鹏华中 证空天一体军工 指数证券投资基 金
(LOF)2018 年 年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年03 月 28 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会 、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 、 误导性陈述或重大遗漏 ，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 7
2.5 其他相关资料 ................................................................ 7
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指标 .................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告........................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守 信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 15
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 15
§5 托管人报告........................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ............................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 16
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附注 ................................................................... 22
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 46 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 46
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 50
8.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 50
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 50
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 50
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 50
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 51
9.2 期末上市基金 前十名持有人 ................................................... 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 52
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 52
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 52
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 52
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重 大人事变动 .................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 52
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务 所情况 .......................................... 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 53
11.8 其他重大事 件 .............................................................. 54
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 59
12.2 影响投资者决策 的其他重要信息 .............................................. 60
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 60
13.1 备查文件目录 .............................................................. 60
13.2 存放地点 .................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................. 60
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
基金简称
鹏华空天一体(LOF)
场内简称
空天一体
基金主代码
160643
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2017 年 6 月 13 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
108,739,112.75 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2017 年 6 月 20 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日
均跟踪偏离度控制在 0.35 ％以内，年跟踪误差控制在 4 ％以内。
投资策略
本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基
准权重构建指数化投资组 合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增
发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指
数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，
或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以
对投资组合管理进行适当变通和调整 ， 力求降低跟踪误差 。 本基金
力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35 ％以内，年跟踪误差控制在 4％
以内。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误
差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟
踪误差 进一 步扩 大 。 1 、 股票 投资 策略 （1） 股票 投资 组合 的构 建 本
基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买
入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以
降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而
无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或
其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究
分析 ， 对基 金财 产进 行适 当调 整 ， 以期 在规 定的 风险 承受 限度 之内 ，
尽量缩小跟踪误差 。 （2 ） 股票 投资 组合 的调 整 本基金所构建的股
票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的 变动而进行相应调
整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情
况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数收
益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的
流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权
重持 有成 份股 ， 基金 将会 采用 合理 方法 寻求 替代 。 1） 定期 调整 根
据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进
行调 整 。 2） 不定 期调 整 根据指数编制规则 ， 当标的指数成份股因
增发、送配等股权变动而需 进行成份股权重新调整时，本基金将根
据各成份股的权重变化进行相应调整 ； 根据本基金的申购和赎回情
况 ， 对股 票投 资组 合进 行调 整 ， 从而 有效 跟踪 标的 指数 ； 根据 法律 、
法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变
化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低
跟踪 误差 。 2 、 债券 投资 策略 本基金债券投资组合将采用自上而下
的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率
变化 ， 并利 用债 券定 价技 术 ， 进行 个券 选择 。 3 、 衍生 品投 资策 略 本
基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生 产
品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则 ， 以套期保值为目
的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利
用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影
响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的
目的 。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组 ， 授权特定
的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易
制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准 。 本基金通过
对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策
略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合 理估值水平，追求稳
定的 当期 收益 。 4 、 资产 支持 证券 的投 资策 略 本基金将综合运用战
略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合管理，并
根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严
格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基金资产流
动性的基础上获得稳定收益。
业绩比较基准
中证空天一体军工指数收益率×95 ％＋银行活期存款利率（税后）
×5 ％
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型
基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与
标的指数相 似的风险收益特征。
注: 无。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 郭明
联系电话
0755-82825720 010-66105798
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105799
注册地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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办公地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
518048 100140
法定代表人
何如 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限 公司
北京市西城区复兴
门内大街 55 号中国工商银行股份有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号领展企业广场2 座普华永
道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2018 年
2017 年 06 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ）
-2017 年 12 月 31 日
本期已实现 收益
-11,551,858.82 901,504.94
本期利润
-21,409,530.97 -1,561,793.25
加权平均基金份
额本期利润
-0.2704 -0.0332
本期加权平均净
值利润率
-33.94%
-3.32%
本期基金份额净
值增长率
-27.48%
-7.19%
3.1.2 期末数据
和指标
2018 年末 2017 年末
期末可供分配利
润
-35,545,626.61 -4,036,820.85
期末可供分配基
金份额利润
-0.3269 -0.0719
期末基金资产净
值
73,193,486.14 52,082,522.69
期末基金份额净
值
0.6731 0.9281
3.1.3 累计期末 2018 年末 2017 年末 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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指标
基金份额累计净
值增长率
-32.69%
-7.19%
注: （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不 含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开放 式基 金的 申购 赎回
费、基金 转换 费等 ） ，计 入费 用后 实际 收益 水平 要低 于所 列数 字。
（3 ） 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润期 末余 额和 未分 配利 润中 已实 现部 分
的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开
放日或交易所的交易日。
（4 ） 本基 金合 同于 2017 年6 月 13 日生 效 ， 至 2017 年 12 月 31 日未 满一 年 ， 故 2017 年的数据和
指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准收
益率标准差④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -15.42 1.70 -14.52 1.73 -0.90 -0.03
过去六个月 -15.37 1.76 -13.46 1.79 -1.91 -0.03
过去一年 -27.48 1.85 -25.05 1.84 -2.43 0.01
自基金成立
起至今
-32.69 1.65 -24.86 1.67 -7.83 -0.02
注: 业绩比较基准=中证空天一体军工指数收益率×95％＋银行活期存款利 率（税后）×5％ 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准
收益 率变 动的 比 较
注：1、本基金基金合同于 2017 年 06 月 13 日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比
例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的
比较
3.3 其他指标
注: 无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注: 无。 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截至 2018 年 12 月，公司管理资产总规模达到 5,164.62
亿元 ， 管理 146 只公 募基 金 、10 只全国社保投资组合 、4 只基本养老保险投资组合 。 经过 20 年投
资管理基金， 在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本基金基
金经理
2017-06-13 - 11
余斌先生，国籍中
国 ， 经济 学硕 士 ，11
年证券基金从业经
验 。 曾任 职于 招商 证
券股 份有 限公 司 ， 担
任风险控制部市场
风险分析师；2009
年 10 月加盟鹏华基
金管 理有 限公 司 ， 历
任机构理财部大客
户经 理 、 量化 投资 部
量化 研究 员 ， 先后 从
事特定客户资产管
理业 务产 品设 计 、 量
化研究等工 作 ， 现任
量化投资部量化业
务副总监、基金经
理。2014 年 05 月担
任鹏华信息分级基
金基金经理，2014
年 05 月担任鹏华证
券保险分级基金基
金经理，2014 年 11
月担任鹏华国防分
级基金基金经理，鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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2015 年04 月担任鹏
华酒分级基金基金
经理 ，2015 年 05 月
担任鹏华证券分级
基金 基金 经理 ，2015
年 06 月担任鹏华环
保分级基金基金经
理，2017 年 06 月担
任鹏华空天一体军
工指数（LOF ）基金
基金经理，2017 年
06 月担任鹏华量化
策略混合基金基金
经理 ，2018 年 04 月
担任鹏华地产分级
基金 基金 经理 。 余斌
先生具备基金从业
资格 。 本报 告期内本
基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任 职日 期 和离 任日 期 均指 公司 作出 决 定后 正式 对 外公 告之 日 ；担 任新 成 立基 金基 金 经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规 ，不存 在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益 输送 。 在投 资研 究环 节 ：1、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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用债券投资与风险控制管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入
库以 内容 严谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票投 资的 资产
组合根据各自的投资目标 、 投资风格 、 投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库 ，
基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式 构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行
投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主 体的职责和权限划分，
合理确定 基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作 ， 应严格履 行审批程序 。 在交易执行环节 ：
1 、 所有 公司 管理 的资 产组 合的 交易 必须 通过 集中 交易 室完 成 ， 集中 交易 室负 责建 立和 执行 交易 分
配制度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、针对交易所公开 竞价交易，集中交易室
应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未
委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配 ； 如果 相关 基金 经理 坚持 以不 同的 价格
进行 交易 ， 且当 前市 场价 格不 能同 时满 足多 个资 产组 合的 指令 价格 要求 时 ， 交易 系统 自动 按照 “价
格优先” 原则 进行 委托 ； 当市 场价 格同 时满 足多 个资 产组 合的 指令 价格 要求 时 ， 则交 易系 统自 动
按照“同一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行 间市 场交 易、 交
易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固 定收益投资管理流程》
的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易 ，各投资组合经理应在
交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价 格优 先、 比例 分配 的原 则对 交易 结果
进行 分配 ；4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投
资管理流程》 和 《非 公开 定向 增发 流程 》 的规 定执 行 ， 对新 股和 新债 申购 方案 和分 配过 程进 行审
核和 监控 。 在交 易监 控、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利
益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关 注类交易的界定及对应
的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交 易中同日同向交易的交
易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和 反向 交易 的交 易时 机和 交易 价差 、关
联交 易 、 债券 交易 收益 率偏 离度 、 成交 量和 成交 价格 异常 、 银行 间债 券交 易对 手交 易等 ；2、 将公
平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现 的异常情况由投资监察
员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情 况检查报告》 ，内容包
括关注类交易监控执行情况 、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析 ； 《公平交
易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同 投资 组合 在 研究 、交 易、 分配 等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 13 页 共 61 页
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开 竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。"
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和运作分析
报告 期内 ， 基金 运作 严格 按照 基金 合同 的各 项要 求 ， 依据 被动 化指 数投 资方 法进 行投 资管 理 。
报告期内，基金日均跟踪偏离度和跟踪误差都有较好的控制，较好地实现了基金运作目标。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
报告 期末 ， 基金 份额 单位 净值 为 0.6731 ， 累计 单位 净值 为 0.6731 。 本报 告期 ， 基金 份额 净值
增长率为-27.48% ，基金年化跟踪误差 1.78% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2019 年较为确定的因素是，影 响 A 股走势的多空力量逐渐明朗 ，难以把握的是多空力量将以
动态的形式达到平 衡。在当前市场环境下，短期内多空力量可能发生逆转 ，局部的连续上涨或下
跌均存在客观基础。
展望新的一年，对 A 股有利的因素包括：
（1 ）从估值角度看，A 股已落入估值底部区域，进一步大幅下跌的可能性显著降低；
（2 ）A 股对配置价值正在显现 。 无论是 2018 年下半年以来 ETF 份额 的大 幅增 加 ， 还 是 MSCI 、
富时罗素和标普道琼斯指数公司即将增加 A 股配置权重，均说明了当前机构客户从全球资产配置
的角度对 A 股投资价值的认可；
（3 ） 美股 下跌 和美 国经 济增 长拐 点显 现将 使得 中美 两国 的经 济周 期处 于共 振 ， 在经 济下 行趋
势中 双方合作的诉求将多于分歧 ， 中美贸易摩擦虽不可能完全消除 ， 但演变程度将会大为缓和 。3
月份中美贸易谈判将有可能达成积极成果。此外，美联储货币政策进一步 收紧的空间依然不大，
为中国进行逆周期货币调节也创造了条件；
（4 ）2018 年 12 月份召开的中央经济工作会议明确了减税降费措施落地，先进制造业和先进
服务业也将成为 2019 年经济下行过程中的支撑力量； 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 14 页 共 61 页
（5 ）财政政策和货币政策的逆周期调节是影响资产定价的重要边际变量。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内 ， 基金 管理 人继 续完 善内 部控 制 、 提升 风险管理水平,着重开展了以下各项工作 ：
1、继续完善内部控制体系
公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准 化业务流程体系，强调
业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提 升业务操作的系统化程
度，并不断优化。
2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品 特点进一步完善了投资
监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、 研究报告检查等专项检
查工作定期化、日常化 的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范 ，多次开展有关内幕交
易的合规培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业 务，按照《证券投资基
金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法 律法规各项要求，并督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
4、开展以风险为导向的内部稽核
报告期内，监察稽核部开展了对市场营销管理、财务费用管理 、反 洗 钱业 务、 子公 司管 理和
公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风 险为导向的内部稽核，
通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准 化操作流程手册。报告
期内，公司未发生重大风险事件。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证 不同 基金 之间 在名 册登 记 、 账户 设 置 、 资金 划拨 、 账簿 记录 等方 面相 互独 立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公司鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 15 页 共 61 页
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金 会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业 资格 ， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表相关意见和建议 ， 与估值小组成员共 同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1 、截 止本 报告 期末 ，本 基金 期末 可供 分配 利润 为-35,545,626.61 元， 期末 基金 份额 净值
0.6731 元，不符合利润分配条件。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金自 2018 年 1 月8 日至 2018 年4 月 2 日、2018 年 6 月1 日至 2018 年7 月 2 日期间分
别出现连续二十个（或以上）工作日基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 鹏华 中证 空天 一体 军工 指数 证 券投 资基 金(LOF) 的托 管过 程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损害基金鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 16 页 共 61 页
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 鹏华 中证 空天 一体 军 工指数证券投资基金(LOF) 的管理人 —— 鹏华基金管理有限
公司在鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF) 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证空 天一体军工指数证券投
资基金(LOF) 未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证空天一体 军工指数证券投资基
金(LOF) 本年度报 告中 财务 指标 、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2019) 第 22938 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华 中 证空 天 一体 军工 指数 证 券投 资基 金(LOF) 全 体基 金份
额持有人
审计意见
( 一)我们审计的内容
我们审计了鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金
(LOF)( 以下简称“鹏华空天一 体 基金(LOF) ”)的财 务报 表，
包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表
和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
( 二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准
则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会
( 以下 简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了 鹏华空天一体基金(LOF)2018 年
12 月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值
变动情况。
形成 审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工 作。
审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一
步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获 取的鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 17 页 共 61 页
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于鹏华空 天一
体基金(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华 空 天一 体 基金(LOF) 的 基金 管 理人 鹏华 基 金管 理有 限公
司(以下简称“基金管理人”)管 理层 负 责按 照企 业会 计 准则
和中国证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许 的基
金行业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于 舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人 管理层负责评估鹏华空 天一
体基金(LOF) 的 持续 经 营能 力， 披 露与 持续 经 营相 关的 事项
( 如适用) ，并运用持续经营假设 ，除非基金管理人管理 层计
划清算鹏华空天一体基金(LOF) 、 终止 运营 或别 无其 他现 实的
选择。
基金 管 理人 治 理层 负责 监督 鹏 华空 天一 体 基金(LOF) 的 财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导
致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审 计报
告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计 准则
执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于
舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影
响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通 常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的财务报表重大 错报
风险；设计 和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充 分、
适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊 可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控 制之
上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现
由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出
会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出
结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对 鹏华 空天
一体 基 金(LOF) 持续 经 营能 力产 生 重大 疑虑 的 事项 或情 况是
否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为 存在
重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报 表使
用者注意财务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，我 们应
当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日 可获鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 18 页 共 61 页
得的信息。然而，未来的事项或 情况可能导致鹏华空天 一体
基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和重
大 审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识 别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
许康玮 陈熹
会计师事务所的地址
中国 上海市
审计报告日期
2019 年 3 月 22 日
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
4,245,303.30 9,196,658.00
结算备付金
123,540.07 53,298.65
存出保证金
22,953.59 26,808.32
交易性金融资产
7.4.7.2
69,276,691.93 49,403,839.00
其中：股票投资
69,276,691.93 49,403,839.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
929.94 1,084.29
应收股利
- -
应收申购款
125,240.23 123,810.09
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
73,794,659.06 58,805,498.35
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- - 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 19 页 共 61 页
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 6,327,585.54
应付赎回款
87,807.60 76,928.50
应付管理人报酬
65,239.29 31,694.42
应付托管费
9,785.92 4,754.17
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
53,009.81 46,723.11
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利 润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
385,330.30 235,289.92
负债合计
601,172.92 6,722,975.66
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
108,739,112.75 56,119,343.54
未分配利润
7.4.7.10
-35,545,626.61 -4,036,820.85
所有者权益合计
73,193,486.14 52,082,522.69
负债和所有者权益总计
73,794,659.06 58,805,498.35
注: 报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6731 元，基金份额总额 108,739,112.75
份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基
金合 同生 效日 ） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-19,804,396.25 -750,601.87
1.利息收入
37,336.78 331,034.91
其中：存款利息收入
7.4.7.11
37,336.78 82,432.99
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 248,601.92
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-10,114,446.48 1,011,839.20 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 20 页 共 61 页
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-10,266,161.08 1,001,757.89
基金投资 收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
151,714.60 10,081.31
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
-9,857,672.15 -2,463,298.19
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
7.4.7.18
130,385.60 369,822.21
减： 二、费用
1,605,134.72 811,191.38
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
627,642.96 247,840.33
2．托管费
7.4.10.2.2
94,146.47 37,176.06
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
327,847.29 165,693.88
5．利息支出
- -
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支
出
- -
6．税金 及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
555,498.00 360,481.11
三、 利润 总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-21,409,530.97 -1,561,793.25
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-21,409,530.97 -1,561,793.25
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
56,119,343.54 -4,036,820.85 52,082,522.69
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -21,409,530.97
-21,409,530.97 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 21 页 共 61 页
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
52,619,769.21 -10,099,274.79 42,520,494.42
其中：1.基金申
购款
151,696,928.19 -22,498,978.76 129,197,949.43
2.基金赎
回款
-99,077,158.98 12,399,703.97 -86,677,455.01
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
108,739,112.75 -35,545,626.61 73,193,486.14
项目
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
272,258,071.89 - 272,258,071.89
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -1,561,793.25
-1,561,793.25
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-216,138,728.35 -2,475,027.60 -218,613,755.95
其中：1.基金申
购款
77,382,288.92 -140,954.57 77,241,334.35
2.基金赎
回款
-293,521,017.27 -2,334,073.03 -295,855,090.30
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
56,119,343.54 -4,036,820.85 52,082,522.69 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华 中证 空天 一 体军 工指 数证 券投 资基 金(LOF) (以下 简 称“ 本基 金”) 经中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于准予鹏华中证 空天一体军工指数证券
投资基金(LOF) 注册 的批 复》 （证 监许 可 [2016] 2708 号文 ） 批准 ，由 鹏华 基金 管理 有限 公司 依
照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《鹏华中证空天一 体军工指数证券投资基
金(LOF) 基金 合同 》 发售 ， 基金 合同 于 2017 年6 月 13 日生 效 。 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限
不定 ， 首次设立募集规模为 272,258,071.89 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 鹏华 基金 管理 有
限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称：工商银行） 。
本基金于 2017 年 5 月 5 日至 2017 年 6 月 5 日 募 集 。 募 集 期 间 净 认 购 资 金 人 民 币
272,134,864.34 元，认购资金在 募集期间产生的利息人民币 123,207.55 元 ，募 集的 有效 认购
份额及利息结转的基金份额合计 272,258,071.89 份 。 上述 募集 资金 已由 普华 永道 中天 会计 师事 务
所 (特殊普通合伙) 验证，并出具了普华永道中天验字（2017 ）第 576 号验资报告。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2017]371 号审核同意，本基金 151,346,565.00
份基金份额于 2017 年 6 月 20 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份
额持有人将其转托管至深圳证券交易所场内后即可上市流通。
根据 《中 华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则 、 《鹏华中证空天一体军工指数证券投资基
金(LOF) 基金合同》和截至报告期末最新公告的《鹏华中证空天一体军工 指数证券投资基金(LOF)
招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金 融工具，包括标的指数
成份股及其备选成份股 （含中小板 、 创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 货币
市场工具、股指期货、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其它金融
工具 （但 须符 合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金可 以根 据届 时有 效的 有关 法律 法规 和政 策的 规定
进行融资融券、转融通业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其 他品种，基金管理人在鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：投资 于股票资产的比例不低
于基金资产的 80% ，其 中 投资 于标 的 指数 成份 股及 其备 选 成份 股的 比例 不低 于非 现金 基 金资 产
的 80% ； 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 基金 保留 的现 金或 者投 资
于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%， 其中 现金 不包 括结 算备
付金 、 存出 保证 金 、 应收 申购 款等 。 如果 法律 法规 对该 比例 要求 有变 更的 ， 以变 更后 的比 例为 准 ，
本基金的投资范围会做相应调整 。 本基金的业绩比较基准为：中证空天一 体军工指数收益率×95
％＋银行活期存款利率（税后）×5％。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华中 证空 天一 体军 工指 数证
券投资基金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本基金 2018 年 12
月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为 ： 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于
本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有
至到期投资。 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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本基金目前以交易目的持有的股票投资 、 债券投资 、 资产支持证券投资和衍生工具(主要
为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 。 除衍生工具 所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入 返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债及其
他金 融 负债 。 本基 金目 前 暂无 金融 负 债分 类为 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当 期损 益的 金 融负
债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相 关交易费用计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进 行后续计 量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金 流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义 务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具( 主要 为权 证投 资) 按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值 的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资 品种相同，但具有不同特征的，应 以相同资产或负债的公
允价 值为 基础 ， 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察 输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的 基金 份额 数及 确定 的拆 分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎 回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的 净额确认为利息收入。
基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证 券在持有期间收到的款
项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分 和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持
有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税 后的净额确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适 用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结 转的公允价值累计变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按 基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外 基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额 持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟 分配基金收益于分红除
权日从所有者权益转出。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件 的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资和债券投资的 公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下 ：
(1) 对于证券交易
所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括 涨跌 停时 的 交易 不活 跃)等情况，
本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》 ，
根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、
市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证
监会计字[2007]21 号 《关 于证 券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项
的通 知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的
同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值 日证券交易所挂牌的同
一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交 易收盘价高于非公开发
行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天 数的比例将两者之间差
价的一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次
公开发行股票时公司股东公开 发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等流通受限股票，
根据 中国 基金 业协 会中 基协 发[2017]6 号《 关于 发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股 票估 值指 引
(试行)> 的通 知》 之附 件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引( 试行)》 (以下简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和
私募债券除外)及在银行间同业市场 交易的固定收益品种，根据中国 证监会公告[2017]13 号《中鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金 业协会估值核算工作小
组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 本基金持有的
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外) ，按照
中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银 行间同业市场固定收益
品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
无。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来 等增 值税 政策 的
补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通
知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税
政策 的通 知》 及其 他相 关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 资管产品运营
过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产
品过程中发生的增值税应税 行为，暂适用简易计税方法，按 照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产
品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 ， 未缴纳增值税的 ， 不再缴纳 ； 已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增 值税，对国债、地方
政府 债 以及 金 融同 业往 来 利息 收入 亦 免征 增值 税 。资 管产 品 管理 人运 营 资管 产 品提 供的 贷 款服
务，以 2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额 。 资管产品管理人运营资管产品
转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、 非货 物期 货 ， 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 ， 或者鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、债券的差价收入 ， 股票的股息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入 ， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按
50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前
取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票 不征收股票交易印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
4,245,303.30 9,196,658.00
定期存款
- -
其中：存款期限 1 个月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款
- -
合计
4,245,303.30 9,196,658.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价值变动
股票
81,597,662.27 69,276,691.93 -12,320,970.34
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债 交易所市场
- - - 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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券
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
81,597,662.27 69,276,691.93 -12,320,970.34
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
51,867,137.19
49,403,839.00
-2,463,298.19
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
51,867,137.19
49,403,839.00
-2,463,298.19
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金 融资 产期 末余 额
注: 无。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
注: 无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
864.04 1,048.19
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
55.60 24.00
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- - 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
10.30 12.10
合计
929.94 1,084.29
7.4.7.6 其他资产
注: 无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
53,009.81 46,723.11
银行间市场应付交易费用
- -
合计
53,009.81 46,723.11
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付 赎回费
330.30 289.92
预提费用 335,000.00 185,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计
385,330.30 235,289.92
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 56,119,343.54
56,119,343.54
本期申购
151,696,928.19
151,696,928.19
本期赎回（以“-”号填列）
-99,077,158.98
-99,077,158.98
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
108,739,112.75
108,739,112.75
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 1,454,306.27 -5,491,127.12 -4,036,820.85
本期利润
-11,551,858.82 -9,857,672.15 -21,409,530.97
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,500,660.76 -7,598,614.03 -10,099,274.79 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 32 页 共 61 页
其中：基金申购款
-4,576,361.87 -17,922,616.89 -22,498,978.76
基金赎回款
2,075,701.11 10,324,002.86 12,399,703.97
本期已分配利润
- - -
本期末
-12,598,213.31 -22,947,413.30 -35,545,626.61
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日 （基 金合 同
生效日）至 2017 年 12 月 31
日
活期存款利息收入
30,564.84 72,980.10
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
2,013.17 8,772.70
其他
4,758.77 680.19
合计
37,336.78 82,432.99
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合同
生效日）至 2017 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
96,617,157.07
38,275,941.50
减： 卖出 股票 成本 总
额
106,883,318.15
37,274,183.61
买卖股票差价收入
-10,266,161.08
1,001,757.89
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
注: 无。
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
注: 无。
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 33 页 共 61 页
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
注: 无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入
注: 无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 ——赎回差价收入
注: 无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 ——申购差价收入
注: 无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
注: 无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效
日）至 2017 年 12 月 31 日
股 票 投资 产 生的 股 利 收
益
151,714.60 10,081.31
基 金 投资 产 生的 股 利 收
益
- -
合计
151,714.60 10,081.31
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 34 页 共 61 页
项目名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日 （基 金合
同生效日）至 2017 年 12 月 31
日
1.交易性金融资产
-9,857,672.15 -2,463,298.19
股票投资
-9,857,672.15 -2,463,298.19
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应税 金融 商品 公允 价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-9,857,672.15 -2,463,298.19
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合
同生效日）至 2017 年 12 月 31
日
基金赎回费收入
126,602.72 369,429.54
转换费收入
3,782.88 392.67
合计
130,385.60 369,822.21
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）
至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
327,847.29 165,693.88
银行间市场交易费用
- -
合计
327,847.29 165,693.88
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日（基金合同生效日）
至 2017 年 12 月 31 日
审计费用
35,000.00 35,000.00
信息披露费
260,000.00 150,000.00
银行汇划费用 498.00 191.00
指数使用费 200,000.00 109,890.11
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 35 页 共 61 页
上市年费 60,000.00 65,000.00
其他 - 400.00
合计
555,498.00 360,481.11
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 工商 银 行股 份 有限 公司( “中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限 公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年6月13 日（基金合同生效日）
至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
国信证券 100,144,007.71 42.95
106,474,679.60 83.56
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.10.1.2 债券交易
注: 无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年6月13 日（基金合同生效日）
至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（% ）
国信证券 - -
1,320,000,000.00 100.00
7.4.10.1.4 权证交易
注: 无。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1日至2018 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（% ）
国信证券 91,259.89 43.35
28,970.02 54.65
关联方名称
上年度可比期间
2017 年6月13 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期 末应付佣金
总额的比例（% ）
国信证券 97,029.20 83.56
28,841.81 61.73
注: （1）佣金的计算公式
上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票 买 （卖 ） 成交 金额 ×1‰- 买 （卖 ） 经手 费- 买 （卖 ） 证管 费
等由券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按同 业统 一的 基金 佣金 计算 方式 和佣 金比 例签 订了 《证 券交 易席 位租 用协
议》 。 根据 协议 规定 ， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 鹏华 基金 公司 提供 研究 服务 以及 其他 研究 支持 。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日 （基 金合
同生 效日 ） 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费
627,642.96 247,840.33
其中 ： 支付 销售 机构 的客 户维 护费
190,695.83
81,225.71
注:1 、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.00% ，逐 日计 提， 按月 支付 。日 管
理费＝前一日基金资产净值×1.00% ÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金 管理 人依 据销 售 机构 销售 基金 的保 有量
提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 13 日 （基 金合
同生 效日 ） 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费
94,146.47 37,176.06
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.15% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.15% ÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 38 页 共 61 页
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注: 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比期间
2017 年6月13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2017
年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行
4,245,303.30
30,564.84
9,196,658.00
72,980.10
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
注: 本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本管理人 、 管理人控股股东 、 托管人 、 委托人
及委托人控股股东承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注: 无。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券
注: 无。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
注: 无。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
无。
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为股票型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资及权证鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 39 页 共 61 页
投资 等 。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险 、 流动性
风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取 将 以上 风险 控制 在限 定的
范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收 益相匹配”的风险收益
目标 。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设 ， 建立了从董事会层面到各业务部门
的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规 审计委员会，主要负责
制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督 察长负责对基金管理人
各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察 稽核工作，并可向董事
会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责 对基 金管理人各部门、
各业务的风险控制情况进行督促和检查 ， 并适时提出整改建议 。 本基金的基金管理人对于金融工
具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险 产生的可能损失。从定
性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度 。而从定量分析的角度
出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、模
型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地 对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用 风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券的发行人
出现 违约 、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况 ， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金管理
人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行
中国工商银行股份有限公司 ， 与该银行存款相关的信用风险不重大 。 本基金在交易所进行的交易
均以 中 国证 券 登记 结算 有 限责 任公 司 为交 易对 手 完成 证券 交 收和 款项 清 算， 违 约风 险可 能 性很
小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制
相应的信用风险 。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程 ， 通过对投资品种信用等级评估
来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2018 年 12 月 31 日，本
基金未持有信用类债券（2017 年 12 月 31 日:未持 有） 。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 40 页 共 61 页
7.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
注: 无。
7.4.13.2.4 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
注: 无。
7.4.13.2.6 按长 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
注: 无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现 。 针对兑
付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预
测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金 的基金管理人在基金合
同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制 因开放申购赎回模式带
来的流 动性 风险 ， 有效 保障 基金 持有 人利 益 。 针对投资品种变现的流动性风险 ， 本基金的基金管
理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，
包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中 变现能力较差的投资品
种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券 交易所上市，其余亦可
在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限 制不能自由转让的情况
外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回 购金融资产方式借入短
期资金应对流 动性 需求 ， 其上 限一 般不 超过 基金 持有 的债 券投 资的 公允 价值 。 本基金所持有的全
部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额 净值（所有者权益）无
固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析
注: 无。 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 41 页 共 61 页
7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法 规的 要
求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行
持续的监测和分析 。 本基金所持部分证券在证券交易所上市 ， 其余亦可在银行间同业市场交易 ，
部 分 基 金 资 产流 通 暂 时受 限 制 不能 自 由 转 让的 情 况 参见 附 注 “期 末 本 基 金持 有 的 流通 受 限 证
券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，其上限一般不
超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产 的市值合计不得超过基
金资产净值的 15% 。 本基金的基金管理人每日 对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现
价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现
价值 。 同时 ， 本基 金的 基金 管理 人通 过合 理分 散逆 回购 交易 的到 期日 与交 易对 手的 集中 度 ； 按照
穿透 原 则对 交 易对 手的 财 务状 况、 偿 付能 力及 杠 杆水 平等 进 行必 要的 尽 职调 查 与严 格的 准 入管
理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格 管理本基金从事逆回购
交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆 回购交易质押品管理制
度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押 品的风险状况与价 值变动以确保质押品按
公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他 主体为交易对手开展逆
回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险 。 本基金持有的利率敏
感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融资 产和金融负债不计息，
因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变 化。本基金的基金管理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 42 页 共 61 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 4,245,303.30 - - - 4,245,303.30
结算备付金 123,540.07 - - - 123,540.07
存出保证金 22,953.59 - - - 22,953.59
交易性金融资产 - - - 69,276,691.93 69,276,691.93
应收利息 - - - 929.94 929.94
应收申购款 - - - 125,240.23 125,240.23
资产总计
4,391,796.96 - - 69,402,862.10 73,794,659.06
负债
应付赎回款 - - - 87,807.60 87,807.60
应付管理人报酬 - - - 65,239.29 65,239.29
应付托管费 - - - 9,785.92 9,785.92
应付交易费用 - - - 53,009.81 53,009.81
其他负债 - - - 385,330.30 385,330.30
负债总计
- - - 601,172.92 601,172.92
利率敏感度缺口
4,391,796.96 - - 68,801,689.18 73,193,486.14
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 9,196,658.00 - - - 9,196,658.00
结算备付金 53,298.65 - - - 53,298.65
存出保证金 26,808.32 - - - 26,808.32
交易性金融资产 - - - 49,403,839.00 49,403,839.00
应收利息 - - - 1,084.29 1,084.29
应收申购款 - - - 123,810.09 123,810.09
资产 总计
9,276,764.97
-
-
49,528,733.38
58,805,498.35
负债
应付赎回款 - - - 76,928.50 76,928.50
应付管理人报酬 - - - 31,694.42 31,694.42
应付托管费 - - - 4,754.17 4,754.17
应付证券清算款 - - - 6,327,585.54 6,327,585.54
应付交易费用 - - - 46,723.11 46,723.11
其他负债 - - - 235,289.92 235,289.92
负债总计
- -
-
6,722,975.66
6,722,975.66
利率敏感度缺口
9,276,764.97
-
-
42,805,757.72
52,082,522.69
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 ， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 43 页 共 61 页
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的交易 性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00% 。
（2017 年 12 月 31 日：未持有）,因此当利率发生合理、 可能的变动时，对于本基金资产净值无
重大影响（2017 年 12 月 31 日：同）
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的
影响 ， 也可 能来 源于 证券 市 场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过
程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，
做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约
定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、
资产 配置 、 投资 组合 进行 修正 ， 来主 动应 对可 能发 生的 市场 价格 风险 。 本基金通过投资组合的分
散化降低其他价格风险。 本基金对股票资产的投资占基金资产的比例不低于 80% ， 其中 投资 于标
的指数成份股及其备选成 份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR
（Value at Risk ） 指标 等来 测试 本基 金面 临的 潜在 价格 风险 ， 及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
69,276,691.93
94.65
49,403,839.00
94.86
交 易 性 金融 资 产
－基金投资
- - - -
交 易 性 金融 资 产
－债券投资
- - - -
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 44 页 共 61 页
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
69,276,691.93 94.65
49,403,839.00 94.86
注: 无。
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的 变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
3,484,110.74 4,110,124.78
业绩比较基准下降
5%
-3,484,110.74 -4,110,124.78
注: 无。
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值 计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第
一层次的余额为 69,276,691.93 元，无属于第二或第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日：第一层
次 47,506,675.00 元，第二层次 1,897,164.00 元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间 、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还 是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 46 页 共 61 页
§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
69,276,691.93 93.88
其中：股票
69,276,691.93 93.88
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
4,368,843.37 5.92
8
其他各项资产
149,123.76 0.20
9
合计
73,794,659.06 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
65,383,211.93 89.33
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮 政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
3,893,480.00 5.32
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务
业
- -
M
科学研究和技术
服务业
- -
N
水利、环境和公共 - - 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 47 页 共 61 页
设施管理业
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
69,276,691.93 94.65
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
注: 无。
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 600893 航发动力 334,300 7,260,996.00 9.92
2 000768 中航飞机 514,300 6,809,332.00 9.30
3 002179 中航光电 146,874 4,946,716.32 6.76
4 600879 航天电子 808,200 4,372,362.00 5.97
5 600760 中航沈飞 156,100 4,325,531.00 5.91
6 600038 中直股份 109,500 4,090,920.00 5.59
7 002268 卫 士 通 218,000 3,893,480.00 5.32
8 600118 中国卫星 219,600 3,803,472.00 5.20
9 002013 中航机电 536,225 3,490,824.75 4.77
10 000547 航天发展 424,900 3,212,244.00 4.39
11 000738 航发控制 212,800 2,566,368.00 3.51
12 600372 中航电子 196,000 2,544,080.00 3.48
13 002025 航天电器 95,600 2,048,708.00 2.80
14 002151 北斗星通 95,300 2,010,830.00 2.75
15 002414 高德红外 92,800 1,999,840.00 2.73
16 600562 国睿科技 138,730 1,785,455.10 2.44
17 002389 航天彩虹 140,600 1,716,726.00 2.35
18 603678 火炬电子 100,900 1,591,193.00 2.17
19 600765 中航重机 202,300 1,505,112.00 2.06
20 300699 光威复材 41,300 1,478,540.00 2.02
21 600990 四 创电子 35,500 1,217,295.00 1.66
22 002664 长鹰信质 74,300 912,404.00 1.25
23 300424 航新科技 53,454 745,148.76 1.02 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 48 页 共 61 页
24 300034 钢研高纳 83,400 717,240.00 0.98
25 300581 晨曦航空 19,100 231,874.00 0.32
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
注: 无。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产 净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 600760 中航沈飞 11,644,807.24 22.36
2 600893 航发动力 11,256,739.86 21.61
3 000768 中航飞机 10,086,514.00 19.37
4 002179 中航光电 9,581,763.01 18.40
5 002268 卫 士 通 8,679,805.00 16.67
6 600879 航天电子 7,630,693.00 14.65
7 002013 中航机电 7,070,167.73 13.57
8 600118 中国卫星 6,857,134.00 13.17
9 000547 航天发展 6,707,594.81 12.88
10 600038 中直股份 5,786,374.02 11.11
11 600372 中航电子 4,127,076.93 7.92
12 002151 北斗星通 4,118,080.00 7.91
13 000738 航发控制 4,047,474.00 7.77
14 600562 国睿科技 3,475,581.39 6.67
15 600765 中航重机 3,386,936.98 6.50
16 300424 航新科技 3,132,997.00 6.02
17 000687 华讯方舟 3,089,480.00 5.93
18 600990 四创电子 3,044,237.00 5.85
19 002389 航天彩虹 3,020,990.46 5.80
20 300101 振芯科技 2,834,789.00 5.44
21 002664 长鹰信质 2,674,974.00 5.14
22 600391 航发科技 2,571,345.00 4.94
23 002025 航天电器 2,359,891.00 4.53
24 002446 盛路通信 1,725,372.20 3.31
25 603678 火炬电子 1,678,048.00 3.22
26 300699 光威复材 1,550,571.00 2.98
27 002414 高德红外 1,421,840.00 2.73
28 300034 钢研高纳 1,170,579.00 2.25
注: 买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 49 页 共 61 页
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 600893 航发动力 8,543,188.14 16.40
2 002179 中航光电 7,509,393.05 14.42
3 000768 中航飞机 6,976,206.00 13.39
4 002268 卫 士 通 5,718,006.90 10.98
5 600760 中航沈飞 5,709,427.00 10.96
6 002013 中航机电 5,637,630.13 10.82
7 600118 中国卫星 5,429,213.99 10.42
8 600879 航天电子 5,075,110.00 9.74
9 000687 华讯方舟 3,983,288.00 7.65
10 600038 中直股份 3,650,569.80 7.01
11 300101 振芯科技 3,478,325.98 6.68
12 000547 航天发展 3,457,961.00 6.64
13 600372 中航电子 3,258,267.05 6.26
14 600391 航发科技 3,242,674.12 6.23
15 002151 北斗星通 2,910,989.38 5.59
16 600765 中航重机 2,749,905.44 5.28
17 300424 航新科技 2,567,927.68 4.93
18 000738 航发控制 2,519,138.99 4.84
19 600990 四创电子 2,374,193.00 4.56
20 002446 盛路通信 2,331,016.00 4.48
21 600562 国睿科技 2,209,423.20 4.24
22 600316 洪都航空 1,856,058.31 3.56
23 600677 航天通信 1,298,088.00 2.49
注: 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
136,613,843.23
卖出股票收入（成交）总额
96,617,157.07
注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关
交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注: 无。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注: 无。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
注: 无。
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 50 页 共 61 页
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注: 无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 无。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报 告期 末本 基金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金本报告期内未发生股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃
的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟
踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚 未包含国债期货投资。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体本 期是 否出 现被 监管 部门 立案 调查 ，或
在报 告编 制日 前 一年 收到 公开 谴责 、处 罚的 情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
基金 投资 的前 十名 股票 是否 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
22,953.59
2
应收证券清算款
- 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 51 页 共 61 页
3
应收股利
-
4
应收利息
929.94
5
应收申购款
125,240.23
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
149,123.76
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 无。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存 在流通受限情况的说明
注: 无。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存 在流通受限情况的说明
注: 无。
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
4,128 26,341.84 51,430,713.06 47.30
57,308,399.69 52.70
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持 有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 张小梅 500,102.00 12.95
2 武晋羽 253,008.00 6.55
3 吴大芳 200,040.00 5.18
4 陈晞 200,040.00 5.18
5 陈秀芝 200,038.00 5.18
6 旷运瑞 150,030.00 3.88
7 卓洪梅 129,204.00 3.34
8 叶彩云 96,789.00 2.51
9 林伟妹 95,077.00 2.46
10 曹汝红 93,963.00 2.43
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 52 页 共 61 页
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
63,410.40 0.0583
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
注: 截止 本报 告期 末 ， 本公 司高 级管 理人 员 、 基金 投资 和研 究部 门负 责人 及本 基金 的基 金经 理未 持
有本基金份额。
§10 开放 式基 金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 6 月 13 日）
基金份额总额
272,258,071.89
本报告期期初基金份额总额
56,119,343.54
本报告期基金总申购份额
151,696,928.19
减：本报告期基金总赎回份额
99,077,158.98
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
108,739,112.75
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金 本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，基金管理人无重大人事变动。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报 告期 无涉 及 对公 司 运营 管 理及 基 金运 作 产生 重大 影响 的 ，与 本 基金 管 理人 、 基金 财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
无
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 53 页 共 61 页
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内未改聘为本基金审 计的会计师事务所 。 本年度应支付给普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）审计费用 35,000.00 元，该审计机构已提供审计服务的年限为2 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基 金管 理人 、 基金 托管 人涉 及托 管业 务机 构及 其高 级管 理人 员在 报告 期内 未受 到任 何稽
查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
国信证券
2
100,144,007.71
42.95%
91,259.89
43.35%
-
兴业证券
1
82,903,224.33
35.55%
75,549.95
35.88%
-
国盛证券
1
19,509,469.40
8.37%
15,828.16
7.52%
本报
告新
增
国泰君安
1
13,306,374.94
5.71%
12,126.01
5.76%
-
招商 证券
1
12,343,546.76
5.29%
11,248.67
5.34%
-
中泰证券
1
3,262,768.57
1.40%
2,973.38
1.41%
-
中金公司
1
1,704,717.99
0.73%
1,553.43
0.74%
-
东吴证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作 为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 54 页 共 61 页
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 ， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
注: 无。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国国际金融股份有限公司
申购费率优惠活动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 12 日
2
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 17 日
3 2017 年第四季度报告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 22 日
4
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与湘财证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公 告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 24 日
5
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 24 日
6
鹏华中证空天一体军工指数证券投资
基金（LOF ）更新的招募说明书摘要
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 25 日
7
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在上海华信证券有限责任公司开
展基金转换费率优惠活动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 01 月 30 日
8
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 02 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 55 页 共 61 页
示性公告
9
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 03 日
10
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 06 日
11
鹏华基金管理有限公司关于旗 下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 07 日
12
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 08 日
13
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 02 月 10 日
14
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 02 日
15
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 10 日
16
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 21 日
17
关于鹏华旗下 139 只基金修改基金合
同的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 23 日
18
鹏华基金管理有限 公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 24 日
19 2017 年年度报告摘要
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 29 日
20
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与东莞农村商业银行股份有限
公司手机银行基金认/申购费率优惠
活动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 03 月 31 日
21
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
万得投资顾问有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券 时报 》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 04 日
22
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中信建投证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠活
动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 09 日
23 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证 券时 报》 、 《中 国证 2018 年 04 月 11 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 56 页 共 61 页
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
券报 》 、 《上 海证 券报 》
24
鹏华基金管理有限公司关于增加深圳
众禄基金销售股份有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 13 日
25
鹏华基金管理有限公司关于增加北京
蛋卷基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 13 日
26
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 14 日
27
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 18 日
28 2018 年第一季度报告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 21 日
29
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 24 日
30
鹏华基金管理有限公司关于增加蚂蚁
（杭州）基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 27 日
31
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
基煜基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 04 月 27 日
32
鹏华基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金单笔最低转换份额和账户最
低余额限制的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 09 日
33
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 09 日
34
鹏华基金管理有限公司关于暂停客服
电话服务的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 11 日
35
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国银河证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠活
动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 21 日
36
鹏华基金管理有限公司关于提请投资
者及时更新身份证件或者身份证明文
件的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 28 日
37
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 29 日
38 鹏华基金管理有限公司 关于旗下部分 《证 券时 报》 、 《中 国证 2018 年 05 月 31 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 57 页 共 61 页
基金参与广州证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
券报 》 、 《上 海证 券报 》
39
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 05 月 31 日
40
鹏华基金管理有限公司关于提请非自
然人客户及时登记受益所有人信息的
公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 01 日
41
鹏华基金关于调整旗下部分基金单笔
最低定投金额限制的公 告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 08 日
42
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 12 日
43
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 15 日
44
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 16 日
45
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 20 日
46
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 22 日
47
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 22 日
48
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的 股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 27 日
49
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 28 日
50
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 29 日
51
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司网上
银行渠道基金定投手续费率优惠的 公
告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 30 日
52
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 06 月 30 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 58 页 共 61 页
银行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
53
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 05 日
54
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时报 》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 06 日
55
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 07 日
56
鹏华基金管理有限公司关于增加国元
证券股份有限公司为旗下部分基金销
售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 17 日
57 2018 年第二季度报告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 18 日
58
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持 有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 24 日
59
鹏华中证空天一体军工指数证券投资
基金（LOF ）更新的招募说明书摘要
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 25 日
60
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 07 月 28 日
61 2018 年半年度报告摘要
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 08 月 27 日
62
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 01 日
63
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 06 日
64
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 07 日
65
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后 估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 12 日
66
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 22 日
67
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资申
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 09 月 29 日 鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
第 59 页 共 61 页
购费率优惠的公告
68
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 10 月 12 日
69
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 10 月 17 日
70
鹏华基金管理有限公司关于增加爱建
证券有限责任公司为旗下部分基金销
售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 10 月 22 日
71 2018 年第三季度报告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 10 月 26 日
72
鹏华基金管理有 限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 11 月 09 日
73
鹏华基金管理有限公司关于增加个人
投资者开立基金账户的证件类型的公
告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 11 月 15 日
74
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与上海浦东发展银行股份有限
公司申购（不含定期定额申购）费率
优惠活动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 08 日
75
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参 与国信证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 13 日
76
鹏华基金管理有限公司关于增加北京
百度百盈基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 18 日
77
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 28 日
78
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行“2019 倾心回
馈”基金定投费率优惠活动的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 28 日
79
鹏华基金管理有限公司关于增设客服
热线的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证
券报 》 、 《上 海证 券报 》
2018 年 12 月 29 日
§1 2 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
鹏华空天一体(LOF)2018 年年度报告
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序号
持有基金份额比例达
到或者超过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占比
（%）
机构
1
20180101~20180107
17,444,395
.42
-
17,444,3
95.42
-
-
2
20180807~20181231
-
22,176,2
58.92
-
22,176,2
58.92
20.39
3
20180703~20181231
-
39,217,4
36.64
15,316,3
77.23
23,901,0
59.41
21.98
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风 险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1 、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场 内买入份额、指数分级
基金合并份额和红利再投；
2、 赎回 份额 包含 基金 赎回 份额 、 基金 转换 出份 额、 强制 调减 份额 、 场内 卖出 份额 和指 数分 级基 金
拆分份额。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
( 一)《鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 ；
( 二)《鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF) 托管 协议 》 ；
( 三)《鹏华中证空天一体军工指数证券投资基金(LOF)2018 年度 报告 》 （原 文） 。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件 ，或通过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查阅。 投资者对本报告书 如有 疑问 ，可 咨询 本基 金管 理人
鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999 。
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鹏华 基金 管理 有 限公 司
2019 年03 月 28 日
