票部分的 比例不低 于基金资 产 的 80% ， 其中 投资于标 的指数成 份股及 其备选
成份股的比例不低于非现 金基金资产的 80% ；每个交 易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交 易
保证金后 ， 现金或到 期日在一 年以内的 政府债券 的投 资比例不低 于基金资 产净 值的5% ， 其中 现金
不包括结算备付金、存出 保证金、应收申 购款等。本 基金的业绩比较基准为： 中证创业板指数 收
益率×95% ＋ 商业银行 活期存款 利率(税后)×5% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 创业板 指数分级 证券投资
基金基金合同》和在财务 报表附注中所列 示的中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及 允
许的基金行 业实务操 作编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 本报 告期所采用的 会计政策 、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
7.4.4.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.4.2 会计 估计变更的说 明
无。
7.4.4.3 差错 更正的说明
无。
7.4.5 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政 策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作， 主要 税项列示如 下：
(1) 资管产品运营 过程中发生的增值 税应税行为 ，以资管产品管理人为增值 税纳税人。
资管产品 管 理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应 税行为 ， 暂 适用简易 计税方法 ， 按照 3% 的征
收率缴纳增 值税 。 对资管 产品在 2018 年1 月 1 日前运 营过程中发 生的增值 税应税行 为 ， 未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已 纳税额从资 管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额 中
抵减。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服
务，以 2018 年1 月 1 日起 产生的利 息及利息 性质的收 入为销售额 。 资管 产品管 理人运营 资管产品
转让 2017 年12 月 31 日前取得 的基金 、 非 货物期货 ， 可以选择按 照实际买 入价计算 销售额 ， 或 者
以2017 年最 后一个交 易日的基 金份额净 值、非 货物 期货结算价 格作为买 入价计算 销售额。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括买卖股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票 的 股 息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入 ， 应 由发 行债券的企 业在向基 金支付利 息时代扣 代缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其股息 红利所 得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按 照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
7.4.6 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司(“鹏华 基金公司 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司(“ 中国建设 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公
司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1. 本报告 期存在控 制关系或 其他重大 利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。
7.4.7 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.7.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.7.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 23 页 共 40 页
国信证券 507,682,348.06 44.91
634,244,340.94 44.65
7.4.7.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.7.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.7.1.4 权证 交易
注: 无。
7.4.7.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 462,651.71 45.25
56,941.59 33.38
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 577,988.13 44.65
23,357.16 13.01
注: （1）佣 金的计算 公式
上海证券交 易所的交 易佣金=买 （卖）成 交金额 ×1‰-买（卖）经 手费-买 （卖）证 管费
深圳证券交 易所的交 易佣金=买 （卖 ） 成 交金额×1 ‰- 买 （卖 ） 经手 费-买 （卖 ） 证管费 （佣 金比
率按照与一 般证券公 司签订的 协议条款 订立。）
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议 规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
7.4.7.2 关联 方报酬
7.4.7.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
上年度可比 期间
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 24 页 共 40 页
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
4,056,795.98 7,032,539.34
其中： 支付 销售机构 的客户维 护费
326,166.09
289,602.37
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金公司的管理 人报酬年 费率为 1.00%，逐日 计提，按月支付。 日管
理费＝前 一 日基金资 产净值×1.00% ÷当 年天数 。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.7.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
892,495.13 1,547,158.72
注: 支付基金 托管人中 国建设银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.7.2.3 销售 服务费
注: 无。
7.4.7.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购 ）交易
注: 无。
7.4.7.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.7.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.7.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方未投资 及持有本 基金份额 。
7.4.7.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 25 页 共 40 页
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
建设银行
15,483,102.30
206,962.82
27,117,084.29
315,237.90
注: 本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 建设银 行保 管，按银行 同业利率 计息。
7.4.7.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 14,352 62,718.24
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
注: 本基金在 本报告期 内未参与 本管理人 、 管理人控 股 股东 、 托管人 、 委 托人及委 托人控股 股东承
销的证券。
7.4.7.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.8 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券
7.4.8.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
注: 无。
7.4.8.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注: 无。
7.4.8.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.8.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.8.3.2 交易 所市场债券正 回购
注: 无。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 26 页 共 40 页
7.4.9 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a)
金融 工具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
(i)
各层 次金融工 具公允价 值
于2018 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 232,552,801.14 元 ， 无 属于第二 或 第三层次的 余额(2017 年 12 月31 日 ： 第一层
次359,132,850.93 元 ，第二层 次 26,291,744.85 元 ，第三层次 5,789,067.80 元) 。
(ii)
公 允价值所 属层次间 的重大变 动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii)
第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额
上述第三层 次资产变 动如下：
交易性金融 资产 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 27 页 共 40 页
权益工具投 资
2018 年1 月1 日 5,789,067.80
购买 -
出售 -
转入第三层 次 -
转出第三层 次 -5,789,067.80
当期利得或 损失总额 -
计入损益的 利得或损 失 -
2018 年12 月31 日 -
(c)
非持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
于2018 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以 公允价值 计量的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2) 其他
除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
232,552,801.14 93.52
其中：股票
232,552,801.14 93.52
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- - 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 28 页 共 40 页
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
15,661,992.51 6.30
8
其他各项资 产
459,820.39 0.18
9
合计
248,674,614.04 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林 、牧 、渔业
27,048,966.56 11.03
B
采矿业
- -
C
制造业
110,557,809.36 45.09
D
电力、 热力、 燃气
及水生产和 供应
业
- -
E
建筑业
1,336,144.68 0.54
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输 、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输 、 软件和
信息技术服 务业
56,455,004.33 23.03
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务
业
1,516,274.48 0.62
M
科学研究和 技术
服务业
714,000.00 0.29
N
水利、 环 境和公共
设施管理业
7,564,342.05 3.09
O
居民服务 、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
11,056,760.94 4.51
R
文化、 体 育和娱乐
业
13,660,298.74 5.57
S
综合
- -
合计
229,909,601.14 93.77
8.2.2 报告 期末 积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 29 页 共 40 页
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
2,195,200.00 0.90
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
448,000.00 0.18
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
2,643,200.00 1.08
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 股 票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前十 名 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 300498 温氏股份 1,033,192 27,048,966.56 11.03
2 300059 东方财富 1,060,061 12,826,738.10 5.23
3 300142 沃森生物 317,500 6,064,250.00 2.47
4 300015 爱尔眼科 225,021 5,918,052.30 2.41
5 300124 汇川技术 267,140 5,380,199.60 2.19
6 300003 乐普医疗 247,955 5,159,943.55 2.10
7 300408 三环集团 293,880 4,972,449.60 2.03 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 30 页 共 40 页
8 300122 智飞生物 126,156 4,889,806.56 1.99
9 300750 宁德时代 64,900 4,789,620.00 1.95
10 300136 信维通信 215,020 4,646,582.20 1.90
注：投资者 欲了解本 报告期末 基金投资 的所有股 票明 细，应阅读 登载于鹏 华基金管 理有限公 司网站
http://www.phfund.com.cn 的 年度报告 正文。
8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的 前五名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 300760
迈瑞医疗 10,000 1,092,200.00 0.45
2 300747
锐科激光 5,000 688,000.00 0.28
3 300454
深信服 5,000 448,000.00 0.18
4 300529
健帆生物 10,000 415,000.00 0.17
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 300498 温氏股份 37,212,591.99 8.90
2 300015 爱尔眼科 27,924,088.13 6.68
3 300315 掌趣科技 17,442,298.35 4.17
4 300142 沃森生物 16,171,334.97 3.87
5 300059 东方财富 13,949,510.13 3.34
6 300122 智飞生物 12,935,419.11 3.10
7 300003 乐普医疗 11,009,244.85 2.63
8 300296 利亚德 9,995,351.50 2.39
9 300088 长信科技 9,601,963.78 2.30
10 300058 蓝色光标 9,401,373.97 2.25
11 300601 康泰生物 9,086,741.33 2.17
12 300347 泰格医药 8,843,715.72 2.12
13 300070 碧水源 8,517,717.23 2.04
14 300124 汇川技术 8,243,887.43 1.97
15 300145 中金环境 8,161,255.00 1.95
16 300750 宁德时代 7,526,406.20 1.80
17 300166 东方国信 7,228,006.59 1.73
18 300017 网宿科技 7,189,184.38 1.72
19 300072 三聚环保 7,161,178.72 1.71
20 300027 华谊兄弟 7,114,828.35 1.70
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 31 页 共 40 页
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 300498 温氏股份 45,886,484.48 10.98
2 300015 爱尔眼科 29,557,029.06 7.07
3 300315 掌趣科技 17,593,529.89 4.21
4 300142 沃森生物 17,030,221.00 4.07
5 300059 东方财富 15,959,690.00 3.82
6 300003 乐普医疗 14,110,771.12 3.38
7 300122 智飞生物 13,953,440.54 3.34
8 300124 汇川技术 11,323,507.50 2.71
9 300347 泰格医药 10,117,373.08 2.42
10 300088 长信科技 9,980,563.00 2.39
11 300058 蓝色光标 9,841,204.00 2.35
12 300136 信维通信 9,138,402.06 2.19
13 300072 三聚环保 9,104,783.93 2.18
14 300070 碧水源 8,609,571.51 2.06
15 300296 利亚德 8,351,523.00 2.00
16 300024 机器人 8,307,116.00 1.99
17 300017 网宿科技 7,947,770.66 1.90
18 300027 华谊兄弟 7,840,433.52 1.88
19 300145 中金环境 7,672,204.84 1.84
20 300166 东方国信 7,631,767.67 1.83
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
546,115,938.01
卖出股票收 入（成交 ）总额
586,536,817.63
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 十名 资产支持 证券投资明 细
注: 无。
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 32 页 共 40 页
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期内未 发生股指 期货投资 。
8.10.2 本基 金投资股指 期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易 活跃
的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用，降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的
影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本， 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未 包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
185,823.06
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
- 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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4
应收利息
3,753.83
5
应收申购款
270,243.50
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
459,820.39
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 前十名 股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人 结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
创
业
板
分
级
7,492 18,714.20 51,366,298.18 36.64 88,840,475.63 63.36
创
业
板
A
285 252,768.66 25,201,708.00 34.98 46,837,360.00 65.02
创
业
板
B
6,180 11,656.81 5,857,225.00 8.13 66,181,843.00 91.87
合 13,957 20,368.63 82,425,231.18 28.99 201,859,678.63 71.01 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 34 页 共 40 页
计
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
创业板分级
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中银资产－ 中国银行
－中国银行 股份有限
公司上海市 分行
8,474,385.00 70.38
2 梁旭 376,459.00 3.13
3 李怡名 347,567.00 2.89
4 余优敏 141,203.00 1.17
5 邓继书 132,984.00 1.10
6 高筱玲 110,959.00 0.92
7 郭曼 100,000.00 0.83
8 谢绍智 90,000.00 0.75
9 张晓峰 86,685.00 0.72
10
武汉赛斐尔 激光技术
有限公司
80,835.00 0.67
创业板 A
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 李怡名 25,965,355.00 36.04
2
中国银河证 券股份有
限公司
9,715,599.00 13.49
3 陈丽萍 4,020,299.00 5.58
4
中国太平洋 财产保险
－传统－普 通保险产
品-013C-CT001 深
3,039,367.00 4.22
5
中银资产－ 中国银行
－中国银行 股份有限
公司上海市 分行
2,567,637.00 3.56
6 龙润华 2,328,000.00 3.23
7
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
2,228,583.00 3.09
8
中国太保集 团股份有
限公司－本 级－集团
自有资金-012G-ZY001
深
1,992,782.00 2.77
9
太平洋资管 －建设银
行－太平洋 第三极稳
定增值混合 型产品
1,780,000.00 2.47
10
信达证券－ 兴业银行
－信达证券 睿丰3 号集
合资产管理 计划
1,367,045.00 1.90 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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创业板 B
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国银河证 券股份有
限公司
5,654,829.00 7.85
2 肖建平 2,200,705.00 3.05
3 杨俊贤 1,723,611.00 2.39
4 唐运航 1,100,643.00 1.53
5 朱晓红 882,206.00 1.22
6 刘贤惠 845,800.00 1.17
7 程刚 792,706.00 1.10
8 黄杰 691,293.00 0.96
9 冯仁田 616,791.00 0.86
10 祁琨翔 596,723.00 0.83
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
创业板分级 1,245,617.00 0.8884
创业板 A - -
创业板 B - -
合计
1,245,617.00 0.4382
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人 从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报 告期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
创业板分级
创业板 A
创业板 B
基金合同生 效
日（2015 年6
月9 日 ）基 金
份额总额
150,202,395.25 40,013,994.00 40,013,995.00
本报告期期 初
基金份额总 额
151,371,763.25 195,931,654.00 195,931,654.00
本报告期基金 473,379,280.54 - - 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 36 页 共 40 页
总申购份额
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
455,941,733.93 - -
本报告期基金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
-28,602,536.05 -123,892,586.00 -123,892,586.00
本报告期期 末
基金份额总 额
140,206,773.81
72,039,068.00
72,039,068.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 报告期内 ，基金管 理人 无重大人事 变动。
基金托管人 的专门基 金托管部 门的重大 人事变动 ：无 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本 报 告 期 无涉 及 对 公司 运 营 管理 及 基 金运 作 产 生重大 影 响 的 ，与 本 基 金管 理 人 、基 金 财
产、基金托 管业务相 关的诉讼 事项。
11.4 基金 投资策 略的改 变
本基金投资 策略未发 生改变
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金管理 人聘请普 华永道中 天会计师 事务所 （特殊 普通合伙 ） 为本基 金审计 的会计师 事
务所。本年 度应支付 给普华永 道中天会 计师事务 所（ 特殊普通合 伙）审计 费用 45,000.00 元。
该审计机构 为本基金 提供审计 服务的期 间为 4 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托 管人涉及 托管业务 机构及 其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽
查或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
国信证券
2
507,682,348.06
44.91%
462,651.71
45.25%
-
中泰证券
2
267,853,395.42
23.69%
244,094.92
23.87%
-
国金证券
1
113,986,692.38
10.08%
103,876.34
10.16%
-
东海证券
1
76,788,894.18
6.79%
62,298.96
6.09%
本报
告期
新增
中金公司
2
76,594,913.38
6.78%
69,801.34
6.83%
-
国泰君安
2
61,517,434.83
5.44%
56,060.52
5.48%
-
中航证券
2
8,629,863.89
0.76%
7,864.53
0.77%
-
安信证券
2
8,075,653.47
0.71%
7,359.38
0.72%
-
方正证券
2
6,318,257.00
0.56%
5,757.99
0.56%
-
海通证券
2
3,027,235.89
0.27%
2,758.85
0.27%
-
华西证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
2
-
-
-
-
-
瑞信方正
1
-
-
-
-
-
瑞银证券
1
-
-
-
-
-
上海证券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
申万宏源
1
-
-
-
-
-
天风证券
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
新时代证券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
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兴业证券
1
-
-
-
-
-
银河证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
1
-
-
-
-
-
中投证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
2
-
-
-
-
-
华融证券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
华创证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
1
-
-
-
-
-
光大证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
2
-
-
-
-
本报
告期
新增
东方证券
1
-
-
-
-
-
德邦证券
1
-
-
-
-
-
长江证券
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
东方财富证
券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务； 鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 39 页 共 40 页
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
§ 12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持 有基金份 额变化情 况
报告期末持 有基金情 况
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
-
-
-
-
-
-
-
个人
1
20180
101~2
01801
110,990,701.00
78,827,350.00
163,505,129.00
26,312,922.00
9.26
鹏华 创业 板分级2018 年 年度 报告 摘要
第 40 页 共 40 页
24,20
18082
2~201
80910
产品特有风 险
基金份额持 有人持有 的基金份 额所占比 例过于集 中时 ，可能会因 某单一基 金份额持 有人大额 赎
回而引起基 金净值剧 烈波动， 甚至可能 引发基金 流动 性风险，基 金管理人 可能无法 及时变现 基
金资产以应 对基金份 额持有人 的赎回申 请，基金 份额 持有人可能 无法及时 赎回持有 的全部基 金
份额。
注:1 、申购份额包含基金 申购份额、基金 转换入份额 、强制调增份额、场内买 入份额、指数分 级
基金合并份 额和红利 再投；
2、 赎回份 额包含基 金赎回份 额、 基 金转换出 份额、 强 制调减份额 、 场内 卖出份额 和指数分 级基金
拆分份额。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
鹏华 基金管理有限 公司
2019 年 03 月 28 日
