鹏 华中证 银行 指数分 级证 券投资 基金 2018
年 年度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 28 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理 人的董事 会 、 董事 保证本报 告所载资 料不 存在虚假记 载 、 误导性 陈述或 重大遗漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2019 年 3 月 27 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计报告 。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 12 月 31 日。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指 标 .................................................................... 9
3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................. 10
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ................................................... 10
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 11
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 13
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 14
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 15
4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ................... 15
4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ................ 15
§5 托管人报告 ............................................................... 15
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 15
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 16
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ................................................................. 16
6.1 审计报 告基本信 息 ........................................................... 16
6.2 审计报 告的基本 内容 ......................................................... 16
§7 年度财务报表 ............................................................. 18
7.1 资产负 债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 21
7.4 报表附 注 ................................................................... 22
§8 投资组合报告 ............................................................. 46 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 46
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 47
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 48
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 49
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 51
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 51
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 51
8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 51
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 51
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 51
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 51
8.12 投资组 合报告附 注 .......................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 54
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 54
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 55
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 56
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 57
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 57
§11 重大事件揭示 ............................................................ 57
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 57
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 58
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 58
11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 58
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 58
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 58
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 58
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 60
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 66
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 66
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 66
§13 备查文件目录 ............................................................ 66
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 66
13.2 存放地 点 .................................................................. 66
13.3 查阅方 式 .................................................................. 67
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
基金简称
鹏华银行分 级
场内简称
银行指基
基金主代码
160631
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年4 月17 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份
额总额
5,455,874,869.39 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的
证券交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年4 月28 日
下属分级基 金的基
金简称
鹏华银行分 级
鹏华银行 A
鹏华银行 B
下属分级基 金的场
内简称
银行指基
银行 A
银行 B
下属分级基 金的交
易代码
160631
150227
150228
报告期末下 属分级
基金的份额 总额
1,677,816,285.39 份
1,889,029,292.00 份
1,889,029,292.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化 ， 力争将 日均跟
踪偏离度控 制在 0.35 ％以内， 年跟踪误 差控制 在 4％ 以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按 照成份股 在标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并根 据标的指 数成份股 及其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整 或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为时 ， 或因 基金的申 购和赎回 等对本基 金跟踪标 的指 数的效果可 能带来鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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影响时 ， 或 因某些特 殊情况导 致流动性 不足时 ， 或其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基 金管理人 可以对投 资组 合管理进行 适当变
通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华银 行份额净值 增长率
与同期业绩 比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度不超 过 0.35 ％，年跟 踪误
差不超过 4％ 。 如因 指数编制 规则调整 或其他因 素导 致跟踪偏离 度和跟
踪误差超过 上述范围 ， 基金管 理人应采 取合理措 施避 免跟踪偏离 度 、 跟
踪误差进一 步扩大。
业绩比较基 准
中证银 行指 数收益率 ×95％＋ 商业银行 活期存款 利率 （税后）×5 ％
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金 ， 其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金 、 债券型
基金与货币 市场基金 ， 为证券 投资基金 中较高风 险 、 较高预期收 益的品
种 。 同时本 基金为指 数基金 ， 通过跟踪 标的指数 表现 ， 具有与标 的指数
以及标的指 数所代表 的公司相 似的风险 收益特征 。
鹏华银行分 级
鹏华银行 A
鹏华银行 B
下属分级基 金的风险 收益
特征
本基金属于 股票型基 金， 其预 期的风险 与
收益高于混 合型基金 、 债券型 基金与货 币
市场基金， 为证券投 资基金中 较高风险 、
较高预期收 益的品 种 。 同时本 基金为指 数
基金， 通过 跟踪标的 指数表现 ， 具有与 标
的指数以及 标的指数 所代表的 公司相似
的风险收益 特征。
鹏华银行 A 份
额为稳健收 益
类份额，具 有
低风险且预 期
收益相对较 低
的特征。
鹏华银行 B 份
额为积极收 益
类份额，具 有
高风险且预 期
收益相对较 高
的特征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
北京市西城 区金融街25 号
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
北京市西城 区闹市口 大街1 号院
1 号楼
邮政编码
518048 100033
法定代表人
何如 田国立
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报 纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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43 层鹏华基 金管理有 限公司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
（特殊普通 合伙）
上海市湖滨 路 202 号 领展企业 广场 2 座 普华永
道中心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净 值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实
现收益
75,296,025.87 160,827,390.81 -404,886,849.19
本期利润
-575,613,151.20 980,702,806.45 -386,420,518.95
加权平均
基金份额
本期利润
-0.1136 0.1197 -0.0519
本期加权
平均净值
利润率
-12.54%
13.26%
-6.21%
本期 基金
份额净值
增长率
-12.42%
15.23%
-1.98%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供
分配利润
-607,414,587.65 -693,612,342.31 -1,784,698,335.62
期末可供
分配基金
份额利润
-0.1113 -0.1305 -0.1729
期末基金
资产净值
4,437,948,509.10 5,059,892,475.10 8,730,521,122.25
期末基金
份额净值
0.813 0.952 0.846
3.1.3 累 2018 年末 2017 年末 2016 年末 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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计期末指
标
基金份额
累计净值
增长率
-10.78%
1.88%
-11.59%
注: （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负 债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无 论该日是 否为开放 日或交 易所的交 易日 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -9.28 1.30 -8.85 1.30 -0.43 0.00
过去六个月 0.69 1.30 -1.09 1.30 1.78 0.00
过去一年 -12.42 1.23 -13.91 1.23 1.49 0.00
过去三年 -1.08 1.02 -6.12 1.01 5.04 0.01
自基金成立
起至今
-10.78 1.40 -17.02 1.40 6.24 0.00
注: 业绩比较 基准= 中 证银行指 数收益率*95%+ 商 业银 行活期存款 利率(税后)*5% 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年4 月17 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束，本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。
3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的
比较
注: 合同生效 当年按照 实际存续 期计算， 不按整 个自 然年度进行 折算。
3.3 其他 指标
无。
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3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
根据本基金 基金合同 约定， 在存续期 内， 本 基金 （ 包 括鹏华银行 指基份额 、 鹏华 银行 A 份 额、
鹏华银行 B 份额）不 进行收益 分配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62
亿元 ， 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投
资管理基金 ，在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
崔俊杰
本基金基
金经理
2015-04-17 - 10
崔俊杰先生 ， 国 籍中国 ， 管 理学
硕士 ，10 年证券基 金从业 经验 。
2008 年7 月加盟鹏 华基金管 理有
限公司 ， 历任产品 规划部产 品设
计师 、 量化及衍生 品投资部 量化
研究员 ， 先后从 事产品设 计 、 量
化研究工作 ， 现任 量化及衍 生品
投资部副总经理、基金经理。
2013 年 03 月担任鹏华深证 民营
ETF 基金基 金经理，2013 年 03
月担任鹏华 深证民营ETF 联 接基
金基金经理 ，2013 年 03 月担任
鹏华上证民企50ETF 联接基 金基
金经理，2013 年 03 月担任 鹏华
上证民企 50ETF 基金 基金经理 ，
2013 年 07 月至 2018 年 02 月担鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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任鹏华沪 深 300ETF 基金基 金经
理，2014 年 12 月担任鹏华 资源
分级基金基 金经理，2014 年 12
月担任鹏华传媒分级基金基金
经理，2015 年 04 月担任鹏 华银
行 分 级 基 金 基 金 经 理 ，2015 年
08 月至2016 年07 月担任鹏 华医
药 分 级 基 金 基 金 经 理 ，2016 年
07 月担任 鹏华医 药指数（LOF ）
基金基金经 理，2016 年 11 月担
任 鹏 华 香 港 银 行 指 数 （LOF ）基
金 基 金 经 理 ，2018 年 02 月至
2018 年 03 月担任鹏华量化 先锋
混合基金基 金经理 。 崔俊杰 先生
具备基金从 业资格 。 本报告 期内
本基金基金 经理未发 生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、 研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用债券投资 与风险控 制管理规 定》 ， 执行股票 及信用产 品出入库及 日常维护 工作 ， 确保相 关证券入
库以内容严 谨 、 观 点明确的 研究报 告 作为依据 ；3 、 在 公司股票库 基础上 ， 各涉及 股票投资 的资产鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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组合根据各 自的投资 目标 、 投 资风格 、 投 资范围和 防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库 ，
基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同 择股方式构 建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行
投资授权制度，明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 ，
合理确定 基 金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操 作 ， 应严 格履行审 批程序 。 在交 易执 行 环 节：
1 、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成 ， 集中交易 室负责 建立和执 行交易分
配制度， 确保各投资组 合享有 公平的交易 执行机会 ；2、针对交易所公开竞 价交易，集中交易 室
应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序 ， 交易系 统则自动启 用公平交 易功能 ， 由系统 按照“ 未
委托数量” 的比例对 不同资产 组合进行 委托量 的公 平分配 ； 如果 相关基金 经理坚持 以不同的 价格
进行交易 ， 且当前 市场价格 不能同时 满足多 个资产组 合的指令价 格要求时 ， 交易 系统自动 按照“ 价
格优先” 原 则进行委 托 ； 当市场价 格同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时 ， 则交易 系统自动
按照“同一 指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平 委托和交易 量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交
易所大宗交易等非集中竞 价 交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投资管理流程 》
的规定执行；银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易，各 投资组合经理应 在
交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量，公司 按照价格优先、比例分配 的原则对交易结 果
进行分配 ；4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《固定收益 投
资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 ， 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审
核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强 对日常投资 交易行为 的监控和 管理 ， 杜绝利
益输送、不公平交易等违 规 交易行为，防 范日常交易 风险，公司明确了关注类 交易的界定及对 应
的监控和评估措施机制； 所监控的交易包 括但不限于 ：交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交
易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的同向 交易和反向交易的交易时 机和交易价差、 关
联交易 、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常 、 银行间债券 交易对手 交易等 ；2 、 将公
平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容，发现的异 常情况由投资监 察
员进行分析；3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交易执行情 况检查报告》 ，内容 包
括关注类交 易监控执 行情况 、 不 同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析 ； 《公平交
易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 13 页 共 67 页
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内未发 生 基金管理人管理的 所有投资组 合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成 交
较少的单边 交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的 情况 。"
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年整个A 股市场 震荡下行 ，价值蓝 筹跌幅略 小一 些，波动率 增加，成 交量进一 步下降。
本基金秉承指数基金的投 资策略，在应对 申购赎回的 基础上，力争跟踪指数收 益，并将基金跟 踪
误差控制在 合理范围 内。
2018 年 本基金申 购赎回较 为频繁 ， 对基金的 管理 运作带来一 定影响 ， 面临这种 情况 ， 我 们进
行了精心的 管理，较 好的实现 了跟 踪误 差控制目 标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末， 本基金份 额净值为 0.813 元，累 计净值 0.895 元。本报告 期基金 份额净值 增长率
为-12.42% 。 报告期内 ，年化跟 踪误差 1.43% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
整体来看 ，2018 年以来 ， 虽然 经济总量 增速下调 已是 既定事实 ， 但刺 激政策频 发 ， 深化国企
改革，一带一路稳步推进 ，中美贸易冲突 缓和，汇率 风险逐渐释放，债券收益 率逐渐攀升等已 经
逐渐得到大家的接受和认 可。本质来讲， 调结构与稳 增长很难并行，若不破旧 立新，经济结构 的
调整很难到位。促进改 革 、稳定增长和防 范风险三者 涵盖了中国经济的短期和 长期、速度和效 益
之间的辩证关系，我们不 可能只要长期不 要短期，只 要效益不要速度，因此我 们预期在经济增 长
相对稳定之中，加快推动 结构的调整，随 着改革红利 逐步释放，生产效率的逐 渐提升，势必能 改
变经济潜在 下沉的局 面。
2019 年 宏观经济 面临的问 题较多 ， 诸如 中美关系 的演变 ， 外围市场 的走势 ， 美联 储加息进 度 ，
国内房地产市场走势，经 济增速趋缓的刺 激政策，国 内减税政的后续影响等。 这些问题及衍生 的
新问题的出 现和解决 将决定未来 A 股市 场的走势 ，也 许随着外围 股市的企 稳，国内 经济增速 逐 步
趋 稳， 上市公 司业 绩持续 改善 ，银行 坏账 率持续 降低， 大类 资产配 置或 许会逐 步向 股市转 移，A
股市场整体估值将可能在 未来一段时间继 续平稳提升 。但在市场波动中尤其要 注意参与力度和 风
险控制，因 此，我们 建议继续 密切关注 与实体经 济相 关的宏观数 据变化和 政策信息 。
我们仍然强调前期的观点：反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率
化，资产配置犯错的概率 和机会成本相对 较高，建议 投资者从中长期投资的角 度来考虑战略资 产鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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配置，避免 短期频繁 操作带来 的风险。
本基金将积极应对 各种因素对指数跟 踪效果带来 的冲击，努力将跟 踪误差 控制在基金合同 规
定的范围内 ，力争为 投资者带 来较好的 投资回报 。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ， 基 金管理人 继续完善 内部控 制 、 提升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项 工 作 ：
1 、继续 完善内部 控制体系
公司根据法律法规 、监管要求及业务 发展需求， 不断优化现有的标准化业 务流程体系，强 调
业务流程服务于加强风险 防范和提升运营 效率，通过 信息技术手段持续提升业 务操作的系统化 程
度，并不断 优化。
2 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ，保证 基金 投资业务的 合法合规 性
报告期内，在投资 日常合规监控工 作 方面，公司 根据法律法规和产品特点 进一步完善了投 资
监控系统以提升投资监控 效率；在实现交 易价差分析 、银行间交易分析、研究 报告检查等专项 检
查工作定期化、日常化的 基础上，公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范，多 次开展有关内幕 交
易的合规培 训，进一 步强化全 体投研人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。
3 、规范 基金销售 业务，保 证基金销 售业务 的合 法合规性
报告期内，在基金 募集和持续营销活 动中，公司 严格规范基金销售业务， 按照《证券投资 基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督
促销 售部门 做好投资 者教育工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
4 、开展 以风险为 导向的内 部稽核
报告期内，监察稽 核部开展了对市场 营销管理、 财务费用管理、反洗钱业 务、子公司管理 和
公司日常运作的定期监察 稽核与专项监察 稽核。监察 稽核人员开展了以风险为 导向的内部稽核 ，
通过稽核发现，提高了公 司标准化操作流 程手册的执 行效力，优化了标准化操 作流程手册。报 告
期内，公司 未发生重 大风险事 件。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1） 日常估值 流程
基金的 估值由基 金会计负 责 ， 基金会计 对公司所 管理的基金 以基金为 会计核算 主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证不 同基金 之间在名 册登记 、 账户 设置 、 资 金划拨 、 账簿 记录等 方面相互独 立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设 有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的 基金会计 具备会计 资格和基 金从业 资格 ， 在基金核算 与估值方 面掌握了 丰富的知 识和
经验，熟悉 及了解基 金估值法 规、政策 和方法。
（2） 特殊业务 估值流程
根据中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务 的指导意见》的
相关规定 ， 本公 司成立 停牌股票 等没有市 价的投资 品 种估值小组 ， 成 员由基 金经理 、 行业 研究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2、基 金经 理参 与或决定 估值的程 度
基金经 理不参与 或决定基 金日常估 值。
基金经 理参与估 值小组对 停牌股票 估值的 讨论 ， 发表相关意 见和建议 ， 与 估值小组 成员共同
商定估值原 则和政策 。
3、本 公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重 大利益冲突 。
4.定价 服务机构 按照商业 合同约定 提供定 价服 务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定 ， 在存 续期内 ， 本 基金 （包 括鹏华银行 指基份额 、 鹏华银行A 份额 、
鹏华银行 B 份额）不 进行收益 分配。
4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支 等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期 内,本基金 未实施利 润分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容, 保证 复核内容 不存在虚 假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型
标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道中 天审字(2019) 第22940 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金全 体基金份 额持 有人
审计意见
(一)我们审 计的内容
我们审计了鹏华中证银行指数分级证券投 资基金( 以下 简 称
“鹏华银行 分级基金 ”)的财务 报表，包 括 2018 年 12 月 31
日的资产负债表，2018 年度的利润表和所有者权益( 基金净
值)变动表以 及财务报 表附注。
(二)我们的 意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、中 国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编 制，公允 反映了鹏 华银行分 级基金 2018 年 12 月
31 日的财务状 况以及 2018 年度的 经营成果 和基金净 值变动
情况。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华 银行分
级基金，并 履行了职 业道德方 面的其他 责任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华银行分级基金的基金管理人鹏华基金 管理有限 公司( 以
下简称 “基 金管理人 ”) 管 理层负责 按照企业 会计准则 和中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计 、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错
误导致的重 大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华 银行分
级基金的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事 项( 如适
用)， 并运 用持续经 营假设 ， 除非基 金管理人 管理层计 划清算
鹏华银行分 级基金、 终止运营 或别无其 他现实的 选择 。
基金管理人治理层负责监督鹏华银行分级基金的财务 报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现
由于错误导 致的重大 错报的风 险。
(二) 了解 与审计相 关的内部 控制， 以设计 恰当的审 计程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三) 评价基金管理人管 理层选用会计政策的恰当性 和作出
会计估计及 相关披露 的合理性 。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏 华银行
分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华银行分级 基金不
能持续经营 。
(五) 评价财务报表 的总体列报、结构和内容(包括 披露)，
并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
注册会计师 的姓名
许康玮 陈熹
会计师事务 所的地址
上海市湖滨 路 202 号 领展企业 广场 2 座 普华永道 中心11 楼
审计报告日 期
2019 年3 月22 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 银行指数 分级证券 投资 基金
报告截止日 ：2018 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
243,911,103.75 255,454,543.74
结算备付金
2,455,667.65 8,056,764.51
存出保证金
875,318.56 1,272,083.72
交易性金融 资产
7.4.7.2
4,200,404,867.71 4,795,697,493.43
其中 ：股票 投资
4,200,404,867.71 4,795,697,493.43
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- - 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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应收利息
7.4.7.5
54,853.43 62,972.06
应收股利
- -
应收申购款
537,155.58 151,233,120.85
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
4,448,238,966.68 5,211,776,978.31
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 139,993,000.66
应付赎回款
3,727,096.92 860,521.73
应付管理人 报 酬
3,719,334.50 4,413,421.88
应付托管费
818,253.58 970,952.81
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
7.4.7.7
1,372,002.94 4,696,265.45
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
653,769.64 950,340.68
负债合计
10,290,457.58 151,884,503.21
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
4,971,388,769.25 4,965,519,082.20
未分配利润
7.4.7.10
-533,440,260.15 94,373,392.90
所有者权益 合计
4,437,948,509.10 5,059,892,475.10
负债和所有 者权益总 计
4,448,238,966.68 5,211,776,978.31
注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 5,455,874,869.39 份， 其 中鹏华中 证银行指
数分级证券 投资基 金 之基础份 额的份额 总额为 1,677,816,285.39 份, 份额净值 0.813 元； 鹏华中
证银行指数 分级证券 投资基金 之 A 份 额的份额 总额为 1,889,029,292.00 份,份额净 值 1.008 元；
鹏 华 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 B 份 额 的 份 额 总 额 为 1,889,029,292.00 份, 份 额 净 值
0.618 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 银行指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
上年度可比 期间
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
2017 年1 月1 日至2017
年12 月 31 日
一、收入
-507,023,222.61 1,100,500,435.47
1.利息收入
1,962,166.18 3,349,249.35
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
1,962,166.18 3,344,343.27
债券利息收 入
- 4,906.08
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
136,196,670.53 263,480,301.14
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
18,877,214.50 73,368,833.73
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
- 1,664,900.02
资产支持证 券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收 益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
117,319,456.03 188,446,567.39
3.公允价值 变动收益( 损失
以“- ” 号填 列)
7.4.7.17
-650,909,177.07 819,875,415.64
4.汇兑收益( 损失以“-”号
填列)
-
-
5.其他收入( 损失以“-”号
填列)
7.4.7.18
5,727,117.75 13,795,469.34
减： 二、费 用
68,589,928.59 119,797,629.02
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
46,044,397.93 74,507,059.97
2．托管费
7.4.10.2.2
10,129,767.53 16,391,553.20
3．销售服务 费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
10,997,519.15 26,896,762.48
5．利息支出
- -
其中： 卖出回 购金融资 产支
出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
1,418,243.98 2,002,253.37
三、利润总 额( 亏损 总额以
“- ” 号填列)
-575,613,151.20 980,702,806.45
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净 亏损以 “-”
号填列）
-575,613,151.20 980,702,806.45 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 银行指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
4,965,519,082.20 94,373,392.90 5,059,892,475.10
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动 数（ 本期
利润）
- -575,613,151.20
-575,613,151.20
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
5,869,687.05 -52,200,501.85 -46,330,814.80
其 中：1. 基 金申
购款
4,770,263,548.19 -91,800,315.45 4,678,463,232.74
2. 基金赎
回款
-4,764,393,861.14 39,599,813.60 -4,724,794,047.54
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
4,971,388,769.25 -533,440,260.15 4,437,948,509.10
项目
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
9,878,029,151.69 -1,147,508,029.44 8,730,521,122.25
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 980,702,806.45
980,702,806.45
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
-4,912,510,069.49 261,178,615.89 -4,651,331,453.60 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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（净值减少以
“- ”号填列 ）
其 中：1. 基 金申
购款
7,000,350,342.30 -285,825,125.94 6,714,525,216.36
2. 基金赎
回款
-11,912,860,411.79 547,003,741.83 -11,365,856,669.96
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
4,965,519,082.20 94,373,392.90 5,059,892,475.10
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华中证银行指数分级证券投资基金 ( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证 监许可[2015]500 号《 关于核准鹏华中证银行指 数分级证券投资 基
金注册的批复》核准，由 鹏华基金管理有 限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》和《 鹏
华中证银行 指数分级 证券投资 基金基金 合同》负 责公 开募集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
3,895,370,966.27 元 ， 经普华 永道中天 会计师事 务所 （特殊普通 合伙） 普 华永道中 天验字(2015)
第319 号验 资报告予 以验证 。 经向 中国证监 会备案 ， 《 鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金基 金合
同》 于 2015 年4 月 17 日 正式生效 ， 基金 合同生 效日 的基金份额 总额为 3,896,137,239.21 份 基金
份额 ， 其 中认购资 金利息 折合 766,272.94 份 基金份额 。 本基金 的基金管 理人为 鹏华基金 管理有限
公司，基金 托管人为 中国建设 银行股份 有限公司 。
根据《鹏华中证银 行指数分级证券投 资基金基金 合同》并报中国证监会备 案，本基金的基 金
份额包括鹏华中证银行 指数分级证券投资 基金之基础 份额(以下简称“基础份 额”)、鹏华中证 银
行指数分级 证券投资 基金之 A 份额( 以下简称 “A 份 额”)、鹏华 中证银行 指数分级 证券投资 基金
之 B 份额(以下简 称“B 份额”) 。根据 对基金财 产及 收益分配的 不同安排 ，本基金 的基金份 额具鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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有不同的风险收益特征。 基础份额为可以 申购、赎回 但不能上市交易的基金份 额，具有与标的 指
数相似的风 险收益特 征。A 份额与 B 份额 为可以上 市 交易但不能 申购、赎 回的基金 份额，其 中 A
份额为稳健收益类份额， 具有低风险且预 期收益相对 较低的风险收益特征，B 份额为积极收益 类
份额 ， 具有 高风险且 预期收益 相对较高 的风险收 益特 征 。A 份额 与 B 份额的 配比始 终保持 1 ：1 的
比率不变。本基金份额初 始公开发售结束 后，场外认 购的全部份额将确认为基 础份额；场内认 购
的份额将按 照 1 ：1 的比例确 认为 A 份 额与 B 份 额 。 本 基金基金合 同生效后 ， 基础 份额 与 A 份额、
B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转 换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行
为。基金份 额的分拆 ，指基金 份额持有 人将其持 有的 基础份额按 照 2 份 基础份额 对应 1 份 A 份额
与 1 份 B 份额的 比例进行 转换的 行为；基 金份额的 合 并，指基金 份额持有 人将其持 有的 A 份额与
B 份额按照 1 份A 份 额与 1 份B 份额对 应 2 份基 础份 额的比例进 行转换的 行为。
基金份额的净值按 如下原则计算：基 础份额的基 金份额净值为净值计算日 的基金资产净值 除
以基金份额 总数 ， 其中基 金份额总 数为基础 份额、A 份额 、B 份额的份 额数之 和 。A 份额的基 金份
额净值为 A 份额 的本金及 约定应得 收益之和 。每 2 份 基础份额所 对应的基 金资产净 值等于 1 份 A
份额与 1 份B 份额所 对应的基 金资产净 值之和。
本基金 定期进行 份额折算 。 在 A 份额 、 基础份额 存 续期内的每 个会计年 度 11 月第 一个工作 日 ，
本基金将进 行基金的 定期份额 折算。在 基金份额 折算 前与折算后 ，A 份额与 B 份额 的份额配 比保
持1 ：1 的比例 。 对 于 A 份额 的约定应 得收益 ， 即A 份 额每个会计 年度 10 月 31 日基 金份额参 考净
值超出 1.000 元 部分，将 折算为场 内基础 份额分配 给 A 份额持有人 。基础份 额持有 人 持有的每 2
份基础份额 将按 1 份 A 份额获 得新增基 础份额的 分配 。持有场外 基础份额 的基金份 额持有人 将按
前述折算方式获得新增场 外基础份额的分 配；持有场 内基础份额的基金份额持 有人将按前述折 算
方式获得新 增场内基 础份额的 分配 。 经过上 述份额折 算 ，A 份 额的基金 份额参考 净值调整 为 1.000
元，基础份 额的基金 份额净值 将相应调 整。
除定期 份额折算 外，本基 金还将在 基础份额 的基 金份额净值 达到 1.500 元 时或 B 份额的 基金
份额参考净 值跌至 0.250 元时 进行不定 期份额折 算。 当达到不定 期折算条 件时，本 基金将分 别对
基础份额、A 份额、B 份额进行 份额折算 ，份额 折算 后本基金将 确保 A 份 额与 B 份 额的比例 为 1：
1 ， 份额 折算后基 础份额 的基金份 额净值 、A 份 额与 B 份额的基金 份额参考 净值均调 整为 1.000 元。
经深圳 证券交易 所(以下简 称“深交 所”) 深证 上[2015] 第 167 号文审核 同意，本 基金 A 份
额934,510,678.00 份基金份 额和 B 份额934,510,678.00 份基金份额于 2015 年4 月28 日在深交
所挂牌交易。对于托管在 场内的基础份额 ，基金份额 持有人在符合相关办理条 件的前提下，将 其
分拆为银行 A 份 额和银行 B 份 额即可上 市流通； 对于 托管在场外 的基础份 额 ，基金 份额持有 人在鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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符合相关办 理条件的 前提下， 将其跨系 统转托管 至深 交所场内后 分拆为银行 A 份额和银行 B 份额
即可上市流 通。
根据 《中华 人民共和 国证券投 资基金 法》 和 《鹏 华中证银行 指数分级 证券投资 基金基金 合同》
的有关规定，本基金主要 投资于具有良好 流动性的金 融工具，包括国内依法发 行和上市交易的 股
票、债券、货币市场工具 、权证、资产支 持证券以及 经中国证监会批准的允许 基金投资的其他 金
融工具 。 基 金的投资 组合比例 为 ： 投资 于股票部 分的 比例不低于 基金资产 的 80％ ， 其中投资 于标
的指数成份 股及其备 选成份股 的比例不 低于非现 金基 金资产的 80 ％ ； 每个 交易日日 终在扣除 股指
期货合约需缴纳的交易保 证金后，现金或 到期日在一 年以内的政府债券的投资 比例不低于基金 资
产净值的 5％，其中现金 不包括结算备付 金、存出保 证金、应收申购款等。本 基金业绩比较基 准
为：中证银 行指数收 益率×95 ％＋商业 银行活期 存款 利率（税后 ）×5％。
本财务 报表由本 基金的基 金管理人 鹏华基金 管理 有限公司于 本基金的 审计报告 日批准报 出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证银 行指数分 级证券投
资基金基金合同》和在财 务报表附注中所 列示的中国 证监会、中国基金业协会 发布的有关规定 及
允许的基金 行业实务 操作编制 。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务 状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确 认时分类为：以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产、应收 款鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金 目前以交 易 目的持 有的股票 投资 、 债券投 资 、 资产 支持证券 投资和 衍生工具( 主要为权
证投资)分类 为以公允 价值计量 且其变动 计入当 期损 益的金融资 产 。 除衍生 工具所产 生的金融 资产
在资产负债表中以衍生金 融资产列示外， 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产在 资
产负债表中 以交易性 金融资产 列示。
本基金持有的其他 金融资产分类为应 收款项，包 括银行存款、买入返售金 融资产和其他各 类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金 融负债的 分类
金融负债于初始确 认时分类为：以公 允价值计 量 且其变动计入当期损益的 金融负债及其他 金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益；对于支付的价款中包 含的债券或资产 支持证券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单 独
确认为应收 项目。应 收款 项和 其他金融 负债的相 关交 易费用计入 初始确认 金额。
对于以公允价值计 量且其变动计入当 期损益的金 融资产，按照公允价值进 行后续计量；对 于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资 产满足下 列条件之 一的 ， 予以终 止确认 ：(1) 收取该 金融资产 现金流量 的合同权 利终
止；(2) 该 金融 资产 已转移 ，且 本基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬转 移给 转 入
方 ； 或者(3) 该 金融资产 已转移 ， 虽然 本基金既 没有 转移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎 所有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
金融 资 产终止确 认时，其 账面价值 与收到的 对价 的差额，计 入当期损 益。
当金融负债的现时 义务全部或部分已 经解除时， 终止确认该金融负债或义 务已解除的部分 。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下
原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1) 存 在活跃市 场的金融 工具按其 估值日 的市 场交易价格 确定公允 价值 ； 估值 日无交易 且最鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的 ，按最近交易日的市场交易价格 确定公允价
值。有充足证据表明估值 日或最近交易日 的市场交易 价格不能真实反映公允价 值的，应对市场 交
易价格进行调整，确定公 允价值。与上述 投资品种相 同，但具有不同特征的， 应以相同资产或 负
债的公允价值为基础，并 在估值技术中考 虑不同特征 因素的影响。特征是指对 资产出售或使用 的
限制等 ， 如果该 限制是 针对资产 持有者的 ， 那么在估 值技术中不 应将该限 制作为特 征考虑 。 此 外，
基金管理人 不应考虑 因大量持 有相关资 产或负债 所产 生的溢价或 折价。
(2) 当 金融工具 不存在活 跃市场 ， 采用在当 前情 况下适用并 且有足够 可利用数 据和其他 信息
支持的估值技 术确定公允 价值。采用估值 技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相 关
资产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行的情 况下 ，才可以使 用不可观 察输入值 。
(3) 如 经济环境 发生重大 变化或证 券发行 人发 生影响金融 工具价格 的重大事 件 ， 应对估 值进
行调整并确 定公允价 值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少 ， 以及因级 别调整而 引起的 A 、B 级基金份额 之间的 转换所产 生的实收 基金
变动。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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7.4.4.9 收入/（损失） 的确认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票 面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及 由基金管理 人缴纳的增值税后的净额 确认为利息收入 。
基金投资在持有期间应取 得的红利于除权 日确认为投 资收益。资产支持证券在 持有期间收到的 款
项，根据资产支持证券的 预计收益率区分 属于资产支 持证券投资本金部分和投 资收益部分，将 本
金部分冲减资产支持证券 投资成本，并将 投资收益部 分扣除在适用情况下由基 金管理人缴纳的 增
值税后的净 额确认为 利息收入 。
以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资 产在持有期间的公允价值 变动扣除在适用 情
况下公允价值 变动产生的 预估增值税后的 净额确认为 公允价值变动损益；于处 置时，其处置价 格
与初始确认金额之间的差 额扣除在适用情 况下由基金 管理人缴纳的增值税后的 净额确认为投资 收
益，其中包 括从公允 价值变动 损益结转 的公允价 值累 计变动额。
应收款项在持有期 间确认的利息收入 按实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小的 则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务 费(如有) 在 费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和
计算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异 较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
在存续期内 ，本基金( 包括基础 份额、A 份额、B 份额)不进行收益 分配。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两 个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金 目前以一 个单一的 经营分部 运作，不 需要 披露分部信 息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
(1) 对于证 券交易所上市的股 票和债券，若出 现重大事项停牌或交易不 活跃(包括涨跌停 时
的交易不活跃)等情况，本基 金根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国 证监会关于证券投 资基金
估值业务 的 指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《关于 发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知》
提供的指数 收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估 值技术进行 估值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前，对 于在锁定 期内 的非公开发 行股票， 根据中国 证监会证 监会
计字[2007]21 号 《关 于证券投 资基金执 行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值计价 有关事项 的通
知》 之附件 《非公 开发行有 明确锁定 期股票的 公允价 值的确定方 法》 ， 若在证 券交易所 挂牌的同 一
股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股 票的初始投 资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一 股
票的市 场交易收盘价估值 ；若在证券交易 所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行 股
票的初始投资成本，按锁 定期内已经过交 易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价 的
一部分确认 为估值增 值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 ， 对 于在锁定期 内的非公 开发行股 票 、 首次公 开
发行股票时公司股东公开 发售股份、通过 大宗交易取 得的带限售期的股票等流 通受限股票，根 据
中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投 资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下 简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上 市交易的同一股 票的公允价 值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立 提
供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。
(3) 对于在 证券交易所上市或 挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券、资 产支持证券和私 募
债券除外)及在银行间同业市 场交易的固定收益 品种 ，根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证
监会关于证券投资基金估 值业务的指导意 见》及《中 国证券投资基金业协会估 值核算工作小组 关
于2015 年1 季度固定 收益品种 的估值处 理标准 》 采用 估值技术确 定公允价 值 。 本基金持 有的证券
交易所 上市或挂牌转让 的固定收益品种(可 转换债券 、资产支持证券和私募 债券除外)，按照中 证
指数有限公司所独立提供 的估值结果确定 公允价值。 本基金持有的银行间同业 市场固定收益品 种
按照中债金 融估值中 心有限公 司所独立 提供的估 值结 果确定公允 价值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
无。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关 问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作， 主要 税项列示如 下：
(1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应 税行 为 ， 以资 管产品管 理人为 增值税纳 税人 。 资管
产品管理人 运营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行 为 ， 暂适用 简易计税 方法 ， 按 照 3% 的征 收率
缴纳增值税 。 对资 管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发生的 增值税应 税行为 ， 未缴 纳增值税
的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳增值 税的 ， 已纳 税额从资 管产品 管理人以后 月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
对证券投资基金 管 理人运用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增值税， 对国债、地方政 府
债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值 税。资管产 品管理人运营资管产品提 供的贷款服务， 以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息 性质的收 入为 销售额。资 管产品管 理人运营 资管产品 转让
2017 年12 月31 日前 取得的基 金 、 非 货物期货 ， 可以 选 择按照实际 买入价计 算销售额 ， 或者 以 2017
年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。
(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入 ， 包 括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基 金取得的 企业债券 利息收入 ， 应由发 行债 券的企业在 向基金支 付利息时 代扣代缴20%
的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得，持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的，
其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ；持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应纳税 所得额 ； 持 股期限超 过 1 年的 ， 暂免征收 个人所得税 。 对 基金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税 所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 30 页 共 67 页
(4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税率 缴纳股票 交易 印花税，买 入股票不 征收股票 交易印花 税。
(5) 本 基金的城 市维护建 设税 、 教 育费附加 和地 方教育费附 加等税费 按照实际 缴纳增值 税额
的适用比例 计算缴纳 。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
活期存款
243,911,103.75 255,454,543.74
定期存款
- -
其中：存款 期限 1 个 月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款
- -
合计
243,911,103.75 255,454,543.74
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
4,639,160,851.73 4,200,404,867.71 -438,755,984.02
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
4,639,160,851.73 4,200,404,867.71 -438,755,984.02
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
4,583,544,300.38
4,795,697,493.43
212,153,193.05
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行 间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证 券
-
-
-
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 31 页 共 67 页
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
4,583,544,300.38
4,795,697,493.43
212,153,193.05
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
无。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息
53,204.64 58,354.37
应收定期存 款利息
- -
应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
1,215.50 3,988.05
应收债券利 息
- -
应收资产支 持证券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
433.29 629.64
合计
54,853.43 62,972.06
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期 末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
1,372,002.94 4,696,265.45
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
1,372,002.94 4,696,265.45
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 32 页 共 67 页
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
13,889.77 1,631.23
预提费用 411,000.00 640,000.00
应付指 数使 用费 228,879.87 308,709.45
合计
653,769.64 950,340.68
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 5,313,590,878.86
4,965,519,082.20
本期申购
4,123,359,887.67
3,853,553,788.98
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-4,120,879,439.10
-3,851,211,055.04
2018 年11 月01 日 基金拆 分/
份额折算前
5,316,071,327.43
4,967,861,816.14
基金拆分/份 额折算调 整
135,626,807.75
-
本期申购
1,006,047,502.91
916,709,759.21
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-1,001,870,768.70
-913,182,806.10
本期末
5,455,874,869.39
4,971,388,769.25
注:1. 本基 金的基金 份额包括 鹏华银行 份额 、 鹏华银 行A 份额和 鹏华银行B 份额 。 本期 申购含申
购及转换入 的鹏华银 行份额和 配对转入 的鹏华银行 A 份额和鹏华 银行 B 份额， 本期赎回 含赎回及
转换出的鹏 华银行份 额和配对 转出的鹏 华银行 A 份额 和鹏华银行B 份额。
2. 根据本基金的基金 合同、招募说明书 及深圳证券 交易所和中国证券登记结 算有限责任公司 的
规定，本基 金以 2018 年 11 月1 日为份 额折算基 准日 ，对鹏华银 行的场外 份额、场 内份额以 及鹏
华银行 A 份 额实施定 期份额折 算。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -693,612,342.31 787,985,735.21 94,373,392.90
本期利润
75,296,025.87 -650,909,177.07 -575,613,151.20
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
10,901,728.79 -63,102,230.64 -52,200,501.85
其中：基金 申购款
-573,738,915.33 481,938,599.88 -91,800,315.45
基金赎回款
584,640,644.12 -545,040,830.52 39,599,813.60
本期已分配 利润
- - -
本期末
-607,414,587.65 73,974,327.50 -533,440,260.15
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 33 页 共 67 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
活期存款利 息收入
1,783,104.26 2,864,538.92
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
54,599.24 94,297.48
其他
124,462.68 385,506.87
合计
1,962,166.18 3,344,343.27
7.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12
月31 日
卖出股票成 交总额
3,654,990,236.61
10,431,895,892.33
减： 卖出股票 成本总
额
3,636,113,022.11
10,358,527,058.60
买卖股票差 价收入
18,877,214.50
73,368,833.73
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年12月31
日
债 券投 资收 益—— 买卖
债 券（ 、债 转股 及债 券
到期兑付） 差价收入
- 1,664,900.02
债 券投 资收 益—— 赎回
差价收入
- -
债 券投 资收 益—— 申购
差价收入
- -
合计
- 1,664,900.02
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出债券 （ 、 债转 股及债 - 57,629,806.10 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 34 页 共 67 页
券到期兑付 ）成交总 额
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期 兑付） 成本总
额
- 55,960,000.00
减：应收利 息总额
- 4,906.08
买卖债券差 价收入
- 1,664,900.02
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
无。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
无。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收益项 目构成
无。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
无。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
无。
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
无。
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
无。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 35 页 共 67 页
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
无。
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
117,319,456.03 188,446,567.39
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
117,319,456.03 188,446,567.39
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
-650,909,177.07 819,875,415.64
股票投资
-650,909,177.07 819,875,415.64
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应 税金融商 品公允价 值
变动产生的 预估增值 税
- -
合计
-650,909,177.07 819,875,415.64
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
基金赎回费 收入
2,061,185.93 9,076,035.68
补差费归资 产
- -
转换费收入
3,665,931.82 4,719,433.66
其他
- -
合计
5,727,117.75 13,795,469.34
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 36 页 共 67 页
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
交易所市场 交易费用
10,997,519.15 26,896,762.48
银行间市场 交易费用
- -
合计
10,997,519.15 26,896,762.48
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
审计费用
111,000.00 115,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费 用 26,355.99 37,112.21
指数使用费 920,887.99 1,490,141.16
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
1,418,243.98 2,002,253.37
7.4.7.21 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华 资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1. 本报告 期存在控 制关系或 其他重大 利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 37 页 共 67 页
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
国信证 券 1,227,233,902.98 16.71
4,946,092,943.67 30.04
7.4.10.1.2 债券 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证 交易
无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 1,118,377.95 16.71
302,108.35 22.02
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 4,507,374.70 30.04
1,252,415.65 26.67
注: （1）佣 金的计算 公式:
上海/ 深圳证 券交易所 的交易佣 金=买（ 卖）成交 金额 ×1‰- 买（ 卖）经手 费-买（卖 ）证管费
（佣金比率 按照与一 般证券公 司签订的 协议条款 订立 。） 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 38 页 共 67 页
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议 规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
46,044,397.93 74,507,059.97
其中： 支付销 售机构 的客户维 护费
1,811,928.18
2,785,078.63
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金公司的管理 人报酬年 费率为 1.00%，逐日 计提，按月支付。 日管
理费＝前一 日基金资 产净值×1.00% ÷当 年天数 。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
10,129,767.53 16,391,553.20
注: 支付 基金 托管人中 国建设银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
无。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购 ）交易
无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本基金 本年度及 上年度可 比报告期 管理人未 投资 、持有本基 金。 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 39 页 共 67 页
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本基金 本报告期 末及上年 度末除基 金管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
7.4.10.5 由关 联方保 管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
243,911,103.75
1,783,104.26
255,454,543.74
2,864,538.92
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 14,352 62,718.24
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
于 2018 年12 月31 日，本基金持有 17,512,764 股基 金托管人中 国建设银 行发行的 A 股普通
股，成本总 额为人民币 119,242,126.57 元 ，估值总 额为人民币 111,556,306.68 元，占 基金资 产
净值的比例 为 2.51% (2017 年 12 月 31 日： 本基金 持有 16,149,964 股基金 托管人中 国建设 银行
发行的 A 股普通 股，成本 总额为人 民币 102,198,552.89 元，估值 总额为人 民币 124,031,723.52
元，占基金 资产净值 的比例为2.45%) 。
7.4.11 利润 分配情况
本基金 本报告期 内未进行 利润分配 。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
证券
成功
可流通日
流通受 认购
期末估 数量
期末
期末估值 备注
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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代码
名称
认购日
限类型
价格
值单价
（单
位： 股）
成本总额
总额
601860
紫金
银行
2018-12-20 2019-01-03
新股流
通受限
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
7.4.12.1.2 受限证券 类别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.1.3 受限证券 类别：权 证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 份）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
无。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为被 动式指数 基金 ， 其预 期的风险 和收益高 于 货币市场基 金 、 债券型基 金 、 混合型 基
金 。 本基 金主要投 资于标 的指数成 份股和备 选成份股 。 本基 金在日常 经营活动 中面临的 与这些金
融工具相关的风险主要包 括信用风险、流 动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险 管
理的主要目标是争取将以 上风险控 制在限 定的范围之 内，力争实现基金净值增 长率与标的指数 增
长率间的高 度正相关 ， 并 保持跟踪 误差在合 同约定的 范围内 。 本基金 的基金管 理人致力 于全面内
部控制体系的建设，建立 了从董事会层面 到各业务部 门的风险管理组织架构。 本基金的基金管 理
人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要 负责制定基金管理人风险控制战略和控制政
策 、 协调突发 重大风险 等事项 ； 督察长负 责对基金 管 理人各业务 环节合法 合规运作 进行监督 检查 ，
组织、指导基金管理人内 部监察稽核工作 ，并可向董 事会和中国证监会直接报 告；在公司内部 设
立独立的监察稽核部，专 职负责对基金管 理人各部门 、各业务的风险控制情况 进行督促和检查 ，鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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并适时提出 整改建议 。 本基金 的基金管 理人对于 金融 工具的风险 管理方法 主要是通 过定性分 析和
定量分析的方法去估测各 种风险产生的可 能损失。从 定性分析的角度出发，判 断风险损失的严 重
程度和出现同类风险损失 的频度。而从定 量分析的角 度出发，根据本基金的投 资目标，结合基 金
资产所运用金融工具特征 通过特定的风险 量化指标、 模型，日常的量化报告， 确定风险损失的 限
度和相应置信程度，及时 可靠地对各种风 险进行监督 、检查和评估，并通过相 应决策，将风险 控
制在可承受 的范围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 ， 或 者基金所 投资证券 的发行人
出现违约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险 。 本基金 的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
中国建设银 行股份有 限公司 ， 与该 银行存款 相关的信 用风险不重 大 。 本基金在 交易所进 行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进 行交易前均对交 易对手进行 信用评估并对证券交割方 式进行限制以控 制
相应的信用 风险 。 本基金 的基金管 理人建立 了信用风 险管理流程 ， 通过 对投资 品种信用 等级评估
来控制证券 发行人的 信用风险 ，且通过 分散化投 资以 分散信用风 险。 于 2018 年 12 月 31 日 ，本
基金未持有 信用类债 券（2017 年 12 月 31 日: 未 持有） 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易 程度 。 本基金的流 动性风险 一方面来 自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现 。 针 对兑
付赎回资金的流动性风险 ，本 基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性 风险 ， 有效保 障基金持 有人利 益 。 针对投 资品种变现 的流动性 风险 ， 本基金 的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比 例等 。本基金所 持大部分证券在证券交易 所上市，其余亦 可
在银行间同业市场交易， 因此除附注中列 示的部分基 金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情 况
外，其余金融资产均能以 合理价格适时变 现。此外， 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入 短
期资金应对 流动性需 求 ， 其上限一 般不超过 基金持有 的债券投资 的公允价 值 。 本基金所 持有的全鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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部金融负债的合约约定到 期日均为一个月 以内且不计 息，可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无
固定到期日 且不计息 ，因此账 面余额即 为未折现 的合 约到期现金 流量。
7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报告 期内 本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析 。 本 基金所持 部分证券 在证券交 易 所上市 ， 其余亦 可在银行 间同业市场 交 易 ，
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期 末 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证
券”。此外，本基金可通 过卖出回购金融 资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般 不
超过基金持有的债券投资 的公允价值。本 基金主动投 资于流动性受限资产的市 值合计不得超过 基
金资产净值 的 15% 。 本基金的 基金管理 人每日对 基金 组合资产中7 个工作 日可变现 资产的可 变现
价值进行审 慎评估与 测算，确 保每日确 认的净赎 回申 请不得超过 7 个工作 日可变现 资产的可 变现
价值 。 同时 ， 本基 金的基金 管理人通 过合理 分散逆回 购交易的到 期日与交 易对手的 集中度 ； 按 照
穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆 水平等进行必要的尽 职调查与严格的准入管
理，以及对不同的交易对 手实施交易额度 管理并进行 动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回 购
交易的流动性风险和交易 对手风险。此外 ，本基金的 基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理 制
度：根据质押品的资质确 定质押率水平； 持续监测质 押品的风险状况与价值变 动以确保质押品 按
公允价值计算足额；并在 与私募类证券资 管产品及中 国证监会认定的其他主体 为交易对手开展 逆
回购交易时 ，可接受 质押品的 资质要求 与基金合 同约 定的投资范 围保持一 致。
7.4.13.4 市场 风险
市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变
动而发生波 动的风险 ，包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 本基金 持有的利 率敏
感性资产为银行存款、结 算备付金及部分 应收申购款 ，其余金融资产和金融负 债均不计息，因 此
本基金的收入及经营活动 的现金流量在很 大程度上独 立于市场利率变化。本基 金的基金管理人 定
期对本基金 面临 的利 率敏感性 缺口进行 监控。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 243,911,103.75 - - - 243,911,103.75
结算备付金 2,455,667.65 - - - 2,455,667.65
存出保证金 875,318.56 - - - 875,318.56
交易性金融 资产 - - - 4,200,404,867.71 4,200,404,867.71
应收利息 - - - 54,853.43 54,853.43
应收申购款 - - - 537,155.58 537,155.58
资产总计
247,242,089.96 - - 4,200,996,876.72 4,448,238,966.68
负债
应付赎回款 - - - 3,727,096.92 3,727,096.92
应付管理人 报酬 - - - 3,719,334.50 3,719,334.50
应付托管费 - - - 818,253.58 818,253.58
应付交易费 用 - - - 1,372,002.94 1,372,002.94
其他负债 - - - 653,769.64 653,769.64
负债总计
- - - 10,290,457.58 10,290,457.58
利率敏感度 缺口
247,242,089.96 - - 4,190,706,419.14 4,437,948,509.10
上年度末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 255,454,543.74 - - - 255,454,543.74
结算备付金 8,056,764.51 - - - 8,056,764.51
存出保证金 1,272,083.72 - - - 1,272,083.72
交易性金融 资产 - - - 4,795,697,493.43 4,795,697,493.43
应收利息 - - - 62,972.06 62,972.06
应收申购款 - - - 151,233,120.85 151,233,120.85
资产总计
264,783,391.97
-
-
4,946,993,586.34
5,211,776,978.31
负债
应付赎回款 - - - 860,521.73 860,521.73
应付管理人 报酬 - - - 4,413,421.88 4,413,421.88
应付托管费 - - - 970,952.81 970,952.81
应付证券清 算款 - - - 139,993,000.66 139,993,000.66
应付交易费 用 - - - 4,696,265.45 4,696,265.45
其他负债 - - - 950,340.68 950,340.68 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 44 页 共 67 页
负债总计
- -
-
151,884,503.21
151,884,503.21
利率敏感度 缺口
264,783,391.97
-
-
4,795,109,083.13
5,059,892,475.10
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的交易性 债券投资公允价值占基金资产 净值的比例为
0.00%。（ 2017 年 12 月 31 日： 未持有）,因此当 利率 发生合理、 可能的变 动时，对 于本基金 资产
净值无重大 影响（2017 年12 月 31 日： 同）
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股， 所
面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项
的影响， 也 可能 来源于证 券市场整 体波动 的影响。 本 基金为被动 式指数基 金， 原则上采 用完全 复
制的方法，按照个股在标 的指数中的基准 权重构建投 资组合。基金所构建的指 数化投资组合将 根
据标的指数成份股及其权 重的变动而进行 相应调整。 同时，本基金还将根据法 律法规中的投资 比
例限制、申购赎回变动情 况、新股增发等 变化，对基 金投资组合进行相应调整 ，以保证基金份 额
净值增长率 与标的指 数间的高 度正相关 和跟踪误 差最 小化。 本基 金通过投 资组合的 分散化降 低其
他价格风险 。 本基金 投资于股 票部分的 比例不低 于 基金资产的 80% ， 其中 投资于标 的指数 成份股
及其备选成 份股的比 例不低于 非现金基 金资产的80% 。 此外， 本 基金的基 金管理人 每日对本 基金
所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定 量方法 对基金进行风险度量，包 括 VaR（Value at
Risk ）指标 等来测试 本基金面 临的潜在 价格风险 ，及 时可靠地对 风险进行 跟踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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交易性金融资产
-股票投资
4,200,404,867.71
94.65
4,795,697,493.43
94.78
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
4,200,404,867.71 94.65
4,795,697,493.43 94.78
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关 风险变 量的变
动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
210,309,679.10 252,800,546.79
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-210,309,679.10 -252,800,546.79
7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
无。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融 工具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果 所属的层次，由对 公允价值计 量整体而言具有重要意义 的输入值所属的 最
低层次决定 ：
第一层 次：相同 资产或负 债在活跃 市场上未 经调 整的报价。
第二层 次：除第 一层次输 入值外相 关资产或 负债 直接或间接 可观察的 输入值。
第三层 次：相关 资产或负 债的不可 观察输入 值。
(b) 持续 的以公允 价值计量 的金融工 具 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
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(i) 各层 次金融工 具公允价 值
于 2018 年12 月31 日 ， 本 基金持有 的以公允 价值 计量且其变 动计入当 期损益的 金融资产 中属
于第一层次 的余额为4,200,354,721.91 元 ， 属于 第 二层次的余 额为 50,145.80 元 ， 无属 于第三
层次的余额(2017 年 12 月 31 日：第一 层次 4,795,548,985.23 元，第二 层次 148,508.20 元， 无
第三层次)。
(ii) 公 允价值所 属层次间 的重大变 动
本 基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日 为确认各层 次之间转 换的时点 。
对于证 券交 易所上 市的 股票 ，若出 现重 大事项 停牌 、交 易不活 跃( 包括 涨跌 停时的 交易 不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票的公 允价值列入第一 层次；并根 据估值调整中采用的不可 观察输入 值对于 公
允价值的影 响程度， 确定相关 股票公允 价值应属 第二 层次还是第 三层次。
(iii) 第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额
无。
(c) 非持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
于 2018 年12 月31 日，本基金未持 有非持 续的 以公允价值 计量的金 融资产(2017 年 12 月31
日：同)。
(d) 不以 公允价值 计量的金 融工具
不以公允价值计量 的金融资产和负债 主要包括应 收款项和其他金融负债， 其账面价值与公 允
价值相差很 小。
(2) 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§8 投资组 合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
4,200,404,867.71 94.43
其中：股票
4,200,404,867.71 94.43
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- - 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 47 页 共 67 页
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
246,366,771.40 5.54
8
其他各项资 产
1,467,327.57 0.03
9
合计
4,448,238,966.68 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、 林、 牧、 渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
- -
D
电力、 热 力、 燃气
及水生产和 供应
业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓 储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软 件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
4,200,247,998.20 94.64
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务
业
- -
M
科学研究和 技术
服务业
- -
N
水利、 环境和 公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修 理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、 体育和 娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
4,200,247,998.20 94.64 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 48 页 共 67 页
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
106,723.71 0.00
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
50,145.80 0.00
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
156,869.51 0.00
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
无。
8.3 期末 按公允价值占 基 金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 600036 招商银行 23,897,094 602,206,768.80 13.57
2 601166 兴业银行 30,741,480 459,277,711.20 10.35
3 601328 交通银行 67,763,654 392,351,556.66 8.84
4 601288 农业银行 94,482,979 340,138,724.40 7.66
5 600016 民生银行 58,674,359 336,204,077.07 7.58
6 601398 工商银行 53,196,043 281,407,067.47 6.34 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 49 页 共 67 页
7 600000 浦发银行 26,897,872 263,599,145.60 5.94
8 601169 北京银行 33,230,666 186,424,036.26 4.20
9 000001 平安银行 19,589,928 183,753,524.64 4.14
10 601988 中国银行 47,323,243 170,836,907.23 3.85
11 601229 上海银行 13,476,070 150,797,223.30 3.40
12 601818 光大银行 36,336,009 134,443,233.30 3.03
13 601939 建设银行 17,512,764 111,556,306.68 2.51
14 002142 宁波银行 6,422,978 104,180,703.16 2.35
15 600919 江苏银行 17,083,400 101,987,898.00 2.30
16 600015 华夏银行 13,659,093 100,940,697.27 2.27
17 601009 南京银行 14,643,849 94,599,264.54 2.13
18 601998 中信银行 7,558,674 41,194,773.30 0.93
19 600926 杭州银行 5,061,040 37,451,696.00 0.84
20 601997 贵阳银行 3,401,424 36,327,208.32 0.82
21 601128 常熟银行 2,741,100 16,830,354.00 0.38
22 600908 无锡银行 2,279,100 11,942,484.00 0.27
23 002839 张家港行 2,229,000 11,925,150.00 0.27
24 002807 江阴银行 2,179,500 11,071,860.00 0.25
25 603323 吴江银行 1,785,700 10,910,627.00 0.25
26 601838 成都银行 980,000 7,889,000.00 0.18
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 603185
上机数控 1,345 66,039.50 0.00
2 601860
紫金银行 15,970 50,145.80 0.00
3 603629
利通电子 1,051 40,684.21 0.00
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600036 招商银行 551,764,424.84 10.90
2 601166 兴业银行 415,647,216.46 8.21
3 601288 农业银行 296,776,545.37 5.87
4 601328 交通银行 273,506,028.24 5.41
5 601398 工商银行 246,861,821.95 4.88
6 600016 民生银行 233,701,161.72 4.62
7 600000 浦发银行 196,216,433.46 3.88
8 601169 北京银行 174,563,743.39 3.45
9 601229 上海银行 168,751,903.61 3.34 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 50 页 共 67 页
10 000001 平安银行 164,079,333.19 3.24
11 601988 中国银行 144,964,239.00 2.86
12 601818 光大银行 121,616,006.44 2.40
13 601939 建设银行 108,536,130.27 2.15
14 601009 南京银行 95,973,526.48 1.90
15 600919 江苏银行 94,511,116.25 1.87
16 002142 宁波银行 94,124,986.80 1.86
17 600015 华夏银行 89,078,521.29 1.76
18 600926 杭州银行 50,866,065.83 1.01
19 601998 中信银行 38,661,376.38 0.76
20 601997 贵阳银行 35,600,042.99 0.70
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600036 招商银行 585,558,716.33 11.57
2 601166 兴业银行 414,427,601.95 8.19
3 600016 民生银行 297,874,447.91 5.89
4 601288 农业银行 289,213,167.11 5.72
5 601328 交通银行 272,325,567.43 5.38
6 601398 工商银行 244,950,773.24 4.84
7 600000 浦发银行 208,778,835.09 4.13
8 601169 北京银行 189,413,978.13 3.74
9 000001 平安银行 180,200,862.62 3.56
10 601988 中国银行 160,983,327.65 3.18
11 601818 光大银行 132,407,374.60 2.62
12 600015 华夏银行 104,914,253.95 2.07
13 601939 建设银行 101,004,745.36 2.00
14 600919 江苏银行 95,692,863.66 1.89
15 002142 宁波银行 90,429,995.83 1.79
16 601009 南京银行 80,794,667.62 1.60
17 601229 上海银行 49,475,455.02 0.98
18 601998 中信银行 39,123,184.59 0.77
19 601997 贵阳银行 36,217,246.74 0.72
20 600926 杭州银行 20,619,632.75 0.41
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
3,691,729,573.46
卖出股票收 入（成交 ）总额
3,654,990,236.61 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 51 页 共 67 页
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本 基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含股指期 货投 资。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金 投资股指 期货将根 据风险管 理的原则 ，以 套期保值为 目的，主 要选择流 动性好、 交易
活跃的股指 期货合约 。本基金 力争利用 股指期货 的杠 杆作用，降 低申购赎 回时现金 资产对投 资组
合的影响及 投资组合 仓位调整 的交易成 本，达到 稳定 投资组合资 产净值的 目的。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本 基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期 货投资 评价
本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
浦发银行 本 组合投资 的前十名 证券之一 上海浦 东发 展银行股份 有限公司 （以 下简称 “浦发银
行” ， “公 司” ） 成 都分行于2018 年1 月19 日 ， 收到 中 国银行业监 督管理委 员会四川 监管局 （以下
简称“银监会四川监管局” ）行政处罚决定 书（川银 监罚字【2018】2 号） ， 具体情况说明如 下：鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 52 页 共 67 页
一、行政处 罚的主要 内容：2018 年 1 月 18 日， 银监 会四川监管 局对公司 成都分行 作出行政 处罚
决定， 对 成都分行 内控管 理严重失 效,授信管 理违规 ， 违规办理信 贷业务等 严 重违反 审慎经营 规则
的违规行为 依法查处 ，执行罚款 46,175 万元 人民币 。此外，对 成都分行 原行长、2 名 副行长 、1
名部门负责 人和 1 名 支行行长 分别给予 禁止终身 从事 银行业工作、 取消其高 级管理人 员任职资 格、
警告及罚款。对此，公司 坚决支持和接受 监管机构的 上述处罚决定，并深表歉 意。二、公司相 关
情况说明：针对成都分行 上述违规经营事 项，公司高 度重视，在监管机构和地 方政府的指导和 帮
助下，及时调整了成都分 行经营班子，并 对资产状况 进行了全面评估，分类施 策、强化管理， 按
照审慎原则计提风险拨备 ，稳妥有序化解 风险。目前 ，成都分行已按监管要 求 完成了整改，总 体
风险可控，客户权益未受 影响，经营管理 迈入正轨。 在此基础上，公司在全行 范围内认真开展 举
一反三教育整改工作，深 刻反思，统一思 想，吸取教 训；端正全行经营理念， 更加关注安全性 、
流动性和效益性的平衡发 展，强化统一法 人管理；将 防范和化解金融风险放在 更加突出的位置 ，
强化合规内控体制机制建 设，着重提升内 控执行力和 有效性，确保全行依法合 规、稳健发展。 公
司将认真贯彻落实党的十 九大精神和全国 金融工作会 议、中央经济工作会议要 求，积极服务实 体
经济， 有 效防控经 营风险 ； 坚持 “回 归本源 、 突出 主 业、 做精 专业 、 协调发 展” ， 为 供给侧 结构性
改革和广大客户提供更加 优质的服务，努 力为股东创 造更大的价值，以良好的 经营成果回报社 会
各界的关心 和支持 。 三、 不构成重 大不利影 响： 上 述 处罚金额已 全额计入2017 年度 公司损益 ， 对
公司的业务 开展及持 续经营无 重大不利 影响。2018 年5 月4 日 ， 中国银 行保险监 督管理委 员会发
布行政处罚 信息公开 表 （银监 罚决字 〔2018 〕4 号） ， 根据 《行政 处罚信息 公开表》 浦发银行 主要
违法违规事实（案由） 包括： （一）内控管 理严重违 反审慎经营规则； （二） 通过资管计划投资 分
行协议存款 ， 虚增一 般存款； （三） 通过基础 资产在理 财产品之间 的非公 允 交易进行 收益调节； （四）
理财资金投 资非标准 化债权资 产比例超 监管要求 ； （五 ） 提供不实 说明材料 、 不配 合调查取 证； （六 ）
以贷转存，虚增存贷款 ； （七）票据承兑 、贴现业 务贸易背景审查不严； （ 八）国内信用证业 务
贸易背景审查不严； （九 ）贷款管理严重缺 失，导致 大额不良贷款； （十）违 规通过同业投资转 存
款方式，虚增存款； （十 一）票据资管业务 在总行审 批驳回后仍继续办理； （ 十二）对代理收付 资
金的信托计 划提供保 本承诺； （十 三） 以存放 同业业务 名义开办委 托定向投 资业务， 并少 计风险 资
产； （十四）投资多款同 业理财产品未尽职 审查，涉 及金额 较大； （十五）修 改总行理财合同标 准
文本，导致理财资金实 际投向与合同约定 不符； （十 六）为非保本理财产品 出具保本承诺函； （ 十
七）向关系人发放信用 贷款； （十八）向客 户收取服 务费，但未提供实质性 服务，明显质价不 符；
（十九） 收费超过 服务价格 目录 ， 向客户 转嫁成本 。 行政处罚决 定： 罚 款 5845 万元， 没收违法 所
得10.927 万 元， 罚没合计5855.927 万元 。 农业 银行 收到税务机 于 2018 年 5 月 15 日的处罚 决定，鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 53 页 共 67 页
具体情况说 明如下： 农业银行 因应扣未 扣工资 薪金 个人所得税 、未按规 定代扣代 缴个人所 得税、
未按规定申报缴纳印花税 、未按 规定申报 缴纳城市维 护建设税、未按规定申报 缴纳房产税、少 缴
城镇土地使 用税等 ， 罚款 8661290.73 元 对 上述股票 的投资决策 程序的说 明： 本基金为 指数基金，
为更好地跟 踪标的指 数， 控制跟踪 误差, 对该 证券的投 资属于按照 指数成分 股的权重 进行配置 ， 符
合指数基金的管理规定， 该证券的投资已 执行内部严 格的投资决策流程，符合 法律法规和公司 制
度的规定。 平 安银行收 到银监局 于 2018 年 8 月3 日 的处罚决定， 具 体情况说 明如下： 平 安银行
因贷前调查不到位，向环 保未达标的企业 提供融资、 贷后管理失职，流动资金 贷款被挪用等， 罚
款 30 万元。 对 上述 股票的投 资决策程 序的说明 ：本 基金为指数 基金，为 更好地跟 踪标的指 数，
控制跟踪误 差,对该证 券的投资 属于按照 指数成 分股 的权重进行 配置，符 合指数基 金的管理 规定，
该证券的投 资已执行 内部严格 的投资决 策流程 ， 符合 法律法规和 公司制度 的规定 。 对上 述股票的
投资决策程 序的说明： 本 基金为指 数基金， 为 更好地 跟踪标的指 数， 控制跟踪 误差,对 该证券的 投
资属于按照指数成分股的 权重进行配置， 符合指数基 金的管理规定，该证券的 投资已执行内部 严
格的投资决 策流程， 符合法律 法规和公 司制度的 规定 。
本基金投资的前十名证券 中的其他证券本期 没有发行 主 体被监管部门立案调查 、或在报告编
制日前一年 内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
875,318.56
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
54,853.43
5
应收申购款
537,155.58
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
1,467,327.57
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的 可转 换债券明细
无。 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 54 页 共 67 页
8.12.5 期末 股票中存在流 通受限情况 的说明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 601860 紫金银行 50,145.80 0.00 新股锁定
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（% ）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏
华
银
行
分
级
116,891 14,353.68 1,173,623,897.41 69.95 504,192,387.98 30.05
鹏
华
银
行
A
1,247 1,514,859.10 1,774,114,506.00 93.92 114,914,786.00 6.08
鹏
华
22,860 82,634.70 325,855,926.00 17.25 1,563,173,366.00 82.75 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 55 页 共 67 页
银
行
B
合
计
140,998 38,694.70 3,273,594,329.41 60.00 2,182,280,539.98 40.00
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华银行分 级
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
华泰证券股 份有限公
司
32,729,142.00 33.66
2
中国银河证 券股份有
限公司
10,673,134.00 10.98
3
新华人寿保 险股份有
限公司
7,109,129.00 7.31
4
恒安标准人 寿保险有
限公司－投 连险 05
6,439,126.00 6.62
5 陈贤淑 6,050,524.00 6.22
6
中银资产－ 中国银行
－中国银行 股份有限
公司上海市 分行
2,597,022.00 2.67
7 何玄 2,194,906.00 2.26
8
招商财富－ 招商银行
－招商财富 －锐进 50
期紫鑫FOE 专项资产
2,032,919.00 2.09
9 丁碧霞 1,628,582.00 1.67
10
国泰君安证 券股份有
限公司
1,383,717.00 1.42
鹏华银行 A
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国银河证 券股份有
限公司
194,181,594.00 10.28
2
新华人寿保 险股份有
限公司
139,325,839.00 7.38
3
鹏华基金－ 交通银行
北京分行－ 交通银行
股份有限公 司
104,890,484.00 5.55
4
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－传统
－普通保险 产品
100,200,800.00 5.30
5
银华基金－ 工商银行
－中国工商 银行股份
有限公司私 人银行部
96,051,624.00 5.08
6 中意人寿保 险有限公 94,941,064.00 5.03 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 56 页 共 67 页
司－分红－ 团体年金
7
基本养老保 险基金一
零六组合
76,234,537.00 4.04
8
全国社保基 金一零零
八组合
76,220,412.00 4.03
9
民生加银基 金－广州
农商银行－ 中信证券
股份有限公 司
62,474,376.00 3.31
10
中意人寿保 险有限公
司
51,297,836.00 2.72
鹏华银行 B
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
申万宏源证 券有限公
司
45,000,000.00 2.38
2
华泰证券股 份有限公
司
43,425,215.00 2.30
3
国泰君安证 券－建设
银行－国泰 君安君得
鑫股票集合 资产管理
计划
20,684,900.00 1.10
4 吉银娄 17,996,502.00 0.95
5 张美芳 17,273,421.00 0.91
6
幸福人寿保 险股份有
限公司－自 有
16,162,357.00 0.86
7 丁学军 15,427,387.00 0.82
8
中信信托有 限责任公
司－中信· 雪球 2 期
管理型证券 投资集合
资金信托
14,600,000.00 0.77
9 袁友巧 14,494,200.00 0.77
10 宋伟铭 14,430,126.00 0.76
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华银行分 级 418,824.62 0.0250
鹏华银行 A - -
鹏华银行 B - -
合计
418,824.62 0.0077
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 57 页 共 67 页
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
截止本报告期末，本公司 高级管理人员、基 金投资和 研究部门负责人及本基金 的基金经理未
持有本基金 份额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华银行分 级
鹏华银行 A
鹏华银行 B
基金合同生 效
日（2015 年4
月17 日） 基 金
份额总额
2,027,115,883.21 934,510,678.00 934,510,678.00
本报告期期 初
基金份额总 额
1,787,543,418.86 1,763,023,730.00 1,763,023,730.00
本报告期基金
总申购份额
5,129,407,390.58 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
5,122,750,207.80 - -
本报告期基金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
-116,384,316.25 126,005,562.00 126,005,562.00
本报告期期 末
基金份额总 额
1,677,816,285.39
1,889,029,292.00
1,889,029,292.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 58 页 共 67 页
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 报告期内 ，基金管 理人 无重大人事 变动。
基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 ： 报告期内 ， 基金托管 人的专门 基金托管
部门无重大 人事变动 。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本 报 告 期 无涉 及 对 公司 运 营 管理 及 基 金运 作 产 生重大 影 响 的 ，与 本 基 金管 理 人 、基 金 财
产、基金托 管业务相 关的诉讼 事项。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金投资 策略未发 生改变
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事
务所（特殊 普通合伙 ）审计费 用 111,000.00 元 ，该 审计机构已 提供审计 服务的年 限为 4 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托 管人涉及 托管业务 机构及 其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽
查或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方财富
证券
1
1,736,276,336.33
23.65%
1,582,286.88
23.65%
-
国信证券
2
1,227,233,902.98
16.71%
1,118,377.95
16.71%
-
光大证券
1
789,400,271.68
10.75%
719,376.23
10.75%
-
中信建投
2
748,899,819.39
10.20%
682,472.48
10.20%
-
长江证券
1
742,538,438.20
10.11%
676,690.95
10.11%
-
中信证券
1
733,335,880.92
9.99%
668,287.74
9.99%
-
长城证券
1
225,987,853.30
3.08%
205,937.37
3.08%
-
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 59 页 共 67 页
申万宏源
1
204,397,396.49
2.78%
186,267.59
2.78%
-
招商证券
1
183,595,771.76
2.50%
167,312.58
2.50%
-
海通证券
2
154,502,576.69
2.10%
140,798.07
2.10%
-
中金公司
2
142,042,982.79
1.93%
129,444.21
1.93%
-
中航证券
2
109,338,072.24
1.49%
99,639.51
1.49%
-
方正证券
2
106,421,446.81
1.45%
96,982.88
1.45%
-
中泰证券
2
72,330,217.09
0.99%
65,917.08
0.99%
-
银河证券
1
57,508,828.71
0.78%
52,407.83
0.78%
-
安信证券
2
50,778,908.25
0.69%
46,275.09
0.69%
-
国泰君安
2
36,627,335.89
0.50%
33,378.76
0.50%
-
华创证券
1
10,225,053.50
0.14%
9,319.81
0.14%
-
天风证券
1
9,689,081.58
0.13%
8,831.12
0.13%
-
国金证券
1
1,328,502.00
0.02%
1,210.72
0.02%
-
上海证 券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
德邦证券
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
新时代证
券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
兴业证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
2
-
-
-
-
本报
告期
新增
中投证券
1
-
-
-
-
-
鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 60 页 共 67 页
东海证券
1
-
-
-
-
-
瑞银证券
1
-
-
-
-
-
瑞信方正
1
-
-
-
-
-
平安证券
2
-
-
-
-
-
华融证券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
华西证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租 用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
无 。
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 28 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 61 页 共 67 页
示性公告
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 29 日
3
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司网上
银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 30 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手
续费率优惠 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 30 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 05 日
6
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 06 日
7
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 07 日
8 2018 年第二 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 18 日
9
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 24 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年07 月 28 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与国 联证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动 的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年08 月 01 日
12 2018 年半年 度报告摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年08 月 27 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 01 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 06 日
15
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 07 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 62 页 共 67 页
16
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 12 日
17
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 22 日
18
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资申
购费率优惠 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年09 月 29 日
19
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 12 日
20
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 17 日
21 2018 年第三 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 26 日
22
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
定期份额折 算的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 29 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加众升
财富（北京 ）基金销 售有限公 司为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年10 月 31 日
24
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
办理定期份 额折算业 务期间银 行 A 份
额停复牌的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 01 日
25
鹏华银行 A 定期份额 折算后次 日前收
盘价调整的 公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 05 日
26
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
定期份额折 算结果及 恢复交易 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 05 日
27
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 09 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加个人
投资者开立 基金账户 的证件类 型的公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 15 日
29
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
利得基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 20 日
30
鹏华基金管 理有限公 司关于鹏 华中证
银行指数分 级证券投 资基金参 与财富
证券有限责 任公司申 购（含定 期定额
申购）费率 优惠活动 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 22 日
31 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加财富 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年11 月 22 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 63 页 共 67 页
证券有限责 任公司为 旗下部分 基金销
售机构的公 告
券报》 、 《上 海证券报 》
32
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
更新的招募 说明书摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年11 月 29 日
33
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北京
百度百盈基 金销售有 限公司为 旗下部
分基金销售 机构的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 18 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 28 日
35
鹏华基金管 理有限公 司关于增 设客服
热线的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 29 日
36
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国农业银 行个人网 银和掌
上银行基金 申购费率 优惠活动 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年12 月 29 日
37
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国国际金 融股份有 限公司
申购费率优 惠活动的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 12 日
38
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 17 日
39 2017 年第四 季度报告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 22 日
40
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 24 日
41
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 24 日
42
鹏华基金管 理有限公 司关 于旗 下部分
基金在上海 华信证券 有限责任 公司开
展基金转换 费率优惠 活动的公 告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年01 月 30 日
43
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 02 日
44
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 03 日
45
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 06 日
46
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 07 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 64 页 共 67 页
示性公告
47
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年02 月 08 日
48
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报》
2018 年02 月 10 日
49
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 02 日
50
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 10 日
51
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 21 日
52
关于鹏华旗 下 139 只 基金修改 基金合
同的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 23 日
53
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 24 日
54 2017 年年度 报告摘要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 29 日
55
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与东 莞农村商 业银行股 份有限
公司手机银 行基金认/ 申购费率 优惠
活动的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年03 月 31 日
56
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
万得投资顾 问有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 04 日
57
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 信建投证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 09 日
58
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 11 日
59
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 14 日
60
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 18 日
61 2018 年第一 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年04 月 21 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 65 页 共 67 页
券报》 、 《上 海证券报 》
62
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《 中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 24 日
63
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
基煜基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年04 月 27 日
64
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 09 日
65
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最
低余额限制 的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 09 日
66
鹏华基金管 理有限公 司关于暂 停客服
电话服务的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 11 日
67
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国银河证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 21 日
68
鹏华中证银 行指数分 级证券投 资基金
更新的招募 说明书摘 要
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 26 日
69
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资
者及时更新 身份证 件 或者身份 证明文
件的公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 28 日
70
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 29 日
71
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年05 月 31 日
72
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自
然人客户及 时登记受 益所有人 信息的
公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 01 日
73
鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔
最低定投金 额限制的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 08 日
74
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 12 日
75
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 估值方法 变更的提 示性公
告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 15 日
76
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 16 日 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 66 页 共 67 页
77
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 20 日
78
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的停牌 股票估值 方法变更 的提示
性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 22 日
79
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 22 日
80
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低申 购金额（ 包括定
投、转换、 转入）的 公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 26 日
81
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《证券时报》 、 《中国 证
券报》 、 《上 海证券报 》
2018 年06 月 27 日
§ 12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无 。
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 中证银行 指数分级 证券投资 基金基金 合同 》 ；
( 二)《 鹏华中证 银行指数 分级证券 投资基金 托管 协议》 ；
( 三)《 鹏华中证 银行指数 分级证券 投资基金2018 年度报告》 （原文） 。
13.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司。 鹏华 银行 分级2018 年年 度报 告
第 67 页 共 67 页
13.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
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户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 基金管理有限 公司
2019 年 03 月 28 日
