鹏 华中 证 A 股 资源 产业指 数分级 证券 投资
基金2018 年年 度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 工 商银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 28 日 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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§1 重 要 提示
基金管理 人的董事 会 、 董事 保证本报 告所载资 料不 存在虚假记 载 、 误导性 陈述或 重大遗漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托 管人中国 工商银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2019 年 3 月 27 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文, 投资 者欲了 解详 细内容,应阅 读年度报 告正文。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审 计报告 。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 12 月 31 日。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称
鹏华资源分 级
场内简称
资源分级
基金主代码
160620
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2012 年9 月27 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份
额总额
201,070,643.06 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的
证券交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2012 年10 月18 日
下属分级基 金的基
金简称
鹏华资源分 级
鹏华资源 A
鹏华资源 B
下属分级基 金的场
内简称
资源分级
资源 A
资源 B
下属分级基 金的交
易代码
160620
150100
150101
报告期末下 属分级
基金的份额 总额
103,029,501.06 份
49,020,571.00 份
49,020,571.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追求跟 踪偏离度 和跟踪误 差最小 化 ， 力争 将日均跟
踪偏离度控 制在 0.35% 以内， 年跟踪误 差控制在4%以 内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按照成 份股在标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并根据标 的指数成 份股及其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为时 ， 或因基金 的申购和 赎回等对 本基金跟 踪标的指 数的效果可 能带来
影响时 ， 或因某些 特殊情况 导致流动 性不足时 ， 或其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基金管 理人可以 对投资组 合管理进行 适当变鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华资 源份额净 值 增长率
与同期业绩 比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度不超 过 0.35% ，年跟踪 误差
不超过 4% 。 如因 指数编制 规则调整 或其他因 素导致跟 踪偏离度和 跟踪误
差超过上述 范围 ， 基金管理 人应采取 合理措施 避免跟 踪偏离度 、 跟踪误
差进一步扩 大。
业绩比较基 准
中证A 股资 源产业指 数收益率 ×95% ＋银 行活期 存款 利率（税后 ）×5%
风险收益特 征
鹏华资源 A 份额为稳 健收益类 份额 ， 具有低 风险且预 期收益相对 较低的
特征。
鹏华资源分 级
鹏华资源 A
鹏华资源 B
下属分级基 金的风险 收益
特征
本基金属于 股票型基 金， 其预期的 风险与
收益高 于混 合型基金、 债 券型基金 与货币
市场基金， 为证 券投资基 金中较高 预期风
险、 较高预期 收益的品 种。 同时本 基金为
指数基金， 通 过跟踪标 的指数表 现， 具有
与标的指数 以及标的 指数所代 表的公司
相似的风险 收益特征 。
鹏华资源 A 份
额为稳健收 益
类份额，具 有
低风险且预 期
收益相对较 低
的特征。
鹏华资源 B 份
额为积极收 益
类份额，具 有
高风险且预 期
收益相对较 高
的特征。
注: 无。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 郭明
联系电话
0755-82825720 010-66105798
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电 话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105799
2.4 信息 披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
北京市西城 区复兴门 内大街 55 号中国工 商银行 股份
有限公司
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
2018 年 2017 年 2016 年 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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指标
本期已实
现收益
-7,315,789.47 16,686,042.65 -49,610,211.38
本期利润
-93,572,837.07 42,767,198.08 -6,758,401.39
加权平均
基金份额
本期利润
-0.4210 0.1370 -0.0135
本期基金
份额净值
增长率
-32.97%
15.66%
1.05%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供
分配基金
份额利润
-0.5277 -0.3448 -0.4158
期末基金
资产净值
174,593,210.71 377,485,472.70 440,631,702.22
期末基金
份额净值
0.868 1.317 1.161
注: （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收 益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 表中的“ 期末”均 指报告期 最后一日 ， 即 12 月31 日 ， 无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -16.30 1.53 -16.46 1.56 0.16 -0.03 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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过去六个月 -18.65 1.40 -19.47 1.41 0.82 -0.01
过去一年 -32.97 1.45 -34.34 1.47 1.37 -0.02
过去三年 -21.66 1.61 -25.55 1.59 3.89 0.02
过去五年 -5.81 1.97 -9.86 1.87 4.05 0.10
自基金成立
起至今
-37.78 1.89 -35.65 1.81 -2.13 0.08
注: 业绩比较 基准=中证 A 股资 源产业指 数收 益率 ×95 ％＋银行活 期存款利 率（税后 ）×5％
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2012 年9 月27 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束，本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。
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3.2.3 过去 五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较
注:1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不按 整个 自然年度进 行折算。
3.3 其他 指标
注: 无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定 ， 在存 续期内 ， 本基 金 （ 包括鹏华资 源 份额 、 鹏华资 源 A 份额 、 鹏 华
资源 B 份额 ）不进行 收益分配 。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩 股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62
亿元 ， 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投
资管理基金 ，在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
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任职日期
离任日期
崔俊杰
本基金基
金经理
2014-12-06 - 10
崔俊杰先生 ， 国籍中
国 ， 管理 学硕士 ，10
年证券基金从业经
验。2008 年 7 月加
盟鹏华基金管理有
限公司 ， 历任 产品规
划部产品设 计师 、 量
化及衍生品投资部
量化研究员 ， 先后从
事产品设计 、 量化研
究工作 ， 现任 量化及
衍生品投资部副总
经理、基金经理。
2013 年03 月 担任鹏
华深证民营 ETF 基
金 基 金 经 理 ，2013
年 03 月担任鹏华深
证民营 ETF 联接基
金 基 金 经 理 ，2013
年 03 月担任鹏华上
证民企 50ETF 联接
基金基金经 理 ，2013
年 03 月担任鹏华上
证民企 50ETF 基金
基金经理，2013 年
07 月至 2018 年 02
月担任鹏华沪深
300ETF 基金基金经
理，2014 年 12 月担
任鹏华资源分级基
金 基 金 经 理 ，2014
年 12 月担任鹏华传
媒分级基金基金经
理，2015 年 04 月担
任鹏华银行分级基
金 基 金 经 理 ，2015
年 08 月至 2016 年
07 月担任鹏华医药
分级基金基金经
理，2016 年 07 月担
任鹏华医药指数
（LOF）基金基金经
理，2016 年 11 月担
任鹏华香港银行指鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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数（LOF）基金基金
经理 ，2018 年02 月
至2018 年03 月担任
鹏华量化先锋混合
基金基金经 理 。 崔俊
杰先生具备基金从
业资格 。 本报 告期内
本基金基金经理未
发生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基 金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，因 市场波动等被动 原
因存在本基金投资比例不 符合基金合同要 求的情形， 本基金管理人严格按照基 金合同的约定及 时
进行了调整 ，不存在 违反基金 合同和损 害基金 份 额持 有人利益的 行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用债券投资 与风险控 制管理规 定》 ， 执行股票 及信用产 品出入库及 日常维护 工作 ， 确保相 关证券入
库以内容严 谨 、 观 点明确的 研究报告 作为依据 ；3 、 在 公司股票库 基础上 ， 各涉及 股票投资 的资产
组合根据各 自的投资 目标 、 投 资风格 、 投 资范围和 防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库 ，
基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同 择股方式构 建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行
投资授权制度，明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 ，
合理确定 基 金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操 作 ， 应严 格履行审 批程序 。 在交 易执 行 环 节：鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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1 、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成 ， 集中交易 室负责 建立和执 行交易分
配制度， 确保各投资组 合享有公平的交易 执行机会 ；2、针对交易所公开竞 价交易，集中交易 室
应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序 ， 交易系 统则自动启 用公平交 易功能 ， 由系统 按照“ 未
委托数量” 的比例对 不同资产 组合进行 委托量 的公 平分配 ； 如果 相关基金 经理坚持 以不同的 价格
进行交易 ， 且当前 市场价格 不能同时 满足多 个资产组 合的指令价 格要求时 ， 交易 系统自动 按照“ 价
格优先” 原 则进行委 托 ； 当市场价 格同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时 ， 则交易 系统自动
按照“同一 指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平 委托和交易 量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交
易所大宗交易等非集中竞 价交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投资管理流程 》
的规定执行；银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易，各 投资组合经理应 在
交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量，公司 按照价格优先、比例分配 的原则 对交易结 果
进行分配 ；4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《固定收益 投
资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 ， 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审
核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强 对日常投资 交易行为 的监控和 管理 ， 杜绝利
益输送、不公平交易等违 规交易行为，防 范日常交易 风险，公司明确了关注类 交易的界定及对 应
的监控和评估措施机制； 所监控的交易包 括但不限于 ：交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交
易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的同向 交易和反向交易的交易时 机和交 易价差、 关
联交易 、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常 、 银行间债券 交易对手 交易等 ；2 、 将公
平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容，发现的异 常情况由投资监 察
员进行分析；3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交易执行情 况检查报告》 ，内容 包
括关注类交 易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析 ； 《公平交
易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、 分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内未发生 基金管理人管理的 所有投资组 合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成 交
较少的单边 交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的 情况 。" 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年整个A 股市场 震荡下行 ，价值蓝 筹跌幅略 小一 些，波动率 增加，成 交量进一 步下降。
本基金秉承指数基金的投 资策略，在应对 申购赎回的 基础上，力争跟踪指数收 益，并将基金跟 踪
误差控制在 合理范围 内。
2018 年 本基金申 购赎回较 为频繁 ， 对基金的 管理 运作带来一 定影响 ， 面临这种 情况 ， 我 们进
行了精心的 管理，较 好的实现 了跟踪误 差控制目 标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末， 本基金份 额净值为 0.868 元，累 计净值 0.642 元。本报告 期基金 份额净值 增长率
为-32.97% 。
报告期 内，年化 跟踪误差 2.67% 。
对本基 金而言，报 告期内跟踪误差的 主要来源为 ：样本股特殊事件导致的 停复牌、成分股 调
整以及为应 对申购赎 回必要的 现金留存 等，对此 我们 采取了进一 步的优化 策略进行 应对。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
整体来看 ，2018 年以来 ， 虽然 经济总量 增速下调 已是 既定事实 ， 但刺 激政策频 发 ， 深化国企
改革，一带一路稳步推进 ，中美贸易冲突 缓和，汇率 风险逐渐释放，债券收益 率逐渐攀升等已 经
逐渐得到大家的接受和认 可。本质来讲， 调结构与稳 增长很难并行，若不破旧 立新，经济结构 的
调整很难到位。促进改革 、稳定增长和防 范风险三者 涵 盖了中国经济的短期和 长期、速度和效 益
之间的辩证关系，我们不 可能只要长期不 要短期，只 要效益不要速度，因此我 们预期在经济增 长
相对稳定之中，加快推动 结构的调整，随 着改革红利 逐步释放，生产效率的逐 渐提升，势必能 改
变经济潜在 下沉的局 面。
2019 年 宏观经济 面临的问 题较多 ， 诸如 中美关系 的演变 ， 外围市场 的走势 ， 美联 储加息进 度 ，
国内房地产市场走势，经 济增速趋缓的刺 激政策，国 内减税政的后续影响等。 这些问题及衍生 的
新问题的出 现和解决 将决定未来 A 股市 场的走势 ，也 许随着外围 股市的企 稳，国内 经济增速 逐步
趋 稳， 上市公 司业 绩持续 改善 ，银行 坏账 率持续 降低， 大类 资产配 置或 许会逐 步向 股市转 移，A
股市场整体估值将可能在 未来一段时间继 续平稳提升 。但在市场波动中尤其要 注意参与力度和 风
险控制，因 此，我们 建议继续 密切关注 与实体经 济相 关的宏观数 据变化和 政策信息 。 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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我们仍然强调前期的观点：反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率
化，资产配置犯错的概率 和机会成本相对 较高，建议 投资者从中长期投资的角 度来考虑战略资 产
配置，避免 短期频繁 操作带来 的风险。
本基金将积极应对 各种因素对指数跟 踪效果带来 的冲击，努力将跟踪误差 控制在基金合同 规
定的范 围内 ，力争为 投资者带 来较好的 投资回报 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1） 日常估值 流程
基金的 估值由基 金会计负 责 ， 基金会计 对公司所 管理的基金 以基金为 会计核算 主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证不 同基金 之间在名 册登记 、 账户 设置 、 资 金划拨 、 账簿 记录等 方面相互独 立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的 基金会计 具备会计 资格和基 金从业 资格 ， 在基金核算 与估值方 面掌握了 丰富的知 识和
经验，熟悉 及了解基 金估值法 规、政策 和方法。
（2） 特殊业务 估值流程
根据中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估 值业务 的指导意见》的
相关规定 ， 本公 司成立 停牌股票 等没有市 价的投资 品 种估值小组 ， 成 员由基 金经理 、 行业 研究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2、基 金经理参 与或决定 估值的程 度
基金经 理不参与 或决定基 金日常估 值。
基金经 理参与估 值小组对 停牌股票 估值的 讨论 ， 发表相关意 见和建议 ， 与 估值小组 成员共同
商定估值原 则和政策 。
3、本 公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重 大利益冲突 。
4.定价 服务机构 按照商业 合同约定 提供定 价服 务。 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基 金 基金合同 约定 ， 在存 续期内 ， 本 基金 （包 括鹏华资源 分级份额 、 鹏华资源A 份额 、
鹏华资源 B 份额）不 进行收益 分配。
4.8 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金 托管人 在对 鹏华 中证 A 股资 源产 业指 数分 级证 券投 资基金 的托 管过 程
中，严格遵守《证券投资 基金法》及其他 法律法规和 基金合同的有关规定，不 存在任何损害基 金
份额持有人 利益的行 为，完全 尽职尽责 地履行了 基金 托管人应尽 的义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期内 ，鹏华中证 A 股资 源产业指 数分级证 券投 资基金的管 理人 —— 鹏华基金 管理有限
公司在鹏华 中证 A 股资源产业 指数分级 证券投资 基金 的投资运作 、基金资 产净值计 算、基金 份额
申购赎回价格计算、基金 费用开支等问题 上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在 各
重要方面的 运作严格 按照基金 合同的规 定进行。 本报 告期内，鹏 华中证 A 股资源产 业指数分 级证
券投资基金 未进行利 润分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人依 法对鹏华 基金管理 有限公司 编制和披 露的 鹏华中证 A 股资源产 业指数分 级证券投
资基金本报告期内报告中 财务指标、净值 表现、利润 分配情况、财务会计报告 、投资组合报告 等
内容进行了 核查，以 上内容真 实、准确 和完整。
§6 审 计 报告
普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特殊普 通合 伙） 注册会 计师 对本 基金出 具了 “标 准无保 留 意
见”的审计 报告。投 资者可通 过年度报 告正文查 看审 计报告全文 。
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证A 股资源 产业指数 分级证券 投资 基金 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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报告截止日 ：2018 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
12,499,120.08 24,285,263.73
结算备付金
- 583,604.24
存出保证金
5,137.01 107,385.20
交易性金融 资产
162,820,548.72 355,393,418.47
其中：股票 投资
162,820,548.72 355,393,418.47
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生 金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
2,956.49 4,783.99
应收股利
- -
应收申购款
55,527.50 2,489,254.78
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
175,383,289.80 382,863,710.41
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
156,279.66 4,084,009.76
应付管理人 报酬
154,839.80 314,918.26
应付托管费
34,064.73 69,281.99
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
49,579.48 241,148.27
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
395,315.42 668,879.43
负债合计
790,079.09 5,378,237.71
所有者权益：
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 15 页 共 39 页
实收基金
280,702,726.61 406,998,027.83
未分配利润
-106,109,515.90 -29,512,555.13
所有者权益 合计
174,593,210.71 377,485,472.70
负债和所有 者权益总 计
175,383,289.80 382,863,710.41
注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 201,070,643.06 份， 其中 鹏华中证A 股资源
产业指数分 级证券投 资基金之 基础份额 的份额总 额为 103,029,501.06 份, 份 额净值 0.868 元；鹏
华中证 A 股资源产业 指数分级 证券投资 基金之 A 份 额的份额总 额为 49,020,571.00 份, 份 额净值
1.045 元；鹏华 中证 A 股资源产业 指数分级 证券投资 基金之 B 份额的份额 总额为 49,020,571.00
份, 份额净值0.691 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证A 股资源 产业指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
一、收入
-89,432,391.11 49,557,813.64
1.利息收入
122,696.56 182,280.79
其中：存款 利息收入
122,696.56 182,280.79
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-3,597,645.38 22,427,589.31
其中：股票 投 资收益
-7,244,113.37 19,627,882.06
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
3,646,467.99 2,799,707.25
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
-86,257,047.60 26,081,155.43
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号填 299,605.31 866,788.11 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 16 页 共 39 页
列)
减： 二、费 用
4,140,445.96 6,790,615.56
1．管理人报 酬
7.4.7.2.1
2,465,879.54 3,879,365.02
2．托管费
7.4.7.2.2
542,493.58 853,460.35
3．销售服务 费
7.4.7.2.3
- -
4．交易费用
526,348.84 1,452,021.19
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金 融资产支
出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
605,724.00 605,769.00
三、 利润总额( 亏损 总额以 “- ”
号填列)
-93,572,837.07 42,767,198.08
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）
-93,572,837.07 42,767,198.08
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证A 股资源 产业指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
406,998,027.83 -29,512,555.13 377,485,472.70
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -93,572,837.07
-93,572,837.07
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-126,295,301.22 16,975,876.30 -109,319,424.92
其 中：1. 基 金申
购款
143,703,978.98 -15,648,680.83 128,055,298.15
2. 基金赎
回款
-269,999,280.20 32,624,557.13 -237,374,723.07
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
- - - 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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减少以 “-” 号 填
列）
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
280,702,726.61 -106,109,515.90 174,593,210.71
项目
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有 者
权益 （基金净 值）
549,641,034.54 -109,009,332.32 440,631,702.22
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 42,767,198.08
42,767,198.08
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-142,643,006.71 36,729,579.11 -105,913,427.60
其 中：1. 基 金申
购款
655,341,800.43 -54,481,329.09 600,860,471.34
2. 基金赎
回款
-797,984,807.14 91,210,908.20 -706,773,898.94
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
406,998,027.83 -29,512,555.13 377,485,472.70
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华中证 A 股资源产 业指数分 级证券投 资基金 （以下 简称“本基 金”） ， 系经中 国证券监 督管
理委员会（ 以下简称 “中国证 监会”） 证监许可[2012]358 号文《关 于核准鹏 华中证 A 股资 源产
业指数分级 证券投资 基金募集 的批复》 的核准， 由鹏 华基金管理 有限公司 于 2012 年 8 月 27 日至鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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2012 年 9 月 20 日向 社会公开 募集，募 集期结束 经普 华永道中天 会计师事 务所有限 公司验证 并出
具普华永道 中天验字(2012) 第 386 号验 资报告后 ，向 中国证监会 报送基金 备案材料 。基金合 同于
2012 年 9 月 27 日生 效。本基 金为契约 型开放式 ，存 续期限不定 。设立时 募集的扣 除认购费 后的
实 收 基 金 （ 本 金 ） 为 人 民 币 643,316,982.66 元 ， 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币
68,561.87 元，以 上实收基 金（本息 ）合计为 人民币 643,385,544.53 元 ，折 合 643,385,544.53
份基金份额。根据《基金 合同》的约定， 场外认购的 全部份额确认为鹏华资源 分级份额；场内 认
购的全部份 额按 1:1 的比例 确认为鹏 华资源 A 份额 和 鹏华资源 B 份额。 本基金的 基金管理 人为鹏
华基金管理有限公司，注 册登记机构为中 国证券登记 结算有限责任公司，基金 托管人为中国工 商
银行股份有 限公司。
根据《 鹏华中证 A 股资源 产业指数 分级证券 投资 基金基金合 同》并报 中国证监 会备案， 本基
金的基金份额包括鹏华中 证 A 股资源产 业指数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称“基础 份
额”) 、 鹏华 中证 A 股 资源产业 指数分级 证券投资 基 金之 A 份额( 以下简称 “A 份额 ”) 、 鹏 华中证
A 股资源产业 指数分 级证券投 资基金之B 份额(以 下简 称“B 份额”) 。 根据 对基金财 产及收益 分配
的不同安排，本基金的基 金份额具有不同 的风险收益 特征。基础份额为可以申 购、赎回但不能 上
市交易的基 金份额， 具有与标 的指数相 似的风险 收益 特征。A 份额与 B 份 额为可以 上市交易 但不
能申购、赎 回的基金 份额，其中 A 份额 为稳健收 益类 份额，具有 低风险且 预期收益 相对较低 的风
险收益特征 ，B 份额为积 极收益类 份额 ， 具有 高风险 且预期收益 相对较高 的风险收 益特征 。A 份额
与B 份额的 配比始终 保持 1 ：1 的 比率不变 。 本基金份 额初始公开 发售结束 后 ， 场外认购 的全部 份
额将确认为 基础份额 ； 场 内认购的 份额将 按照 1 ：1 的 比例确认为A 份额与B 份额 。 本基 金基金 合
同生效后， 基础份额与 A 份 额、B 份额 之间可以 按约 定的规则进 行场内份 额配对转 换，包括 基金
份额的分拆和合并两种转 换行为。基金份 额的分拆， 指基金份额持有人将 其持 有的基础份额按 照
2 份基础份 额对 应 1 份 A 份额 与 1 份 B 份额的比 例进 行转换的行 为；基金 份额的合 并，指基 金份
额持有人将 其持有的 A 份额与B 份 额按照 1 份 A 份额 与 1 份 B 份额对应 2 份基础份额 的比例进 行
转换的行为 。
基金份额的净值按 如下原则计算：基 础份额的基 金份额净值为净值计算日 的基金资产净值 除
以基金份额 总数 ， 其中基 金份额总 数为基础 份额 、A 份额 、B 份额的份 额数之 和 。A 份额的基 金份
额净值为 A 份额 的本金及 约定应得 收益之和 。每 2 份 基础份额所 对应的基 金资产净 值等于 1 份 A
份额与 1 份B 份额所 对应的基 金资产净 值之和。
本基金 定 期进行 份额折算 。 在A 份额 、 基础 份额 存续期内的 每个会计 年度(除基 金合同生 效日
所 在会 计年度 外) 第一 个工作 日， 本基金 将进 行基金的 定期 份额折 算。 在基金 份额 折算前 与折 算鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 19 页 共 39 页
后，A 份额与B 份 额的份 额配比保 持 1 ：1 的比例 。 对 于 A 份额的 约定应得 收益 ， 即 A 份 额每个会
计年度 12 月 31 日基金份 额参考净 值超 出 1.000 元部 分，将折算 为场内基 础份额分 配给 A 份额 持
有人。基础 份额持有 人持有的 每 2 份 基础份额 将按 1 份 A 份额 获得新增 基础份额 的分配。 持有场
外基础份额的基金份额持 有人将按前述折 算方式获得 新增场外基础份额的分配 ；持有场内基础 份
额的基金份 额持有人将按 前述折算方式获 得新增场内 基础份额的分配。经过上 述份额折算，A 份
额的基金份 额参考净 值调整为1.000 元 ，基础份 额的 基金份额净 值将相应 调整。
除定期份额 折算外， 本基金还 将在基础 份额的基 金份 额净值达到 2.000 元时或 B 份 额的基金 份额
参考净值跌至 0.250 元时进行 不定期份 额折算。 当达 到不定期折 算条件时 ，本基金 将分别对 基础
份额、A 份额、B 份额进行 份额折算 ，份额折 算后本 基金将确保 A 份 额与 B 份额的比 例为 1：1 ，
份额折算后 基础份额 的基金份 额净值、A 份额与B 份 额的基金份 额参考净 值均调整 为 1.000 元。
经深圳 证券交易 所(以下简 称“深交 所”) 深 证上 字[2012] 第 344 号文审核 同意，本 基金 A 份
额232,207,735.00 份 基金份额 和B 份额232,207,736.00 份基 金份额 于2012 年10 月18 日在 深交
所挂牌交易。对于托管在 场内的基础份额 ，基金份额 持有人在符合相关办理条 件的前提下，将 其
分拆为资源 A 份 额和资源 B 份 额即可上 市流通； 对于 托管在场外 的基础份 额，基金 份额持有 人在
符合相关办 理条件的 前提下， 将其跨系 统转托管 至深 交所场内后 分拆为资源 A 份额和资源 B 份额
即可上市流 通。
本基金投资范围为 具有良好流动性的 金融工具 ， 包括标的指数成份股及其 备选成份股（含 中
小板及创业板股票） 、新 股（首次发行或增 发等） 、债 券（含货币市场工具） 和中国证监会允许 基
金投资的其 它金融工 具（但须 符合中国 证监会的 相关 规定） 。
本基金 投资标的 指数成份 股及其备 选成份股 的比 例不低于基 金资产净 值的 90％ ， 同时保 持不
低于基金资产净值 5％的 现金或者到期日 在一年以内 的政府债券 ，其中现金不 包括结算备付金 、
存出保证金、应收申购款 等。 如法律法规 或监管机构 允许，基金管理人可以在 履行适当程序后 调
整上述投资 范围 ， 或将 新出现 的允许基 金投资的 其他 品种纳入投 资范围 。 本 基金业 绩比 较基 准为 ：
中证 A 股资 源产业指 数收益率 ×95％＋ 银行活期 存款 利率（税后 ）×5％。
本财务 报表由本 基金的基 金管理人 鹏华基金 管理 有限公司于 本基金的 审计报告 日批准报 出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证 A 股资源产 业指数分鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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级证券投资基金基金合同 》和在财务报表 附注中所列 示的中国证监会、中国基 金业协会发布的 有
关规定及允 许的基金 行业实务 操作编制 。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 本报 告期所采用的 会计政策 、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
7.4.4.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.4.2 会计 估计变更的说 明
无 。
7.4.4.3 差错 更正的说明
无。
7.4.5 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知》 及 其他相关 财税法规 和实务 操作 ， 主要 税项列示如 下 ：
(1) 资 管产品运 营
过程中发生的增值税应税 行为，以资管产 品管理人为 增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管 产
品过程中发 生的增值 税应税行 为 ， 暂适 用简易计 税方 法 ， 按照 3% 的征收率 缴纳增值 税 。 对资 管产
品在 2018 年1 月 1 日 前运营过 程中发生 的增值 税应 税行为 ， 未缴纳 增值税的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳
增值税的， 已纳税额 从资管产 品管理人 以后月份 的增 值税应纳税 额中抵减 。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服
务，以 2018 年1 月 1 日起 产生的利 息及利息 性质的收 入为销售额 。 资管 产品管 理人运营 资管产品鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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转让 2017 年12 月 31 日前取得 的基金 、 非 货物期货 ， 可以选择按 照实际买 入价计算 销售额 ， 或 者
以2017 年最 后一个交 易日的基 金份额净 值、非 货物 期货结算价 格作为买 入价计算 销售额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括买卖股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票 的 股 息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入 ， 应 由发 行债券的企 业在向基 金支付利 息时代扣 代缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
7.4.6 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司(“国信 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.7 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.7.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.7.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 22 页 共 39 页
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
国信证券 33,363,924.34 10.47
334,026,043.96 35.99
7.4.7.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.7.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.7.1.4 权证 交易
注: 无。
7.4.7.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 31,069.48 10.83
6,405.74 12.92
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 310,149.51 36.57
180,520.96 74.86
注: （1）佣 金的计算 公式
上海/ 深圳证 券交易所 的交易佣 金=股票 买 （卖） 成 交 金额×1‰- 买 （卖） 经手 费-买 （卖） 证管费
等由券商承 担的费用
（佣金比率 按照与一 般证券公 司签订的 协议条款 订立 。）
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易单 元租用协
议》 。 根据协议 规定 ， 上述单 位定期或 不定期 地为鹏华 基金公司提 供研究服 务以及其 他研 究 支持 。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 23 页 共 39 页
7.4.7.2 关联 方报酬
7.4.7.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
2,465,879.54 3,879,365.02
其中： 支付 销售机构 的客户维 护费
399,016.00
483,408.34
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金公司的管理 人报酬年 费率为 1.00%，逐日 计提，按月支付。 日管
理费＝前一 日基金资 产净值×1.00% ÷当 年天数 。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费 ，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.7.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
542,493.58 853,460.35
注: 支付基金 托管人中 国工商银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.7.2.3 销售 服务费
注: 无。
7.4.7.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的 债券（含 回购 ）交易
注: 无。
7.4.7.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.7.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.7.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 39 页
7.4.7.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国工商银 行
12,499,120.08
117,130.82
24,285,263.73
165,425.06
7.4.7.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 12,244 53,506.28
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
7.4.7.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.8 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券
7.4.8.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.8.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601860
紫金
银行
2018-12-20 2019-01-03
新股流
通受限
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
7.4.8.1.2 受限证券 类别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
7.4.8.1.3 受限证券 类别：权 证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 39 页
位： 份）
7.4.8.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000693
*ST 华
泽
2018
年 05
月 02
日
暂停上
市
0.55 - - 551,704 11,047,938.53 303,437.20 -
7.4.8.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.8.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.8.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 39 页
7.4.9 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a)
金融 工具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可 观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
(i)
各层 次金融工 具公允价 值
于2018 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 162,466,965.72 元 ， 属于第 二层次的 余额为 50,145.80 元 ， 属 于第三层 次的余额
为 303,437.20 元(2017 年 12 月 31 日 ：第一层 次 333,252,181.74 元， 第二层 次 22,141,236.73
元，无第三 层次) 。
(ii)
公 允价值所 属层次间 的 重大变 动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii)
第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额
上述第三层 次资产变 动如下：
交易性金融资产
权益工具投资
2018 年 1 月 1 日
-
购买
-
出售
-
转入第三层次
303,437.20
转出第三层次
-
当期利得或损失总额
-
计入损益的利得或损失
-
2018 年 12 月 31 日
303,437.20
-7,950,054.64 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 39 页
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018 年 12 月 31 日
公允 价值
估值技术
不可观察输 入值
名称
范围/ 加权
平均值
与公允价值
之间的关系
交易性金融 资产 ——
股票 303,437.20 成本法
可 回 收 净 资
产 的 公 允 价
值 不适用 正相关
(c)
非持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
于2018 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以 公允价值 计量的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2) 其他
除公允价值 外， 截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
162,820,548.72 92.84
其中：股票
162,820,548.72 92.84
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
2018 年 12 月 31 日仍持有的资产计入
2018 年度损益的未实现利得或损失的变动
( 从年初起算)
—— 公允价值变动损益
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
12,499,120.08 7.13
8
其他各项资 产
63,621.00 0.04
9
合计
175,383,289.80 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林 、牧 、渔业
- -
B
采矿业
88,273,946.90 50.56
C
制造业
67,394,361.15 38.60
D
电力、 热力、 燃气
及水生产和 供应
业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
3,843,298.16 2.20
G
交通运输 、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输 、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务
业
- -
M
科学研究和 技术
服务业
- -
N
水利、 环 境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务 、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、 体 育和娱乐
业
- -
S
综合
3,152,073.00 1.81
合计
162,663,679.21 93.17
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- - 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 39 页
B
采矿业
- -
C
制造业
106,723.71 0.06
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
50,145.80 0.03
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合 计
156,869.51 0.09
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的股 票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前十 名 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 002221 东华能源 476,836 3,843,298.16 2.20
2 600688 上海石化 761,228 3,798,527.72 2.18
3 000937 冀中能源 986,843 3,720,398.11 2.13
4 601898 中煤能源 783,028 3,641,080.20 2.09
5 601225 陕西煤业 487,721 3,628,644.24 2.08
6 601857 中国石油 502,454 3,622,693.34 2.07
7 601088 中国神华 200,650 3,603,674.00 2.06
8 000975 银泰资源 352,200 3,588,918.00 2.06 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 39 页
9 002128 露天煤业 499,200 3,574,272.00 2.05
10 600256 广汇能源 945,353 3,554,527.28 2.04
注： 投资 者欲了解 本报告 期末基金 投资的所 有股票明 细 ， 应 阅读登载 于鹏华基 金管理有 限公司网
站 http://www.phfund.com.cn 的年度报告正文。
8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的 前五名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 603185
上机数 控 1,345 66,039.50 0.04
2 601860
紫金银行 15,970 50,145.80 0.03
3 603629
利通电子 1,051 40,684.21 0.02
注： 投资 者欲了解 本报告 期末基金 投资的所 有股票明 细 ， 应 阅读登载 于鹏华基 金管理有 限公司网
站 http://www.phfund.com.cn 的半年度报告正文。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 002353 杰瑞股份 4,955,950.00 1.31
2 300618 寒锐钴业 4,737,931.40 1.26
3 603260 合盛硅业 4,552,033.20 1.21
4 000426 兴业矿业 4,357,817.55 1.15
5 601808 中海油服 4,095,541.00 1.08
6 600777 新潮能源 4,060,009.80 1.08
7 000975 银泰资源 3,263,796.07 0.86
8 600338 西藏珠峰 2,512,531.00 0.67
9 603799 华友钴业 2,505,295.00 0.66
10 000723 美锦能源 2,233,129.00 0.59
11 000983 西山煤电 2,137,784.00 0.57
12 600188 兖州煤业 2,132,391.00 0.56
13 603993 洛阳钼业 2,091,876.00 0.55
14 600157 永泰能源 2,062,216.00 0.55
15 600256 广汇能源 1,970,690.06 0.52
16 000937 冀中能源 1,930,127.00 0.51
17 601212 白银有色 1,920,514.00 0.51
18 000059 华锦股份 1,883,523.00 0.50
19 002221 东华能源 1,868,855.00 0.50
20 002128 露天煤业 1,836,713.00 0.49 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 39 页
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民 币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 002353 杰瑞股份 8,434,731.40 2.23
2 600673 东阳光科 8,288,663.80 2.20
3 601020 华钰矿业 7,005,248.80 1.86
4 000878 云南铜业 5,971,367.21 1.58
5 000059 华锦股份 5,971,204.61 1.58
6 002018 *ST 华信 5,669,186.00 1.50
7 600871 *ST 油服 5,580,538.00 1.48
8 603799 华友钴业 5,494,395.20 1.46
9 600547 山东黄金 5,439,491.00 1.44
10 601899 紫金矿业 5,435,176.41 1.44
11 600516 方大炭素 5,222,577.80 1.38
12 000960 锡业股份 5,212,474.00 1.38
13 600759 洲际油气 5,002,892.00 1.33
14 601958 金钼股份 4,884,551.58 1.29
15 600489 中金黄金 4,670,050.55 1.24
16 603993 洛阳钼业 4,645,238.00 1.23
17 600392 盛和资源 4,337,485.70 1.15
18 601168 西部矿业 4,273,855.02 1.13
19 002466 天齐锂业 4,112,104.73 1.09
20 600362 江西铜业 4,070,285.00 1.08
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
112,004,037.85
卖出股票收 入（成交 ）总额
211,075,746.63
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 十名 资产支持 证券投资明 细
注: 无。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 39 页
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前 五名贵金 属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 股指期 货投 资。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含股 指期货投 资。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未 包含 国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
露天煤业 本组合投资的前 十名证券之一露 天煤业股 份有限公司（以下简称“ 露天煤业” ）子
公司扎鲁特 旗扎哈淖 尔煤业有 限公司 （以下简 称 “扎矿 ” ） 接到扎 鲁特旗草 原监督管 理局下发 的 《行
政处罚决定 书》 （扎草 监 罚【2018 】154 号） ， 现将 有关情况公 告如下：
一、 处 罚文件的 主要内容
扎矿未办理征占草 原审批审核手续， 在扎鲁特旗 格日朝鲁苏木夏营地草地 基本草原上进行 矿
藏开采和工 程建设（ 办公区、 通勤路 ） 活动，非 法使 用基本草原 面积 37,616.246 亩。
扎矿违 反了 《内蒙古 自治区基 本草原 保护条例》 第十八条： “进 行矿藏开 采和工程 建设确需 征鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 33 页 共 39 页
收、征用或者使用基本草 原的，必须经自 治区人民政 府草原行政主管部门审核 同意后，依据有 关
土地管理的法律、行政法 规办理建设用地 审批手续” 之规定，依据《内蒙古自 治区基本草原保 护
条例》第三十六条，违反 本条例规定，处 以该基本草 原被非法使用前三年平均 产值九倍以上十 二
倍以下的罚 款 18,992,442.61 元。
二、对 公司的影 响及整改 措施
截至本公告日，扎 矿已做出 积极整改 ，执行本处 罚的决定缴纳罚款。扎矿 将按照相关规定 ，
后期办理草 原使用手 续。
对上述股票的投资 决策程序的说明： 本基金为指 数基金，为更好地跟踪标 的指数，控制跟 踪
误差, 对该证 券的投资 属于按照 指数成分 股的权 重进 行配置， 符合指数 基金的 管理规定 ， 该证 券的
投资已执行 内部严格 的投资决 策流程， 符合法律 法规 和公司制度 的规定。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
5,137.01
2
应收证券 清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,956.49
5
应收申购款
55,527.50
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
63,621.00
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 34 页 共 39 页
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元 ）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 601860 紫金银行 50,145.80 0.03 新股锁定
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏
华
资
源
分
级
10,479 9,832.00 31,455,831.56 30.53 71,573,669.50 69.47
鹏
华
资
源
A
241 203,404.86 45,489,592.00 92.80 3,530,979.00 7.20
鹏
华
资
源
B
3,940 12,441.77 4,066,119.00 8.29 44,954,452.00 91.71
合
计
14,660 13,715.60 81,011,542.56 40.29 120,059,100.50 59.71
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华资源分级
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 高德英 403,800.00 14.81
2 华宝信托有 限责任公 260,179.00 9.54 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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司－单一类 资金信托
R2007ZX025
3 强锦香 227,696.00 8.35
4 廖亚玲 204,969.00 7.52
5
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
116,449.00 4.27
6 林娥金 94,121.00 3.45
7 张建忠 71,567.00 2.62
8 黄晖 67,222.00 2.47
9 姚长利 63,900.00 2.34
10 罗霞 57,935.00 2.12
鹏华资源 A
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
新华人寿保 险股份有
限公司
8,031,205.00 16.38
2
德邦基金－ 浙商银行
－百年人寿 保险－百
年人寿保险 股份有限
公司－
7,832,772.00 15.98
3
中意人寿保 险有限公
司
6,707,231.00 13.68
4
广发基金－ 工商银行
－中国平安 人寿保险
－债券委托 投资 1 号
6,637,228.00 13.54
5
中国银河证 券股份有
限公司
5,266,626.00 10.74
6
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
2,508,498.00 5.12
7
中量投资产 管理有限
公司－中量 投优选 1
号私募基金
2,060,710.00 4.20
8
华宝信托有 限责任公
司－单一类 资金信托
R2007ZX025
1,982,513.00 4.04
9 梁小红 1,307,385.00 2.67
10
深圳德威资 本投资管
理有限公司 －德威－
中量投尊享1 号私募
基金
1,250,000.00 2.55
鹏华资源 B
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 36 页 共 39 页
1 滕佩甬 2,439,700.00 4.98
2
太平洋证券 －兴业－
红珊瑚1 号 稳健成长
限额特定集 合资产管
理
2,213,925.00 4.52
3 宋伟铭 918,012.00 1.87
4 赵芹 834,700.00 1.70
5 周烈 600,000.00 1.22
6 张美芳 588,750.00 1.20
7
温州神鹿进 出口有限
公司
524,600.00 1.07
8
北京海达教 育投资有
限公司
500,000.00 1.02
9 蒋春朝 490,201.00 1.00
10
太平洋证券 －工商银
行－红珊瑚2 号稳健
收益集合资 产管理计
划
490,000.00 1.00
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华资源分 级 12,260.21 0.0119
鹏华资源 A - -
鹏华资源 B - -
合计
12,260.21 0.0061
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报 告期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华资源分 级
鹏华资源 A
鹏华资源 B
基金合同生 效
日（2012 年9
178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
第 37 页 共 39 页
月27 日） 基 金
份额总额
本报告期期 初
基金份额总 额
170,378,906.99 58,137,580.00 58,137,580.00
本报告期基 金
总申购份额
102,930,739.30 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
193,402,145.45 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
23,122,000.22 -9,117,009.00 -9,117,009.00
本报告期期 末
基金份额总 额
103,029,501.06
49,020,571.00
49,020,571.00
注: 拆分变动 份额为本 基金 三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 报告期内 ，基金管 理人 无重大人事 变动。
基金托管人 的专门基 金托管部 门的重大 人事变动 ：无 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本 报 告 期 无涉 及 对 公司 运 营 管理 及 基 金运 作 产 生重大 影 响 的 ，与 本 基 金管 理 人 、基 金 财
产、基金托 管业务相 关的诉讼 事项。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金投资 策略未发 生改变
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事
务所（特殊 普通合伙 ）审计费 用 45,000.00 元， 该审 计机构已提 供审计服 务的年限 为 7 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托 管人涉及 托管业务 机构及 其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽
查或处罚。 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣 金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中泰证券
1
68,136,717.38
21.39%
62,093.34
21.64%
-
中金公司
1
66,358,892.28
20.83%
60,474.96
21.07%
-
兴业证券
1
65,432,763.91
20.54%
59,630.25
20.78%
-
国盛证券
1
40,275,877.49
12.64%
32,676.15
11.39%
本报
告新
增
国信证券
2
33,363,924.34
10.47%
31,069.48
10.83%
-
招商证券
1
23,111,119.81
7.25%
21,061.07
7.34%
-
申万宏源
1
21,938,276.26
6.89%
19,992.46
6.97%
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
东吴证券
1
-
-
-
-
-
西部证券
2
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运 作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序： 鹏华 资源 分级2018 年年 度报 告摘要
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我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
§ 12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
鹏华 基金管理有限 公司
2019 年 03 月 28 日
