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鹏华丰利(160622)

鹏华丰利:2018年年度报告

 
 
鹏华丰 利债券型证券投 资基金 (LOF )2018
年年度 报告 
 
2018 年12 月31 日


基金 管理 人 : 鹏华 基 金管 理有 限公 司 基金 托管 人 : 招商 银 行股 份有 限公 司 送出日期:2019 年03 月 28 日 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 2 页 共 61 页


§1 重要 提示 及 目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会 、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 、 误导性陈述或重大遗漏 , 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基金一定盈利 。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见” 的审计报告。


本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 3 页 共 61 页


1.2 目 录 §1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告............................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 18 §5 托管人报告........................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 18 §6 审计报告 ............................................................ 18 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 18 §7 年度 财务 报 表 ......................................................... 20 7.1 资产负债表 ................................................................. 20 7.2 利润表 ..................................................................... 22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 23 7.4 报表附注 ................................................................... 24 §8 投资 组合 报 告 ......................................................... 50 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 4 页 共 61 页


8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 51 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 52 8.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 52 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 52 8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 53 §9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 54 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 54 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 54 §10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 55 §11 重大 事件 揭示 ........................................................ 55 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 55 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 56 11.8 其他重大事件 .............................................................. 58 §12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 60 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 60 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 61 §13 备查 文件 目录 ........................................................ 61 13.1 备查文件目录 .............................................................. 61 13.2 存放地点 .................................................................. 61 13.3 查阅方式 .................................................................. 61 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 5 页 共 61 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF ) 基金简称


鹏华丰利 场内简称


鹏华丰利 基金主代码


160622 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2013 年 4 月 23 日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


753,607,239.89 份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2016 年 5 月 24 日 2.2 基金产品说明 投资目标


本基金在有效控制风险、保持适当流动性的前提下,通过积极主动 的投资管理,力争取得超越基金业绩比较基准的收益。 投资策略


本基金债券投资将主要采取久期策略,同时辅之以信用利差策略、 收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等积 极投资策略,在有效控制风险、保持适当流动性的前提下,通过积 极主动的投资管理 , 力争 取得超越基金业绩比较基准的收益 。 在资 产配置方面,本基金通过对宏观经济形势、经济周期所处阶段、利 率曲线变化趋势和信用利差变化趋势的重点分析,比较未来一定时 间内不同债券品种和债券市场的相对预期收益率,在基金规定的投 资比例范围内对不同久期、信用特征的券种及债券与现金之间进行 动态调整。 业绩比较基准


中债总指数收益率 风险收益特征


本基金是债券型证券投资基金,属于具有中低风险收益特征的基金 品种,其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金,高 于货币市场基金。 注: 无。 2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 张燕 联系电话


0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


4006788999 95555 传真


0755-82021126 0755-83195201 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 6 页 共 61 页


注册地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43 楼 深圳深南大道 7088 号招 商银行 大厦 办公地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43 楼 深圳深南大道 7088 号招商银行 大厦 邮政编码


518048 518040 法定代表人


何如 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网 址


http://www.phfund.com 基金年度报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦招商银 行股份 有限公司 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路 202 号领展企业广场2 座普华永 道中心 11 楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标 金额 单位:人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2018 年 2017 年 2016 年 本期已实 现收益


23,836,013.75 22,103,053.28 50,937,650.36 本期利润


52,151,254.23 -10,531,677.40 37,429,682.67 加权平均 基金份额 本期利润


0.0675 -0.0109 0.0388 本期加权 平均净值 利润率


6.70%


-1.10%


3.64%


本期基金 份额净值 增长率


7.07%


-1.01%


3.15%


3.1.2 期 末数据和 指标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 7 页 共 61 页


期末可供 分配利润


114,790,959.61 111,276,220.87 58,111,731.27 期末可 供 分配基金 份额利润


0.1523 0.1155 0.0950 期末基金 资产净值


787,367,766.65 940,358,257.29 603,052,466.76 期末基金 份额净值


1.045 0.976 0.986 3.1.3 累 计期末指 标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额 累计净值 增长率


33.75%


24.92%


26.20%


注: (1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不 含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现 收益加上本期公允价值变动收益。 (2 ) 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 (例 如 , 开放 式基 金的 申购 赎回 费、基金转换费等) ,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3 ) 期末 可供 分配 利润 , 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润期 末余 额和 未分 配利 润中 已实 现部 分 的期末余额的孰低数。 表中的“期末”均指报告期最后一日 , 即 12 月 31 日 , 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交 易日 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段


份额净值 增长率① (%)


份额净值增 长率标准差 ②(%)


业绩比较基 准收益率③ (%)


业绩比较基准收 益率标准差④ (%)


①-③ (%)


②-④ (%)


过去三个月 2.15 0.08 3.43 0.09 -1.28 -0.01 过去六个月 4.19 0.08 4.47 0.10 -0.28 -0.02 过去一年 7.07 0.09 9.63 0.11 -2.56 -0.02 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 8 页 共 61 页


过去三年 9.32 0.09 9.73 0.11 -0.41 -0.02 过去五年 44.03 0.16 31.86 0.12 12.17 0.04 自基金成立 起至今 33.75 0.16 26.87 0.12 6.88 0.04 注: 业绩比较基准=中债总指数收益率 3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比 较 注:1、本基金基金合同于 2013 年 04 月 23 日生效。 2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 9 页 共 61 页


3.2.3 过去 五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 注:1、合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 其他指标 注: 无。


3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况 单位:元


年度


每 10 份基金份额分 红数


现金 形式发放总额


再投资形式发放总 额


年度利润分配 合计


备注


2018 年 - - - - - 2017 年 - - - - - 2016 年 0.4000 38,261,781.14 567,573.01 38,829,354.15 - 合计


0.4000 38,261,781.14 567,573.01 38,829,354.15 - §4 管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ,业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信 证券股份有限公司、意 大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限 公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币,后于 2001 年 9 月完 成增资扩股,增至 15,000 万元人民币。截至 2018 年 12 月,公司管理资产总规模达到 5,164.62 亿元 , 管理 146 只公 募基 金 、10 只全国社保投资组合 、4 只基本养老保险投资组合 。 经 过 20 年投鹏华丰利 2018 年年度报告 第 10 页 共 61 页


资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。


4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 姓名


职务


任本基金的基金经理(助理) 期限


证券从业年限


说明


任职日期


离任日期


刘太阳 本基金基 金经理 2016-04-23 2018-04-12 12 刘太 阳先 生 , 国籍 中 国,理学硕士,12 年证券基金从业经 验 。 曾任 中国 农业 银 行金融市场部高级 交易 员 , 从事 债券 投 资交易工作;2011 年 5 月加盟鹏华基 金管 理有 限公 司 , 从 事债 券研 究工 作 , 担 任固定收益部研究 员。2012 年 09 月至 2018 年04 月担任鹏 华纯债债券基金基 金经理,2012 年 12 月至2015 年04 月担 任鹏华月月发短期 理财债券基金基金 经理 ,2013 年 04 月 至2016 年04 月担任 鹏华丰利分级债券 基金 基金 经理 ,2013 年 05 月至 2018 年 12 月担任鹏华实业 债基金基金经理, 2015 年03 月担任鹏 华丰盛债券基金基 金经理,2016 年 02 月至2018 年03 月担 任鹏华弘盛混合基 金基金经理,2016 年 04 月至 2018 年 04 月担任鹏华丰利 债券(LOF )基金基 金经理,2016 年 08 月担任鹏华双债保 利债券基金基金经 理,2016 年 08 月担 任鹏华丰收债券基鹏华丰利 2018 年年度报告 第 11 页 共 61 页


金基金经理,2016 年 08 月至 2017 年 09 月担任鹏华丰安 债 券 基 金 基 金 经 理,2016 年 08 月至 2018 年06 月担任鹏 华丰达债券基金基 金经理,2016 年 09 月至2018 年04 月担 任鹏华丰恒债券基 金基金经理,2016 年 10 月至 2018 年 05 月担任鹏华丰禄 债 券 基 金 基 金 经 理,2016 年 10 月至 2018 年05 月担任鹏 华丰腾债券基金基 金经理,2016 年 11 月至2018 年07 月担 任鹏华丰盈债券基 金基金经理,2016 年 12 月至 2018 年 05 月担任鹏华普泰 债 券 基 金 基 金 经 理,2016 年 12 月至 2018 年07 月担任鹏 华丰惠债券基金基 金经理,2017 年 02 月至2018 年06 月担 任鹏华安益增强混 合基金基金经理, 2017 年03 月至2018 年 06 月担任鹏华丰 享债券基金基金经 理,2017 年 03 月至 2018 年06 月担任鹏 华丰玉债券基金基 金经理,2017 年 03 月至2017 年12 月担 任鹏华丰嘉债券基 金基金经理,2017 年 03 月至 2018 年 04 月担任鹏华丰康 债 券 基 金 基 金 经 理,2017 年 04 月至鹏华丰利 2018 年年度报告 第 12 页 共 61 页


2018 年05 月担任鹏 华丰瑞债券基金基 金经理,2017 年 06 月至2018 年03 月担 任鹏华丰玺债券基 金基金经理,2017 年 06 月至 2018 年 06 月担任鹏华 丰源 债 券 基 金 基 金 经 理,2018 年 10 月担 任鹏华双债增利债 券基金基金经理, 2018 年12 月至2019 年 01 月担任鹏华永 诚一年定期开放债 券基 金基 金经 理 。 刘 太阳先生具备基金 从业 资格 。 本报 告期 内本基金基金经理 发生 变动 , 增聘 王石 千为本基金基金经 理 , 刘太 阳不 再担 任 本基金基金经理。 王石千 本基金基 金经理 2018-04-12 - 4 王石 千先 生 , 国籍 中 国,经济学硕士,4 年证券基金从业经 验。2014 年 7 月加 盟鹏华基金管理有 限公 司 , 曾任 固定 收 益部高级债券研究 员 , 从事 债券 投资 研 究工 作 , 现任 固定 收 益部 基金 经理 。2018 年 03 月担任鹏华双 债加利债券基金基 金经理,2018 年 04 月担任鹏华纯债债 券基金基金经理, 2018 年04 月担任鹏 华丰利债券(LOF ) 基金 基金 经理 ,2018 年 07 月担任鹏华可 转 债 基 金 基 金 经 理,2018 年 10 月担 任鹏华信用增利债鹏华丰利 2018 年年度报告 第 13 页 共 61 页


券基金基金经理, 2018 年11 月担任鹏 华弘盛混合基金基 金经 理 。 王石 千先 生 具 备 基 金 从 业 资 格 。 本报 告期 内本 基 金基金经理发生变 动 , 增聘 王石 千为 本 基金 基金 经理 , 刘太 阳不再担任本基金 基金经理。 注:1. 任 职日 期 和离 任日 期 均指 公司 作出 决 定后 正式 对 外公 告之 日 ;担 任新 成 立基 金基 金 经理 的,任职日期为基金合同生 效日。


2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规 ,因市场波动等被动原 因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形,本基金管理人严格按 照基金合同的约定及时 进行了调整,不存在违反基金合同和损害基金份额持有 人利益的行为。


4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法


根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 公司 制定 了 《鹏 华基 金管 理有限公司公平交易管理规定》 , 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户 资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活 动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动,建立对 公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 , 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益输 送 。 在投 资研 究环 节 :1、 公司 使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”,确保各投资组 合在获得投资信息、研 究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ;2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信 用债券投资与风险控制管理规定》 , 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 , 确保相关证券入 库以 内容 严谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ;3、 在公 司股 票库 基础 上, 各涉 及股 票投 资的 资产 组合根据各自的投资目标 、 投资风格 、 投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库 , 基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合 ;4 、 严格 执 行 投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主 体的职责和权限划分,鹏华丰利 2018 年年度报告 第 14 页 共 61 页


合理确定 基金经理的投资权限 , 超过投资权限的操作 , 应严格履 行审批程序 。 在交易执行环节 : 1 、 所有 公司 管理 的资 产组 合的 交易 必须 通过 集中 交易 室完 成 , 集中 交易 室负 责建 立和 执行 交易 分 配制度, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2 、针对交易所公开 竞价交易,集中交易室 应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序 , 交易系统则自动启用公平交易功能 , 由系统按照“未 委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配 ; 如果相关基金经理坚持以不同的 价格 进行 交易 , 且当 前市 场价 格不 能同 时满 足多 个资 产组 合的 指令 价格 要求 时 , 交易 系统 自动 按照 “价 格优先” 原则 进行 委托 ; 当市 场价 格同 时满 足多 个资 产组 合的 指令 价格 要求 时 , 则交 易系 统自 动 按照“同一指令价格下的公平交易”模式 , 进行公平委托和交易量分配;3 、 银行 间市 场交 易、 交 易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固 定收益投资管理流程》 的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易 ,各投资组合经理应在 交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例 分配的原则对交易结 果 进行 分配 ;4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管理流程》 和 《非 公开 定向 增发 流程 》 的规 定执 行 , 对新 股和 新债 申购 方案 和分 配过 程进 行审 核和 监控 。 在交 易监 控、 分析 与评 估环 节:1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 , 杜绝 利 益输送、不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关 注类交易的界定及对应 的监控和评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交 易中同日同向交易的交 易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交 易时机和交易价差、 关 联交 易 、 债券 交易 收益 率偏 离度 、 成交 量和 成交 价格 异常 、 银行 间债 券交 易对 手交 易等 ;2、 将公 平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现 的异常情况由投资监察 员进行分析;3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情 况检查报告》 ,内容包 括关注类交易监控执行情况 、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析 ; 《公平交 易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况


报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在 研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求,公 司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存 在违反公平交易原则的 现象。 4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。


本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开 竞价同日反向交易成交鹏华丰利 2018 年年度报告 第 15 页 共 61 页


较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。"


4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析


2018 年全年国内 债券市场呈现上涨态势。受到资金面边际放松 、权益市场大幅波动、中美贸 易争端等因素影响,债券市场收益率自 1 月中下旬持续下行,并在 4 月份央行下调存款准备金率 后达到阶段性的低点;在经历了 4 月下旬至 5 月上旬的调整之后,国内信用紧缩的局面导致市场 主体对经济下行的预期升温,债券收益率整体在 6 月继续下行,但信用债个券的表现出现分化, 信用风险偏高的债券表现偏弱;自 7 月份开始,受到“宽信用”预期升温、利率债供给增加、通 胀预 期上 升影 响 , 债券 收益 率自 7 月末 开始 反弹 ; 自 9 月中 下旬 开始 , 债券 收益 率开 始拐 头向 下。 受到 10 月初全球股市下跌 , 央行 意外 降准 、11 月中旬社融数据大幅低于市场预期 、12 月 20 日央 行创设利率更低的 TMLF 工具等事件影响,债券收益率在四季度下降幅度较大。


权益及可转债市场在 2018 年呈 现下 跌态 势 。 权益 市场 在一 月份 一度 冲高 , 后续 受美 国股 市调 整、中美贸易争端持续发酵、信用风险频发等因素影响,市场拐头向下。 后续市场持续受到贸易 争端事件的发展、社会融资状况较差、企业盈利下滑预期的影响,全年下 跌幅度较大。可转债市 场受到正股的拖累,整体表现不佳,但部分偏债型转债受到纯债价值上升 的支撑以及部分转债通 过下修转股价,录得了正收益。


在 2018 年上 半年 , 本基 金以 持有 中高 评级 信用 债为 主 , 参与 了利 率债 的波 段操 作 , 适当 提高 了久期。7 月份基金适当降低久期, 于 9 月份 再次 增加 ,在 2018 年底适当降低久期。转债配置方 面,本基金在下半年增加了可转债的配置。 4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现


本基金本报告期内净值增长率为 7.07% , 业绩 比较 基准 增长 率 9.63% 。 同期 上证 综指 涨跌 幅为 -24.5913% ,深证成指涨跌幅为-34.4249% ,沪深 300 指数涨跌幅为-25.3098% 。


4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望


展望 2019 年 , 宏观 经济 可能 延 续 2018 年下 行的 态势 , 但需 观察 相关 政策 对经 济的 拉动 作用 。 投资方面,基建投资受制于地方政府非标融资下降、土地出让收入增速回 落,但受益地方政府专 项债增加,预计有所增长但幅度不大,而地产投资和制造业投资增速则分 别受地产销售和企业利 润的影响预计有所下降;消费方面,受企业效益下降、费用支出减少与政 府部门财政压力加剧, 预计消费增速仍会较为疲软;净出口方面,出口增速恐受美国加征关税及 全球经济放缓影响有所 回落。政策方面,货币政策预计维持宽松,财政政策将更加积极,实施更 大规模减税降费。总体鹏华丰利 2018 年年度报告 第 16 页 共 61 页


来看,经济内生增长动力缺乏,需依靠 政策刺激才能保持经济增速稳定, 后续需关注各项政策的 实际效果。


债券 市场 方面 , 债券 市场 收益 率在 经历 了 2018 年较大幅度的下行之后 , 目前已经处于相对较 低的位置。从基本面来看,由于宏观经济仍然处于下行趋势,预计债券收 益率易下难上,但下行 空间预计将小于 2018 年 。 如果 宽信 用的 政策 较为 有效 , 实体 经济 的资 金需 求有 所好 转 , 则债 券市 场在较低的收益率水平上可能会出现一定的调整。


权益 市场 方面 , 权益 市场 在经 历 2018 年下跌之后整体估值已经处于较低位置 , 向下的风险已 经大 幅缩 小 。 预计 企业 盈利 增速 在 2019 年仍 将下 行 , 但宽 松 的货币环境以及对经济见底企稳的预 期可能会提振市场的估值,导致权益市场出现阶段性的机会。


可转债市场方面,市场整体估值中性偏低,转债市场跟随正股上涨的 弹性较好。由于转债供 给的快速增加以及市场风险偏好的下降,高性价比的转债数量有所增加, 为组合投资提供了较好 的选择。 4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况


本报 告期 内 , 基金 管理 人继 续完 善内 部控 制 、 提升 风险 管理 水平,着重开展了以下各项工作 :


1、继续完善内部控制体系


公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求,不断优化现有的标准 化业务流程体系,强调 业务流 程服务于加强风险防范和提升运营效率,通过信息技术手段持续提 升业务操作的系统化程 度,并不断优化。


2、持续改进投资监控的方法与手段,保证基金投资业务的合法合规性


报告期内,在投资日常合规监控工作方面,公司根据法律法规和产品 特点进一步完善了投资 监控系统以提升投资监控效率;在实现交易价差分析、银行间交易分析、 研究报告检查等专项检 查工作定期化、日常化的基础上,公司加强了内幕交易风险的检查和防范 ,多次开展有关内幕交 易的合规培训,进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。


3、规范基金销售业务,保证 基金销售业务的合法合规性


报告期内,在基金募集和持续营销活动中,公司严格规范基金销售业 务,按照《证券投资基 金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料,逐步落实反洗钱法 律法规各项要求,并督 促销售部门做好投资者教育工作,本报告期内没有出现主动违规行为。


4、开展以风险为导向的内部稽核


报告期内,监察稽核部开展了对市场营销管理、财务费用管理、反洗 钱业务、子公司管理和 公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风 险为导向的内部稽核,鹏华丰利 2018 年年度报告 第 17 页 共 61 页


通过稽核发现,提高了公司标准化操作流程手册的执行效 力, 优化 了标 准 化操 作流 程手 册。 报告 期内,公司未发生重大风险事件。


4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明


1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作 经历的描述 (1) 日常估值流程 基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基 金以基金为会计核算主 体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资 金划拨、账簿记录等方 面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用 的财务核算软件系统进 行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金 估 值。 基金 会计 核算 采用 基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基 金的会计核算、基金估 值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对 外公告。基金会计除设 有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算 的日常事后复核工作, 确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格 ,在基金核算与估值方 面掌握了丰富的知识和经验 , 熟悉及了解基金估值法规 、 政策和方法 。 (2) 特殊 业务 估值 流程 根 据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资 基金 估 值业 务的 指导 意见 》的 相关 规 定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经 理、行业研究员、监察 稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。


2 、 基金 经理 参与 或决 定估 值的 程度 基金经理不参与或决定基金日常估值 。 基金经理参与 估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员 共同商定估值原则和政 策。


3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明


1 、 截止 本报 告期 末 , 本基 金期 末可供分配利润为114,790,959.61 元 , 期末 基金 份额 净值1.045 元。





2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、本基金于 2019 年2 月 26 日进行利润分配,分配金额为 37,760,985.72 元。 4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明


无。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 18 页 共 61 页


4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明


托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度 ,我行在履行托管职 责中 , 严格 遵守 有关 法律 法规 、 托管 协议 的规 定 , 尽职 尽责 地履 行托 管义 务并 安全 保管 托管 资产 。 5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的 投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。


招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地 设置、登录和保管本产 品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见


本年度 报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容 真实、准确,不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计 报告 基本 信 息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 审计报告编号


普华永道中天审字(2019) 第 22942 号 6.2 审计 报告 的基 本 内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人 审计意见


( 一) 我们审计的内容 我 们 审 计 了 鹏华 丰 利 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF)( 以下简称 “鹏华丰利基金”)的财务报表 ,包括 2018 年 12 月 31 日的 资产负债表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 19 页 共 61 页





( 二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准 则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会 ( 以下 简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下 简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务 操作 编制 , 公允 反映 了鹏 华丰 利基 金 2018 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。


形成审计意见的基础


我们按照中国注册会 计师 审计 准 则的 规定 执行 了审 计工 作。 审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一 步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信,我们获 取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于鹏华丰 利基 金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项


无 其他事项


无 其他信息


无 管理层和治理层对财务报表的责 任


鹏华 丰 利基 金 的基 金 管理 人鹏 华 基金 管理 有 限公 司( 以 下简 称 “基 金管 理人 ”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关 规 定及允许的基金行业 实务 操作编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行 和维 护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错 误导 致的重大错报。


在编制财务报表时,基金管理人 管理层负责评估鹏华丰 利基 金的持续经营能力,披露与持续经 营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非基金 管理人管理层计划清算 鹏华 丰利基金、终止运营或别无其他现实的选择。


基金管理人治理层负责监督鹏华丰利基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导 致的重大错报获取合理 保证 ,并 出具 包含 审计 意见 的审 计报 告。合理保证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计 准则 执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于 舞弊或错误导致,如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影 响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策,则通 常认 为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 20 页 共 61 页


( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的财务报表重大 错报 风险;设计和实施审计程序以应 对这些风险,并获取充 分、 适当的审计证据,作为发表审计 意见的基础。由 于舞 弊 可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控 制之 上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现 由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。


( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相关披露的合理性。


( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出 结论。同时,根据获取的审计证 据,就可能导致对鹏华 丰利 基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在 重大 不确定性得出结论。 如果 我们 得 出结 论认 为存 在重 大不 确定 性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注 意财 务报表中的相关披露;如果披露 不充分,我们应当发表 非无 保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信 息。 然而,未来的事项或情况可能导 致鹏华丰利基金不能持 续经 营。


( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。


我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和重 大审计发现等事项进行沟通,包 括沟通我们在审计中识 别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


许康玮 陈熹 会计师事务所的地址


中国上海市 审计报告日期


2019 年 3 月 22 日 §7 年度 财务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


资 产:





鹏华丰利 2018 年年度报告 第 21 页 共 61 页


银行存款


7.4.7.1


5,067,514.02 5,271,676.79 结算备付金


22,248,409.29 35,816,225.61 存出保证金


18,946.50 23,349.37 交易性金融资产


7.4.7.2


966,735,684.22 1,086,215,171.10 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


919,735,684.22 1,086,215,171.10 资产支持证券投资


47,000,000.00 - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款


2,342,821.41 - 应收利息


7.4.7.5


19,970,073.81 25,361,381.54 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


1,016,383,449.25 1,152,687,804.41 负债和所有者权益


附注号


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


228,000,000.00 210,900,000.00 应付证券清算款


997.54 182,042.34 应付赎回款


296.13 972.56 应付管理人报酬


467,610.27 559,487.28 应付托管费


133,602.95 159,853.51 应付销售服务费


- - 应付交易费用


7.4.7.7


3,058.00 3,062.50 应交税费


89,552.30 - 应付利息


-51,435.71 -107,872.90 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


7.4.7.8


372,001.12 632,001.83 负债合计


229,015,682.60 212,329,547.12 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


648,678,986.10 829,082,036.42 未分配利润


7.4.7.10


138,688,780.55 111,276,220.87 所有者权益合计


787,367,766.65 940,358,257.29 负债和所有者权益总计


1,016,383,449.25 1,152,687,804.41 注: 报告截止日 2018 年 12 月 31 日 , 基金 份额 净值 1.045 元 , 基金 份额 总 额 753,607,239.89 份。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 22 页 共 61 页


7.2 利润表 会计主体: 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


一、收入


65,799,995.75 5,558,957.63 1.利息收入


43,362,488.04 57,149,369.79 其中:存款利息收入


7.4.7.11


393,525.80 423,765.86 债券利息收入


42,431,063.20 55,203,624.06 资产支持证券利息 收入


528,441.81 - 买入返售金融资产 收入


9,457.23 1,521,979.87 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列 )


-5,916,543.49 -18,985,656.19 其中:股票投资收益


7.4.7.12


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


-5,916,543.49 -18,985,656.19 资产支持证券投资 收益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益( 损失以 “-”号填列)


7.4.7.17


28,315,240.48 -32,634,730.68 4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填 列)


-


-


5.其他收入( 损失 以 “-” 号填 列)


7.4.7.18


38,810.72 29,974.71 减: 二、费用


13,648,741.52 16,090,635.03 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


5,441,617.50 6,661,152.26 2.托管费


7.4.10.2.2


1,554,747.88 1,903,186.38 3.销售服务费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


23,208.67 12,969.62 5.利息支出


6,007,585.36 7,020,209.62 其中 : 卖出 回购 金融 资产 支 出


6,007,585.36 7,020,209.62 6.税金及附加


131,989.74 - 7.其他费用


7.4.7.20


489,592.37 493,117.15 三、 利润 总额( 亏损总额以 “- ” 52,151,254.23 -10,531,677.40 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 23 页 共 61 页


号填列)


减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)


52,151,254.23 -10,531,677.40 7.3 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表 会计主体:鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益 (基 金净 值) 829,082,036.42 111,276,220.87 940,358,257.29 二、本期经营活 动产生的基金净 值 变动数(本期 利润)


- 52,151,254.23


52,151,254.23 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-180,403,050.32 -24,738,694.55 -205,141,744.87 其中:1.基金申 购款


25,633,708.03 4,592,582.72 30,226,290.75 2.基金赎 回款


-206,036,758.35 -29,331,277.27 -235,368,035.62 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产 生的基金 净值变动(净值 减少 以 “-” 号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益 (基 金净 值)


648,678,986.10 138,688,780.55 787,367,766.65 项目


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益 (基 金净 值) 526,428,023.31 76,624,443.45 603,052,466.76 二、本期经营活 动产生的基金净 - -10,531,677.40


-10,531,677.40 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 24 页 共 61 页


值变动数(本期 利润)


三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


302,654,013.11 45,183,454.82 347,837,467.93 其中:1.基金申 购款


436,970,319.44 64,674,821.86 501,645,141.30 2.基金赎 回款


-134,316,306.33 -19,491,367.04 -153,807,673.37 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少 以 “-” 号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益 (基 金净 值)


829,082,036.42 111,276,220.87 940,358,257.29 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:





邓召明


苏波


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中 国 证券 监督 管理 委员 会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]154 号《关于核准鹏华丰利分级 债券型 发起式证券投 资基金募集的批复》核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和 《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》 公开募集 。 本基金为契约型证券投资基金 , 存续期限不定。本基金自 2013 年 3 月 25 日至 2013 年 4 月 17 日期间公开发售,首次设立募集不 包括认购资金利息共募集 2,999,052,076.34 元 , 本基 金设 立募 集期 内认 购资 金产 生的 利息 收入 582,025.10 元 , 经普 华永 道中 天会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙) 普华 永道 中天 验字(2013) 第 117 号验资报告予以验证 。 经向中国证监会 备案 , 《鹏 华丰 利分 级债 券型 发起 式证 券投 资基 金基 金合 同》 于2013 年4 月23 日正 式生 效 , 基金 合同 生效 日的 基金 份额 总额 为2,999,634,101.44 份基 金份 额 , 其中认购资金利息折合 582,025.10 份基金份额。 本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为招商银行 股份有限公司。另根鹏华丰利 2018 年年度报告 第 25 页 共 61 页


据中国证监会基金部通知[2012]22 号《关于增设发起式基金审核通道有关问 题的通知》 ,鹏华丰 利分级债券基金在募集时,使用发起资金认购的本基金份额为 20,003,124.00 份,且发起资金认 购的基金份额持有期限不少于 3 年。


根据 《鹏 华丰 利分 级债 券型 发起 式证 券投 资基 金基 金合 同》 的相 关规 定 , 本基 金 《基 金合 同》 生效之日起 3 年内,本基金通过基金收益分配的安排,将基金份额分成预期收益与风险不同的两 个级别,即丰利债 A 基金份额(基金份额简称“丰利债 A”) 和丰 利 债 B 基金份额(基金份额简 称“丰利债 B”) 。除 收益 分配 、基 金合 同终 止时 的基 金清 算财 产分 配和 基金 转换 运作 方式 时的 基 金份额折算外,每份丰利债 A 和每份丰利债 B 享有同等的权利和义务。丰利债A 和丰利债 B 分别 募集并按照基金合同约定的比例进行初始配比,所募集的两级基金的基金 资产合并运作。其中, 丰利债 A 根据 《基 金合 同》 的规 定获 取约 定收 益 , 并自 基金 合同 生效 之日 起每 满 6 个月开放一次, 接受申购与赎回,在丰利债 A 的每次申购开放日 , 基金管理人将对丰利债 A 进行基金份额折算 , 丰 利债 A 的基金份额净值调整为 1.000 元,基金份额持有人持有的丰利债 A 份额数按折算比例相应 增减;本基金净资产优先分配予丰利债 A 份额的本金及约定应得收益,剩余净资产分配予丰利债 B 基金合同份额;在分级运作期内每次开放时,如本基金净资产等于或低于丰利债 A 份额的本金 及约定应得收益的总额,本基金净资产全部分配予丰利债 A 份额后,仍存在额外未弥补的丰利债 A 份额本金及约定收益总额的差额 , 则不再进行弥补 。 丰利债 B 在 《基 金合 同》 生效 后封 闭运 作 , 封闭期为 3 年。


本基金分级运作期届满,本基金的两级基金份额将按约定的收益分配规 则进行净值计算,并 以各自的基金份额净值为基准转换为同一上市开放式基金 (LOF ) 的份 额 , 并办 理基 金的 申购 、 赎 回业 务 。 经深 圳证 券交 易所 深证 上[2013]284 号文 审核 同意 , 丰利 债B 基金份额于 2013 年7 月 19 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有 人可通过跨系统转托管 业务将其转至深交所场内后即可上市流通。


根据基金合同的规 定及本基金的基金管理人发布的《鹏华丰利分级债券 型发起式证券投资基 金分级运作期届满与基金份额转换的公告》 ,本基金的封闭期自 2013 年 4 月 23 日(基金合同生效 日) 起至 2016 年4 月 24 日止 。 自 2016 年4 月 25 日起 , 鹏华 丰利 分级 债券 型发 起式 证券 投资 基金 自动转为上市开放式基金(LOF) , 并更 名为 鹏华 丰利 债券 型证 券投 资基 金(LOF)( 以下简称“鹏华丰 利债券基金(LOF) ”) 。于 2016 年 4 月 25 日,本基金的基金管理人将根据丰利 A 和丰 利 B 基金份 额 转 换 比 例 对基 金 份 额持 有 人 基金 份 额 转 换日 登 记 在册 的 基 金份 额 实 施 转换 。 以 份额 转换后 1.000 元的基金份额净值为基准 , 丰 利 A 、丰利 B 按照各自的基金份额净值转换成鹏华丰利债券基 金(LOF) 份额。丰利 A、丰利 B 的场外份额将转换为鹏华丰利债券基金(LOF) 场外 份额 ,丰 利 B 的鹏华丰利 2018 年年度报告 第 26 页 共 61 页


场内份额将转换为鹏华丰利债券基金(LOF) 场内 份额 。 转换 后 , 基金 份额 持有 人持 有的 基金 份额 数 将按照转换规则相应增加或减少 。 《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》 中除仅适 用于鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金的条款外,继续适用于转换 后的鹏华丰利债券基金 (LOF) 。


根据深交所深证上[2016]211 号 《终 止上 市 同意 书》 ,原 鹏华 丰利 分级 债券 型发 起式 证券 投资 基金于 2016 年 4 月 25 日终止上市权利登 记。根据深交所深证上[2016]315 号文审核同意,鹏华 丰利债券基金(LOF)27,657,952.00 份额 2016 年 5 月 24 日在深交所挂牌交易 。 未上市交易的基金 份额托管在场外,基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系 统转托管业务将其转至 深交所场内后即可上市流通。


本基 金 的投 资范 围 主要 为具 有 良好 流动 性的 固 定收 益类 品 种, 包括 国内 依 法发 行交 易 的国 债 、 金融 债 、 企业 债、 公司 债、 央行 票据 、 地方 政府 债、 中期 票据 、 短期 融资 券 、 可 转换 债券 (含 分离交易可转债) 、 资产支持证券、 次级债、 中小企业私募债、 债券回购、 银行存款以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金不直接买 入股票、权证等权益类金融工具,因所持可转换公司债券转股形成的股票 、因投资于分离交易可 转债而产生的权证 , 在其可上市交易后不超过 10 个交易日的时间内卖出 。 如法律法规或监管机构 以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳 入投资范围。基金的投 资组合比例为:本基金对债券等固定收益品种的投资比例不低于基金资产的 80%; 现金或到期日 在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% ,其中现金不包括结算备付金 、存出 保证金、应收申购款等。本基金整体的业绩比较基准为:中债总指数收益率。


本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。


7.4.2 会计 报表 的编 制 基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华丰 利债 券型 证券 投资 基金 (LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及允 许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明 本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求 ,真实 、完整地反映了本基金 2018 年 12鹏华丰利 2018 年年度报告 第 27 页 共 61 页


月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基 金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。


7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类 (1) 金融资产的分类





金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资 、 债券投资 、 资产支持证券投资和衍生工具(主要为权 证投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 。 除衍生工具所产生的金融资产 在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返 售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期 损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认 金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ,按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相 关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。





对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,按照公允价值 进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 28 页 共 61 页





金融资产满足下列条件之一的 , 予以终止确认 :(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资产已转移 , 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移 , 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解 除时,终止确认该金融负债或义 务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具( 主要 为权 证投 资) 按如下 原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ; 估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值 的,应对市场交易价格 进行调 整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应 以相同资产或负债的公 允价 值为 基础 , 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 , 如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外,基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场 , 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行 的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 , 应对估值进行调 整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时 ,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 29 页 共 61 页


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动 于基金份额拆分日根据拆分前的基金 份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及 基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少。


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金 指在申 购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全 额转入未分配利润/( 累 计亏损) 。


7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行 价计 算的 利息 扣除 在适 用情 况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的 净额确认为利息收入。 基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证 券在持有期间收到的款 项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分 和投资收益部分,将本 金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。





以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动扣除在适用情 况下公允价值变动产生的预估增值 税后的净额确认为公允价值变动损益; 于处置时,其处置价格 与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税 后的净额确认为投资收 益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法 与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按 基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 30 页 共 61 页


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法 与直线法差异较小的则 按直线法 计算。


7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外 基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资,场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分 配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期 末可供分配利润的金额 为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟 分 配基金收益于分红除 权日从所有者权益转出。


7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息 。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 :(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的 经营 成果 , 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营 分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。


7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本 基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:





(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不 活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证 券投 资基 金 估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数 的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2) 于 2017 年 12 月 25 日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 , 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证 券交易所挂牌的同一股鹏华丰利 2018 年年度报告 第 31 页 共 61 页


票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行股 票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的 一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 , 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开 发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票,根据 中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布< 证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引(试 行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》( 以下简称“指引”), 按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指 引所独立提 供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。





(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监 会公告[2017]13 号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关 于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 本基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外) ,按照中 证 指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间 同业市场固定收益品种 按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。


7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明 无。


7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明 无。


7.4.5.3 差错更正的说明 无。


7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税 [2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开 营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的 补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通 知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于鹏华丰利 2018 年年度报告 第 32 页 共 61 页


资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税 政策 的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:





(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 , 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法 ,按照3%的征收率 缴纳 增值 税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 , 未缴纳增值税 的 , 不再 缴纳 ; 已缴 纳增 值税 的 , 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的增 值税 应纳 税额 中抵 减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值 税,对国债、地方政府 债以及金融同业往 来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、 非货 物期 货 , 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 , 或者 以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入 , 包括买卖股票 、 债券 的差价收入 , 股票的股息、 红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入 , 应由发 行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的 , 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁 日起计算;解禁前取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。


(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


活期存款


5,067,514.02 5,271,676.79


定期存款


- - 其中:存款期限 1 个月以 内


- - 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 33 页 共 61 页


存款期限 1-3 个月


- -


存款期限 3 个月以上


- -


其他存款


- - 合计


5,067,514.02 5,271,676.79


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


569,533,021.84 572,200,834.22 2,667,812.38 银行间市场


340,034,311.06 347,534,850.00 7,500,538.94 合计


909,567,332.90 919,735,684.22 10,168,351.32 资产支持证券


47,000,000.00 47,000,000.00 - 基金


- - - 其他


- - - 合计


956,567,332.90 966,735,684.22 10,168,351.32 项目


上年度末


2017 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


-


-


-


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


849,135,937.87


837,309,171.10


-11,826,766.77


银行间市场


255,226,122.39


248,906,000.00


-6,320,122.39


合计


1,104,362,060.26


1,086,215,171.10


-18,146,889.16


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


1,104,362,060.26


1,086,215,171.10


-18,146,889.16


7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 注: 无。


7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额 注: 无。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 34 页 共 61 页


7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券 注: 无。


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


应收活期存款利息


1,561.05 3,049.59 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


11,012.98 17,729.03 应收债券利息


19,413,194.54 25,340,591.37 应收资产支持证券利息


544,295.89 - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 其他


9.35 11.55 合计


19,970,073.81 25,361,381.54 7.4.7.6 其他资产 注: 无。


7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


交易所市场应付交易费用


- - 银行间市场应付交易费用


3,058.00 3,062.50 合计


3,058.00 3,062.50 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


1.12 1.83 预提费用 372,000.00 632,000.00 合计


372,001.12 632,001.83 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 963,254,009.31


829,082,036.42 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 35 页 共 61 页


本期申购


29,777,680.46


25,633,708.03


本期赎回(以“-”号填列)


-239,424,449.88


-206,036,758.35


本期末


753,607,239.89


648,678,986.10


注: 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 114,764,679.21 -3,488,458.34 111,276,220.87 本期利润


23,836,013.75 28,315,240.48 52,151,254.23


本期基金份额交易 产生的变动数


-23,809,733.35 -928,961.20 -24,738,694.55 其中:基金申购款


3,912,471.34 680,111.38 4,592,582.72 基金赎回款


-27,722,204.69 -1,609,072.58 -29,331,277.27 本期已分配利润


- - - 本期末


114,790,959.61 23,897,820.94 138,688,780.55 7.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元


项目


本期


2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比期间


2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日


活期存款利息收入


97,437.06 95,305.13 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


294,026.89 301,786.01 其他


2,061.85 26,674.72 合计


393,525.80 423,765.86 7.4.7.12 股票投资收益


注: 无。


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成 单 位:人民币元


项目


本期


2018 年1 月1日至2018 年12 月31 日 上年度可比期间


2017 年1月1日至2017 年12月31 日


债券投资收益 —— 买卖 债券 (、 债转 股及 债券 到期兑付)差价收入


-5,916,543.49 -18,985,656.19 债券投资收益 —— 赎回 - - 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 36 页 共 61 页


差价收入


债券投资收益 —— 申购 差价收入


- - 合计


-5,916,543.49 -18,985,656.19 7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2018 年1月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比期间


2017 年1 月1日至2017 年12 月 31 日 卖出 债券 (、 债转 股及 债 券到期兑付)成交总额


1,462,796,095.20 1,117,174,241.48 减: 卖出 债券 (、 债转 股 及债券到期兑付) 成本总 额


1,418,724,452.74 1,077,316,896.91 减:应收利息总额


49,988,185.95 58,843,000.76 买卖债券差价收入


-5,916,543.49 -18,985,656.19 7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入 注: 无 。


7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入 注: 无。


7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益 注: 无。


7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成 注: 无。


7.4.7.14.2 贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入 注: 无。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 37 页 共 61 页


7.4.7.14.3 贵金属投资收益 ——赎回差价收入 注: 无。


7.4.7.14.4 贵金属投资收益 ——申购差价收入 注: 无。


7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入 注: 无。


7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益 注: 无。


7.4.7.16 股利收益 注: 无。


7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益 单位:人民币元


项目名称


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


1.交易性金融资产


28,315,240.48 -32,634,730.68 股票投资


- - 债券投资


28,315,240.48 -32,634,730.68 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减: 应税 金融 商品 公允 价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


28,315,240.48 -32,634,730.68 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 38 页 共 61 页


基金赎回费收入


38,508.86 29,692.70


转换费收入


10.19 282.01


其他


291.67 -


合计


38,810.72 29,974.71


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所市场 交易费用


8,036.17 892.12


银行间市场交易费用


15,172.50 12,077.50


合计


23,208.67 12,969.62


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 审计费用


72,000.00 72,000.00


信息披露费


300,000.00 300,000.00


银行汇划费用 20,392.37 23,917.15


账户维护费 36,000.00 36,000.00


上市年费 60,000.00 60,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


489,592.37 493,117.15


7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项 本基金于 2019 年2 月 26 日对可供分配利润进行分配 , 每 10 份基金份额分配收益 0.5 元 , 分 配金额为 37,760,985.72 元。


7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司( “鹏华基金公司”) 基金管理 人、基金销售机构 招商银行股份有限公司( “招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 意大利欧利盛资本资产管理股份公 基金管理人的股东 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 39 页 共 61 页








(Eurizon Capital SGR S.p.A.) 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票交易 注: 无。 7.4.10.1.2 债券交易 注: 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注: 无。 7.4.10.1.4 权证交易 注: 无。 7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金 注: 无。


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2018 年1 月 1 日至2018 年12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日


当期发生的基金应支付的管理费


5,441,617.50 6,661,152.26 其中 : 支付 销售 机构 的客 户维 护费


31,555.29


56,225.40


注:1 、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.70% ,逐 日计 提, 按月 支付 。日 管 理费=前一日基金资产净值×0.70% ÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ,基金管理人依据销售 机构销售基金的保有量鹏华丰利 2018 年年度报告 第 40 页 共 61 页


提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2018 年1 月 1 日至2018 年12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日


当期发生的基金 应支付的托管费


1,554,747.88 1,903,186.38 注: 支付基金托管人招商银行的托管费年费率为 0.20% ,逐 日计 提 ,按 月支 付。 日托 管费 =前 一日 基金资产净值×0.20% ÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 注: 无。


7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易 注: 无。


7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况 7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 份额单位:份


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


基金合同生 效日(2013 年4 月23 日) 持有的基金 份额


- - 报告期初持 有的基金份 额


27,709,213.96 27,709,213.96 报告期间申 购/ 买入总份 额


- - 报告期间因 拆分变动份 额


- - 减: 报告 期间 27,709,213.96 - 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 41 页 共 61 页


赎回/ 卖出总 份额


报告期末持 有的基金份 额


- 27,709,213.96 报告期末持 有的基金份 额


占基金总份 额比例


-


2.8766%


注: 本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之外的其他关联方投资本 基金的情况 注: 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。


7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比期间


2017 年1 月1日至2017 年12 月31 日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


5,067,514.02


97,437.06


5,271,676.79


95,305.13


7.4.10.6 本基金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况 注: 本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本管理人 、 管理人控股股东 、 托管人 、 委托人 及委托人控股股东承销的证券。 7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 7.4.11 利润分配情况 注: 本基金于 2019 年2 月 26 日对可供分配利润进行分配,每 10 份基金份额分配收益 0.5 元,分 配金额为 37,760,985.72 元。


7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基 金持 有 的流 通受 限证 券 7.4.12.1 因认购新发/增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购 日


可流 通日


流通 受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单位: 股)


期末


成本总额


期末估值总额


备注


7.4.12.1.2 受限证券类别:债券


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 42 页 共 61 页


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流 通日


流通 受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单位: 张)


期末


成本总额


期末估值总额


备注


120002 18 中 原 EB 2018 年 12 月25 日 2019 年1 月 11 日 新债 流通 受限 100.00 100.00 420,000 42,000,000.00 42,000,000.00 - 113525 台华 转债 2018 年 12 月19 日 2019 年1 月 11 日 新债 流通 受限 100.00 100.00 19,800 1,980,000.00 1,980,000.00 - 110049 海尔 转债 2018 年 12 月20 日 2019 年1 月 18 日 新债 流通 受限 100.00 100.00 3,340 334,000.00 334,000.00 - 7.4.12.1.3 受限证券类别:权证


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流 通日


流通 受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单位: 份)


期末


成本总额


期末估值总额


备注


注: 本基金于 2018 年 12 月 31 日持有计入资产支持证券的 18 借 06A1 (代码:156408 )100,000 张,合计账面价值为 10,000,000.00 元,因未上市交易而流通受限。 7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票 注: 无。 7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券 7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购 无。


7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购 截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本基 金从 事证 券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 228,000,000.00 元,于 2019 年1 月 2 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的 债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融 工具 风险 及 管理 7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构 本基金为债券型证券投资基金 。 本基金主要投资债券等固定收益类金融工具 。 本基金在日常 经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基 金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的 范围之内,使本基金在 风险和收益之 间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标 。 本基金的基金管 理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门 的风险管理组织架构。鹏华丰利 2018 年年度报告 第 43 页 共 61 页


本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责 制定基金管理人风险控 制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人 各业务环节合法合规运 作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事 会和中国证监会直接报 告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、 各业务的风险控制情况 进行 督促 和检 查 , 并适时提出整改建议 。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要 是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定 性分析的角度出发,判 断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度 出发,根据本基金的投 资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模 型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估,并通过相 应决策,将风险控制在可承受的范围内。


7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者 基金 所投 资证 券的 发行 人 出现 违约 、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况 , 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金管理 人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行 招商银行股份有限公司 , 与该银行存款相关的信用风险不重大 。 本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违 约风险可能性很小;在 银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式 进行限制以控制相应的 信用 风险 。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程 , 通过对投资品 种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险 , 且通过分散化投资以分散信用风险 。 本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。


7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


A-1


22,244,200.00 4,995,500.00 A-1 以下


102,184,400.00 - 未评级


- 34,099,273.40 合计


124,428,600.00 39,094,773.40 注: 未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债;A-1 以下包含未评级的超短期融资券。


7.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资 单位:人民币元


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 44 页 共 61 页


短期信用评级


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


A-1


- - A-1 以下


7,000,000.00 - 未评级


- - 合计


7,000,000.00 - 注:A-1 以下包含发行期限小于 1 年的资产支持证券。


7.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


A-1


- - A-1 以下


- 95,090,000.00 未评级


- - 合计


- 95,090,000.00 注:A-1 以下包含发行期限小于 1 年的同业存单。


7.4.13.2.4 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


AAA


336,681,053.90 203,011,744.40 AAA 以下


357,690,976.32 608,366,175.30 未评级


100,935,054.00 140,652,478.00 合计


795,307,084.22 952,030,397.70 注: 未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。


7.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资 单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


AAA


10,000,000.00 - AAA 以下


30,000,000.00 - 未评级


- - 合计


40,000,000.00 - 注: 本基金上年末未持有长期信用评级资产支持证券。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 45 页 共 61 页


7.4.13.2.6 按长 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资 注: 无。


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现 。 针对兑 付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预 测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基金 的基金管理人在基金合 同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带 来的 流动 性风 险 , 有效 保障 基金 持有 人利 益 。 针对投资品种变现的流动性风险 , 本基金的基金管 理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求,对流动性指标进 行持续的监测和分析, 包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中 变现能力较差的投资品 种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券 交易所上市,其余亦可 在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基 金资产流通暂时受限 制不能自由转让的情况 外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回 购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求 , 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值 。 除卖出回购金融资 产款余额 228,000,000.00 元将在一个月内到期且计息外 , 本基金所持有的全部金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内且不计息 , 可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。


7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析 注: 无。 7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ) 等法 规的 要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ,且本基 金 与 由 本 基 金的 基 金 管理 人 管 理的 其 他 基 金共 同 持 有一 家 公 司发 行 的 证 券不 得 超 过该 证 券的 10% 。 本基 金与 由本 基金 的基 金管 理人 管理 的其 他开 放式 基金 共同 持有 一家 上市 公司 发行 的可 流通鹏华丰利 2018 年年度报告 第 46 页 共 61 页


股票不得超过该上市公司可流通股票的 15% ,本基金与由本基金的基金管 理人管理的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可流通股票 , 不得超过该上市公司可流通股票的 30%( 完全按照有关指 数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不 受该比例限制)。 本 基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易, 部分基金资产流通暂时 受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券” 。此外,本基 金可通过 卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过 基金持有的债券投资的 公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15% 。 本基金 的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算, 确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值 。 同时 , 本基 金的 基金 管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务 状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以 及对不同的交易 对手实 施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的 流动性风险和交易对手 风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根 据质押品的资质确定质 押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价 值计算足额;并在与私 募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交 易时,可接受质押品的 资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外 汇风险和其他价格风险。


7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮 动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险 。 本基金主要投资于交 易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备付 金等利率敏感性资产, 因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率 敏感性缺口进行监控, 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2018 年 12 月 31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 47 页 共 61 页


资产








银行存款 5,067,514.02 - - - 5,067,514.02 结算备付金 22,248,409.29 - - - 22,248,409.29 存出保证金 18,946.50 - - - 18,946.50 交易性金融资产 287,699,664.80 558,230,697.38 120,805,322.04 - 966,735,684.22 应收利息 - - - 19,970,073.81 19,970,073.81 应收证券清算款 - - - 2,342,821.41 2,342,821.41 资产总计


315,034,534.61 558,230,697.38 120,805,322.04 22,312,895.22 1,016,383,449.25 负债








应付赎回款 - - - 296.13 296.13 应付管理人报酬 - - - 467,610.27 467,610.27 应付托管费 - - - 133,602.95 133,602.95 应付证券清算款 - - - 997.54 997.54 卖出回购金融资产款 228,000,000.00 - - - 228,000,000.00 应付交易费用 - - - 3,058.00 3,058.00 应付利息 - - - -51,435.71 -51,435.71 应付税费 - - - 89,552.30 89,552.30 其他负债 - - - 372,001.12 372,001.12 负债总计


228,000,000.00 - - 1,015,682.60 229,015,682.60 利率敏感度缺口


87,034,534.61 558,230,697.38 120,805,322.04 21,297,212.62 787,367,766.65 上年度末


2017 年 12 月 31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 5,271,676.79 - - - 5,271,676.79 结算备付金 35,816,225.61 - - - 35,816,225.61 存出保证金 23,349.37 - - - 23,349.37 交易性金融资产 203,900,887.00 725,334,195.30 156,980,088.80 - 1,086,215,171.10 应收利息 - - - 25,361,381.54 25,361,381.54 资产总计


245,012,138.77


725,334,195.30


156,980,088.80


25,361,381.54


1,152,687,804.41


负债








应付赎回款 - - - 972.56 972.56 应付管理人报酬 - - - 559,487.28 559,487.28 应付托管费 - - - 159,853.51 159,853.51 应付证券清算款 - - - 182,042.34 182,042.34 卖出回购金融资产款 210,900,000.00 - - - 210,900,000.00 应付交易费用 - - - 3,062.50 3,062.50 应付利息 - - - -107,872.90 -107,872.90 其他负债 - - - 632,001.83 632,001.83 负债总计


210,900,000.00 -


-


1,429,547.12


212,329,547.12


利率敏感度缺口


34,112,138.77


725,334,195.30


156,980,088.80


23,931,834.42


940,358,257.29


注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 , 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 48 页 共 61 页


7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析 假设


该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动 值对基金资产净值的影响金额。


假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点, 其他 市场 变量 均不 发生 变化 。


此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。


分析


相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2018 年 12 月 31 日)


上年度末 (2017 年 12 月 31 日 )


市场利率下降 25 个基点


3,893,939.21


6,569,165.54


市场利率上升 25 个基点


-3,846,107.92


-6,463,474.77


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。


7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的 影响 , 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。 本基金的基金管理 人在构建和管理投资组合的过 程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结 合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析 ,选择符合基金合同约 定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产 配置 、 投资 组合 进行 修正 , 来主 动应 对可 能发 生的 市场 价格 风险 。 本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基 金资产的 80% 。 此外, 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定 期运 用 多种 定量 方法 对基 金进 行风险度量,包括 VaR (Value at Risk )指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地 对风险进行跟踪和控制。


7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口 注: 无。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 49 页 共 61 页


7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析


注: 于 2018 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性权益类投资(2017 年 12 月 31 日:未持有),因 此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2017 年 12 月 31 日: 同) 。


7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险 注: 无。


7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 (1)


公允价 值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层 次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2018 年 12 月 31 日 , 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第 一层次的余额为 44,305,364.72 元 , 属于 第二 层次 的余 额为 885,430,319.50 元 , 属于 第三 层次 的 余额为 37,000,000.00 元(2017 年 12 月 31 日 : 第 一 层 次 28,098,088.80 元 , 第 二 层 次 1,058,117,082.30 元,无第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券 , 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活 跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 , 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间 、 交易 不活 跃 期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中 采用的不可观察输入值 对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产 资产支持证券投资


2018 年 1 月 1 日


- 购买


37,000,000.00 出售


- 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 50 页 共 61 页


使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下: 2018 年 12 月 31 日 公允价值 估值 技术 不可观察输入值 名称 范围/ 加权平 均值 与 公 允 价 值 之 间 的 关 系 交易性金融资产 —








资产支持证券投资 37,000,000.00 市场法 最近交 易价格 100.00 元/ 张 正相关 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与公允价值 相差很小。 (2)


除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资 组合 报 告 8.1 期末 基金 资产 组 合情 况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- - 转入第三层次


- 转出第三层次


- 当期利得或损失总额


- 计入损益的利得或损失


- 2018 年 12 月 31 日


37,000,000.00 2018 年 12 月 31 日 仍持有 的资 产 计入 2018 年度 损益 的 未实 现 利得 或 损失 的 变动 —— 公允 价值 变 动损 益 - 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 51 页 共 61 页


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定 收益投资


966,735,684.22 95.12 其中:债券


919,735,684.22 90.49





资产支持证券


47,000,000.00 4.62 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买入 返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


27,315,923.31 2.69 8


其他各项资产


22,331,841.72 2.20 9


合计


1,016,383,449.25 100.00 8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合 8.2.1 报告 期末 按行 业 分类 的境 内股 票投 资组 合 注: 无。 8.2.2 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合 注: 无。 8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 注: 无。 8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动 8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值2%或前 20 名的股票明细 注: 无。 8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值2%或前 20 名的股票明细 注: 无。


8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额 注: 无。


8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合 金额单位:人民币元


序号


债 券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


110,047,554.00 13.98 其中:政策性金融债


100,935,054.00 12.82 4


企业债券


439,348,700.60 55.80 5


企业短期融资券


124,428,600.00 15.80 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 52 页 共 61 页


6


中期票据


138,826,500.00 17.63 7


可转债(可交换债)


107,084,329.62 13.60 8


同业 存单


- - 9


其他


- - 10


合计


919,735,684.22 116.81 8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值 比例 (%)


1 180205 18 国开 05 480,000 52,300,800.00 6.64 2 120002 18 中原 EB 420,000 42,000,000.00 5.33 3 101800367 18 越秀金融 MTN003 400,000 41,704,000.00 5.30 4 018005 国开 1701 386,600 38,830,104.00 4.93 5 011801818 18 高速地产 SCP003 375,000 37,680,000.00 4.79 8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细


金额单位:人民币元


序号


证券代码


证券名称


数量(份)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


1 139092 深借呗 3A 300,000 30,000,000.00 3.81 2 156408 18 借 06A1 100,000 10,000,000.00 1.27 3 139059 万科 22A1 70,000 7,000,000.00 0.89 8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 注: 无。 8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 注: 无。 8.10 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 8.10.1 本期 国债 期货 投 资政 策 注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.10.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细


注: 本基金基金合同的投资范 围尚未包含国债期货投资。 8.10.3 本期 国债 期货 投 资评 价 注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 53 页 共 61 页


8.11 投资 组合 报告 附 注 8.11.1


本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的证券。


8.11.2


本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 8.11.3 期末 其他 各项 资 产构 成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


18,946.50 2


应收证券清算款


2,342,821.41 3


应收股利


- 4


应收利息


19,970,073.81 5


应收申购款


- 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


22,331,841.72 8.11.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细 金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


公允价值


占基金资产净值比例 (%)


1 132012 17 巨化 EB 7,410,298.50 0.94 2 132013 17 宝武 EB 5,228,204.80 0.66 3 110033 国贸转债 5,164,500.00 0.66 4 132009 17 中油 EB 4,938,710.00 0.63 5 113015 隆基转债 2,171,016.60 0.28 6 128018 时达转债 1,666,310.10 0.21 7 128034 江银转债 1,517,915.00 0.19 8 128019 久立转 2 734,594.70 0.09 9 128017 金禾转债 357,371.28 0.05 10 123009 星源转债 995.60 0.00 8.11.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 注: 无。


8.11.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描 述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 54 页 共 61 页


§9 基金 份额 持 有人 信息 9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


535 1,408,611.66 745,453,327.90 98.92


8,153,911.99 1.08


9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总 份额比例(% )


1 全国社保基金二一三 组合 326,770.00 45.72


2 山西潞安矿业(集团) 有限责任公司企业年 金计划-中国工商银 行 168,587.00 23.59


3 黄贤民 77,095.00 10.79


4 石军祥 33,717.00 4.72


5 中国石油天然气集团 公司企业年金计划- 中国工商银行股份有 限公 23,253.00 3.25


6 陈绍杰 19,417.00 2.72


7 李有塘 13,952.00 1.95


8 洪润 13,800.00 1.93


9 刘小溪 8,604.00 1.20


10 董霞 6,880.00 0.96


注: 持有人为场内持有人。


9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(% )


基金管理人所有从业人员持有本基金


2,058.34 0.0003


注: 截至 本报 告期 末 , 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规 定及相关管理制度的规定。 9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况 注: 截止 本报 告期 末 , 本公 司高 级管 理人 员 、 基金 投资 和 研究部门负责人及本基金的基金经理未持 有本基金份额。


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 55 页 共 61 页


§10 开放 式基 金 份额 变动 单位:份


基金合同生效日(2013 年 4 月 23 日) 基金份额总额


2,999,634,101.44 本报告期期初基金份额总额


963,254,009.31 本报告期 基金总申购份额


29,777,680.46 减:本报告期 基金总赎回份额


239,424,449.88 本报告期 基金拆分变动份额 (份额减少 以“-”填列)


- 本报告期 期末基金份额总额


753,607,239.89


注: 总申购份额含红利再投、转换入份额; 总赎回份额含转换出份额。


§11 重大 事件 揭 示 11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议


本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。


11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动


基金管理人的重大人事变动:报告期内,基金管理人无重大人事变动。


基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:无。 11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼


本报 告期 无涉 及 对公 司 运营 管 理及 基 金运 作 产生 重大 影响 的 ,与 本 基金 管 理人 、 基金 财 产、基金托管业务相关的诉讼事项。


11.4 基金 投资 策略 的 改变


本报告期内,本基金投资策略未改变 。


11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所 。 本年度应支付给普华永道中天会计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审计 费用 72,000.00 元 , 该审 计机 构已 提供 审计 服务 的连 续年 限为6 年。


11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况


本基 金管 理人 、 基金 托管 人涉 及托 管业 务机 构及 其高 级管 理人 员在 报告 期内 未受 到任 何稽 查或处罚。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 56 页 共 61 页


11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况


11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


爱建证券


1


-


-


-


-


本报 告期 内新 增


中信建投


1


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


东北证券


1


-


-


-


-


-


东方财富证 券


1


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


方正证券


1


-


-


-


-


-


广发证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


平安证券


1


-


-


-


-


-


山西证券


1


-


-


-


-


本报 告期 内新 增


天风证券


1


-


-


-


-


-


西南证券


2


-


-


-


-


-


招商证券


1


-


-


-


-


-


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中泰证券


2


-


-


-


-


-


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 57 页 共 61 页


安信证券


2


-


-


-


-


-


注: 交易单元选择的标准和程 序: 1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用 交易单元,选择的标准是: (1 )实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币; (2 )财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚; (4 )内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件, 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 , 并能为本基金提供全面的信息服务; (6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 , 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服 务。 2) 选择交易单元的程序: 我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。 11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 金额 单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


爱建证券 - -


- -


- -


中信建投 - -


- -


- -


川财证券 - -


- -


- -


东北证券 - -


- -


- -


东方财富 证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


- -


- -


方正证券 - -


- -


- -


鹏华丰利 2018 年年度报告 第 58 页 共 61 页


广 发证券 - -


- -


- -


国金证券 - -


- -


- -


平安证券 - -


- -


- -


山西证券 - -


- -


- -


天风证券 - -


- -


- -


西南证券 - -


- -


- -


招商证券 672,307,157.50 78.02%


40,107,900,000.00 99.74%


- -


浙商证券 - -


- -


- -


中泰证券 189,365,850.48 21.98%


103,200,000.00 0.26%


- -


安信证券 - -


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国国际金融股份有限公司 申购费率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 01 月 12 日 2 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行个人网银和掌 上银行基金申购费率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 12 月 29 日 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与湘财证券 股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 01 月 24 日 4 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在上海华信证券有限责任公司开 展基金转换费率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 01 月 30 日 5 关于鹏华旗下 139 只基金修改基金合 同的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 03 月 23 日 6 2017 年年度报告摘要 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 03 月 29 日 7 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与东莞农村商业银行股份有限 公司手机银行基金认/申购费率优惠 活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 03 月 31 日 8 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 基金经理变更公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 04 月 12 日 9 2018 年第一季度报告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 04 月 21 日 10 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 部分基金单笔最低转换份额和账户最 低余额限制的公告 《证券 时报 》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 05 月 09 日 11 鹏华基金管理有限公司关于暂停客服 电话服务的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 05 月 11 日 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 59 页 共 61 页


12 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银河证券股份有限公司 申购(含定期定额申购)费率优惠活 动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 05 月 21 日 13 鹏华基金管理有限公司关于提请投资 者及时更新身份证件或者身份证明文 件的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 05 月 28 日 14 鹏华基金管理有限公司关于提请非自 然人客户及时登记受益所有人信息的 公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 06 月 01 日 15 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书摘要 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 06 月 05 日 16 鹏华基金关于调整旗下部分基金单笔 最低定投金额限制的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 06 月 08 日 17 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道 基金申购及定期定额投资手 续费率优惠的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 06 月 30 日 18 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司网上 银行渠道基金定投手续费率优惠的公 告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 06 月 30 日 19 2018 年第二季度报告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 07 月 18 日 20 鹏华基金管理有限公司关于增加上海 万得基金销售有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上海证券报》 2018 年 08 月 24 日 21 2018 年半年度报告摘要 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 08 月 27 日 22 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资申 购费率优惠的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 09 月 29 日 23 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与众升财富(北京)基金销售 有限公司申购(含定期定额申购)费 率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 10 月 18 日 24 2018 年第三季度报告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 10 月 26 日 25 鹏华基金管理有限公司关于增加个人 投资者开立基金账户的证件类型的公 告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 11 月 15 日 26 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书摘要 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 12 月 05 日 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 60 页 共 61 页


27 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与上海浦东发展银行股份有限 公司申购(不含定期定额申购)费率 优惠活动 的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 12 月 08 日 28 鹏华基金管理有限公司关于增加北京 百度百盈基金销售有限公司为旗下部 分基金销售机构的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 12 月 18 日 29 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行“2019 倾心回 馈”基金定投费率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 12 月 28 日 30 鹏华基金管理有限公司关于增设客服 热线的公告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报》 2018 年 12 月 29 日 31 2017 年第四季度报告 《证 券时 报》 、 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 2018 年 01 月 22 日 注: 无。


§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息 12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况 投资者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序号


持有基金份额比例达 到或者超过 20% 的时 间区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额占比 (%)


机构


1


20180101~20180131


207,590,16 3.39


-


207,590, 163.39


-


-


2


20180101~20181231


209,307,07 4.53


-


-


209,307, 074.53


27.77


3


20180101~20181231


506,071,86 2.35


-


-


506,071, 862.35


67.15


个人


-


-


-


-


-


-


-


产品特有风险


基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净 值剧烈波动,甚至可能引发基金流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的 赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。


注:1 、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场 内买入份额、指数分级 基金合并份额和红利再投; 2、 赎回 份额 包含 基金 赎回 份额 、 基金 转换 出份 额、 强制 调减 份额 、 场内 卖出 份额 和指 数分 级基 金 拆分份额。 鹏华丰利 2018 年年度报告 第 61 页 共 61 页


12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 无。


§13 备查 文件 目 录 13.1 备查文件目录 ( 一)《鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF )基 金合 同》 ;


( 二)《 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF )托 管协 议》 ;


( 三)《鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF )2018 年度 报告 》 (原 文) 。 13.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司 13.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件 ,或通过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com )查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限 公司,本公司已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999 。


鹏华基金管理有 限公司 2019 年03 月 28 日