浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金
（LOF）证券投资基金（原浙商沪深 300 指
数分级证券投资基金基金转型）
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：浙商基金管理有限公司
基金托管人：华夏银行股份有限公司
送出日期：2019 年 3 月 28 日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2018 年1月1 日起至 2018年 12 月 31 日止。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 7
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 10
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 10
3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................................................................ 10
3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................................................................ 12
3.3 其他指标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 21
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 21
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 21
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 24
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 24
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 24
§7 年度财务报表（转型后） ................................................................................................................. 27
7.1 资产负债表（转型后） ............................................................................................................ 27
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 29
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 30
§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 54 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.1 资产负债表（转型前） ............................................................................................................ 54
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 55
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 56
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 57
§8 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 84
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 84
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 84
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 86
8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 88
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 90
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 91
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 91
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 91
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 91
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 91
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 92
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 92
§8 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 94
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 94
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 94
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 96
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 104
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 105
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 105
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................. 105
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 105
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 106
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 106
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 106
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 106
§9 基金份额持有人信息（转型后） ................................................................................................... 108
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 108
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 108
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 108
§9 基金份额持有人信息（转型前） ................................................................................................... 109
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 109
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 109
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 110
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 110
§10 开放式基金份额变动(转型后) .................................................................................................... 111
§10 开放式基金份额变动(转型前) .................................................................................................... 112
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 113
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 113
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 113
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 113 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 113
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 113
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 113
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 113
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 115
11.9 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 116
11.9 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 118
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 124
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 124
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 124
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 125
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 125
13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 125
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 125
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§2
基金简介
2.1
基金基本情况（转型后）
基金名称 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）
基金简称 浙商沪深 300 指数增强（LOF）
场内简称 浙商 300
基金主代码 166802
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2018 年8 月20 日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 55,583,832.77 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 浙商沪深 300 指数分级证券投资基金
基金简称 浙商沪深 300 指数分级
场内简称 浙商300
基金主代码 166802
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2012年 5 月7 日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 20,207,940.56 份
基金合同存续期（若有） 不定期
基金份额上市的证券交易所 （若有） 深圳证券交易所
上市日期（若有） 2012年 7 月13 日
下属分级基金的基金简称
浙商稳健 浙商进取
浙商沪深 300 指
数分级
下属分级基金的场内简称 - - -
下属分级基金的交易代码 150076 150077 166802
报告期末下属分级基金份额总额
1,228,567.00 份 1,228,568.00份
17,750,805.56
份
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2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 本基金为沪深 300 指数增强型基金，在对沪深 300 指
数有效跟踪的基础上，通过量化投资方法进行积极的
组合配置和管理，力争实现稳定的优于标的指数的投
资收益和基金资产的长期稳定投资回报。
投资策略 本基金在按照成份股在沪深 300 指数中的基准权重构
建指数化投资组合的基础上，采用量化模型对成份股
的权重进行相应调整，力求在控制与业绩比较基准之
间偏离度的前提下获得超越标的指数的投资收益。本
基金的风险控制目标为保持日均跟踪偏离度的绝对值
不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 8%。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，并辅之以股指期货等金融衍生产
品投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%
风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金， 具有较高预期风险、
较高预期收益的特征，其预期风险和预期收益高于货
币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 本基金采用指数化投资方式， 通过严格的投资纪律约束
和数量化的风险管理手段，追求对标的指数的有效跟
踪，获得与标的指数收益相似的回报及适当的其他收
益。
投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深
300 指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整， 力争保持
日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不
超过 4%。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红
等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时， 或因某些特殊情况导致流
动性不足时， 或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时， 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通
和调整，并辅之以股指期货等金融衍生产品投资管理
等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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业绩比较基准（若有） 沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%
风险收益特征（若有） 本基金为跟踪指数的股票型基金， 具有与标的指数相似
的风险收益特征， 其预期风险和预期收益高于货币市场
基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两
类基金份额来看，浙商稳健份额具有低风险、收益相对
稳定的特征；浙商进取份额具有高风险、高预期收益的
特征。
下属分级基金的风险收益特征
浙商稳健份额具
有低风险、收益
相对稳定的特
征。
浙商进取份额具
有高风险、高预
期收益的特征。
本基金为跟踪指
数的股票型基
金，具有与标的
指数相似的风险
收益特征，其预
期风险和预期收
益高于货币市场
基金、债券型基
金和混合型基
金。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 郭乐琦 郑鹏
联系电话 021-60350812 010-85238667
电子邮箱 guoleqi@zsfund.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话
4000-679-908/021-60359000 95577
传真 0571-28191919 010-85238680
注册地址 浙江省杭州市下城区环城北路 208
号1801 室
北京市东城区建国门内
大街 22号
办公地址 浙江省杭州市西湖区教工路 18 号
世贸丽晶欧美中心 B座507 室
北京市东城区建国门内
大街 22号
邮政编码 310012 100005
法定代表人
肖风 李民吉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.zsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 上海南京西路 1266 号恒隆广场 50浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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通合伙） 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
浙江省杭州市西湖区教工路18号世
贸丽晶城欧美中心 B座507 室
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
转型后
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2018年 8月20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31日
本期已实现收益 -3,053,600.10
本期利润 -4,440,954.07
加权平均基金份额本期利润 -0.1283
本期加权平均净值利润率 -12.07%
本期基金份额净值增长率 -10.55%
3.1.2
期末数据和指标 2018 年12月31 日
期末可供分配利润 6,950,561.36
期末可供分配基金份额利润 0.1250
期末基金资产净值 55,240,819.44
期末基金份额净值 0.9938
3.1.3 累计期末指标 2018 年12月31 日
基金份额累计净值增长率 -10.55%
转型前
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 1月1日至
2018年 8月19日
2017年 2016年
本期已实现收益 6,278,852.69 42,755,502.12 -2,506,195.20
本期利润 -5,194,877.44 52,682,157.05 -4,999,572.91
加权平均基金份额本期利润 -0.1454 0.3239 -0.1036
本期加权平均净值利润率 -10.95% 26.21% -9.47%
本期基金份额净值增长率 -18.39% 25.25% -10.41%
3.1.2 期末数据和指标 2018年 8月19日 2017年末 2016 年末
期末可供分配利润 4,885,218.10 38,376,703.09 5,104,390.50
期末可供分配基金份额利润 0.2417 0.5017 0.2264
期末基金资产净值 22,441,782.55 105,894,639.26 25,408,312.21
期末基金份额净值 1.111 1.384 1.127
3.1.3 累计期末指标 2018年 8月19日 2017年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 27.87% 56.56% 25.00%
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -15.13% 1.51% -11.83% 1.56% -3.30% -0.05%
自基金合同
生效起至今
-10.55% 1.39% -6.39% 1.43% -4.16% -0.04%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金于 2018 年8月20日转型，“过去一个月”期间为 2018 年8月 1 日至 2018 年 8月17
日，“过去三个月”期间为 2018 年 6 月 1日至 2018年 8 月 17 日；“过去六个月”期间为 2018
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① ③ ②－④
过去一个月 -7.03% 1.38% -7.79% 1.59% 0.76% -0.21%
过去三个月 -13.00% 1.19% -14.34% 1.34% 1.34% -0.15%
过去六个月 -17.76% 1.03% -18.80% 1.16% 1.04% -0.13%
过去一年 -18.39% 1.05% -18.92% 1.18% 0.53% -0.13%
过去三年 -8.30% 1.04% -12.55% 1.07% 4.25% -0.03%
过去五年 42.15% 1.45% 37.48% 1.46% 4.67% -0.01%
自基金合同
生效起至今
27.87% 1.39% 19.13% 1.41% 8.74% -0.02% 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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年3月1日至2018年8月17日； “过去一年”期间为2018年1月1日至2018年8月17日； “过
去三年”期间为 2016 年1月1日至 2018年 8 月17日；“过去五年”期间为 2014年 1 月1 日至
2018 年8月17日；
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
转型前
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
合计 - - - -
注：过往三年本基金未进行利润分配。
转型后
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
合计 - - - -
注：基金自 2018 年 8月20日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日未进行利润分配。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010
年 10 月 21 日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公
司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资 7500 万元，公司注册资本3 亿元人民币。注册地为
浙江省杭州市。
截至 2018年12月 31日， 浙商基金共管理十六只开放式基金——浙商大数据智选消费灵活配
置混合型证券投资基金、浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） 、浙商丰利增强债券型证
券投资基金、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商
惠南纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投
资基金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮产业成长混合型证券投资基金、浙商聚潮
新思维混合型证券投资基金、浙商全景消费混合型证券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资
基金、浙商日添利货币市场基金、浙商日添金货币市场基金、浙商聚潮灵活配置混合型证券投资
基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
查晓磊
本基金的
基金经
理，公司
智能投资
部总经理
2015 年 8 月
11 日
- 8
查晓磊先生，香港中文大学
财务学博士。历任博时基金
管理有限公司投资策略及大
宗商品分析师。
王剑
本基金的
基金经理
助理
2018 年 8 月
24 日
- 4
王剑先生，复旦大学物理学
博士。曾任东证期货研究员
助理。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 16 页 共 125 页
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
查晓磊
本基金的
基金经
理，公司
智能投资
部总经理
2015 年 8 月
11 日
- 8
查晓磊先生，香港中文大学
财务学博士。历任博时基金
管理有限公司投资策略及大
宗商品分析师。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提
下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证
券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规
定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的
投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易
制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资
组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易，
对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对
不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 17 页 共 125 页
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内，在基金完成产品类型转换后，按照沪深 300 指数增强策略操作。本基金
通过投资约束和数量化控制，按照基金合同的要求，使用定量分析等技术，分析和应对导致基金
跟踪误差的因素，积极应对市场的剧烈变化，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平下，实现增
强策略，达到产生相对基准超额收益的投资目的。报告期内，本基金持续优化指数跟踪策略，针
对基金规模小，申购赎回对净值波动影响大的情况，尽力做了对应，较好的完成了跟踪目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金的份额净值为0.9938；基金转型前，报告期内基金份额净值增长率
为-18.39%，业绩比较基准收益率为-18.92%；基金转型后，报告期内基金份额净值增长率为
-10.55%，业绩比较基准收益率为-6.39%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济周期向下几乎成为市场的一致预期，按照历史经验，每到经济下滑到一定程度时，
政策的逆周期调控往往开始发力，继而出现一轮周期的均值回归。但我们认为本轮的经济调整以
及后续的政策对冲可能有不太一样的地方，最为主要的新增变量是国际收支体系中的外部均衡。
贸易顺差已经连续 3年下滑，2018 年前三季度的经常性账户在很多年后首次出现逆差，其背后很
可能对应的是中国在全球产业链竞争格局中的重定位。当我们考虑内部流动性对冲时，外部均衡
导致流动性的漏损已不得不考虑。由此，可能影响到的具体方面包括储蓄率的上升、投资率的下
降以及国际收支体系中资本账户的鼓励。
储蓄率的下降直接影响到居民的边际消费倾向。而投资率的下降，对总需求中投资也是负面
影响。前者导致通胀不会成为主要矛盾，后者导致大宗商品及 PPI 将从高位回落。因此，企业盈
利在 2019年的上半年呈现下滑和收缩。
另一方面，对资本账户流入的鼓励还将在 2019 年得到持续，进一步推演就是需要稳定的实际浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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利率和稳定的汇率给予支持。这两方面因素，对流动性及估值的影响则是正面的。
同时，还有几个方面对资本市场的影响也非常重要。一是结构性改革的实质推动，直接影响
市场的风险偏好。二是外部环境，尤其是美国经济及加息进程的走向，直接影响国际收支的平衡，
以及政策空间和约束的大小。当然，还有第三种情况，就是放弃外部约束，只着眼于内部经济需
求刺激，在这种情境下，盈利和流动性会有大幅改善，但风险偏好对估值将会产生更大的影响。
我们认为这种情形的概率不大。
对于政策对冲的考虑，我们还需要关注另外两点约束，一是财政政策执行的意愿和能力，二
是货币当局对流动性陷阱的担忧。多目标的政策框架叠加以上两方面约束，政策的总体节奏仍是
相机抉择及阶段性的抓主要矛盾。
因此，总体上，资本市场大概率发生的情形是盈利回落，估值起稳，在半年到一年的时间中
相互对冲，但在阶段性两者强弱错配时，很可能造成市场的大幅波动。2019 年市场整体的收益可
能好于 2018年。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制，保证本基金投
资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度，对公司投研、营销、运作等业务进行专项检
查，开展员工行为合规检查，进行投资研究、销售等业务的合规培训，来增强员工合规意识，促
进公司业务的合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人利益。本
基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、
合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，
会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假
设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金
经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 19 页 共 125 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在本报告期内未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内存在本基金资产净值连续六十个交易日低于五千万元的情形。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规的有关规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 浙商基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本基金 2018年度未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，浙商基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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§6 审计报告（转型后）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
毕马威华振审字第 1900046 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有
人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 32 页的浙商沪深 300指数增强型证
券投资基金 （LOF） (以下简称“浙商沪深 300指数增强基金”) 财
务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、自 2018 年 8 月
20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日止期间的利润表、所
有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映
了浙商沪深 300 指数增强基金 2018 年12 月 31 日的财务状况以及
自 2018年 8月 20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12月 31日止期
间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于浙商沪深 300指数增强基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商沪深 300 指数增强基金管理人浙商基金管理有限公司 (以下
简称“基金管理人”) 对其他信息负责。其他信息包括浙商沪深
300 指数增强基金 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 22 页 共 125 页
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估浙商沪深 300 指数
增强基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 (如适用)，
并运用持续经营假设， 除非浙商沪深300指数增强基金计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督浙商沪深 300 指数增强基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙商沪深 300 指数增强基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致浙商沪深 300 指数增强基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1266号恒隆广场 50 楼
审计报告日期 2019 年3 月27 日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 24 页 共 125 页
§6 审计报告（转型前）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
毕马威华振审字第 1900045 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商沪深 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 37 页的浙商沪深 300指数分级证券
投资基金 (以下简称“浙商沪深 300 分级基金”) 财务报表， 包括
2018 年8 月19 日(基金合同失效前日)的资产负债表、 自 2018年1
月 1日至 2018 年8月 19 日(基金合同失效前日)止期间的利润表、
所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映
了浙商沪深 300 分级基金 2018 年 8 月 19 日(基金合同失效前日)
的财务状况以及自2018年1月1日至2018年8月19日(基金合同
失效前日)止期间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于浙商沪深 300分级基金，并履行
了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商沪深 300 分级基金管理人浙商基金管理有限公司 (以下简称
“基金管理人”) 对其他信息负责。其他信息包括浙商沪深 300
指数增强型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 25 页 共 125 页
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估浙商沪深 300 分级
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并
运用持续经营假设，除非浙商沪深 300分级基金计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督浙商沪深 300 分级基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙商沪深 300 分级基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙商
沪深 300分级基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1266号恒隆广场 50 楼
审计报告日期 2019 年3 月27 日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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§7 年度财务报表（转型后）
7.1 资产负债表（转型后）
会计主体：浙商沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2018年12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 586,679.95
结算备付金
513,925.34
存出保证金
50,831.49
交易性金融资产 7.4.7.2 54,474,810.01
其中：股票投资
51,472,658.41
基金投资
-
债券投资
3,002,151.60
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 83,953.96
应收股利
-
应收申购款
3,113.53
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
55,713,314.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12 月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
25.27
应付赎回款
36,862.44
应付管理人报酬
48,481.03
应付托管费
10,665.84
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 119,510.26
应交税费
- 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 256,950.00
负债合计
472,494.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 48,290,258.08
未分配利润 7.4.7.10 6,950,561.36
所有者权益合计
55,240,819.44
负债和所有者权益总计
55,713,314.28
注：报告截止日2018 年12月 31日，基金份额净值 0.9938 元，基金份额总额55,583,832.77 份。
7.2 利润表
会计主体：浙商沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年 8月20日(基金合同生效日)至2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年8月20日(基金合同生效日)至2018
年12 月 31 日
一、收入
-3,881,266.27
1.利息收入
22,661.69
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,608.10
债券利息收入
17,053.59
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,525,450.14
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,535,624.60
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -14.64
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 10,189.10
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 -1,387,353.97
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 8,876.15
减：二、费用
559,687.80
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 133,245.94
2．托管费 7.4.10.2.2 29,314.12 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.19 246,138.36
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.20 150,989.38
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-4,440,954.07
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-4,440,954.07
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年 8月20日(基金合同生效日)至2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年8 月 20日(基金合同生效日)至 2018 年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 17,556,564.45 4,885,218.10 22,441,782.55
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- -4,440,954.07 -4,440,954.07
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
30,733,693.63 6,506,297.33 37,239,990.96
其中：1.基金申购款 32,382,896.79 6,947,196.94 39,330,093.73
2.基金赎回款（以“-”
号填列）
-1,649,203.16 -440,899.61 -2,090,102.77
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 48,290,258.08 6,950,561.36 55,240,819.44
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______
______唐生林______
____唐生林____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） （原浙商沪深 300指数分级证券投资基金(以下
简称“原基金”)） (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)《关于核准浙商沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可 [2012] 91 号文)
批准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商
沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2012 年 5月 7日生效。本基金为契
约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为 354,363,602.17 份基金份额。
根据《浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称及基金类型变更的公
告》 ，原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额于 2018年8 月 13日终止上市，原基金将在基金份额
转换基准日（2018 年 8 月 17 日）进行基金份额转换，基金份额转换完成后原基金的基金类型由
指数分级基金变更为指数增强基金（LOF） ，基金名称由“浙商沪深 300 指数分级证券投资基金”
变更为“浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）”，本基金不再设置基金份额的分级。根
据《关于浙商沪深 300 指数分级证券投资基金基金份额转换的公告》 ，在份额转换基准日（2018
年8 月 17日）的日终，将原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额按照转换当日各自相应的基金份
额参考净值转换成本基金的浙商沪深 300 份额的场内份额，将原基金的浙商沪深 300 份额的场内
份额变更登记为本基金的场内份额，将原基金的浙商沪深 300 份额的场外份额变更登记为本基金
的场外份额。于 2018 年 8 月 20 日， 《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》
生效，基金规模为 20,207,939.56 份基金份额。本基金的基金管理人为浙商基金管理有限公司，
基金托管人为华夏银行股份有限公司 (以下称“华夏银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《浙商沪深 300 指数增强型证券投资
基金（LOF）基金合同》和《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》的有关
规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中
小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票） 、债券（包括国债、央行票据、
政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短
期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、次级债券、可转换债券、可交换债券等） 、资产支持
证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款） 、同业存单、国债期浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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货、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可参与融资
及转融通证券出借交易业务。本基金投资于股票的资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于沪
深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，每个交易日日终在扣除国
债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不高
于基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率
×5% 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018
年12 月31日的财务状况、 自 2018 年 8月20 日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31 日止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间为自2018
年8 月 20日 (基金合同生效日) 至2018 年 12月 31日止。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。
登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登
记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式。具体
权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。若
基金合同生效不满 3个月可不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值处
理标准》 （以下简称“估值处理标准”） ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外） ，采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在报告期内未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》 、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上
证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008 年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自2016年 5月 1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018 年1月1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 37 页 共 125 页
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
活期存款 586,679.95
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计： 586,679.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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项目
本期末
2018 年12月 31日
成本 公允价值 估值增值
股票 55,184,562.78 51,472,658.41 -3,711,904.37
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 3,002,647.86 3,002,151.60 -496.26
银行间市场 - - -
合计 3,002,647.86 3,002,151.60 -496.26
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,187,210.64 54,474,810.01 -3,712,400.63
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12月 31日
应收活期存款利息 122.51
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 231.20
应收债券利息 83,577.35
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 22.90
合计 83,953.96
注：其他列示的是应收结算保证金利息。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 119,510.26
银行间市场应付交易费用 -
合计 119,510.26
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 55,000.00
预提信息披露费 150,000.00
指数使用费 51,950.00
合计 256,950.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年8 月20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 20,207,939.56 17,556,564.45
基金份额折算调整 - -
未领取红利份额折算调整 - -
集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 37,274,206.65 32,382,896.79
本期赎回（以“-”号填列） -1,898,313.44 -1,649,203.16
本期末 55,583,832.77 48,290,258.08
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 17,204,354.83 -12,319,136.73 4,885,218.10 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 40 页 共 125 页
本期利润 -3,053,600.10 -1,387,353.97 -4,440,954.07
本期基金份额交易
产生的变动数
24,336,925.34 -17,830,628.01 6,506,297.33
其中：基金申购款 25,748,007.33 -18,800,810.39 6,947,196.94
基金赎回款 -1,411,081.99 970,182.38 -440,899.61
本期已分配利润 - - -
本期末 38,487,680.07 -31,537,118.71 6,950,561.36
7.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2018年8月20日(基金合同生效日)至2018年12
月 31 日
活期存款利息收入 4,011.69
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,001.71
其他 594.70
合计 5,608.10
注：其他列示的是结算保证金利息收入和直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年 8 月20 日(基金合同生效日)至 2018
年12 月 31日
卖出股票成交总额 68,244,293.93
减：卖出股票成本总额 70,779,918.53
买卖股票差价收入 -2,535,624.60
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年8月20日至2018年12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-14.64
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -14.64
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 41 页 共 125 页
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年8月20日至2018年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
41,178.76
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
40,182.64
减：应收利息总额 1,010.76
买卖债券差价收入 -14.64
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 42 页 共 125 页
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年8月20日(基金合同生效日)至2018年12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 10,189.10
基金投资产生的股利收益 -
合计 10,189.10
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 8月20日(基金合同生效日)至2018
年12 月 31日
1.交易性金融资产 -1,387,353.97
——股票投资 -1,386,857.71
——债券投资 -496.26
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -1,387,353.97
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年8月20日(基金合同生效日)至2018年
12 月 31 日
基金赎回费收入 8,876.15
合计 8,876.15
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 43 页 共 125 页
2018年8月20日(基金合同生效日)至2018年
12 月31 日
交易所市场交易费用 246,138.36
银行间市场交易费用 -
合计
246,138.36
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年8 月 20 日(基金合同生效日)至2018
年 12月 31日
审计费用 20,192.92
信息披露费 55,068.24
上市费 2,028.22
指数使用费 73,700.00
合计 150,989.38
7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日， 本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 44 页 共 125 页
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年 8月20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
133,245.94
其中： 支付销售机构的客
户维护费
21,412.84
注：支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提，每日
计提，按月支付。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 45 页 共 125 页
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年 8月20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
29,314.12
注：支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，每日计
提，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年8 月20 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日
基金合同生效日持有
的基金份额
2,927,397.69
期初持有的基金份额
2,927,397.69
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分变动份额 -
减：期间赎回/卖出总
份额
-
期末持有的基金份额 2,927,397.69
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
5.27%
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 46 页 共 125 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年8 月20 日(基金合同生效日)至2018 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收入
华夏银行股份有限公司 586,679.95 4,011.69
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
本基金通过"华夏银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司的
结算备付金，于 2018年12月31 日的存款余额为人民币 513,925.34 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
合计
- - - - - -
金额单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
-
- - - - - -
合计
- - - - - -
注：本基金于本报告期内未进行利润分配。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不
得转让。
于 2018年 12 月 31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600485
信威集
团
2016
年 12
月 26
日
重大资
产重组
14.59 - - 4,721 74,640.28 68,879.39
-
600030
中信证
券
2018
年 12
月 25
日
重大资
产重组
16.01
2019 年
1月15
日
17.04 11,600 197,808.36 185,716.00
-
000540
中天金
融
2017
年8月
21 日
重大资
产重组
4.87
2019 年
1月2
日
4.38 23,178 102,028.57 112,876.86
-
注：截至本报告批准报出日， “信威集团”仍未复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 48 页 共 125 页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●信用风险
●流动性风险
●市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向合规与风险
控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总
经理负责。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 49 页 共 125 页
存放在本基金的托管行华夏银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有短期信用债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 -
合计 -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 -
合计 -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12月 31 日
AAA -
AAA 以下 - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 50 页 共 125 页
未评级
3,002,151.60
合计
3,002,151.60
注：本基金于上年度末均未持有长期信用债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12月31 日
AAA -
AAA 以下 -
未评级 -
合计 -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12月31 日
AAA -
AAA 以下 -
未评级 -
合计 -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 51 页 共 125 页
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理
的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基
金资产整体具备良好流动性。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金为指数基金，其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此，利率风险不是本基金的主
要风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2018 年 12月31日
1个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 586,679.95 - - - - - 586,679.95
结算备付金 513,925.34 - - - - - 513,925.34
存出保证金 50,831.49 - - - - - 50,831.49
交易性金融资产 - - 3,002,151.60 - - 51,472,658.41 54,474,810.01
应收利息 - - - - - 83,953.96 83,953.96 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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应收申购款 - - - - - 3,113.53 3,113.53
资产总计 1,151,436.78 - 3,002,151.60 - - 51,559,725.90 55,713,314.28
负债
应付证券清算款 - - - - - 25.27 25.27
应付赎回款 - - - - - 36,862.44 36,862.44
应付管理人报酬 - - - - - 48,481.03 48,481.03
应付托管费 - - - - - 10,665.84 10,665.84
应付交易费用 - - - - - 119,510.26 119,510.26
其他负债 - - - - - 256,950.00 256,950.00
负债总计 - - - - - 472,494.84 472,494.84
利率敏感度缺口 1,151,436.78 - 3,002,151.60 - - 51,087,231.06 55,240,819.44
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假
设
除市场利率变化外其余因素均保持不变
分
析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2018 年 12月 31日）
上升25个基点 -1,961.16
下降25个基点 1,961.16
注：本基金为指数基金，其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此，利率风险不是本基金的主
要风险。本基金在上一年度末未持有债券类资产，故本基金无可比较的上一年度末数据。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 53 页 共 125 页
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12月 31日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 51,472,658.41 93.18
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 3,002,151.60 5.43
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 54,474,810.01 98.61
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 12月 31日 ）
沪深 300指数上升 5% 2,517,935.74
沪深 300指数下降 5% -2,517,935.74
注：本基金以沪深 300 指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 54 页 共 125 页
§7 年度财务报表（转型前）
7.1 资产负债表（转型前）
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
报告截止日： 2018年8月19日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年8 月19 日
上年度末
2017年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,239,009.97 7,552,458.91
结算备付金
22,130.98 229,145.44
存出保证金
41,873.22 169,130.64
交易性金融资产 7.4.7.2 20,448,234.62 98,411,423.84
其中：股票投资
20,448,234.62 98,411,423.84
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 250,331.17
应收利息 7.4.7.5 3,327.93 1,661.25
应收股利
- -
应收申购款
- 2,854.60
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
22,754,576.72 106,617,005.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年8 月19 日
上年度末
2017年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
25.27 25.27
应付赎回款
1,159.39 10,525.53
应付管理人报酬
12,071.58 89,652.60
应付托管费
2,655.75 19,723.59
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 10,921.56 306,201.21
应交税费
- - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 55 页 共 125 页
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 285,960.62 296,238.39
负债合计
312,794.17 722,366.59
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 17,556,564.45 67,517,936.17
未分配利润 7.4.7.10 4,885,218.10 38,376,703.09
所有者权益合计
22,441,782.55 105,894,639.26
负债和所有者权益总计
22,754,576.72 106,617,005.85
注：报告截止日 2018 年 8 月 19 日(基金合同失效前日)，浙商稳健净值 1.028 元，基金份额总额
1,228,567.00 份，浙商进取净值 1.194 元，基金份额总额 1,228,568.00 份，浙商沪深 300 净值
1.111 元，基金份额总额 17,750,805.56 份，总份额合计 20,207,940.56份。
7.2 利润表
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年 1月1日至2018 年8 月19 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年 1月1日至2018
年 8月 19 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至
2017 年 12 月31 日
一、收入
-4,168,876.83 56,873,526.73
1.利息收入
21,089.65 185,625.94
其中：存款利息收入 7.4.7.11 21,089.65 86,263.42
债券利息收入
- 90,665.23
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 8,697.29
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
7,205,480.13 46,545,551.42
其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,685,536.75 42,223,804.42
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -6,364.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 519,943.38 4,328,111.00
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -11,473,730.13 9,926,654.93
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 56 页 共 125 页
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 78,283.52 215,694.44
减：二、费用
1,026,000.61 4,191,369.68
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 303,202.53 1,982,106.92
2．托管费 7.4.10.2.2 66,704.51 436,063.57
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 318,332.95 1,307,599.19
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 337,760.62 465,600.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-5,194,877.44 52,682,157.05
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-5,194,877.44 52,682,157.05
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年 1月1日至2018 年8 月19 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年8 月19 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
67,517,936.17 38,376,703.09 105,894,639.26
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -5,194,877.44 -5,194,877.44
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-49,961,371.72 -28,296,607.55 -78,257,979.27
其中：1.基金申购款 6,008,002.20 3,015,580.42 9,023,582.62
2.基金赎回款 -55,969,373.92 -31,312,187.97 -87,281,561.89
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
17,556,564.45 4,885,218.10 22,441,782.55 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 57 页 共 125 页
项目
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
20,303,921.71 5,104,390.50 25,408,312.21
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 52,682,157.05 52,682,157.05
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
47,214,014.46 -19,409,844.46 27,804,170.00
其中：1.基金申购款 157,435,237.40 45,424,198.54 202,859,435.94
2.基金赎回款 -110,221,222.94 -64,834,043.00 -175,055,265.94
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
67,517,936.17 38,376,703.09 105,894,639.26
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______
______唐生林______
____唐生林____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商沪深 300 指数分级证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)《关于核准浙商沪深 300指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许
可 [2012] 91 号文)批准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及
其配套规则和《浙商沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2012 年 5月7
日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为 354,363,602.17 份基
金份额。 本基金的基金管理人为浙商基金管理有限公司， 基金托管人为华夏银行股份有限公司 (以
下称“华夏银行”) 。
本基金将基金份额持有人在场内初始有效认购的基金份额按照 1:1 的比例自动分离成预期收浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 58 页 共 125 页
益与风险不同的两个份额类别，即为浙商稳健份额和浙商进取份额。根据浙商稳健份额和浙商进
取份额的基金份额比例，浙商稳健份额在场内基金初始总份额中的份额占比为 50%，浙商进取份
额在场内基金初始总份额中的份额占比为 50%，且两类基金份额的基金资产合并运作。本基金合
同生效后，浙商沪深 300 份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不
上市交易。浙商稳健份额与浙商进取份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可
单独进行申购或赎回。
经深圳证券交易所 (以下简称“深交所”) 深证上 [2012] 第 215 号文审核同意，浙商稳健
9,136,705.00 份基金份额和浙商进取 9,136,706.00 份基金份额于 2012 年 7 月 13 日开始在深交
所上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《浙商沪深 300 指数分级证券投资基
金基金合同》和《浙商沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书 (更新) 》的有关规定，本基
金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 (包括中小板股票、
创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票) 、债券、货币市场工具、股指期货、权证
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持有的股票市值和买入、卖出
股指期货合约价值，合计 (轧差计算) 占基金资产的比例为 85% - 100%，其中投资于股票的资产
不低于基金资产的 85%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80%；
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的
现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。权证
投资比例不高于基金资产净值的 3% 。本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×95%＋金融
同业存款利率×5% 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 59 页 共 125 页
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018
年8 月 19日(基金合同失效前日)的财务状况、 自2018 年1 月 1 日至 2018年 8月 19 日(基金合同
失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1日至 12月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2018
年1 月 1 日至 2018年8月19日(基金合同失效前日)止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金(包括浙商沪深 300 份额、浙商稳健份额、浙商进取份额)不进行收益分配。经基金份
额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止浙商稳健份额与浙商进取份额的运作，
本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值处
理标准》 （以下简称“估值处理标准”） ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外） ，采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在报告期内未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》 、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008 年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自2016年 5月 1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018 年1月1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8月19日
上年度末
2017 年 12月31 日
活期存款 2,239,009.97 7,552,458.91
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 2,239,009.97 7,552,458.91
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 8 月19 日
成本 公允价值 估值增值
股票 22,773,281.28 20,448,234.62 -2,325,046.66
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,773,281.28 20,448,234.62 -2,325,046.66
项目
上年度末
2017 年12月 31日
成本 公允价值 估值增值
股票 89,262,740.37 98,411,423.84 9,148,683.47
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 89,262,740.37 98,411,423.84 9,148,683.47
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年8 月19日
上年度末
2017 年 12月 31 日
应收活期存款利息 2,936.13 1,482.03
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 252.74 103.10
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 0.02
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 139.06 76.10
合计 3,327.93 1,661.25
注：其他列示的是应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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项目
本期末
2018年 8 月19 日
上年度末
2017年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,921.56 306,201.21
银行间市场应付交易费用 - -
合计 10,921.56 306,201.21
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 8 月19日
上年度末
2017 年12月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 38.39
预提审计费 34,807.08 55,000.00
预提信息披露费 134,931.76 140,000.00
预提上市费 37,971.78 -
指数使用费 78,250.00 101,200.00
合计 285,960.62 296,238.39
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 8月 19日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 76,488,795.00 67,517,936.17
本期申购 8,163,427.44 6,008,002.20
本期赎回（以“-”号填列） -64,444,281.88 -55,969,373.92
-
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 20,207,940.56 17,556,564.45
金额单位：人民币元
注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
2、本基金合同于 2012 年5 月7 日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民
币354249853.79 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 113748.38元，以上实收基金（本
息）合计为人民币 354363602.17 元，折合 354363602.17 份基金份额。
3、根据《基金合同》规定，浙商沪深 300份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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购和赎回，但不上市交易。浙商稳健份额与浙商进取份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所
上市交易，不可单独进行申购或赎回。
投资者可在场内申购和赎回浙商沪深 300 份额，投资者可选择将其场内申购的浙商沪深 300 份额
按 1:1 的比例分拆成浙商稳健份额和浙商进取份额。投资者可按 1:1的配比将其持有的浙商稳健
份额和浙商进取份额申请合并为场内的浙商沪深 300 份额后赎回。投资者可在场外申购和赎回浙
商沪深 300 份额。场外申购的浙商沪深 300 份额不进行分拆，但基金合同另有规定的除外。投资
者可将其持有的场外浙商沪深 300 份额跨系统转登记至场内并申请将其分拆成浙商稳健份额和浙
商进取份额后上市交易。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 55,052,057.63 -16,675,354.54 38,376,703.09
本期利润 6,278,852.69 -11,473,730.13 -5,194,877.44
本期基金份额交易产
生的变动数
-44,126,555.49 15,829,947.94 -28,296,607.55
其中：基金申购款 5,869,224.37 -2,853,643.95 3,015,580.42
基金赎回款 -49,995,779.86 18,683,591.89 -31,312,187.97
本期已分配利润 - - -
本期末 17,204,354.83 -12,319,136.73 4,885,218.10
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日至 2018年8 月
19 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
活期存款利息收入 18,721.20 73,778.40
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 935.65 6,507.17
其他 1,432.80 5,977.85
合计 21,089.65 86,263.42
注：其他列示的是结算保证金利息收入和直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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2018 年1 月1 日至 2018
年8 月 19日
2017年1月1日至2017
年12 月 31日
卖出股票成交总额 128,361,449.04 421,961,625.85
减：卖出股票成本总额 121,675,912.29 379,737,821.43
买卖股票差价收入 6,685,536.75 42,223,804.42
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年8
月19日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
- -6,364.00
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 - -6,364.00
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年8
月19日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
- 6,446,732.00
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
- 6,370,364.00
减：应收利息总额 - 82,732.00
买卖债券差价收入 - -6,364.00
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1日至 2018 年8
月19 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年 12月
31 日
股票投资产生的股利收益 519,943.38 4,328,111.00
基金投资产生的股利收益 - -
合计 519,943.38 4,328,111.00
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 1月1 日至2018 年 8
月19 日
上年度可比期间
2017 年 1月1日至 2017 年
12月 31日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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1.交易性金融资产 -11,473,730.13 9,926,654.93
——股票投资 -11,473,730.13 9,926,654.93
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -11,473,730.13 9,926,654.93
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日至 2018 年 8月
19 日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12
月31 日
基金赎回费收入 78,283.52 215,694.44
合计 78,283.52 215,694.44
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日至 2018 年 8月
19 日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12
月31 日
交易所市场交易费用
318,332.95 1,307,599.19
银行间市场交易费用 - -
合计 318,332.95 1,307,599.19
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1日至 2018
年 8月 19 日
上年度可比期间
2017 年 1月1日至 2017 年
12 月 31日
审计费用 34,807.08 55,000.00
信息披露费 94,931.76 150,000.00
上市费 37,971.78 60,000.00
其他 43,000.00 - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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指数使用费 127,050.00 200,600.00
合计 337,760.62 465,600.00
7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称及基金类型变更的公
告》 ，浙商稳健份额、浙商进取份额于 2018 年8 月13日终止上市，本基金将在基金份额转换基准
日（2018 年 8 月 17 日）进行基金份额转换，新的基金合同将于 2018 年 8 月 20 日生效。基金份
额转换完成后本基金的基金类型由指数分级基金变更为指数增强基金（LOF） ，基金名称由“浙商
沪深 300指数分级证券投资基金”变更为“浙商沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）”，浙
商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）不再设置基金份额的分级。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日至 2018 年 8
月 19日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
303,202.53 1,982,106.92
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1
43,926.47 68,458.70
注：支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.00%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日至 2018 年 8
月 19日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付 66,704.51 436,063.57
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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的托管费
注：支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018 年 1月1 日至 2018 年 8月 19日
浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指数分级
基金合同生效日持有
的基金份额
- - 2,755,230.81
期初持有的基金份额
- - 2,880,439.68
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - 46,958.01
减：期间赎回/卖出总
份额
- - -
期末持有的基金份额 - - 2,927,397.69
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - 14.49%
项目
上年度可比期间
2017 年 1月1日至 2017 年 12月 31 日
浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指数分级
基金合同生效日持有
的基金份额
- - 2,755,230.81 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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期初持有的基金份额
- - 2,823,406.03
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - 57,033.65
减：期间赎回/卖出总
份额
- - -
期末持有的基金份额 - - 2,880,439.68
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - 3.77%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
浙商稳健
关联方名称
本期末
2018 年 8月19 日
上年度末
2017 年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
份额单位： 份
浙商进取
关联方名称
本期末
2018 年 8月19 日
上年度末
2017 年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
份额单位：份
浙商沪深 300 指数分级
关联方名称
本期末
2018 年 8月19 日
上年度末
2017 年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1日至 2018 年 8月 19 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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华夏银行股
份有限公司
2,239,009.97 18,721.20 7,552,458.91 73,778.40
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
本基金通过"华夏银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司的
结算备付金，于 2018 年 8 月 19 日的存款余额为人民币 22,130.98 元。 （2017 年 12 月 31 日：人
民币 229,145.44 元）
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
合计
- - - - - -
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
场外
每10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
-
-
-
- - - -
合计
- - - - - -
注：本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2018 年 8 月 19 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.5 受限证券类别：资产支持证券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：份）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
注：根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不
得转让。
于 2018 年 8月 19 日(基金合同失效前日)，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约
束的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600485
信威集
团
2016 年
12月 26
日
重大资
产重组
14.59 - - 4,721 74,640.28 68,879.39
-
601118
海南橡
胶
2018 年
5月 24
日
重大资
产重组
6.62
2018年
11月 8
日
5.96 307 1,840.79 2,032.34
-
600157
永泰能
源
2018 年
7月6日
短期融
资券实
质性违
约
1.67
2018年
12 月
10 日
1.50 23,558 43,144.54 39,341.86
-
601390
中国中
铁
2018 年
5月7日
重大资
产重组
7.36
2018年
8月 24
日
7.25 40,761 339,196.35 300,000.96
-
000540
中天金
融
2017 年
8月 21
日
重大资
产重组
4.87
2019年
1月 2
日
4.38 23,178 102,028.57 112,876.86
-
002252
上海莱
士
2018 年
2月 23
日
重大资
产重组
19.52
2018年
12月 7
日
17.57 8,425 170,352.77 164,456.00
-
002310
东方园
林
2018 年
5月 25
日
重大资
产重组
14.97
2018年
8月 27
日
13.47 2,900 54,677.89 43,413.00
-
002411
必康股
份
2018 年
6月 19
日
重大资
产重组
28.24
2018年
9月 19
日
25.42 500 14,086.94 14,120.00
-
002450 康的新
2018 年
6月4日
重大资
产重组
17.08
2018年
11月 6
日
15.31 5,963 110,758.39 101,848.04
-
002602
世纪华
通
2018 年
6月 12
日
重大资
产重组
32.50
2018年
11月 7
日
18.23 4,200 143,205.38 136,500.00
- 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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注：截至本报告批准报出日， “信威集团”仍未复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于 2018 年 8月 19 日(基金合同失效前日)，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵
押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于 2018年 8月 19 日(基金合同失效前日)，本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作
为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●信用风险
●流动性风险
●市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向合规与风险
控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总
经理负责。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行华夏银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有短期信用债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年 8月19日
上年度末
2017 年 12月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年 8月19日
上年度末
2017 年 12月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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未评级 - -
合计 - -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期信用债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 8月19日
上年度末
2017 年 12月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 8月19日
上年度末
2017 年 12月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理
的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基
金资产整体具备良好流动性。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金为全被动的指数基金，其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此，利率风险不是本
基金的主要风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2018 年8月19日
1个月以内
1-3个
月
3 个月
-1年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,239,009.97 - - - - - 2,239,009.97
结算备付金 22,130.98 - - - - - 22,130.98
存出保证金 41,873.22 - - - - - 41,873.22
交易性金融资产 - - - - - 20,448,234.62 20,448,234.62
应收利息 - - - - - 3,327.93 3,327.93 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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其他资产 - - - - - - -
资产总计 2,303,014.17 - - - - 20,451,562.55 22,754,576.72
负债
应付证券清算款 - - - - - 25.27 25.27
应付赎回款 - - - - - 1,159.39 1,159.39
应付管理人报酬 - - - - - 12,071.58 12,071.58
应付托管费 - - - - - 2,655.75 2,655.75
应付交易费用 - - - - - 10,921.56 10,921.56
其他负债 - - - - - 285,960.62 285,960.62
负债总计 - - - - - 312,794.17 312,794.17
利率敏感度缺口 2,303,014.17 - - - - 20,138,768.38 22,441,782.55
上年度末
2017 年 12月31日
1个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,552,458.91 - - - - - 7,552,458.91
结算备付金 229,145.44 - - - - - 229,145.44
存出保证金 169,130.64 - - - - - 169,130.64
交易性金融资产 - - - - - 98,411,423.84 98,411,423.84
应收证券清算款 - - - - - 250,331.17 250,331.17
应收利息 - - - - - 1,661.25 1,661.25
应收申购款 - - - - - 2,854.60 2,854.60
资产总计 7,950,734.99 - - - - 98,666,270.86 106,617,005.85
负债
应付证券清算款 - - - - - 25.27 25.27
应付赎回款 - - - - - 10,525.53 10,525.53
应付管理人报酬 - - - - - 89,652.60 89,652.60
应付托管费 - - - - - 19,723.59 19,723.59
应付交易费用 - - - - - 306,201.21 306,201.21
其他负债 - - - - - 296,238.39 296,238.39
负债总计 - - - - - 722,366.59 722,366.59
利率敏感度缺口 7,950,734.99 - - - - 97,943,904.27 105,894,639.26
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金为全被动的指数基金，其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此，利率风险不是本
基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 83 页 共 125 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年 8 月19 日
上年度末
2017 年 12月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 20,448,234.62 91.12 98,411,423.84 92.93
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,448,234.62 91.12 98,411,423.84 92.93
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 8月 上年度末（ 2017年 12月浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 84 页 共 125 页
19日） 31日）
沪深 300 上升 5% 942,437.69 4,222,191.15
沪深 300 下降 5% -942,437.69 4,222,191.15
注：本基金以沪深 300 指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
-
假设
1.置信区间
-
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2018 年 12 月 31
日）
上年度末（2017 年 12 月 31
日）
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告（转型后）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 51,472,658.41 92.39
其中：股票 51,472,658.41 92.39
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 3,002,151.60 5.39
其中：债券 3,002,151.60 5.39
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,100,605.29 1.98
8 其他各项资产 137,898.98 0.25
9 合计 55,713,314.28 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 85 页 共 125 页
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 247,250.00 0.45
B 采矿业 2,145,663.96 3.88
C 制造业 18,779,406.73 34.00
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,891,381.88 3.42
E 建筑业 1,886,514.00 3.42
F 批发和零售业 156,636.00 0.28
G 交通运输、仓储和邮政业 1,765,029.00 3.20
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,399,602.32 4.34
J 金融业 18,707,639.27 33.87
K 房地产业 2,910,027.00 5.27
L 租赁和商务服务业 343,140.00 0.62
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 57,645.00 0.10
S 综合 - -
合计 51,289,935.16 92.85
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 69,846.39 0.13
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 86 页 共 125 页
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 112,876.86 0.20
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 182,723.25 0.33
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.2.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 68,228 3,827,590.80 6.93
2 600036 招商银行 108,294 2,729,008.80 4.94
3 601166 兴业银行 131,949 1,971,318.06 3.57
4 600900 长江电力 112,826 1,791,676.88 3.24
5 600016 民生银行 302,985 1,736,104.05 3.14
6 601006 大秦铁路 204,882 1,686,178.86 3.05
7 600660 福耀玻璃 73,657 1,677,906.46 3.04
8 601211 国泰君安 104,636 1,603,023.52 2.90
9 300408 三环集团 93,900 1,588,788.00 2.88
10 000651 格力电器 44,380 1,583,922.20 2.87
11 002146 荣盛发展 198,500 1,578,075.00 2.86
12 000858 五 粮 液 30,116 1,532,302.08 2.77
13 601117 中国化学 285,700 1,531,352.00 2.77
14 002304 洋河股份 15,800 1,496,576.00 2.71
15 600332 白云山 41,508 1,484,326.08 2.69 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 87 页 共 125 页
16 601288 农业银行 406,877 1,464,757.20 2.65
17 600219 南山铝业 679,500 1,433,745.00 2.60
18 300122 智飞生物 36,500 1,414,740.00 2.56
19 601555 东吴证券 185,800 1,244,860.00 2.25
20 600383 金地集团 123,600 1,189,032.00 2.15
21 601877 正泰电器 48,900 1,185,336.00 2.15
22 600028 中国石化 231,960 1,171,398.00 2.12
23 600050 中国联通 191,800 991,606.00 1.80
24 601857 中国石油 135,000 973,350.00 1.76
25 600999 招商证券 68,600 919,240.00 1.66
26 601360 三六零 44,792 912,413.04 1.65
27 000333 美的集团 23,600 869,896.00 1.57
28 600031 三一重工 102,500 854,850.00 1.55
29 601336 新华保险 18,016 760,995.84 1.38
30 000568 泸州老窖 16,382 666,092.12 1.21
31 601229 上海银行 58,000 649,020.00 1.17
32 601818 光大银行 168,600 623,820.00 1.13
33 002475 立讯精密 41,100 577,866.00 1.05
34 000898 鞍钢股份 110,700 567,891.00 1.03
35 600760 中航沈飞 19,600 543,116.00 0.98
36 002555 三七互娱 52,300 493,712.00 0.89
37 002142 宁波银行 27,100 439,562.00 0.80
38 600585 海螺水泥 12,765 373,759.20 0.68
39 601601 中国太保 12,700 361,061.00 0.65
40 601618 中国中冶 114,200 355,162.00 0.64
41 601888 中国国旅 5,700 343,140.00 0.62
42 000876 新 希 望 42,014 305,861.92 0.55
43 002714 牧原股份 8,600 247,250.00 0.45
44 600276 恒瑞医药 3,700 195,175.00 0.35
45 600030 中信证券 11,600 185,716.00 0.34
46 601997 贵阳银行 14,700 156,996.00 0.28
47 600704 物产中大 34,200 156,636.00 0.28
48 000002 万
科Ａ 6,000 142,920.00 0.26
49 600398 海澜之家 13,200 111,936.00 0.20
50 603833 欧派家居 1,400 111,608.00 0.20
51 600519 贵州茅台 177 104,431.77 0.19
52 600674 川投能源 11,500 99,705.00 0.18
53 002085 万丰奥威 12,500 96,875.00 0.18
54 002120 韵达股份 2,600 78,780.00 0.14 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 88 页 共 125 页
55 300144 宋城演艺 2,700 57,645.00 0.10
56 601838 成都银行 4,200 33,810.00 0.06
57 600570 恒生电子 36 1,871.28 0.00
58 002415 海康威视 52 1,339.52 0.00
59 601088 中国神华 51 915.96 0.00
60 600837 海通证券 61 536.80 0.00
61 600104 上汽集团 17 453.39 0.00
62 300433 蓝思科技 50 325.50 0.00
63 600688 上海石化 51 254.49 0.00
64 601377 兴业证券 29 134.56 0.00
65 601398 工商银行 16 84.64 0.00
66 601018 宁波港 21 70.14 0.00
67 601989 中国重工 8 34.00 0.00
8.2.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000540 中天金融 23,178 112,876.86 0.20
2 600485 信威集团 4,721 68,879.39 0.12
3 002648 卫星石化 100 967.00 0.00
8.3 报告期内股票投资组合的重大变动
8.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 600036 招商银行 4,960,409.60 8.98
2 601318 中国平安 4,146,342.00 7.51
3 601166 兴业银行 3,591,514.44 6.50
4 600016 民生银行 2,806,537.00 5.08
5 601288 农业银行 2,774,681.00 5.02
6 000858 五 粮 液 2,565,792.00 4.64
7 600332 白云山 2,216,853.00 4.01
8 601117 中国化学 2,210,111.00 4.00 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 89 页 共 125 页
9 600999 招商证券 2,050,578.00 3.71
10 002304 洋河股份 2,030,081.00 3.67
11 002555 三七互娱 1,971,298.00 3.57
12 600660 福耀玻璃 1,932,373.00 3.50
13 000568 泸州老窖 1,903,034.00 3.44
14 601211 国泰君安 1,845,239.86 3.34
15 601336 新华保险 1,843,226.88 3.34
16 300408 三环集团 1,758,945.00 3.18
17 000651 格力电器 1,709,668.00 3.09
18 600820 隧道股份 1,676,652.00 3.04
19 001979 招商蛇口 1,665,850.00 3.02
20 002146 荣盛发展 1,635,271.00 2.96
21 601360 三六零 1,620,008.28 2.93
22 600219 南山铝业 1,591,473.00 2.88
23 300122 智飞生物 1,583,421.00 2.87
24 601398 工商银行 1,577,140.00 2.86
25 600028 中国石化 1,548,429.00 2.80
26 601006 大秦铁路 1,513,339.00 2.74
27 600900 长江电力 1,509,460.20 2.73
28 601555 东吴证券 1,503,377.00 2.72
29 600383 金地集团 1,405,861.00 2.54
30 603260 合盛硅业 1,366,972.00 2.47
31 601877 正泰电器 1,307,718.00 2.37
32 000333 美的集团 1,288,478.00 2.33
33 002081 金 螳 螂 1,278,296.00 2.31
34 600050 中国联通 1,269,955.00 2.30
35 600690 青岛海尔 1,261,266.00 2.28
36 601857 中国石油 1,223,023.00 2.21
37 603833 欧派家居 1,206,595.17 2.18
38 600977 中国电影 1,201,136.00 2.17
8.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（%） 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 90 页 共 125 页
1 600036 招商银行 2,398,603.00 4.34
2 601166 兴业银行 1,884,012.11 3.41
3 601398 工商银行 1,788,374.00 3.24
4 600820 隧道股份 1,705,534.00 3.09
5 001979 招商蛇口 1,650,083.96 2.99
6 600519 贵州茅台 1,599,849.00 2.90
7 601288 农业银行 1,530,198.00 2.77
8 002081 金 螳 螂 1,419,536.89 2.57
9 002555 三七互娱 1,374,114.00 2.49
10 600690 青岛海尔 1,372,543.70 2.48
11 000568 泸州老窖 1,369,873.00 2.48
12 603260 合盛硅业 1,291,405.00 2.34
13 600016 民生银行 1,280,567.00 2.32
14 601788 光大证券 1,175,895.00 2.13
15 600999 招商证券 1,170,459.98 2.12
16 600977 中国电影 1,160,835.00 2.10
17 601989 中国重工 1,159,085.00 2.10
18 603993 洛阳钼业 1,139,989.66 2.06
19 000858 五 粮 液 1,094,373.00 1.98
20 603833 欧派家居 1,083,014.00 1.96
8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 103,191,200.03
卖出股票收入（成交）总额 68,244,293.93
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,002,151.60 5.43
其中：政策性金融债 3,002,151.60 5.43
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 91 页 共 125 页
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,002,151.60 5.43
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 018005 国开 1701 29,890 3,002,151.60 5.43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
公允价值变动总额合计（元） -
股指期货投资本期收益（元） -
股指期货投资本期公允价值变动（元） -
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 92 页 共 125 页
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 50,831.49
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 83,953.96
5 应收申购款 3,113.53
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 137,898.98
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 93 页 共 125 页
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000540 中天金融 112,876.86 0.20 临时停牌
2 600485 信威集团 68,879.39 0.12 临时停牌
3 002648 卫星石化 967.00 0.00 临时停牌
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 94 页 共 125 页
§8 投资组合报告（转型前）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 20,448,234.62 89.86
其中：股票 20,448,234.62 89.86
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,261,140.95 9.94
8 其他资产 45,201.15 0.20
9 合计 22,754,576.72 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 14,252.76 0.06
B 采矿业 916,986.97 4.09
C 制造业 7,322,632.55 32.63
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
934,007.90 4.16
E 建筑业 1,435,856.80 6.40
F 批发和零售业 389,657.55 1.74
G 交通运输、仓储和邮政业 1,003,086.83 4.47
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
359,383.77 1.60
J 金融业 6,432,681.03 28.66
K 房地产业 978,287.01 4.36
L 租赁和商务服务业 174,795.05 0.78
M 科学研究和技术服务业 - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 95 页 共 125 页
N 水利、环境和公共设施管理业 45,677.97 0.20
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 52,009.00 0.23
R 文化、体育和娱乐业 318,007.70 1.42
S 综合 - -
合计 20,377,322.89 90.80
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2,032.34 0.01
B 采矿业 - -
C 制造业 68,879.39 0.31
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 70,911.73 0.32
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 96 页 共 125 页
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 21,328 1,206,738.24 5.38
2 600036 招商银行 21,494 570,020.88 2.54
3 600519 贵州茅台 877 556,772.22 2.48
4 000651 格力电器 10,052 381,976.00 1.70
5 000333 美的集团 9,229 379,496.48 1.69
6 601166 兴业银行 24,549 360,379.32 1.61
7 600016 民生银行 55,785 323,553.00 1.44
8 601390 中国中铁 40,761 300,000.96 1.34
9 601328 交通银行 54,197 293,747.74 1.31
10 601288 农业银行 75,677 264,869.50 1.18
11 601668 中国建筑 48,735 263,169.00 1.17
12 600887 伊利股份 10,248 261,324.00 1.16
13 002739 万达电影 11,550 260,568.00 1.16
14 601186 中国铁建 25,034 258,100.54 1.15
15 600028 中国石化 39,460 249,781.80 1.11
16 600030 中信证券 15,678 246,928.50 1.10
17 600104 上汽集团 8,717 244,337.51 1.09
18 600900 长江电力 15,116 243,821.08 1.09
19 000858 五 粮 液 3,916 237,348.76 1.06
20 600000 浦发银行 23,074 230,278.52 1.03
21 601398 工商银行 42,516 223,634.16 1.00
22 601601 中国太保 6,141 201,179.16 0.90
23 002415 海康威视 6,252 191,561.28 0.85
24 600019 宝钢股份 23,363 189,240.30 0.84
25 600276 恒瑞医药 2,840 184,259.20 0.82
26 000001 平安银行 20,239 178,305.59 0.79
27 601006 大秦铁路 20,282 177,061.86 0.79
28 601169 北京银行 29,227 165,717.09 0.74
29 002252 上海莱士 8,425 164,456.00 0.73
30 600048 保利地产 14,701 160,975.95 0.72 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 97 页 共 125 页
31 600688 上海石化 29,150 150,705.50 0.67
32 601988 中国银行 41,623 143,599.35 0.64
33 600585 海螺水泥 4,065 143,088.00 0.64
34 600221 海航控股 64,499 139,317.84 0.62
35 002602 世纪华通 4,200 136,500.00 0.61
36 600837 海通证券 15,961 133,593.57 0.60
37 601718 际华集团 34,317 131,777.28 0.59
38 000895 双汇发展 5,697 128,524.32 0.57
39 601669 中国电建 23,141 125,192.81 0.56
40 002352 顺丰控股 3,000 123,900.00 0.55
41 600011 华能国际 17,625 123,727.50 0.55
42 600518 康美药业 6,008 122,082.56 0.54
43 600170 上海建工 39,471 121,570.68 0.54
44 600690 青岛海尔 8,127 120,685.95 0.54
45 601229 上海银行 10,790 118,474.20 0.53
46 601088 中国神华 6,651 114,463.71 0.51
47 600009 上海机场 2,005 113,623.35 0.51
48 000540 中天金融 23,178 112,876.86 0.50
49 600674 川投能源 13,516 112,182.80 0.50
50 600795 国电电力 42,862 109,298.10 0.49
51 002304 洋河股份 1,038 109,093.80 0.49
52 002142 宁波银行 6,878 109,016.30 0.49
53 601818 光大银行 31,227 107,733.15 0.48
54 601766 中国中车 12,919 104,643.90 0.47
55 601211 国泰君安 7,336 104,464.64 0.47
56 600583 海油工程 18,707 102,888.50 0.46
57 002450 康得新 5,963 101,848.04 0.45
58 601939 建设银行 15,157 98,823.64 0.44
59 601688 华泰证券 6,584 97,114.00 0.43
60 603288 海天味业 1,400 91,672.00 0.41
61 601888 中国国旅 1,536 87,690.24 0.39
62 600031 三一重工 9,700 87,688.00 0.39
63 601857 中国石油 10,857 86,747.43 0.39
64 600089 特变电工 13,237 86,172.87 0.38
65 600340 华夏幸福 3,752 85,620.64 0.38
66 601866 中远海发 36,378 84,760.74 0.38
67 000002 万
科Ａ 3,700 83,953.00 0.37
68 600018 上港集团 14,968 83,820.80 0.37
69 601009 南京银行 11,729 83,393.19 0.37 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
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70 601985 中国核电 14,400 83,088.00 0.37
71 600919 江苏银行 13,600 82,688.00 0.37
72 600023 浙能电力 18,102 82,002.06 0.37
73 600703 三安光电 4,851 81,496.80 0.36
74 601618 中国中冶 23,530 81,413.80 0.36
75 600606 绿地控股 13,300 80,066.00 0.36
76 601727 上海电气 16,009 80,045.00 0.36
77 600741 华域汽车 3,990 79,440.90 0.35
78 600886 国投电力 10,910 79,424.80 0.35
79 000538 云南白药 922 78,646.60 0.35
80 601991 大唐发电 25,200 77,364.00 0.34
81 000776 广发证券 5,803 76,541.57 0.34
82 600660 福耀玻璃 3,357 74,894.67 0.33
83 600398 海澜之家 7,400 73,926.00 0.33
84 601336 新华保险 1,662 72,679.26 0.32
85 601225 陕西煤业 9,912 72,258.48 0.32
86 000625 长安汽车 10,069 70,885.76 0.32
87 601989 中国重工 17,508 70,732.32 0.32
88 601628 中国人寿 3,238 69,940.80 0.31
89 002294 信立泰 2,300 69,644.00 0.31
90 600177 雅戈尔 10,260 69,562.80 0.31
91 600050 中国联通 12,298 66,532.18 0.30
92 601899 紫金矿业 20,585 66,489.55 0.30
93 002594 比亚迪 1,561 66,264.45 0.30
94 000423 东阿阿胶 1,480 65,519.60 0.29
95 002024 苏宁易购 5,459 64,579.97 0.29
96 600820 隧道股份 10,600 64,024.00 0.29
97 600297 广汇汽车 9,231 62,955.42 0.28
98 000876 新 希 望 10,014 61,185.54 0.27
99 000100 TCL 集团 21,466 59,675.48 0.27
100 601800 中国交建 4,649 58,763.36 0.26
101 600999 招商证券 4,567 58,594.61 0.26
102 600958 东方证券 7,161 58,505.37 0.26
103 601333 广深铁路 14,768 58,481.28 0.26
104 600219 南山铝业 21,700 57,939.00 0.26
105 000166 申万宏源 13,367 57,478.10 0.26
106 000709 河钢股份 20,738 57,444.26 0.26
107 600208 新湖中宝 18,169 56,687.28 0.25
108 600383 金地集团 6,554 56,429.94 0.25 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 99 页 共 125 页
109 000963 华东医药 1,344 55,372.80 0.25
110 600376 首开股份 8,100 54,270.00 0.24
111 600867 通化东宝 2,900 54,259.00 0.24
112 000069 华侨城Ａ 8,552 54,048.64 0.24
113 601018 宁波港 13,121 53,271.26 0.24
114 601933 永辉超市 7,476 52,481.52 0.23
115 000568 泸州老窖 1,182 52,138.02 0.23
116 002475 立讯精密 3,130 51,394.60 0.23
117 600068 葛洲坝 7,121 51,271.20 0.23
118 600085 同仁堂 1,662 50,325.36 0.22
119 600066 宇通客车 3,227 49,502.18 0.22
120 601607 上海医药 2,292 49,392.60 0.22
121 601901 方正证券 8,042 47,689.06 0.21
122 600959 江苏有线 10,390 45,923.80 0.20
123 601600 中国铝业 12,567 45,869.55 0.20
124 601238 广汽集团 4,500 45,855.00 0.20
125 002493 荣盛石化 4,000 45,280.00 0.20
126 000898 鞍钢股份 7,200 44,208.00 0.20
127 300003 乐普医疗 1,400 44,142.00 0.20
128 600271 航天信息 1,591 43,768.41 0.20
129 002310 东方园林 2,900 43,413.00 0.19
130 000402 金 融 街 6,204 42,993.72 0.19
131 000157 中联重科 10,518 42,703.08 0.19
132 600415 小商品城 10,338 42,385.80 0.19
133 000630 铜陵有色 20,119 42,048.71 0.19
134 601377 兴业证券 9,129 41,902.11 0.19
135 601788 光大证券 3,900 41,886.00 0.19
136 600406 国电南瑞 2,741 41,526.15 0.19
137 600010 包钢股份 26,660 41,323.00 0.18
138 300124 汇川技术 1,540 40,779.20 0.18
139 600115 东方航空 7,805 40,742.10 0.18
140 300072 三聚环保 2,686 40,531.74 0.18
141 600362 江西铜业 2,877 40,508.16 0.18
142 600153 建发股份 5,038 40,455.14 0.18
143 601898 中煤能源 8,300 40,421.00 0.18
144 600436 片仔癀 400 40,364.00 0.18
145 300408 三环集团 1,700 39,678.00 0.18
146 002508 老板电器 1,600 39,648.00 0.18
147 002736 国信证券 4,835 39,647.00 0.18 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 100 页 共 125 页
148 600157 永泰能源 23,558 39,341.86 0.18
149 601919 中远海控 9,400 38,916.00 0.17
150 600705 中航资本 8,780 38,807.60 0.17
151 601633 长城汽车 5,491 38,162.45 0.17
152 000783 长江证券 7,644 37,837.80 0.17
153 600535 天士力 1,812 37,653.36 0.17
154 000826 启迪桑德 2,694 37,554.36 0.17
155 300015 爱尔眼科 1,200 35,112.00 0.16
156 000425 徐工机械 8,292 34,992.24 0.16
157 600739 辽宁成大 2,449 34,653.35 0.15
158 601998 中信银行 6,038 34,537.36 0.15
159 600637 东方明珠 3,468 34,437.24 0.15
160 600111 北方稀土 3,369 34,296.42 0.15
161 600309 万华化学 709 33,691.68 0.15
162 600547 山东黄金 1,552 33,523.20 0.15
163 002146 荣盛发展 4,216 33,011.28 0.15
164 600196 复星医药 1,068 32,734.20 0.15
165 601997 贵阳银行 2,700 31,455.00 0.14
166 002241 歌尔股份 3,870 31,347.00 0.14
167 600926 杭州银行 4,020 30,994.20 0.14
168 000623 吉林敖东 1,877 30,970.50 0.14
169 600804 鹏博士 2,845 30,811.35 0.14
170 601099 太平洋 13,485 30,610.95 0.14
171 002555 三七互娱 3,100 30,473.00 0.14
172 002081 金 螳 螂 3,133 30,233.45 0.13
173 000983 西山煤电 4,500 29,925.00 0.13
174 601555 东吴证券 4,697 29,919.89 0.13
175 601992 金隅集团 8,500 29,240.00 0.13
176 002027 分众传媒 3,071 27,853.97 0.12
177 600663 陆家嘴 1,839 27,695.34 0.12
178 600816 安信信托 4,348 27,609.80 0.12
179 600109 国金证券 4,124 27,548.32 0.12
180 002673 西部证券 3,446 26,740.96 0.12
181 601216 君正集团 8,454 26,714.64 0.12
182 002572 索菲亚 1,077 26,494.20 0.12
183 600704 物产中大 5,345 26,457.75 0.12
184 601198 东兴证券 2,700 26,190.00 0.12
185 601117 中国化学 4,000 26,000.00 0.12
186 000728 国元证券 3,904 25,727.36 0.11 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 101 页 共 125 页
187 000959 首钢股份 6,200 25,110.00 0.11
188 002470 金正大 3,700 24,531.00 0.11
189 002558 巨人网络 1,260 24,280.20 0.11
190 002202 金风科技 2,038 23,946.50 0.11
191 600482 中国动力 1,300 23,517.00 0.10
192 600893 航发动力 1,061 23,373.83 0.10
193 000768 中航飞机 1,636 23,313.00 0.10
194 601012 隆基股份 1,860 23,026.80 0.10
195 001979 招商蛇口 1,354 22,530.56 0.10
196 000338 潍柴动力 2,984 22,380.00 0.10
197 000060 中金岭南 4,860 21,967.20 0.10
198 603858 步长制药 780 21,754.20 0.10
199 601111 中国国航 3,060 21,695.40 0.10
200 002050 三花智控 1,700 21,624.00 0.10
201 300024 机器人 1,319 21,578.84 0.10
202 002797 第一创业 4,100 21,279.00 0.09
203 000961 中南建设 3,700 20,720.00 0.09
204 002500 山西证券 3,339 20,601.63 0.09
205 000725 京东方Ａ 5,847 20,406.03 0.09
206 600369 西南证券 5,514 19,905.54 0.09
207 600346 恒力股份 1,300 19,682.00 0.09
208 601021 春秋航空 635 19,291.30 0.09
209 601877 正泰电器 900 19,080.00 0.09
210 002085 万丰奥威 2,600 18,954.00 0.08
211 600100 同方股份 2,135 18,894.75 0.08
212 000627 天茂集团 3,000 18,870.00 0.08
213 603833 欧派家居 200 18,576.00 0.08
214 601881 中国银河 2,500 18,525.00 0.08
215 600909 华安证券 3,600 18,432.00 0.08
216 600977 中国电影 1,400 18,074.00 0.08
217 601228 广州港 3,600 18,000.00 0.08
218 600352 浙江龙盛 1,733 17,849.90 0.08
219 601958 金钼股份 2,934 17,721.36 0.08
220 600549 厦门钨业 1,250 16,912.50 0.08
221 002044 美年健康 1,220 16,897.00 0.08
222 002624 完美世界 700 16,457.00 0.07
223 600118 中国卫星 915 16,186.35 0.07
224 600188 兖州煤业 1,420 15,946.60 0.07
225 002385 大北农 4,264 15,776.80 0.07 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 102 页 共 125 页
226 000786 北新建材 900 15,570.00 0.07
227 600061 国投资本 1,700 15,096.00 0.07
228 600038 中直股份 431 14,705.72 0.07
229 300033 同花顺 400 14,688.00 0.07
230 002714 牧原股份 636 14,252.76 0.06
231 600008 首创股份 3,618 14,182.56 0.06
232 600809 山西汾酒 300 14,127.00 0.06
233 002411 必康股份 500 14,120.00 0.06
234 600489 中金黄金 2,141 13,873.68 0.06
235 600373 中文传媒 1,161 13,049.64 0.06
236 000415 渤海金控 3,812 13,037.04 0.06
237 000063 中兴通讯 814 12,942.60 0.06
238 600029 南方航空 2,034 12,915.90 0.06
239 601611 中国核建 1,600 12,704.00 0.06
240 601808 中海油服 1,200 12,144.00 0.05
241 300251 光线传媒 1,440 11,908.80 0.05
242 000413 东旭光电 2,119 11,548.55 0.05
243 600522 中天科技 1,300 11,414.00 0.05
244 603993 洛阳钼业 2,246 10,780.80 0.05
245 600339 中油工程 2,400 10,680.00 0.05
246 600438 通威股份 1,800 10,476.00 0.05
247 600332 白云山 308 10,164.00 0.05
248 000671 阳 光 城 1,800 9,990.00 0.04
249 300144 宋城演艺 391 9,681.16 0.04
250 600487 亨通光电 420 9,609.60 0.04
251 000723 美锦能源 2,400 9,504.00 0.04
252 300059 东方财富 742 9,193.38 0.04
253 600233 圆通速递 700 8,624.00 0.04
254 600390 五矿资本 1,100 8,261.00 0.04
255 300070 碧水源 717 8,123.61 0.04
256 600372 中航电子 673 8,116.38 0.04
257 002008 大族激光 189 8,032.50 0.04
258 601108 财通证券 800 7,952.00 0.04
259 002608 江苏国信 1,100 7,777.00 0.03
260 000503 国新健康 415 7,673.35 0.03
261 300122 智飞生物 200 7,620.00 0.03
262 002466 天齐锂业 200 7,534.00 0.03
263 002230 科大讯飞 261 7,516.80 0.03
264 000839 中信国安 1,650 7,441.50 0.03 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 103 页 共 125 页
265 002007 华兰生物 234 7,254.00 0.03
266 603160 汇顶科技 100 7,128.00 0.03
267 600516 方大炭素 300 6,906.00 0.03
268 601155 新城控股 300 6,855.00 0.03
269 000792 盐湖股份 890 6,755.10 0.03
270 603799 华友钴业 140 6,718.60 0.03
271 002601 龙蟒佰利 500 6,700.00 0.03
272 600570 恒生电子 136 6,673.52 0.03
273 601838 成都银行 800 6,664.00 0.03
274 300136 信维通信 200 6,654.00 0.03
275 002236 大华股份 415 6,598.50 0.03
276 002065 东华软件 738 6,324.66 0.03
277 600498 烽火通信 200 6,296.00 0.03
278 002460 赣锋锂业 200 6,022.00 0.03
279 600176 中国巨石 600 5,826.00 0.03
280 002456 欧菲科技 335 5,323.15 0.02
281 002074 国轩高科 400 5,068.00 0.02
282 300027 华谊兄弟 835 4,726.10 0.02
283 002468 申通快递 300 4,620.00 0.02
284 002625 光启技术 500 4,400.00 0.02
285 300017 网宿科技 408 4,120.80 0.02
286 001965 招商公路 500 4,045.00 0.02
287 601212 白银有色 1,000 3,940.00 0.02
288 601828 美凯龙 300 3,828.00 0.02
289 600682 南京新百 300 3,309.00 0.01
290 600588 用友网络 113 2,996.76 0.01
291 002153 石基信息 72 2,314.08 0.01
292 000938 紫光股份 40 1,789.60 0.01
293 300433 蓝思科技 150 1,711.50 0.01
294 600025 华能水电 400 1,140.00 0.01
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600485 信威集团 4,721 68,879.39 0.31
2 601118 海南橡胶 307 2,032.34 0.01 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 104 页 共 125 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 2,266,791.00 2.14
2 600030 中信证券 1,180,203.00 1.11
3 600518 康美药业 1,044,786.00 0.99
4 600415 小商品城 998,460.00 0.94
5 601390 中国中铁 839,615.00 0.79
6 000001 平安银行 774,519.00 0.73
7 601618 中国中冶 728,212.00 0.69
8 000651 格力电器 722,608.00 0.68
9 600011 华能国际 718,026.00 0.68
10 600585 海螺水泥 706,543.63 0.67
11 600895 张江高科 660,100.68 0.62
12 601336 新华保险 655,390.00 0.62
13 601117 中国化学 638,575.00 0.60
14 601991 大唐发电 612,430.00 0.58
15 600795 国电电力 612,163.00 0.58
16 601669 中国电建 598,343.00 0.57
17 000625 长安汽车 584,404.00 0.55
18 601608 中信重工 583,826.00 0.55
19 600085 同仁堂 583,749.00 0.55
20 000157 中联重科 569,658.00 0.54
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 5,668,814.00 5.35
2 601328 交通银行 4,901,272.00 4.63
3 600036 招商银行 2,649,237.00 2.50
4 000651 格力电器 2,309,174.52 2.18 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 105 页 共 125 页
5 000333 美的集团 1,999,314.00 1.89
6 600519 贵州茅台 1,929,533.00 1.82
7 002470 金正大 1,859,879.00 1.76
8 601818 光大银行 1,846,769.28 1.74
9 600000 浦发银行 1,804,652.52 1.70
10 601166 兴业银行 1,697,856.68 1.60
11 600518 康美药业 1,513,957.20 1.43
12 601169 北京银行 1,462,976.75 1.38
13 600016 民生银行 1,461,444.18 1.38
14 600011 华能国际 1,383,370.00 1.31
15 601668 中国建筑 1,361,684.92 1.29
16 601288 农业银行 1,358,199.91 1.28
17 600415 小商品城 1,247,119.00 1.18
18 600887 伊利股份 1,238,256.99 1.17
19 600030 中信证券 1,150,415.54 1.09
20 601006 大秦铁路 1,138,877.02 1.08
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 55,186,453.20
卖出股票收入（成交）总额 128,361,449.04
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 106 页 共 125 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
公允价值变动总额合计（元） -
股指期货投资本期收益（元） -
股指期货投资本期公允价值变动（元） -
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 107 页 共 125 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 41,873.22
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,327.93
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 45,201.15
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 601390 中国中铁 300,000.96 1.34 筹划重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 600485 信威集团 68,879.39 0.31 筹划重大资产重组
2 601118 海南橡胶 2,032.34 0.01 筹划重大资产重组
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 108 页 共 125 页
§9 基金份额持有人信息（转型后）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
1,249 44,502.67 41,635,091.52 74.91% 13,948,741.25 25.09%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
17.43 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 109 页 共 125 页
§9 基金份额持有人信息（转型前）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
浙商稳健 102 12,044.77 41,200.00 3.35% 1,187,367.00 96.65%
浙商进取 155 7,926.24 0.00 0.00% 1,228,568.00 100.00%
浙商沪深 300
指数分级
1,024 17,334.77 5,607,246.25 31.59% 12,143,559.31 68.41%
合计 1,281 15,775.13 5,648,446.25 27.95% 14,559,494.31 72.05%
9.2 期末上市基金前十名持有人
浙商稳健
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 梁小红 268,040.00 21.82%
2 郑志坤 235,337.00 19.16%
3 田东明 204,774.00 16.67%
4 刘洋 61,200.00 4.98%
5 潘苏英 61,000.00 4.97%
6 中融国际信托有限公司-中融-融
金添利单一资金信托
38,200.00 3.11%
7 左永生 35,257.00 2.87%
8 胡葛芳 27,500.00 2.24%
9 徐国飞 26,500.00 2.16%
10 王丹 24,750.00 2.01%
浙商进取
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 左慧玲 234,669.00 19.10%
2 刘晓亮 207,822.00 16.92%
3 周锐 150,000.00 12.21%
4 王素珍 70,900.00 5.77%
5 李红 40,400.00 3.29%
6 高小涛 40,000.00 3.26%
7 吴丽丹 23,578.00 1.92%
8 蒋百觉 21,400.00 1.74%
9 蒲德友 20,000.00 1.63% 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 110 页 共 125 页
10 罗俊毅 20,000.00 1.63%
浙商沪深 300 指数分级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
浙商稳健 - -
浙商进取 - -
浙商沪深 300
指数分级
8.54 0.00%
合计
8.54 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
浙商稳健
0
浙商进取
0
浙商沪深 300 指数分
级
0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
浙商稳健
0
浙商进取 0
浙商沪深 300 指数分
级
0
合计
0
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 111 页 共 125 页
§10 开放式基金份额变动(转型后)
单位：份
基金合同生效日基金份额总额 20,207,939.56
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 37,274,206.65
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,898,313.44
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 55,583,832.77
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 112 页 共 125 页
§10 开放式基金份额变动(转型前)
单位：份
项目
浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指
数分级
基金合同生效日基金份额总额
9,136,705.00 9,136,706.00 336,090,191.17
本报告期期初基金份额总额 1,492,549.00 1,492,550.00 73,503,696.00
本报告期期间基金总申购份额 2,332,194.00 2,332,194.00 13,355,779.44
减:本报告期期间基金总赎回份额 2,596,176.00 2,596,176.00 69,108,669.88
本报告期期间基金拆分变动份额 （份额
减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总额 1,228,567.00 1,228,568.00 17,750,805.56
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 113 页 共 125 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
2018年7月10日表决通过 《关于浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2018 年8月23 日，沈阳女士离任浙商基金管理有限公司副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
上海证券 1 127,417,564.99 74.32% 118,664.02 72.94% -
招商证券 1 44,017,928.97 25.68% 44,018.90 27.06% -
西部证券 1 - - - - - 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 114 页 共 125 页
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2）维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3）以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）投资管理部、市场部
a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中
央交易室主管的建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2）中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及投资管理部、市场部、运营保障部的，
由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券商进行
商议，形成一致意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、 对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。 我公司盖章程序， 由专员填写合同流转单，
分别送达投资管理部、市场部、运营保障部、监察稽核部签字，最后盖章。
3、本期内本基金券商交易单元变更情况：
（1）新增券商交易单元：民生证券（001130） ；方正证券（001258）
（2）其余租用券商交易单元未发生变动。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
上海证券 3,082,998.50 100.00% - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 115 页 共 125 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
上海证券 1 134,540,737.12 73.50% 125,299.37 72.12% -
招商证券 1 47,253,254.37 25.81% 47,254.95 27.20% -
国都证券 1 1,263,177.68 0.69% 1,176.41 0.68% -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2）维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3）以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）股票投资部、市场销售总部
a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中
央交易室主管的建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2）中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及股票投资部、市场销售总部、基金运营
部的，由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券
商进行商议，形成一致意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、 对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。 我公司盖章程序， 由专员填写合同流转单，
分别送达股票投资部、市场销售总部、基金运营部、监察稽核部签字，最后盖章。
3、本期内本基金券商交易单元变更情况：
（1）新增券商交易单元：民生证券（001130） ；方正证券（001258）
（2）其余租用券商交易单元未发生变动。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 116 页 共 125 页
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
上海证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件（转型后）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 浙商沪深 300 指数增强型证券
投资基金(LOF）托管协议
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月20日
2 浙商沪深 300 指数增强型证券
投资基金(LOF）招募说明书
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月20日
3 浙商沪深 300 指数增强型证券
投资基金(LOF）基金合同
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月20日
4 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金基金份额转换结果公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月21日
5 浙商基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月25日
6 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2018 年半年度报告摘
要
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月28日
7 浙商沪深 300 指数分级证券投 《证券时报》,《上 2018 年8 月28日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 117 页 共 125 页
资基金 2018年半年度报告 海证券报》,《中国
证券报》
8 浙商沪深 300 指数增强型证券
投资基金（LOF）恢复大额申购
及定期定额投资业务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月29日
9 浙商基金管理有限公司关于新
增北京蛋卷基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并开
通定投、转换及参加费率优惠
活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 9月3日
10 浙商基金关于设备升级暂停系
统服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 9月5日
11 浙商基金管理有限公司关于新
增北京肯特瑞基金销售有限公
司为旗下部分基金代销机构并
开通定投转换业务及参加费率
优惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 9月7日
12 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金在东海证券
股份有限公司开通定投并参加
费率优惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年9 月10日
13 浙商基金网上交易暂停开户的
公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年9 月14日
14 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加交通银行股份
有限公司手机银行费率优惠活
动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年9 月29日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 118 页 共 125 页
15 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金参与众升财富 （北
京）基金销售有限公司费率优
惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年10月 18日
16 浙商沪深 300 指数增强型证券
投资基金(LOF）2018 年第 3季
度报告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年10月 24日
17 浙商基金管理有限公司关于新
增上海凯石财富基金销售有限
公司为旗下部分基金代销机构
并开通定投转换业务及参加费
率优惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年11月 26日
18 浙商基金关于升级网站和网上
交易暂停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年12月 7日
19 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金在中国工商银行股
份有限公司开通定投并参加费
率优惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年12月 26日
11.8 其他重大事件（转型前）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金之浙商稳健份额
2018年度约定年基准收益率的
公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 1月2日
2 浙商基金 2017 年度最后一个
交易日基金资产净值等公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 1月2日
3 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金办理定期份额折算
业务期间浙商稳健份额停复牌
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 1月3日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 119 页 共 125 页
的公告
4 关于浙商稳健份额定期份额折
算后次日前收盘价调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 1月4日
5 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金定期折算结果及恢
复交易的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 1月4日
6 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月12日
7 浙商基金管理有限公司关于债
券投资、交易及相关工作人员
信息的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月12日
8 浙商基金管理有限公司关于通
联支付网络服务股份有限公司
部分渠道调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月15日
9 浙商基金关于设备升级暂停系
统服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月18日
10 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2017年第 4 季度报告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月19日
11 浙商基金管理有限公司关于董
事、监事、高级管理人员以及
其他从业人员在子公司兼任职
务及领薪情况的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年1 月29日
12 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金在北京展恒基金销
售股份有限公司开展费率优惠
活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 2月1日
13 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金所持金正大（002470）
股票估值方法调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 2月5日
14 浙商基金管理有限公司旗下部
分基金在上海利得基金销售有
限公司开通定投、转换业务并
参加费率优惠活动的...
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 2月7日
15 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金所持汤臣倍健 （300146）
股票估值方法调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 2月8日
16 关于浙商基金管理有限公司基
金销售网点及销售人员资格信
息的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月15日
17 浙商基金关于升级网上交易暂 《证券时报》,《上 2018 年3 月23日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 120 页 共 125 页
停服务的公告 海证券报》,《中国
证券报》
18 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金基金合同
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月29日
19 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金托管协议
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月29日
20 关于根据流动性规定要求修改
浙商基金管理有限公司旗下部
分基金的基金合同及托管协议
的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月29日
21 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2017年年度报告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月30日
22 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2017年年度报告摘要
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月30日
23 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金参与中国工商银行
股份有限公司开展电子银行基
金申购费率优惠活动的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月31日
24 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银
行股份有限公司手机银行渠道
费率优惠公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年3 月31日
25 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参与东海证
券股份有限公司费率优惠活动
的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 4月2日
26 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2018年第 1 季度报告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年4 月23日
27 浙商基金关于设备升级暂停系
统服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年5 月16日
28 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加中国银河证券
股份有限公司费率优惠活动的
公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年5 月21日
29 浙商基金管理有限公司关于通
联支付网络服务股份有限公司
部分渠道调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年5 月29日
30 浙商基金管理有限公司关于以 《证券时报》,《上 2018 年 6月6日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 121 页 共 125 页
通讯方式召开浙商沪深 300 指
数分级证券投资基金基金份额
持有人大会的公告
海证券报》,《中国
证券报》
31 浙商基金管理有限公司关于以
通讯方式召开浙商沪深 300 指
数分级证券投资基金基金份额
持有人大会的第一次提示性公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 6月7日
32 浙商基金管理有限公司关于以
通讯方式召开浙商沪深 300 指
数分级证券投资基金基金份额
持有人大会的第二次提示性公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 6月8日
33 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金限制大额申购业务的公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月11日
34 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金所持完美世界 （002624）
股票估值方法调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月16日
35 关于非自然人客户受益所有人
身份识别的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月20日
36 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金更新招募说明书摘要
2018 年第 1期
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月20日
37 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金更新招募说明书 2018
年第 1 期
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月20日
38 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金所持万达电影 （002739）
股票估值方法调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月21日
39 关于《浙商基金管理有限公司
以通讯方式召开浙商沪深 300
指数分级证券投资基金基金份
额持有人大会的公告》的更正
公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月22日
40 浙商基金 2018 年半年度最后
一个交易日基金资产净值等公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月29日
41 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年6 月29日
42 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
2018 年6 月30日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 122 页 共 125 页
证券报》
43 浙商基金管理有限公司关于新
增国金证券股份有限公司为旗
下部分基金代销机构并开通定
投业务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 7月2日
44 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金所持海航控股 （600221）
股票估值方法调整的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 7月5日
45 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金基金份额持有人大
会计票日当日停牌的提示性公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年7 月10日
46 浙商基金管理有限公司关于浙
商沪深 300 指数分级证券投资
基金基金份额持有人大会表决
结果暨决议生.
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年7 月12日
47 公证书 《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年7 月12日
48 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金 2018年第二季度报告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年7 月19日
49 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年7 月20日
50 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金之浙商稳健份额、
浙商进取份额终止上市公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年 8月8日
51 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金之浙商稳健份额、
浙商进取份额
终止上市的提示性公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月10日
52 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月10日
53 关于浙商沪深 300 指数分级证
券投资基金基金份额转换的公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月14日
54 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金转型期间暂停申购、赎
回、定期定额投资等业务的公
告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月15日
55 浙商沪深 300 指数分级证券投
资基金转型后基金名称、基金
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
2018 年8 月17日 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 123 页 共 125 页
简称
及基金类型变更的公告
证券报》
56 浙商基金关于升级网站和网上
交易暂停服务的公告
《证券时报》,《上
海证券报》,《中国
证券报》
2018 年8 月18日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 124 页 共 125 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2018-11-13
至
2018-11-14
0.00 9,416,140.88 0.00 9,416,140.88 16.94%
2
2018-10-31
至
2018-12-31
615,180.72 26,621,733.71 0.00 27,236,914.43 49.00%
3
2018-01-01
至
2018-07-05
56,421,654.93 919,809.30 57,341,464.23 0.00 0.00%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
（1）赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机
构投资者按同比例部分延期办理的风险。
（2）基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；
（3）提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于 5,000 万元的情形，若连续六十个工作日出现基金
资产净值低于 5,000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算。
（4）基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易
困难的情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
- 浙商沪深 300指数增强（LOF）2018年年度报告
第 125 页 共 125 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准浙商沪深 300 指数增强（LOF）证券投资基金设立的相关文件；
2、 《浙商沪深 300 指数增强（LOF）证券投资基金招募说明书》及其更新；
3、 《浙商沪深 300 指数增强（LOF）证券投资基金基金合同》 ；
4、 《浙商沪深 300 指数增强（LOF）证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
浙江省杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶城欧美中心 B 座507室
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.zsfund.com 查阅，
还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-067-9908/021-60359000 查询相关信息。
浙商基金管理有限公司
2019 年 3 月 28 日
