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白酒B(150270)

白酒B:2018年年度报告查看PDF公告

招 商 中证 白 酒 指数 分 级 证 券投 资 基 金
2 0 1 8 年 度 报告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 2 0 1 9 年 3 月 2 8 日招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 .1 重要 提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗
漏 , 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二
以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 9 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证
复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定
盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅
读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 , 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了
2 0 1 8 年 度 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 , 请 投 资 者 注 意 阅 读 。
本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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1 .2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 9 报 告 期 内 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . 4 9招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . 4 9
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 2 . 1 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 基本 情况
基 金 名 称 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级
场 内 简 称 白 酒 分 级
基 金 主 代 码 1 6 1 7 2 5
交 易 代 码 1 6 1 7 2 5
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 5 年 5 月 2 7 日
基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额
总 额
7 , 2 4 0 , 9 9 4 , 2 3 7 . 0 3 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证
券 交 易 所
深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 5 年 6 月 5 日
下 属 分 级 基 金 的 基
金 简 称
招 商 中 证 白 酒 A 招 商 中 证 白 酒 B
招 商 中 证 白 酒 指 数
分 级
下 属 分 级 基 金 的 场
内 简 称
白 酒 A 白 酒 B 白 酒 分 级
下 属 分 级 基 金 的 交
易 代 码
1 5 0 2 6 9 1 5 0 2 7 0 1 6 1 7 2 5
报 告 期 末 下 属 分 级
基 金 的 份 额 总 额
1 3 4 , 4 3 0 , 7 8 9 . 0 0 份 1 3 4 , 4 3 0 , 7 9 0 . 0 0 份 6 , 9 7 2 , 1 3 2 , 6 5 8 . 0 3 份
2 .2 基金 产品 说明
投 资 目 标
本 基 金 进 行 被 动 式 指 数 化 投 资 , 通 过 严 格 的 投 资 纪 律 约 束 和 数 量 化
的 风 险 管 理 手 段 , 实 现 对 标 的 指 数 的 有 效 跟 踪 , 获 得 与 标 的 指 数 收
益 相 似 的 回 报 。 本 基 金 的 投 资 目 标 是 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 基
准 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0 . 3 5 % , 年 跟 踪 误 差 不 超 过 4 % 。
投 资 策 略
本 基 金 以 中 证 白 酒 指 数 为 标 的 指 数 , 采 用 完 全 复 制 法 , 按 照 标 的 指
数 成 份 股 组 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 , 进 行 被 动 式 指 数 化
投 资 。 股 票 投 资 组 合 的 构 建 主 要 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 组 成 及 其 权
重 来 拟 合 复 制 标 的 指 数 , 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 而
进 行 相 应 调 整 , 以 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 。 基 金 管 理 人 将 对 成 份 股 的
流 动 性 进 行 分 析 , 如 发 现 流 动 性 欠 佳 的 个 股 将 可 能 采 用 基 本 面 替 代
策 略 、 相 关 性 检 验 策 略 构 造 替 代 股 组 合 。 本 基 金 管 理 人 每 日 跟 踪 基
金 组 合 与 标 的 指 数 表 现 的 偏 离 度 , 每 月 末 、 季 度 末 定 期 分 析 基 金 的
实 际 组 合 与 标 的 指 数 表 现 的 累 计 偏 离 度 、 跟 踪 误 差 变 化 情 况 及 其 原招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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因 , 并 优 化 跟 踪 偏 离 度 管 理 方 案 。 可 运 用 股 指 期 货 , 以 提 高 投 资 效
率 更 好 地 达 到 本 基 金 的 投 资 目 标 。
业 绩 比 较 基 准
中 证 白 酒 指 数 收 益 率 × 9 5 % + 金 融 机 构 人 民 币 活 期 存 款 基 准 利 率
( 税 后 ) × 5 %
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 股 票 型 基 金 , 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 特 征 。
下 属 分 级 基 金 的 风
险 收 益 特 征
招 商 中 证 白 酒 A 份
额 具 有 低 风 险 、 收 益
相 对 稳 定 的 特 征 。
招 商 中 证 白 酒 B 份
额 具 有 高 风 险 、 高 预
期 收 益 的 特 征 。
本 基 金 为 股 票 型 基
金 , 具 有 较 高 风 险 、
较 高 预 期 收 益 的 特
征 。
2 .3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 潘 西 里 王 永 民
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 3 1 9 6 6 6 6 0 1 0 - 6 6 5 9 4 8 9 6
电 子 邮 箱 c m f @ c m f c h i n a . c o m f c i d @ b a n k o f c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 - 8 8 7 - 9 5 5 5 9 5 5 6 6
传 真 0 7 5 5 - 8 3 1 9 6 4 7 5 0 1 0 - 6 6 5 9 4 9 4 2
注 册 地 址
深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7 0 8 8 号
北 京 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号
办 公 地 址
中 国 深 圳 深 南 大 道
7 0 8 8 号 招 商 银 行 大 厦
北 京 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 0 1 0 0 8 1 8
法 定 代 表 人 李 浩 陈 四 清
2 .4 信息 披露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称
中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证 券
报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 h t t p : / / w w w . c m f c h i n a . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
2 .5 其 他 相关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特
殊 普 通 合 伙 )
中 国 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 二 办
公 楼 八 层
注 册 登 记 机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标
单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 2 0 1 7 年 2 0 1 6 年
本 期 已 实 现 收 益 4 9 , 7 8 6 , 1 2 9 . 2 8 4 6 4 , 1 2 0 , 6 5 7 . 5 0 2 3 , 4 0 5 , 6 7 9 . 5 9
本 期 利 润 - 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7 9 7 7 , 1 3 8 , 0 6 9 . 0 1 7 9 , 8 6 1 , 3 1 6 . 3 1
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 - 0 . 3 4 5 2 0 . 5 0 4 2 0 . 0 6 8 0
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 - 3 2 . 5 0 % 4 3 . 6 1 % 7 . 2 5 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 - 2 3 . 7 5 % 7 4 . 9 2 % 1 5 . 2 5 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 6 4 8 , 7 7 4 , 5 3 2 . 1 8 2 0 8 , 1 5 1 , 9 4 2 . 7 2 - 3 7 6 , 8 2 8 , 9 6 4 . 1 4
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 0 8 9 6 0 . 0 4 3 4 - 0 . 2 7 7 9
期 末 基 金 资 产 净 值 6 , 1 4 3 , 5 1 3 , 7 2 3 . 6 6 5 , 4 7 6 , 7 2 1 , 7 9 1 . 0 0 1 , 3 2 8 , 2 6 2 , 6 0 1 . 9 4
期 末 基 金 份 额 净 值 0 . 8 4 8 4 1 . 1 4 1 0 0 . 9 7 9 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 3 5 . 9 9 % 7 8 . 3 4 % 1 . 9 6 %
注 : 1 、 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 ( 申 ) 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收
益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ;
2 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 )
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 ;
3 、 期 末 可 供 分 配 利 润 , 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分
的 孰 低 数 。
3 .2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 标 准 差
④
① - ③ ② - ④
过 去 三 个 月 - 2 2 . 5 9 % 2 . 6 9 % - 2 2 . 6 5 % 2 . 7 0 % 0 . 0 6 % - 0 . 0 1 %
过 去 六 个 月 - 2 9 . 2 7 % 2 . 3 4 % - 3 0 . 5 2 % 2 . 3 6 % 1 . 2 5 % - 0 . 0 2 %
过 去 一 年 - 2 3 . 7 5 % 2 . 2 0 % - 2 5 . 5 3 % 2 . 2 2 % 1 . 7 8 % - 0 . 0 2 %
过 去 三 年 5 3 . 7 2 % 1 . 8 6 % 4 5 . 8 8 % 1 . 8 6 % 7 . 8 4 % 0 . 0 0 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
3 5 . 9 9 % 2 . 0 7 % 3 2 . 8 9 % 2 . 0 4 % 3 . 1 0 % 0 . 0 3 %
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 / 自 基 金 转 型 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同
期业 绩比 较基准 收益 率变动 的比较招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率的 比较招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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注 : 本 基 金 于 2 0 1 5 年 5 月 2 7 日 成 立 , 截 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 基 金 成 立 未 满 1 年 , 故 成 立
当 年 净 值 增 长 率 按 当 年 实 际 存 续 期 计 算 。
3 .3 过去 三年 基金的 利润 分配情 况
本 基 金 过 去 三 年 未 进 行 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 0 2 年 1 2 月 2 7 日 经 中 国 证 监 会 【 2 0 0 2 】 1 0 0 号 文 批 准 设 立 。
目 前 , 公 司 注 册 资 本 金 为 人 民 币 1 3 . 1 亿 元 , 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 持 有 公 司 全 部 股 权 的 5 5 % ,
招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 持 有 公 司 全 部 股 权 的 4 5 % 。
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 首 批 获 得 企 业 年 金 基 金 投 资 管 理 人 资 格 、 基 本 养 老 保 险 基 金 投 资
管 理 资 格 ; 2 0 0 4 年 获 得 全 国 社 保 基 金 投 资 管 理 人 资 格 ; 同 时 拥 有 Q D I I ( 合 格 境 内 机 构 投 资 者 )
资 格 、 专 户 理 财 ( 特 定 客 户 资 产 管 理 计 划 ) 资 格 。
2 0 1 8 年 获 奖 情 况 如 下 :招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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债 券 投 资 能 力 五 星 基 金 公 司 · 海 通 证 券
英 华 奖 公 募 基 金 2 0 年 特 别 评 选 · 公 募 基 金 2 0 年 最 佳 回 报 债 券 型 基 金 ( 二 级 债 ) ( 招 商
安 瑞 进 取 债 券 ) 《 中 国 基 金 报 》
英 华 奖 公 募 基 金 2 0 年 特 别 评 选 · 公 募 基 金 2 0 年 最 佳 回 报 债 券 型 基 金 ( 纯 债 ) ( 招 商 安
心 收 益 债 券 ) 《 中 国 基 金 报 》
英 华 奖 公 募 基 金 2 0 年 特 别 评 选 · 公 募 基 金 2 0 年 最 佳 回 报 债 券 型 基 金 ( 纯 债 ) ( 招 商 信
用 添 利 债 券 ( L O F ) ) 《 中 国 基 金 报 》
英 华 奖 公 募 基 金 2 0 年 特 别 评 选 · 公 募 基 金 2 0 年 “ 最 佳 固 定 收 益 基 金 管 理 人 ” 《 中 国
基 金 报 》
明 星 基 金 奖 · 五 年 持 续 回 报 积 极 债 券 型 明 星 基 金 ( 招 商 安 瑞 进 取 债 券 ) 《 证 券 时 报 》
明 星 基 金 奖 · 五 年 持 续 回 报 普 通 债 券 型 明 星 基 金 ( 招 商 产 业 债 券 ) 《 证 券 时 报 》
明 星 基 金 奖 · 2 0 1 7 年 度 绝 对 收 益 明 星 基 金 ( 招 商 丰 融 混 合 ) 《 证 券 时 报 》
M o r n i n g s t a r 晨 星 ( 中 国 ) 2 0 1 8 年 度 普 通 债 券 型 基 金 奖 提 名 ( 招 商 安 心 收 益 债 券 )
金 牛 奖 · 五 年 期 开 放 式 债 券 型 持 续 优 胜 金 牛 基 金 ( 招 商 产 业 债 券 ) 《 中 国 证 券 报 》
金 基 金 奖 · 五 年 期 债 券 基 金 奖 ( 招 商 产 业 债 券 ) 《 上 海 证 券 报 》
公 募 基 金 2 0 周 年 · “ 金 基 金 ” 债 券 投 资 回 报 基 金 管 理 公 司 奖 《 上 海 证 券 报 》
公 募 基 金 2 0 周 年 · “ 金 基 金 ” 行 业 领 军 人 物 奖 ( 金 旭 ) 《 上 海 证 券 报 》
致 敬 基 金 2 0 年 · 基 金 行 业 领 军 人 物 奖 ( 金 旭 ) 《 新 浪 》
致 敬 基 金 2 0 年 · 最 受 投 资 者 欢 迎 基 金 公 司 奖 《 新 浪 》
致 敬 基 金 2 0 年 · 区 域 影 响 力 奖 《 新 浪 》
金 牛 奖 · 三 年 期 海 外 金 牛 私 募 投 资 经 理 ( 多 策 略 ) 《 中 国 证 券 报 》
中 国 金 融 科 技 先 锋 榜 · 2 0 1 8 中 国 A I 金 融 先 锋 榜 《 证 券 时 报 》
中 国 金 融 科 技 先 锋 榜 · 2 0 1 8 年 中 国 智 能 投 顾 新 锐 榜 《 证 券 时 报 》
金 帆 奖 · 2 0 1 8 年 度 基 金 管 理 公 司 《 2 1 世 纪 经 济 报 道 》
2 0 1 8 年 度 教 育 扶 贫 先 锋 企 业 《 国 际 金 融 报 》
金 鼎 奖 · 最 具 潜 力 基 金 公 司 《 每 日 经 济 新 闻 》
离 岸 中 资 基 金 大 奖 · 最 具 创 意 产 品 · 香 港 中 资 基 金 业 协 会 、 彭 博
中 国 网 金 融 扶 贫 先 锋 榜 · 中 国 网 精 准 扶 贫 先 锋 机 构 《 中 国 网 》
金 砖 奖 · 最 佳 资 产 配 置 奖 《 南 方 都 市 报 》
金 禧 奖 · 2 0 1 8 最 佳 基 金 投 研 团 队 《 投 资 时 报 》
腾 讯 理 财 通 金 企 鹅 奖 · 最 佳 债 券 基 金 奖 · 腾 讯 、 晨 星
中 国 金 融 金 领 带 奖 · 年 度 卓 越 海 外 投 资 基 金 《 华 尔 街 见 闻 》
公 募 基 金 2 0 周 年 行 业 特 别 评 选 · 卓 越 影 响 力 基 金 公 司 《 界 面 · 财 联 社 》
公 募 基 金 2 0 周 年 行 业 特 别 评 选 · 最 佳 互 联 网 金 融 服 务 基 金 公 司 《 界 面 · 财 联 社 》招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 1 0 页 共 5 8 页
金 蝉 奖 · 2 0 1 8 年 度 基 金 管 理 公 司 《 华 夏 时 报 》
基 情 2 0 年 最 受 欢 迎 基 金 公 司 · 东 方 财 富 、 天 天 基 金
天 天 基 金 6 周 年 定 投 榜 · 东 方 财 富 、 天 天 基 金
2 0 1 8 年 东 方 风 云 榜 连 续 三 年 稳 回 报 基 金 · 东 方 财 富 、 天 天 基 金
4.1.2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理
( 助 理 ) 期 限
证 券
从 业
年 限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
侯 昊
本 基 金
基 金 经
理
2 0 1 7 年 8
月 2 2 日
- 9
男 , 硕 士 。 2 0 0 9 年 7 月 加 入 招 商 基 金 管
理 有 限 公 司 , 曾 任 风 险 管 理 部 风 控 经 理 ,
量 化 投 资 部 助 理 投 资 经 理 、 投 资 经 理 ,
现 任 量 化 投 资 部 副 总 监 兼 招 商 中 证 白 酒
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 招 商 国 证 生 物
医 药 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 招 商 深 证
1 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 、 招 商 央 视 财 经
5 0 指 数 证 券 投 资 基 金 、 招 商 中 证 大 宗 商
品 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 招 商 中
证 煤 炭 等 权 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 招
商 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。
注 : 1 、 本 基 金 首 任 基 金 经 理 的 任 职 日 期 为 本 基 金 合 同 生 效 日 , 后 任 基 金 经 理 的 任 职 日 期 以
及 历 任 基 金 经 理 的 离 任 日 期 为 公 司 相 关 会 议 作 出 决 定 的 公 告 ( 生 效 ) 日 期 ;
2 、 证 券 从 业 年 限 计 算 标 准 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 中 关 于 证 券
从 业 人 员 范 围 的 相 关 规 定 。
4 .2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
基 金 管 理 人 声 明 : 在 本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基
金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 等 有 关 法 律 法 规 及 其 各 项 实 施 准 则 的 规 定
以 及 本 基 金 的 基 金 合 同 等 基 金 法 律 文 件 的 约 定 , 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用
基 金 资 产 , 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下 , 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 , 基 金 运 作
整 体 合 法 合 规 , 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。 基 金 的 投 资 范 围 以 及 投 资 运 作 符 合 有 关 法 律
法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 。
4 .3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度和 控制 方法
基 金 管 理 人 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管
理 办 法 》 和 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ( 2 0 1 1 年 修 订 ) 的 规 定 , 制招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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定 了 《 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 办 法 》 , 对 投 资 决 策 的 内 部 控 制 、 交 易 执 行 的 内
部 控 制 、 公 平 交 易 实 施 情 况 的 监 控 与 检 查 稽 核 、 异 常 交 易 的 监 控 等 进 行 了 规 定 。 为 保 证 各 投
资 组 合 在 投 资 信 息 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 , 基 金 管 理 人 合 理 设 置 了
各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 , 建 立 了 科 学 的 投 资 决 策 体 系 ,
加 强 交 易 执 行 环 节 的 内 部 控 制 , 并 通 过 工 作 制 度 、 流 程 和 技 术 手 段 保 证 公 平 交 易 原 则 的 实 现 。
同 时 , 通 过 对 投 资 交 易 行 为 的 监 控 、 分 析 评 估 和 信 息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的 监
督 。
4.3.2 公平 交易 制度的 执行 情况
基 金 管 理 人 已 建 立 较 完 善 的 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程 , 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资
决 策 机 会 。 基 金 管 理 人 建 立 了 所 有 组 合 适 用 的 投 资 对 象 备 选 库 , 制 定 明 确 的 备 选 库 建 立 、 维
护 程 序 。 基 金 管 理 人 拥 有 健 全 的 投 资 授 权 制 度 , 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 投 资 总 监 、 投 资 组 合
经 理 等 各 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 , 投 资 组 合 经 理 在 授 权 范 围 内 可 以 自 主 决 策 , 超 过
投 资 权 限 的 操 作 需 要 经 过 严 格 的 审 批 程 序 。 基 金 管 理 人 的 相 关 研 究 成 果 向 内 部 所 有 投 资 组 合
开 放 , 在 投 资 研 究 层 面 不 存 在 各 投 资 组 合 间 不 公 平 的 问 题 。
4.3.3 异常 交易 行为的 专项 说明
基 金 管 理 人 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 , 严 格 禁 止 可 能 导 致 不 公 平 交 易
和 利 益 输 送 的 同 日 反 向 交 易 。 确 因 投 资 组 合 的 投 资 策 略 或 流 动 性 等 需 要 而 发 生 的 同 日 反 向 交
易 , 基 金 管 理 人 要 求 相 关 投 资 组 合 经 理 提 供 决 策 依 据 , 并 留 存 记 录 备 查 , 完 全 按 照 有 关 指 数
的 构 成 比 例 进 行 投 资 的 组 合 等 除 外 。
本 报 告 期 内 , 本 基 金 各 项 交 易 均 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 的 有 关 要 求 执 行 。 报
告 期 内 , 公 司 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过
该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 情 形 , 在 指 数 型 投 资 组 合 与 主 动 型 投 资 组 合 之 间 发 生 过 五 次 , 原
因 是 指 数 型 投 资 组 合 为 满 足 投 资 策 略 需 要 而 发 生 反 向 交 易 。 报 告 期 内 未 发 现 有 可 能 导 致 不 公
平 交 易 和 利 益 输 送 的 重 大 异 常 交 易 行 为 。
4 .4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4.4.1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
报 告 期 内 , 从 国 内 宏 观 经 济 数 据 来 看 , 经 济 增 速 放 缓 , 货 币 政 策 前 期 较 紧 后 期 略 有 放 松 。
报 告 期 内 A 股 普 跌 , 从 行 业 来 看 , 休 闲 服 务 、 银 行 、 食 品 饮 料 、 农 林 牧 渔 、 计 算 机 等 行 业 板
块 跌 幅 相 对 较 小 , 电 子 、 有 色 金 属 、 传 媒 、 综 合 、 轻 工 制 造 等 行 业 板 块 跌 幅 较 大 。 本 基 金 的
基 准 指 数 中 证 白 酒 指 数 报 告 期 内 上 涨 下 跌 2 6 . 9 4 % 。
关 于 本 基 金 的 运 作 , 股 票 仓 位 维 持 在 9 4 . 5 % 左 右 的 水 平 , 基 本 完 成 了 对 基 准 的 跟 踪 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 1 2 页 共 5 8 页
4.4.2 报告 期内 基金的 业绩 表现
报 告 期 内 , 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 - 2 3 . 7 5 % , 同 期 业 绩 基 准 增 长 率 为 - 2 5 . 5 3 % 。
4 .5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
1 、 报 告 期 欧 洲 经 济 增 速 放 缓 , 美 国 经 济 逐 步 见 顶 。 从 数 据 上 看 , 美 国 1 2 月 制 造 业 P M I
回 落 至 5 4 . 1 % , 大 幅 低 于 预 期 , 新 订 单 指 数 显 著 回 落 , 显 示 出 企 业 部 门 面 临 较 大 的 下 行 压 力 。
欧 元 区 通 胀 小 幅 下 行 , 制 造 业 P M I 连 续 五 个 月 下 跌 , 制 造 业 整 体 在 2 0 1 8 年 以 弱 势 收 尾 。 展
望 2 0 1 9 年 , 在 贸 易 摩 擦 可 能 蔓 延 、 地 缘 局 势 面 临 升 级 的 背 景 下 , 全 球 经 济 面 临 下 行 压 力 。
2 、 国 内 2 0 1 8 全 年 G D P 增 长 6 . 6 % , 比 2 0 1 7 年 下 行 0 . 2 % , 分 季 度 来 看 , G D P 一 季 度 同 比
增 长 6 . 8 % , 二 季 度 同 比 增 长 6 . 7 % , 三 季 度 同 比 增 长 6 . 5 % , 四 季 度 同 比 增 长 6 . 4 % , 全 年 经 济
增 速 缓 慢 下 行 。 分 项 来 看 , 拉 动 经 济 的 三 驾 马 车 中 投 资 增 速 放 缓 , 消 费 延 续 下 行 , 进 出 口 受
中 美 贸 易 摩 擦 影 响 增 速 低 于 2 0 1 7 年 , 当 前 经 济 仍 旧 面 临 下 行 压 力 , 政 策 效 果 暂 未 显 现 。 展
望 2 0 1 9 年 , 房 地 产 投 资 与 消 费 仍 有 下 行 压 力 , 出 口 依 然 受 牵 制 , 在 此 背 景 下 , 经 济 进 一 步
下 滑 的 压 力 依 然 存 在 , 后 续 期 待 财 政 政 策 进 一 步 发 挥 作 用 。
3 、 报 告 期 内 受 国 内 金 融 去 杠 杆 的 影 响 , 资 本 市 场 的 信 用 风 险 持 续 上 升 , 高 杠 杆 及 融 资
依 赖 型 公 司 股 价 显 著 回 落 , 而 另 一 方 面 在 中 美 贸 易 摩 擦 影 响 下 , 电 子 行 业 受 较 大 影 响 全 年 跌
幅 较 大 , 有 色 金 属 板 块 则 受 到 国 内 经 济 下 行 压 力 的 影 响 , 跌 幅 靠 前 。 整 体 来 看 2 0 1 8 年 A 股
普 跌 , 并 多 次 探 底 , 当 前 A 股 整 体 估 值 水 平 处 于 底 部 区 域 , 横 向 与 国 际 比 较 亦 有 较 大 优 势 ,
长 期 来 看 具 有 较 大 配 置 价 值 。
4 .6 管理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 、 合 法 经 营 和 保 障 基 金 持 有 人 利 益 的
原 则 , 经 营 管 理 和 业 务 运 作 稳 健 、 合 规 , 基 金 的 投 资 、 交 易 、 后 台 等 运 作 规 范 有 序 。 基 金 管
理 人 的 风 险 管 理 及 合 规 控 制 部 门 依 据 独 立 、 客 观 、 公 正 的 原 则 , 主 要 从 以 下 几 个 方 面 进 一 步
加 强 了 公 司 内 部 控 制 和 基 金 投 资 风 险 管 理 工 作 :
1 、 公 司 实 施 了 员 工 全 面 培 训 和 形 式 多 样 的 专 题 培 训 , 包 括 不 定 期 推 送 监 管 动 态 和 风 险
案 例 , 持 续 整 理 风 险 点 录 入 系 统 定 期 推 送 , 定 期 或 不 定 期 组 织 法 规 考 试 , 不 定 期 开 展 各 类 合
规 主 题 培 训 等 , 丰 富 培 训 形 式 , 不 断 提 升 员 工 合 规 与 风 控 意 识 ;
2 、 公 司 合 规 风 控 部 门 通 过 事 中 合 规 控 制 系 统 、 事 后 投 资 风 险 管 理 系 统 、 风 险 管 理 模 型
等 对 基 金 投 资 合 规 情 况 及 风 险 情 况 进 行 严 格 的 内 部 监 控 和 管 理 ;
3 、 定 期 稽 核 方 面 , 除 了 每 季 度 会 对 各 业 务 领 域 进 行 一 次 全 面 的 稽 核 , 并 向 监 管 部 门 提
交 季 度 监 察 稽 核 报 告 之 外 , 公 司 合 规 部 门 还 根 据 监 察 稽 核 计 划 , 对 公 司 的 关 键 业 务 部 门 及 业
务 流 程 进 行 了 专 项 稽 核 和 检 查 ;招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 1 3 页 共 5 8 页
4 、 根 据 法 律 法 规 的 更 新 及 业 务 的 发 展 变 化 情 况 , 公 司 各 业 务 部 门 对 相 关 内 部 控 制 制 度
提 出 修 改 意 见 和 建 议 , 并 关 注 内 部 控 制 制 度 的 健 全 性 和 有 效 性 , 进 一 步 完 善 了 公 司 内 控 制 度
体 系 , 更 好 的 防 范 法 律 风 险 和 合 规 风 险 。
报 告 期 内 , 本 基 金 的 投 资 运 作 符 合 国 家 相 关 法 律 法 规 、 监 管 部 门 的 有 关 规 定 以 及 公 司 相
关 制 度 的 规 定 。 本 基 金 的 投 资 目 标 、 投 资 决 策 依 据 和 投 资 管 理 程 序 均 符 合 相 关 基 金 合 同 和 招
募 说 明 书 的 约 定 , 未 发 现 重 大 异 常 交 易 、 利 益 输 送 、 内 幕 交 易 及 其 他 有 损 基 金 投 资 者 利 益 的
情 形 。 报 告 期 内 , 本 基 金 若 曾 因 市 场 波 动 、 申 购 赎 回 等 原 因 出 现 了 相 关 投 资 比 例 限 制 被 动 突
破 的 情 形 , 均 在 法 规 规 定 的 时 间 内 完 成 了 调 整 , 符 合 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 和 要 求 。 报
告 期 内 , 本 基 金 未 出 现 因 权 证 未 行 权 、 可 转 债 未 及 时 卖 出 或 转 股 等 有 损 基 金 份 额 持 有 人 利 益
的 投 资 失 误 行 为 。 本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作
基 金 资 产 , 在 规 范 经 营 、 控 制 风 险 的 基 础 上 , 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。
4 .7 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
报 告 期 内 , 本 基 金 的 估 值 业 务 严 格 按 照 相 关 的 法 律 法 规 、 基 金 合 同 以 及 《 招 商 基 金 管 理
有 限 公 司 基 金 估 值 委 员 会 管 理 制 度 》 进 行 。 基 金 核 算 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 , 执
行 基 金 估 值 政 策 。 另 外 , 公 司 设 立 由 投 资 和 研 究 部 门 、 风 险 管 理 部 、 基 金 核 算 部 、 法 律 合 规
部 负 责 人 和 基 金 经 理 代 表 组 成 的 估 值 委 员 会 。 公 司 估 值 委 员 会 的 相 关 成 员 均 具 备 相 应 的 专
业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 。 公 司 估 值 委 员 会 主 要 负 责 制 定 、 修 订 和 完 善 基 金 估 值 政 策 和
程 序 , 定 期 评 价 现 有 估 值 政 策 和 程 序 的 适 用 性 及 对 估 值 程 序 执 行 情 况 进 行 监 督 。
投 资 和 研 究 部 门 以 及 基 金 核 算 部 共 同 负 责 关 注 相 关 投 资 品 种 的 动 态 , 评 判 基 金 持 有 的 投
资 品 种 是 否 处 于 不 活 跃 的 交 易 状 态 或 者 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行
机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 , 从 而 确 定 估 值 日 需 要 进 行 估 值 测 算 或 者 调 整 的 投 资 品
种 ; 投 资 和 研 究 部 门 定 期 审 核 公 允 价 值 的 确 认 和 计 量 ; 研 究 部 提 出 合 理 的 数 量 分 析 模 型 对 需
要 进 行 估 值 测 算 或 者 调 整 的 投 资 品 种 进 行 公 允 价 值 定 价 与 计 量 并 定 期 对 估 值 政 策 和 程 序 进
行 评 价 , 以 保 证 其 持 续 适 用 ; 基 金 核 算 部 定 期 审 核 估 值 政 策 和 程 序 的 一 致 性 , 并 负 责 与 托 管
行 沟 通 估 值 调 整 事 项 ; 风 险 管 理 部 负 责 估 值 委 员 会 工 作 流 程 中 的 风 险 控 制 ; 法 律 合 规 部 负 责
日 常 的 基 金 估 值 调 整 结 果 的 事 后 复 核 监 督 工 作 ; 法 律 合 规 部 与 基 金 核 算 部 共 同 负 责 估 值 调 整
事 项 的 信 息 披 露 工 作 。
基 金 经 理 代 表 向 估 值 委 员 会 提 供 估 值 参 考 信 息 , 参 与 估 值 政 策 讨 论 ; 对 需 采 用 特 别 估 值
程 序 的 证 券 , 基 金 及 时 启 动 特 别 估 值 程 序 , 由 公 司 估 值 委 员 会 集 体 讨 论 议 定 特 别 估 值 方 案 ,
咨 询 会 计 事 务 所 的 专 业 意 见 , 并 与 托 管 行 沟 通 后 由 基 金 核 算 部 具 体 执 行 。
本 基 金 管 理 人 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 截 止 报 告 期 末 本 基 金 管
理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 、 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议 , 由 其 按 约 定 提
供 相 关 债 券 品 种 、 流 通 受 限 股 票 的 估 值 参 考 数 据 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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4 .8 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
根 据 《 基 金 合 同 》 的 约 定 , 在 存 续 期 内 , 本 基 金 不 进 行 收 益 分 配 。
4 .9 报告 期内 基金持 有人 数或基 金资产 净值 预警说 明
报 告 期 内 , 本 基 金 未 发 生 连 续 二 十 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基
金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 的 情 形 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本 报 告 期 内 , 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 “ 本 托 管 人 ” ) 在 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级
证 券 投 资 基 金 ( 以 下 称 “ 本 基 金 ” ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有
关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完
全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。
5 .2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的说 明
本 报 告 期 内 , 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管
协 议 的 规 定 , 对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督 , 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金
份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 , 未 发 现 本 基 金 管 理 人
存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
5 .3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中
的 “ 金 融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ) 、 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 、 准 确
和 完 整 。
§ 6 审 计 报 告
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有
人
审 计 意 见
我 们 审 计 了 后 附 的 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
( 以 下 简 称 “ 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 ” ) 财 务 报 表 ,招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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包 括 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 8 年 度 的 利 润
表 、 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 相 关 财 务 报 表 附
注 。
我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 华 人 民
共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 、 在 财 务 报 表 附 注
7 . 4 . 2 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ” ) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金
行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 招 商 中 证 白 酒 指 数
分 级 基 金 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的
经 营 成 果 及 基 金 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 ( 以 下 简 称 “ 审 计 准
则 ” ) 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师
对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准
则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独
立 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面
的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适
当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
强 调 事 项 -
其 他 事 项 -
其 他 信 息
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公
司 对 其 他 信 息 负 责 。 其 他 信 息 包 括 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级
基 金 2 0 1 8 年 年 度 报 告 中 涵 盖 的 信 息 , 但 不 包 括 财 务 报 表
和 我 们 的 审 计 报 告 。
我 们 对 财 务 报 表 发 表 的 审 计 意 见 不 涵 盖 其 他 信 息 , 我 们 也
不 对 其 他 信 息 发 表 任 何 形 式 的 鉴 证 结 论 。
结 合 我 们 对 财 务 报 表 的 审 计 , 我 们 的 责 任 是 阅 读 其 他 信
息 , 在 此 过 程 中 , 考 虑 其 他 信 息 是 否 与 财 务 报 表 或 我 们 在
审 计 过 程 中 了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不 一 致 或 者 似 乎 存 在
重 大 错 报 。
基 于 我 们 已 执 行 的 工 作 , 如 果 我 们 确 定 其 他 信 息 存 在 重 大
错 报 , 我 们 应 当 报 告 该 事 实 。 在 这 方 面 , 我 们 无 任 何 事 项
需 要 报 告 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责 任
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公
司 管 理 层 负 责 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会
计 准 则 、 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有
关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公 允
反 映 , 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报
表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 , 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招
商 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 负 责 评 估 招 商 中 证 白 酒 指 数
分 级 基 金 的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项
( 如 适 用 ) , 并 运 用 持 续 经 营 假 设 , 除 非 招 商 中 证 白 酒 指 数招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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分 级 基 金 计 划 进 行 清 算 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选
择 。
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公
司 治 理 层 负 责 监 督 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 的 财 务 报
告 过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错
误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的
审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照
审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错
报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇
总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经
济 决 策 , 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判
断 , 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们 也 执 行 以 下 工 作 :
( 1 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错
报 风 险 , 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 , 并 获 取 充
分 、 适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞
弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内
部 控 制 之 上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高
于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 2 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程
序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 3 ) 评 价 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管
理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 4 ) 对 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理
有 限 公 司 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同
时 , 根 据 获 取 的 审 计 证 据 , 就 可 能 导 致 对 招 商 中 证 白 酒 指
数 分 级 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是
否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存
在 重 大 不 确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报
表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ; 如 果 披 露 不 充 分 ,
我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报
告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 , 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 招
商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 不 能 持 续 经 营 。
( 5 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ,
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理
有 限 公 司 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计
发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值
得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 奚 霞 高 朋招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 二 办 公 楼 八 层
审 计 报 告 日 期 2 0 1 9 年 3 月 2 5 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 .1 资产 负债 表
会 计 主 体 : 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9
结 算 备 付 金 3 2 , 9 8 4 , 4 6 7 . 1 7 2 2 , 4 8 2 , 5 4 1 . 8 8
存 出 保 证 金 2 , 7 4 1 , 3 8 1 . 8 0 2 , 4 0 7 , 6 8 5 . 2 4
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5
其 中 : 股 票 投 资 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收 证 券 清 算 款 - 1 0 9 , 1 7 9 , 7 3 0 . 5 3
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 7 5 , 7 1 0 . 8 2 9 2 , 6 5 8 . 8 3
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 4 0 , 5 7 0 , 0 8 3 . 0 2 7 1 , 6 8 7 , 4 0 5 . 6 9
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 6 , 2 0 7 , 7 2 2 , 7 8 2 . 5 2 5 , 8 5 4 , 5 0 8 , 2 5 0 . 7 1
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
负 债 :招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 1 3 , 9 3 4 , 2 2 6 . 9 9 -
应 付 赎 回 款 3 9 , 8 0 9 , 4 4 1 . 1 9 3 6 4 , 7 3 7 , 8 6 7 . 5 8
应 付 管 理 人 报 酬 5 , 1 0 9 , 8 4 8 . 5 2 4 , 1 8 3 , 2 0 6 . 0 1
应 付 托 管 费 1 , 1 2 4 , 1 6 6 . 6 6 9 2 0 , 3 0 5 . 3 3
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 3 , 4 0 3 , 5 0 1 . 1 9 6 , 1 8 6 , 2 9 1 . 5 8
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 8 2 7 , 8 7 4 . 3 1 1 , 7 5 8 , 7 8 9 . 2 1
负 债 合 计 6 4 , 2 0 9 , 0 5 8 . 8 6 3 7 7 , 7 8 6 , 4 5 9 . 7 1
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 4 , 5 1 7 , 5 5 8 , 8 4 8 . 6 5 3 , 0 7 1 , 6 3 9 , 1 8 7 . 7 8
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 1 , 6 2 5 , 9 5 4 , 8 7 5 . 0 1 2 , 4 0 5 , 0 8 2 , 6 0 3 . 2 2
所 有 者 权 益 合 计 6 , 1 4 3 , 5 1 3 , 7 2 3 . 6 6 5 , 4 7 6 , 7 2 1 , 7 9 1 . 0 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 6 , 2 0 7 , 7 2 2 , 7 8 2 . 5 2 5 , 8 5 4 , 5 0 8 , 2 5 0 . 7 1
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 A 份 额 净 值 1 . 0 0 1 7 元 , 基 金 份
额 总 额 1 3 4 , 4 3 0 , 7 8 9 . 0 0 份 ; 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 B 份 额 净 值 0 . 6 9 5 1 元 , 基 金 份 额 总 额
1 3 4 , 4 3 0 , 7 9 0 . 0 0 份 ; 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 份 额 净 值 0 . 8 4 8 4 元 , 基 金 份 额 总 额
6 , 9 7 2 , 1 3 2 , 6 5 8 . 0 3 份 ; 总 份 额 合 计 7 , 2 4 0 , 9 9 4 , 2 3 7 . 0 3 份 。
7 .2 利润 表
会 计 主 体 : 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年
1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 1 9 页 共 5 8 页
一 、 收 入 - 1 , 8 0 6 , 0 7 6 , 3 7 0 . 0 4 1 , 0 2 0 , 1 1 2 , 0 9 1 . 7 6
1 . 利 息 收 入 3 , 3 8 2 , 0 5 4 . 8 5 1 , 5 4 2 , 0 8 7 . 0 9
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 3 , 3 8 2 , 0 5 4 . 8 5 1 , 5 4 2 , 0 8 7 . 0 9
债 券 利 息 收 入 - -
资 产 支 持 证 券 利 息
收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收 入
- -
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ”
填 列 )
1 0 5 , 5 3 1 , 0 5 4 . 6 0 4 8 7 , 7 9 6 , 7 7 7 . 0 1
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 3 7 , 0 5 4 , 2 9 0 . 2 2 4 7 0 , 5 4 5 , 1 9 9 . 8 3
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - -
资 产 支 持 证 券 投 资
收 益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 6 8 , 4 7 6 , 7 6 4 . 3 8 1 7 , 2 5 1 , 5 7 7 . 1 8
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损
失 以 “ - ” 号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - 1 , 9 5 4 , 1 7 2 , 9 7 8 . 6 5 5 1 3 , 0 1 7 , 4 1 1 . 5 1
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
- -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ”
号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 3 9 , 1 8 3 , 4 9 9 . 1 6 1 7 , 7 5 5 , 8 1 6 . 1 5
减 : 二 、 费 用 9 8 , 3 1 0 , 4 7 9 . 3 3 4 2 , 9 7 4 , 0 2 2 . 7 5
1 . 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 5 8 , 8 4 8 , 7 6 8 . 9 1 2 1 , 9 8 9 , 5 1 4 . 2 6
2 . 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 2 , 9 4 6 , 7 2 9 . 1 6 4 , 8 3 7 , 6 9 3 . 1 2
3 . 销 售 服 务 费 - -
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 2 4 , 8 1 2 , 6 2 0 . 1 8 1 5 , 1 9 0 , 8 4 0 . 5 5
5 . 利 息 支 出 - -
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产
支 出
- -招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 2 0 页 共 5 8 页
6 . 税 金 及 附 加 - -
7 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 1 , 7 0 2 , 3 6 1 . 0 8 9 5 5 , 9 7 4 . 8 2
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额
以 “ - ” 号 填 列 )
- 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7 9 7 7 , 1 3 8 , 0 6 9 . 0 1
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
- 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7 9 7 7 , 1 3 8 , 0 6 9 . 0 1
7 .3 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表
会 计 主 体 : 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
3 , 0 7 1 , 6 3 9 , 1 8 7 . 7 8 2 , 4 0 5 , 0 8 2 , 6 0 3 . 2 2 5 , 4 7 6 , 7 2 1 , 7 9 1 . 0 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- - 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7 - 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
1 , 4 4 5 , 9 1 9 , 6 6 0 . 8 7 1 , 1 2 5 , 2 5 9 , 1 2 1 . 1 6 2 , 5 7 1 , 1 7 8 , 7 8 2 . 0 3
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 4 , 0 9 9 , 1 2 5 , 9 9 0 . 8 4 1 0 , 0 8 1 , 0 8 1 , 5 5 1 . 7 5 2 4 , 1 8 0 , 2 0 7 , 5 4 2 . 5 9
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 2 , 6 5 3 , 2 0 6 , 3 2 9 . 9 7 - 8 , 9 5 5 , 8 2 2 , 4 3 0 . 5 9
- 2 1 , 6 0 9 , 0 2 8 , 7 6 0 . 5
6
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
4 , 5 1 7 , 5 5 8 , 8 4 8 . 6 5 1 , 6 2 5 , 9 5 4 , 8 7 5 . 0 1 6 , 1 4 3 , 5 1 3 , 7 2 3 . 6 6
项 目
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 2 1 页 共 5 8 页
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 , 3 0 2 , 0 7 8 , 8 7 7 . 3 5 2 6 , 1 8 3 , 7 2 4 . 5 9 1 , 3 2 8 , 2 6 2 , 6 0 1 . 9 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- 9 7 7 , 1 3 8 , 0 6 9 . 0 1 9 7 7 , 1 3 8 , 0 6 9 . 0 1
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
1 , 7 6 9 , 5 6 0 , 3 1 0 . 4 3 1 , 4 0 1 , 7 6 0 , 8 0 9 . 6 2 3 , 1 7 1 , 3 2 1 , 1 2 0 . 0 5
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 1 , 2 9 9 , 5 9 1 , 5 5 0 . 5 8 6 , 1 6 5 , 5 2 4 , 2 3 3 . 5 2 1 7 , 4 6 5 , 1 1 5 , 7 8 4 . 1 0
2 . 基 金 赎 回 款 - 9 , 5 3 0 , 0 3 1 , 2 4 0 . 1 5 - 4 , 7 6 3 , 7 6 3 , 4 2 3 . 9 0
- 1 4 , 2 9 3 , 7 9 4 , 6 6 4 . 0
5
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
3 , 0 7 1 , 6 3 9 , 1 8 7 . 7 8 2 , 4 0 5 , 0 8 2 , 6 0 3 . 2 2 5 , 4 7 6 , 7 2 1 , 7 9 1 . 0 0
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
_ _ _ _ 金 旭 _ _ _ _ _ _ _ 欧 志 明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 何 剑 萍 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7.4.1 基金 基本 情况
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 《 关 于 准 予 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 》 ( 证
监 许 可 [ 2 0 1 5 ] 6 6 6 号 文 ) 批 准 , 由 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基
金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 发 售 , 基 金 合 同 于
2 0 1 5 年 5 月 2 7 日 生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 规 模 为
3 9 6 , 4 8 4 , 7 7 1 . 6 1 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金 托 管 人
为 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 中 国 银 行 ” ) 。
本 基 金 于 2 0 1 5 年 5 月 1 2 日 至 2 0 1 5 年 5 月 2 2 日 募 集 , 募 集 期 间 净 认 购 资 金 人 民 币
3 9 6 , 3 8 5 , 5 7 0 . 3 8 元 , 认 购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 的 利 息 人 民 币 9 9 , 2 0 1 . 2 3 元 , 募 集 的 有 效 认招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 2 2 页 共 5 8 页
购 份 额 及 利 息 结 转 的 基 金 份 额 合 计 3 9 6 , 4 8 4 , 7 7 1 . 6 1 份 。 上 述 募 集 资 金 已 由 毕 马 威 华 振 会 计
师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 , 并 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 1 5 0 0 1 6 5 号 验 资 报 告 。
根 据 中 国 证 监 会 2 0 1 7 年 8 月 3 1 日 发 布 的 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管
理 规 定 》 ( 以 下 简 称 “ 《 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 ) , 对 已 经 存 续 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 且 基 金
合 同 内 容 不 符 合 《 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 要 求 的 , 应 当 在 《 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 施 行 之 日
起 6 个 月 内 予 以 调 整 。 根 据 《 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 等 法 律 法 规 , 经 与 基 金 托 管 人 协 商 一 致 ,
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 对 本 基 金 合 同 相 关 条 款 进 行 修 订 。 修 订 后 的 合 同 的 全 部 条 款 已 于
2 0 1 8 年 3 月 3 1 日 起 正 式 实 施 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 , 本
基 金 投 资 于 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 , 包 括 中 证 白 酒 指 数 的 成 份 股 、 备 选 成 份 股 、 股 指 期
货 、 固 定 收 益 投 资 品 种 ( 如 债 券 、 资 产 支 持 证 券 、 货 币 市 场 工 具 等 ) 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证
监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ) 。 本 基 金 投 资 于 股 票
的 资 产 不 低 于 基 金 资 产 的 8 5 % , 投 资 于 中 证 白 酒 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 的 资 产 不 低 于 股 票
资 产 的 9 0 % , 且 不 低 于 非 现 金 资 产 的 8 0 % ; 本 基 金 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴
纳 的 交 易 保 证 金 后 , 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5 % 的 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债
券 , 其 中 , 现 金 类 资 产 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 。 如 法 律 法 规 或 监 管
机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 , 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 , 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 证 白 酒 指 数 收 益 率 × 9 5 % + 金 融 机 构 人 民 币 活 期 存 款 基 准 利 率
( 税 后 ) × 5 % 。
招 商 中 证 白 酒 A 份 额 、 招 商 中 证 白 酒 B 份 额 于 2 0 1 5 年 6 月 5 日 开 始 上 市 交 易 。
7.4.2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 ( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ” )
颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 同 时 亦 按 照 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L
模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 以 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 于 2 0 1 2 年 1 1 月 1 6 日
颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 编 制 财 务 报 表 。
7.4.3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 财 务 报 表 符 合 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 附 注 7 . 4 . 2 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本
基 金 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 、 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
7.4.4 重要 会计 政策和 会计 估计
7.4.4.1 会计 年度招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 2 3 页 共 5 8 页
本 基 金 的 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7.4.4.2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 , 编 制 财 务 报 表 采 用 的 货 币 为 人 民 币 。 本 基 金 选 定 记 账 本
位 币 的 依 据 是 主 要 业 务 收 支 的 计 价 和 结 算 币 种 。
7.4.4.3 金融 资产 和金融 负债 的分类
本 基 金 在 初 始 确 认 时 按 取 得 资 产 或 承 担 负 债 的 目 的 , 把 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 为 不 同 类
别 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 、 应 收 款 项 、 持 有 至 到 期
投 资 、 可 供 出 售 金 融 资 产 和 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 持 有 至 到 期 投 资 和 可
供 出 售 金 融 资 产 。 本 基 金 现 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
负 债 。
本 基 金 目 前 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
7.4.4.4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 基 金 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时 , 于 资 产 负 债 表 内 确
认 。
在 初 始 确 认 时 , 金 融 资 产 及 金 融 负 债 均 以 公 允 价 值 计 量 。 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 , 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金
融 资 产 或 金 融 负 债 , 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
初 始 确 认 后 , 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 后 续 计 量 如 下 :
- 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 , 公 允
价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 。
- 应 收 款 项 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 。
- 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率
法 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
满 足 下 列 条 件 之 一 时 , 本 基 金 终 止 确 认 该 金 融 资 产 :
- 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;
- 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ;
- 该 金 融 资 产 已 转 移 , 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的
风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 本 基 金 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :
- 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 2 4 页 共 5 8 页
- 因 转 移 而 收 到 的 对 价
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 本 基 金 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
7.4.4.5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
除 特 别 声 明 外 , 本 基 金 按 下 述 原 则 计 量 公 允 价 值 :
公 允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 , 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移
一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。
本 基 金 在 确 定 相 关 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 时 , 根 据 《 企 业 会 计 准 则 》 的 规 定 采
用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 。
存 在 活 跃 市 场 且 能 够 获 取 相 同 资 产 或 负 债 报 价 的 金 融 工 具 , 在 估 值 日 有 报 价 的 , 除 会 计
准 则 规 定 的 情 况 外 , 将 该 报 价 不 加 调 整 地 应 用 于 该 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 计 量 ; 估 值 日 无 报
价 且 最 近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 , 采 用 最 近 交 易 日 的 报 价 确 定 公 允
价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 报 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 , 对 报 价 进 行 调
整 , 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 金 融 工 具 相 同 , 但 具 有 不 同 特 征 的 , 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公 允 价
值 为 基 础 , 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 ,
如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 , 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 , 本
基 金 不 考 虑 因 其 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
对 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信
息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 时 , 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ,
只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 , 才 可 以 使 用 不 可
观 察 输 入 值 。
如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 , 参 考 类 似 投 资 品
种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 , 对 估 值 进 行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。
7.4.4.6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示 , 没 有 相 互 抵 销 。 但 是 , 同 时 满 足 下 列 条
件 的 , 以 相 互 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 :
- 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 , 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ;
- 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 , 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 。
7.4.4.7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由
于 基 金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确
定 的 拆 分 比 例 计 算 认 列 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加
和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7.4.4.8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 核 算 在 基 金 份 额 发 生 变 动 时 , 申 购 、 赎 回 、 转 入 、 转 出 及 红 利 再 投 资 等 款 项
中 包 含 的 未 分 配 利 润 和 公 允 价 值 变 动 损 益 , 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 已
实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占
基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按
累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金
赎 回 确 认 日 进 行 确 认 和 计 量 , 并 于 会 计 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 。
7.4.4.9 收入/ (损 失) 的确认 和计 量
股 票 投 资 收 益 、 债 券 投 资 收 益 和 衍 生 工 具 收 益 按 相 关 金 融 资 产 于 处 置 日 成 交 金 额 与 其 成
本 的 差 额 确 认 。
股 利 收 益 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个
人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 。
债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业
代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 ( 如 适 用 ) 后 的 净 额 确 认 , 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 。 贴 息 债 视
同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 , 根 据 其 发 行 价 、 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直 线 法 推 算 内 含 票 面
利 率 后 , 逐 日 计 提 利 息 收 入 。 如 票 面 利 率 与 实 际 利 率 出 现 重 大 差 异 , 按 实 际 利 率 计 算 利 息 收
入 。
利 息 收 入 是 按 借 出 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 。
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 到 期 应 收 或 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 , 在 资 金 实
际 占 用 期 间 内 按 实 际 利 率 法 逐 日 确 认 , 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 收 入 差 异 较 小 的 可 采 用 直
线 法 。
公 允 价 值 变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计
入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 衍 生 金 融 资 产 、 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 等
公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日
确 认 。
本 基 金 的 交 易 费 用 于 进 行 股 票 、 债 券 、 权 证 等 交 易 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 确 认 。
本 基 金 的 利 息 支 出 按 资 金 的 本 金 和 适 用 利 率 逐 日 计 提 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 , 在 资
金 实 际 占 用 期 间 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 确 认 , 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 支 出 差 异 较 小 的 可 采
用 直 线 法 。
本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 , 发 生 时 直 接 计 入 基 金
损 益 ; 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的 , 应 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 , 待 摊 或 预 提 计
入 基 金 损 益 。
7.4.4.1 1 基金 的收 益分配 政策
在 存 续 期 内 , 本 基 金 ( 包 括 招 商 中 证 白 酒 份 额 、 招 商 中 证 白 酒 A 份 额 、 招 商 中 证 白 酒 B
份 额 ) 不 进 行 收 益 分 配 。 经 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 通 过 , 并 经 中 国 证 监 会 备 案 后 , 如 果 终
止 招 商 中 证 白 酒 A 份 额 与 招 商 中 证 白 酒 B 份 额 的 运 作 , 本 基 金 将 根 据 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决
议 调 整 基 金 的 收 益 分 配 。 具 体 见 基 金 管 理 人 届 时 发 布 的 相 关 公 告 。
7.4.4.12 外币 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 无 外 币 交 易 。
7.4.4.13 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 , 以 经 营 分 部 为
基 础 确 定 报 告 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 经 营 分 部 运 作 , 不 需 要 进 行 分 部 报 告 的 披 露 。
7.4.4.14 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不 活 跃 ) 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证
券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 , 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股
票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的 指 数 收 益 法 、 市 盈 率 法 、 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
对 于 在 发 行 时 明 确 一 定 期 限 限 售 期 的 股 票 , 包 括 但 不 限 于 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发
行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 , 不 包 括 停 牌 、 新
发 行 未 上 市 、 回 购 交 易 中 的 质 押 券 等 流 通 受 限 股 票 , 根 据 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 <
证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) > 的 通 知 》 , 在 估 值 日 按 照 流 通 受 限 股 票
计 算 公 式 确 定 估 值 日 流 通 受 限 股 票 的 价 值 。
根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的
估 值 处 理 标 准 》 ( 以 下 简 称 “ 估 值 处 理 标 准 ” ) , 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 及 银
行 间 同 业 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ) , 采 用
第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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7.4.5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7.4.5.1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 在 本 报 告 期 内 未 发 生 重 大 会 计 政 策 变 更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 在 本 报 告 期 内 未 发 生 重 大 会 计 估 计 变 更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 内 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题
的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5
号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 证 监 会 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有
关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 证 监 会 关 于 上 市 公 司 股 息
红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点
改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 》 、 上 证 交 字 [ 2 0 0 8 ] 1 6 号 《 关 于 做 好 调 整 证 券 交 易 印 花 税
税 率 相 关 工 作 的 通 知 》 及 深 圳 证 券 交 易 所 于 2 0 0 8 年 9 月 1 8 日 发 布 的 《 深 圳 证 券 交 易 所 关 于
做 好 证 券 交 易 印 花 税 征 收 方 式 调 整 工 作 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务
总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总
局 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面
推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增
值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服
务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充
通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 及 其 他 相 关 税 务 法 规
和 实 务 操 作 , 本 基 金 适 用 的 主 要 税 项 列 示 如 下 :
( a ) 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( b ) 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 , 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 ( 以 下 称 营 改 增 )
试 点 , 建 筑 业 、 房 地 产 业 、 金 融 业 、 生 活 服 务 业 等 全 部 营 业 税 纳 税 人 , 纳 入 试 点 范 围 , 由 缴
纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。
2 0 1 8 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 管 理 人 ( 以 下 称 管 理 人 ) 运 营 资 管 产 品 过 程 中
发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 , 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 , 按 照 3 % 的 征 收
率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 以 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未
缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额
中 抵 减 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 收 入 取 得 的 金 融 商 品 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ;
对 国 债 、 地 方 政 府 债 利 息 收 入 以 及 金 融 同 业 往 来 取 得 的 利 息 收 入 免 征 增 值 税 ; 同 业 存 款 利 息
收 入 免 征 增 值 税 以 及 一 般 存 款 利 息 收 入 不 征 收 增 值 税 。
( c ) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金
对 价 , 暂 免 征 收 印 花 税 、 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 。
( d ) 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 、 红 利 所 得 , 由 上 市 公 司 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代
扣 代 缴 2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 , 对 所 取 得 的 股 息 红 利 收 入 根 据 持 股 期 限
差 别 化 计 算 个 人 所 得 税 的 应 纳 税 所 得 额 : 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 , 其 股 息 红
利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 , 暂 减 按 5 0 % 计
入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的 , 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售
股 , 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 , 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 , 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解
禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 个 人 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 。
( e ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 , 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花
税 。
( f ) 对 投 资 者 从 证 券 投 资 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( g ) 对 基 金 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以 后 运 营 过 程 中 缴 纳 的 增 值 税 , 分 别 按 照 证 券 投
资 基 金 管 理 人 所 在 地 适 用 的 税 率 , 计 算 缴 纳 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 。
7.4.7 重要 财务 报表项 目的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9
定 期 存 款 - -
其 中 : 存 款 期 限 1 个 月 以 内 - -
存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
存 款 期 限 3 个 月 以 上 - -
其 他 存 款 - -
合 计 3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9
7.4.7.2 交易 性金 融资产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 7 , 1 7 6 , 3 0 4 , 1 8 4 . 7 8 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 - 1 , 4 0 0 , 2 2 2 , 1 3 4 . 3 5
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券 交 易 所 市 场 - - -招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 , 1 7 6 , 3 0 4 , 1 8 4 . 7 8 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 - 1 , 4 0 0 , 2 2 2 , 1 3 4 . 3 5
项 目
上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 4 , 6 4 2 , 0 3 7 , 1 1 6 . 8 5 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 5 3 , 9 5 0 , 8 4 4 . 3 0
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 4 , 6 4 2 , 0 3 7 , 1 1 6 . 8 5 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 5 3 , 9 5 0 , 8 4 4 . 3 0
7.4.7.3 衍生 金融 资产 / 负债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 衍 生 金 融 工 具 。
7.4.7.4 买入 返售 金融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售金 融资 产期末 余额
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆回 购交 易中取 得的债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7.4.7.5 应收 利息
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 6 7 , 4 7 1 . 2 3 8 1 , 4 5 9 . 7 5
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 7 , 0 0 5 . 9 9 1 0 , 1 1 5 . 5 8
应 收 债 券 利 息 - -
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 1 , 2 3 3 . 6 0 1 , 0 8 3 . 5 0招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
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合 计 7 5 , 7 1 0 . 8 2 9 2 , 6 5 8 . 8 3
7.4.7.6 其他 资产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 其 他 资 产 。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 3 , 4 0 3 , 5 0 1 . 1 9 6 , 1 8 6 , 2 9 1 . 5 8
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
合 计 3 , 4 0 3 , 5 0 1 . 1 9 6 , 1 8 6 , 2 9 1 . 5 8
7.4.7.8 其他 负债
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 1 3 7 , 3 3 7 . 1 6 1 , 3 5 7 , 7 4 6 . 4 0
预 提 费 用 3 8 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 指 数 使 用 费 3 1 0 , 5 3 7 . 1 5 2 2 1 , 0 4 2 . 8 1
合 计 8 2 7 , 8 7 4 . 3 1 1 , 7 5 8 , 7 8 9 . 2 1
7.4.7.9 实收 基金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 4 , 8 0 1 , 0 4 4 , 3 9 9 . 3 1 3 , 0 7 1 , 6 3 9 , 1 8 7 . 7 8
本 期 申 购 2 2 , 0 5 5 , 1 0 2 , 9 3 1 . 7 9 1 4 , 0 9 9 , 1 2 5 , 9 9 0 . 8 4
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - 1 9 , 7 8 1 , 4 6 0 , 7 3 7 . 2 2 - 1 2 , 6 5 3 , 2 0 6 , 3 2 9 . 9 7
基 金 份 额 折 算 变 动 份 额 1 6 6 , 3 0 7 , 6 4 3 . 1 5 -
本 期 末 7 , 2 4 0 , 9 9 4 , 2 3 7 . 0 3 4 , 5 1 7 , 5 5 8 , 8 4 8 . 6 5
注 : 1 、 本 期 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 ( 金 ) 额 , 本 期 赎 回 含 转 换 出 份 ( 金 ) 额 ;
2 、 根 据 本 基 金 的 基 金 合 同 、 招 募 说 明 书 及 深 圳 证 券 交 易 所 和 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责
任 公 司 的 规 定 , 本 基 金 以 2 0 1 8 年 1 2 月 1 7 日 为 份 额 折 算 基 准 日 , 对 招 商 中 证 白 酒 份 额 的 场
外 份 额 、 场 内 份 额 以 及 招 商 中 证 白 酒 A 份 额 实 施 定 期 份 额 折 算 ;
3 、 根 据 《 基 金 合 同 》 规 定 , 投 资 者 可 申 购 、 赎 回 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 份 额 , 招
商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 A 份 额 和 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 B 份 额 只 可 在 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 交 易 , 因 此 上 表 不 再 单 独 披 露 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 A 份 额 和 招 商 中 证 白 酒 指 数 分
级 基 金 B 份 额 的 情 况 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单 位 : 人 民 币 元招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 1 页 共 5 8 页
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 2 0 8 , 1 5 1 , 9 4 2 . 7 2 2 , 1 9 6 , 9 3 0 , 6 6 0 . 5 0 2 , 4 0 5 , 0 8 2 , 6 0 3 . 2 2
本 期 利 润 4 9 , 7 8 6 , 1 2 9 . 2 8 - 1 , 9 5 4 , 1 7 2 , 9 7 8 . 6 5 - 1 , 9 0 4 , 3 8 6 , 8 4 9 . 3 7
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
3 9 0 , 8 3 6 , 4 6 0 . 1 8 7 3 4 , 4 2 2 , 6 6 0 . 9 8 1 , 1 2 5 , 2 5 9 , 1 2 1 . 1 6
其 中 : 基 金 申 购 款 2 , 4 4 5 , 8 1 2 , 1 4 0 . 2 8 7 , 6 3 5 , 2 6 9 , 4 1 1 . 4 7 1 0 , 0 8 1 , 0 8 1 , 5 5 1 . 7 5
基 金 赎 回 款 - 2 , 0 5 4 , 9 7 5 , 6 8 0 . 1 0 - 6 , 9 0 0 , 8 4 6 , 7 5 0 . 4 9 - 8 , 9 5 5 , 8 2 2 , 4 3 0 . 5 9
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 6 4 8 , 7 7 4 , 5 3 2 . 1 8 9 7 7 , 1 8 0 , 3 4 2 . 8 3 1 , 6 2 5 , 9 5 4 , 8 7 5 . 0 1
7.4.7.1 1 存款 利息 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 , 8 0 4 , 0 3 1 . 5 2 1 , 3 2 8 , 5 0 8 . 1 7
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 5 1 6 , 2 6 5 . 2 9 1 7 7 , 6 5 9 . 9 2
其 他 6 1 , 7 5 8 . 0 4 3 5 , 9 1 9 . 0 0
合 计 3 , 3 8 2 , 0 5 4 . 8 5 1 , 5 4 2 , 0 8 7 . 0 9
7.4.7.12 股票 投资 收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益项 目构 成
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
股 票 投 资 收 益 — — 买 卖 股 票 差 价
收 入
3 7 , 0 5 4 , 2 9 0 . 2 2 4 7 0 , 5 4 5 , 1 9 9 . 8 3
股 票 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
股 票 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 3 7 , 0 5 4 , 2 9 0 . 2 2 4 7 0 , 5 4 5 , 1 9 9 . 8 3
7.4.7.12.2 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 7 , 5 3 0 , 4 2 9 , 3 8 5 . 4 4 4 , 1 0 1 , 5 0 9 , 0 8 7 . 6 4
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 7 , 4 9 3 , 3 7 5 , 0 9 5 . 2 2 3 , 6 3 0 , 9 6 3 , 8 8 7 . 8 1
买 卖 股 票 差 价 收 入 3 7 , 0 5 4 , 2 9 0 . 2 2 4 7 0 , 5 4 5 , 1 9 9 . 8 3
7.4.7.12.3 股票 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 股 票 赎 回 差 价 收 入 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 2 页 共 5 8 页
7.4.7.12.4 股票 投资 收益 —— 申购 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 股 票 申 购 差 价 收 入 。
7.4.7.13 债券 投资 收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益项 目构 成
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 投 资 收 益 。
7.4.7.13.2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 买 卖 债 券 差 价 收 入 。
7.4.7.13.3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 赎 回 差 价 收 入 。
7.4.7.13.4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 申 购 差 价 收 入 。
7.4.7.13.5 资产 支持 证券投 资收 益
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7.4.7.14 贵金 属投 资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收益 项目 构成
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7.4.7.14.2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入 。
7.4.7.14.3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 赎 回 差 价 收 入 。
7.4.7.14.4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 申 购 差 价 收 入 。
7.4.7.15 衍生 工具 收益
7.4.7.15.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 买 卖 权 证 差 价 收 入 。
7.4.7.15.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 其 他 投 资 收 益 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 3 页 共 5 8 页
7.4.7.16 股利 收益
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 6 8 , 4 7 6 , 7 6 4 . 3 8 1 7 , 2 5 1 , 5 7 7 . 1 8
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 6 8 , 4 7 6 , 7 6 4 . 3 8 1 7 , 2 5 1 , 5 7 7 . 1 8
7.4.7.17 公允 价值 变动收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 1 , 9 5 4 , 1 7 2 , 9 7 8 . 6 5 5 1 3 , 0 1 7 , 4 1 1 . 5 1
— — 股 票 投 资 - 1 , 9 5 4 , 1 7 2 , 9 7 8 . 6 5 5 1 3 , 0 1 7 , 4 1 1 . 5 1
— — 债 券 投 资 - -
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值
变 动 产 生 的 预 估 增 值 税
- -
合 计 - 1 , 9 5 4 , 1 7 2 , 9 7 8 . 6 5 5 1 3 , 0 1 7 , 4 1 1 . 5 1
7.4.7.18 其他 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 3 8 , 6 5 9 , 9 5 5 . 8 7 1 7 , 4 4 1 , 2 0 9 . 9 4
转 换 转 出 收 入 5 2 3 , 5 4 3 . 2 9 3 1 4 , 6 0 6 . 2 1
合 计 3 9 , 1 8 3 , 4 9 9 . 1 6 1 7 , 7 5 5 , 8 1 6 . 1 5
1 、 本 基 金 的 赎 回 费 率 按 基 金 持 有 人 持 有 该 部 分 基 金 份 额 的 时 间 分 段 递 减 设 定 , 于 持 有
人 赎 回 基 金 份 额 时 收 取 , 赎 回 费 总 额 按 一 定 比 例 归 入 基 金 资 产 ;
2 、 本 基 金 的 转 换 费 由 赎 回 费 和 申 购 费 补 差 两 部 分 组 成 , 其 中 赎 回 费 总 额 按 一 定 比 例 归
入 转 出 基 金 的 基 金 资 产 。
7.4.7.19 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 2 4 , 8 1 2 , 6 2 0 . 1 8 1 5 , 1 9 0 , 8 4 0 . 5 5招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 4 页 共 5 8 页
银 行 间 市 场 交 易 费 用 - -
交 易 基 金 产 生 的 费 用 - -
其 中 : 申 购 费 - -
赎 回 费 - -
合 计 2 4 , 8 1 2 , 6 2 0 . 1 8 1 5 , 1 9 0 , 8 4 0 . 5 5
7.4.7.20 其他 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 8 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
指 数 使 用 费 1 , 1 7 6 , 9 7 5 . 3 2 4 3 9 , 7 9 0 . 1 7
银 行 费 用 6 7 , 3 8 5 . 7 6 5 8 , 1 8 4 . 6 5
其 他 1 8 , 0 0 0 . 0 0 1 8 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 , 7 0 2 , 3 6 1 . 0 8 9 5 5 , 9 7 4 . 8 2
7.4.8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 重 大 或 有 事 项 。
7.4.8.2 资产 负债 表日后 事项
截 至 财 务 报 表 批 准 报 出 日 , 本 基 金 无 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7.4.9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 招 商 银 行 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 招 商 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
招 商 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 全 资 子 公 司
招 商 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 全 资 子 公 司
注 : 本 报 告 期 内 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 未 发 生 变 化 。
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票 交易
金 额 单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月 1 日
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 5 页 共 5 8 页
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
招 商 证 券 2 , 7 0 7 , 4 6 3 , 5 8 0 . 5 9 1 5 . 4 2 % 1 , 5 7 5 , 3 6 8 , 6 2 3 . 2 9 1 4 . 1 3 %
7.4.10.1.2 债券 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 债 券 交 易 。
7.4.10.1.3 债券 回购 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 债 券 回 购 交 易 。
7.4.10.1.4 权证 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 权 证 交 易 。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方的 佣金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
当 期 佣 金
占 当 期 佣 金 总
量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金
余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
招 商 证 券 2 , 3 5 5 , 1 0 9 . 7 3 1 4 . 9 8 % 6 7 7 , 6 8 6 . 6 6 1 9 . 9 1 %
关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 佣 金
占 当 期 佣 金 总
量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金
余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
招 商 证 券 1 , 4 6 7 , 0 9 1 . 0 9 1 4 . 5 3 % 1 , 2 7 8 , 0 0 4 . 9 2 2 0 . 6 6 %
1 、 本 基 金 与 关 联 方 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 ;
2 、 基 金 对 该 类 交 易 的 佣 金 的 计 算 方 式 是 按 合 同 约 定 的 佣 金 率 计 算 。 该 类 佣 金 协 议 的 服
务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 研 究 成 果 和 市 场 信 息 等 证 券 综 合 服 务 , 并 不 收 取 额 外
对 价 。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理 费
5 8 , 8 4 8 , 7 6 8 . 9 1 2 1 , 9 8 9 , 5 1 4 . 2 6
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维 护 费
2 3 , 2 9 8 , 0 7 8 . 3 9 7 , 5 0 6 , 5 1 7 . 1 5
注 : 支 付 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×
1 . 0 0 % 年 费 率 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 :
日 基 金 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 1 . 0 0 % ÷ 当 年 天 数 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 6 页 共 5 8 页
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月
1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管 费
1 2 , 9 4 6 , 7 2 9 . 1 6 4 , 8 3 7 , 6 9 3 . 1 2
注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 2 2 % 的 年 费 率 计 提 ,
逐 日 累 计 至 每 月 月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 :
日 基 金 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 2 2 % ÷ 当 年 天 数 。
7.4.10.3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券( 含回购 )交 易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 )
交 易 。
7.4.10.4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 基 金 管 理 人 无 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 无 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7.4.10.5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 银 行 3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8 2 , 8 0 4 , 0 3 1 . 5 2 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9 1 , 3 2 8 , 5 0 8 . 1 7
注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管 , 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7.4.10.6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 。
7.4.1 1 利润 分配 情况
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
7.4.12 期末 ( 2018 年 12 月 31 日 ) 本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
金 额 单 位 : 人 民 币 元
7 . 4 . 1 2 . 1 . 1 受 限 证 券 类 别 : 股 票招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 7 页 共 5 8 页
证 券 代 码 证 券 名 称
成 功 认
购 日
可 流 通
日
流 通 受
限 类 型
认 购
价 格
期 末
估 值
单 价
数 量 ( 单
位 : 股 )
期 末 成 本
总 额
期 末 估 值
总 额
备 注
6 0 1 8 6 0 紫 金 银 行
2 0 1 8 年
1 2 月 2 0
日
2 0 1 9 年
1 月 3
日
新 股 流
通 受 限
3 . 1 4 3 . 1 4 1 5 , 9 7 0 5 0 , 1 4 5 . 8 0 5 0 , 1 4 5 . 8 0 -
7 . 4 . 1 2 . 1 . 2 受 限 证 券 类 别 : 债 券
证 券 代 码 证 券 名 称
成 功 认
购 日
可 流 通
日
流 通 受
限 类 型
认 购
价 格
期 末
估 值
单 价
数 量 ( 单
位 : 张 )
期 末 成 本
总 额
期 末 估 值
总 额
备 注
- - - - - - - - - - -
以 上 “ 可 流 通 日 ” 中 , 部 分 证 券 的 日 期 是 根 据 上 市 公 司 公 告 估 算 的 流 通 日 期 。
7.4.12.2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7.4.12.3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 因 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 而 抵 押 的 债 券 。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 因 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 而 抵 押 的 债 券 。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
本 基 金 是 指 数 型 基 金 , 本 基 金 的 运 作 涉 及 的 金 融 工 具 主 要 包 括 股 票 投 资 ( 主 要 是 指 数 成
份 股 、 备 选 成 份 股 ) 、 银 行 存 款 等 。 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险 , 以 及 本 基 金 的 基 金 管 理 人
管 理 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 。
7.4.13.1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 提 升 本 基 金 风 险 调 整 后 收 益 水 平 , 保 证 本 基
金 的 基 金 资 产 安 全 , 维 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 。 基 于 该 风 险 管 理 目 标 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人
风 险 管 理 的 基 本 策 略 是 识 别 和 分 析 本 基 金 运 作 使 本 基 金 面 临 各 种 类 型 的 风 险 , 确 定 适 当 的 风
险 容 忍 度 , 并 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 , 将 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 。 本 基 金 目 前
面 临 的 主 要 风 险 包 括 : 市 场 风 险 、 信 用 风 险 和 流 动 性 风 险 。 与 本 基 金 相 关 的 市 场 风 险 主 要 包
括 市 场 价 格 风 险 和 利 率 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 以 全 面 、 独 立 、 互 相 制 约 以 及 定 性 和 定 量 相 结 合 为 原 则 的 ,
监 事 会 、 董 事 会 及 下 设 风 险 控 制 委 员 会 、 督 察 长 、 风 险 管 理 委 员 会 、 法 律 合 规 部 和 风 险 管 理
部 等 多 层 次 的 风 险 管 理 组 织 架 构 体 系 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 8 页 共 5 8 页
7.4.13.2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 到 期 无 法 履 行 约 定 义 务 致 使 本 基 金 遭 受 损 失 的 风 险 。 本 基
金 的 信 用 风 险 主 要 存 在 于 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 股 票 投 资 及 其 他 金 融 资 产 。
本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 于 本 基 金 的 基 金 托 管 人 中 国 银 行 , 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险
不 重 大 。 本 基 金 在 证 券 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收
和 款 项 清 算 , 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交
易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 采 用 券 款 对 付 交 割 方 式 , 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
对 于 与 债 券 投 资 等 投 资 品 种 相 关 的 信 用 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 对 投 资 品 种 的 信
用 等 级 评 估 来 选 择 适 当 的 投 资 对 象 , 并 限 制 单 个 投 资 品 种 的 持 有 比 例 来 管 理 信 用 风 险 。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 。
7.4.13.2.2 按短 期信 用评级 列示 的资产 支持证 券投 资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 。
7.4.13.2.3 按短 期信 用评级 列示 的同业 存单投 资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 。
7.4.13.2.4 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 。
7.4.13.2.5 按长 期信 用评级 列示 的资产 支持证 券投 资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 。
7.4.13.2.6 按长 期信 用评级 列示 的同业 存单投 资
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 。
7.4.13.3 流动 性风 险
7.4.13.3.1 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项
的 风 险 。 本 基 金 流 动 性 风 险 来 源 于 开 放 式 基 金 每 日 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 以 及 因 部 分
投 资 品 种 交 易 不 活 跃 而 出 现 的 变 现 风 险 以 及 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况
下 以 合 理 价 格 变 现 投 资 的 风 险 。 本 基 金 所 持 有 的 交 易 性 金 融 资 产 在 证 券 交 易 所 交 易 , 除 附 注
7 . 4 . 1 2 所 披 露 的 流 通 受 限 不 能 自 由 转 让 的 基 金 资 产 外 , 本 基 金 未 持 有 其 他 有 重 大 流 动 性 风
险 的 投 资 品 种 。 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 无 固 定 到 期 日 或 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 3 9 页 共 5 8 页
内 且 不 计 息 , 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 即 为
未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 合 同 约 定 巨 额 赎 回 条 款 ,
设 计 了 非 常 情 况 下 赎 回 资 金 的 处 理 模 式 , 控 制 因 开 放 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金
持 有 人 利 益 。 日 常 流 动 性 风 险 管 理 中 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 监 控 和 预 测 本 基 金 的 流 动 性
指 标 , 通 过 对 投 资 品 种 的 流 动 性 指 标 来 持 续 地 评 估 、 选 择 、 跟 踪 和 控 制 基 金 投 资 的 流 动 性 风
险 。 同 时 , 本 基 金 通 过 预 留 一 定 的 现 金 头 寸 , 并 且 在 需 要 时 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 融
入 短 期 资 金 , 以 缓 解 流 动 性 风 险 。
7.4.13.4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素
的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 的 公 允 价 值 及 将 来 现 金 流 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波
动 的 风 险 。 本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产 主 要 是 银 行 存 款 等 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 日 常 通 过
对 利 率 水 平 的 预 测 、 分 析 收 益 率 曲 线 及 优 化 利 率 重 新 定 价 日 组 合 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行
管 理 。
下 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口 。 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允
价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 了 分 类 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单 位 : 人 民 币 元
本 期
末
2 0 1 8
年 1 2
月 3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年
1 - 5
年
5 年
以
上
不 计 息 合 计
资 产
银 行
存 款
3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8 - - - - - 3 5 5 , 2 6 9 , 0 8 9 . 2 8
结 算
备 付
金
3 2 , 9 8 4 , 4 6 7 . 1 7 - - - - - 3 2 , 9 8 4 , 4 6 7 . 1 7
存 出
保 证
金
2 , 7 4 1 , 3 8 1 . 8 0 - - - - - 2 , 7 4 1 , 3 8 1 . 8 0
交 易 - - - - - 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 0 页 共 5 8 页
性 金
融 资
产
应 收
利 息
- - - - - 7 5 , 7 1 0 . 8 2 7 5 , 7 1 0 . 8 2
应 收
申 购
款
- - - - - 4 0 , 5 7 0 , 0 8 3 . 0 2 4 0 , 5 7 0 , 0 8 3 . 0 2
资 产
总 计
3 9 0 , 9 9 4 , 9 3 8 . 2 5 - - - - 5 , 8 1 6 , 7 2 7 , 8 4 4 . 2 7 6 , 2 0 7 , 7 2 2 , 7 8 2 . 5 2
负 债
应 付
证 券
清 算
款
- - - - - 1 3 , 9 3 4 , 2 2 6 . 9 9 1 3 , 9 3 4 , 2 2 6 . 9 9
应 付
赎 回
款
- - - - - 3 9 , 8 0 9 , 4 4 1 . 1 9 3 9 , 8 0 9 , 4 4 1 . 1 9
应 付
管 理
人 报
酬
- - - - - 5 , 1 0 9 , 8 4 8 . 5 2 5 , 1 0 9 , 8 4 8 . 5 2
应 付
托 管
费
- - - - - 1 , 1 2 4 , 1 6 6 . 6 6 1 , 1 2 4 , 1 6 6 . 6 6
应 付
交 易
费 用
- - - - - 3 , 4 0 3 , 5 0 1 . 1 9 3 , 4 0 3 , 5 0 1 . 1 9
其 他
负 债
- - - - - 8 2 7 , 8 7 4 . 3 1 8 2 7 , 8 7 4 . 3 1
负 债
总 计
- - - - - 6 4 , 2 0 9 , 0 5 8 . 8 6 6 4 , 2 0 9 , 0 5 8 . 8 6
利 率
敏 感
度 缺
口
3 9 0 , 9 9 4 , 9 3 8 . 2 5 - - - - 5 , 7 5 2 , 5 1 8 , 7 8 5 . 4 1 6 , 1 4 3 , 5 1 3 , 7 2 3 . 6 6
上 年
度 末
2 0 1 7
年 1 2
月 3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年
1 - 5
年
5 年
以
上
不 计 息 合 计
资 产
银 行 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9 - - - - - 4 5 2 , 6 7 0 , 2 6 7 . 3 9招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 1 页 共 5 8 页
存 款
结 算
备 付
金
2 2 , 4 8 2 , 5 4 1 . 8 8 - - - - - 2 2 , 4 8 2 , 5 4 1 . 8 8
存 出
保 证
金
2 , 4 0 7 , 6 8 5 . 2 4 - - - - - 2 , 4 0 7 , 6 8 5 . 2 4
交 易
性 金
融 资
产
- - - - - 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5
应 收
证 券
清 算
款
- - - - - 1 0 9 , 1 7 9 , 7 3 0 . 5 3 1 0 9 , 1 7 9 , 7 3 0 . 5 3
应 收
利 息
- - - - - 9 2 , 6 5 8 . 8 3 9 2 , 6 5 8 . 8 3
应 收
申 购
款
- - - - - 7 1 , 6 8 7 , 4 0 5 . 6 9 7 1 , 6 8 7 , 4 0 5 . 6 9
资 产
总 计
4 7 7 , 5 6 0 , 4 9 4 . 5 1 - - - - 5 , 3 7 6 , 9 4 7 , 7 5 6 . 2 0 5 , 8 5 4 , 5 0 8 , 2 5 0 . 7 1
负 债
应 付
赎 回
款
- - - - - 3 6 4 , 7 3 7 , 8 6 7 . 5 8 3 6 4 , 7 3 7 , 8 6 7 . 5 8
应 付
管 理
人 报
酬
- - - - - 4 , 1 8 3 , 2 0 6 . 0 1 4 , 1 8 3 , 2 0 6 . 0 1
应 付
托 管
费
- - - - - 9 2 0 , 3 0 5 . 3 3 9 2 0 , 3 0 5 . 3 3
应 付
交 易
费 用
- - - - - 6 , 1 8 6 , 2 9 1 . 5 8 6 , 1 8 6 , 2 9 1 . 5 8
其 他
负 债
- - - - - 1 , 7 5 8 , 7 8 9 . 2 1 1 , 7 5 8 , 7 8 9 . 2 1
负 债
总 计
- - - - - 3 7 7 , 7 8 6 , 4 5 9 . 7 1 3 7 7 , 7 8 6 , 4 5 9 . 7 1
利 率
敏 感
度 缺
口
4 7 7 , 5 6 0 , 4 9 4 . 5 1 - - - - 4 , 9 9 9 , 1 6 1 , 2 9 6 . 4 9 5 , 4 7 6 , 7 2 1 , 7 9 1 . 0 0招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 2 页 共 5 8 页
注 : 上 表 按 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏感 性分 析
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 。
7.4.13.4.2 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 交 易 性 金 融 资 产 的 公 允 价 值 受 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格
因 素 变 动 发 生 波 动 的 风 险 , 该 风 险 可 能 与 特 定 投 资 品 种 相 关 , 也 有 可 能 与 整 体 投 资 品 种 相 关 。
本 基 金 所 持 有 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 , 所 有 市 场 价 格 因 素 引 起 的 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动
均 直 接 反 映 在 当 期 损 益 中 。 本 基 金 在 构 建 资 产 配 置 和 基 金 资 产 投 资 组 合 的 基 础 上 , 通 过 建 立
事 前 和 事 后 跟 踪 误 差 的 方 式 , 对 基 金 资 产 的 市 场 价 格 风 险 进 行 管 理 。
7.4.13.4.2.1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金 资 产
净 值 比 例
( % )
公 允 价 值
占 基 金 资 产
净 值 比 例 ( % )
交 易 性 金 融 资 产 -
股 票 投 资
5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 9 4 . 0 2 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 9 4 . 8 7
交 易 性 金 融 资 产 -
基 金 投 资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产 -
贵 金 属 投 资
- - - -
衍 生 金 融 资 产 - 权
证 投 资
- - - -
其 他 - - - -
合 计 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 9 4 . 0 2 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 9 4 . 8 7
7.4.13.4.2.2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设
1 . 若 对 市 场 价 格 敏 感 的 权 益 性 投 资 的 市 场 价 格 上 升 或 下 降 5 %
2 . 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 ( 单
位 : 人 民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 )
1 . 权 益 性 投 资 的 市 场 价 格 上 升
5 %
2 8 8 , 8 0 4 , 1 0 2 . 5 2 2 5 9 , 7 9 9 , 3 9 8 . 0 6
2 . 权 益 性 投 资 的 市 场 价 格 下 降
5 %
- 2 8 8 , 8 0 4 , 1 0 2 . 5 2 - 2 5 9 , 7 9 9 , 3 9 8 . 0 6
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 3 页 共 5 8 页
7.4.14.1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
下 表 列 示 了 本 基 金 在 每 个 资 产 负 债 表 日 持 续 和 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 于
本 报 告 期 末 的 公 允 价 值 信 息 及 其 公 允 价 值 计 量 的 层 次 。 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 层 次 取 决 于 对
公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 的 输 入 值 。 三 个 层 次 输 入 值 的 定 义 如 下 :
第 一 层 次 输 入 值 : 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ;
第 二 层 次 输 入 值 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 到 的 输 入 值 ;
第 三 层 次 输 入 值 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
单 位 : 人 民 币 元
持 续 的 公 允 价 值
计 量 资 产
本 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
合 计 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次
交 易 性 金 融 资 产 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 7 7 6 , 0 3 1 , 9 0 4 . 6 3 5 0 , 1 4 5 . 8 0 -
- 股 票 投 资 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 7 7 6 , 0 3 1 , 9 0 4 . 6 3 5 0 , 1 4 5 . 8 0 -
- 债 券 投 资 - - - -
- 基 金 投 资 - - - -
- 资 产 支 持 证 券 投 资 - - - -
持 续 以 公 允 价 值 计 量
的 资 产 总 额 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 5 , 7 7 6 , 0 3 1 , 9 0 4 . 6 3 5 0 , 1 4 5 . 8 0 -
单 位 : 人 民 币 元
持 续 的 公 允 价 值
计 量 资 产
上 年 度 末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
合 计 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次
交 易 性 金 融 资 产 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 , 1 9 5 , 7 7 3 , 2 2 6 . 8 7 2 1 4 , 7 3 4 . 2 8 -
- 股 票 投 资 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 , 1 9 5 , 7 7 3 , 2 2 6 . 8 7 2 1 4 , 7 3 4 . 2 8 -
- 债 券 投 资 - - - -
- 基 金 投 资 - - - -
- 资 产 支 持 证 券 投 资 - - - -
持 续 以 公 允 价 值 计 量
的 资 产 总 额 5 , 1 9 5 , 9 8 7 , 9 6 1 . 1 5 5 , 1 9 5 , 7 7 3 , 2 2 6 . 8 7 2 1 4 , 7 3 4 . 2 8 -
( a ) 第 二 层 次 的 公 允 价 值 计 量
对 于 本 基 金 投 资 的 证 券 交 易 所 上 市 的 证 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨
跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 时 , 本 基 金 不 会 于 停 牌 期 间 、 交 易 不 活 跃
期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 证 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 。 本 基 金 综 合 考 虑 估 值 调 整 中 采 用 的 不
可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 , 确 定 相 关 证 券 公 允 价 值 的 层 次 。
( b ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 无 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日 : 无 ) 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 4 页 共 5 8 页
7.4.14.2 其他 金融 工具的 公允 价值 ( 期末 非以 公允价 值计 量的项 目 )
其 他 金 融 工 具 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 , 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 无 重 大 差
异 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 ( 元 )
占 基 金 总 资 产 的 比 例
( % )
1 权 益 投 资 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 9 3 . 0 5
其 中 : 股 票 5 , 7 7 6 , 0 8 2 , 0 5 0 . 4 3 9 3 . 0 5
2 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 : 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资 产
- -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 3 8 8 , 2 5 3 , 5 5 6 . 4 5 6 . 2 5
7 其 他 资 产 4 3 , 3 8 7 , 1 7 5 . 6 4 0 . 7 0
8 合 计 6 , 2 0 7 , 7 2 2 , 7 8 2 . 5 2 1 0 0 . 0 0
8 .2 期末 按行 业分类 的股 票投资 组合
8.2.1 期末 指数 投资按 行业 分类的 境内股 票投 资组合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 矿 业 - -
C 制 造 业 5 , 7 7 5 , 8 8 9 , 1 7 5 . 1 0 9 4 . 0 2
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和
供 应 业
- -
E 建 筑 业 - -
F 批 发 和 零 售 业 - -
G 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 - -
H 住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服
务 业
- -招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 5 页 共 5 8 页
J 金 融 业 - -
K 房 地 产 业 - -
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - -
N 水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - -
O 居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - -
S 综 合 - -
合 计 5 , 7 7 5 , 8 8 9 , 1 7 5 . 1 0 9 4 . 0 2
8.2.2 期末 积极 投资按 行业 分类境 内股票 投资 组合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 矿 业 - -
C 制 造 业 1 1 1 , 3 6 7 . 6 6 0 . 0 0
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和
供 应 业
1 , 1 5 8 . 3 6 0 . 0 0
E 建 筑 业 - -
F 批 发 和 零 售 业 - -
G 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 2 2 4 . 5 2 0 . 0 0
H 住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服
务 业
2 8 , 5 7 8 . 3 2 0 . 0 0
J 金 融 业 5 1 , 5 4 6 . 4 7 0 . 0 0
K 房 地 产 业 - -
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - -
N 水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - -
O 居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - -
S 综 合 - -
合 计 1 9 2 , 8 7 5 . 3 3 0 . 0 0
8.2.3 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 港 股 通 投 资 股 票 。
8 .3 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 6 页 共 5 8 页
8.3.1 报 告 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票
投资 明细
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 ( 元 )
占 基 金
资 产 净
值 比 例
( % )
1 6 0 0 5 1 9 贵 州 茅 台 1 , 5 7 3 , 9 9 6 9 2 8 , 6 7 3 , 3 7 9 . 9 6 1 5 . 1 2
2 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 7 , 3 6 4 , 2 1 5 8 8 3 , 4 9 1 , 2 5 9 . 2 0 1 4 . 3 8
3 0 0 2 3 0 4 洋 河 股 份 9 , 2 3 4 , 2 9 9 8 7 4 , 6 7 2 , 8 0 1 . 2 8 1 4 . 2 4
4 0 0 0 5 6 8 泸 州 老 窖 2 0 , 1 3 2 , 3 5 7 8 1 8 , 5 8 1 , 6 3 5 . 6 2 1 3 . 3 2
5 0 0 0 8 6 0 顺 鑫 农 业 1 0 , 9 8 0 , 6 1 4 3 5 0 , 1 7 1 , 7 8 0 . 4 6 5 . 7 0
6 6 0 3 5 8 9 口 子 窖 9 , 8 9 6 , 5 8 9 3 4 7 , 0 7 3 , 3 7 6 . 2 3 5 . 6 5
7 6 0 0 7 7 9 水 井 坊 9 , 4 0 0 , 4 6 0 2 9 7 , 7 1 2 , 5 6 8 . 2 0 4 . 8 5
8 6 0 0 8 0 9 山 西 汾 酒 7 , 1 4 0 , 9 1 0 2 5 0 , 2 8 8 , 8 9 5 . 5 0 4 . 0 7
9 6 0 3 3 6 9 今 世 缘 1 3 , 7 9 5 , 9 0 3 1 9 9 , 9 0 2 , 6 3 4 . 4 7 3 . 2 5
1 0 0 0 0 5 9 6 古 井 贡 酒 3 , 1 6 3 , 1 0 2 1 7 0 , 6 8 0 , 9 8 3 . 9 2 2 . 7 8
1 1 6 0 0 7 0 2 舍 得 酒 业 7 , 4 1 8 , 1 1 9 1 6 9 , 2 8 1 , 4 7 5 . 5 8 2 . 7 6
1 2 6 0 0 5 5 9 老 白 干 酒 9 , 1 5 3 , 0 8 5 1 1 3 , 1 3 2 , 1 3 0 . 6 0 1 . 8 4
1 3 0 0 0 7 9 9 酒 鬼 酒 6 , 2 5 3 , 8 9 1 9 9 , 9 3 7 , 1 7 8 . 1 8 1 . 6 3
1 4 6 0 0 1 9 7 伊 力 特 7 , 2 7 2 , 9 9 2 9 4 , 7 6 7 , 0 8 5 . 7 6 1 . 5 4
1 5 6 0 3 1 9 8 迎 驾 贡 酒 6 , 5 9 8 , 2 6 2 9 3 , 1 0 1 , 4 7 6 . 8 2 1 . 5 2
1 6 6 0 0 1 9 9 金 种 子 酒 1 0 , 6 9 7 , 5 4 8 4 8 , 8 8 7 , 7 9 4 . 3 6 0 . 8 0
1 7 6 0 3 9 1 9 金 徽 酒 3 , 0 0 0 , 9 2 2 3 5 , 0 5 0 , 7 6 8 . 9 6 0 . 5 7
1 8 0 0 2 6 4 6 青 青 稞 酒 4 5 , 0 0 0 4 8 1 , 9 5 0 . 0 0 0 . 0 1
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 )
公 允 价 值
( 元 )
占 基 金 资 产
净 值 比 例
( % )
1 6 0 3 1 8 5 上 机 数 控 1 , 3 4 5 6 6 , 0 3 9 . 5 0 0 . 0 0
2 6 0 1 8 6 0 紫 金 银 行 1 5 , 9 7 0 5 0 , 1 4 5 . 8 0 0 . 0 0
3 6 0 3 6 2 9 利 通 电 子 1 , 0 5 1 4 0 , 6 8 4 . 2 1 0 . 0 0
4 3 0 0 4 5 4 深 信 服 3 0 0 2 6 , 8 8 0 . 0 0 0 . 0 0
5 0 0 2 9 2 7 泰 永 长 征 4 0 1 , 7 3 4 . 4 0 0 . 0 0
6 0 0 2 9 2 9 润 建 通 信 5 2 1 , 6 9 8 . 3 2 0 . 0 0
7 3 0 0 5 0 4 天 邑 股 份 6 2 1 , 5 9 7 . 1 2 0 . 0 0
8 6 0 0 9 0 1 江 苏 租 赁 2 3 7 1 , 4 0 0 . 6 7 0 . 0 0
9 6 0 3 6 9 3 江 苏 新 能 8 4 1 , 1 5 8 . 3 6 0 . 0 0
1 0 6 0 3 3 5 6 华 菱 精 工 3 9 6 1 0 . 3 5 0 . 0 0
1 1 6 0 3 6 5 7 春 光 科 技 2 1 6 0 5 . 6 4 0 . 0 0
1 2 0 0 2 9 2 8 华 夏 航 空 1 2 2 2 4 . 5 2 0 . 0 0招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 7 页 共 5 8 页
1 3 3 0 0 7 2 7 润 禾 材 料 4 7 8 . 8 0 0 . 0 0
1 4 6 0 3 0 1 3 亚 普 股 份 1 1 7 . 6 4 0 . 0 0
8 .4 报告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8.4.1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基 金 资 产
净 值 比 例 ( % )
1 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 , 5 4 1 , 3 7 0 , 3 6 8 . 7 6 2 8 . 1 4
2 6 0 0 5 1 9 贵 州 茅 台 1 , 5 3 8 , 5 1 5 , 4 5 0 . 8 0 2 8 . 0 9
3 0 0 2 3 0 4 洋 河 股 份 1 , 4 4 2 , 7 0 7 , 3 4 9 . 1 2 2 6 . 3 4
4 0 0 0 5 6 8 泸 州 老 窖 1 , 3 8 5 , 1 2 6 , 0 8 2 . 8 9 2 5 . 2 9
5 6 0 0 7 7 9 水 井 坊 6 7 0 , 9 7 5 , 4 1 5 . 9 2 1 2 . 2 5
6 6 0 3 5 8 9 口 子 窖 5 9 5 , 7 7 8 , 3 5 1 . 2 1 1 0 . 8 8
7 0 0 0 8 6 0 顺 鑫 农 业 4 7 6 , 0 8 7 , 4 6 5 . 8 0 8 . 6 9
8 6 0 0 8 0 9 山 西 汾 酒 4 6 9 , 1 4 1 , 8 1 5 . 1 6 8 . 5 7
9 6 0 3 3 6 9 今 世 缘 3 3 8 , 1 4 4 , 8 8 9 . 0 6 6 . 1 7
1 0 6 0 0 7 0 2 舍 得 酒 业 3 2 6 , 9 9 4 , 4 4 4 . 7 7 5 . 9 7
1 1 0 0 0 5 9 6 古 井 贡 酒 3 1 8 , 4 9 4 , 5 5 1 . 8 8 5 . 8 2
1 2 6 0 0 5 5 9 老 白 干 酒 2 3 9 , 8 6 6 , 0 1 9 . 3 2 4 . 3 8
1 3 6 0 0 1 9 7 伊 力 特 2 0 2 , 4 9 1 , 3 0 9 . 5 2 3 . 7 0
1 4 0 0 0 7 9 9 酒 鬼 酒 1 7 9 , 3 6 0 , 9 1 7 . 3 9 3 . 2 7
1 5 6 0 3 1 9 8 迎 驾 贡 酒 1 4 4 , 4 3 7 , 2 0 3 . 3 2 2 . 6 4
1 6 6 0 0 1 9 9 金 种 子 酒 8 9 , 1 5 8 , 2 0 6 . 2 2 1 . 6 3
1 7 6 0 3 9 1 9 金 徽 酒 6 4 , 4 6 1 , 4 4 4 . 6 4 1 . 1 8
1 8 0 0 2 6 4 6 青 青 稞 酒 9 0 2 , 5 5 9 . 0 0 0 . 0 2
1 9 0 0 2 9 2 6 华 西 证 券 2 8 2 , 3 2 4 . 2 4 0 . 0 1
2 0 3 0 0 7 5 0 宁 德 时 代 2 5 7 , 9 6 1 . 5 4 0 . 0 0
注 : 1 、 买 入 包 括 基 金 二 级 市 场 上 主 动 的 买 入 、 新 股 、 配 股 、 债 转 股 、 换 股 及 行 权 等 获 得 的
股 票 ;
2 、 基 金 持 有 的 股 票 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 的 , 本 项 的 “ 累 计 买 入 金 额 ” 按 买 卖 成 交 金
额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基 金 资 产
净 值 比 例 ( % )
1 6 0 0 5 1 9 贵 州 茅 台 1 , 2 1 4 , 1 0 9 , 0 0 7 . 6 5 2 2 . 1 7
2 0 0 2 3 0 4 洋 河 股 份 1 , 1 4 3 , 2 8 5 , 0 5 2 . 3 8 2 0 . 8 8
3 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 , 1 0 2 , 1 7 0 , 6 0 2 . 8 5 2 0 . 1 2
4 0 0 0 5 6 8 泸 州 老 窖 9 8 7 , 0 0 4 , 5 7 1 . 9 1 1 8 . 0 2招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 8 页 共 5 8 页
5 6 0 0 7 7 9 水 井 坊 5 6 9 , 2 2 9 , 6 5 9 . 3 3 1 0 . 3 9
6 6 0 3 5 8 9 口 子 窖 4 0 3 , 5 7 8 , 3 8 9 . 6 1 7 . 3 7
7 6 0 0 8 0 9 山 西 汾 酒 3 5 9 , 0 7 8 , 3 4 8 . 3 9 6 . 5 6
8 0 0 0 8 6 0 顺 鑫 农 业 3 2 3 , 3 5 1 , 6 8 8 . 5 3 5 . 9 0
9 6 0 0 7 0 2 舍 得 酒 业 2 5 5 , 9 0 3 , 7 8 9 . 4 1 4 . 6 7
1 0 6 0 3 3 6 9 今 世 缘 2 5 3 , 1 5 2 , 1 4 8 . 1 8 4 . 6 2
1 1 0 0 0 5 9 6 古 井 贡 酒 2 2 8 , 0 9 5 , 3 1 1 . 4 7 4 . 1 6
1 2 6 0 0 5 5 9 老 白 干 酒 1 9 1 , 8 1 1 , 1 1 4 . 8 2 3 . 5 0
1 3 0 0 0 7 9 9 酒 鬼 酒 1 3 9 , 0 6 4 , 6 1 7 . 4 5 2 . 5 4
1 4 6 0 0 1 9 7 伊 力 特 1 2 3 , 9 6 0 , 3 3 8 . 4 9 2 . 2 6
1 5 6 0 3 1 9 8 迎 驾 贡 酒 1 0 6 , 8 0 1 , 4 8 0 . 1 9 1 . 9 5
1 6 6 0 0 1 9 9 金 种 子 酒 7 0 , 5 9 7 , 5 3 4 . 7 7 1 . 2 9
1 7 6 0 3 9 1 9 金 徽 酒 4 8 , 8 2 5 , 3 8 1 . 7 5 0 . 8 9
1 8 3 0 0 7 5 0 宁 德 时 代 6 5 2 , 0 8 6 . 5 5 0 . 0 1
1 9 6 0 3 2 5 9 药 明 康 德 5 7 8 , 4 0 2 . 0 0 0 . 0 1
2 0 0 0 2 9 2 6 华 西 证 券 4 8 4 , 0 7 0 . 8 3 0 . 0 1
注 : 1 、 卖 出 主 要 指 二 级 市 场 上 主 动 的 卖 出 、 换 股 、 要 约 收 购 、 发 行 人 回 购 及 行 权 等 减 少 的
股 票 ;
2 、 基 金 持 有 的 股 票 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 的 , 本 项 “ 累 计 卖 出 金 额 ” 按 买 卖 成 交 金 额
( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
金 额 单 位 : 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 1 0 , 0 2 7 , 6 4 2 , 1 6 3 . 1 5
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 7 , 5 3 0 , 4 2 9 , 3 8 5 . 4 4
注 : 1 、 买 入 包 括 基 金 二 级 市 场 上 主 动 的 买 入 、 新 股 、 配 股 、 债 转 股 、 换 股 及 行 权 等 获 得 的
股 票 , 卖 出 主 要 指 二 级 市 场 上 主 动 的 卖 出 、 换 股 、 要 约 收 购 、 发 行 人 回 购 及 行 权 等 减 少 的 股
票 ;
2 、 “ 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 ” 、 “ 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 ” 均 按 买 卖 成 交 金
额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .5 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。
8 .6 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 4 9 页 共 5 8 页
8 .7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 .8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 .9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 .1 0 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货交 易情 况说明
8.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货持 仓和 损益明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 指 期 货 合 约 。
8.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本 基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货 , 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的 投 资 目 标 。 本 基 金
在 股 指 期 货 投 资 中 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 , 以 套 期 保 值 为 目 的 , 在 风 险 可 控 的 前 提 下 , 参 与
股 指 期 货 的 投 资 , 以 改 善 组 合 的 风 险 收 益 特 性 。 本 基 金 主 要 通 过 对 现 货 和 期 货 市 场 运 行 趋 势
的 研 究 , 结 合 股 指 期 货 定 价 模 型 寻 求 其 合 理 估 值 水 平 , 采 用 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 期 货 合 约 ,
达 到 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 目 的 。 此 外 , 本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性
风 险 以 进 行 有 效 的 现 金 管 理 , 如 预 期 大 额 申 购 赎 回 、 大 量 分 红 等 , 以 及 对 冲 因 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 风 险 。
8 .1 1 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8.1 1 .1 本期 国债 期货投 资政 策
根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 本 基 金 不 参 与 国 债 期 货 交 易 。
8.1 1 .2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 本 基 金 不 参 与 国 债 期 货 交 易 。
8.1 1 .3 本期 国债 期货投 资评 价
根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 本 基 金 不 参 与 国 债 期 货 交 易 。
8 .1 2 投 资 组合 报告附 注招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 0 页 共 5 8 页
报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 未 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 不 存 在 报 告 编 制
日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 , 本 基 金 管 理 人 从 制 度 和
流 程 上 要 求 股 票 必 须 先 入 库 再 买 入 。
8.12.1 期末 其他 各项资 产构 成
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额 ( 元 )
1 存 出 保 证 金 2 , 7 4 1 , 3 8 1 . 8 0
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 7 5 , 7 1 0 . 8 2
5 应 收 申 购 款 4 0 , 5 7 0 , 0 8 3 . 0 2
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 4 3 , 3 8 7 , 1 7 5 . 6 4
8.12.2 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。
8.12.3 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
8.12.3.1 期末 指数 投资前 十名 股票中 存在流 通受 限情况 说明
本 基 金 本 报 告 期 末 指 数 投 资 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 的 情 况 。
8.12.3.2 期末 积极 投资前 五名 股票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称
流 通 受 限 部 分 的
公 允 价 值 ( 元 )
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
流 通 受 限 情 况 说
明
1 6 0 1 8 6 0 紫 金 银 行 5 0 , 1 4 5 . 8 0 0 . 0 0 新 股 锁 定
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 : 份
份 额 级 别
持 有 人 户
数 ( 户 )
户 均 持 有
的 基 金 份
额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 1 页 共 5 8 页
招 商 中 证
白 酒 A
3 9 2 3 4 2 , 9 3 5 . 6 9
5 6 , 4 8 8 , 3 1 0 .
0 0
4 2 . 0 2 %
7 7 , 9 4 2 , 4 7 9 .
0 0
5 7 . 9 8 %
招 商 中 证
白 酒 B
2 , 3 9 5 5 6 , 1 2 9 . 7 7
2 , 3 4 6 , 3 7 8 . 0
0
1 . 7 5 %
1 3 2 , 0 8 4 , 4 1
2 . 0 0
9 8 . 2 5 %
招 商 中 证
白 酒 指 数
分 级
7 8 9 , 9 4 2 8 , 8 2 6 . 1 3
3 5 , 8 3 5 , 7 6 3 .
4 4
0 . 5 1 %
6 , 9 3 6 , 2 9 6 , 8
9 4 . 5 9
9 9 . 4 9 %
合 计 7 9 2 , 7 2 9 9 , 1 3 4 . 2 6
9 4 , 6 7 0 , 4 5 1 .
4 4
1 . 3 1 %
7 , 1 4 6 , 3 2 3 , 7
8 5 . 5 9
9 8 . 6 9 %
注 : 机 构 投 资 者 / 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 计 算 中 , 对 下 属 分 级 基 金 , 比 例 的 分 母
采 用 各 自 级 别 的 份 额 , 对 合 计 数 , 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期 末 基 金
份 额 总 额 ) 。
9 .2 期末 上市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 ( 份 ) 占 上 市 总 份 额 比 例
1 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 1 3 , 4 6 9 , 3 7 2 . 0 0 4 . 6 2 %
2 张 敏 9 , 4 9 5 , 9 0 2 . 0 0 3 . 2 6 %
3 凌 岗 7 , 9 4 7 , 0 9 4 . 0 0 2 . 7 3 %
4 李 星 影 7 , 4 0 0 , 2 0 8 . 0 0 2 . 5 4 %
5 张 鸣 达 7 , 1 2 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 4 4 %
6
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 -
传 统 - 普 通 保 险 产 品
6 , 2 2 8 , 8 2 2 . 0 0 2 . 1 4 %
7 王 铃 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 0 6 %
8 吴 迅 5 , 6 1 1 , 7 0 9 . 0 0 1 . 9 3 %
9 王 辉 军 3 , 3 7 0 , 0 5 0 . 0 0 1 . 1 6 %
1 0 陈 剑 波 3 , 3 6 5 , 9 0 2 . 0 0 1 . 1 5 %
注 : 以 上 数 据 由 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 提 供 , 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 .3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从
业 人 员 持 有 本 基 金
招 商 中 证 白 酒 A - -
招 商 中 证 白 酒 B - -
招 商 中 证 白 酒 指 数
分 级
1 9 4 , 3 8 8 . 1 0 0 . 0 0 2 8 %
合 计 1 9 4 , 3 8 8 . 1 0 0 . 0 0 2 7 %
9 .4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
项 目 份 额 级 别
持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区
间 ( 万 份 )招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 2 页 共 5 8 页
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有
本 开 放 式 基 金
招 商 中 证 白 酒 A 0
招 商 中 证 白 酒 B 0
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 0 ~ 1 0
合 计 0 ~ 1 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放
式 基 金
招 商 中 证 白 酒 A 0
招 商 中 证 白 酒 B 0
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 0
合 计 0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
项 目 招 商 中 证 白 酒 A 招 商 中 证 白 酒 B
招 商 中 证 白 酒 指 数 分
级
基 金 合 同 生 效 日
( 2 0 1 5 年 5 月 2 7 日 )
基 金 份 额 总 额
4 0 , 9 8 1 , 3 6 1 . 0 0 4 0 , 9 8 1 , 3 6 2 . 0 0 3 1 4 , 5 2 2 , 0 4 8 . 6 1
本 报 告 期 期 初 基 金 份
额 总 额
9 0 , 7 3 5 , 5 8 4 . 0 0 9 0 , 7 3 5 , 5 8 5 . 0 0 4 , 6 1 9 , 5 7 3 , 2 3 0 . 3 1
本 报 告 期 基 金 总 申 购
份 额
- - 2 2 , 0 5 5 , 1 0 2 , 9 3 1 . 7 9
减 : 报 告 期 基 金 总 赎
回 份 额
- - 1 9 , 7 8 1 , 4 6 0 , 7 3 7 . 2 2
本 报 告 期 期 间 基 金 拆
分 变 动 份 额 ( 份 额 减
少 以 " - " 填 列 )
4 3 , 6 9 5 , 2 0 5 . 0 0 4 3 , 6 9 5 , 2 0 5 . 0 0 7 8 , 9 1 7 , 2 3 3 . 1 5
本 报 告 期 期 末 基 金 份
额 总 额
1 3 4 , 4 3 0 , 7 8 9 . 0 0 1 3 4 , 4 3 0 , 7 9 0 . 0 0 6 , 9 7 2 , 1 3 2 , 6 5 8 . 0 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1. 1 基 金 份额 持有人 大会 决议
本 报 告 期 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
1 1. 2 基 金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
招 商 基 金 第 五 届 监 事 会 监 事 周 松 先 生 因 工 作 原 因 辞 任 公 司 监 事 会 监 事 职 务 。 2 0 1 8 年 2
月 1 2 日 , 经 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 股 东 会 2 0 1 8 年 第 一 次 会 议 审 议 通 过 , 选 举 彭 家 文 先 生 担
任 公 司 第 五 届 监 事 会 监 事 。招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 3 页 共 5 8 页
2 0 1 8 年 7 月 2 3 日 , 经 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 2 0 1 8 年 第 五 次 会 议 审 议 通
过 , 增 选 金 旭 女 士 为 公 司 第 五 届 董 事 会 副 董 事 长 。
报 告 期 内 , 2 0 1 8 年 8 月 , 刘 连 舸 先 生 担 任 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 行 长 职 务 。 上 述 人 事
变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。
1 1. 3 涉 及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 重 大 诉 讼 事 项 。
1 1. 4 基 金 投资 策略的 改变
本 报 告 期 基 金 投 资 策 略 无 改 变 。
1 1. 5 为 基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 报 告 期 本 基 金 的 审 计 事 务 所 无 变 化 , 目 前 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
已 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 4 年 , 本 报 告 期 应 支 付 给 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
的 报 酬 为 人 民 币 8 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
1 1. 6 管 理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 报 告 期 , 基 金 管 理 人 没 有 受 到 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 , 亦 未 收 到 关 于 基 金 管 理 人 的 高
级 管 理 人 员 、 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 受 到 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 的 书
面 通 知 或 文 件 。
1 1. 7 基 金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 .7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易
单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股
票 成 交 总
额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
招 商 证 券 1 2 , 7 0 7 , 4 6 3 , 5 8 0 . 5 9 1 5 . 4 2 % 2 , 3 5 5 , 1 0 9 . 7 3 1 4 . 9 8 % -
申 万 宏 源 4 1 , 6 0 6 , 1 6 5 , 7 2 4 . 8 9 9 . 1 5 % 1 , 4 9 5 , 8 0 0 . 9 3 9 . 5 1 % -
兴 业 证 券 2 1 , 5 3 3 , 8 4 5 , 7 5 8 . 0 8 8 . 7 4 % 1 , 4 2 8 , 4 8 1 . 0 7 9 . 0 8 % -
国 泰 君 安 5 1 , 2 1 3 , 6 1 8 , 7 4 4 . 3 4 6 . 9 1 % 1 , 1 3 0 , 2 6 8 . 2 4 7 . 1 9 % -
西 藏 东 方
财 富
1 1 , 2 0 0 , 6 2 7 , 7 0 8 . 7 0 6 . 8 4 % 8 7 8 , 0 2 0 . 6 2 5 . 5 8 % -
海 通 证 券 3 1 , 1 5 5 , 2 1 1 , 8 2 0 . 6 9 6 . 5 8 % 1 , 0 7 5 , 8 5 2 . 8 0 6 . 8 4 % -
西 部 证 券 1 8 6 2 , 1 7 7 , 1 7 5 . 7 4 4 . 9 1 % 8 0 2 , 9 4 9 . 3 0 5 . 1 1 % -招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 4 页 共 5 8 页
华 泰 证 券 4 8 1 7 , 5 7 4 , 9 8 1 . 5 9 4 . 6 6 % 6 7 6 , 1 6 1 . 2 6 4 . 3 0 % -
银 河 证 券 1 7 7 1 , 0 2 8 , 2 8 3 . 0 8 4 . 3 9 % 7 1 8 , 0 5 5 . 2 9 4 . 5 7 % -
长 江 证 券 2 7 4 4 , 2 4 9 , 3 2 6 . 7 9 4 . 2 4 % 6 9 3 , 0 5 8 . 3 4 4 . 4 1 % -
中 金 公 司 2 6 9 7 , 2 3 2 , 9 6 4 . 5 7 3 . 9 7 % 6 4 9 , 3 4 8 . 3 9 4 . 1 3 % -
中 泰 证 券 2 6 4 9 , 4 6 5 , 2 5 3 . 6 5 3 . 7 0 % 4 7 4 , 9 6 5 . 1 9 3 . 0 2 % -
中 信 证 券 2 6 4 1 , 7 5 1 , 5 8 1 . 1 3 3 . 6 6 % 5 9 7 , 6 6 4 . 4 4 3 . 8 0 % -
东 兴 证 券 3 5 5 5 , 4 4 2 , 1 0 3 . 9 1 3 . 1 6 % 5 1 7 , 2 6 6 . 9 9 3 . 2 9 % -
国 信 证 券 2 5 4 1 , 5 7 1 , 4 6 4 . 8 8 3 . 0 9 % 5 0 4 , 3 7 0 . 0 8 3 . 2 1 % -
中 信 建 投 6 5 2 3 , 9 1 1 , 5 7 4 . 6 5 2 . 9 8 % 4 8 7 , 9 2 0 . 1 0 3 . 1 0 % -
华 创 证 券 2 3 8 1 , 2 5 1 , 8 3 0 . 7 1 2 . 1 7 % 3 5 5 , 0 7 7 . 1 1 2 . 2 6 % -
国 金 证 券 1 2 8 2 , 9 0 5 , 9 9 9 . 7 3 1 . 6 1 % 2 6 3 , 4 7 0 . 7 5 1 . 6 8 % -
方 正 证 券 3 2 6 6 , 1 2 2 , 6 4 7 . 7 7 1 . 5 2 % 2 4 7 , 8 6 2 . 3 6 1 . 5 8 % -
中 银 国 际 3 1 6 6 , 0 9 2 , 3 1 4 . 5 0 0 . 9 5 % 1 5 4 , 6 7 4 . 4 7 0 . 9 8 % -
广 发 证 券 1 1 0 4 , 8 5 1 , 7 8 0 . 6 1 0 . 6 0 % 9 7 , 6 4 4 . 5 7 0 . 6 2 % -
长 城 证 券 2 1 1 1 , 7 0 4 , 7 8 7 . 3 2 0 . 6 4 % 1 0 4 , 0 2 9 . 1 8 0 . 6 6 % -
太 平 洋 证
券
2 2 0 , 1 7 5 , 8 2 2 . 3 0 0 . 1 1 % 1 8 , 7 9 0 . 2 4 0 . 1 2 % -
民 族 证 券 1 - - - - -
华 安 证 券 1 - - - - -
天 风 证 券 2 - - - - -
红 塔 证 券 1 - - - - -
信 达 证 券 2 - - - - -
国 海 证 券 1 - - - - -
光 大 证 券 1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
中 投 证 券 3 - - - - -
东 北 证 券 1 - - - - -
大 通 证 券 1 - - - - -
安 信 证 券 1 - - - - -
新 时 代 证
券
1 - - - - -
第 一 创 业
证 券
1 - - - - -
平 安 证 券 3 - - - - -
瑞 信 方 正 2 - - - - -
注 : 基 金 交 易 佣 金 根 据 券 商 季 度 综 合 评 分 结 果 给 与 分 配 , 券 商 综 合 评 分 根 据 研 究 报 告 质 量 、
路 演 质 量 、 联 合 调 研 质 量 以 及 销 售 服 务 质 量 打 分 , 从 多 家 服 务 券 商 中 选 取 符 合 法 律 规 范 经 营
的 综 合 能 力 靠 前 的 券 商 给 与 佣 金 分 配 , 季 度 评 分 和 佣 金 分 配 分 别 由 专 人 负 责 。
1 1. 8 其 他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 5 页 共 5 8 页
日 期
1
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 产 品 缴 纳 增 值
税 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 1 - 0 2
2
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 增 加 上 宜
信 普 泽 投 资 顾 问 ( 北 京 ) 有 限 公 司 为 代 销 机 构
的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 1 - 0 8
3
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募 说 明 书 ( 二 零 一 八 年 第 一 号 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 1 - 0 9
4
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募 说 明 书 摘 要 ( 二 零 一 八 年 第 一 号 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 1 - 0 9
5
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 7 年
第 4 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 1 - 1 9
6
关 于 招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 基 煜 为 代 销 机
构 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 2 - 1 2
7
招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 上 海 挖 财 为 代 销 机
构 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 0 8
8
招 商 基 金 旗 下 基 金 参 加 上 海 长 量 定 期 定 额 投 资
手 续 费 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 0 8
9
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 基 金 合 同 ( 2 0 1 8 年
3 月 2 2 日 修 订 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 2 2
1 0
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 修 订
基 金 合 同 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 2 2
1 1
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议
( 2 0 1 8 年 3 月 2 2 日 修 订 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 2 2
1 2
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 7 年
度 报 告 摘 要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 3 0
1 3
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 7 年
度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 3 0
1 4
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续
参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 渠 道 基 金
申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 3 - 3 1
1 5
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与
东 海 证 券 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 4 - 0 2
1 6
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年
第 1 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 4 - 2 3
1 7
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 基 金 在 招
商 银 行 定 期 定 额 投 资 最 低 限 额 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 5 - 2 9
1 8
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 参 与
平 安 证 券 费 率 优 惠 ( 含 定 投 ) 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 6 - 0 7
1 9
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 证 券 投 资
基 金 变 更 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 保 留 位 数 及 修
改 基 金 合 同 、 托 管 协 议 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 6 - 2 9
2 0
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续
参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 渠 道 基 金
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 6 - 3 0招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 6 页 共 5 8 页
申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 的 公 告
2 1
关 于 招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 欧 钱 滚 滚 为
代 销 机 构 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 0 5
2 2
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 基 金 基 金 合 同 ( 2 0 1 8 年
7 月 6 日 修 订 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 0 6
2 3
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议
( 2 0 1 8 年 7 月 6 日 修 订 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 0 6
2 4
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募 说 明 书 摘 要 ( 二 零 一 八 年 第 二 号 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 0 9
2 5
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募 说 明 书 ( 二 零 一 八 年 第 二 号 )
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 0 9
2 6
招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 济 安 财 富 为 代 销 机
构 及 开 通 定 投 和 转 换 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 1 0
2 7
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 增 加 泰 诚
财 富 为 代 销 机 构 并 参 与 泰 诚 财 富 费 率 优 惠 ( 含
定 投 ) 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 1 3
2 8
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年
第 2 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 7 - 1 9
2 9
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年
半 年 度 报 告 摘 要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 8 - 2 8
3 0
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年
半 年 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 8 - 2 8
3 1
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续
参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 渠 道 基
金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 0 9 - 2 9
3 2
招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年
第 3 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 0 - 2 4
3 3
招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 奕 丰 金 融 为 代 销 机
构 并 开 通 定 投 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 1 - 1 2
3 4
招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 百 度 百 盈 为 代 销 机
构 及 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 0 7
3 5
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理
定 期 份 额 折 算 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 2
3 6
招 商 基 金 旗 下 部 分 基 金 增 加 腾 安 基 金 为 代 销 机
构 及 开 通 定 投 和 转 换 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 5
3 7
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理
定 期 份 额 折 算 业 务 期 间 招 商 中 证 白 酒 A 份 额 停
复 牌 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 8
3 8
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 定 期
份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 9
3 9
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 A 份 额 定 期 份 额 折
算 后 前 收 盘 价 调 整 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 9招商中证白酒指数分级证券投资基金 2 0 1 8 年度报告
第 5 7 页 共 5 8 页
4 0
关 于 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 招
商 中 证 白 酒 A 份 额 定 期 调 整 约 定 年 基 准 收 益 率
的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 1 9
4 1
关 于 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 参 加 中 国 邮 储 银 行
个 人 网 上 银 行 和 手 机 银 行 基 金 前 端 申 购 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报
2 0 1 8 - 1 2 - 2 8
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2. 1 影 响 投资 者决策 的其 他重要 信息
本 基 金 管 理 人 以 2 0 1 8 年 1 2 月 1 7 日 为 份 额 折 算 基 准 日 , 对 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 份 额
的 场 外 份 额 、 场 内 份 额 以 及 招 商 中 证 白 酒 A 份 额 实 施 定 期 份 额 折 算 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3. 1 备 查 文件 目录
1 、 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准 设 立 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 的 文 件 ;
2 、 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 设 立 的 文 件 ;
3 、 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ;
4 、 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ;
5 、 《 招 商 中 证 白 酒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 ;
6 、 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 。
1 3. 2 存 放 地点
招 商 基 金 管 理 有 限 公 司
地 址 : 中 国 深 圳 深 南 大 道 7 0 8 8 号 招 商 银 行 大 厦
1 3. 3 查 阅 方式
上 述 文 件 可 在 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 互 联 网 站 上 查 阅 , 或 者 在 营 业 时 间 内 到 招 商 基 金 管
理 有 限 公 司 查 阅 。
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 。
客 户 服 务 中 心 电 话 : 4 0 0 - 8 8 7 - 9 5 5 5
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招 商 基 金 管 理 有 限 公 司
2 0 1 9 年 3 月 2 8 日