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香港小盘(161124)

香港小盘:2018年年度报告摘要查看PDF公告

易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 
 
 
 
 
易 方达 香港 恒生 综合 小型 股指数 证券 投资 基金
(LOF ) 
2018 年年度 报告 摘要 
2018 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理 人: 易 方达 基金 管理 有限 公司 
基金 托管 人: 招 商银 行股 份有 限公 司 
送出 日期 :二 〇 一九 年三 月二 十八 日 
 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 
第 2 页共 41 页 
§ 1


重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人 招商银行股份有限公司 根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 26 日 复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并 不代表其未来表现。投资有 风险,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 3 页共 41 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF ) 场内简称 香港小盘 基金主代码 161124 交易代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式(LOF ) 基金合同生效日 2016 年 11 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 41,112,371.74 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 10 日 下属分级基金的基金简称 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)A 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)C 下属分级基金的场内简称 香港小盘


- 下属分级基金的交易代码 161124 006263 报 告 期末 下属 分级 基金 的份 额 总 额 40,794,785.50 份 317,586.24 份 注: 自 2018 年 8 月 13 日起 , 本基 金增 设 C 类份 额类 别, 份额 首次 确认 日为 2018 年 8 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 投资策略 易方达恒生综合小型股指数基金 (香港小盘 LOF ) 属于 被动 跟踪 指数 的证 券投 资基 金。 本基 金主 要采 取完 全复 制指 数的 投资 方案 , 剔除 基金 管理 人 认定不合适投资的成份股后,完全复制剩余成份股的指数权重进行投资。 报告 期内 , 跟随 指数 的成 分股 变化 进行 日常 调整 操作 , 控制 基金 组合 与指 数权重基本一致。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 4 页共 41 页 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率 (使用估值汇率折算) × 95%+ 活期 存款 利率 (税 后)× 5%


风险收益特征 本基金属股票指数基金, 预期风险与收益水平高于混合基金、 债券基金与 货币 市场 基金 。 本基 金主 要采 用组 合复 制策 略和 适当 的替 代性 策略 实现 对 标的指数的紧密跟踪,具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场,需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 张南 张燕 联系电话 020-85102688 0755-83199084 电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95555 传真 020-85104666 0755-83195201 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited 中文 无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 无 香港皇后大道中一号 办公地址 无 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联 网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 5 页共 41 页 楼 § 3


主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指 标 2018 年 2017 年 2016 年 11 月 2 日 (基 金合 同 生效日)至 2016 年 12 月 31 日 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LO F)A 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LOF) C 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LOF) A 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LOF) C 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LOF) A 易方达香港 恒生综合小 型股指数 (QDII-LOF )C 本期已 实现收 益 15,374,916. 44 434.54 24,096,861.8 1 - -1,950,856.77 - 本期利 润 -2,123,049. 24 -87,828.86 47,413,198.4 0 - -11,516,369.1 5 - 加权平 均基金 份额本 期利润 -0.0301 -0.2107 0.1522 - -0.0238 - 本期基 金份额 净值增 长率 -8.24% -12.01% 11.13% - -1.28% - 3.1.2 期末 数据和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF) A 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF)C 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF)A 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF)C 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF)A 易方达香港恒 生综合小型股 指数 (QDII-LOF)C 期末可 供分配 基金份 额利润 0.0067 0.0058 0.0971 - -0.0128 - 期末基 金资产 净值 41,068,906. 74 319,424.13 154,357,144.1 1 - 552,644,388. 39 - 期末基 金份额 净值 1.0067 1.0058 1.0971 - 0.9872 - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 6 页共 41 页 注:1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3. 本基金合同于 2016 年 11 月 2 日生效, 合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 4. 自 2018 年 8 月 13 日起 ,本 基金 增 设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 1.易方达香港恒生 综合小型股指数(QDII-LOF)A : 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① -③ ②- ④ 过去三个月 -8.38% 1.55% -9.41% 1.46% 1.03% 0.09% 过去六个月 -13.57% 1.47% -14.60% 1.42% 1.03% 0.05% 过去一年 -8.24% 1.40% -12.62% 1.36% 4.38% 0.04% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 0.67% 1.11% -3.92% 1.09% 4.59% 0.02% 2.易方达香港恒生 综合小型股指数(QDII-LOF)C : 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① -③ ②- ④ 过去三个月 -8.43% 1.55% -9.41% 1.46% 0.98% 0.09% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -12.01% 1.47% -12.37% 1.40% 0.36% 0.07% 注: 自 2018 年 8 月 13 日起 , 本基 金增 设 C 类份 额类 别, 份额 首次 确认 日为 2018 年 8 月 14 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 7 页共 41 页 3.2.2 自 基金 合同 生效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比 较


易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF ) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 1、易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A (2016 年 11 月 2 日至 2018 年 12 月 31 日) 2、易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C (2018 年 8 月 14 日 至 2018 年 12 月 31 日) 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 8 页共 41 页 注:1. 本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2. 自 2018 年 8 月 13 日起 ,本 基金 增 设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3. 自基金合同生效至报告期末, A 类基金份额净值增长率为 0.67% , 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 -3.92% 。C 类基金份额净值增长率为-12.01% ,同期业绩比较基准收益率为-12.37% 。 3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金每年净值增长率及其与同期 业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF ) 自基金合同生效以来 基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图 1、易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 9 页共 41 页 2、易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C 注:1. 本基金合同生效日为 2016 年 11 月 2 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存 续期计算。 2. 自 2018 年 8 月 13 日起 ,本 基金 增 设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 10 页共 41 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日(2016 年 11 月 2 日)至本报告期末未发生利润分配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文 批准 , 易方 达基 金管 理有 限公 司 (简 称 “ 易方达 ” ) 成立 于 2001 年 4 月 17 日,总部设在广州,在北京、上海、香港、深圳等地设有分公司或子公司,并全资 拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股 有限公司两家子公司。易方达始 终坚持在诚信规范 的前提下,通过市场化、专业化的运作,为境内 外投资者提供专业的资产管理解 决方案,成为国内 领先的综合性资产管理机构。 易方达拥有公募、 社保、 年金、 特定客户资产管理、 QDII 、 QFII 、 RQFII 、 QDIE 、 QFLP 、 基本 养老 保险 基金 投资 等业 务资 格, 是国 内基 金行 业为 数不 多的 “ 全牌照 ” 公司之一, 在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。 截至 2018 年 12 月 31 日,易方达总资产管理规模超过 1.2 万亿元,服务近 8000 万客户,自成立以来仅公募基金累计分红 达 1150 亿元。 4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理 简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助 理) 期限 证券从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 张胜记 本基金的基金经理、 易方达原油证券投资基 金(QDII) 的基 金经 理、 易方 达上 证中 盘交 易 型开放式指数证券投资基金联接基金的基 金经理(自 2010 年 03 月 31 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 上证 中盘 交易 型开 放 式指数证券投资基金的基金经理(自 2010 年 03 月 29 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方 达恒生中国企业交易型开放式指数证券投 资基金联接基金的基金经理、 易方达恒生中 国企业交易型开放式指数证券投资基金的 基金 经理 、 易方 达标 普医 疗保 健指 数证 券投 资基金(LOF) 的基金经理(自 2016 年 12 月 2016- 11-02 - 13 年 硕士研究生,曾 任易方达基金管 理有限公司投资 经理助理、基金 经理助理、行业 研究员、指数与 量化投资部总经 理助理、指数与 量化投资部副总 经理、易方达沪 深 300 交易型开 放式指数发起式易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 11 页共 41 页 03 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 标普 信息科技指数证券投资基金(LOF) 的基金 经理(自 2016 年 12 月 15 日至 2018 年 08 月 10 日) 、 易方 达标 普生 物科 技指 数证 券投 资基金(LOF) 的基金经理(自 2016 年 12 月 15 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 标普 全球高端消费品指数增强型证券投资基金 的基 金经 理、 易方 达标 普 500 指数证券投资 基金(LOF) 的基 金经 理 (自 2016 年 12 月 06 日至 2018 年 08 月 10 日) 、易 方达 50 指数 证券投资基金的基金经理、 指数及增强投资 部副总经理 证券投资基金联 接基金(原易方 达沪 深 300 指数 证券投资基金) 基金经理。 刘树荣 本基金的基金经理、 易方达中小板指数分级 证券投资基金的基金经理、 易方达银行指数 分级证券投资基金的基金经理、 易方达生物 科技指数分级证券投资基金的基金经理、 易 方达深证成指交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、 易方达深证成指 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理、 易方 达深 证 100 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金的基金经理、 易方达深证 100 交易型开放式指数基金的基金经理、 易 方达上证中盘交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、 易方达上证中盘 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理、 易方 达创 业板 交易 型开 放式 指数 证券 投 资基金联接基金的基金经理、 易方达创业板 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理、 易方 达并 购重 组指 数分 级证 券投 资基 金 的基 金经 理、 易方 达标 普医 疗保 健指 数证 券 投资基金(LOF) 的基金经理、易方达标普信 息科技指数证券投资基金(LOF) 的基金经 理、 易方 达标 普生 物科 技指 数证 券投 资基 金 (LOF) 的基金经理、易方达标普 500 指数证 券投资基金(LOF) 的基金经理 2018- 08-11 - 11 年 硕士研究生,曾 任招商银行资产 托管部基金会 计,易方达基金 管理有限公司核 算部基金核算专 员、指数与量化 投资部运作支持 专员、基金经理 助理。 注: 1. 此处的 “ 离任日期 ” 为公告确定的解聘日期, 张胜记的 “ 任职日期 ” 为基金合同生效之日 , 刘 树荣的 “ 任职日期 ” 为公告确定的聘任日期。 2. 证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建 议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 12 页共 41 页 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投 资基金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定, 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风 险的前提下,为基金份额持有人 谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的 专项说明 4.4.1 公平 交易 制度 和 控制 方法 公司 根据 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 等法 规制 定 了 《公 平交 易制 度》 , 内 容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原 则和内容、公平交易的实现措施 和交易执行程序、 反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合, 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级 市场 交易 (含 银行 间市 场) 等投 资管 理活 动, 贯穿 投资 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、 交易 执行 、 业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集 中交易原则、机制公平原则、公 平协调原则、及时 评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通 过建立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会; 投资人员应公平对待其管理的不 同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价 差;建立集中交易制度,交易系 统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系 统将自动启用公平交易功能,按 照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞 价交易和非公开竞价交易的不同 特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控 制相结合的方式,力求确保所有 投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同 向交易、异常交易监控分析机制 ,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的 不同投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间 (纯被动指数组合和量化投资组 合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投 资人员须提供充分的投资决策依 据,并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报 告机制,并借助相关技术系统 ,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状 况, 持续 督促 公平 交易 制度 的落 实执 行, 并不 断在 实践 中检 验和完善公平交易制度。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 13 页共 41 页 对于公司旗下基金在境外的投资交易行为,公 司制定了相应的投资权限管理 制度、投资备选库 管理制度和集中交易制度等,通过投资交易系统 中的公平交易模块,并结合境外 市场的交易特点规 范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。 4.4.2 公平 交易 制度 的 执行 情况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 4.4.3 异常 交易 行为 的 专项 说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗 下所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中,同日 反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易共有 131 次, 其 中 127 次为旗下指数及量化组合因 投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的 反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略 和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数 ,恒生综合小型股指数涵盖恒 生综合指数成份股 总市值的后 5% , 成分 股市 值偏 小, 多数 为在 香港 上市 交易 的内 地公 司, 企业 盈利 增速 的变 化跟 随国 内经济周期的趋势。 2018 年国内经济在内忧外患的多重制约下弱势收官。 2018 年实际 GDP 增速 6.6% , 较 2017 年回落 0.2% ,当季增速呈现单边下滑的态势。三大需求走弱,消费、投资、进出口对 GDP 同比的拉动分别为 5.0% 、2.1% 、-0.6%,与 2017 年相比,仅消费上升 0.9% ,投资、进出口均下降。 海外市场方面,美股年初至 9 月底呈上涨趋势,10 月份在多重因素影响下回落,美联储 2018 年连 续加 息, 货币 政策 不断 收紧 。 人民 币汇 率波 动较 大,2018 年人民币兑美元贬值 4.8% , 与此 同时 , 内 地资金通过港股通流入港股市场力度有所减弱, 香港股市整体走弱,恒生综合小 型股指数全年下跌 13.4% (人 民币 ) 。 易方达恒生综合小型股指数基金(香港小盘 LOF )属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期 内,除基金管理人认为不适合投资的成份股外, 本基金跟随指数的成分股变化进 行日常调整操作, 控制基金组合与指数权重基本一致。 4.5.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现 截至 报告 期末 , 本基 金 A 类基金份额净值为 1.0067 元, 本报 告期 份额 净值 增长 率为-8.24%,同易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 14 页共 41 页 期业 绩比 较基 准 收益 率 为-12.62% 。C 类 基金 份 额净 值 为 1.0058 元, 本报 告 期份 额 净值 增 长率 为 -12.01% , 同期 业绩 比较 基准 收益 率为-12.37% 。 年化 跟踪 误差 3.06% , 在合 同规 定的 目标 控制 范围 之 内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望 恒生综合小型股指数的成分股大部分为内地公 司,上市公司的基本面变化取 决于国内经济的增 长前景,但市场交易主体包括欧美等海外资金, 流动性受国内以及欧美等发达经 济体的综合影响。 展望 2019 年, 国内 宏观 经济 下行 压力 仍将 持续 , 但在 稳增 长、 稳就 业和 守住 不发 生系 统性 风险 的底 线下,政策 环境将有所改善,财政政策和货币政 策均存在边际宽松,经济有望逐 渐企稳向好。另一 方面 , 美联 储加 息周 期接 近尾 声, 人民 币汇 率经 过 2018 年较大幅度波动后预期将走稳。 此外, 香港 股票市场整体估值水平处于历史较低水平,无论 是内地资金通过港股通南下投资 ,还是海外资金通 过香港配置国内资产的需求都将逐步回暖。 长期而言,我国经济通过持续不断的深化改革 、激发民间活力,仍将保持较 为稳健的发展。本 基金对恒生综合小型股指数的长期表现保持乐观 。作为被动投资基金,下阶段本 基金将继续采取紧 密跟踪比较基准的投资策略,审慎管理基金资产 ,期望为投 资者分享香港小盘股 的未来成长提供良 好的投资工具。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会 相关规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资 品种进行估值。本基金托管人根 据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营 官担任估值委员会主席,主动 权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察 与合规管理总部和核算部指定人 员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和 程 序,指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律 法规,具备投资、研究、风险管 理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可 参与估值原则和方法的讨论,但 不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司 及中证指数有限公司签署服务 协议,由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的 估值数据,由中证指数有限公司 按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限 股票的折扣率数据。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 15 页共 41 页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情 况的说明 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A: 本报告期内未实施利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C: 本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明 自 2018 年 10 月 8 日至本报告期末,本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万 元的情形。 自 2018 年 12 月 3 日至本报告期末,本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万 元的情形。鉴于基金资产净值的下滑主要受市场环境影响,本基金将继续运作。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核 监控制度和风险控制制度,我 行在履行托管职责 中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资 监督条款,对托管产品的投资 行为进行监督,并 根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和 会计处理原则,独立地设置、 登录和保管本产品 的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计 报告、投资组合报告内容真实 、准确,不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6


审计报告 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计了 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年 度的利润表、所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 16 页共 41 页 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 3,301,058.52 10,322,225.16 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 38,216,351.79 145,052,035.53 其中:股票投资 38,216,351.79 145,052,035.53 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - 16,918.82 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 486.76 233.18 应收股利 43,666.44 117,035.75 应收申购款 27,194.02 9,511.63 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 41,588,757.53 155,517,960.07 负债和所有者权益 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债: - - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 17 页共 41 页 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 5,830.79 465,466.34 应付管理人报酬 28,519.69 105,940.40 应付托管费 8,912.38 33,106.37 应付销售服务费 54.08 - 应付交易费用 - 805.32 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 157,109.72 555,497.53 负债合计 200,426.66 1,160,815.96 所有者权益: - - 实收基金 41,112,371.74 140,693,467.96 未分配利润 275,959.13 13,663,676.15 所有者权益合计 41,388,330.87 154,357,144.11 负债和所有者权益 总计 41,588,757.53 155,517,960.07 注:报告截止日 2018 年 12 月 31 日,A 类基金份额净值 1.0067 元,C 类基金份额净值 1.0058 元;基金份额总额 41,112,371.74 份,下属分级基金的份额总额分别为:A 类基金份额总额 40,794,785.50 份,C 类基 金份 额总 额 317,586.24 份。 7.2 利润表 会计主体: 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 本期 上年度可比期间 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 18 页共 41 页 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -892,702.63 52,611,155.70 1. 利息收入 18,868.25 71,887.64 其中:存款利息收入 18,868.25 71,887.64 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益(损失以 “- ” 填列) 16,010,372.79 29,824,254.01 其中:股票投资收益 13,811,050.55 21,642,933.21 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 34,948.60 16,475.81 股利收益 2,164,373.64 8,164,844.99 3. 公允 价值 变 动收 益( 损失 以 “- ” 号填 列) -17,586,229.08 23,316,336.59 4. 汇兑收益(损失以 “ -” 号填列) 526,567.98 -1,168,098.88 5. 其他收入(损失以 “- ” 号填列) 137,717.43 566,776.34 减:二、费用 1,318,175.47 5,197,957.30 1.管理人报酬 635,482.48 2,657,175.87 2.托管费 198,588.30 830,367.43 3.销售服务费 330.03 - 4.交易费用 283,030.65 1,028,533.65 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 126.24 - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 19 页共 41 页 7.其他费用 200,617.77 681,880.35 三、 利润 总额 (亏 损总 额以 “- ” 号填列) -2,210,878.10 47,413,198.40 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏 损以 “- ” 号填 列 ) -2,210,878.10 47,413,198.40 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基 金净值) 140,693,467.96 13,663,676.15 154,357,144.11 二、本期经营活动 产生的 基金净值变动数( 本期利 润) - -2,210,878.10 -2,210,878.10 三、本期基金份额 交易产 生的基金净值变动 数(净 值减少以 “- ” 号填列) -99,581,096.22 -11,176,838.92 -110,757,935.14 其中:1. 基金申购款 18,722,408.32 2,497,159.75 21,219,568.07 2. 基金赎回款 -118,303,504.54 -13,673,998.67 -131,977,503.21 四、本期向基金份 额持有 人分配利润产生的 基金净 值变 动 (净 值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五、期末所有者权 益(基 金净值) 41,112,371.74 275,959.13 41,388,330.87 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 20 页共 41 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基 金净值) 559,822,478.22 -7,178,089.83 552,644,388.39 二、本期经营活动 产生的 基金净值变动数( 本期利 润) - 47,413,198.40 47,413,198.40 三、本期基金份额 交易产 生的基金净值变动 数(净 值减少以 “- ” 号填列) -419,129,010.26 -26,571,432.42 -445,700,442.68 其中:1. 基金申购款 45,479,492.47 2,469,899.15 47,949,391.62 2. 基金赎回款 -464,608,502.73 -29,041,331.57 -493,649,834.30 四、本期向基金份 额持有 人分配利润产生的 基金净 值变 动 (净 值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五、期末所有者权 益(基 金净值) 140,693,467.96 13,663,676.15 154,357,144.11 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 ,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 7.4 报表附注 7.4.1 基金 基本 情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基金”) 根据中国证券监督管理 委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监许可[2015]2434 号 《关 于准 予易 方达 香港 恒生 综合 小型 股指 数证 券投资基金(LOF) 注册 的批 复》 和证 券基 金机 构监 管部 函[2016]2193 号 《关 于易 方达 香港 恒生 综合 小 型股指数证券投资基金(LOF) 延期募集备案的回函》 进行募集, 由易方达基金管理有限公司依照 《中 华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 公开募集。经向中国证监会备案,《 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 于 2016 年 11 月 2 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额,其易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 21 页共 41 页 中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金,存续期限不 定 。 本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司,境外资产 托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 本基金的 财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称 “ 企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称 “ 中国 基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券 投资基金(LOF) 基金 合同 》 和中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及允 许的 基金 行业 实务 操 作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循 企业 会计 准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报 告期 所采 用的 会计 政策 、会 计估 计与 最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 差错 更 正的 说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市 场交易互联互通机制试点有关税 收政策的通知》、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明 确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》 、 财税[2016]127 号 《财 政部 国家 税务 总局 证监 会关 于深 港股 票市 场交 易互 联互 通机制试点有关税收政策的通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1)


资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 22 页共 41 页 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3% 的征收率缴纳 增值 税。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 , 未缴纳增值税的, 不 再缴纳 ;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债 券的转让收入免征增值税,对 国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、非 货物 期货 ,可 以选 择按 照实 际买 入价 计算 销售 额, 或者 以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 目前 基金取得的源自境外的差价收入, 其涉及的境外所得税税收政策, 按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。


(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益, 其涉及的境外所得税税收政策, 按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。


对基金通过沪港通/ 深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利, H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司( 以下简称 “ 中国结算”) 提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册,H 股公司按照 20% 的税率代扣个人所得税。 基金通过沪港通/ 深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中国结算按照 20% 的税率代扣个人所得税。


(4)


基金通过沪港通/ 深港 通买 卖、 继承 、 赠与 联交 所上 市股 票, 按照 香港 特别 行政 区现 行税 法 规定缴纳印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金 管理 人、 注册 登记 机构 、 基金 销售 机构 招商银行股份有限公司(以下简称 “ 招商银行 ” ) 基金托管人、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司( 以下简称" 汇丰银行") 境外资产托管人 广发证券股份有限公司( 以下简称 “ 广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司(以下简称 “ 粤财信托 ” ) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 23 页共 41 页 7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支 付关 联方 的 佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民币元 项目 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 635,482.48 2,657,175.87 其中:支付销售机构的客户维护费 109,505.44 386,915.49 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80% 年费率计提。管理费的计算方法如下: H =E× 0.80%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令,基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 24 页共 41 页 当期发生的基金应支付的托管费 198,588.30 830,367.43 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。托管费的计算方法如下: H =E× 0.25%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令,基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)A 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)C 合计 易方达基金管理有限 公司 - 330.03 330.03 合计 - 330.03 330.03 获得销售服务费的各 关联方名称 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)A 易方达香港恒生综合小型 股指数(QDII-LOF)C 合计 合计 - - - 注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20% ,按 C 类份额前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提。 销售服务费的计算方法如下: H =E× 0.20%÷ 当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,基金托管人按 照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。 若遇法定节假日、 公休假等,支付日期顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交易 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 25 页共 41 页 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A 份额单位:份 关联方名称 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 广发证券 73,703.00 0.18% 1,014,681.00 0.72% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C 无。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行- 活期存款 1,209,423.58 17,694.13 301,317.59 56,078.46 汇丰银行- 活期存款 2,091,634.94 922.84 10,020,907.5 7 1,427.38 注:本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司 保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 26 页共 41 页 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 7.4.9 期末(2018 年 12 月 31 日 )本 基金 持有 的 流通 受限 证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 1219 HK TENW OW INTER NA TIO NAL HOLDI NG 2018-08 -13 重大事 项停牌 0.33 - - 75,000 107,824.29 24,971.70 - 1886 HK CHINA HUIY UAN JUICE GROU P 2018-04 -03 重大事 项停牌 0.18 - - 99,000 246,529.98 17,348.76 - 2369 HK COOLP AD GROU P LTD 2017-03 -31 重大事 项停牌 0.10 - - 2,188,000 1,889,728.65 210,883.82 - 368 HK SINOT RANS SHIPPI NG LTD 2018-12 -14 重大事 项停牌 2.36 - - 108,000 151,734.20 254,553.62 - 404 HK HSIN CHON G 2017-04 -03 重大事 项停牌 0.08 - - 1,940,000 610,099.91 152,984.52 - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 27 页共 41 页 GROU P HOLDI NGS LT 注: 根据中外运空运发展股份有限公司( 以下 简称 “外 运发 展” ) 于 2018 年 11 月 3 日公 布的 《中 国外运股份有限公司换股吸收合并中外运空运发展股份有限公司暨关联交易报告书》和中国外运股 份有限公司( 以下简称“中国外运”) 于 2019 年 1 月 15 日公布的《中国外运发行 A 股股份换股吸收 合并中外运空运发展股份有限公司上市公告书暨 2018 年第三季度财务报表》 ,中国外运向外运发展 除中国外运以外的股东发行 A 股股 票, 以换 股比 例 1:3.8225 取得外运发展股东持有的外运发展全部 股票,吸收合并外运发展。外运发展 A 股股票自 2018 年 12 月 28 日起终止上市并摘牌。外运发展 按照每股 2.7 港元进行私有化回购所有发行 的 H 股股票 (股票代码 368 HK ) , 外运 发展 H 股股票 (股 票代码 368 HK ) 自 2019 年 1 月 16 日起终止上市并摘牌。


7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为 抵押 的 债券 7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购 截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本基 金从 事银 行间 市场 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购 截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本基 金从 事证 券交 易所 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.10 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 28 页共 41 页 于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于 第一层次的余额为 37,555,609.37 元 ,属 于第 二层 次的 余额 为 279,525.32 元,属于第三层次的余额为 381,217.10 元(2017 年 12 月 31 日:第一层次 144,721,817.64 元,无属于第二层次的余额,第三层次 347,136.71 元) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日 至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据 估值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次 还是第三层次。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


于 2018 年 12 月 31 日,本基金持有的第三层次金融工具公允价值为 381,217.10 元(2017 年 12 月 31 日:347,136.71) 。 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产 权益工具投资 2018 年 1 月 1 日 347,136.71 购买 - 出售 - 转入第三层级 17,284.81 转出第三层级 - 当期利得或损失总额


16,795.58


-计入损益的利得或损失


16,795.58


2018 年 12 月 31 日 381,217.10 2018 年12 月31 日仍持有的资 产计入 2018 年度损益的未实 现利得或损失的变动 —— 公允价值变动损益 -139,117.47 交易性金融资产 权益工具投资 2017 年1 月1 日 - 购买 - 出售 - 转入第三层级 355,076.77 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -7,940.06 -计入损益的利得或损失 -7,940.06 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 29 页共 41 页 2017 年 12 月 31 日 347,136.71 2017 年 12 月 31 日仍持有的 资产计入 2017 年度损益的未 实现利得或损失的变动 —— 公允价值变动损益 -2,152,691.85 计入损益的利得或损失计入利润表中的公允价值变动损益项目。 由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈 率是不可观察输入值,故分类 为第三层级。如果 相关证券的盈利预期及市盈率变动,将导致公允价值的正相关变动。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价 值计 量的 金融 资产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 38,216,351.79 91.89 其中:普通股 37,961,377.59 91.28 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 254,974.20 0.61 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 30 页共 41 页 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,301,058.52 7.94 8 其他各项资产 71,347.22 0.17 9 合计 41,588,757.53 100.00 8.2 期末 在各 个国 家( 地区 )证 券市 场的 权益 投资 分 布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 香港 38,216,351.79 92.34 合计 38,216,351.79 92.34 注:1. 国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR 、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投资 组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 652,068.04 1.58 材料 4,119,038.98 9.95 工业 5,982,416.54 14.45 非必需消费品 8,403,529.96 20.30 必需消费品 1,355,701.94 3.28 保健 3,882,679.87 9.38 金融 1,513,914.29 3.66 信息技术 2,965,791.55 7.17 电信服务 2,228,949.27 5.39 公用事业 2,687,515.70 6.49 房地产 4,424,745.65 10.69 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 31 页共 41 页 合计 38,216,351.79 92.34 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS )。 8.4 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前十 名权 益投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 ( 英文 ) 公司名称 (中文 ) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 ( 地区 ) 数量(股) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 Kingdee Internatio nal Software Group Co. Ltd. 金蝶国际 软件集团 有限公司 268 HK 香港证 券交易 所 香港 178,000 1,079,268.11 2.61 2 Li Ning Co. Ltd. 李宁有限 公司 2331 HK 香港证 券交易 所 香港 144,000 1,059,851.52 2.56 3 IGG Inc - 799 HK 香港证 券交易 所 香港 76,000 715,189.49 1.73 4 Yihai Internatio nal Holding Ltd. 颐海国际 控股有限 公司 1579 HK 香港证 券交易 所 香港 40,000 670,818.72 1.62 5 United Energy Group Limited 联合能源 集团有限 公司 467 HK 香港证 券交易 所 香港 610,000 652,068.04 1.58 6 HKBN Ltd. 香港宽频 有限公司 1310 HK 香港证 券交易 所 香港 58,500 608,941.48 1.47 7 SSY Group Limited 石四药集 团有限公 司 2005 HK 香港证 券交易 所 香港 118,000 599,671.28 1.45 8 Zhaojin Mining Industry Company Limited 招金矿业 股份有限 公司 1818 HK 香港证 券交易 所 香港 81,000 564,228.99 1.36 9 Chinasoft Internatio 中软国际 有限公司 354 HK 香港证 券交易 香港 160,000 545,346.88 1.32 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 32 页共 41 页 nal Ltd. 所 10 Xiabuxiab u Catering Managem ent (China) Holdings Co., Ltd. 呷哺呷哺 餐饮管理 ( 中国) 控股 有限公司 520 HK 香港证 券交易 所 香港 50,000 541,491.60 1.31 注:1. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 2. 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载 于 www.efunds.com.cn 网站 的年度报告正文。 8.5 报告 期内 权益 投资 组合 的重 大变 动 8.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占 期初 基金 资产净值比例 (%) 1 Dongyue Group Limited 189 HK 1,337,213.81 0.87 2 China Grand Pharmaceutical and Healthcare Holding Limited 512 HK 1,061,046.52 0.69 3 Yihai International Holding Ltd. 1579 HK 910,628.34 0.59 4 China Gold International Resources Corp. Ltd. 2099 HK 716,779.30 0.46 5 China Education Group Holdings Limited 839 HK 716,078.01 0.46 6 Sun Hung Kai & Co. Ltd. 86 HK 584,330.45 0.38 7 Xiabuxiabu Catering Management (China) Holdings Co., Ltd. 520 HK 546,456.34 0.35 8 Zhuguang Holdings Group Company Limited 1176 HK 519,117.57 0.34 9 Global Brands Group Holding Limited 787 HK 509,983.86 0.33 10 Digital China Holdings Ltd. 861 HK 509,008.50 0.33 11 C.banner International Holdings Limited 1028 HK 496,752.30 0.32 12 Shanghai Electric Group Company Limited 2727 HK 489,335.15 0.32 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 33 页共 41 页 13 Kingdee International Software Group Co. Ltd. 268 HK 446,864.89 0.29 14 Ausnutria Dairy Corporation Ltd. 1717 HK 417,572.85 0.27 15 China Overseas Grand Oceans Group Limited 81 HK 410,010.02 0.27 16 Lai Sun Development Co. Ltd. 488 HK 393,326.52 0.25 17 Jinchuan Group International Resources Co. Ltd 2362 HK 368,820.14 0.24 18 Regina Miracle International (Holdings) Limited 2199 HK 361,250.93 0.23 19 China ZhengTong Auto Services Holdings Limited 1728 HK 352,741.29 0.23 20 Yichang Hec Changjiang Pharmaceutical Co., Ltd. 1558 HK 329,511.57 0.21 注:1. 买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占 期初 基金 资产净值比例 (%) 1 Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co., Ltd. 2196 HK 5,186,722.24 3.36 2 China Molybdenum Co.,Ltd. 3993 HK 4,931,505.16 3.19 3 Future Land Development Holdings Limited 1030 HK 2,399,550.77 1.55 4 Li Ning Co. Ltd. 2331 HK 2,390,171.07 1.55 5 Kingdee International Software Group Co. Ltd. 268 HK 2,047,463.01 1.33 6 Chinasoft International Ltd. 354 HK 2,018,900.81 1.31 7 Jiayuan International Group Limited 2768 HK 2,011,785.74 1.30 8 Y uzhou Properties Co. Ltd. 1628 HK 1,872,312.88 1.21 9 IGG Inc 799 HK 1,686,458.28 1.09 10 SSY Group Limited 2005 HK 1,654,636.73 1.07 11 China Oriental Group Co. Ltd. 581 HK 1,491,437.28 0.97 12 Sinotrans Limited 598 HK 1,465,826.39 0.95 13 China Maple Leaf Educational Systems Limited 1317 HK 1,381,545.84 0.90 14 Greentown Service Group Co. Ltd. 2869 HK 1,374,922.76 0.89 15 Fu Shou Y uan International Group Limited 1448 HK 1,368,271.47 0.89 16 HKBN Ltd. 1310 HK 1,363,507.78 0.88 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 34 页共 41 页 17 China ZhengTong Auto Services Holdings Limited 1728 HK 1,350,208.06 0.87 18 Angang Steel Company Limited 347 HK 1,348,609.15 0.87 19 Stella International Holdings Ltd 1836 HK 1,344,928.77 0.87 20 Sunlight Real Estate Investment Trust 435 HK 1,328,479.78 0.86 注:1. 卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.3 权益 投资 的买 入成 本总 额及 卖出 收入 总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 26,454,580.76 卖出收入(成交)总额 129,532,004.79 注: “ 买入成本 ” 或 “ 卖出收入 ” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类的 债券 投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序 的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 前十 名资 产支 持证 券投 资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五 名金 融衍 生品 投资 明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的前 十名 基金 投资 明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资 组 合报 告附 注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末 其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 35 页共 41 页 3 应收股利 43,666.44 4 应收利息 486.76 5 应收申购款 27,194.02 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 71,347.22 8.11.4 期 末持 有的 处于 转股 期的 可转 换债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9


基金 份额 持有 人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达香港恒生 综合小型股指数 (QDII-LOF)A 1,943 20,995.77 8,433,150.13 20.67% 32,361,635.37 79.33% 易方达香港恒生 综合小型股指数 (QDII-LOF)C 20 15,879.31 0.00 0.00% 317,586.24 100.00 % 合计 1,963 20,943.64 8,433,150.13 20.51% 32,679,221.61 79.49% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 36 页共 41 页 1 长安国际信托股份有限公司-长安信 托· 宏观投资 1 号集合资金信托计划 2,100,506.00 24.87% 2 株洲结谷实业有限责任公司 1,491,971.00 17.66% 3 屠翠华 1,000,000.00 11.84% 4 李志君 446,064.00 5.28% 5 缑岳松 333,300.00 3.95% 6 黄建颂 289,135.00 3.42% 7 赵伟 255,200.00 3.02% 8 黄湘丽 200,000.00 2.37% 9 潘学军 180,300.00 2.13% 10 黄静 167,441.00 1.98% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 易方达香港恒生综合小 型股 指数 (QDII-LOF)A 503,559.59 1.2344% 易方达香港恒生综合小 型股 指数 (QDII-LOF)C 96.23 0.0303% 合计 503,655.82 1.2251% 9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 易方达香港恒生综合小 型股指数(QDII-LOF)A 0 易方达香港恒生综合小 型股指数(QDII-LOF)C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 易方达香港恒生综合小 型股指数(QDII-LOF)A 0 易方达香港恒生综合小 型股指数(QDII-LOF)C 0 合计 0 § 10


开放 式基 金份 额变 动 单位:份 项目 易方达香港恒生综合小型股指 数(QDII-LOF)A 易方达香港恒生综合小型股指 数(QDII-LOF)C 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 37 页共 41 页 基金合同生效日(2016 年 11 月 2 日)基金份额总额 399,318,394.11 - 本报告期期初基金份额总额 140,693,467.96 - 本报告期基金总申购份额 17,497,978.60 1,224,429.72 减:本报告期基金总赎回份额 117,396,661.06 906,843.48 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 40,794,785.50 317,586.24 注:易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF) 自 2018 年 08 月 13 日起 增 设 C 类份 额 类 别 , 本报告期的相关数据按实际存续期计算。 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018 年 6 月 8 日发布公告,自 2018 年 6 月 8 日起聘任陈荣女士担任公司首席 运营官(副总经理级) ,聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官(副总经理级) 。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情 况 本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审 计服务,本报告年度的审计费用为 30,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员 受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部 门及其相关高级管理人员未受到 任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关 情况 11.7.1 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 38 页共 41 页 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 CITIC Securities Brokerage (HK) Limited 1 25,849,961.14 16.64% 20,680.10 18.12% - China Merchants Securities (HK) Co Ltd 1 7,135,006.81 4.59% 5,707.97 5.00% - Shenyin Wanguo Securities HK Ltd 1 13,118,919.92 8.44% 10,495.17 9.19% - Haitong International Securities Company Limited 1 45,857,741.85 29.51% 36,686.59 32.14% - Everbright Securities (International) Limited 1 33,903,682.06 21.82% 16,952.46 14.85% - Goldman Sachs 1 29,525,824.05 19.00% 23,620.66 20.69% - 新时代证券 1 - - - - - 高华证券 2 - - - - - State Street Securities Hong Kong Limited 1 - - - - - GF Securities (Hong Kong) Brokerage Limited 1 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 注:a )本报告期内本基金无减少交易账户,无新增交易账户。 b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券 经营 机构 , 并在 该机 构开 立交 易账 户。 基金 交易 账户 的开 立标 准易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 39 页共 41 页 如下: 1) 交易 执行 能力 。 主要 指证 券经 营机 构能 否对 投资 指令 进行 有效 地执 行, 以及 能否 取得 较高 质 量的成交结果; 2) 研究 报告 质量 。 主要 指证 券经 营机 构能 否提 供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业 研究 及市 场走 向、 个股分析报告和专题研究报告等; 3) 提供 研究 服务 的质 量。 主要 包括 协助 安排 上市 公司 调研 、 研究 资料 共享 、 路演 服务 、 日常 沟 通交流、接受委托研究的服务质量等方面; 4) 法规 监管 资讯 服务 。 主要 包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信息 披露 、 个人 利益 冲突 、 税收等资讯的提供与培训; 5) 价值 贡献 。 主要 是指 证券 经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资 团队 在 业务能力提升上所做的培训 服务、对公司投资提升所作出的贡献; 6) 其他 因素 。 主要 是证 券经 营机 构的 财务 状况 、 经营 行为 规范 、 风险 管理 机制 、 近年 内有 无重 大违规行为等。 c )基金交易账户的选择程序如下: 1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 11.7.2 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券 回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金 额 占当期 债 券回购成 交总额的 比例 成交 金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金 额 占当期基 金成交总 额的比例 CITIC Securities Brokerage (HK) Limited - - - - 1,541. 86 4.29% - - China Merchants Securities (HK) Co Ltd - - - - - - - - Shenyin Wanguo Securities HK Ltd - - - - - - - - Haitong - - - - 34,408 95.71% - - 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 40 页共 41 页 International Securities Company Limited .95 Everbright Securities (International) Limited - - - - - - - - Goldman Sachs - - - - - - - - 新时代证券 - - - - - - - - 高华证券 - - - - - - - - State Street Securities Hong Kong Limited - - - - - - - - GF Securities (Hong Kong) Brokerage Limited - - - - - - - - 广发证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 东方证券 - - - - - - - - § 12


影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 12.1 报告 期 内单 一投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或 超过 20% 的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 序号 持有基金份额比例达 到或者超过20% 的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2018 年 02 月 12 日 ~2018 年 06 月 26 日 20,001,944. 00 - 20,001,944. 00 - - 2 2018 年 02 月 12 日 ~2018 年 06 月 26 日 21,102,300. 00 - 21,102,300. 00 - - 产品特有风险 报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20% 的情况,由此可能导致的特有风险主要 包括 : 当投 资者 持有 份额 占比 较为 集中 时, 个别 投资 者的 大额 赎回 可能 会对 基金 资产 运作 及净 值表 现产 生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请, 可能带来流动性风险; 如个别投资者大额赎回引发巨额赎回, 基金管理人可能根据基金合同约定决定部 分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请, 可能影响投资者赎回业务办理; 若个别投资者大额赎回后本基 金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000 万元 , 基金 还可 能面 临转 换运 作方 式、 与其 他基 金合 并 或者终止基金合同等情形; 持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表 决时可能拥有较大话语权。 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF )2018 年年度报告 摘要 第 41 页共 41 页 注:申购份额包括申购或者买入基金份额,赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 易方达基金管理有 限公司 二〇一九年三月二 十八日