摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型证券
投资基金
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2019 年 3 月 27 日 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大遗 漏 ，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 25 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计并出具了无保留意见的
审计报告。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提示 及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基 金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主 要财务 指标、基 金 净值表现 及 利润分配 情 况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管 理人报 告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托 管人报 告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审 计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 18
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年 度财务 报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投 资组合 报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 49
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 49
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 60
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 62
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 62 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 62
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 62
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 63
§9 基 金份额 持有人信 息 ......................................................................................................................... 65
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 65
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 65
§10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 66
§11 重大事 件揭示 ................................................................................................................................... 67
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 67
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 67
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 67
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 67
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 67
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 68
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 68
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 71
§12 备查 文 件目录 ................................................................................................................................... 74
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 74
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 74
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 74
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型 证券投资基金
基金简称 大摩深证 300 指数增强
基金主代码 233010
交易代码 233010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2 0 1 1 年 11 月 15 日
基金管理人 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 33,852,630.14 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以深证 300 指 数作为
本基金投资组合跟踪的目标指数。本基金在有效跟踪
深证 300 指 数的基础上，通过运用增强型投资策略，
力争获取超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资
产的长期增长。 本基金对业绩比较基准的跟踪目标是：
力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5% ， 年化跟踪误差不超
过 7.75% 。
投资策略 本基金以深证 300 指数 为目标指数，采用指数化投资
为主要投资策略，适度增强型投资策略为辅助投资策
略。
1 、股票投资 策略
本基金股票投资策略由指数化投资策略和增强型投资
策略组成。
（1 ）指数化 投资策略
指数化投资策略是本基金主要股票投资策略，通过采
用复制指数的方法，根据目标指数即深证 300 指数的
成份股及其权重构建指数投资组合。
（2 ）增强型 主动投资策略
增强型主动投资策略是本基金辅助股票投资策略，包
括：成份股增强策略和非成份股增强策略。管理人将
以对当前及未来国内外宏观经济形势的判断和经济景
气周期预测作为基础，从多个方面把握不同行业的景
气度变化情况和上市公司业绩增长的趋势， 以“ 自下而
上” 与“ 自上而下” 相结合的方法， 重点投资价值被市场
低估的指数成分股，并适度投资一些具有估值优势、
持续成长能力的非成分股，对指数投资组合进行优化大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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增强。
2 、债券投资 策略
本基金债券投资的目的是基金资产流动性管理，有效
利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金将
根据国内外宏观经济形势、货币政策、债券市场供求
状况以及市场利率走势等因素，合理预期债券市场利
率变动趋势， 制定以久期控制下的债券资产配置策略，
主要投资于到期日在一年以内的政府债券、 金融债等。
3 、股指期货 投资策略
本基金可运用股指期货，以提高投资效率，有效控制
指数的跟踪误差，更好地实现投资目标。本基金在股
指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为
目的，本着审慎原则，适度参与股指期货投资，改善
投资组合风险收益特征。另外，本基金将利用股指期
货流动性好、杠杆交易的特点，进行现金管理，以应
对大额申购赎回、 大额现金分红等， 管理流动性风险，
优化投资组合对目标指数的跟踪效果，提高投资组合
的运作效率等。
业绩比较基准 深证 300 价 格指数收益率×95%+ 银 行活期存款利率( 税
后)×5%
风险收益特征 本基金为股票指数型基金，其预期风险和预期收益高
于货币市场基金、债券型基金、混合型基金，属于证
券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的基金产
品
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 摩根士丹利华鑫基金管理
有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李锦 田青
联系电话 (0755) 88318883 (010) 67595096
电子邮箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
注册地址
深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第二座第
17 层 01-04 室
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第二座第
17 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 YU HUA(于华) 田国立 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.msfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
注册登记机构 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建
设广场第二座 17 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -596,017.79 1,254,674.35 1,837,303.50
本期利润 -14,283,060.86 5,642,792.02 -10,121,818.57
加权平均基金份额本期利润 -0.4783 0.1784 -0.3119
本期加权平均净值利润率 -35.01% 11.84% -21.81%
本期基金份额净值增长率 -31.07% 12.42% -18.28%
3.1.2 期末数 据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 3,303,710.12 19,456,278.24 13,387,749.82
期末可供分配基金份额利润 0.0976 0.5934 0.4166
期末基金资产净值 37,156,340.26 52,245,591.69 45,522,614.36
期末基金份额净值 1.098 1.593 1.417
3.1.3 累计期 末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 9.80% 59.30% 41.70%
注：1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末 可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（ 为
期末余额，而非当期发生数) ；
3.上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.51% 1.64% -13.43% 1.74% 0.92% -0.10%
过去六个月 -18.97% 1.44% -21.73% 1.56% 2.76% -0.12%
过去一年 -31.07% 1.32% -32.82% 1.44% 1.75% -0.12%
过去三年 -36.68% 1.34% -37.94% 1.35% 1.26% -0.01%
过去五年 12.73% 1.73% 5.18% 1.61% 7.55% 0.12%
自基金合同 9.80% 1.60% -7.60% 1.54% 17.40% 0.06%大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率 变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配的情况。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“ 公司” ）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中国证监会证监基金字[2003]33 号文批准设 立并于 2003 年 3 月 14 日 成立的巨田基金管理有
限公司 。公 司的主 要股 东包括 华鑫 证券有 限责 任公司 、摩 根士丹 利国 际控股 公司 、深圳 市 招 融 投
资控股有限公司等国内外机构。
截止 2018 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理二十五只开放式基金， 包括摩根士丹利华鑫基础行
业证券投资基金、 摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金 （LOF) 、 摩根士丹利华鑫领先优
势混合 型证 券投资 基金 、摩根 士丹 利华鑫 强收 益债券 型证 券投资 基金 、摩根 士丹 利华鑫 卓 越 成 长
混合型 证券 投资基 金、 摩根士 丹利 华鑫消 费领 航混合 型证 券投资 基金 、摩根 士丹 利华鑫 多 因 子 精
选策略混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫深证 300 指 数增强型证券投资基金、摩根士丹利华
鑫主题 优选 混合型 证券 投资基 金、 摩根士 丹利 华鑫多 元收 益债券 型证 券投资 基金 、摩根 士 丹 利 华
鑫量化 配置 混合型 证券 投资基 金、 摩根士 丹利 华鑫双 利增 强债券 型证 券投资 基金 、摩根 士 丹 利 华
鑫纯债稳定增利 18 个月 定期开放债券型证券投资基金、 摩根 士丹利华鑫品质生活精选股票型证券
投资基金、 摩根士丹利华鑫进取优选股票型证券投资基金、 摩根士丹利华鑫纯债稳定添利 18 个月
定期开 放债 券型证 券投 资基金 、摩 根士丹 利华 鑫优质 信价 纯债债 券型 证券投 资基 金、摩 根 士 丹 利
华鑫量 化多 策略股 票型 证券投 资基 金、摩 根士 丹利华 鑫新 机遇灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 摩
根士丹利华鑫纯债稳定增值 18 个月 定期开放债券型证券投资基金、 摩根 士丹利华鑫健康产业混合
型证券投资基金 、 摩根士丹利华鑫睿成中小盘弹性股票型证券投资基金、 摩根士丹利华鑫新趋势
灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、摩 根士丹 利华 鑫万众 创新 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 和 摩 根 士
丹利华鑫科技领先灵活配置混合型证券投资基金。 同时， 公司还管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
夏青
数量化投
资部总
监、组合
投资部总
2018 年 5 月
22 日
- 12
美国马里兰大学金融数
学博士。曾任美国摩根
士丹利机构证券部副总
裁，美国芝加哥交易对大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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监、基金
经理
冲基金投资经理，美国
斯考特交易对冲基金投
资经理，万向资源有限
公司量化投资部总经
理，东吴证券股份有限
公司投资总部董事总经
理。2016 年 7 月加入本
公司，现任数量化投资
部总监、组合投资部总
监、基金经理。2017 年
6 月起担任摩根士丹利
华鑫多因子精选策略混
合型证券投资基金、摩
根士丹利华鑫量化配置
混合型证券投资基金、
摩根士丹利华鑫量化多
策略股票型证券投资基
金基金经理,2017 年 12
月至 2018 年 12 月担任
摩根士丹利华鑫新趋势
灵活配置混合型证券投
资基金基金经理,2018 年
5 月起担任摩根士丹利
华鑫睿成中小盘弹性股
票型证券投资基金和本
基金基金经理。
吴国雄 基金经理
2016 年 7 月
16 日
2018 年 6 月 13 日 1 1
金融风险管理师
（FRM ） ， 香 港科技大学
金融数学与统计专业硕
士，曾任职于安信证券
股份有限公司风险管理
部。2013 年 5 月加入本
公司，历任风险管理部
风险管理经理、数量化
投资部基金经理助理、
数量化投资部投资经
理。2016 年 6 月至 2018
年 6 月担任 摩根士丹利
华鑫量化配置混合型证
券投资基金基金经理，
2016 年 7 月至 2018 年 6
月任本基金基金经理，
2017 年 1 月至 2018 年 6
月任摩根士丹利华鑫睿
成中小盘弹性股票型证大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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券投资基金基金经理，
2017 年 4 月至 2018 年 5
月担任摩根士丹利华鑫
睿成大盘弹性股票型证
券投资基金基金经理。
注：1 、基 金经理的任职、离任日期为根据本公司决定确定的聘任、解聘日期；
2 、基金经理 的任职、离任已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册、注销；
3 、证券从业 的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 基金管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同及其他相关法
律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在认真控 制风险的前提下 ，
为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管 理人 遵照《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》等 相关法 律法 规的要 求 ，
制订了 《摩 根士丹 利华 鑫基金 管理 有限公 司公 平交易 管理 办法》 、 《 摩 根士丹 利华 鑫基金 管理 有 限
公司异 常交 易报告 管理 办法》 、 《 摩 根士丹 利华 鑫基金 管理 有限公 司公 平交易 分析 报告实 施细 则 》
等内部制度，形成较为完备的公平交易制度及异常交易分析体系。
基金管 理人 的公平 交易 管理涵 盖了 所管理 的所 有投资 组合 ，管理 的范 围包括 境内 上市股 票 、
债券的 一级 市场申 购、 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，同 时也包 括授 权、研 究分 析、投 资 决 策 、
交易执 行、 业绩评 估等 与投资 管理 活动相 关的 各个环 节。 基金管 理人 通过投 资交 易以及 其 他 相 关
系统实 现了 有效系 统控 制，通 过投 资交易 行为 的监控 、异 常交易 的识 别与分 析、 公平交 易 的 分 析
与报告 等方 式实现 了有 效的人 工控 制，并 通过 定期及 不定 期的回 顾不 断完善 相关 制度及 流 程 ， 实
现公平交易管理控制目标。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
基金管 理人 严格执 行《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易制 度指导 意见 》及内 部相 关制度 和 流
程， 通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求， 并通过对投资交易行为的监控和分析，
确保基 金管 理人旗 下各 投资组 合在 研究、 决策 、交易 执行 等各方 面均 得到公 平对 待。本 报 告 期 ，
基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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经对报 告期 内公司 管理 所有投 资组 合的整 体收 益率差 异、 分投资 类别 （股票 、债 券）的 收 益
率差异， 连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （如日内、3 日内、5 日内 ） 不同投资组合同向交易
的交易价差进行分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期 内， 本基金 管理 人所有 投资 组合参 与的 交易所 公开 竞价同 日反 向交易 成交 较少的 单 边
交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 1 次， 为量化投资基金因执行投资策略和其他组合发
生的反向交易，基金管理人未发现其他异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年全年 宏观经济数据前高后低。 上半年工业经济数据相对平稳； 下半年随着去杠杆深化、
中美贸 易战 的升级 ，经 济金融 风险 加速暴 露。 流动性 方面 ，在金 融去 杠杆的 背景 下，流 动 性 总 体
偏紧， 为对 冲信用 收缩 的影响 ，央 行也采 取了 一系列 逆周 期调节 措施 ，流动 性得 到边际 改 善 。 汇
率方面，2018 年美联储持 续加息， 美元流动性收缩超出市场预期， 人民币汇率经历了从升值到贬
值的转换过程，经济基本面对汇率的短期走势影响进一步增大。
2018 年， 在 金融去杠杆、 中美贸易战和美联储加息等事件的影响下，A 股表现持续低迷， 所
有宽基指数均大幅下跌，其中，上证综指下跌 24.59% ，代 表大盘蓝筹的上证 50 指 数和沪深 300
指数全年分别下跌 19.83% 和 25.31% ，代表中小盘成长股票的创业板指和中小板指则分别下跌
28.65% 和 37.75% 。 市场总 体结构分化、 风格迥异。2018 年上 半年， 市场主要是“ 二八 轮动” 行情，
所以对于分散化投资的量化基金而言， 表现不是很好；2018 年下半年， 主要是权重股领跌和机构
抱团的行情，随着市场风格的变化，本基金的表现有所改善。
本基金 主要 通过量 化模 型作为 投资 交易决 策的 依据， 通过 科学的 量化 模型研 究体 系、严 格 的
风险管 理机 制、高 效的 量化投 资执 行制度 跟踪 指数控 制跟 踪误差 ，争 取获得 超额 收益。 本 基 金 投
资由三部 分 组成：一 是“ 指数复制 部 分” ，完 全跟 踪指数； 二 是“ 指数 内增 强部分” ，精 选指数内成
分股，力争获得超额收益；三是“个股增强部分”，该部分通过量化模型精选成分外具有超额收益
的个股，其中第一第二部分资产占基金净值比例不低于 80% ，三部分股票合计占基金资产的比例
为 90%-95% 。
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.098 元，累计份额净值为 1.098 元，
基金份额净值增长率为-31.07% ，同期 业绩比较基准收益率为-32.82% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年 ，在经历了较长时期的下行调整后，当前 A 股市场的风险释放已经相当充分，
无论是 从估 值层面 还是 从投资 者情 绪层面 出发 ，市场 都已 经调整 到了 历史底 部区 域，尽 管 盈 利 面
临一定 压力 ，但无 风险 利率下 行有 望提升 市场 估值， 随着 贸易战 边际 缓和、 政策 托底、 改 革 预 期
升温，市场风险偏好有望提升。随着市场情绪的逐步修复，以及外资的逐步进入，A 股的核心资
产和前 期被 错杀的 优质 成长股 的投 资价值 将显 著提升 。此 外，从 历史 经验来 看， 量化策 略 在 市 场
情绪得 到改 善以及 市场 情绪高 涨的 环境下 具有 明显的 投资 优势， 因此 在当前 时间 窗口下 ， 量 化 基
金的配置价值或许已经重新显现。
2019 年一季 度， 本基金将在跟踪基准指数的同时， 继续采用量化因子选股策略进行投资组合
管理， 通过 科学的 量化 模型研 究体 系、严 格的 风险管 理机 制对组 合的 跟踪误 差和 投资限 制 进 行 控
制。本基金将在控制跟踪误差的前提下，力争超越基准，取得超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告 期， 基金管 理人 在完善 内部 控制制 度的 同时， 通过 开展日 常监 控、例 行检 查、专 项 检
查等方 式， 检查内 控制 度的执 行情 况、基 金运 作的合 法合 规情况 ，及 时发现 问题 ，提出 改 进 建 议
并跟踪落实。
本报告期，基金管理人完成的主要监察稽核工作如下：
（1 ） 开展专项检查工作。 检查范围覆盖投资研究交易、 基金销售、 基金会计、 业 务持续性 计
划、自 有资 金投资 及风 险准备 金管 理等方 面以 及合规 管理 、资管 新规 、流动 性管 理等新 规 落 实 情
况。 （2 ） 做 好日常 监控 工作。 通过 监控基 金投 资运作 、优 化关键 业务 流程、 审核 宣传推 介材 料 、
监督后 台运 营业务 等工 作，加 强日 常风险 监控 ，规范 基金 投资、 销售 以及运 营等 各项业 务 管 理 ，
保障公 司和 基金运 作合 法合规。 （3 ）通过 制度 定期回 顾机 制持续 完善 公司内 控制 度体系 ，同 时 ，
适时解 读监 管政策 与要 求，组 织落 实债券 交易 业务管 理、 私募资 产管 理业务 管理 、基金 流 动 性 管
理、公 司合 规管理 、反 洗钱等 法律 法规的 相关 要求。 公司 已建立 起覆 盖公司 业务 各个方 面 ， 更 为
全面、 完善 的内控 制度 体系， 保障 公司合 规、 安全、 高效 运营。 （4 ） 加强员 工合 规行为 管理 。 根
据法律 法规 和业务 环境 的变化 不断 修订、 充实 培训材 料并 组织开 展培 训工作 ，进 一步提 升 员 工 风
控意识及合规意识。 （5 ）加强新产品和新业务的风险管理。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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2019 年， 基 金管理人将继续本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 加强风险
控制，保障公司和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金 管理 人按照 企业 会计准 则、 中国证 监会 相关规 定、 中国证 券投 资基金 业协 会相关 指 引
和基金 合同 关于估 值的 约定， 对基 金所持 有的 投资品 种进 行估值 。本 基金托 管人 根据法 律 法 规 要
求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在
0.25% 以上的 ， 则及时就所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专
业意见。
本基金 管理 人设有 基金 估值委 员会 ，委员 会由 主任委 员（ 分管基 金运 营部的 公司 领导） 以 及
相关成 员（ 包括研 究管 理部负 责人 、基金 运营 部负责 人、 基金会 计、 风险管 理部 及监察 稽 核 部 相
关业务 人员 ）构成 。估 值委员 会负 责组织 制定 和适时 修订 基金估 值政 策和程 序， 指导和 监 督 整 个
估值流 程。 估值委 员会 的相关 人员 均具有 一定 年限的 专业 从业经 验， 具有良 好的 专业能 力 ， 并 能
在相关 工作 中保持 独立 性。基 金经 理可参 与估 值原则 和方 法的讨 论， 但不参 与估 值原则 和 估 值 方
法的最终决策和日常估值的执行。
由于基 金经 理、相 关投 资研究 人员 、债券 信用 分析师 对特 定投资 品种 的估值 有深 入的理 解 ，
经估值 委员 会主任 委员 同意， 在需 要时可 以列 席估值 委员 会议并 提出 估值建 议， 估值委 员 会 对 特
定品种估值方法需经委员充分讨论后确定。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金 管理 人已与 中央 国债登 记结 算有限 责任 公司及 中证 指数有 限公 司签署 服务 协议， 由 其
按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7.1 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相 关法 律法规 、基 金合同 的相 关规定 以及 本基金 的实 际运作 情况 ，本基 金本 报告期 未 实
施利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金自 2018 年 1 月 18 日起存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元
的情形。本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国建 设银 行股份 有限 公司在 本基 金的托 管过 程中， 严格 遵守了 《证 券投资 基 金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、利润分配等情况的说明
本报告 期， 本托管 人按 照国家 有关 规定、 基金 合同、 托管 协议和 其他 有关规 定， 对本基 金 的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见
本托管 人复 核审查 了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投 资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2019) 第 21420 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
摩根士丹利 华鑫深证 300 指数增 强 型证券投 资 基金全体 基 金份 额
持有人：
审计意见 ( 一) 我们审计 的内容
我们审计了摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强 型证券投资基金( 以
下简称“ 摩根 士丹利华鑫深证 300 基金”) 的财务报表， 包括 2018 年
12 月 31 日 的资产负债表，2018 年 度的利润表和所有者权益( 基金
净值) 变动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意 见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中
国证监会”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金业协
会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了
摩根士丹利华鑫深证 300 基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018 年度的 经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“ 注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于摩根士丹利华鑫深
证 300 基金 ，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
摩根士丹利 华鑫深证 300 基金的 基 金管理人 摩 根士丹利 华 鑫基 金
管理有限 公 司( 以下 简称“ 基金管理 人”) 管理层负 责 按照企业会 计准
则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维
护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估摩根士丹利华鑫深
证 300 基金 的持续经营能力， 披露与 持续经营相关的事项( 如适用) ，
并运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算摩根士丹利
华鑫深证 300 基金、终止 运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负 责 监督摩根 士 丹利华鑫 深 证 300 基金的 财 务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故
意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对摩根士丹利华鑫深证大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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300 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况
可能导致摩根士丹利华鑫深证 300 基金不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 许康玮
俞伟敏
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
审计报告日期 2 0 1 9 年 3 月 14 日
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型 证券投资基金
报告截止日： 2 01 8 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,553,728.90 3,855,663.44
结算备付金
20,284.18 7,665.81
存出保证金
2,406.40 2,256.28
交易性金融资产 7.4.7.2 33,719,962.99 48,427,951.38
其中：股票投资
33,719,962.99 48,379,833.67
基金投资
- -
债券投资
- 48,117.71
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
49,501.93 -
应收利息 7.4.7.5 815.76 807.64
应收股利
- -
应收申购款
47,832.60 1,312,535.64
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
37,394,532.76 53,606,880.19
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 1,174,461.70
应付赎回款
- 29,372.32
应付管理人报酬
32,549.22 42,217.01
应付托管费
4,882.37 6,332.56
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 6,260.78 14,341.70
应交税费
0 . 1 3 -大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 194,500.00 94,563.21
负债合计
238,192.50 1,361,288.50
所有者权 益 ：
实收基金 7.4.7.9 33,852,630.14 32,789,313.45
未分配利润 7.4.7.10 3,303,710.12 19,456,278.24
所有者权益合计
37,156,340.26 52,245,591.69
负债和所有者权益总计
37,394,532.76 53,606,880.19
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.098 元， 基金份额总额 33,852,630.14 份。
7.2 利润表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型 证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-13,300,225.03 6,714,493.34
1. 利息收入
27,497.67 25,429.93
其中：存款利息收入 7.4.7.11 27,386.58 25,423.47
债券利息收入
111.09 6.46
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
346,105.11 2,275,606.26
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -184,473.30 1,692,211.38
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,292.97 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 529,285.44 583,394.88
3. 公允价值变 动收益（损失以
“-” 号填列）
7.4.7.17 -13,687,043.07 4,388,117.67
4. 汇兑收益 （损失以“-” 号填
列）
--
5. 其他收入 （损失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 13,215.26 25,339.48
减：二、 费 用
982,835.83 1,071,701.32
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 407,652.16 475,882.83大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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2 ．托管费 7.4.10.2.2 61,147.88 71,382.52
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 155,131.56 165,518.07
5 ．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．税金及附 加
0 . 0 1-
7 ．其他费用 7.4.7.20 358,904.22 358,917.90
三、 利 润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-14,283,060.86 5,642,792.02
减：所得税费用
--
四、 净 利润 （ 净亏损以“-” 号填
列）
-14,283,060.86 5,642,792.02
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型 证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
32,789,313.45 19,456,278.24 52,245,591.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -14,283,060.86 -14,283,060.86
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
1,063,316.69 -1,869,507.26 -806,190.57
其中：1. 基金 申购款 15,702,024.93 6,390,308.68 22,092,333.61
2. 基金赎回款 -14,638,708.24 -8,259,815.94 -22,898,524.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
33,852,630.14 3,303,710.12 37,156,340.26
项目
上 年 度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
32,134,864.54 13,387,749.82 45,522,614.36
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,642,792.02 5,642,792.02
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
654,448.91 425,736.40 1,080,185.31
其中：1. 基金 申购款 10,977,660.70 5,887,380.64 16,865,041.34
2. 基金赎回款 -10,323,211.79 -5,461,644.24 -15,784,856.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
32,789,313.45 19,456,278.24 52,245,591.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7. 1 至 7. 4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 于华_ __ __ _
__ __ __ 张力__ __ __
_ _ __ 谢先斌____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
摩根士丹利 华鑫深证 300 指数增强型证券投资 基金(以下 简称“ 本基 金”) 经中国证券 监督管理
委员会( 以下简称“ 中国证 监会”) 证监许可[2011] 第 1218 号《关 于核准摩根士丹利华鑫深证 300 指
数增强 型证 券投资 基金 募集的 批复 》核准 ，由 摩根士 丹利 华鑫基 金管 理有限 公司 依照《 中 华 人 民
共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫深证 300 指 数增强型证券投资基金基金合同》负责
公开募 集。 本基金 为契 约型开 放式 基金， 存续 期限不 定， 首次设 立募 集不包 括认 购资金 利 息 共 募
集 421,871,132.46 元， 业经 普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 439 号
验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《摩根士丹利华鑫深证 300 指 数增强型证券投资基金基
金合同》 于 2011 年 11 月 15 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 421,922,840.88 份基
金份额， 其中认购资金利息折合 51,708.42 份基金 份额。 本基金的基金管理人为摩根士丹利华鑫基大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型 证券投资
基金基 金合 同》的 有关 规定， 本基 金的投 资范 围为具 有良 好流动 性的 金融工 具， 包括国 内 依 法 发
行上市的股票( 包含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、
权证、 资产支持证券、 股指期货以及法律法规允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会
的相关规定) 。 基金的投资组合比例为： 股票资产占基金资产的比例范围为 90%-95% ， 其 中投资于
深证 300 指 数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产的 80% ； 除股票外的其他资产占基
金资产 的比 例范围为 5%-10%，保 持 现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券不低 于基 金资产 净值 的
5% ， 股指期 货、 权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金力求控
制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5% ， 年化跟踪误差不
超过 7.75%。本基金的 业绩比较基 准为：深证 300 价格指数收益率×95%+ 银行活期存款利率( 税
后)×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司于 2019 年 3 月 14 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项 具体会计准 则及相关规 定( 以下合 称“ 企业会计准 则”) 、中国证 监会颁布的 《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简称
“ 中国基金业 协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《摩根士丹 利华鑫深证 300 指数增
强型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、 中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《 公开 募集证 券投 资基金 运作 管理办 法》 的相关 规定 ，开放 式基 金在基 金合 同生效 后 ，
连续 60 个工 作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基 金资产净值低于 5,000 万 元情形的，
基金管 理人 应当向 中国 证监会 报告 并提出 解决 方案， 如转 换运作 方式 、与其 他基 金合并 或 者 终 止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。截至 2018 年 12 月 31 日，本 基金存在连续
60 个工作日 基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并评
估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年 12大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 26 页 共 74 页
月 31 日的财 务状况以及 2018 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资 产于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目前 以交易 目的 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具分 类为 以公允 价值 计量且 其 变
动计入 当期 损益的 金融 资产。 除衍 生工具 所产 生的金 融资 产在资 产负 债表中 以衍 生金融 资 产 列 示
外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金 持有 的其他 金融 资产分 类为 应收款 项， 包括银 行存 款、买 入返 售金融 资产 和其他 各 类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负 债于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债及其 他 金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产， 按照公 允价 值进行 后续 计量； 对 于大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 27 页 共 74 页
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融 负债 的现时 义务 全部或 部分 已经解 除时 ，终止 确认 该金融 负债 或义务 已解 除的部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估 值技 术确定 公允 价值。 采用 估值技 术时 ，优先 使用 可观察 输入 值，只 有在 无法取 得 相 关 资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销 已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双 方准备按净额结算时， 金融资产与金大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外发 行基 金份额 所募 集的总 金额 在扣除 损益 平准金 分摊 部分后 的余 额。由 于 申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括已 实现 平准金 和未 实现平 准金 。已实 现平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时 ，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/( 累计
亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投 资在 持有期 间应 取得的 现金 股利扣 除由 上市公 司代 扣代缴 的个 人所得 税后 的净额 确 认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产在 持有 期间的 公允 价值变 动确 认为公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款 项在 持有期 间确 认的利 息收 入按实 际利 率法计 算， 实际利 率法 与直线 法差 异较小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金 融负 债在持 有期 间确认 的利 息支出 按实 际利率 法计 算，实 际利 率法与 直线 法差异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基 金份 额享有 同等 分配权 。本 基金收 益以 现金形 式分 配，但 基金 份额持 有人 可选择 现 金大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 29 页 共 74 页
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组织 结构 、管理 要求 、内部 报告 制度为 依据 确定经 营分 部，以 经营 分部为 基 础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本 基金 的估值 原则 和中国 证监 会允许 的基 金行业 估值 实务操 作， 本基金 确定 以下类 别 股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交
易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》 ， 根据具 体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提
供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券
除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种， 根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ，按照中证指数有
限公司 所独 立提供 的估 值结果 确定 公允价 值。 本基金 持有 的银行 间同 业市场 固定 收益品 种 按 照 中大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 30 页 共 74 页
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税 [2015]101
号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2016]36 号 《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》 、财 税 [2016]46 号 《关于 进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财 税
[2016]140 号 《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财 税[2017]2 号《 关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财 税 [2017]56 号 《关于资 管产品增值税有关问题的
通知》 、财 税[2017]90 号 《 关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴
纳增值税。 对 资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳 增值税的 ，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖股票 、债 券的转 让收 入免征 增值 税，对 国债 、地方 政 府
债以及 金融 同业往 来利 息收入 亦免 征增值 税。 资管产 品管 理人运 营资 管产品 提供 的贷款 服 务 ， 以
2018 年 1 月 1 日起产 生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取 得的基金、 非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 31 页 共 74 页
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股，
解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁 前 取 得
的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人 所
得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 3,553,728.90 3,855,663.44
定期存款 --
其中：存款期限 1 个月 以内 --
存款 期限 1-3 个月 --
存款 期限 3 个月 以上 --
其他存款 --
合计： 3,553,728.90 3,855,663.44
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,182,091.66 33,719,962.99 -10,462,128.67
贵金属投资- 金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 32 页 共 74 页
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 44,182,091.66 33,719,962.99 -10,462,128.67
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 45,154,836.98 48,379,833.67 3,224,996.69
贵金属投资- 金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 48,200.00 48,117.71 -82.29
银行间市场 ---
合计 48,200.00 48,117.71 -82.29
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 45,203,036.98 48,427,951.38 3,224,914.40
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 804.54 796.23
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 10.01 3.85
应收债券利息 -6 . 4 6
应收资产支持证券利息 --
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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应收黄金合约拆借孳息 --
其他 1.21 1.10
合计 815.76 807.64
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 6,260.78 14,341.70
银行间市场应付交易费用 --
合计 6,260.78 14,341.70
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 - 63.21
预提费用 144,500.00 44,500.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 194,500.00 94,563.21
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 32,789,313.45 32,789,313.45
本期申购 15,702,024.93 15,702,024.93
本期赎回( 以"-" 号填列) -14,638,708.24 -14,638,708.24
本期末 33,852,630.14 33,852,630.14
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 25,048,811.39 -5,592,533.15 19,456,278.24
本期利润 -596,017.79 -13,687,043.07 -14,283,060.86
本期基金份额交易
产生的变动数
979,638.02 -2,849,145.28 -1,869,507.26
其中：基金申购款 12,461,842.52 -6,071,533.84 6,390,308.68
基金赎回款 -11,482,204.50 3,222,388.56 -8,259,815.94
本期已分配利润 ---
本期末 25,432,431.62 -22,128,721.50 3,303,710.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 26,585.11 24,487.83
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 696.23 893.57
其他 105.24 42.07
合计 27,386.58 25,423.47
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 51,291,772.26 58,242,318.52
减：卖出股票成本总额 51,476,245.56 56,550,107.14
买卖股票差价收入 -184,473.30 1,692,211.38
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
债券投资收益—— 买卖债
券 （、 债转股 及债券到期兑
1,292.97 -大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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付）差价收入
债券投资收益—— 赎回差
价收入
--
债券投资收益—— 申购差
价收入
--
合计 1,292.97 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
卖出债券 （、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
49,503.91 -
减： 卖出债券 （、 债转股 及
债券到期兑付）成本总额
48,200.00 -
减：应收利息总额 10.94 -
买卖债券差价收入 1,292.97 -
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 529,285.44 583,394.88
基金投资产生的股利收益 --
合计 529,285.44 583,394.88
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 36 页 共 74 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
1. 交易性金融 资产 -13,687,043.07 4,388,117.67
——股票投资 -13,687,125.36 4,388,199.96
——债券投资 82.29 -82.29
——资产支持证券投资 --
——贵金属投资 --
——其他 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3. 其他 --
减：应税金融商品公允 价值
变动产生的预估增值税
--
合计 -13,687,043.07 4,388,117.67
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
基金赎回费收入 11,646.03 11,066.14
基金转换费收入 1,569.23 1,550.37
其他 - 12,722.97
合计 13,215.26 25,339.48
注：1. 本基 金的赎回费用按基金份额持有人持有时间的增加而递减。 赎回费用由赎回基金份额的
基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 赎回费中不低于赎回费总额的 25%
归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。
2. 本基金的 转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成， 其中不低于赎回费部分的 25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 37 页 共 74 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用
155,131.56 165,518.07
银行间市场交易费用
--
合计
155,131.56 165,518.07
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行费用 544.22 917.90
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 3 6 0 . 0 0-
合计 358,904.22 358,917.90
注：指数使 用费为支付 标的指数供 应商的标的 指数许可使 用费，按前 一日基金资 产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度) 人民
币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“ 中国建 设银行”) 基金托管人、基金销售机构
华鑫证券有限责任公司(“ 华鑫证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
摩根士丹利国际控股公司 基金管理人的股东 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 38 页 共 74 页
深圳市招融投资控股有限公司 基金管理人的股东
深圳市基石创业投资有限公司 (2017 年 10 月 26
日后)
基金管理人的股东
深圳市中技实业（集团）有限公司 基金管理人的股东
注：1. 下述 关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2. 2007 年 12 月 26 日， 深圳中院依法宣告汉唐证券破产清算。 经过公开竞价， 汉唐证券有限责任
公司持有的基金管理人股权最终由竞买人深圳市基石创业投资有限公司竞得。上述股权转让于
2017 年 9 月 28 日经中国 证监会批复核准， 后于 2017 年 10 月 26 日经深圳 市市场监督管理局予以
核准并备案。 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司原股东汉唐证券有自 2017 年 10 月 26 日起不再为
本基金关联方。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华鑫证券 6,525,662.19 6.41% 14,607,809.47 12.56%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华鑫证券 6,077.54 6.41% 4,990.50 79.71%
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 39 页 共 74 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华鑫证券 13,604.38 14.02% - -
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
407,652.16 475,882.83
其中： 支付销售机构的客
户维护费
202,301.22 233,963.24
注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.00% 的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
61,147.88 71,382.52
注：支付基 金托管人中 国建设银行 的托管费按 前一日基金 资产净值 0.15% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 40 页 共 74 页
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 3,553,728.90 26,585.11 3,855,663.44 24,487.83
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000540 中天金
融
2017 年
8 月 21
日
重大
资产
重组
3.80 2019 年
1 月 2 日
4.38 74,700 335,404.72283,860.00 -
002183 怡亚通 2018 年
12 月 25
日
重大
事项
5.01 2019 年
1 月 2 日
4.96 8,800 65,350.38 44,088.00 -大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 41 页 共 74 页
000693 *ST 华
泽
2018 年
5 月 2
日
重大
事项
1.00 - - 900 22,171.00 900.00 -
注： 本基金截 至 2018 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后, 经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票指数增强型基金，以深证 300 指 数作为本基金投资组合跟踪的目标指数。本基
金在日 常经 营活动 中面 临的与 这些 金融工 具相 关的风 险主 要包括 信用 风险、 流动 性风险 及 市 场 风
险。本 基金 的基金 管理 人从事 风险 管理的 主要 目标是 争取 将以上 风险 控制在 限定 的范围 之 内 ， 使
本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“谋求超过业绩比较基准的投资业绩” 的风险收 益
目标。
本基金 的基 金管理 人奉 行全面 风险 管理体 系的 建设， 公司 董事会 对公 司建立 内部 控制系 统 和
维持其 有效 性承担 最终 责任， 其下 设的风 险控 制和审 计委 员会负 责制 定风险 管理 政策， 检 查 公 司
和基金 运作 的合法 合规 情况； 公司 经营层 对内 部控制 制度 的有效 执行 承担责 任， 其下设 的 风 险 管
理委员 会负 责讨论 和制 定公司 日常 经营过 程中 风险防 范和 控制措 施； 督察长 监督 检查基 金 和 公 司
运作的 合法 合规情 况及 公司内 部风 险控制 情况 ；监察 稽核 部、风 险管 理部分 工负 责风险 监 督 与 控
制， 前者负责协调并与各部门合作完成运营及合规风险管理， 后者主要负责基金投资的信用风险、
市场风 险以 及流动 性风 险的监 督管 理；基 金经 理、投 资总 监以及 投资 决策委 员会 负责对 基 金 投 资
业务风险进行直接管理。
本基金 的基 金管理 人对 于金融 工具 的风险 管理 方法主 要是 通过定 性分 析和定 量分 析的方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 42 页 共 74 页
险损失 的频 度。从 定量 分析的 角度 出发， 根据 本基金 的投 资目标 ，结 合基金 资产 所运用 金 融 工 具
特征， 通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基金 在交 易过程 中因 交易对 手未 履行合 约责 任，或 者基 金所投 资证 券之发 行 人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的基 金管理 人在 交易前 对交 易对手 的资 信状况 进行 了充分 的评 估。本 基金 的银行 存 款
存放在 本基 金的托 管行 中国建 设银 行，因 而与 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险
可能性很小。
本基金 的基 金管理 人建 立了信 用风 险管理 流程 ，通过 对投 资品种 信用 等级评 估来 控制证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金无债券投资(2017 年 12 月 31 日：本基金持有的除国债、央行
票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.09%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指基 金在 履行与 金融 负债有 关的 义务时 遇到 资金短 缺的 风险。 本基 金的流 动 性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针对兑 付赎 回资金 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人每 日对本 基金 的申购 赎回 情况进 行 严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 43 页 共 74 页
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金 的基 金管理 人在 基金运 作过 程中严 格按 照《公 开募 集证券 投资 基金运 作管 理办法 》 及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等法规的要
求对本 基金 组合资 产的 流动性 风险 进行管 理， 通过独 立的 风险管 理部 门对本 基金 的组合 持 仓 集 中
度指标 、流 通受限 制的 投资品 种比 例以及 组合 在短时 间内 变现能 力的 综合指 标等 流动性 指 标 进 行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金与由本
基金的 基金 管理人 管理 的其他 开放 式基金 共同 持有一 家上 市公司 发行 的可流 通股 票不得 超 过 该 上
市公司可流通股票的 15%( 完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会
认定的特殊投资组合不受该比例限制) ， 本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有
一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30% 。
本基金 所持 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其余 亦可在 银行 间同业 市场 交易， 部分 基金资 产 流
通暂时 受限 制不能 自由 转让的 情况 参见附注 7.4.12 。 此外 ， 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式
借入短 期资 金应对 流动 性需求 ，其 上限一 般不 超过基 金持 有的债 券投 资的公 允价 值。本 基 金 主 动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测 算， 确保每 日确 认的净 赎回 申请不 得超 过 7 个工 作 日可变 现资 产的可 变现 价值。于 2018
年 12 月 31 日，本基金最近工作日确认的净赎回金额未超过组合资产中 7 个工作日可变现资产的
可变现价值。
同时， 本基 金的基 金管 理人通 过合 理分散 逆回 购交易 的到 期日与 交易 对手的 集中 度；按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 44 页 共 74 页
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基金 所持 金融工 具的 公允价 值或 未来现 金流 量因所 处市 场各类 价格 因素的 变 动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或现金 流量 受市场 利率 变动而 发生 波动的 风险 。利率 敏 感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 的基 金管理 人定 期对本 基金 面临的 利率 敏感性 缺口 进行监 控， 并通过 调整 投资组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金 持有 及承担 的大 部分金 融资 产和金 融负 债不计 息， 因此本 基金 的收入 及经 营活动 的 现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,553,728.90 - - - 3,553,728.90
结算备付金 20,284.18 - - - 20,284.18
存出保证金 2,406.40 - - - 2,406.40
交易性金融资产 - - - 33,719,962.99 33,719,962.99
应收证券清算款 - - - 49,501.93 49,501.93
应收利息 - - - 815.76 815.76
应收申购款 - - - 47,832.60 47,832.60
资产总计 3,576,419.48 - - 33,818,113.28 37,394,532.76
负债
应付管理人报酬 - - - 32,549.22 32,549.22
应付托管费 - - - 4,882.37 4,882.37
应付交易费用 - - - 6,260.78 6,260.78
应交税费 - - - 0.13 0.13大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 45 页 共 74 页
其他负债 - - - 194,500.00 194,500.00
负债总计 - - - 238,192.50 238,192.50
利率敏感度缺口 3,576,419.48 - - 33,579,920.78 37,156,340.26
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,855,663.44 - - - 3,855,663.44
结算备付金 7,665.81 - - - 7,665.81
存出保证金 2,256.28 - - - 2,256.28
交易性金融资产 - - 48,117.71 48,379,833.67 48,427,951.38
应收利息 - - - 807.64 807.64
应收申购款 - - - 1,312,535.64 1,312,535.64
其他资产 -----
资产总计 3,865,585.53 - 48,117.71 49,693,176.95 53,606,880.19
负债
应付证券清算款 - - - 1,174,461.70 1,174,461.70
应付赎回款 - - - 29,372.32 29,372.32
应付管理人报酬 - - - 42,217.01 42,217.01
应付托管费 - - - 6,332.56 6,332.56
应付交易费用 - - - 14,341.70 14,341.70
其他负债 - - - 94,563.21 94,563.21
负债总计 - - - 1,361,288.50 1,361,288.50
利率敏感度缺口 3,865,585.53 - 48,117.71 48,331,888.45 52,245,591.69
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2017 年 12 月 31 日：本基金持有的交
易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.09%) 。 因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响(2017 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或未来 现金 流量因 外汇 汇率变 动而 发生波 动的 风险。 本 基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险是指 基金 所持金 融工 具的公 允价 值或未 来现 金流量 因除 市场利 率和 外汇汇 率 以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于股 票和 债券， 所面 临的其 他 价 格 风
险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或特 殊事项 的影 响，也 可能 来源于 证券 市场整 体 波 动 的大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 46 页 共 74 页
影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，在有效跟踪深证 300 指数 的基础上，
通过运 用增 强型投 资策 略，选 择符 合基金 合同 约定范 围的 投资品 种进 行投资 。本 基金的 基 金 管 理
人定期 结合 宏观及 微观 环境的 变化 ，对投 资策 略、资 产配 置、投 资组 合进行 修正 ，来主 动 应 对 可
能发生的市场价格风险。
本基金 通过 投资组 合的 分散化 降低 其他价 格风 险。本 基金 投资于 一家 公司发 行的 证券市 值 不
超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人日常对本基金所持有的证券价格
实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量、跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投资 33,719,962.99 90.75 48,379,833.67 92.60
交易性金融资产－基金投资 - ---
交易性金融资产－债券投资 - - 48,117.71 0.09
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - -- -
其他 - - - -
合计 33,719,962.99 90.75 48,427,951.38 92.69
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的其 他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2 01 8 年 12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2 01 7 年 12 月
31 日 ）
业绩比较基准（附注 7.4.1） 1,540,000.00 2,170,000.00大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 47 页 共 74 页
上升 5%
业绩比较基准（附注 7.4.1）
下降 5%
-1,540,000.00 -2,170,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 33,391,114.99 元 ， 属于第二层次的余额为 327,948.00 元， 属于第三层次的余
额为 900.00 元(2017 年 12 月 31 日： 第一层次 46,334,916.35 元 ，第二层次 2,055,936.95 元，属于
第三层次的余额为 37,098.08 元) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
于本期末， 本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具的金额为 900.00 元(2017 年 12 月
31 日：37,098.08 元) 。本 基金本期净转入第三层次的金额为-36,198.08 元(2017 年度：190,993.44
元) ，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为零元(2017 年度：-153,895.36 元) 。 于本期末，
本基金仍持有的资产计入 2018 年度 损益的公允价值变动损益的金额为-10,350.00 元(2017 年度：
-132,737.12 元) 。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 48 页 共 74 页
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 49 页 共 74 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 33,719,962.99 90.17
其中：股票 33,719,962.99 90.17
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
7 银行存款和结算备付金合计 3,574,013.08 9.56
8 其他各项资产 100,556.69 0.27
9 合计 37,394,532.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 992,384.40 2.67
B 采矿业 227,528.55 0.61
C 制造业 18,960,100.83 51.03
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
414,913.00 1.12
E 建筑业 199,593.44 0.54
F 批发和零售业 881,432.00 2.37
G 交通运输、仓储和邮政业 176,566.40 0.48
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,190,737.45 5.90
J 金融业 2,976,884.13 8.01大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 50 页 共 74 页
K 房地产业 2,320,796.09 6.25
L 租赁和商务服务业 568,131.28 1.53
M 科学研究和技术服务业 12,000.00 0.03
N 水利、环境和公共设施管理业 207,647.70 0.56
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 532,490.32 1.43
R 文化、体育和娱乐业 831,446.50 2.24
S 综合 50,858.00 0.14
合计 31,543,510.09 84.89
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 89,704.00 0.24
C 制造业 441,555.50 1.19
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
288,585.00 0.78
E 建筑业 80,827.00 0.22
F 批发和零售业 91,726.00 0.25
G 交通运输、仓储和邮政业 165,782.00 0.45
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
32,870.40 0.09
J 金融业 765,379.00 2.06
K 房地产业 94,689.00 0.25
L 租赁和商务服务业 19,195.00 0.05
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 67,270.00 0.18
S 综合 38,870.00 0.10
合计 2,176,452.90 5.86
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 51 页 共 74 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000333 美的集团 28,100 1,035,766.00 2.79
2 000651 格力电器 28,480 1,016,451.20 2.74
3 300498 温氏股份 27,380 716,808.40 1.93
4 000001 平安银行 65,953 618,639.14 1.66
5 000002 万科 A 25,902 616,985.64 1.66
6 000858 五粮液 10,940 556,627.20 1.50
7 002415 海康威视 20,850 537,096.00 1.45
8 000725 京东方Ａ 171,800 451,834.00 1.22
9 002142 宁波银行 24,786 402,028.92 1.08
10 000876 新希望 55,008 400,458.24 1.08
11 000166 申万宏源 91,011 370,414.77 1.00
12 002007 华兰生物 10,569 346,663.20 0.93
13 000776 广发证券 27,200 344,896.00 0.93
14 300015 爱尔眼科 12,856 338,112.80 0.91
15 300144 宋城演艺 14,600 311,710.00 0.84
16 300124 汇川技术 15,400 310,156.00 0.83
17 002024 苏宁易购 31,100 306,335.00 0.82
18 000157 中联重科 83,900 298,684.00 0.80
19 000895 双汇发展 12,650 298,413.50 0.80
20 001979 招商蛇口 17,107 296,806.45 0.80
21 002304 洋河股份 3,046 288,517.12 0.78
22 000540 中天金融 74,700 283,860.00 0.76
23 300059 东方财富 22,692 274,573.20 0.74
24 002594 比亚迪 5,100 260,100.00 0.70
25 002465 海格通信 32,200 251,160.00 0.68
26 300136 信维通信 11,500 248,515.00 0.67
27 300122 智飞生物 6,400 248,064.00 0.67
28 000538 云南白药 3,204 236,967.84 0.64
29 000338 潍柴动力 30,300 233,310.00 0.63
30 002027 分众传媒 44,432 232,823.68 0.63
31 000100 TCL 集团 91,900 225,155.00 0.61大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 52 页 共 74 页
32 002475 立讯精密 15,835 222,640.10 0.60
33 002230 科大讯飞 9,000 221,760.00 0.60
34 000783 长江证券 42,900 220,935.00 0.59
35 000069 华侨城Ａ 34,600 219,710.00 0.59
36 002422 科伦药业 10,600 218,890.00 0.59
37 000661 长春高新 1,250 218,750.00 0.59
38 000963 华东医药 8,200 216,972.00 0.58
39 002736 国信证券 25,700 215,109.00 0.58
40 002470 金正大 33,400 211,088.00 0.57
41 000625 长安汽车 31,400 206,926.00 0.56
42 002739 万达电影 9,450 206,293.50 0.56
43 300408 三环集团 12,000 203,040.00 0.55
44 002202 金风科技 19,570 195,504.30 0.53
45 300003 乐普医疗 9,380 195,197.80 0.53
46 002311 海大集团 8,400 194,628.00 0.52
47 000750 国海证券 44,600 194,456.00 0.52
48 000686 东北证券 30,600 191,556.00 0.52
49 002223 鱼跃医疗 9,699 190,197.39 0.51
50 000423 东阿阿胶 4,700 185,885.00 0.50
51 000999 华润三九 7,200 178,992.00 0.48
52 000425 徐工机械 54,700 176,681.00 0.48
53 300296 利亚德 22,950 176,485.50 0.47
54 000729 燕京啤酒 31,100 175,404.00 0.47
55 000598 兴蓉环境 43,400 174,902.00 0.47
56 002008 大族激光 5,668 172,080.48 0.46
57 002506 协鑫集成 34,200 171,000.00 0.46
58 000568 泸州老窖 4,200 170,772.00 0.46
59 002179 中航光电 5,000 168,400.00 0.45
60 000027 深圳能源 32,000 168,000.00 0.45
61 002044 美年健康 11,220 167,739.00 0.45
62 000961 中南建设 29,300 164,373.00 0.44
63 300072 三聚环保 16,440 161,769.60 0.44
64 000630 铜陵有色 81,100 159,767.00 0.43
65 002385 大北农 49,323 157,833.60 0.42
66 000623 吉林敖东 10,650 153,679.50 0.41
67 300168 万达信息 12,600 151,074.00 0.41
68 002013 中航机电 22,175 144,359.25 0.39
69 300315 掌趣科技 40,770 143,918.10 0.39
70 000415 渤海租赁 39,700 142,920.00 0.38大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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71 000046 泛海控股 29,900 139,633.00 0.38
72 000998 隆平高科 9,100 134,680.00 0.36
73 002294 信立泰 6,440 134,531.60 0.36
74 300274 阳光电源 15,000 133,800.00 0.36
75 002466 天齐锂业 4,517 132,438.44 0.36
76 300142 沃森生物 6,900 131,790.00 0.35
77 002138 顺络电子 9,500 131,480.00 0.35
78 000031 中粮地产 26,700 130,296.00 0.35
79 000028 国药一致 3,075 127,428.00 0.34
80 002155 湖南黄金 16,100 126,385.00 0.34
81 000581 威孚高科 7,142 126,127.72 0.34
82 002456 欧菲科技 13,530 124,340.70 0.33
83 002152 广电运通 21,895 122,830.95 0.33
84 002450 康得新 15,585 119,069.40 0.32
85 002491 通鼎互联 14,900 117,412.00 0.32
86 002236 大华股份 10,085 115,574.10 0.31
87 000988 华工科技 9,500 113,430.00 0.31
88 002444 巨星科技 11,800 111,864.00 0.30
89 002610 爱康科技 70,700 110,999.00 0.30
90 002572 索菲亚 6,600 110,550.00 0.30
91 000887 中鼎股份 10,800 109,296.00 0.29
92 300027 华谊兄弟 23,300 109,277.00 0.29
93 000413 东旭光电 23,800 107,100.00 0.29
94 002085 万丰奥威 13,780 106,795.00 0.29
95 000559 万向钱潮 20,578 105,359.36 0.28
96 002460 赣锋锂业 4,650 102,672.00 0.28
97 000768 中航飞机 7,700 101,948.00 0.27
98 300024 机器人 7,700 101,794.00 0.27
99 000656 金科股份 16,400 101,516.00 0.27
100 300182 捷成股份 23,600 101,244.00 0.27
101 002714 牧原股份 3,520 101,200.00 0.27
102 002129 中环股份 13,051 94,358.73 0.25
103 002241 歌尔股份 13,598 93,554.24 0.25
104 000078 海王生物 30,900 92,082.00 0.25
105 002673 西部证券 11,790 90,429.30 0.24
106 002426 胜利精密 38,300 88,856.00 0.24
107 002468 申通快递 5,200 85,540.00 0.23
108 002410 广联达 4,100 85,321.00 0.23
109 000728 国元证券 12,200 85,156.00 0.23大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 54 页 共 74 页
110 002146 荣盛发展 10,700 85,065.00 0.23
111 000703 恒逸石化 7,200 82,944.00 0.22
112 000825 太钢不锈 19,900 82,386.00 0.22
113 300253 卫宁健康 6,503 81,027.38 0.22
114 002065 东华软件 11,320 78,674.00 0.21
115 000977 浪潮信息 4,920 78,326.40 0.21
116 300383 光环新网 6,100 77,287.00 0.21
117 000709 河钢股份 27,200 77,248.00 0.21
118 300017 网宿科技 9,808 76,796.64 0.21
119 000503 国新健康 4,700 74,636.00 0.20
120 002001 新和成 4,964 74,509.64 0.20
121 000786 北新建材 5,376 73,973.76 0.20
122 300070 碧水源 9,419 73,468.20 0.20
123 300146 汤臣倍健 4,300 73,057.00 0.20
124 002271 东方雨虹 5,610 72,649.50 0.20
125 002493 荣盛石化 7,150 72,143.50 0.19
126 000690 宝新能源 10,700 72,011.00 0.19
127 002797 第一创业 13,100 71,002.00 0.19
128 300159 新研股份 15,400 70,994.00 0.19
129 002602 世纪华通 3,420 70,623.00 0.19
130 002405 四维图新 4,932 69,590.52 0.19
131 000401 冀东水泥 5,617 69,538.46 0.19
132 002340 格林美 18,102 69,511.68 0.19
133 002384 东山精密 5,900 66,611.00 0.18
134 300450 先导智能 2,297 66,475.18 0.18
135 002049 紫光国微 2,300 66,470.00 0.18
136 002081 金螳螂 8,200 66,420.00 0.18
137 000778 新兴铸管 15,400 66,374.00 0.18
138 002195 二三四五 17,879 65,973.51 0.18
139 002439 启明星辰 3,200 65,792.00 0.18
140 002050 三花智控 5,100 64,719.00 0.17
141 000997 新大陆 4,300 62,952.00 0.17
142 000830 鲁西化工 6,400 62,720.00 0.17
143 002092 中泰化学 8,890 62,674.50 0.17
144 002010 传化智联 9,401 61,106.50 0.16
145 002601 龙蟒佰利 4,900 60,270.00 0.16
146 000806 银河生物 15,500 60,140.00 0.16
147 002038 双鹭药业 2,400 59,544.00 0.16
148 002500 山西证券 9,900 58,608.00 0.16大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 55 页 共 74 页
149 002624 完美世界 2,100 58,485.00 0.16
150 002310 东方园林 8,250 57,420.00 0.15
151 000792 盐湖股份 8,200 57,236.00 0.15
152 000060 中金岭南 14,262 56,477.52 0.15
153 002281 光迅科技 2,100 56,406.00 0.15
154 000839 中信国安 16,650 56,110.50 0.15
155 002268 卫士通 3,100 55,366.00 0.15
156 000050 深天马Ａ 5,600 54,936.00 0.15
157 002508 老板电器 2,720 54,916.80 0.15
158 000008 神州高铁 14,000 54,460.00 0.15
159 002127 南极电商 7,200 54,144.00 0.15
160 000671 阳光城 10,400 53,976.00 0.15
161 002074 国轩高科 4,600 53,176.00 0.14
162 000066 中国长城 11,168 52,936.32 0.14
163 000039 中集集团 5,000 52,900.00 0.14
164 300088 长信科技 12,700 52,705.00 0.14
165 000418 小天鹅Ａ 1,200 51,900.00 0.14
166 000983 西山煤电 9,395 51,578.55 0.14
167 002110 三钢闽光 4,000 51,160.00 0.14
168 000009 中国宝安 11,800 50,858.00 0.14
169 002558 巨人网络 2,600 50,362.00 0.14
170 002221 东华能源 6,200 49,972.00 0.13
171 000547 航天发展 6,600 49,896.00 0.13
172 002153 石基信息 1,900 49,324.00 0.13
173 300166 东方国信 4,760 49,313.60 0.13
174 000402 金融街 7,600 48,944.00 0.13
175 002640 跨境通 4,400 47,520.00 0.13
176 002168 深圳惠程 4,800 47,472.00 0.13
177 002078 太阳纸业 8,300 47,310.00 0.13
178 002032 苏泊尔 900 47,250.00 0.13
179 000488 晨鸣纸业 8,400 47,124.00 0.13
180 300009 安科生物 3,500 46,760.00 0.13
181 300251 光线传媒 6,100 46,360.00 0.12
182 000932 华菱钢铁 7,600 46,056.00 0.12
183 300014 亿纬锂能 2,896 45,525.12 0.12
184 002176 江特电机 7,700 45,199.00 0.12
185 002051 中工国际 4,068 45,073.44 0.12
186 002183 怡亚通 8,800 44,088.00 0.12
187 002019 亿帆医药 4,100 43,870.00 0.12大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 56 页 共 74 页
188 002583 海能达 5,500 43,395.00 0.12
189 002373 千方科技 3,900 43,368.00 0.12
190 000960 锡业股份 4,500 42,930.00 0.12
191 000513 丽珠集团 1,700 42,755.00 0.12
192 002352 顺丰控股 1,300 42,575.00 0.11
193 000826 启迪桑德 4,000 41,560.00 0.11
194 000898 鞍钢股份 8,100 41,553.00 0.11
195 002371 北方华创 1,100 41,536.00 0.11
196 300073 当升科技 1,500 41,535.00 0.11
197 002185 华天科技 10,200 41,412.00 0.11
198 002589 瑞康医药 5,900 41,123.00 0.11
199 000970 中科三环 5,588 40,960.04 0.11
200 002353 杰瑞股份 2,700 40,500.00 0.11
201 002273 水晶光电 4,220 40,343.20 0.11
202 300418 昆仑万维 3,100 39,866.00 0.11
203 002299 圣农发展 2,400 39,696.00 0.11
204 002407 多氟多 3,600 39,456.00 0.11
205 300133 华策影视 4,400 39,424.00 0.11
206 000930 中粮生化 5,300 39,326.00 0.11
207 000732 泰禾集团 2,800 39,256.00 0.11
208 300033 同花顺 1,000 38,200.00 0.10
209 000878 云南铜业 4,800 38,064.00 0.10
210 002217 合力泰 8,000 37,440.00 0.10
211 000738 航发控制 3,100 37,386.00 0.10
212 300170 汉得信息 3,800 37,164.00 0.10
213 000627 天茂集团 6,600 37,026.00 0.10
214 000059 华锦股份 6,100 36,234.00 0.10
215 300207 欣旺达 4,200 36,078.00 0.10
216 000938 紫光股份 1,140 35,636.40 0.10
217 300316 晶盛机电 3,500 35,070.00 0.09
218 000807 云铝股份 8,900 34,532.00 0.09
219 002035 华帝股份 3,900 34,515.00 0.09
220 002285 世联行 6,600 33,528.00 0.09
221 002280 联络互动 8,600 33,282.00 0.09
222 000717 韶钢松山 7,300 33,215.00 0.09
223 300433 蓝思科技 5,100 33,201.00 0.09
224 300058 蓝色光标 7,615 33,049.10 0.09
225 002030 达安基因 3,200 32,512.00 0.09
226 000596 古井贡酒 600 32,376.00 0.09大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 57 页 共 74 页
227 002916 深南电路 400 32,068.00 0.09
228 002497 雅化集团 4,800 31,872.00 0.09
229 000800 一汽轿车 4,800 31,776.00 0.09
230 300113 顺网科技 2,500 31,775.00 0.09
231 002151 北斗星通 1,500 31,650.00 0.09
232 002244 滨江集团 7,900 31,442.00 0.08
233 300115 长盈精密 3,800 31,122.00 0.08
234 300628 亿联网络 400 31,064.00 0.08
235 300055 万邦达 4,000 30,680.00 0.08
236 002597 金禾实业 1,900 30,191.00 0.08
237 000006 深振业Ａ 5,700 29,526.00 0.08
238 002555 三七互娱 3,100 29,264.00 0.08
239 000036 华联控股 5,200 28,652.00 0.08
240 000933 神火股份 7,300 28,470.00 0.08
241 000877 天山股份 4,000 28,440.00 0.08
242 002831 裕同科技 700 28,042.00 0.08
243 300222 科大智能 1,800 27,900.00 0.08
244 002839 张家港行 5,200 27,820.00 0.07
245 000012 南玻 A 6,939 27,686.61 0.07
246 002056 横店东磁 5,000 27,650.00 0.07
247 300355 蒙草生态 7,100 27,619.00 0.07
248 002131 利欧股份 18,590 27,327.30 0.07
249 001965 招商公路 3,400 27,302.00 0.07
250 002366 台海核电 2,900 27,202.00 0.07
251 300459 金科文化 3,700 27,195.00 0.07
252 300244 迪安诊断 1,756 26,638.52 0.07
253 300496 中科创达 1,200 26,520.00 0.07
254 002108 沧州明珠 6,288 26,472.48 0.07
255 002389 航天彩虹 2,100 25,641.00 0.07
256 002573 清新环境 3,500 25,270.00 0.07
257 002670 国盛金控 2,500 25,200.00 0.07
258 002128 露天煤业 3,500 25,060.00 0.07
259 000937 冀中能源 6,500 24,505.00 0.07
260 300367 东方网力 2,700 23,949.00 0.06
261 000712 锦龙股份 2,600 23,608.00 0.06
262 300002 神州泰岳 6,939 22,898.70 0.06
263 002716 金贵银业 3,720 22,803.60 0.06
264 002408 齐翔腾达 3,300 22,572.00 0.06
265 300618 寒锐钴业 300 22,224.00 0.06大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 58 页 共 74 页
266 002120 韵达股份 698 21,149.40 0.06
267 002424 贵州百灵 2,400 21,000.00 0.06
268 300197 铁汉生态 5,500 20,845.00 0.06
269 002600 领益智造 7,800 19,500.00 0.05
270 002411 延安必康 900 18,972.00 0.05
271 300266 兴源环境 5,350 18,885.50 0.05
272 000723 美锦能源 5,600 17,976.00 0.05
273 300699 光威复材 500 17,900.00 0.05
274 002292 奥飞娱乐 3,100 17,546.00 0.05
275 002709 天赐材料 800 17,328.00 0.05
276 000537 广宇发展 2,300 17,227.00 0.05
277 002343 慈文传媒 1,900 17,138.00 0.05
278 000959 首钢股份 4,522 16,867.06 0.05
279 002665 首航节能 5,400 15,174.00 0.04
280 002302 西部建设 1,700 15,028.00 0.04
281 002635 安洁科技 1,300 14,729.00 0.04
282 300085 银之杰 1,600 12,736.00 0.03
283 300676 华大基因 200 12,000.00 0.03
284 002920 德赛西威 500 8,675.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600519 贵州茅台 100 59,001.00 0.16
2 601288 农业银行 13,800 49,680.00 0.13
3 600023 浙能电力 10,200 48,246.00 0.13
4 600900 长江电力 3,000 47,640.00 0.13
5 600886 国投电力 5,800 46,690.00 0.13
6 601988 中国银行 12,500 45,125.00 0.12
7 600011 华能国际 5,900 43,542.00 0.12
8 600674 川投能源 5,000 43,350.00 0.12
9 601818 光大银行 11,300 41,810.00 0.11
10 601328 交通银行 7,200 41,688.00 0.11
11 601166 兴业银行 2,700 40,338.00 0.11
12 601857 中国石油 5,400 38,934.00 0.10
13 600895 张江高科 2,600 38,870.00 0.10大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 59 页 共 74 页
14 600016 民生银行 6,640 38,047.20 0.10
15 601398 工商银行 7,100 37,559.00 0.10
16 300413 芒果超媒 1,000 37,010.00 0.10
17 601985 中国核电 6,700 35,309.00 0.10
18 600436 片仔癀 400 34,660.00 0.09
19 600177 雅戈尔 4,700 33,793.00 0.09
20 600637 东方明珠 3,210 32,870.40 0.09
21 600271 航天信息 1,400 32,046.00 0.09
22 601169 北京银行 5,700 31,977.00 0.09
23 601006 大秦铁路 3,800 31,274.00 0.08
24 601229 上海银行 2,720 30,436.80 0.08
25 300291 华录百纳 6,800 30,260.00 0.08
26 600276 恒瑞医药 570 30,067.50 0.08
27 600170 上海建工 9,900 29,997.00 0.08
28 600015 华夏银行 4,000 29,560.00 0.08
29 600028 中国石化 5,800 29,290.00 0.08
30 600688 上海石化 5,700 28,443.00 0.08
31 600352 浙江龙盛 2,900 27,985.00 0.08
32 600000 浦发银行 2,800 27,440.00 0.07
33 600837 海通证券 3,000 26,400.00 0.07
34 600535 天士力 1,360 26,112.00 0.07
35 601211 国泰君安 1,700 26,044.00 0.07
36 600820 隧道股份 4,100 25,666.00 0.07
37 601998 中信银行 4,700 25,615.00 0.07
38 600061 国投资本 2,800 25,172.00 0.07
39 601390 中国中铁 3,600 25,164.00 0.07
40 600332 白云山 700 25,032.00 0.07
41 600085 同仁堂 900 24,750.00 0.07
42 600919 江苏银行 4,100 24,477.00 0.07
43 600606 绿地控股 4,000 24,440.00 0.07
44 600104 上汽集团 900 24,003.00 0.06
45 600795 国电电力 9,300 23,808.00 0.06
46 600705 中航资本 5,600 23,744.00 0.06
47 601788 光大证券 2,700 23,679.00 0.06
48 601009 南京银行 3,600 23,256.00 0.06
49 601872 招商轮船 6,200 22,878.00 0.06
50 600999 招商证券 1,700 22,780.00 0.06
51 600036 招商银行 900 22,680.00 0.06
52 601766 中国中车 2,500 22,550.00 0.06大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 60 页 共 74 页
53 601318 中国平安 400 22,440.00 0.06
54 601021 春秋航空 700 22,267.00 0.06
55 601607 上海医药 1,300 22,100.00 0.06
56 600690 青岛海尔 1,500 20,775.00 0.06
57 600583 海油工程 4,200 20,580.00 0.06
58 600115 东方航空 4,100 19,475.00 0.05
59 600415 小商品城 5,500 19,195.00 0.05
60 600118 中国卫星 1,100 19,052.00 0.05
61 601555 东吴证券 2,800 18,760.00 0.05
62 601111 中国国航 2,400 18,336.00 0.05
63 600153 建发股份 2,600 18,330.00 0.05
64 600704 物产中大 4,000 18,320.00 0.05
65 600208 新湖中宝 6,300 18,270.00 0.05
66 600663 陆家嘴 1,400 18,186.00 0.05
67 601198 东兴证券 1,900 18,164.00 0.05
68 600109 国金证券 2,500 17,900.00 0.05
69 601018 宁波港 5,200 17,368.00 0.05
70 600029 南方航空 2,600 17,264.00 0.05
71 601601 中国太保 600 17,058.00 0.05
72 600221 海航控股 9,000 16,920.00 0.05
73 600309 万华化学 600 16,794.00 0.05
74 600739 辽宁成大 1,600 16,736.00 0.05
75 600518 康美药业 1,800 16,578.00 0.04
76 600297 广汇汽车 4,000 16,240.00 0.04
77 600066 宇通客车 1,300 15,405.00 0.04
78 600958 东方证券 1,700 13,549.00 0.04
79 300760 迈瑞医疗 100 10,922.00 0.03
80 300750 宁德时代 100 7,380.00 0.02
81 000693 *ST 华泽 900 900.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 648,308.00 1.24大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 61 页 共 74 页
2 000333 美的集团 553,704.00 1.06
3 300124 汇川技术 540,812.00 1.04
4 000651 格力电器 525,580.00 1.01
5 300136 信维通信 520,491.00 1.00
6 000895 双汇发展 463,914.00 0.89
7 300072 三聚环保 453,165.00 0.87
8 300408 三环集团 416,479.00 0.80
9 300003 乐普医疗 406,754.00 0.78
10 300015 爱尔眼科 406,494.00 0.78
11 300142 沃森生物 397,026.00 0.76
12 002027 分众传媒 392,177.00 0.75
13 300070 碧水源 378,783.00 0.73
14 000001 平安银行 366,859.00 0.70
15 300144 宋城演艺 366,235.00 0.70
16 300024 机器人 338,542.40 0.65
17 601988 中国银行 330,860.00 0.63
18 300355 蒙草生态 326,016.00 0.62
19 300027 华谊兄弟 323,664.00 0.62
20 601398 工商银行 323,285.00 0.62
注：“ 买入金 额” 按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 1,548,435.00 2.96
2 000651 格力电器 1,354,468.00 2.59
3 000858 五粮液 1,107,882.00 2.12
4 000002 万科 A 805,436.00 1.54
5 000725 京东方Ａ 799,272.00 1.53
6 300059 东方财富 796,956.00 1.53
7 002415 海康威视 662,737.75 1.27
8 000001 平安银行 506,113.00 0.97
9 000063 中兴通讯 503,913.00 0.96
10 300070 碧水源 469,902.00 0.90
11 300498 温氏股份 446,597.96 0.85大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 62 页 共 74 页
12 300024 机器人 424,612.08 0.81
13 300017 网宿科技 387,407.00 0.74
14 002230 科大讯飞 383,866.00 0.73
15 300136 信维通信 379,063.00 0.73
16 002304 洋河股份 372,090.00 0.71
17 000895 双汇发展 364,847.00 0.70
18 601318 中国平安 359,969.00 0.69
19 300408 三环集团 358,560.00 0.69
20 300072 三聚环保 351,912.00 0.67
注：" 卖出金额" 按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 50,503,500.24
卖出股票收入（成交）总额 51,291,772.26
注：“买入 股票成本” 、“ 卖出股票 收 入” 均按 买卖 成交金额 （ 成交单价 乘 以成交数 量 ）填列， 不 考
虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排序的前五名贵金属投资明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 63 页 共 74 页
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
报告期内，本基金未参与股指期货交易；截至报告期末，本基金未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金可运用股指期货，以提高投资效率，有效控制指数的跟踪
误差，更好地实现投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目
的，本着审慎原则，适度参与股指期货投资，改善投资组合风险收益特征。另外，本基金将利用
股指期货流动性好、杠杆交易的特点，进行现金管理，以应对大额申购赎回、大额现金分红等，
管理流动性风险，优化投资组合对目标指数的跟踪效果，提高投资组合的运作效率等。
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除宁波银行股份有限公司（以下简称“ 宁波银
行” ） 和平安银行股份有限公司 （以下简称“ 平安 银行” ） 外， 其余的没有被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
2018 年 6 月， 中国银行业监督管理委员会宁波监管局发布 《宁波银监局行政处罚信息公开表》
（甬银监罚决字 〔2018 〕 6 号） ， 对宁 波银行以不正当手段违规吸收存款的行为处以罚款人民币 60
万元的行政处罚。
2018 年 7 月 ，中国人民银行发布《行政处罚决定书》 （银反 洗罚决字【2018 】2 号） ， 对平安
银行未 按照 规定履 行客 户身份 识别 义务、 未按 照规定 保存 客户身 份资 料和交 易记 录、未 按 照 规 定大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 64 页 共 74 页
报送大额交易报告或者可疑交易报告的行为，处以罚款。
本基金 投资 宁波银 行（002142 ）和 平安 银 行（000001 ） 的决 策 流程符 合本 基金管 理人 投资管
理制度 的相 关规定 。针 对上述 情况 ，本基 金管 理人进 行了 分析和 研究 ，认为 上述 事件对 宁 波 银 行
和平安银行的投资价值未造成实质性影响。本基金管理人将继续对上述公司进行跟踪研究。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,406.40
2 应收证券清算款 49,501.93
3 应收股利 -
4 应收利息 8 1 5 . 7 6
5 应收申购款 47,832.60
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 100,556.69
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,246 15,072.41 49,505.95 0.15% 33,803,124.19 99.85%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
--
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本 开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 11 月 15 日）基金份额总额 421,922,840.88
本报告期期初基金份额总额 32,789,313.45
本报告期基金总申购份额 15,702,024.93
减: 本报告期基金总赎回份额 14,638,708.24
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列 ） -
本报告期期末基金份额总额 33,852,630.14
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
2018 年 4 月 9 日，李锦女 士离任基金管理人督察长。2018 年 4 月 9 日起 ，陈竽女士任职基
金管理人督察长。基金管理人于 2018 年 4 月 10 日公告了上述事项。
2018 年 4 月 13 日，高见 先生由于个人原因辞职，离任基金管理人副总经理。基金管理人于
2018 年 4 月 14 日公告了 上述事项。
2018 年 12 月 8 日， 陈竽 女士由于个人原因辞职， 离任基金管理人督察长。 基金管理人于 2018
年 12 月 8 日 公告了上述事项。
2018 年 12 月 27 日起，基金管理人副总经理李锦女士兼任代理督察长。基金管理人于 2018
年 12 月 29 日公告了上述事项。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金未改变投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘会计师事务所。 报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所——普华
永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）2018 年度审计的报酬为 40,000.00 元。 目 前普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）已连续七年向本基金提供审计服务。
大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 68 页 共 74 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1 、本报告期内基金管理 人收到《深圳证监局关于对摩根士丹利华鑫基金管理有限公司采取
责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》 ，责令公司进行整改，整改期间暂停受理公司公募基
金产品注册申请。 深圳证监局对相关责任人采取了行政监管措施。 公司高度重视， 制定并落实相
关整改措施，并及时向深圳证监局提交报告。
2 、本报告期内基金管理 人收到中国证券监督管理委员会《关于对摩根士丹利华鑫基金管理
有限公司采取责令改正措施的决定》 ，责令公司进行整改。公司高度重视，开展自查并制定整改
方案积极改进，并在完成整改后按要求向中国证监会、深圳证监局提交自查及整改情况报告。
除上述情况外，本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券 1 59,733,432.71 58.68% 55,630.61 58.68% -
长江证券 2 18,538,823.33 18.21% 17,265.43 18.21% -
中泰证券 1 16,898,403.83 16.60% 15,737.95 16.60% -
华鑫证券 2 6,525,662.19 6.41% 6,077.54 6.41% -
民生证券 1 69,949.00 0.07% 65.18 0.07% -
国泰君安 1 29,001.44 0.03% 27.01 0.03% -
国信证券 1---- -
安信证券 2---- -
长城证券 2---- -
宏信证券 1---- -
华创证券 1---- -
华林证券 1---- -
川财证券 2---- -
东北证券 1---- -
东方证券 2---- -
东莞证券 1---- -
东吴证券 1---- -大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 69 页 共 74 页
方正证券 2---- -
光大证券 1---- -
广发证券 1---- -
国海证券 1---- -
国金证券 1---- -
平安证券 1---- -
瑞银证券 1---- -
申万宏源 2---- -
太平洋证券 1---- -
天风证券 1---- -
西部证券 1---- -
信达证券 1---- -
兴业证券 1---- -
银河证券 1---- -
浙商证券 2---- -
中金公司 1---- -
九州证券 1---- -
开源证券 1---- -
中投证券 1---- -
中信建投 2---- -
中信证券 3---- -
中信证券 （山
东）
2---- -
中银国际 2---- -
注：1. 专用交 易单元的选择标准
（1 ）实力 雄厚，信誉良好；
（2 ）财务 状况良好，经营行为规范；
（3 ）内部 管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（4 ）具备 基金运 作所 需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施符 合代 理本基 金进 行证券 交 易 的 需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（5 ）研究 实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务；
（6 ）为基 金份额持有人提供高水平的综合服务。
2. 基金管理 人根据以上标准进行考察后确定合作券商。 基金管理人与被选择的证券经营机构签订
《专用证券交易单元租用协议》 ，报 证券交易所办理交易单元相关租用手续；
3. 本报告期内 ，本基金增加了 3 家证 券公司的 3 个专用交易单元：开源证券、西部证券、中信建
投证券交易单元各 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 70 页 共 74 页
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券 ------
长江证券 ------
中泰证券 ------
华鑫证券 49,503.91 100.00% - - - -
民生证券 ------
国泰君安 ------
国信证券 ------
安信证券 ------
长城证券 ------
宏信证券 ------
华创证券 ------
华林证券 ------
川财证券 ------
东北证券 ------
东方证券 ------
东莞证券 ------
东吴证券 ------
方正证券 ------
光大证券 ------
广发证券 ------
国海证券 ------
国金证券 ------
平安证券 ------
瑞银证券 ------
申万宏源 ------
太平洋证券 ------
天风证券 ------
西部证券 ------
信达证券 ------
兴业证券 ------
银河证券 ------
浙商证券 ------
中金公司 ------大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 71 页 共 74 页
九州证券 ------
开源证券 ------
中投证券 ------
中信建投 ------
中信证券 ------
中信证券 （山
东）
------
中银国际 ------
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
本公司关于旗下部分基金在上海利得基金销售有
限公司开通基金转换业务的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 1 月 9 日
2
本公司关于旗下基金调整停牌股票“ 光环新网” 估
值方法的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 1 月 16 日
3 本基金 2017 年 4 季度报 告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 1 月 22 日
4
本公司关于旗下基金调整停牌股票“ 中粮地产” 估
值方法的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 1 月 24 日
5
本公司关于旗下部分基金在招商证券股份有限公
司开通基金转换业务的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 2 月 2 日
6
本公司关于旗下基金调整流通受限股票估值方法
的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 2 月 6 日
7
本公司关于旗下基金参与北京展恒基金销售股份
有限公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 2 月 8 日
8
本公司关于旗下基金调整停牌股票“*ST 华泽” 估
值方法的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 2 月 24 日
9
本公司关于旗下部分基金在方正证券股份有限公
司、 中国民族证券有限责任公司开通基金定期定额
投资业务并参与定期定额投资申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 2 日
10
本公司关于旗下部分基金在上海利得基金销售有
限公司开通基金定期定额投资业务并参与定期定
额投资申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 13 日
11
本公司关于调整旗下部分开放式基金赎回费的公
告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 24 日
12
本公司关于修订旗下基金基金合同、 托管协议条款
的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 24 日
13 本基金 2017 年年度报告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 29 日
14
本公司关于旗下部分基金继续参与中国工商银行
个人电子银行申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 31 日
15 本公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限 《上海证券报》 2 0 1 8 年 3 月 31 日大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 72 页 共 74 页
公司手机银行申购及定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
16
本公司关于旗下基金增加上海挖财基金销售有限
公司为销售机构的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 4 日
17
本公司关于旗下基金参与上海挖财基金销售有限
公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 4 日
18 本公司高级管理人员变更公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 10 日
19 本公司高级管理人员变更公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 14 日
20
本公司关于旗下基金调整停牌股票“ 中兴通讯” 估
值方法的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 19 日
21 本基金 2018 年 1 季度报 告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 21 日
22
本公司关于旗下基金调整停牌股票“ 万达电影” 估
值方法的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 21 日
23
本公司关于旗下基金增加上海基煜基金销售有限
公司为销售机构并参与费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 23 日
24
本公司关于旗下基金参与北京恒天明泽基金销售
有限公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 4 月 27 日
25
本公司关于旗下基金增加北京蛋卷基金销售有限
公司为销售机构并参与费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 5 月 10 日
26 本基金基金经理变更公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 5 月 22 日
27
本公司关于旗下基金参与中国银河证券股份有限
公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 5 月 31 日
28 本基金基金经理变更公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 6 月 13 日
29
本公司关于旗下基金调整“ 中兴通讯” 估值方法的
公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 6 月 20 日
30 本基金招募说明书（更新） （2018 年第 1 号） 《上海证券报》 2 0 1 8 年 6 月 27 日
31
本公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限
公司手机银行申购及定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 6 月 29 日
32 本基金 2018 年 2 季度报 告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 7 月 18 日
33
本公司关于旗下部分基金在上海挖财基金销售有
限公司开通基金定期定额投资业务并参与定期定
额投资申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 7 月 27 日
34 本基金 2018 年半年度报告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 8 月 27 日
35
本公司关于旗下部分基金参与华龙证券股份有限
公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 9 月 6 日
36 本公司关于取消纸质对账单的公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 9 月 19 日
37
本公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限
公司手机银行申购及定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 9 月 29 日
38
本公司关于旗下基金停牌股票估值调整情况的公
告
《上海证券报》
2018 年 10 月 12
日
39
本公司关于旗下基金参与上海基煜基金销售有限
公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》
2018 年 10 月 19
日大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
第 73 页 共 74 页
40
本公司关于旗下基金停牌股票估值调整情况的公
告
《上海证券报》
2018 年 10 月 19
日
41 本基金 2018 年 3 季度报 告 《上海证券报》
2018 年 10 月 26
日
42
本公司关于旗下基金参与北京创金启富基金销售
有限公司费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 11 月 5 日
43
本公司关于旗下基金增加中信期货有限公司为销
售机构的公告
《上海证券报》 2 0 1 8 年 11 月 8 日
44 本公司高级管理人员变更公告 《上海证券报》 2 0 1 8 年 12 月 8 日
45
本公司关于直销网上交易停止受理汇付天下天天
盈渠道认申购、定投业务的公告
《上海证券报》
2018 年 12 月 25
日
46
本公司关于旗下部分基金继续参与中国工商银行
股份有限公司 2019 年定 期定额投资费率优惠活动
的公告
《上海证券报》
2018 年 12 月 28
日
47
本公司关于旗下部分基金参与中国农业银行股份
有限公司申购及定期定额投资费率优惠活动的公
告
《上海证券报》
2018 年 12 月 28
日
48 本基金招募说明书（更新） （2018 年第 2 号） 《上海证券报》
2018 年 12 月 28
日
49 本公司高级管理人员变更公告 《上海证券报》
2018 年 12 月 29
日
注: 上述公告同时在公司网站 www.msfunds.com.cn 上披露。 大摩深证 300 指数增强 2018 年年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1 、中国证监 会核准本基金募集的文件；
2 、本基金基 金合同；
3 、本基金托 管协议；
4 、本基金招 募说明书；
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
7 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业时 间免 费查阅 ，也 可按工 本费 购买复 印件 ，还可 以通 过基金 管理 人网站 查 阅
或下载。
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2019 年 3 月 27 日
