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标普生物(161127)

标普生物:2018年年度报告查看PDF公告

易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报 告
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
2 0 1 8 年 年 度 报 告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基金 管理 人: 易方 达基 金管理 有限 公司
基金 托管 人: 中国 建设 银行股 份有 限公司
送出 日期 : 二〇 一九 年三月 二十 八日易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重 要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并
对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独
立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 9 年 3 月 2 6 日 复 核 了 本 报
告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基
金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 中 财 务 资 料 已 经 审 计 。 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 标 准
无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 , 请 投 资 者 注 意 阅 读 。
本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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1 . 2 目 录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 境 外 投 资 顾 问 和 境 外 资 产 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 6 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 境 外 投 资 顾 问 为 本 基 金 提 供 投 资 建 议 的 主 要 成 员 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 5 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 6 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 7 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 9 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . 1 7
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 1 审 计 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 2 形 成 审 计 意 见 的 基 础 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
6 . 3 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
6 . 4 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 2 期 末 投 资 目 标 基 金 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 3 期 末 在 各 个 国 家 ( 地 区 ) 证 券 市 场 的 权 益 投 资 分 布 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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8 . 4 期 末 按 行 业 分 类 的 权 益 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 5 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 6 报 告 期 内 权 益 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
8 . 7 期 末 按 债 券 信 用 等 级 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 1 0 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 金 融 衍 生 品 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 1 1 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 基 金 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
§ 1 2 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
1 2 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
1 2 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
1 2 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基 金 基 本 情 况
基 金 名 称 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
基 金 简 称 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 ( Q D I I - L O F )
场 内 简 称 标 普 生 物
基 金 主 代 码 1 6 1 1 2 7
交 易 代 码 1 6 1 1 2 7
基 金 运 作 方 式 契 约 型 、 上 市 开 放 式 ( L O F )
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日
基 金 管 理 人 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 6 年 1 2 月 2 7 日
2 . 2 基 金 产 品 说 明
投 资 目 标 紧 密 跟 踪 业 绩 比 较 基 准 , 追 求 跟 踪 偏 离 度 及 跟 踪 误 差 的 最 小 化 。
投 资 策 略
作 为 追 踪 标 普 生 物 指 数 的 被 动 式 海 外 指 数 基 金 , 本 基 金 采 用 完 全 复 制 法 ,
力 求 追 踪 误 差 最 小 化 。
业 绩 比 较 基 准
标 普 生 物 科 技 精 选 行 业 指 数 收 益 率 ( 使 用 估 值 汇 率 折 算 ) × 9 5 % + 活 期 存 款
利 率 ( 税 后 ) × 5 %
风 险 收 益 特 征
本 基 金 属 股 票 指 数 基 金 , 预 期 风 险 与 收 益 水 平 高 于 混 合 基 金 、 债 券 基 金 与
货 币 市 场 基 金 。 本 基 金 主 要 采 用 组 合 复 制 策 略 和 适 当 的 替 代 性 策 略 实 现 对
标 的 指 数 的 紧 密 跟 踪 , 具 有 与 标 的 指 数 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。
本 基 金 主 要 投 资 美 国 证 券 市 场 , 需 承 担 汇 率 风 险 以 及 境 外 市 场 的 风 险 。
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 姓 名 张 南 田 青易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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负 责 人
联 系 电 话 0 2 0 - 8 5 1 0 2 6 8 8 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 s e r v i c e @ e f u n d s . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 8 8 1 8 0 8 8 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 2 0 - 8 5 1 0 4 6 6 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址
广 东 省 珠 海 市 横 琴 新 区 宝 华 路 6
号 1 0 5 室 - 4 2 8 9 1 ( 集 中 办 公 区 ) 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 2 5 号
办 公 地 址
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路
3 0 号 广 州 银 行 大 厦 4 0 - 4 3 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 1
号 楼
邮 政 编 码 5 1 0 6 2 0 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 刘 晓 艳 田 国 立
2 . 4 境 外 投 资 顾 问 和 境 外 资 产 托 管 人
项 目 境 外 投 资 顾 问 境 外 资 产 托 管 人
名 称
英 文 无 S t a t e S t r e e t B a n k a n d T r u s t C o m p a n y
中 文 无 道 富 银 行
注 册 地 址 无
O n e L i n c o l n S t r e e t , B o s t o n ,
M a s s a c h u s e t t s 0 2 1 1 1 , U n i t e d S t a t e s
办 公 地 址 无
O n e L i n c o l n S t r e e t , B o s t o n ,
M a s s a c h u s e t t s 0 2 1 1 1 , U n i t e d S t a t e s
邮 政 编 码 无 无
2 . 5 信 息 披 露 方 式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网 网 址
h t t p : / / w w w . e f u n d s . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 3 0 号 广 州 银 行 大 厦 4 3
楼
2 . 6 其 他 相 关 资 料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
注 册 登 记 机 构 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 3 0 号 广 州
银 行 大 厦 4 0 - 4 3 楼
注 : 本 基 金 场 内 注 册 登 记 机 构 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 , 场 外 注 册 登 记 机 构 为 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司 。
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 2 0 1 7 年
2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 ( 基
金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收 益 9 1 8 , 5 4 4 . 6 4 2 2 , 7 2 1 , 2 6 0 . 5 3 - 3 6 4 , 9 4 7 . 4 1
本 期 利 润 - 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2 2 7 , 6 6 2 , 1 3 7 . 2 9 - 3 6 4 , 9 4 7 . 4 1
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利 润 - 0 . 3 0 2 5 0 . 1 9 6 9 - 0 . 0 0 1 0
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 - 2 3 . 1 9 % 1 7 . 9 8 % - 0 . 1 0 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 - 1 1 . 5 1 % 2 3 . 2 3 % - 0 . 1 4 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 9 , 9 0 1 , 7 3 7 . 7 0 1 4 , 7 8 0 , 4 0 2 . 9 4 - 3 6 7 , 2 9 5 . 0 1
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利 润 0 . 0 8 9 0 0 . 2 3 0 6 - 0 . 0 0 1 4
期 末 基 金 资 产 净 值 1 2 1 , 1 9 0 , 4 3 3 . 0 9 7 8 , 8 6 4 , 7 4 0 . 7 0 2 6 9 , 0 5 1 , 0 6 7 . 7 4
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 8 9 0 1 . 2 3 0 6 0 . 9 9 8 6
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
8 . 9 0 % 2 3 . 0 6 % - 0 . 1 4 %
注 : 1 . 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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要 低 于 所 列 数 字 。
2 . 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除
相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
3 . 期 末 可 供 分 配 利 润 , 为 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
4 . 本 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 生 效 , 合 同 生 效 当 期 的 相 关 数 据 和 指 标 按 实 际 存 续 期 计 算 。
3 . 2 基 金 净 值 表 现
3 . 2 . 1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 标 准 差
④
① - ③ ② - ④
过 去 三 个 月 - 2 4 . 1 5 % 2 . 9 3 % - 2 3 . 8 9 % 2 . 9 3 % - 0 . 2 6 % 0 . 0 0 %
过 去 六 个 月 - 2 0 . 8 3 % 2 . 1 8 % - 2 0 . 4 7 % 2 . 1 8 % - 0 . 3 6 % 0 . 0 0 %
过 去 一 年 - 1 1 . 5 1 % 1 . 9 7 % - 1 0 . 0 8 % 1 . 9 8 % - 1 . 4 3 % - 0 . 0 1 %
过 去 三 年 - - - - - -
过 去 五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同 生 效 起
至 今
8 . 9 0 % 1 . 6 5 % 1 7 . 1 9 % 1 . 7 2 % - 8 . 2 9 % - 0 . 0 7 %
3 . 2 . 2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比
较
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
份 额 累 计 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 历 史 走 势 对 比 图
( 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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注 : 1 . 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 已 经 转 换 为 以 人 民 币 计 价 。
2 . 自 基 金 合 同 生 效 至 报 告 期 末 , 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 8 . 9 0 % , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
1 7 . 1 9 % 。
3 . 2 . 3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 历 年 收 益 率 对 比 图易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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注 : 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 , 合 同 生 效 当 年 期 间 的 相 关 数 据 和 指 标 按 实 际 存 续
期 计 算 。
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 ) 至 本 报 告 期 末 未 发 生 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况
4 . 1 . 1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验
经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 [ 2 0 0 1 ] 4 号 文 批 准 , 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 简 称 “ 易 方 达 ” ) 成 立 于
2 0 0 1 年 4 月 1 7 日 , 总 部 设 在 广 州 , 在 北 京 、 上 海 、 香 港 、 深 圳 等 地 设 有 分 公 司 或 子 公 司 , 并 全 资
拥 有 易 方 达 资 产 管 理 有 限 公 司 与 易 方 达 国 际 控 股 有 限 公 司 两 家 子 公 司 。 易 方 达 始 终 坚 持 在 诚 信 规 范
的 前 提 下 , 通 过 市 场 化 、 专 业 化 的 运 作 , 为 境 内 外 投 资 者 提 供 专 业 的 资 产 管 理 解 决 方 案 , 成 为 国 内
领 先 的 综 合 性 资 产 管 理 机 构 。 易 方 达 拥 有 公 募 、 社 保 、 年 金 、 特 定 客 户 资 产 管 理 、 Q D I I 、 Q F I I 、 R Q F I I 、
Q D I E 、 Q F L P 、 基 本 养 老 保 险 基 金 投 资 等 业 务 资 格 , 是 国 内 基 金 行 业 为 数 不 多 的 “ 全 牌 照 ” 公 司 之 一 ,
在 主 动 权 益 、 固 定 收 益 、 指 数 量 化 、 海 外 投 资 、 多 资 产 投 资 等 领 域 全 面 布 局 。 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日 , 易 方 达 总 资 产 管 理 规 模 超 过 1 . 2 万 亿 元 , 服 务 近 8 0 0 0 万 客 户 , 自 成 立 以 来 仅 公 募 基 金 累 计 分 红
达 1 1 5 0 亿 元 。
4 . 1 . 2 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助
理 ) 期 限
证 券 从
业 年 限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
林 伟 斌
本 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 纳 斯
达 克 1 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 7 年 0 6 月 2 3
日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0 日 ) 、 易 方
达 标 普 医 疗 保 健 指 数 证 券 投 资 基
金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 6 年
1 1 月 2 8 日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0 日 ) 、
易 方 达 标 普 信 息 科 技 指 数 证 券 投
资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 6
年 1 2 月 1 3 日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0
日 ) 、 易 方 达 标 普 5 0 0 指 数 证 券 投
2 0 1 6 - 1 2 - 1 3 2 0 1 8 - 0 8 - 1 1 1 0 年
博 士 研 究 生 , 曾 任
中 国 金 融 期 货 交 易
所 股 份 有 限 公 司 研
发 部 研 究 员 , 易 方
达 基 金 管 理 有 限 公
司 指 数 与 量 化 投 资
部 指 数 量 化 研 究
员 、 基 金 经 理 助 理
兼 任 指 数 量 化 研 究
员 、 量 化 基 金 组 合
部 副 总 经 理 、 易 方易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 页共 6 7 页
资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 6
年 1 2 月 0 2 日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0
日 ) 、 量 化 策 略 部 副 总 经 理
达 沪 深 3 0 0 交 易 型
开 放 式 指 数 发 起 式
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 易 方 达 沪 深
3 0 0 交 易 型 开 放 式
指 数 发 起 式 证 券 投
资 基 金 联 接 基 金 基
金 经 理 、 易 方 达 中
证 5 0 0 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 易 方
达 黄 金 交 易 型 开 放
式 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 易 方 达 黄
金 交 易 型 开 放 式 证
券 投 资 基 金 联 接 基
金 基 金 经 理 。
张 胜 记
本 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 原 油
证 券 投 资 基 金 ( Q D I I ) 的 基 金 经 理 、
易 方 达 香 港 恒 生 综 合 小 型 股 指 数
证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 、
易 方 达 上 证 中 盘 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金
经 理 ( 自 2 0 1 0 年 0 3 月 3 1 日 至 2 0 1 8
年 0 8 月 1 0 日 ) 、 易 方 达 上 证 中 盘
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 0 年 0 3 月 2 9
日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0 日 ) 、 易 方
达 恒 生 中 国 企 业 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金
经 理 、 易 方 达 恒 生 中 国 企 业 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基
金 经 理 、 易 方 达 标 普 医 疗 保 健 指
数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 经
理 ( 自 2 0 1 6 年 1 2 月 0 3 日 至 2 0 1 8
年 0 8 月 1 0 日 ) 、 易 方 达 标 普 信 息
科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的
基 金 经 理 ( 自 2 0 1 6 年 1 2 月 1 5 日
至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0 日 ) 、 易 方 达
标 普 全 球 高 端 消 费 品 指 数 增 强 型
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方
达 标 普 5 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 的 基 金 经 理 ( 自 2 0 1 6 年 1 2
月 0 6 日 至 2 0 1 8 年 0 8 月 1 0 日 ) 、
易 方 达 5 0 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基
2 0 1 6 - 1 2 - 1 5 2 0 1 8 - 0 8 - 1 1 1 3 年
硕 士 研 究 生 , 曾 任
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 投 资 经 理 助
理 、 基 金 经 理 助 理 、
行 业 研 究 员 、 指 数
与 量 化 投 资 部 总 经
理 助 理 、 指 数 与 量
化 投 资 部 副 总 经
理 、 易 方 达 沪 深 3 0 0
交 易 型 开 放 式 指 数
发 起 式 证 券 投 资 基
金 联 接 基 金 ( 原 易
方 达 沪 深 3 0 0 指 数
证 券 投 资 基 金 ) 基
金 经 理 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 1 2 页共 6 7 页
金 经 理 、 指 数 及 增 强 投 资 部 副 总
经 理
F A N
B I N G (
范 冰 )
本 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 中 证
海 外 中 国 互 联 网 5 0 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 、
易 方 达 原 油 证 券 投 资 基 金 ( Q D I I )
的 基 金 经 理 、 易 方 达 纳 斯 达 克 1 0 0
指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金
经 理 、 易 方 达 黄 金 交 易 型 开 放 式
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经
理 、 易 方 达 黄 金 交 易 型 开 放 式 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达
标 普 医 疗 保 健 指 数 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 的 基 金 经 理 、 易 方 达 标 普 信
息 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
的 基 金 经 理 、 易 方 达 标 普 全 球 高
端 消 费 品 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基
金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 标 普 5 0 0
指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金
经 理 、 易 方 达 M S C I 中 国 A 股 国
际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 的 基 金 经 理
2 0 1 7 - 0 3 - 2 5 - 1 3 年
硕 士 研 究 生 , 曾 任
皇 家 加 拿 大 银 行 托
管 部 核 算 专 员 , 美
国 道 富 集 团 M i d d l e
O f f i c e 中 台 交 易 支
持 专 员 , 巴 克 莱 资
产 管 理 公 司 悉 尼 金
融 数 据 部 高 级 金 融
数 据 分 析 员 、 悉 尼
金 融 数 据 部 主 管 、
新 加 坡 金 融 数 据 部
主 管 , 贝 莱 德 集 团
金 融 数 据 运 营 部 部
门 经 理 、 风 险 控 制
与 咨 询 部 客 户 经
理 、 亚 太 股 票 指 数
基 金 部 基 金 经 理 。
刘 树 荣
本 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 中 小
板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经 理 、 易 方 达 银 行 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 香
港 恒 生 综 合 小 型 股 指 数 证 券 投 资
基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 、 易 方 达 生
物 科 技 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的
基 金 经 理 、 易 方 达 深 证 成 指 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 深 证 成
指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 深 证 1 0 0
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联 接 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 深
证 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 的
基 金 经 理 、 易 方 达 上 证 中 盘 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 上 证 中
盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 创 业 板 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接 基 金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 创 业
板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
2 0 1 8 - 0 8 - 1 1 - 1 1 年
硕 士 研 究 生 , 曾 任
招 商 银 行 资 产 托 管
部 基 金 会 计 , 易 方
达 基 金 管 理 有 限 公
司 核 算 部 基 金 核 算
专 员 、 指 数 与 量 化
投 资 部 运 作 支 持 专
员 、 基 金 经 理 助 理 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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金 的 基 金 经 理 、 易 方 达 并 购 重 组
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理 、 易 方 达 标 普 医 疗 保 健 指 数 证
券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 、 易
方 达 标 普 信 息 科 技 指 数 证 券 投 资
基 金 ( L O F ) 的 基 金 经 理 、 易 方 达 标
普 5 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的
基 金 经 理
注 : 1 . 此 处 的 “ 离 任 日 期 ” 为 公 告 确 定 的 解 聘 日 期 , 林 伟 斌 的 “ 任 职 日 期 ” 为 基 金 合 同 生 效 之 日 , F A N
B I N G ( 范 冰 ) 、 刘 树 荣 、 张 胜 记 的 “ 任 职 日 期 ” 为 公 告 确 定 的 聘 任 日 期 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 境 外 投 资 顾 问 为 本 基 金 提 供 投 资 建 议 的 主 要 成 员 简 介
本 基 金 没 有 请 境 外 投 资 顾 问 。
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明
本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 、 基 金 招
募 说 明 书 等 有 关 基 金 法 律 文 件 的 规 定 , 以 取 信 于 市 场 、 取 信 于 社 会 投 资 公 众 为 宗 旨 , 本 着 诚 实 信 用 、
勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 在 控 制 风 险 的 前 提 下 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 在
本 报 告 期 内 , 基 金 运 作 合 法 合 规 , 无 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明
4 . 4 . 1 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法
公 司 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 等 法 规 制 定 了 《 公 平 交 易 制 度 》 , 内
容 主 要 包 括 公 平 交 易 的 适 用 范 围 、 公 平 交 易 的 原 则 和 内 容 、 公 平 交 易 的 实 现 措 施 和 交 易 执 行 程 序 、
反 向 交 易 控 制 、 公 平 交 易 效 果 评 估 及 报 告 等 。
公 平 交 易 制 度 所 规 范 的 范 围 涵 盖 旗 下 各 类 资 产 组 合 , 围 绕 境 内 上 市 股 票 、 债 券 的 一 级 市 场 申 购 、
二 级 市 场 交 易 ( 含 银 行 间 市 场 ) 等 投 资 管 理 活 动 , 贯 穿 投 资 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业 绩 评 估 等 各 个 环 节 。 公 平 交 易 的 原 则 包 括 : 集 中 交 易 原 则 、 机 制 公 平 原 则 、 公 平 协 调 原 则 、 及 时
评 估 反 馈 原 则 。
公 平 交 易 的 实 现 措 施 和 执 行 程 序 主 要 包 括 : 通 过 建 立 规 范 的 投 资 决 策 机 制 、 共 享 研 究 资 源 和 投
资 品 种 备 选 库 为 投 资 人 员 提 供 公 平 的 投 资 机 会 ; 投 资 人 员 应 公 平 对 待 其 管 理 的 不 同 投 资 组 合 , 控 制
其 所 管 理 不 同 组 合 对 同 一 证 券 的 同 日 同 向 交 易 价 差 ; 建 立 集 中 交 易 制 度 , 交 易 系 统 具 备 公 平 交 易 功
能 , 对 于 满 足 公 平 交 易 执 行 条 件 的 同 向 指 令 , 系 统 将 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 , 按 照 交 易 公 平 的 原 则
合 理 分 配 各 投 资 指 令 的 执 行 ; 根 据 交 易 所 场 内 竞 价 交 易 和 非 公 开 竞 价 交 易 的 不 同 特 点 分 别 设 定 合 理
的 交 易 执 行 程 序 和 分 配 机 制 , 通 过 系 统 与 人 工 控 制 相 结 合 的 方 式 , 力 求 确 保 所 有 投 资 组 合 在 交 易 机易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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会 上 得 到 公 平 、 合 理 对 待 ; 建 立 事 中 和 事 后 的 同 向 交 易 、 异 常 交 易 监 控 分 析 机 制 , 对 于 发 现 的 异 常
问 题 进 行 提 示 , 并 要 求 投 资 组 合 经 理 解 释 说 明 。
公 司 严 格 按 照 法 律 法 规 的 要 求 禁 止 旗 下 管 理 的 不 同 投 资 组 合 之 间 各 种 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利
益 输 送 的 反 向 交 易 行 为 。 对 于 旗 下 投 资 组 合 之 间 ( 纯 被 动 指 数 组 合 和 量 化 投 资 组 合 除 外 ) 确 因 投 资
策 略 或 流 动 性 管 理 等 需 要 而 进 行 的 反 向 交 易 , 投 资 人 员 须 提 供 充 分 的 投 资 决 策 依 据 , 并 经 审 核 确 认
方 可 执 行 。
公 司 通 过 定 期 或 不 定 期 的 公 平 交 易 效 果 评 估 报 告 机 制 , 并 借 助 相 关 技 术 系 统 , 使 投 资 和 交 易 人
员 能 及 时 了 解 各 组 合 的 公 平 交 易 执 行 状 况 , 持 续 督 促 公 平 交 易 制 度 的 落 实 执 行 , 并 不 断 在 实 践 中 检
验 和 完 善 公 平 交 易 制 度 。
对 于 公 司 旗 下 基 金 在 境 外 的 投 资 交 易 行 为 , 公 司 制 定 了 相 应 的 投 资 权 限 管 理 制 度 、 投 资 备 选 库
管 理 制 度 和 集 中 交 易 制 度 等 , 通 过 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 , 并 结 合 境 外 市 场 的 交 易 特 点 规
范 交 易 委 托 方 式 , 以 尽 可 能 确 保 公 平 对 待 各 投 资 组 合 。
4 . 4 . 2 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况
本 报 告 期 内 , 上 述 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 总 体 执 行 情 况 良 好 。
4 . 4 . 3 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明
本 报 告 期 内 , 未 发 现 本 基 金 有 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 。
本 报 告 期 内 , 本 公 司 旗 下 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 , 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少
的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 交 易 共 有 1 3 1 次 , 其 中 1 2 7 次 为 旗 下 指 数 及 量 化 组 合 因
投 资 策 略 需 要 和 其 他 组 合 发 生 反 向 交 易 , 4 次 为 不 同 基 金 经 理 管 理 的 组 合 间 因 投 资 策 略 不 同 而 发 生 的
反 向 交 易 , 有 关 基 金 经 理 按 规 定 履 行 了 审 批 程 序 。
4 . 5 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明
4 . 5 . 1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析
回 顾 2 0 1 8 年 , 美 国 经 济 基 本 面 继 续 向 好 , 就 业 充 分 , 非 农 数 据 亮 眼 , 核 心 通 胀 上 升 , G D P 增
速 也 达 到 近 年 来 的 最 好 水 平 。 美 股 企 业 盈 利 继 续 保 持 较 快 增 速 , 受 税 改 推 动 , 海 外 美 元 回 流 , 上 市
公 司 继 续 加 大 股 票 回 购 , 生 物 类 企 业 并 购 增 加 。 美 国 与 各 国 的 贸 易 摩 擦 不 断 升 温 , 对 中 国 公 布 “ 3 0 1
调 查 ” 结 果 , 并 对 中 兴 等 中 国 公 司 施 加 制 裁 , 出 台 对 外 国 企 业 限 制 投 资 法 案 , 与 中 国 互 相 加 征 关 税 ,
同 时 也 在 和 加 拿 大 、 墨 西 哥 、 日 本 和 欧 盟 等 传 统 盟 国 谈 判 新 的 贸 易 协 定 , 加 大 了 全 球 股 票 市 场 的 波
动 。 另 一 方 面 , 美 国 在 对 朝 鲜 实 施 了 “ 史 上 最 严 厉 ” 制 裁 后 , 又 决 定 展 开 元 首 层 面 的 对 话 。 美 联 储 在
2 0 1 8 年 加 息 四 次 , 美 债 收 益 率 抬 升 , 金 融 条 件 的 收 紧 影 响 了 市 场 的 风 险 偏 好 , 叠 加 对 美 国 经 济 从 增
长 转 为 衰 退 的 担 忧 , 美 股 从 2 0 1 8 年 四 季 度 开 始 出 现 了 明 显 回 调 , 标 普 生 物 科 技 指 数 回 吐 前 三 季 度 的易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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涨 幅 , 全 年 收 跌 。
作 为 追 踪 标 普 生 物 科 技 指 数 的 被 动 式 海 外 指 数 基 金 , 本 基 金 采 用 完 全 复 制 法 , 力 求 追 踪 误 差 最
小 化 。
4 . 5 . 2 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现
截 至 报 告 期 末 , 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 0 8 9 0 元 , 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 为 - 1 1 . 5 1 % , 同 期 业 绩 比
较 基 准 收 益 率 为 - 1 0 . 0 8 % , 年 化 跟 踪 误 差 0 . 5 0 9 % , 在 合 同 规 定 的 目 标 控 制 范 围 之 内 。
4 . 6 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望
展 望 2 0 1 9 年 , 美 国 经 济 增 速 面 临 下 滑 的 压 力 , 工 资 推 动 通 胀 水 平 继 续 抬 升 。 美 联 储 在 加 息 和 缩
表 的 步 调 上 放 缓 , 市 场 预 测 2 0 1 9 年 会 有 两 次 加 息 。 美 股 企 业 盈 利 增 速 在 2 0 1 8 年 中 达 到 高 位 , 其 中
包 含 了 税 改 落 地 后 的 政 策 红 利 , 2 0 1 9 年 预 计 盈 利 增 速 放 缓 。 同 时 需 要 关 注 中 美 贸 易 谈 判 的 进 程 。
4 . 7 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 根 据 法 规 、 市 场 、 监 管 要 求 的 变 化 和 业 务 发 展 的 实 际 需 要 , 继 续 重 点
围 绕 严 守 合 规 底 线 、 履 行 合 规 义 务 、 防 控 重 大 风 险 等 进 一 步 完 善 公 司 内 控 , 持 续 强 化 制 度 的 完 善 及
对 制 度 执 行 情 况 的 监 督 检 查 , 有 效 保 障 了 旗 下 基 金 及 公 司 各 项 业 务 合 法 合 规 、 稳 健 有 序 运 作 开 展 。
本 年 度 , 主 要 监 察 稽 核 工 作 及 措 施 如 下 :
( 1 ) 根 据 《 关 于 规 范 金 融 机 构 资 产 管 理 业 务 的 指 导 意 见 》 等 新 法 规 、 相 关 监 管 要 求 以 及 公 司 业
务 发 展 实 际 , 不 断 推 动 相 关 制 度 流 程 的 建 立 、 健 全 和 完 善 , 及 时 贯 彻 落 实 新 法 规 和 监 管 要 求 , 适 应
公 司 产 品 与 业 务 创 新 发 展 的 需 要 , 保 持 公 司 良 好 的 内 控 环 境 。
( 2 ) 严 守 合 规 底 线 、 防 控 重 大 合 规 风 险 是 监 察 稽 核 工 作 的 重 中 之 重 。 围 绕 这 个 工 作 重 点 , 持 续
开 展 对 投 资 管 理 人 员 及 全 体 员 工 的 合 规 培 训 教 育 , 促 进 公 司 合 规 文 化 建 设 ; 不 断 完 善 相 关 机 制 流 程 ,
重 点 规 范 和 监 控 公 平 交 易 、 异 常 交 易 、 关 联 交 易 , 严 格 防 控 内 幕 交 易 、 市 场 操 纵 和 利 益 输 送 等 违 法
违 规 行 为 。
( 3 ) 继 续 坚 持 “ 保 规 范 、 防 风 险 ” 的 思 路 , 紧 密 跟 踪 监 管 政 策 动 向 、 资 本 市 场 变 化 以 及 业 务 发 展
的 实 际 需 要 , 持 续 完 善 投 资 合 规 风 控 制 度 流 程 和 系 统 工 具 , 加 强 对 投 资 范 围 、 投 资 比 例 等 各 种 投 资
限 制 的 监 控 和 提 示 , 认 真 贯 彻 落 实 流 动 性 风 险 管 理 规 定 、 债 券 交 易 业 务 新 规 的 各 项 控 制 要 求 , 加 强
对 投 资 、 研 究 、 交 易 等 业 务 运 作 的 监 控 检 查 和 反 馈 提 示 , 有 效 确 保 旗 下 基 金 资 产 严 格 按 照 法 律 法 规 、
基 金 合 同 和 公 司 制 度 的 要 求 稳 健 、 规 范 运 作 。
( 4 ) 有 计 划 、 有 重 点 地 对 投 研 交 易 、 销 售 宣 传 、 客 户 服 务 、 人 员 规 范 、 运 营 及 I T 治 理 、 反 洗
钱 等 业 务 领 域 开 展 例 行 或 专 项 监 察 检 查 , 坚 持 以 法 律 法 规 、 基 金 合 同 以 及 公 司 规 章 制 度 为 依 据 , 不
断 查 缺 补 漏 、 防 微 杜 渐 , 推 动 公 司 合 规 、 内 控 体 系 的 健 全 完 善 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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( 5 ) 积 极 参 与 新 产 品 设 计 、 新 业 务 拓 展 工 作 , 就 相 关 问 题 提 供 合 规 咨 询 、 合 规 审 查 意 见 和 建 议 。
( 6 ) 持 续 督 促 落 实 投 资 者 适 当 性 管 理 法 规 , 不 断 推 动 投 资 者 适 当 性 管 理 制 度 、 相 关 销 售 流 程 规
范 及 系 统 的 修 订 、 更 新 , 持 续 检 讨 完 善 客 户 投 诉 处 理 机 制 流 程 , 切 实 保 障 投 资 者 合 法 权 益 。
( 7 ) 深 入 践 行 “ 风 险 为 本 ” 的 工 作 方 法 , 落 实 反 洗 钱 最 新 法 规 和 监 管 要 求 , 夯 实 反 洗 钱 工 作 基 础 ,
加 强 客 户 身 份 识 别 , 建 立 受 益 所 有 人 识 别 机 制 , 开 展 洗 钱 风 险 评 估 , 完 善 洗 钱 风 险 控 制 措 施 , 做 好
反 洗 钱 宣 传 培 训 、 系 统 支 持 、 内 部 审 计 、 信 息 报 送 等 各 项 工 作 。
( 8 ) 紧 跟 法 规 、 监 管 要 求 、 市 场 变 化 和 业 务 发 展 , 持 续 优 化 完 善 信 息 披 露 管 理 工 作 机 制 , 做 好
公 司 及 旗 下 各 基 金 的 信 息 披 露 工 作 , 确 保 信 息 披 露 真 实 、 准 确 、 完 整 、 及 时 、 规 范 。
( 9 ) 进 一 步 深 入 落 实 《 证 券 公 司 和 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 合 规 管 理 办 法 》 , 不 断 完 善 合 规 管 控
框 架 和 机 制 , 促 进 监 察 稽 核 自 身 工 具 手 段 和 流 程 的 完 善 , 持 续 提 升 监 察 稽 核 工 作 的 独 立 性 、 规 范 性 、
针 对 性 与 有 效 性 。
截 至 2 0 1 8 年 末 , 公 司 已 通 过 G I P S ( 全 球 投 资 业 绩 标 准 ) 验 证 , 获 得 G I P S 验 证 报 告 , 验 证 日 期
区 间 为 2 0 0 1 年 9 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 。 通 过 开 展 G I P S 验 证 项 目 , 促 进 公 司 进 一 步 夯 实 运 营
及 内 控 基 础 , 提 升 核 心 竞 争 力 。
本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 不 断 提
高 监 察 稽 核 工 作 的 规 范 性 和 有 效 性 , 努 力 防 范 和 控 制 重 大 风 险 , 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权
益 。
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明
本 基 金 管 理 人 按 照 企 业 会 计 准 则 、 中 国 证 监 会 相 关 规 定 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 相 关 指 引 和
基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 , 对 基 金 所 持 有 的 投 资 品 种 进 行 估 值 。 本 基 金 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求 履
行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 。
本 基 金 管 理 人 设 有 估 值 委 员 会 , 公 司 首 席 运 营 官 担 任 估 值 委 员 会 主 席 , 主 动 权 益 板 块 、 固 定 收
益 板 块 、 指 数 量 化 板 块 、 投 资 风 险 管 理 部 、 监 察 与 合 规 管 理 总 部 和 核 算 部 指 定 人 员 担 任 委 员 。 估 值
委 员 会 负 责 组 织 制 定 和 适 时 修 订 基 金 估 值 政 策 和 程 序 , 指 导 和 监 督 整 个 估 值 流 程 。 估 值 委 员 会 成 员
具 有 多 年 的 证 券 、 基 金 从 业 经 验 , 熟 悉 相 关 法 律 法 规 , 具 备 投 资 、 研 究 、 风 险 管 理 、 法 律 合 规 或 基
金 估 值 运 作 等 方 面 的 专 业 胜 任 能 力 。 基 金 经 理 可 参 与 估 值 原 则 和 方 法 的 讨 论 , 但 不 参 与 估 值 原 则 和
方 法 的 最 终 决 策 和 日 常 估 值 的 执 行 。
本 报 告 期 内 , 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
本 基 金 管 理 人 已 与 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 及 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议 , 由 中 债 金 融
估 值 中 心 有 限 公 司 按 约 定 提 供 银 行 间 同 业 市 场 的 估 值 数 据 , 由 中 证 指 数 有 限 公 司 按 约 定 提 供 交 易 所易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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交 易 的 债 券 品 种 的 估 值 数 据 和 流 通 受 限 股 票 的 折 扣 率 数 据 。
4 . 9 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 内 未 实 施 利 润 分 配 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明
本 报 告 期 , 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、
基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽 责 地 履
行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
本 报 告 期 , 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 对 本 基 金 的 基
金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 , 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督 ,
未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
报 告 期 内 , 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 。
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组
合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 9 ) 第 2 2 8 7 4 号
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 全 体 基 金 份 额 持 有 人 :
6 . 1 审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
的 资 产 负 债 表 , 2 0 1 8 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 , 公 允 反 映 了 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投
资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
6 . 2 形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报
表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充
分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独 立 于 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ,
并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
6 . 3 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 基 金 管 理 人 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称
“ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许
的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公 允 反 映 , 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以
使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 , 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适 用 ) , 并 运 用 持 续 经 营 假 设 , 除 非 基 金 管 理 人 管 理
层 计 划 清 算 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 的 财 务 报 告 过 程 。
6 . 4 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出
具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在
某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来
可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 , 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判 断 , 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们 也
执 行 以 下 工 作 :
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ; 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这
些 风 险 , 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、
故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发
现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 , 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ,
就 可 能 导 致 对 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情
况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们
在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ; 如 果 披 露 不 充 分 , 我 们 应 当 发 表 非 无 保
留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 , 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 易 方 达
标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) , 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交
易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括
沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师
陈 熹 周 祎
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
2 0 1 9 年 3 月 2 5 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资 产 负 债 表
会 计 主 体 : 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
报 告 截 止 日 : 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1 5 , 1 2 4 , 3 4 7 . 5 3
结 算 备 付 金 - -
存 出 保 证 金 - -
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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其 中 : 股 票 投 资 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 7 2 , 9 5 1 , 7 2 9 . 3 1
基 金 投 资 - 1 , 6 6 3 , 6 7 2 . 6 6
债 券 投 资 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 , 5 0 4 . 7 3 2 0 5 . 8 8
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 5 4 4 , 9 9 4 . 2 7 5 7 8 , 6 5 8 . 3 3
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 1 2 6 , 0 0 1 , 3 5 8 . 1 7 8 0 , 3 1 8 , 6 1 3 . 7 1
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 4 , 0 3 0 , 7 7 4 . 9 5 9 4 8 , 2 6 4 . 7 9
应 付 管 理 人 报 酬 8 7 , 1 0 0 . 3 7 5 2 , 7 0 4 . 7 2
应 付 托 管 费 2 7 , 2 1 8 . 8 7 1 6 , 4 7 0 . 2 3
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 - -
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 6 6 5 , 8 3 0 . 8 9 4 3 6 , 4 3 3 . 2 7
负 债 合 计 4 , 8 1 0 , 9 2 5 . 0 8 1 , 4 5 3 , 8 7 3 . 0 1
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9 6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 9 , 9 0 1 , 7 3 7 . 7 0 1 4 , 7 8 0 , 4 0 2 . 9 4
所 有 者 权 益 合 计 1 2 1 , 1 9 0 , 4 3 3 . 0 9 7 8 , 8 6 4 , 7 4 0 . 7 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1 2 6 , 0 0 1 , 3 5 8 . 1 7 8 0 , 3 1 8 , 6 1 3 . 7 1
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 基 金 份 额 净 值 1 . 0 8 9 0 元 , 基 金 份 额 总 额 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9 份 。
7 . 2 利 润 表
会 计 主 体 : 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 - 2 4 , 7 6 6 , 9 2 9 . 2 8 3 0 , 0 2 2 , 3 1 8 . 8 3
1 . 利 息 收 入 3 6 , 3 4 3 . 2 4 7 2 , 0 2 2 . 8 1
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 3 6 , 3 4 3 . 2 4 7 2 , 0 2 2 . 8 1
债 券 利 息 收 入 - -
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - -
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) 2 , 6 9 1 , 3 1 1 . 4 4 2 7 , 1 3 3 , 8 7 8 . 7 4
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 2 , 6 5 2 , 0 7 6 . 8 1 2 6 , 7 6 9 , 4 2 5 . 5 0
基 金 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 9 5 , 9 8 2 . 3 2 - 2 3 1 , 8 0 4 . 2 6
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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贵 金 属 投 资 收 益 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 1 3 5 , 2 1 6 . 9 5 5 9 6 , 2 5 7 . 5 0
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号
填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - 2 7 , 5 1 7 , 3 6 0 . 7 6 4 , 9 4 0 , 8 7 6 . 7 6
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) - 9 9 , 2 8 3 . 7 7 - 2 , 5 2 4 , 3 9 8 . 4 2
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7 . 4 . 7 . 1 8 1 2 2 , 0 6 0 . 5 7 3 9 9 , 9 3 8 . 9 4
减 : 二 、 费 用 1 , 8 3 1 , 8 8 6 . 8 4 2 , 3 6 0 , 1 8 1 . 5 4
1 . 管 理 人 报 酬 9 1 7 , 9 1 9 . 5 0 1 , 2 6 2 , 1 4 7 . 8 6
2 . 托 管 费 2 8 6 , 8 4 9 . 8 4 3 9 4 , 4 2 1 . 2 0
3 . 销 售 服 务 费 - -
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 6 6 , 5 4 3 . 6 8 2 2 1 , 4 2 7 . 0 8
5 . 利 息 支 出 - -
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - -
6 . 税 金 及 附 加 1 , 1 8 6 . 8 7 -
7 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 5 5 9 , 3 8 6 . 9 5 4 8 2 , 1 8 5 . 4 0
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填
列 )
- 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2 2 7 , 6 6 2 , 1 3 7 . 2 9
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ) - 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2 2 7 , 6 6 2 , 1 3 7 . 2 9
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表
会 计 主 体 : 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6 1 4 , 7 8 0 , 4 0 2 . 9 4 7 8 , 8 6 4 , 7 4 0 . 7 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - - 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2 - 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
4 7 , 2 0 4 , 3 5 7 . 6 3 2 1 , 7 2 0 , 1 5 0 . 8 8 6 8 , 9 2 4 , 5 0 8 . 5 1
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 1 8 , 8 3 0 , 1 5 6 . 1 4 4 3 , 3 5 4 , 2 3 7 . 5 0 1 6 2 , 1 8 4 , 3 9 3 . 6 4
2 . 基 金 赎 回 款 - 7 1 , 6 2 5 , 7 9 8 . 5 1 - 2 1 , 6 3 4 , 0 8 6 . 6 2 - 9 3 , 2 5 9 , 8 8 5 . 1 3
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9 9 , 9 0 1 , 7 3 7 . 7 0 1 2 1 , 1 9 0 , 4 3 3 . 0 9
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
2 6 9 , 4 1 8 , 3 6 2 . 7 5 - 3 6 7 , 2 9 5 . 0 1 2 6 9 , 0 5 1 , 0 6 7 . 7 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- 2 7 , 6 6 2 , 1 3 7 . 2 9 2 7 , 6 6 2 , 1 3 7 . 2 9
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
- 2 0 5 , 3 3 4 , 0 2 4 . 9 9 - 1 2 , 5 1 4 , 4 3 9 . 3 4 - 2 1 7 , 8 4 8 , 4 6 4 . 3 3
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 8 8 , 2 9 3 , 5 8 6 . 6 6 1 3 , 8 4 8 , 0 9 2 . 5 9 1 0 2 , 1 4 1 , 6 7 9 . 2 5
2 . 基 金 赎 回 款 - 2 9 3 , 6 2 7 , 6 1 1 . 6 5 - 2 6 , 3 6 2 , 5 3 1 . 9 3 - 3 1 9 , 9 9 0 , 1 4 3 . 5 8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 )
- - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6 1 4 , 7 8 0 , 4 0 2 . 9 4 7 8 , 8 6 4 , 7 4 0 . 7 0
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 , 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
基 金 管 理 人 负 责 人 : 刘 晓 艳 , 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 荣 , 会 计 机 构 负 责 人 : 邱 毅 华
7 . 4 报 表 附 注
7 . 4 . 1 基 金 基 本 情 况
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 6 ] 2 1 9 8 号 《 关 于 准 予 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 注 册 的 批 复 》 进 行 募 集 , 由 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》
和 《 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 合 同 》 公 开 募 集 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 , 《 易
方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 合 同 》 于 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生
效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 3 9 0 , 1 8 1 , 3 3 3 . 5 0 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 6 1 , 5 9 7 . 1 7 份 基 金 份 额 。
本 基 金 为 契 约 型 、 上 市 开 放 式 基 金 , 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公
司 , 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 , 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行 。
7 . 4 . 2 会 计 报 表 的 编 制 基 础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 》 、
各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披
露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业
协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 . 4 . 3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 本 报 告 期 末 的 财 务 状 况 以 及
本 报 告 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》
和 其 他 相 关 规 定 所 制 定 的 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
7 . 4 . 4 . 1 会 计 年 度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 2 记 账 本 位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 , 均 以 人 民 币
元 为 单 位 表 示 。
7 . 4 . 4 . 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、
可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有
能 力 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 分 类 为
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中
以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以
交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 各 类 应 收 款
项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融
负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本 基 金
持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 , 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
负 债 , 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 或 资 产 支 持 证 券 起
息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 , 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易
费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 对 于 应
收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 , 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;
( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 ( 3 )
该 金 融 资 产 已 转 移 , 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ,
但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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金 融 资 产 终 止 确 认 时 , 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终
止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行
估 值 :
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交
易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 的 重 大 事 件 的 , 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。 有
充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 , 应 对 市 场 交 易 价 格 进
行 调 整 , 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 , 但 具 有 不 同 特 征 的 , 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公 允 价
值 为 基 础 , 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 , 如 果
该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 , 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 , 基 金 管 理 人 不
应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持
的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 , 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 , 只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产 或
负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 , 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 , 应 对 估 值 进 行 调
整 并 确 定 公 允 价 值 。
7 . 4 . 4 . 6 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额
的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 , 金 融 资 产 与 金 融 负
债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实 收 基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购
和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损 益 平 准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申
购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在
申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。
损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 , 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累 计 亏 损 ) 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 9 收 入 / ( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为
投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债
券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 资 产 支
持 证 券 在 持 有 期 间 收 到 的 款 项 , 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部
分 和 投 资 收 益 部 分 , 将 本 金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本 , 并 将 投 资 收 益 部 分 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值
变 动 损 益 ; 处 置 时 其 公 允 价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 , 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变
动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可
按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费 用 的 确 认 和 计 量
针 对 基 金 合 同 约 定 费 率 和 计 算 方 法 的 费 用 , 本 基 金 在 费 用 涵 盖 期 间 按 合 同 约 定 进 行 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的
按 直 线 法 近 似 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基 金 的 收 益 分 配 政 策
( 1 ) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 。 登 记 在 注 册 登 记 系 统 基 金 份 额 持 有 人
开 放 式 基 金 账 户 下 的 场 外 人 民 币 基 金 份 额 以 及 登 记 在 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 登 记 系 统 下 的 美
元 份 额 , 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择 , 本 基 金 默
认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 。 登 记 在 证 券 结 算 系 统 基 金 份 额 持 有 人 深 圳 证 券 账 户 下 的 场 内 人 民 币
基 金 份 额 , 只 能 选 择 现 金 分 红 的 方 式 。 具 体 权 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证
券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定 ;
( 2 ) 人 民 币 基 金 份 额 的 现 金 分 红 币 种 为 人 民 币 , 美 元 基 金 份 额 的 现 金 分 红 币 种 为 美 元 ; 不 同 币 种
份 额 红 利 再 投 资 适 用 的 净 值 为 该 币 种 份 额 的 份 额 净 值 ;
( 3 ) 基 金 收 益 分 配 后 人 民 币 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 人 民 币 基 金 份
额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 。 对 于 美 元 基 金 份 额 , 由 于 汇 率 因 素 影 响 ,
收 益 分 配 后 美 元 基 金 份 额 的 基 金 份 额 净 值 可 能 低 于 对 应 的 基 金 份 额 面 值 ;
( 4 ) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ;易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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( 5 ) 在 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 不 利 影 响 的 前 提 下 , 基 金 管 理 人 可 调 整 基 金 收 益 的 分 配 原 则
和 支 付 方 式 , 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 ;
( 6 ) 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 , 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 外 币 交 易
外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 入 账 。
外 币 货 币 性 项 目 , 于 估 值 日 采 用 估 值 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 , 所 产 生 的 折 算 差 额 直 接 计 入
汇 兑 损 益 科 目 。 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 , 于 估 值 日 采 用 估 值 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民
币 , 与 所 产 生 的 折 算 差 额 直 接 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 科 目 。
7 . 4 . 4 . 1 3 分 部 报 告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 , 以 经 营 分 部 为 基 础 确
定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : ( 1 ) 该 组 成 部 分
能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ; ( 2 ) 本 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 , 以
决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ; ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量
等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 , 并 且 满 足 一 定 条 件 的 , 则 合 并 为
一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 经 营 分 部 运 作 , 不 需 要 进 行 分 部 报 告 的 披 露 。
7 . 4 . 4 . 1 4 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
本 基 金 本 报 告 期 无 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 。
7 . 4 . 5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明
7 . 4 . 5 . 1 会 计 政 策 变 更 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会 计 估 计 变 更 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差 错 更 正 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 差 错 。
7 . 4 . 6 税 项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6
号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营
改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充
通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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[ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值
税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 及
其 他 相 关 境 内 外 财 税 法 规 和 实 务 操 作 , 主 要 税 项 列 示 如 下 :
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管 产 品
管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 , 按 照 3 % 的 征 收 率 缴 纳 增
值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再
缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 , 对 国 债 、 地 方 政 府 债
以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 , 以 2 0 1 8
年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 转 让 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日 前 取 得 的 基 金 、 非 货 物 期 货 , 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 , 或 者 以 2 0 1 7 年 最 后
一 个 交 易 日 的 基 金 份 额 净 值 、 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为 买 入 价 计 算 销 售 额 。
( 2 ) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 差 价 收 入 , 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策 , 按 照 相 关 国 家 或 地 区
税 收 法 律 和 法 规 执 行 , 在 境 内 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 股 利 收 益 , 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策 , 按 照 相 关 国 家 或 地 区
税 收 法 律 和 法 规 执 行 , 在 境 内 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得 税 。
( 4 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额 的 适
用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 . 4 . 7 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明
7 . 4 . 7 . 1 银 行 存 款
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1 5 , 1 2 4 , 3 4 7 . 5 3
定 期 存 款 - -
其 中 : 存 款 期 限 1 个 月 以 内
- -
存 款 期 限 1 - 3 个 月
- -
存 款 期 限 3 个 月 以 上
- -
其 他 存 款 - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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合 计 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1 5 , 1 2 4 , 3 4 7 . 5 3
7 . 4 . 7 . 2 交 易 性 金 融 资 产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 1 3 7 , 2 2 0 , 9 5 8 . 9 6 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 - 2 2 , 5 7 6 , 4 8 4 . 0 0
贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄
金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 3 7 , 2 2 0 , 9 5 8 . 9 6 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 - 2 2 , 5 7 6 , 4 8 4 . 0 0
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 6 8 , 0 7 3 , 0 9 6 . 3 9 7 2 , 9 5 1 , 7 2 9 . 3 1 4 , 8 7 8 , 6 3 2 . 9 2
贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄
金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 1 , 6 0 1 , 4 2 8 . 8 2 1 , 6 6 3 , 6 7 2 . 6 6 6 2 , 2 4 3 . 8 4
其 他 - - -
合 计 6 9 , 6 7 4 , 5 2 5 . 2 1 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7 4 , 9 4 0 , 8 7 6 . 7 6易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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注 : “ 股 票 ” 包 括 普 通 股 、 存 托 凭 证 和 优 先 股 等 。
7 . 4 . 7 . 3 衍 生 金 融 资 产 / 负 债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买 入 返 售 金 融 资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 买 入 返 售 金 融 资 产 。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应 收 利 息
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 1 , 5 0 4 . 7 3 2 0 5 . 8 8
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 - -
应 收 债 券 利 息 - -
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 - -
合 计 1 , 5 0 4 . 7 3 2 0 5 . 8 8
7 . 4 . 7 . 6 其 他 资 产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应 付 交 易 费 用
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 无 应 付 交 易 费 用 。
7 . 4 . 7 . 8 其 他 负 债
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 上 年 度 末易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 1 3 , 5 2 3 . 7 5 3 , 5 0 3 . 0 8
预 提 费 用 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 2 0 , 8 4 9 . 4 0
其 他 应 付 款 4 5 2 , 3 0 7 . 1 4 2 1 2 , 0 8 0 . 7 9
合 计 6 6 5 , 8 3 0 . 8 9 4 3 6 , 4 3 3 . 2 7
7 . 4 . 7 . 9 实 收 基 金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6 6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6
本 期 申 购 1 1 8 , 8 3 0 , 1 5 6 . 1 4 1 1 8 , 8 3 0 , 1 5 6 . 1 4
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - 7 1 , 6 2 5 , 7 9 8 . 5 1 - 7 1 , 6 2 5 , 7 9 8 . 5 1
本 期 末 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9
7 . 4 . 7 . 1 0 未 分 配 利 润
单 位 : 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 7 , 7 1 6 , 2 6 7 . 0 9 - 2 , 9 3 5 , 8 6 4 . 1 5 1 4 , 7 8 0 , 4 0 2 . 9 4
本 期 利 润 9 1 8 , 5 4 4 . 6 4 - 2 7 , 5 1 7 , 3 6 0 . 7 6 - 2 6 , 5 9 8 , 8 1 6 . 1 2
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变 动 数
1 7 , 4 7 1 , 2 7 8 . 6 2 4 , 2 4 8 , 8 7 2 . 2 6 2 1 , 7 2 0 , 1 5 0 . 8 8
其 中 : 基 金 申 购 款 4 2 , 4 0 5 , 9 9 4 . 4 8 9 4 8 , 2 4 3 . 0 2 4 3 , 3 5 4 , 2 3 7 . 5 0
基 金 赎 回 款 - 2 4 , 9 3 4 , 7 1 5 . 8 6 3 , 3 0 0 , 6 2 9 . 2 4 - 2 1 , 6 3 4 , 0 8 6 . 6 2
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 3 6 , 1 0 6 , 0 9 0 . 3 5 - 2 6 , 2 0 4 , 3 5 2 . 6 5 9 , 9 0 1 , 7 3 7 . 7 0
7 . 4 . 7 . 1 1 存 款 利 息 收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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3 1 日 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 3 5 , 7 0 1 . 7 6 7 1 , 6 4 3 . 3 1
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 - -
其 他 6 4 1 . 4 8 3 7 9 . 5 0
合 计 3 6 , 3 4 3 . 2 4 7 2 , 0 2 2 . 8 1
7 . 4 . 7 . 1 2 股 票 投 资 收 益 — — 买 卖 股 票 差 价 收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 6 9 , 0 0 1 , 6 5 4 . 6 5 2 7 8 , 4 2 7 , 6 5 9 . 7 4
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 6 6 , 3 4 9 , 5 7 7 . 8 4 2 5 1 , 6 5 8 , 2 3 4 . 2 4
买 卖 股 票 差 价 收 入 2 , 6 5 2 , 0 7 6 . 8 1 2 6 , 7 6 9 , 4 2 5 . 5 0
7 . 4 . 7 . 1 3 基 金 投 资 收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 / 赎 回 基 金 成 交 总 额 2 2 , 6 8 0 , 6 8 1 . 6 9 1 2 , 8 4 2 , 1 0 2 . 8 4
减 : 卖 出 / 赎 回 基 金 成 本 总 额 2 2 , 7 7 6 , 6 6 4 . 0 1 1 3 , 0 7 3 , 9 0 7 . 1 0
基 金 投 资 收 益 - 9 5 , 9 8 2 . 3 2 - 2 3 1 , 8 0 4 . 2 6
7 . 4 . 7 . 1 4 债 券 投 资 收 益 项 目 构 成
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍 生 工 具 收 益 — — 买 卖 权 证 差 价 收 入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 股 利 收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 4 页共 6 7 页
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 1 2 7 , 8 5 5 . 0 8 5 9 5 , 4 1 9 . 4 4
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 7 , 3 6 1 . 8 7 8 3 8 . 0 6
合 计 1 3 5 , 2 1 6 . 9 5 5 9 6 , 2 5 7 . 5 0
7 . 4 . 7 . 1 7 公 允 价 值 变 动 收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 2 7 , 5 1 7 , 3 6 0 . 7 6 4 , 9 4 0 , 8 7 6 . 7 6
— — 股 票 投 资 - 2 7 , 4 5 5 , 1 1 6 . 9 2 4 , 8 7 8 , 6 3 2 . 9 2
— — 债 券 投 资 - -
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 基 金 投 资 - 6 2 , 2 4 3 . 8 4 6 2 , 2 4 3 . 8 4
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
— — 期 货 投 资 - -
— — 期 权 投 资 - -
3 . 其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变
动 产 生 的 预 估 增 值 税 -
-
合 计 - 2 7 , 5 1 7 , 3 6 0 . 7 6 4 , 9 4 0 , 8 7 6 . 7 6
7 . 4 . 7 . 1 8 其 他 收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 1 2 2 , 0 6 0 . 5 7 3 9 9 , 9 3 8 . 9 4
其 他 - -
合 计 1 2 2 , 0 6 0 . 5 7 3 9 9 , 9 3 8 . 9 4
7 . 4 . 7 . 1 9 交 易 费 用
单 位 : 人 民 币 元易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 5 页共 6 7 页
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 6 6 , 5 4 3 . 6 8 2 2 1 , 4 2 7 . 0 8
银 行 间 市 场 交 易 费 用 - -
合 计 6 6 , 5 4 3 . 6 8 2 2 1 , 4 2 7 . 0 8
7 . 4 . 7 . 2 0 其 他 费 用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 4 0 , 0 0 0 . 0 0 4 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 1 0 . 0 0 -
上 市 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
指 数 使 用 费 1 9 9 , 8 5 3 . 2 5 2 0 1 , 3 3 6 . 0 0
指 数 数 据 费 1 9 , 5 2 3 . 7 0 2 0 , 8 4 9 . 4 0
合 计 5 5 9 , 3 8 6 . 9 5 4 8 2 , 1 8 5 . 4 0
7 . 4 . 8 或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明
7 . 4 . 8 . 1 或 有 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资 产 负 债 表 日 后 事 项
截 至 本 会 计 报 表 批 准 报 出 日 , 本 基 金 无 须 作 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关 联 方 关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 中 国 建 设
银 行 ” )
基 金 托 管 人
道 富 银 行 境 外 资 产 托 管 人
广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 广 发 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 股 东 、 基 金 销 售 机 构
广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 粤 财 信 托 ” ) 基 金 管 理 人 股 东
盈 峰 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东
广 东 省 广 晟 资 产 经 营 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东
广 州 市 广 永 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 6 页共 6 7 页
易 方 达 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股 票 交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 发 生 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 权 证 交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 发 生 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 应 支 付 关 联 方 的 佣 金
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关 联 方 报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基 金 管 理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 9 1 7 , 9 1 9 . 5 0 1 , 2 6 2 , 1 4 7 . 8 6
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 2 4 2 , 5 9 4 . 9 7 8 4 , 0 9 5 . 1 9
注 : 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 8 0 % 年 费 率 计 提 。 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 8 0 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 管 理 费 每 日 计 提 , 按 月 支 付 。 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 管 理 费 划 付 指 令 , 经 基
金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 , 若 遇 法 定 节 假
日 、 休 息 日 或 不 可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 , 支 付 日 期 顺 延 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基 金 托 管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 7 页共 6 7 页
月 3 1 日 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 2 8 6 , 8 4 9 . 8 4 3 9 4 , 4 2 1 . 2 0
注 : 本 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 5 % 的 年 费 率 计 提 。 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 2 5 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 托 管 费 每 日 计 提 , 按 月 支 付 。 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 托 管 费 划 付 指 令 , 经 基
金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 托 管 人 , 若 遇 法 定 节 假
日 、 休 息 日 或 不 可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 , 支 付 日 期 顺 延 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况
本 报 告 期 内 和 上 年 度 可 比 期 间 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
无 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 建 设 银 行 - 活 期 存 款 7 , 7 0 4 , 6 9 5 . 8 9 3 0 , 8 9 2 . 2 4 2 , 8 4 2 , 0 7 6 . 0 1 6 6 , 0 0 0 . 2 3
道 富 银 行 - 活 期 存 款 3 , 1 0 5 , 6 8 8 . 3 2 4 , 8 0 9 . 5 2 2 , 2 8 2 , 2 7 1 . 5 2 5 , 6 4 3 . 0 8
注 : 本 基 金 的 上 述 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 和 道 富 银 行 保 管 , 按 银 行
同 业 利 率 或 约 定 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明
7 . 4 . 1 0 . 7 . 1 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明
无 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 8 页共 6 7 页
7 . 4 . 1 1 利 润 分 配 情 况
本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 利 润 分 配 。
7 . 4 . 1 2 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券
本 基 金 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购
证 券 款 余 额 为 0 , 无 抵 押 债 券 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购
证 券 款 余 额 为 0 , 无 抵 押 债 券 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工 具 风 险 及 管 理
7 . 4 . 1 3 . 1 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构
本 基 金 管 理 人 按 照 “ 自 上 而 下 与 自 下 而 上 相 结 合 , 全 面 管 理 、 专 业 分 工 ” 的 思 路 , 将 风 险 控 制 嵌
入 到 全 公 司 的 组 织 架 构 中 , 对 风 险 实 行 多 层 次 、 多 角 度 、 全 方 位 的 管 理 。
从 投 资 决 策 的 层 次 看 , 投 资 决 策 委 员 会 、 投 资 总 监 、 基 金 投 资 部 总 经 理 和 基 金 经 理 对 投 资 行 为
及 相 关 风 险 进 行 管 理 、 监 控 , 并 根 据 其 不 同 权 限 实 施 风 险 控 制 ; 从 岗 位 职 能 的 分 工 上 看 , 基 金 经 理 、
监 察 部 、 集 中 交 易 室 、 核 算 部 以 及 投 资 风 险 管 理 部 从 不 同 角 度 、 不 同 环 节 对 投 资 的 全 过 程 实 行 风 险
监 控 和 管 理 ; 从 投 资 管 理 的 流 程 看 , 已 经 形 成 了 一 套 贯 穿 “ 事 前 的 风 险 定 位 、 事 中 的 风 险 管 理 和 事 后
的 风 险 评 估 ” 的 健 全 的 风 险 监 控 体 系 。
本 基 金 属 股 票 指 数 基 金 , 预 期 风 险 与 收 益 水 平 高 于 混 合 基 金 、 债 券 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 本 基
金 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 普 生 物 科 技 指 数 的 表 现 , 具 有 与 标 的 指 数 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。 本 基
金 主 要 投 资 境 外 上 市 企 业 , 需 承 担 汇 率 风 险 以 及 境 外 市 场 的 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信 用 风 险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出
现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 管 理 人 通 过 严 格 的 备 选
库 制 度 、 对 交 易 对 手 ( 包 括 存 款 银 行 ) 、 证 券 发 行 人 的 信 用 评 级 进 行 跟 踪 , 和 分 散 化 投 资 方 式 防 范 信易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 3 9 页共 6 7 页
用 风 险 。 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 除 国 债 、 央 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 以 外 的 债 券 占 基 金
资 产 净 值 的 比 例 为 0 . 0 0 % ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 : 0 . 0 0 % ) 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 0 . 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
注 : 1 . 债 券 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 债 项 评 级 。
2 . 未 评 级 债 券 为 剩 余 期 限 在 一 年 以 内 的 国 债 、 政 策 性 金 融 债 、 央 票 及 未 有 第 三 方 机 构 评 级 的 短
期 融 资 券 、 同 业 存 单 。
3 . 债 券 投 资 以 全 价 列 示 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 0 . 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 2 . 3 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 0 . 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 2 . 4 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 0 页共 6 7 页
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A 0 . 0 0 0 . 0 0
A A A 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
注 : 1 . 债 券 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 债 项 评 级 。
2 . 未 评 级 债 券 为 剩 余 期 限 大 于 一 年 的 国 债 、 政 策 性 金 融 债 和 央 票 。
3 . 债 券 投 资 以 全 价 列 示 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 5 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A 0 . 0 0 0 . 0 0
A A A 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 2 . 6 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A 0 . 0 0 0 . 0 0
A A A 以 下 0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计 0 . 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 3 流 动 性 风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风 险 。
本 基 金 采 用 分 散 投 资 、 控 制 流 通 受 限 证 券 比 例 等 方 式 防 范 流 动 性 风 险 , 同 时 公 司 已 经 建 立 全 覆 盖 、易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 1 页共 6 7 页
多 维 度 以 压 力 测 试 为 核 心 的 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 监 测 与 预 警 制 度 , 投 资 风 险 管 理 部 独 立 于 投 资 部
门 负 责 流 动 性 压 力 测 试 的 实 施 与 评 估 。
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额 ( 计 息 但 该 利 息 金 额 不 重 大 ) 以 外 , 本 基 金 承
担 的 其 他 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 不 计 息 , 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固
定 到 期 日 且 不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 约 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、 《 公 开
募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行
管 理 , 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 组 合 的 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 , 所 持 大 部 分 证 券 在 流 动 性 良 好 的 证 券 交 易 所
或 者 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 期 末 除 7 . 4 . 1 2 列 示 券 种 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 外 , 其 余 均 能 及 时
变 现 。 评 估 结 果 显 示 组 合 高 流 动 性 资 产 比 重 较 高 , 组 合 变 现 比 例 能 力 较 好 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市 场 风 险
本 基 金 投 资 于 海 外 市 场 , 面 临 市 场 波 动 带 来 的 风 险 。 影 响 金 融 市 场 波 动 的 因 素 比 较 复 杂 , 包 括
经 济 发 展 、 政 策 变 化 、 资 金 供 求 、 公 司 盈 利 的 变 化 、 利 率 汇 率 波 动 等 , 都 将 影 响 基 金 净 值 的 升 跌 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利 率 风 险
利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 投 资 管 理 人 通 过
久 期 、 凸 度 、 V A R 等 方 法 评 估 组 合 面 临 的 利 率 风 险 敞 口 , 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述
利 率 风 险 进 行 管 理 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利 率 风 险 敞 口
单 位 : 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1 - - - 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1
结 算 备 付 金 - - - - -
存 出 保 证 金 - - - - -
交 易 性 金 融 资 产 - - - 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6
1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9
6
衍 生 金 融 资 产 - - - - -
买 入 返 售 金 融 资 - - - - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 2 页共 6 7 页
产
应 收 证 券 清 算 款 - - - - -
应 收 利 息 - - - 1 , 5 0 4 . 7 3 1 , 5 0 4 . 7 3
应 收 股 利 - - - - -
应 收 申 购 款 3 5 6 , 6 2 9 . 0 9 - - 1 8 8 , 3 6 5 . 1 8 5 4 4 , 9 9 4 . 2 7
递 延 所 得 税 资 产 - - - - -
其 他 资 产 - - - - -
资 产 总 计 1 1 , 1 6 7 , 0 1 3 . 3 0 - - 1 1 4 , 8 3 4 , 3 4 4 . 8 7 1 2 6 , 0 0 1 , 3 5 8 . 1
7
负 债
短 期 借 款 - - - - -
交 易 性 金 融 负 债 - - - - -
衍 生 金 融 负 债 - - - - -
卖 出 回 购 金 融 资
产 款
- - - - -
应 付 证 券 清 算 款 - - - - -
应 付 赎 回 款 - - - 4 , 0 3 0 , 7 7 4 . 9 5 4 , 0 3 0 , 7 7 4 . 9 5
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 8 7 , 1 0 0 . 3 7 8 7 , 1 0 0 . 3 7
应 付 托 管 费 - - - 2 7 , 2 1 8 . 8 7 2 7 , 2 1 8 . 8 7
应 付 销 售 服 务 费 - - - - -
应 付 交 易 费 用 - - - - -
应 交 税 费 - - - - -
应 付 利 息 - - - - -
应 付 利 润 - - - - -
递 延 所 得 税 负 债 - - - - -
其 他 负 债 - - - 6 6 5 , 8 3 0 . 8 9 6 6 5 , 8 3 0 . 8 9
负 债 总 计 - - - 4 , 8 1 0 , 9 2 5 . 0 8 4 , 8 1 0 , 9 2 5 . 0
8
利 率 敏 感 度 缺 口 1 1 , 1 6 7 , 0 1 3 . 3 0 - - 1 1 0 , 0 2 3 , 4 1 9 . 7 9 1 2 1 , 1 9 0 , 4 3 3 . 0
9
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 5 , 1 2 4 , 3 4 7 . 5 3 - - - 5 , 1 2 4 , 3 4 7 . 5 3
结 算 备 付 金 - - - - -
存 出 保 证 金 - - - - -
交 易 性 金 融 资 产 - - - 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 3 页共 6 7 页
衍 生 金 融 资 产 - - - - -
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - -
应 收 证 券 清 算 款 - - - - -
应 收 利 息 - - - 2 0 5 . 8 8 2 0 5 . 8 8
应 收 股 利 - - - - -
应 收 申 购 款 4 0 , 1 6 4 . 7 0 - - 5 3 8 , 4 9 3 . 6 3 5 7 8 , 6 5 8 . 3 3
递 延 所 得 税 资 产 - - - - -
其 他 资 产 - - - - -
资 产 总 计 5 , 1 6 4 , 5 1 2 . 2 3 - - 7 5 , 1 5 4 , 1 0 1 . 4 8 8 0 , 3 1 8 , 6 1 3 . 7 1
负 债
短 期 借 款 - - - - -
交 易 性 金 融 负 债 - - - - -
衍 生 金 融 负 债 - - - - -
卖 出 回 购 金 融 资
产 款
- - - - -
应 付 证 券 清 算 款 - - - - -
应 付 赎 回 款 - - - 9 4 8 , 2 6 4 . 7 9 9 4 8 , 2 6 4 . 7 9
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 5 2 , 7 0 4 . 7 2 5 2 , 7 0 4 . 7 2
应 付 托 管 费 - - - 1 6 , 4 7 0 . 2 3 1 6 , 4 7 0 . 2 3
应 付 销 售 服 务 费 - - - - -
应 付 交 易 费 用 - - - - -
应 交 税 费 - - - - -
应 付 利 息 - - - - -
应 付 利 润 - - - - -
递 延 所 得 税 负 债 - - - - -
其 他 负 债 - - - 4 3 6 , 4 3 3 . 2 7 4 3 6 , 4 3 3 . 2 7
负 债 总 计 - - - 1 , 4 5 3 , 8 7 3 . 0 1 1 , 4 5 3 , 8 7 3 . 0 1
利 率 敏 感 度 缺 口 5 , 1 6 4 , 5 1 2 . 2 3 - - 7 3 , 7 0 0 , 2 2 8 . 4 7 7 8 , 8 6 4 , 7 4 0 . 7 0
注 : 各 期 限 分 类 的 标 准 为 按 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析
本 期 末 本 基 金 未 持 有 交 易 性 债 券 投 资 ( 不 包 括 可 转 债 ) , 因 此 市 场 利 率 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净
值 无 重 大 影 响 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外 汇 风 险
本 基 金 投 资 于 海 外 市 场 , 海 外 市 场 金 融 品 种 以 外 币 计 价 , 如 果 所 投 资 市 场 的 货 币 相 对 于 人 民 币
贬 值 , 将 对 基 金 收 益 产 生 不 利 影 响 ; 外 币 对 人 民 币 的 汇 率 大 幅 波 动 也 将 加 大 基 金 净 值 波 动 的 幅 度 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 . 1 外 汇 风 险 敞 口易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 4 页共 6 7 页
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
美 元
折 合 人 民 币
港 币
折 合 人 民 币
其 他 币 种
折 合 人 民 币
合 计
以 外 币 计 价 的 资 产
银 行 存 款 4 , 8 8 9 , 1 1 2 . 9 4 - - 4 , 8 8 9 , 1 1 2 . 9 4
结 算 备 付 金 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 - - 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6
衍 生 金 融 资 产 - - - -
应 收 证 券 清 算 款 - - - -
应 收 利 息 3 7 8 . 5 7 - - 3 7 8 . 5 7
应 收 股 利 - - - -
应 收 申 购 款 7 , 8 0 5 . 8 6 - - 7 , 8 0 5 . 8 6
其 他 资 产 - - - -
资 产 合 计 1 1 9 , 5 4 1 , 7 7 2 . 3 3 - - 1 1 9 , 5 4 1 , 7 7 2 . 3 3
以 外 币 计 价 的 负 债
应 付 证 券 清 算 款 - - - -
应 付 赎 回 款 9 3 5 , 7 5 9 . 5 0 - - 9 3 5 , 7 5 9 . 5 0
其 他 负 债 3 , 4 1 0 . 8 0 - - 3 , 4 1 0 . 8 0
负 债 合 计 9 3 9 , 1 7 0 . 3 0 - - 9 3 9 , 1 7 0 . 3 0
资 产 负 债 表 外 汇 风
险 敞 口 净 额
1 1 8 , 6 0 2 , 6 0 2 . 0 3 - - 1 1 8 , 6 0 2 , 6 0 2 . 0 3
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
美 元
折 合 人 民 币
港 币
折 合 人 民 币
其 他 币 种
折 合 人 民 币
合 计
以 外 币 计 价 的 资 产
银 行 存 款 4 , 2 9 9 , 4 9 6 . 9 4 - - 4 , 2 9 9 , 4 9 6 . 9 4
结 算 备 付 金 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7 - - 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7
衍 生 金 融 资 产 - - - -
应 收 证 券 清 算 款 - - - -
应 收 利 息 4 0 . 6 4 - - 4 0 . 6 4
应 收 股 利 - - - -
应 收 申 购 款 4 8 9 , 5 2 7 . 3 0 - - 4 8 9 , 5 2 7 . 3 0易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 5 页共 6 7 页
其 他 资 产 - - - -
资 产 合 计 7 9 , 4 0 4 , 4 6 6 . 8 5 - - 7 9 , 4 0 4 , 4 6 6 . 8 5
以 外 币 计 价 的 负 债
应 付 证 券 清 算 款 - - - -
应 付 赎 回 款 3 8 4 , 2 4 4 . 5 5 - - 3 8 4 , 2 4 4 . 5 5
其 他 负 债 1 , 4 4 7 . 9 8 - - 1 , 4 4 7 . 9 8
负 债 合 计 3 8 5 , 6 9 2 . 5 3 - - 3 8 5 , 6 9 2 . 5 3
资 产 负 债 表 外 汇 风
险 敞 口 净 额
7 9 , 0 1 8 , 7 7 4 . 3 2 - - 7 9 , 0 1 8 , 7 7 4 . 3 2
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 . 2 外 汇 风 险 的 敏 感 性 分 析
假 设 除 汇 率 外 其 他 因 素 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
假 设 人 民 币 对 一 揽 子 货 币 平 均 升 值
5 %
- 5 , 9 3 0 , 1 3 0 . 1 0 - 3 , 9 5 0 , 9 3 8 . 7 2
假 设 人 民 币 对 一 揽 子 货 币 平 均 贬 值
5 %
5 , 9 3 0 , 1 3 0 . 1 0 3 , 9 5 0 , 9 3 8 . 7 2
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其 他 价 格 风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外
的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易
的 股 票 和 债 券 , 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ,
也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 采 用 B a r r a 风 险 管 理 系 统 , 通 过 标 准 差 、 跟 踪 误 差 、 b e t a 值 、 V A R 等 指 标 ,
监 控 投 资 组 合 面 临 的 市 场 价 格 波 动 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其 他 价 格 风 险 敞 口
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 6 页共 6 7 页
( % ) ( % )
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0 7 2 , 9 5 1 , 7 2 9 . 3 1 9 2 . 5 0
交 易 性 金 融 资 产 - 基 金 投 资 - - 1 , 6 6 3 , 6 7 2 . 6 6 2 . 1 1
交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 - 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7 9 4 . 6 1
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其 他 价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析
假 设 除 业 绩 比 较 基 准 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
1 . 业 绩 比 较 基 准 上 升 5 % 5 , 7 3 2 , 2 2 3 . 7 1 3 , 7 3 0 , 7 7 0 . 0 8
2 . 业 绩 比 较 基 准 下 降 5 % - 5 , 7 3 2 , 2 2 3 . 7 1 - 3 , 7 3 0 , 7 7 0 . 0 8
7 . 4 . 1 4 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低
层 次 决 定 :
第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于
第 一 层 次 的 余 额 为 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 元 , 无 属 于 第 二 层 次 的 余 额 , 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 : 第 一 层 次 7 4 , 6 1 5 , 4 0 1 . 9 7 元 , 无 属 于 第 二 层 次 的 余 额 , 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 、
或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 , 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 7 页共 6 7 页
间 将 相 关 股 票 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的
影 响 程 度 , 确 定 相 关 股 票 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 :
同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 , 其 账 面 价 值 与 公 允 价
值 相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 , 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的 比
例 ( % )
1 权 益 投 资 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 0 . 9 9
其 中 : 普 通 股 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 0 . 9 9
存 托 凭 证 - -
优 先 股 - -
房 地 产 信 托 凭 证 - -
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 : 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
其 中 : 远 期 - -
期 货 - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 8 页共 6 7 页
期 权 - -
权 证 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资 产 - -
6 货 币 市 场 工 具 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1 0 , 8 1 0 , 3 8 4 . 2 1 8 . 5 8
8 其 他 各 项 资 产 5 4 6 , 4 9 9 . 0 0 0 . 4 3
9 合 计 1 2 6 , 0 0 1 , 3 5 8 . 1 7 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期 末 在 各 个 国 家 ( 地 区 ) 证 券 市 场 的 权 益 投 资 分 布
金 额 单 位 : 人 民 币 元
国 家 ( 地 区 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
美 国 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0
合 计 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0
注 : 1 . 国 家 ( 地 区 ) 类 别 根 据 其 所 在 的 证 券 交 易 所 确 定 。
2 . A D R 、 G D R 按 照 存 托 凭 证 本 身 挂 牌 的 证 券 交 易 所 确 定 。
8 . 3 期 末 按 行 业 分 类 的 权 益 投 资 组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
能 源 - -
材 料 - -
工 业 - -
非 必 需 消 费 品 - -
必 需 消 费 品 - -
保 健 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0
金 融 - -
信 息 技 术 - -
电 信 服 务 - -
公 用 事 业 - -
房 地 产 - -
合 计 1 1 4 , 6 4 4 , 4 7 4 . 9 6 9 4 . 6 0
注 : 以 上 分 类 采 用 全 球 行 业 分 类 标 准 ( G I C S ) 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 4 9 页共 6 7 页
8 . 4 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号
公 司 名 称
( 英 文 )
公 司 名 称
( 中 文 )
证 券 代 码
所 在 证
券 市 场
所 属 国 家
( 地 区 )
数 量 ( 股 ) 公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 ( % )
1
A b b V i e
I n c
- A B B V U S
纽 约 证
券 交 易
所
美 国 2 , 7 6 9 1 , 7 5 1 , 9 9 7 . 2 7 1 . 4 5
2
F i b r o G e n
I n c
- F G E N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 4 1 3 1 , 7 1 9 , 3 2 5 . 2 1 1 . 4 2
3
H e r o n
T h e r a p e u t
i c s I n c
- H R T X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 9 , 4 9 2 1 , 6 8 9 , 8 7 4 . 1 2 1 . 3 9
4
M a d r i g a l
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- M D G L U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 1 5 0 1 , 6 6 3 , 2 8 2 . 7 9 1 . 3 7
5
I o n i s
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- I O N S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 4 7 8 1 , 6 6 1 , 4 4 8 . 1 2 1 . 3 7
6
P T C
T h e r a p e u t
i c s I n c
- P T C T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 0 4 8 1 , 6 6 0 , 1 2 1 . 3 3 1 . 3 7
7
A m g e n
I n c
- A M G N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 2 3 4 1 , 6 4 8 , 6 9 6 . 9 8 1 . 3 6
8
U n i t e d
T h e r a p e u t
i c s C o r p
- U T H R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 1 9 7 1 , 6 4 2 , 0 4 3 . 2 5 1 . 3 5
9
L o x o
O n c o l o g y
I n c
- L O X O U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 7 0 7 1 , 6 4 0 , 9 8 7 . 6 2 1 . 3 5
1 0
T E S A R O
I n c
- T S R O U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 2 1 7 1 , 6 3 9 , 3 5 9 . 3 9 1 . 3 5
1 1
N e u r o c r i n
e
B i o s c i e n c
e s I n c
- N B I X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 3 2 2 1 , 6 2 8 , 1 1 5 . 8 9 1 . 3 4
1 2
P o r t o l a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- P T L A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 2 , 0 9 9 1 , 6 2 0 , 8 9 8 . 9 6 1 . 3 4易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 0 页共 6 7 页
1 3
L i g a n d
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- L G N D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 7 3 2 1 , 6 1 3 , 0 7 4 . 3 7 1 . 3 3
1 4
R e g e n e r o
n
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- R E G N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 6 2 2 1 , 5 9 4 , 4 3 8 . 0 3 1 . 3 2
1 5
V e r t e x
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- V R T X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 3 9 4 1 , 5 8 5 , 3 9 7 . 4 2 1 . 3 1
1 6
G l o b a l
B l o o d
T h e r a p e u t
i c s I n c
- G B T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 6 1 1 1 , 5 8 0 , 8 1 1 . 4 9 1 . 3 0
1 7
I n c y t e
C o r p
- I N C Y U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 5 7 8 1 , 5 6 1 , 5 4 9 . 7 2 1 . 2 9
1 8
B l u e b i r d
B i o I n c
- B L U E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 2 9 3 1 , 5 6 1 , 1 4 1 . 9 1 1 . 2 9
1 9
E s p e r i o n
T h e r a p e u t
i c s I n c
- E S P R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 9 4 1 1 , 5 5 9 , 9 0 9 . 2 8 1 . 2 9
2 0
B i o g e n
I n c
- B I I B U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 5 4 1 , 5 5 7 , 2 1 6 . 7 0 1 . 2 8
2 1
G i l e a d
S c i e n c e s
I n c
- G I L D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 6 1 5 1 , 5 5 1 , 8 9 4 . 7 7 1 . 2 8
2 2
M i r a t i
T h e r a p e u t
i c s I n c
- M R T X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 2 8 3 1 , 5 3 8 , 0 7 6 . 4 8 1 . 2 7
2 3
A l n y l a m
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A L N Y U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 0 7 3 1 , 5 3 7 , 7 1 6 . 6 4 1 . 2 7
2 4
U l t r a g e n y
x
P h a r m a c e
u t i c a l I n c
- R A R E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 1 5 1 1 , 5 3 7 , 1 1 9 . 8 8 1 . 2 7
2 5
C e l g e n e
C o r p
- C E L G U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 4 7 5 1 , 5 2 8 , 5 2 2 . 1 5 1 . 2 6
2 6
S a g e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- S A G E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 3 2 4 1 , 5 2 7 , 8 5 7 . 8 6 1 . 2 6易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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2 7
S e a t t l e
G e n e t i c s
I n c
- S G E N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 9 1 9 1 , 5 2 3 , 9 7 7 . 2 7 1 . 2 6
2 8
E x e l i x i s
I n c
- E X E L U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 2 7 0 1 , 5 2 1 , 4 4 0 . 3 5 1 . 2 6
2 9
I n t e r c e p t
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- I C P T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 1 9 5 1 , 5 1 8 , 3 7 3 . 5 3 1 . 2 5
3 0
M y r i a d
G e n e t i c s
I n c
- M Y G N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 6 0 9 1 , 5 1 8 , 0 9 6 . 1 2 1 . 2 5
3 1
E x a c t
S c i e n c e s
C o r p
- E X A S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 4 7 0 1 , 5 0 2 , 7 4 5 . 6 8 1 . 2 4
3 2
R E G E N X
B I O I n c
- R G N X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 1 8 4 1 , 4 9 2 , 5 3 1 . 8 7 1 . 2 3
3 3
A n a p t y s B
i o I n c
- A N A B U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 4 0 8 1 , 4 9 2 , 0 3 4 . 4 2 1 . 2 3
3 4
A C A D I A
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A C A D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 3 , 4 1 3 1 , 4 8 8 , 5 4 7 . 1 6 1 . 2 3
3 5
B i o M a r i n
P h a r m a c e
u t i c a l I n c
- B M R N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 5 4 6 1 , 4 8 7 , 8 8 6 . 1 7 1 . 2 3
3 6
S a r e p t a
T h e r a p e u t
i c s I n c
- S R P T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 9 8 3 1 , 4 8 5 , 2 2 9 . 3 5 1 . 2 3
3 7
A m i c u s
T h e r a p e u t
i c s I n c
- F O L D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 2 , 5 5 0 1 , 4 8 2 , 6 5 0 . 2 3 1 . 2 2
3 8
S p a r k
T h e r a p e u t
i c s I n c
- O N C E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 5 1 9 1 , 4 8 2 , 5 4 4 . 9 5 1 . 2 2
3 9
P u m a
B i o t e c h n o
l o g y I n c
- P B Y I U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 0 , 4 9 6 1 , 4 6 5 , 9 3 5 . 6 0 1 . 2 1
4 0
A l k e r m e s
P L C
- A L K S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 2 2 1 1 , 4 6 2 , 4 9 1 . 0 2 1 . 2 1
4 1
A g i o s
P h a r m a c e
- A G I O U S
纳 斯 达
克 证 券
美 国 4 , 6 0 0 1 , 4 5 5 , 7 2 5 . 9 0 1 . 2 0易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 2 页共 6 7 页
u t i c a l s I n c 交 易 所
4 2
A r r a y
B i o P h a r m
a I n c
- A R R Y U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 4 , 8 4 0 1 , 4 5 1 , 3 6 0 . 9 0 1 . 2 0
4 3
A l e x i o n
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A L X N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 1 6 6 1 , 4 4 7 , 3 2 3 . 7 0 1 . 1 9
4 4
S a n g a m o
T h e r a p e u t
i c s I n c
- S G M O U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 8 , 3 2 1 1 , 4 4 3 , 5 0 3 . 0 9 1 . 1 9
4 5
C l o v i s
O n c o l o g y
I n c
- C L V S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 4 1 6 1 , 4 0 7 , 1 7 1 . 2 3 1 . 1 6
4 6
V i k i n g
T h e r a p e u t
i c s I n c
- V K T X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 6 , 3 6 2 1 , 3 8 4 , 0 9 6 . 7 4 1 . 1 4
4 7
E m e r g e n t
B i o S o l u t i
o n s I n c
- E B S U S
纽 约 证
券 交 易
所
美 国 3 , 2 2 4 1 , 3 1 1 , 6 8 6 . 0 0 1 . 0 8
4 8
R e p l i g e n
C o r p
- R G E N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 5 8 7 1 , 2 9 8 , 3 6 9 . 0 6 1 . 0 7
4 9
A r e n a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A R N A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 8 2 4 1 , 2 8 9 , 5 5 9 . 5 9 1 . 0 6
5 0
A r r o w h e a
d
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A R W R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 5 , 0 3 5 1 , 2 8 1 , 5 9 7 . 5 9 1 . 0 6
5 1
I m m u n o m
e d i c s I n c
- I M M U U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 2 , 6 5 4 1 , 2 3 9 , 3 0 5 . 7 3 1 . 0 2
5 2
B l u e p r i n t
M e d i c i n e s
C o r p
- B P M C U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 2 4 3 1 , 1 9 9 , 8 9 4 . 1 5 0 . 9 9
5 3
G e n o m i c
H e a l t h I n c
- G H D X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 6 9 7 1 , 1 9 2 , 2 3 2 . 3 5 0 . 9 8
5 4
E n a n t a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- E N T A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 3 9 4 1 , 1 6 3 , 7 7 2 . 3 7 0 . 9 6
5 5
A t a r a
B i o t h e r a p
e u t i c s I n c
- A T R A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 1 7 1 9 9 4 , 4 8 1 . 3 9 0 . 8 2易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 3 页共 6 7 页
5 6
A c c e l e r o n
P h a r m a
I n c
- X L R N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 3 0 3 9 8 7 , 2 4 1 . 4 7 0 . 8 1
5 7
C a r e D x
I n c
- C D N A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 6 2 1 9 6 9 , 8 5 2 . 1 1 0 . 8 0
5 8
E d i t a s
M e d i c i n e
I n c
- E D I T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 9 0 6 9 2 2 , 1 4 9 . 8 5 0 . 7 6
5 9
S p e c t r u m
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- S P P I U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 4 , 8 6 2 8 9 2 , 5 0 7 . 6 9 0 . 7 4
6 0
O P K O
H e a l t h I n c
- O P K U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 2 , 8 3 7 8 8 4 , 9 3 6 . 6 8 0 . 7 3
6 1
I r o n w o o d
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- I R W D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 2 , 2 9 7 8 7 4 , 3 5 0 . 5 4 0 . 7 2
6 2
A i m m u n e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- A I M T U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 2 1 0 8 5 5 , 3 1 3 . 9 5 0 . 7 1
6 3
V a n d a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- V N D A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 6 8 6 8 4 0 , 3 6 5 . 7 6 0 . 6 9
6 4
I m m u n o G
e n I n c
- I M G N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 4 , 6 8 6 8 1 3 , 2 3 9 . 7 8 0 . 6 7
6 5
V e r a s t e m
I n c
- V S T M U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 4 , 3 6 3 7 9 2 , 4 2 2 . 8 8 0 . 6 5
6 6
R a d i u s
H e a l t h I n c
- R D U S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 6 , 9 0 0 7 8 0 , 9 0 1 . 7 6 0 . 6 4
6 7
H a l o z y m e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- H A L O U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 7 5 1 7 7 8 , 2 6 7 . 1 8 0 . 6 4
6 8
I n v i t a e
C o r p
- N V T A U S
纽 约 证
券 交 易
所
美 国 1 0 , 2 1 7 7 7 5 , 5 4 1 . 7 4 0 . 6 4
6 9
A c o r d a
T h e r a p e u t
i c s I n c
- A C O R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 1 9 3 7 6 9 , 1 3 7 . 8 2 0 . 6 3
7 0
I n s m e d
I n c
- I N S M U S
纳 斯 达
克 证 券
美 国 8 , 4 7 1 7 6 2 , 7 7 2 . 7 5 0 . 6 3易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 4 页共 6 7 页
交 易 所
7 1
I o v a n c e
B i o t h e r a p
e u t i c s I n c
- I O V A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 8 2 9 7 1 8 , 4 8 5 . 4 2 0 . 5 9
7 2 N a t e r a I n c - N T R A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 3 4 0 7 0 3 , 2 4 7 . 4 0 0 . 5 8
7 3
A M A G
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A M A G U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 6 , 6 6 9 6 9 5 , 2 5 6 . 6 4 0 . 5 7
7 4
E a g l e
P h a r m a c e
u t i c a l s
I n c / D E
- E G R X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 5 1 2 6 9 4 , 6 1 4 . 0 4 0 . 5 7
7 5
I n t e l l i a
T h e r a p e u t
i c s I n c
- N T L A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 3 7 6 6 9 1 , 0 0 3 . 4 5 0 . 5 7
7 6
I n t r e x o n
C o r p
- X O N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 5 , 2 8 1 6 8 5 , 8 9 2 . 7 0 0 . 5 7
7 7
V e r i c e l
C o r p
- V C E L U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 6 7 9 6 7 8 , 1 8 4 . 3 6 0 . 5 6
7 8
A u d e n t e s
T h e r a p e u t
i c s I n c
- B O L D U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 5 3 1 6 6 2 , 9 9 1 . 4 3 0 . 5 5
7 9
C a r a
T h e r a p e u t
i c s I n c
- C A R A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 0 0 9 6 2 5 , 3 5 4 . 1 9 0 . 5 2
8 0
B i o h a v e n
P h a r m a c e
u t i c a l
H o l d i n
- B H V N U S
纽 约 证
券 交 易
所
美 国 2 , 3 2 1 5 8 9 , 0 7 2 . 4 4 0 . 4 9
8 1
X e n c o r
I n c
- X N C R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 2 9 7 5 7 0 , 0 5 4 . 1 0 0 . 4 7
8 2
A l d e r
B i o p h a r m
a c e u t i c a l s
I n c
- A L D R U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 8 7 8 5 5 4 , 1 9 9 . 9 7 0 . 4 6
8 3
F l e x i o n
T h e r a p e u t
i c s I n c
- F L X N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 0 7 0 5 4 9 , 2 7 8 . 3 7 0 . 4 5
8 4 M o m e n t a - M N T A U S 纳 斯 达 美 国 7 , 0 9 0 5 3 7 , 2 0 7 . 3 7 0 . 4 4易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
克 证 券
交 易 所
8 5
D y n a v a x
T e c h n o l o g
i e s C o r p
- D V A X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 8 , 1 3 4 5 1 0 , 8 0 1 . 2 1 0 . 4 2
8 6
C o h e r u s
B i o s c i e n c
e s I n c
- C H R S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 9 4 0 4 9 3 , 1 6 8 . 9 6 0 . 4 1
8 7
G 1
T h e r a p e u t
i c s I n c
- G T H X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 6 8 1 4 8 3 , 7 9 4 . 8 6 0 . 4 0
8 8
R e t r o p h i n
I n c
- R T R X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 9 5 1 4 5 8 , 3 3 2 . 2 5 0 . 3 8
8 9
K a r y o p h a
r m
T h e r a p e u t
i c s I n c
- K P T I U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 1 1 1 4 5 7 , 2 9 5 . 5 0 0 . 3 8
9 0
S o l i d
B i o s c i e n c
e s I n c
- S L D B U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 3 4 7 4 3 1 , 6 9 2 . 5 3 0 . 3 6
9 1
N o v a v a x
I n c
- N V A X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 3 , 3 6 8 4 2 1 , 3 8 0 . 7 1 0 . 3 5
9 2
T G
T h e r a p e u t
i c s I n c
- T G T X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 4 , 9 0 0 4 1 9 , 2 7 2 . 8 9 0 . 3 5
9 3
P r o g e n i c s
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- P G N X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 4 , 1 8 9 4 0 9 , 0 0 4 . 1 7 0 . 3 4
9 4
D i c e r n a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- D R N A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 5 , 3 8 5 3 9 5 , 0 8 4 . 5 7 0 . 3 3
9 5
F a t e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- F A T E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 4 4 8 3 9 1 , 6 6 8 . 0 0 0 . 3 2
9 6
D e n a l i
T h e r a p e u t
i c s I n c
- D N L I U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 7 5 2 3 9 0 , 2 1 6 . 3 0 0 . 3 2
9 7
C y t o m X
T h e r a p e u t
i c s I n c
- C T M X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 3 1 2 3 4 3 , 2 3 6 . 8 7 0 . 2 8
9 8
R i g e l
P h a r m a c e
- R I G L U S
纳 斯 达
克 证 券
美 国 2 1 , 3 0 3 3 3 6 , 2 7 5 . 5 2 0 . 2 8易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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u t i c a l s I n c 交 易 所
9 9
A l l a k o s
I n c
- A L L K U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 9 3 0 3 3 3 , 6 2 7 . 7 0 0 . 2 8
1 0 0
S o r r e n t o
T h e r a p e u t
i c s I n c
- S R N E U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 9 , 8 8 2 3 2 7 , 4 8 9 . 9 4 0 . 2 7
1 0 1
E p i z y m e
I n c
- E P Z M U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 7 , 3 1 5 3 0 9 , 2 5 8 . 5 4 0 . 2 6
1 0 2
D e c i p h e r a
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- D C P H U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 0 6 2 2 9 7 , 0 4 8 . 7 7 0 . 2 5
1 0 3
P r o t h e n a
C o r p P L C
- P R T A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 6 6 6 2 5 9 , 1 5 3 . 0 6 0 . 2 1
1 0 4
M a c r o G e
n i c s I n c
- M G N X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 8 5 0 2 4 8 , 4 1 3 . 5 2 0 . 2 0
1 0 5
A r Q u l e
I n c
- A R Q L U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 2 , 9 0 9 2 4 5 , 4 1 3 . 8 3 0 . 2 0
1 0 6
I n o v i o
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- I N O U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 8 , 4 9 4 2 3 3 , 1 8 4 . 0 8 0 . 1 9
1 0 7
A t h e n e x
I n c
- A T N X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 6 3 6 2 2 9 , 5 7 9 . 8 1 0 . 1 9
1 0 8
P D L
B i o P h a r m
a I n c
- P D L I U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 0 5 6 2 2 0 , 0 5 0 . 6 6 0 . 1 8
1 0 9
B i o C r y s t
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- B C R X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 9 5 4 2 1 8 , 9 9 6 . 3 4 0 . 1 8
1 1 0
R h y t h m
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- R Y T M U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 0 8 5 2 0 0 , 1 6 3 . 8 6 0 . 1 7
1 1 1
G l y c o M i
m e t i c s I n c
- G L Y C U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 0 3 8 1 9 7 , 4 5 3 . 3 0 0 . 1 6
1 1 2
F i v e
P r i m e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- F P R X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 0 1 7 1 9 2 , 5 6 8 . 3 5 0 . 1 6易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
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1 1 3
L e x i c o n
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
深 圳 乐 信
控 股 有 限
公 司
L X R X U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 3 , 9 9 4 1 8 2 , 0 1 3 . 1 6 0 . 1 5
1 1 4
K u r a
O n c o l o g y
I n c
- K U R A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 8 5 4 1 7 8 , 6 5 0 . 1 9 0 . 1 5
1 1 5
A k e b i a
T h e r a p e u t
i c s I n c
- A K B A U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 4 , 6 0 5 1 7 4 , 7 7 5 . 8 5 0 . 1 4
1 1 6
A p e l l i s
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A P L S U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 , 8 6 1 1 6 8 , 4 6 8 . 1 6 0 . 1 4
1 1 7
S t e m l i n e
T h e r a p e u t
i c s I n c
- S T M L U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 4 5 6 1 6 0 , 1 3 2 . 1 8 0 . 1 3
1 1 8
Z I O P H A
R M
O n c o l o g y
I n c
- Z I O P U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 9 4 8 1 5 3 , 3 4 2 . 8 3 0 . 1 3
1 1 9
A c h i l l i o n
P h a r m a c e
u t i c a l s I n c
- A C H N U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 1 1 , 4 9 9 1 2 5 , 4 8 2 . 7 0 0 . 1 0
1 2 0
C y t o k i n e t i
c s I n c
- C Y T K U S
纳 斯 达
克 证 券
交 易 所
美 国 2 , 5 0 6 1 0 8 , 6 9 8 . 8 1 0 . 0 9
注 : 此 处 所 用 证 券 代 码 的 类 别 是 当 地 市 场 代 码 。
8 . 5 报 告 期 内 权 益 投 资 组 合 的 重 大 变 动
8 . 5 . 1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 公 司 名 称 ( 英 文 ) 证 券 代 码 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基 金
资 产 净 值 比 例
( % )
1 V i k i n g T h e r a p e u t i c s I n c V K T X U S 3 , 0 9 1 , 0 5 5 . 0 5 3 . 9 2
2
M a d r i g a l P h a r m a c e u t i c a l s
I n c
M D G L U S 2 , 4 5 3 , 7 9 5 . 3 2 3 . 1 1
3 P u m a B i o t e c h n o l o g y I n c P B Y I U S 2 , 2 9 4 , 3 2 8 . 0 5 2 . 9 1
4 A n a p t y s B i o I n c A N A B U S 2 , 0 1 6 , 4 0 3 . 6 8 2 . 5 6
5 C l o v i s O n c o l o g y I n c C L V S U S 2 , 0 1 3 , 7 7 6 . 3 2 2 . 5 5
6 P o r t o l a P h a r m a c e u t i c a l s I n c P T L A U S 1 , 9 9 2 , 3 8 5 . 5 4 2 . 5 3
7
A C A D I A P h a r m a c e u t i c a l s
I n c
A C A D U S 1 , 8 5 6 , 8 0 6 . 8 8 2 . 3 5易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 8 页共 6 7 页
8 L i g a n d P h a r m a c e u t i c a l s I n c L G N D U S 1 , 8 3 6 , 7 4 2 . 9 6 2 . 3 3
9 O P K O H e a l t h I n c O P K U S 1 , 7 2 3 , 1 0 1 . 9 8 2 . 1 8
1 0 S p a r k T h e r a p e u t i c s I n c O N C E U S 1 , 7 0 1 , 0 8 2 . 8 1 2 . 1 6
1 1 B l u e b i r d B i o I n c B L U E U S 1 , 6 9 5 , 5 0 4 . 3 4 2 . 1 5
1 2 E s p e r i o n T h e r a p e u t i c s I n c E S P R U S 1 , 6 8 4 , 7 9 7 . 1 1 2 . 1 4
1 3 N e u r o c r i n e B i o s c i e n c e s I n c N B I X U S 1 , 6 7 7 , 9 1 8 . 2 6 2 . 1 3
1 4 T E S A R O I n c T S R O U S 1 , 6 6 9 , 0 1 5 . 1 4 2 . 1 2
1 5 H e r o n T h e r a p e u t i c s I n c H R T X U S 1 , 6 5 0 , 7 8 2 . 9 1 2 . 0 9
1 6 A t a r a B i o t h e r a p e u t i c s I n c A T R A U S 1 , 6 2 2 , 4 6 7 . 8 2 2 . 0 6
1 7 E n a n t a P h a r m a c e u t i c a l s I n c E N T A U S 1 , 6 1 8 , 3 9 2 . 5 6 2 . 0 5
1 8
U l t r a g e n y x P h a r m a c e u t i c a l
I n c
R A R E U S 1 , 6 0 5 , 2 7 8 . 7 8 2 . 0 4
1 9 R E G E N X B I O I n c R G N X U S 1 , 5 7 1 , 2 2 3 . 1 7 1 . 9 9
2 0 A g i o s P h a r m a c e u t i c a l s I n c A G I O U S 1 , 5 5 2 , 9 2 4 . 7 3 1 . 9 7
注 : 1 . 买 入 金 额 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
2 . 此 处 所 用 证 券 代 码 的 类 别 是 当 地 市 场 代 码 。
8 . 5 . 2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 公 司 名 称 ( 英 文 ) 证 券 代 码 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基 金
资 产 净 值 比 例
( % )
1 T E S A R O I n c T S R O U S 2 , 5 1 7 , 6 6 4 . 6 3 3 . 1 9
2 B i o v e r a t i v I n c B I V V U S 2 , 3 1 9 , 3 8 5 . 1 8 2 . 9 4
3 S a r e p t a T h e r a p e u t i c s I n c S R P T U S 2 , 2 9 6 , 8 8 1 . 6 4 2 . 9 1
4 A v e x i s I n c A V X S U S 2 , 2 8 9 , 5 7 0 . 9 0 2 . 9 0
5
I n t e r c e p t P h a r m a c e u t i c a l s
I n c
I C P T U S 1 , 7 8 7 , 3 0 0 . 4 8 2 . 2 7
6 J u n o T h e r a p e u t i c s I n c J U N O U S 1 , 6 8 7 , 7 6 6 . 1 6 2 . 1 4
7 F o u n d a t i o n M e d i c i n e I n c F M I U S 1 , 6 0 7 , 1 7 3 . 9 2 2 . 0 4
8 A r r a y B i o P h a r m a I n c A R R Y U S 1 , 3 8 2 , 9 1 7 . 5 9 1 . 7 5
9 G e r o n C o r p G E R N U S 1 , 3 1 6 , 9 5 4 . 1 4 1 . 6 7
1 0 L i g a n d P h a r m a c e u t i c a l s I n c L G N D U S 1 , 3 1 2 , 1 4 6 . 2 5 1 . 6 6
1 1 L o x o O n c o l o g y I n c L O X O U S 1 , 2 9 0 , 3 2 2 . 4 6 1 . 6 4
1 2 N e u r o c r i n e B i o s c i e n c e s I n c N B I X U S 1 , 0 7 4 , 5 1 5 . 2 5 1 . 3 6
1 3 E x a c t S c i e n c e s C o r p E X A S U S 1 , 0 6 2 , 5 6 2 . 0 5 1 . 3 5
1 4 V e r t e x P h a r m a c e u t i c a l s I n c V R T X U S 1 , 0 1 2 , 4 0 6 . 8 3 1 . 2 8
1 5
D y n a v a x T e c h n o l o g i e s
C o r p
D V A X U S 9 8 8 , 3 8 1 . 6 8 1 . 2 5
1 6 P T C T h e r a p e u t i c s I n c P T C T U S 9 7 3 , 8 3 6 . 3 1 1 . 2 3
1 7 R e g e n e r o n P h a r m a c e u t i c a l s R E G N U S 9 4 6 , 5 8 4 . 1 8 1 . 2 0易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 5 9 页共 6 7 页
I n c
1 8 I m m u n o m e d i c s I n c I M M U U S 9 1 8 , 8 7 5 . 2 7 1 . 1 7
1 9
A d a m a s P h a r m a c e u t i c a l s
I n c
A D M S U S 8 9 9 , 8 2 1 . 5 4 1 . 1 4
2 0 I g n y t a I n c R X D X U S 8 7 5 , 2 2 3 . 1 2 1 . 1 1
注 : 1 . 卖 出 金 额 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
2 . 此 处 所 用 证 券 代 码 的 类 别 是 当 地 市 场 代 码 。
8 . 5 . 3 权 益 投 资 的 买 入 成 本 总 额 及 卖 出 收 入 总 额
单 位 : 人 民 币 元
买 入 成 本 ( 成 交 ) 总 额 1 3 5 , 4 9 7 , 4 4 0 . 4 1
卖 出 收 入 ( 成 交 ) 总 额 6 9 , 0 0 1 , 6 5 4 . 6 5
注 : “ 买 入 成 本 ” 或 “ 卖 出 收 入 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关
交 易 费 用 。
8 . 6 期 末 按 债 券 信 用 等 级 分 类 的 债 券 投 资 组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 金 融 衍 生 品 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 金 融 衍 生 品 。
8 . 1 0 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 基 金 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 基 金 。
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注
8 . 1 1 . 1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 或 在 报 告 编 制 日 前
一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
8 . 1 1 . 2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成
单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 0 页共 6 7 页
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 , 5 0 4 . 7 3
5 应 收 申 购 款 5 4 4 , 9 9 4 . 2 7
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 5 4 6 , 4 9 9 . 0 0
8 . 1 1 . 4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。
8 . 1 1 . 5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构
份 额 单 位 : 份
持 有 人 户 数 ( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
4 , 0 0 2
2 7 , 8 0 8 . 2 7 1 2 , 7 5 0 , 4 7 4 . 1 6 1 1 . 4 6 % 9 8 , 5 3 8 , 2 2 1 . 2 3 8 8 . 5 4 %
注 : 持 有 人 户 数 及 结 构 包 含 人 民 币 份 额 及 美 元 现 汇 份 额 。
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 ( 份 ) 占 上 市 总 份 额 比 例
1 清 华 大 学 教 育 基 金 会 1 0 , 0 0 0 , 2 9 1 . 0 0 3 5 . 5 7 %易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 1 页共 6 7 页
2 甄 红 5 , 2 6 5 , 1 8 0 . 0 0 1 8 . 7 3 %
3
深 圳 永 卓 资 本 管 理 有 限 公 司 - 青 荇 宏
观 策 略 一 期 基 金
8 7 7 , 1 8 5 . 0 0 3 . 1 2 %
4 杨 逸 6 7 3 , 4 9 8 . 0 0 2 . 4 0 %
5 钱 韶 红 6 2 5 , 6 8 8 . 0 0 2 . 2 3 %
6 林 小 苗 5 0 0 , 0 6 7 . 0 0 1 . 7 8 %
7 钱 中 明 4 8 8 , 4 0 0 . 0 0 1 . 7 4 %
8 谭 水 养 3 6 3 , 7 9 7 . 0 0 1 . 2 9 %
9 郭 文 锋 3 2 5 , 8 0 0 . 0 0 1 . 1 6 %
1 0 孙 贵 聪 2 3 0 , 0 1 3 . 0 0 0 . 8 2 %
注 : 本 表 统 计 的 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 均 为 场 内 持 有 人 。
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况
项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 6 , 4 2 3 . 1 2 0 . 0 0 5 8 %
注 : 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 的 本 基 金 份 额 含 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 ( Q D I I - L O F ) 人 民 币 、
美 元 现 汇 份 额 。
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 )
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 1 3 日 ) 基 金 份 额 总 额 3 9 0 , 1 8 1 , 3 3 3 . 5 0
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 6 4 , 0 8 4 , 3 3 7 . 7 6
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 1 1 8 , 8 3 0 , 1 5 6 . 1 4
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 7 1 , 6 2 5 , 7 9 8 . 5 1
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 1 1 1 , 2 8 8 , 6 9 5 . 3 9
注 : 本 基 金 份 额 变 动 含 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 ( Q D I I - L O F ) 人 民 币 份 额 及 美 元 现 汇 份 额 。易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 2 页共 6 7 页
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议
本 报 告 期 内 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动
本 基 金 管 理 人 于 2 0 1 8 年 6 月 8 日 发 布 公 告 , 自 2 0 1 8 年 6 月 8 日 起 聘 任 陈 荣 女 士 担 任 公 司 首 席
运 营 官 ( 副 总 经 理 级 ) , 聘 任 汪 兰 英 女 士 担 任 公 司 首 席 大 类 资 产 配 置 官 ( 副 总 经 理 级 ) 。
本 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 未 发 生 重 大 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼
本 报 告 期 内 无 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变
本 报 告 期 内 本 基 金 的 投 资 策 略 未 有 重 大 变 化 。
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 以 来 连 续 2 年 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 提 供 审
计 服 务 , 本 报 告 年 度 的 审 计 费 用 为 4 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处 罚 。
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况
1 1 . 7 . 1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易
单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股
票 成 交 总
额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金 总 量 的
比 例
C i t i g r o u p
G l o b a l M a r k e t s
A s i a L i m i t e d
1 1 3 5 , 1 7 6 , 6 0 4 . 7 1 6 9 . 1 6 % 3 5 , 6 3 5 . 7 2 5 4 . 6 2 % -
G o l d m a n S a c h s 1 2 3 , 0 3 2 , 2 3 6 . 5 7 1 1 . 7 8 % 1 8 , 4 2 6 . 7 4 2 8 . 2 5 % -
S t a t e S t r e e t
S e c u r i t i e s
H o n g K o n g
L i m i t e d
1 3 7 , 2 5 1 , 1 3 8 . 7 6 1 9 . 0 6 % 1 1 , 1 7 5 . 5 4 1 7 . 1 3 % -
E v e r b r i g h t 1 - - - - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 3 页共 6 7 页
S e c u r i t i e s
( I n t e r n a t i o n a l )
L i m i t e d
注 : a ) 本 报 告 期 内 本 基 金 无 减 少 交 易 账 户 , 无 新 增 交 易 账 户 。
b ) 本 基 金 管 理 人 负 责 选 择 证 券 经 营 机 构 , 并 在 该 机 构 开 立 交 易 账 户 。 基 金 交 易 账 户 的 开 立 标 准
如 下 :
1 ) 交 易 执 行 能 力 。 主 要 指 证 券 经 营 机 构 能 否 对 投 资 指 令 进 行 有 效 地 执 行 , 以 及 能 否 取 得 较 高 质
量 的 成 交 结 果 ;
2 ) 研 究 报 告 质 量 。 主 要 指 证 券 经 营 机 构 能 否 提 供 高 质 量 的 宏 观 经 济 研 究 、 行 业 研 究 及 市 场 走 向 、
个 股 分 析 报 告 和 专 题 研 究 报 告 等 ;
3 ) 提 供 研 究 服 务 的 质 量 。 主 要 包 括 协 助 安 排 上 市 公 司 调 研 、 研 究 资 料 共 享 、 路 演 服 务 、 日 常 沟
通 交 流 、 接 受 委 托 研 究 的 服 务 质 量 等 方 面 ;
4 ) 法 规 监 管 资 讯 服 务 。 主 要 包 括 境 外 投 资 法 律 规 定 、 交 易 监 管 规 则 、 信 息 披 露 、 个 人 利 益 冲 突 、
税 收 等 资 讯 的 提 供 与 培 训 ;
5 ) 价 值 贡 献 。 主 要 是 指 证 券 经 营 机 构 对 公 司 研 究 团 队 、 投 资 团 队 在 业 务 能 力 提 升 上 所 做 的 培 训
服 务 、 对 公 司 投 资 提 升 所 作 出 的 贡 献 ;
6 ) 其 他 因 素 。 主 要 是 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 行 为 规 范 、 风 险 管 理 机 制 、 近 年 内 有 无 重
大 违 规 行 为 等 。
c ) 基 金 交 易 账 户 的 选 择 程 序 如 下 :
1 ) 本 基 金 管 理 人 根 据 上 述 标 准 考 察 后 确 定 选 用 交 易 账 户 的 证 券 经 营 机 构 。
2 ) 基 金 管 理 人 与 所 选 定 的 证 券 经 营 机 构 办 理 开 立 交 易 账 户 事 宜 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 基 金 交 易
成 交 金
额
占 当 期 债
券 成 交 总
额 的 比 例
成 交 金
额
占 当 期 债
券 回 购 成
交 总 额 的
比 例
成 交
金 额
占 当 期 权
证 成 交 总
额 的 比 例
成 交 金
额
占 当 期 基
金 成 交 总
额 的 比 例
C i t i g r o u p G l o b a l
M a r k e t s A s i a
L i m i t e d
- - - - - -
4 3 , 8 6 5 ,
8 0 7 . 3 4
1 0 0 . 0 0 %
G o l d m a n S a c h s - - - - - - - -易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 4 页共 6 7 页
S t a t e S t r e e t
S e c u r i t i e s H o n g
K o n g L i m i t e d
- - - - - - - -
E v e r b r i g h t
S e c u r i t i e s
( I n t e r n a t i o n a l )
L i m i t e d
- - - - - - - -
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式
法 定 披 露 日
期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 东 莞 农 村 商 业 银 行 申 购 及 定 期 定
额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 0 2
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 通 华 财 富 为 销 售 机 构 、 参 加 通 华 财
富 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 1 0
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 1
月 1 5 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 1 0
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 云 湾 投 资 为 销 售 机 构 、 参 加 云 湾 投
资 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 1 7
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 2 3
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 中 泰 证 券 网 上 渠 道 申 购 及 定 期 定
额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 1 - 3 1
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 展 恒 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 2 - 0 1
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 修 订 基 金 合
同 、 托 管 协 议 部 分 条 款 及 调 整 赎 回 费 相 关 规 则
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 3 - 2 2
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 住 所 变 更
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 3 - 2 3
1 0
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 3
月 3 0 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 3 - 2 7易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 5 页共 6 7 页
1 1
关 于 警 惕 冒 用 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 名 义
进 行 诈 骗 活 动 的 特 别 提 示 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 3 - 2 9
1 2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 联 泰 资 产 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 3 - 2 9
1 3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 东 海 证 券 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 4 - 0 2
1 4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 恢 复 大 额 申
购 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 0 2
1 5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 浙 商 证 券 申 购 及 定 期 定 额 投 资 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 1 0
1 6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 银 河 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 2 1
1 7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 中 信 建 投 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 2 2
1 8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 5
月 2 8 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 2 3
1 9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 国 泰 君 安 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 5 - 2 8
2 0
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报
及 基 金 管 理 人 网 站
2 0 1 8 - 0 6 - 0 8
2 1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 奕 丰 金 融 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 6 - 2 9
2 2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 7
月 4 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 6 - 2 9
2 3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 杭 州 银 行 为 销 售 机 构 、 参 加 杭 州 银
行 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 7 - 0 6
2 4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 万 得 基 金 为 销 售 机 构 、 参 加 万 得 基
金 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 7 - 0 6易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 6 页共 6 7 页
2 5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 国 联 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 0 1
2 6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 东 北 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 0 7
2 7
易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 基 金 经 理 变 更 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 1 1
2 8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 华 安 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 2 3
2 9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 第 一 创 业 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 2 7
3 0
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 9
月 3 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 2 9
3 1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 在 中 金 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业 务 、 参
加 中 金 公 司 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 8 - 3 1
3 2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 嘉 实 财 富 为 销 售 机 构 、 参 加 嘉 实 财
富 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 9 - 0 7
3 3
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 北 京 直 销 中 心
办 公 地 址 变 更 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报
及 基 金 管 理 人 网 站
2 0 1 8 - 0 9 - 1 0
3 4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 东 海 证 券 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠
活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 9 - 1 0
3 5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 民 商 基 金 为 销 售 机 构 、 参 加 民 商 基
金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 0 9 - 1 7
3 6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 首 创 证 券 为 销 售 机 构 、 参 加 首 创 证
券 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 0 - 1 0
3 7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分
开 放 式 基 金 申 购 数 额 限 制 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 0 - 1 1
3 8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 美 元 份 额 在 本 公 司 网 上 直 销 系 统 开 通
申 购 、 赎 回 和 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 0 - 1 1易方达标普生物科技指数证券投资基金(L O F )2 0 1 8 年年度报告
第 6 7 页共 6 7 页
3 9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 之 美 元 基 金
份 额 开 放 日 常 定 期 定 额 投 资 业 务 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 0 - 1 1
4 0
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 广 发 证 券 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠
活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 0 - 1 5
4 1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 1 1
月 2 2 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
2 0 1 8 - 1 1 - 1 9
4 2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 1 2
月 5 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
人 网 站
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易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 标 普 生
物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 8 年 1 2
月 2 5 日 暂 停 申 购 、 赎 回 、 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报 、 证 券 时 报 及 基 金 管 理
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§ 1 2 备 查 文 件 目 录
1 2 . 1 备 查 文 件 目 录
1 . 中 国 证 监 会 准 予 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 注 册 的 文 件 ;
2 . 《 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 合 同 》 ;
3 . 《 易 方 达 标 普 生 物 科 技 指 数 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 托 管 协 议 》 ;
4 . 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 和 营 业 执 照 。
1 2 . 2 存 放 地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 3 0 号 广 州 银 行 大 厦 4 0 - 4 3 楼 。
1 2 . 3 查 阅 方 式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 , 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 。
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司
二 〇 一 九 年 三 月 二 十 八 日