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标普生物(161127)

标普生物:2018年年度报告摘要查看PDF公告

易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 
 
 
 
 
易 方达 标普 生物 科技 指数 证券投 资基 金(LOF ) 
2018 年年 度报 告摘要 
2018 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人: 易 方达 基金 管理 有限 公司 
基金托管人: 中 国建 设银 行股 份有 限公 司 
送出日期: 二〇 一九 年三 月二 十八 日 
 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 
第 2 页共 32 页 
§1


重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 26 日 复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财 务会计报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有 风险,投资者在 作 出投 资决 策 前应 仔细 阅读 本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 3 页共 32 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 易方达标普生物科技指数(QDII-LOF ) 场内简称 标普生物 基金主代码 161127 交易代码 161127 基金运作方式 契约型、上市开放式(LOF ) 基金合同生效日 2016 年 12 月 13 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 111,288,695.39 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 27 日 2.2 基金 产品 说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。


投资策略 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金, 本基金采用完全复制法, 力求追踪误差最小化。 业绩比较基准 标普 生物 科技 精 选行 业指 数收 益率 ( 使用 估值 汇 率折 算)× 95%+ 活期存 款利率(税后)× 5% 风险收益特征 本基金属股票指数 基金,预期 风险与收益水 平高于混合 基金、债券基金 与货币市场基金。 本基金主要 采用组合复制 策略和适当 的替代性策略实 现对标的指数的紧密跟踪,具有与标的指数相似的风险收益特征。


本基金主要投资美国证券市场,需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 张南 田青 联系电话 020-85102688 010-67595096 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 4 页共 32 页 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产托 管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 State Street Bank and Trust Company 中文 无 道富银行 注册地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 办公地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 邮政编码 无 无 2.5 信息 披露 方式 登载 基 金年 度报 告正文 的 管理 人互 联 网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43 楼 §3


主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 12 月 13 日 (基 金合 同生 效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日 本期已实现收益 918,544.64 22,721,260.53 -364,947.41 本期利润 -26,598,816.12 27,662,137.29 -364,947.41 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利润 -0.3025 0.1969 -0.0010 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -11.51% 23.23% -0.14% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年 末 2017 年 末 2016 年 末 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利润 0.0890 0.2306 -0.0014 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 5 页共 32 页 期末基金资产净值 121,190,433.09 78,864,740.70 269,051,067.74 期末基金份额净值 1.0890 1.2306 0.9986 注:1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3. 本基金合同于 2016 年 12 月 13 日生效, 合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基 准收 益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ① - ③ ②- ④ 过去三个月 -24.15% 2.93% -23.89% 2.93% -0.26% 0.00% 过去六个月 -20.83% 2.18% -20.47% 2.18% -0.36% 0.00% 过去一年 -11.51% 1.97% -10.08% 1.98% -1.43% -0.01% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起 至今 8.90% 1.65% 17.19% 1.72% -8.29% -0.07% 3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份额累计净值 增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比 较


易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF ) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016 年 12 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日) 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 6 页共 32 页 注:1. 本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2. 自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 8.90% ,同期业绩比较基准收益率为 17.19% 。 3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每年净值增长率及 其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF ) 自基金合同生效以来 基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 7 页共 32 页 注: 本基 金合 同生 效日 为 2016 年 12 月 13 日, 合同 生效 当年 期间 的相 关数 据和 指标 按实 际存 续 期计算。 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况 本基金自基金合同生效日(2016 年 12 月 13 日)至本报告期末未发生利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基 金的 经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文 批准 , 易方 达基 金管 理有 限公 司 (简 称 “ 易方达 ” ) 成立 于 2001 年 4 月 17 日,总部设在广州,在北京、上海、香港、深圳等地设有分公司或子公司,并全资 拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规范 的前提下,通过市场化、专业化的运作,为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案,成为国内 领先的综合性资产管理机构。 易方达拥有公募、 社保、 年金、 特定客户资产管理、 QDII 、 QFII 、 RQFII 、 QDIE 、 QFLP 、 基本 养老 保险 基金 投资 等业 务资 格, 是国 内基 金行 业为 数不 多的 “ 全牌照 ” 公司之一, 在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、 多资产投资等领域全面布局。截至 2018 年 12 月 31 日,易方达总资产管理规模超过 1.2 万亿元,服务近 8000 万客户,自成立以来仅公募基金累计分红 达 1150 亿元。 4.1.2 基金 经理 (或 基金 经理 小组 )及 基金 经理 助 理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 林伟斌 本基金的基金经理、 易方达纳斯 达克 100 指数证券投资基金 (LOF) 的基 金经 理 (自 2017 年 06 月 23 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方达标普医疗保健指数证券 投资基金(LOF) 的基金经理(自 2016 年 11 月 28 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方 达标 普信 息科 技 指数证券投资基金(LOF) 的基金 经理(自 2016 年 12 月 13 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 标 2016-12-13 2018-08-11 10 年 博士研究生,曾 任中国金融期货 交易所股份有限 公司研发部研究 员,易方达基金 管理有限公司指 数与量化投资部 指数量化研究 员、基金经理助 理兼任指数量化 研究员、量化基易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 8 页共 32 页 普 500 指数证券投资基金(LOF) 的基 金经 理 (自 2016 年 12 月 02 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 量化 策略部副总经理 金组合部副总经 理、易方达 沪深 300 交易型开放 式指数发起式证 券投资基金基金 经理、易方达沪 深 300 交易型开 放式指数发起式 证券投资基金联 接基金基金经 理、易方达中证 500 交易型开放 式指数证券投资 基金基金经理、 易方达黄金交易 型开放式证券投 资基金基金经 理、易方达黄金 交易型开放式证 券投资基金联接 基金基金经理。 张胜记 本基金的基金经理、 易方达原油 证券投资基金(QDII) 的基金经 理、 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数证券投资基金(LOF) 的基金 经理 、 易方 达上 证中 盘交 易型 开 放式指数证券投资基金联接基 金的 基金 经理 (自 2010 年 03 月 31 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易 方达上证中盘交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理 (自 2010 年 03 月 29 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方 达恒 生中 国企 业 交易型开放式指数证券投资基 金联接基金的基金经理、 易方达 恒生中国企业交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理、 易 方达标普医疗保健指数证券投 资基金(LOF) 的基金经理(自 2016 年 12 月 03 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方 达标 普信 息科 技 指数证券投资基金(LOF) 的基金 经理(自 2016 年 12 月 15 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 标 普全球高端消费品指数增强型 2016-12-15 2018-08-11 13 年 硕士研究生,曾 任易方达基金管 理有限公司投资 经理助理、基金 经理助理、行业 研究员、指数与 量化投资部总经 理助理、指数与 量化投资部副总 经理、易方达沪 深 300 交易型开 放式指数发起式 证券投资基金联 接基金(原易方 达沪深 300 指数 证券投资基金) 基金经理。 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 9 页共 32 页 证券投资基金的基金经 理、 易方 达标普 500 指数证券投资基金 (LOF) 的基 金经 理 (自 2016 年 12 月 06 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方达 50 指数证券投资基金的 基金 经理 、 指数 及增 强投 资部 副 总经理 FAN BING( 范 冰) 本基金的基金经理、 易方达中证 海外中国互联网 50 交易型开放 式指数证券投资基金的基金经 理、易方达原油证券投资基金 (QDII) 的基金经理、易方达纳斯 达克 100 指数证券投资基金 (LOF) 的基金经理、易方达黄金 交易型开放式证券投资基金联 接基金的基金经理、 易方达黄金 交易型开放式证券投资基金的 基金 经理 、 易方 达标 普医 疗保 健 指数证券投资基金(LOF) 的基金 经理 、 易方 达标 普信 息科 技指 数 证券投资基金(LOF) 的基金经 理、 易方 达标 普全 球高 端消 费品 指数增强型证券投资基金的基 金经 理、 易方 达标 普 500 指数证 券投资基金(LOF) 的基金经理、 易方达 MSCI 中 国 A 股国际通交 易型开放式指数证券投资基金 的基金经理 2017-03-25 - 13 年 硕士研究生,曾 任皇家加拿大银 行托管部核算专 员,美国道富集 团 Middle Office 中台交易支持专 员,巴克莱资产 管理公司悉尼金 融数据部高级金 融数据分析员、 悉尼金融数据部 主管、新加坡金 融数据部主管, 贝莱德集团金融 数据运营部部门 经理、风险控制 与咨询部客户经 理、亚太股票指 数基金部基金经 理。 刘树荣 本基金的基金经理、 易方达中小 板指数分级证券投资基金的基 金经 理、 易方 达银 行指 数分 级证 券投资基金的基金经理、 易方达 香港恒生综合小型股指数证券 投资基金(LOF) 的基金经理、易 方达生物科技指数分级证券投 资基金的基金经理、 易方达深证 成指交易型开放式指数证券投 资基金联接基金的基金经理、 易 方达深证成指交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理、 易 方达深证 100 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的基金 经理 、 易方 达深 证 100 交易型开 放式指数基金的基金经理、 易方 达上证中盘交易型开放式指数 2018-08-11 - 11 年 硕士研究生,曾 任招商银行资产 托管部基金会 计,易方达基金 管理有限公司核 算部基金核算专 员、指数与量化 投资部运作支持 专员、基金经理 助理。 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 10 页共 32 页 证券投资基金联接基金的基金 经理 、 易方 达上 证 中盘交易型开 放式指数证券投资基金的基金 经理 、 易方 达创 业板 交易 型开 放 式指数证券投资基金联接基金 的基 金经 理、 易方 达创 业板 交易 型开放式指数证券投资基金的 基金 经理 、 易方 达并 购重 组指 数 分级证券投资基金的基金经理、 易方达标普医疗保健指数证券 投资基金(LOF) 的基金经理、易 方达标普信息科技指数证券投 资基金(LOF) 的基金经理、易方 达标普 500 指数证券投资基金 (LOF) 的基金经理 注: 1. 此处的 “ 离任日期 ” 为公告确定的解聘日期, 林伟斌的 “ 任职日期 ” 为基金合同生效之日, FAN BING( 范冰) 、刘树荣、张胜记的 “ 任职日期 ” 为公告确定的聘任日期。 2. 证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外 投资 顾问 为本 基金 提供 投资 建议 的主 要成 员 简介 本基金没有请境外投资顾问。 4.3 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说 明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定, 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 4.4.1 公平 交易 制度 和控 制方 法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》, 内容主要包括公平交易的适用范围、 公平交易的原则和内容、 公平交易的实现措施和交易执行程序、 反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合, 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级 市场 交易 (含 银行 间市 场) 等投 资管 理活 动, 贯穿 投资 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、 交易 执行 、 业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时 评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程 序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 11 页共 32 页 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建 立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的 落实执行,并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 对于公司旗下基金在境外的投资交易行为,公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库 管理制度和集中交易制度等,通过投资交易系统中的公平交易模块,并结合境外市场的交易特点规 范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。 4.4.2 公平 交易 制度 的执 行情 况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 4.4.3 异常 交易 行为 的专 项说 明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中,同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易共有 131 次, 其 中 127 次为旗下指数及量化组合因 投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的 反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.5 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的 说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和 运作分析 回顾 2018 年,美国经济基本面继续向好,就业充分,非农数据亮眼,核心通胀上升,GDP 增 速也达到近年来的最好水平。美股企业盈利继续保持较快增速,受税改推动,海外美元回流,上市 公司继续加大股票回购,生物类企业并购增加。美国与各国的贸易摩擦不断升温,对中国公布 “ 301易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 12 页共 32 页 调查 ” 结果,并对中兴等中国公司施加制裁,出台对外国企业限制投资法案,与中国互相加征关 税 , 同时也在和加拿大、墨西哥、日本和欧盟等传统盟国谈判新的贸易协定,加大了全球股票市场的波 动。另一方面,美国在对朝鲜实施了 “ 史上最严厉 ” 制裁后,又决定展开元首层面的对话。美联储在 2018 年加息四次,美债收益率抬升,金融条件的收紧影响了市场的风险偏好, 叠加对美国经济从增 长转为衰退的担忧, 美股从 2018 年四季度开始出现了明显回调, 标普生物科技指数回吐前三季度的 涨幅,全年收跌。 作为追踪标普生物科技指数的被动式海外指数基金,本基金采用完全复制法,力求追踪误差最 小化。 4.5.2 报告 期内 基金 的业 绩表 现 截至 报告 期末 , 本基 金份 额净 值为 1.0890 元, 本报 告期 份额 净值 增长 率为-11.51% , 同期 业绩 比 较基准收益率为-10.08% ,年 化跟 踪误 差 0.509% ,在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要 展望 展望 2019 年, 美国 经济 增速 面临 下滑 的压 力 , 工资 推动 通胀 水平 继续 抬升 。 美联 储在 加息 和缩 表的步调上放缓,市场预测 2019 年会有两次加息。美股企业盈利增速在 2018 年中达到高位,其中 包含了税改落地后的政策红利,2019 年预计盈利增速放缓。同时需要关注中美贸易谈判的进程。 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。


本基金 管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 13 页共 32 页 4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 本基金本报告期内未实施利润分配。 §5


托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 本报 告期 , 中国 建设 银行 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 , 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法 》 、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基 金未实施利润分配。 5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、 准确 和完 整发 表意 见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计了 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年 度的利润表、所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。 §7


年度 财务 报 表 7.1 资产 负债 表 会计主体:易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 14 页共 32 页 资 产:


银行存款 10,810,384.21 5,124,347.53 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 114,644,474.96 74,615,401.97 其中:股票投资 114,644,474.96 72,951,729.31 基金投资 - 1,663,672.66 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 1,504.73 205.88 应收股利 - - 应收申购款 544,994.27 578,658.33 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 126,001,358.17 80,318,613.71 负债和所有者权益 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 4,030,774.95 948,264.79 应付管理人报酬 87,100.37 52,704.72 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 15 页共 32 页 应付托管费 27,218.87 16,470.23 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 665,830.89 436,433.27 负债合计 4,810,925.08 1,453,873.01 所有者权益:


实收基金 111,288,695.39 64,084,337.76 未分配利润 9,901,737.70 14,780,402.94 所有者权益合计 121,190,433.09 78,864,740.70 负债和所有者权益 总计 126,001,358.17 80,318,613.71 注: 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净 值 1.0890 元, 基金 份额 总额 111,288,695.39 份。 7.2 利润表 会计主体: 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 本期 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -24,766,929.28 30,022,318.83 1. 利息收入 36,343.24 72,022.81 其中:存款利息收入 36,343.24 72,022.81 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 16 页共 32 页 2. 投资收益(损失以 “- ” 填列) 2,691,311.44 27,133,878.74 其中:股票投资收益 2,652,076.81 26,769,425.50 基金投资收益 -95,982.32 -231,804.26 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 135,216.95 596,257.50 3. 公允 价值 变 动收 益( 损失 以 “- ” 号填 列) -27,517,360.76 4,940,876.76 4. 汇兑收益(损失以 “ -” 号填列) -99,283.77 -2,524,398.42 5. 其他收入(损失以 “- ” 号填列) 122,060.57 399,938.94 减:二、费用 1,831,886.84 2,360,181.54 1.管理人报酬 917,919.50 1,262,147.86 2.托管费 286,849.84 394,421.20 3.销售服务费 - - 4.交易费用 66,543.68 221,427.08 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 1,186.87 - 7.其他费用 559,386.95 482,185.40 三、 利润 总额 (亏 损总 额以 “- ” 号填列) -26,598,816.12 27,662,137.29 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏 损以 “- ” 号填 列 ) -26,598,816.12 27,662,137.29 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 )变 动表 会计主体: 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 17 页共 32 页 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基 金净值) 64,084,337.76 14,780,402.94 78,864,740.70 二、本期经营活动 产生的 基金净值变动数( 本期利 润) - -26,598,816.12 -26,598,816.12 三、本期基金份额 交易产 生的基金净值变动 数(净 值减少以 “- ” 号填列) 47,204,357.63 21,720,150.88 68,924,508.51 其中:1. 基金申购款 118,830,156.14 43,354,237.50 162,184,393.64 2. 基金赎回款 -71,625,798.51 -21,634,086.62 -93,259,885.13 四、本期向基金份 额持有 人分配利润产生的 基金净 值变 动 (净 值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五、期末所有者权 益(基 金净值) 111,288,695.39 9,901,737.70 121,190,433.09 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基 金净值) 269,418,362.75 -367,295.01 269,051,067.74 二、本期经营活动 产生的 基金净值变动数( 本期利 润) - 27,662,137.29 27,662,137.29 三、本期基金份额 交易产 生的基金净值变动 数(净 值减少以 “- ” 号填列) -205,334,024.99 -12,514,439.34 -217,848,464.33 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 18 页共 32 页 其中:1. 基金申购款 88,293,586.66 13,848,092.59 102,141,679.25 2. 基金赎回款 -293,627,611.65 -26,362,531.93 -319,990,143.58 四、本期向基金份 额持有 人分配利润产生的 基金净 值变 动 (净 值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五、期末所有者权 益(基 金净值) 64,084,337.76 14,780,402.94 78,864,740.70 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 ,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 7.4 报表附注 7.4.1 基金 基本 情况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基金”) 根据中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监许可[2016]2198 号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金 (LOF) 注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法 》 和 《易 方达 标普 生物 科技 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》 公开 募集 。 经向 中国 证监 会备 案, 《易 方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2016 年 12 月 13 日正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 390,181,333.50 份基金份额,其中认购资金利息折 合 61,597.17 份基金份额。 本基金为契约型、上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公 司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资产托管人为道富银行。 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则- 基本 准则 》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券 投资基金业协会( 以下简称 “ 中国基金业 协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其 他有 关规 定的 声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 19 页共 32 页 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报 告期 所采 用的 会计 政策 、会 计估 计与 最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 差错 更 正的 说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税 [2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、财 税[2017]56 号《关于资管产品增值 税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及 其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3% 的征收率缴纳增 值税 。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为 , 未缴纳增值税的, 不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、非 货物 期货 ,可 以选 择按 照实 际买 入价 计算 销售 额, 或者 以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货 结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。


(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。


(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.7 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 20 页共 32 页 易方达基金管理有限公司 基金 管理 人、 注册 登记 机构 、 基金 销售 机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称 “ 中国建设 银行 ” ) 基金托管人 道富银行 境外资产托管人 广发证券股份有限公司( 以下简称 “ 广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司(以下简称 “ 粤财信托 ” ) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报 告期 及上 年度 可比 期间 的关 联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行 的交 易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民币元 项目 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 917,919.50 1,262,147.86 其中:支付销售机构的客户维护费 242,594.97 84,095.19 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80% 年费率计提。管理费的计算方法如下: H =E× 0.80%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 21 页共 32 页 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 286,849.84 394,421.20 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。托管费的计算方法如下: H =E× 0.25%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情 况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金 投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他 关联方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行- 活期存款 7,704,695.89 30,892.24 2,842,076.01 66,000.23 道富银行- 活期存款 3,105,688.32 4,809.52 2,282,271.52 5,643.08 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管,按银行 同业利率或约定利率计息。 7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 22 页共 32 页 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 7.4.9 期末 (2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发证券而于期末持有的 流通受限证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。


7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流 通受 限股 票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作 为抵 押的 债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本基 金从 事银 行间 市场 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本基 金从 事证 券交 易所 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.10 有 助于 理解 和分 析会 计报 表需 要说 明的 其 他事 项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于 第一层次的余额为 114,644,474.96 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日:第一层次 74,615,401.97 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大 变动 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 23 页共 32 页 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价 值计 量的 金融 资产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资 组合 报 告 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 114,644,474.96 90.99 其中:普通股 114,644,474.96 90.99 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 24 页共 32 页 其中:远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 10,810,384.21 8.58 8 其他各项资产 546,499.00 0.43 9 合计 126,001,358.17 100.00 8.2 期末 在各 个国 家( 地区 )证 券市 场的 权益 投资 分 布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 114,644,474.96 94.60 合计 114,644,474.96 94.60 注:1. 国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR 、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投资 组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 保健 114,644,474.96 94.60 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 114,644,474.96 94.60 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 25 页共 32 页 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS) 。 8.4 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前十名 权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 ( 英文 ) 公司名称 (中文 ) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 ( 地区 ) 数量(股) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 AbbVie Inc - ABBV US 纽约证 券交易 所 美国 2,769 1,751,997.27 1.45 2 FibroGen Inc - FGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,413 1,719,325.21 1.42 3 Heron Therapeut ics Inc - HRTX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 9,492 1,689,874.12 1.39 4 Madrigal Pharmace uticals Inc - MDGL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,150 1,663,282.79 1.37 5 Ionis Pharmace uticals Inc - IONS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,478 1,661,448.12 1.37 6 PTC Therapeut ics Inc - PTCT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 7,048 1,660,121.33 1.37 7 Amgen Inc - AMGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,234 1,648,696.98 1.36 8 United Therapeut ics Corp - UTHR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,197 1,642,043.25 1.35 9 Loxo Oncology Inc - LOXO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,707 1,640,987.62 1.35 10 TESARO Inc - TSRO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,217 1,639,359.39 1.35 注:1. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 2. 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细, 应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网站的 年度报告正文。 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 26 页共 32 页 8.5 报告 期内 权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计 买入 金额 超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占 期初 基金 资产净值比例 (%) 1 Viking Therapeutics Inc VKTX US 3,091,055.05 3.92 2 Madrigal Pharmaceuticals Inc MDGL US 2,453,795.32 3.11 3 Puma Biotechnology Inc PBYI US 2,294,328.05 2.91 4 AnaptysBio Inc ANAB US 2,016,403.68 2.56 5 Clovis Oncology Inc CLVS US 2,013,776.32 2.55 6 Portola Pharmaceuticals Inc PTLA US 1,992,385.54 2.53 7 ACADIA Pharmaceuticals Inc ACAD US 1,856,806.88 2.35 8 Ligand Pharmaceuticals Inc LGND US 1,836,742.96 2.33 9 OPKO Health Inc OPK US 1,723,101.98 2.18 10 Spark Therapeutics Inc ONCE US 1,701,082.81 2.16 11 Bluebird Bio Inc BLUE US 1,695,504.34 2.15 12 Esperion Therapeutics Inc ESPR US 1,684,797.11 2.14 13 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 1,677,918.26 2.13 14 TESARO Inc TSRO US 1,669,015.14 2.12 15 Heron Therapeutics Inc HRTX US 1,650,782.91 2.09 16 Atara Biotherapeutics Inc A TRA US 1,622,467.82 2.06 17 Enanta Pharmaceuticals Inc ENTA US 1,618,392.56 2.05 18 Ultragenyx Pharmaceutical Inc RARE US 1,605,278.78 2.04 19 REGENXBIO Inc RGNX US 1,571,223.17 1.99 20 Agios Pharmaceuticals Inc AGIO US 1,552,924.73 1.97 注:1. 买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.2 累计 卖出 金额 超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占 期初 基金 资产净值比例 (%) 1 TESARO Inc TSRO US 2,517,664.63 3.19 2 Bioverativ Inc BIVV US 2,319,385.18 2.94 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 27 页共 32 页 3 Sarepta Therapeutics Inc SRPT US 2,296,881.64 2.91 4 A vexis Inc A VXS US 2,289,570.90 2.90 5 Intercept Pharmaceuticals Inc ICPT US 1,787,300.48 2.27 6 Juno Therapeutics Inc JUNO US 1,687,766.16 2.14 7 Foundation Medicine Inc FMI US 1,607,173.92 2.04 8 Array BioPharma Inc ARRY US 1,382,917.59 1.75 9 Geron Corp GERN US 1,316,954.14 1.67 10 Ligand Pharmaceuticals Inc LGND US 1,312,146.25 1.66 11 Loxo Oncology Inc LOXO US 1,290,322.46 1.64 12 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 1,074,515.25 1.36 13 Exact Sciences Corp EXAS US 1,062,562.05 1.35 14 V ertex Pharmaceuticals Inc VRTX US 1,012,406.83 1.28 15 Dynavax Technologies Corp DV AX US 988,381.68 1.25 16 PTC Therapeutics Inc PTCT US 973,836.31 1.23 17 Regeneron Pharmaceuticals Inc REGN US 946,584.18 1.20 18 Immunomedics Inc IMMU US 918,875.27 1.17 19 Adamas Pharmaceuticals Inc ADMS US 899,821.54 1.14 20 Ignyta Inc RXDX US 875,223.12 1.11 注:1. 卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.3 权益 投资 的买 入成 本总 额及 卖出 收入 总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 135,497,440.41 卖出收入(成交)总额 69,001,654.65 注: “ 买入成本 ” 或 “ 卖出收入 ” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类的 债券 投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序 的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 前十 名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五 名金 融衍 生品 投资 明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的前 十名 基金 投资 明细 本基金本报告期末未持有基金。 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 28 页共 32 页 8.11 投资 组 合报 告附 注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末 其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,504.73 5 应收申购款 544,994.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 546,499.00 8.11.4 期 末持 有的 处于 转股 期的 可转 换债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9


基金 份额 持 有人 信息 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 份额单位:份 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 29 页共 32 页 4,002 27,808.27 12,750,474.16 11.46% 98,538,221.23 88.54% 注:持有人户数及结构包含人民币份额及美元现汇份额。 9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 清华大学教育基金会 10,000,291.00 35.57% 2 甄红 5,265,180.00 18.73% 3 深圳永卓资本管理有限公司-青荇宏 观策略一期基金 877,185.00 3.12% 4 杨逸 673,498.00 2.40% 5 钱韶红 625,688.00 2.23% 6 林小苗 500,067.00 1.78% 7 钱中明 488,400.00 1.74% 8 谭水养 363,797.00 1.29% 9 郭文锋 325,800.00 1.16% 10 孙贵聪 230,013.00 0.82% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 6,423.12 0.0058% 注: 基金 管理 人的 从业 人员 持有 的本 基金 份额 含易 方达 标普 生物 科技 指数 (QDII-LOF ) 人民 币、 美元现汇份额。 9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人 持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0 §10


开放 式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 12 月 13 日) 基金份额总额 390,181,333.50 本报告期 期初基金份额总额 64,084,337.76 本报告期 基金总申购份额 118,830,156.14 减: 本报告期 基金总赎回份额 71,625,798.51 本报告期 基金拆分变动份额 - 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 30 页共 32 页 本报告期期末基金份额总额 111,288,695.39 注:本基金份额变动含易方达标普生物科技指数(QDII-LOF )人民币份额及美元现汇份额。 §11


重大 事件 揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018 年 6 月 8 日发布公告,自 2018 年 6 月 8 日起聘任陈荣女士担任公司首席 运营官( 副总经理级) ,聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官( 副总经理级) 。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情 况 本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审 计服务,本报告年度的审计费用为 40,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员 受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部 门及其相关高级管理人员未受到 任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关 情况 11.7.1 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 Citigroup Global Markets Asia Limited 1 135,176,604.71 69.16% 35,635.72 54.62% - Goldman Sachs 1 23,032,236.57 11.78% 18,426.74 28.25% - State Street 1 37,251,138.76 19.06% 11,175.54 17.13% - 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 31 页共 32 页 Securities Hong Kong Limited Everbright Securities (International) Limited 1 - - - - - 注:a )本报告期内本基金无减少交易账户,无新增交易账户。 b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券 经营 机构 , 并在 该机 构开 立交 易账 户。 基金 交易 账户 的开 立标 准 如下: 1) 交易 执行 能力 。 主要 指证 券经 营机 构能 否对 投资 指令 进行 有效 地执 行, 以及 能否 取得 较高 质 量的成交结果; 2) 研究 报告 质量 。 主要 指证 券经 营机 构能 否提 供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业 研究 及市 场走 向、 个股分析报告和专题研究报告等; 3) 提供 研究 服务 的质 量。 主要 包括 协助 安排 上市 公司 调研 、 研究 资料 共享 、 路演 服务 、 日常 沟 通交流、接受委托研究的服务质量等方面; 4) 法规 监管 资讯 服务 。 主要 包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信息 披露 、 个人 利益 冲突 、 税收等资讯的提供与培训; 5) 价值 贡献 。 主要 是指 证券 经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资 团队 在业 务能 力提 升上 所做 的培 训 服务、对公司投资提升所作出的贡献; 6) 其他 因素 。 主要 是证 券经 营机 构的 财务 状况 、 经营 行为 规范 、 风险 管理 机制 、 近年 内有 无重 大违规行为等。 c )基金交易账户的选择程序如下: 1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 11.7.2 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券 回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金 额 占当期 债 券回购成 交总额的 比例 成交 金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金 额 占当期 基 金 成交总 额的比例 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 32 页共 32 页 Citigroup Global Markets Asia Limited - - - - - - 43,865, 807.34 100.00% Goldman Sachs - - - - - - - - State Street Securities Hong Kong Limited - - - - - - - - Everbright Securities (International) Limited - - - - - - - - 易方达基金管理有 限公司 二〇一九年三月二 十八日