华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券
投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月27日 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
无保留意见的审计报告。
本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月 31日止。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 18 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 54
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 55
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 63
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 64
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 65
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 65
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 65
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 65
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 65
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 65
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 67
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 67
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................ 67
9.3 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 67
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 67
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 68
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 69
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 70
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 70
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 70
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 70 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 70
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 70
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 70
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 70
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 73
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 75
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 75
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 75
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 76
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 76
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 76
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 76
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞沪深 300ETF
基金主代码 510300
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012年5月 4日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,847,287,690.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2012年5月 28日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量
的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构
建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数
的表现。
业绩比较基准 沪深 300 指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为 95%， 并采用完全复制的被动式投资策略： 一方面，
相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其
风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益
的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基
金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基
本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 郭明
联系电话 021-38601777 010-66105798
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-0001 95588 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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传真 021-38601799 010-66105799
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200135 100140
法定代表人 贾波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领
展企业广场2座普华永道中心11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京西城区金融大街27号投资广场
22-23层
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年
本期已实现收益 -281,683,346.65 1,677,250,539.63 -1,930,111,043.71
本期利润 -6,791,291,528.60 3,817,456,230.85 -2,019,215,521.85
加权平均基金份额本期利润 -0.9576 0.7594 -0.3137
本期加权平均净值利润率 -26.89% 20.58% -9.68%
本期基金份额净值增长率 -23.91% 23.14% -9.63%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润 4,057,985,762.08 6,885,791,891.01 3,559,566,039.66
期末可供分配基金份额利润 0.3741 1.3816 0.6696
期末基金资产净值 33,299,963,612.95 20,321,022,282.29 17,890,067,315.64
期末基金份额净值 3.0699 4.0774 3.3654
3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 24.44% 63.55% 32.81%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金于 2012 年 5 月 11 日建仓完毕并进行了基金份额折算，折算比例为 0.37094933。期末
还原后基金份额累计净值=（期末基金份额净值＋基金份额累计分红金额）×折算比例，该净值可
反映投资者在认购期以份额面值1.00元购买沪深300ETF后的实际份额净值变动情况。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.46% 1.64% -12.45% 1.64% -0.01% 0.00%
过去六个月 -13.30% 1.50% -14.25% 1.50% 0.95% 0.00%
过去一年 -23.91% 1.34% -25.31% 1.34% 1.40% 0.00%
过去三年 -15.33% 1.17% -19.31% 1.18% 3.98% -0.01%
过去五年 39.10% 1.52% 29.21% 1.53% 9.89% -0.01%
自基金合同
生效起至今
24.44% 1.47% 11.86% 1.48% 12.58% -0.01% 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为2012年5月4 日至 2018年12月 31日。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.46 226,480,433.70 - 226,480,433.70
2017 0.55 305,293,332.30 - 305,293,332.30
2016 0.51 350,700,873.83 - 350,700,873.83
合计 1.52 882,474,639.83 - 882,474,639.83
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于2004年11月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证
券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华
泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱
动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、 华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、 华泰柏瑞交易型货币市场基金、
华泰柏瑞中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金、 华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投
资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放
混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证
券投资基金、华泰柏瑞睿利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合
型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证
券投资基金、华泰柏瑞兴利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值精选30灵活配置混合型
证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞生物医药灵活配置混华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置
混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞战略新兴产
业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI 中国
A 股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞国企整合精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞医疗
健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞现代服务业混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A 股国
际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金。 截至 2018
年12月31日，公司基金管理规模为 980.05亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
柳军
指数投资
部总监、
本基金的
基金经理
2012年5月4
日
- 17 年
17年证券 （基金） 从业经历，
复旦大学财务管理硕士，
2000 年至2001 年在上海汽
车集团财务有限公司从事
财务工作，2001 年至 2004
年任华安基金管理有限公
司高级基金核算员，2004
年7 月起加入本公司，历任
基金事务部总监、基金经理
助理。 2009年 6月起任华泰
柏瑞（原友邦华泰）上证红
利交易型开放式指数基金
基金经理。2010 年10 月起
任指数投资部副总监。2011
年 1 月起担任上证中小盘
ETF 及华泰柏瑞上证中小盘
ETF 联接基金基金经理。
2012 年 5 月起担任华泰柏
瑞沪深 300ETF 及华泰柏瑞
沪深 300ETF 联接基金基金
经理。 2015年 2月起任指数
投资部总监。 2015年 5月起
任华泰柏瑞中证 500 ETF
及华泰柏瑞中证 500ETF 联
接基金的基金经理。2018
年3月至2018年11月任华
泰柏瑞锦利灵活配置混合
型证券投资基金和华泰柏
瑞裕利灵活配置混合型证华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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券投资基金的基金经理。
2018 年 3 月至 2018 年 10
月任华泰柏瑞泰利灵活配
置混合型证券投资基金的
基金经理。 2018年 4 月起任
华泰柏瑞 MSCI 中国 A 股国
际通交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理。
2018 年 10 月起任华泰柏瑞
MSCI 中国 A 股国际通交易
型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理。
2018 年 12 月起任华泰柏瑞
中证红利低波动交易型开
放式指数证券投资基金的
基金经理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基
金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最
大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平
交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期
内的交易进行日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、
5 日)进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实
施。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同
证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为
的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报
告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均
没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期本基金与公司所管理的其他投资组合参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的同日反向交易共 8次。因被动跟踪标的指数需要，与其他组合发生反向交易，不存
在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年全年市场整体不佳， 除年初市场有所表现外， 其余时间市场整体呈现出单边下跌走势，
在国内金融去杠杆以及中美贸易战阴影的笼罩下，全年上证红利、沪深300、中证 500、中证1000
和创业板指分别下跌16.96%、25.31%、33.32%、36.87%和28.65%。从市场整体风格来看，具有高
分红的低估值股票表现较为抗跌，大盘风格优于小盘。分各行业来看，28 个申万一级行业无一录
得正收益，其中休闲服务和银行板块表现相对较优。我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标
的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为
1.401%，日均绝对跟踪偏离度为 0.012%，期间日跟踪误差为 0.025%，较好地实现了本基金的投资华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 3.0699 元；本报告期基金份额净值增长率为-23.91%，业
绩比较基准收益率为-25.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，A 股市场在经历 2018 年的大幅调整以后， PE 和 PB 等估值指标已处于多年以
来的历史低位，市场已经处于底部区域，我们认为当下市场已充分计入外部贸易环境恶化、国内
经济下行导致的上市公司业绩下滑等不利因素，投资者可以对当前股票市场保持适当乐观，可择
机加大对权益类资产的配置。目前 A股市场国际化进程仍在持续，MSCI即将公布是否将 A 股纳入
因子从 5%提高到 20%的决定，不论结果如何，我们认为 A 股市场国际化的趋势不会改变。根据以
往经验，外资更为偏好业绩良好且具有高分红的大盘蓝筹，这一偏好有望继续影响着市场的风格
选择，在目前市场风险偏好仍相对较低的背景下，这类具有高分红的大盘蓝筹股或将继续获得超
越市场的收益。本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求
与标的指数基本一致的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1）全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
（2）开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
（3）促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
（4）通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到 1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金于 2018年1月23 日进行收益分配，
每10份基金份额分配0.46 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
注：无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华泰柏瑞基金
管理有限公司在华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华泰柏瑞沪深 300 交
易型开放式指数证券投资基金对基金份额持有人进行了 1 次利润分配，分配金额为
226,480,433.70 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华泰柏瑞基金管理有限公司编制和披露的华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华
永道中心 11 楼
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额
持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以
下简称“沪深 300 ETF”)的财务报表，包括2018年 12月 31日的
资产负债表，2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表
以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了沪深300 ETF2018年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经
营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沪深 300 ETF，并华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
沪深 300 ETF 的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司(以下简称
“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财
务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估沪深 300 ETF的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经
营假设，除非基金管理人管理层计划清算沪深300 ETF、终止运营
或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督沪深300 ETF的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对沪深300 ETF 持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致沪深 300 ETF
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰
曹阳
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心
11楼
审计报告日期 2019年3月 26日
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2018年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 72,433,585.69 114,687,078.85
结算备付金
6,477,831.43 9,369,177.95
存出保证金
2,151,972.55 1,143,224.87
交易性金融资产 7.4.7.2 33,240,388,301.62 20,274,908,376.70
其中：股票投资
33,240,388,301.62 20,274,908,376.70
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
32,456,121.97 3,024,953.32
应收利息 7.4.7.5 19,869.04 26,841.34
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
33,353,927,682.30 20,403,159,653.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
1,391,408.30 3,752,143.24
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,530,464.72 45,829,697.41
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
14,267,010.99 8,273,761.62
应付托管费
2,853,402.18 1,654,752.33
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 7,822,370.28 4,966,497.87
应交税费
- - 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 24,099,412.88 17,660,518.27
负债合计
53,964,069.35 82,137,370.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 29,241,977,850.87 13,435,230,391.28
未分配利润 7.4.7.10 4,057,985,762.08 6,885,791,891.01
所有者权益合计
33,299,963,612.95 20,321,022,282.29
负债和所有者权益总计
33,353,927,682.30 20,403,159,653.03
注：报告截止日2018年 12 月 31 日，基金份额净值3.0699 元，基金份额总额10,847,287,690.00
份。
7.2 利润表
会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至
2017 年 12月 31 日
一、收入
-6,601,863,554.55 3,958,244,273.88
1.利息收入
1,201,545.89 959,942.64
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,200,951.60 951,004.15
债券利息收入
594.29 8,938.49
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-72,312,618.21 1,800,522,284.50
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -573,318,269.96 1,429,349,198.12
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 51,827.96 2,045,336.71
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 500,953,823.79 369,127,749.67
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -6,509,608,181.95 2,140,205,691.22
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 -21,144,300.28 16,556,355.52
减：二、费用
189,654,455.27 140,788,043.03 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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1．管理人报酬 7.4.10.2.1 126,138,365.25 92,710,637.60
2．托管费 7.4.10.2.2 25,227,672.97 18,542,127.45
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 29,659,663.99 22,223,513.31
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
2.15 -
7．其他费用 7.4.7.20 8,628,750.91 7,311,764.67
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-6,791,518,009.82 3,817,456,230.85
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-6,791,518,009.82 3,817,456,230.85
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
13,435,230,391.28 6,885,791,891.01 20,321,022,282.29
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -6,791,518,009.82 -6,791,518,009.82
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
15,806,747,459.59 4,190,192,314.59 19,996,939,774.18
其中：1.基金申购款 27,835,888,503.14 8,341,002,858.08 36,176,891,361.22
2.基金赎回款 -12,029,141,043.55 -4,150,810,543.49 -16,179,951,587.04
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -226,480,433.70 -226,480,433.70
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
29,241,977,850.87 4,057,985,762.08 33,299,963,612.95
项目
上年度可比期间
2017 年1 月 1日至 2017 年12 月31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
14,330,501,275.98 3,559,566,039.66 17,890,067,315.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,817,456,230.85 3,817,456,230.85
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-895,270,884.70 -185,937,047.20 -1,081,207,931.90
其中：1.基金申购款 11,548,751,787.17 4,485,992,415.79 16,034,744,202.96
2.基金赎回款 -12,444,022,671.87 -4,671,929,462.99 -17,115,952,134.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -305,293,332.30 -305,293,332.30
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
13,435,230,391.28 6,885,791,891.01 20,321,022,282.29
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______韩勇______
______房伟力______
____赵景云____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]392 号《关于核准华泰柏瑞沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 32,967,336,606.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2012)第121号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华泰柏
瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2012年5月4日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 32,968,633,875.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,297,269.00华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股
份有限公司。
根据《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于 2012 年 5 月 11 日进行了基
金份额折算，折算比例为0.37094933，并于2012年 5月 14日进行了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2012]14 号文审核同意，本基金
12,229,687,690.00份基金份额于 2012年 5月 28日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数沪深 300 指数成份股、备选成份股为主要投资对
象；此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股(一级市场初次发行或增发)、债券、
权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资标的指数
成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 95%。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏
离度(剔除成份股分红因素)的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准
为沪深300指数。
华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2012 年 5 月 29 日募集成立了华泰柏瑞
沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基
金”)。华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多
数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2019年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华泰柏瑞沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 12华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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月31日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以交易性金融负债列示。本基金持有的其
他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，
以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金的基金管理人每季度定
期对基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过
标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，方可对超额收益进行分配；基于本基金的性质和特点，本
基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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基金收益分配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的100%，自基金合同生效日起
不满3个月可不进行收益分配，基金收益分配每年至多 4次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的
补充通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、
财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
活期存款 72,433,585.69 114,687,078.85
定期存款 - -
其中：存款期限1 个月以内 - -
存款期限1-3 个月 - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 72,433,585.69 114,687,078.85
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 37,603,905,447.58 33,240,388,301.62 -4,363,517,145.96
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 37,603,905,447.58 33,240,388,301.62 -4,363,517,145.96
项目
上年度末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 18,128,899,057.71 20,274,908,376.70 2,146,009,318.99
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 18,128,899,057.71 20,274,908,376.70 2,146,009,318.99
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本报告期末及上年度末，本基金买入返售金融资产余额为0。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
应收活期存款利息 15,597.30 21,637.79
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,206.50 4,637.71
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 -
-
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1,065.24 565.84
合计 19,869.04 26,841.34
7.4.7.6 其他资产
注：本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 7,822,370.28 4,966,497.87
银行间市场应付交易费用 - -
合计 7,822,370.28 4,966,497.87
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 750,000.00
应付赎回费 - -
预提费用 470,000.00 470,000.00 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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应付指数使用费 2,474,848.25 1,442,632.31
应付替代款 20,654,564.63 14,997,885.96
合计 24,099,412.88 17,660,518.27
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币50,000元。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月1日至 2018年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,983,787,690.00 13,435,230,391.28
本期申购 10,325,700,000.00 27,835,888,503.14
本期赎回(以"-"号填列) -4,462,200,000.00 -12,029,141,043.55
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 10,847,287,690.00 29,241,977,850.87
注：1、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,497,464,449.61 -3,611,672,558.60 6,885,791,891.01
本期利润 -281,909,827.87 -6,509,608,181.95 -6,791,518,009.82
本期基金份额交易
产生的变动数
12,620,354,201.35 -8,430,161,886.76 4,190,192,314.59
其中：基金申购款 22,184,001,829.42 -13,842,998,971.34 8,341,002,858.08
基金赎回款 -9,563,647,628.07 5,412,837,084.58 -4,150,810,543.49
本期已分配利润 -226,480,433.70 - -226,480,433.70
本期末 22,609,428,389.39 -18,551,442,627.31 4,057,985,762.08
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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月 31日 日
活期存款利息收入 985,613.57 838,544.73
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 191,062.17 96,031.79
其他 24,275.86 16,427.63
合计 1,200,951.60 951,004.15
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-545,078,914.17 427,329,635.77
股票投资收益——赎回差价收入 -28,239,355.79
1,002,019,562.35
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -573,318,269.96
1,429,349,198.12
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018
年 12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 7,848,645,488.50 7,526,122,531.70
减：卖出股票成本总额 8,393,724,402.67 7,098,792,895.93
买卖股票差价收入 -545,078,914.17 427,329,635.77
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至
2018年12月 31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017
年12月 31日
赎回基金份额对价总额 16,179,951,587.04 17,115,952,134.86
减：现金支付赎回款总额 4,812,755,561.04 5,317,515,424.86
减：赎回股票成本总额 11,395,435,381.79 10,796,417,147.65 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 35 页 共 76 页
赎回差价收入 -28,239,355.79 1,002,019,562.35
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
51,827.96 2,045,336.71
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 51,827.96 2,045,336.71
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
1,363,431.38 36,814,275.20
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
1,311,000.00 34,760,000.00
减：应收利息总额 603.42 8,938.49
买卖债券差价收入 51,827.96 2,045,336.71
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 36 页 共 76 页
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年12
月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年 12
月31日
股票投资产生的股利收益 500,953,823.79 369,127,749.67
基金投资产生的股利收益 - -
合计 500,953,823.79 369,127,749.67
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年1月1日至 2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年1月 1日至2017年
12 月 31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 37 页 共 76 页
1.交易性金融资产 -6,509,526,464.95 2,140,631,086.22
——股票投资 -6,509,526,464.95 2,140,631,086.22
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 -81,717.00 -425,395.00
减: 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 -6,509,608,181.95 2,140,205,691.22
注：其他为可退替代款的公允价值变动。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月 31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12
月31日
替代损益 -21,144,300.28 16,556,355.52
合计 -21,144,300.28 16,556,355.52
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时， 补入(卖出)
被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的被替代
股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至 2018年 12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31 日
交易所市场交易费用 29,659,663.99 22,223,513.31
银行间市场交易费用
- -
合计
29,659,663.99 22,223,513.31
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 38 页 共 76 页
2018年1月1日至2018年 12月
31 日
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
审计费用 170,000.00 170,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
注册登记费（中登上
海）
300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 3,967.83 3,398.78
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 7,568,301.86 5,562,638.22
分红手续费 226,481.22 915,727.67
合计 8,628,750.91 7,311,764.67
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币50,000元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2019年1月 10 日宣告2018年度第一次分红，向截至2019年1 月15
日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人， 按每10 份基金
份额派发红利0.59元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞
基金”)
基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)
基金管理人的股东、申购赎回代理券商、基金销售
机构
PineBridgeInvestmentLLC 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合
证券”)
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
柏瑞爱建资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(“沪深 300ETF 联接基
金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华泰证券 2,673,027,176.42 12.30% 839,390,513.72 5.72%
7.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 2,447,194.70 12.31% 2,447,194.70 31.28%
关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 776,468.68 5.78% - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 40 页 共 76 页
注：
1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结算有
限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
126,138,365.25 92,710,637.60
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
25,227,672.97 18,542,127.45
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本期和上年可比期间均无数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本期及上年可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期及上年可比期间，基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
华泰证券股份有
限公司
2,726,000.00
0.03% - -
沪深 300ETF 联接
基金
251,680,500.00
2.32%
12,495,100.00 0.25%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1 日至 2018年 12月 31 日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 72,433,585.69 985,613.57 114,687,078.85 838,544.73
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 76,509,724 股工商银行，成本总额为人民币
424,982,742.43元， 估值总额为人民币 404,736,439.96元， 占基金资产净值的比例为 1.22%(2017
年 12 月 31 日：本基金持有 37,369,460 股工商银行，成本总额为人民币190,682,454.16 元，估
值总额为人民币231,690,652.00 元，占基金资产净值的比例为1.14%)。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 11,765,318 股华泰证券，成本总额为人民币华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 42 页 共 76 页
194,877,556.62元， 估值总额为人民币 190,598,151.60元， 占基金资产净值的比例为 0.57%(2017
年12月31日：本基金持有 5,656,962股华泰证券，成本总额为人民币105,161,661.14元，估值
总额为人民币97,639,164.12 元，占基金资产净值的比例为0.48%)。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2018年
1月22
日
2018年 1月 23
日
0.46 226,480,433.70 - 226,480,433.70
合
计
- - 0.46 226,480,433.70 - 226,480,433.70
7.4.12 期末（2018 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601860
紫金
银行
2018 年
12 月 20
日
2019
年1月
3日
新股流
通受限
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代股票 停牌 停牌 期末 复牌 复牌 数量（股） 期末 期末估值总额 备华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 43 页 共 76 页
码 名称 日期 原因 估值单
价
日期 开盘单
价
成本总额 注
600030 中信
证券
2018
年12
月25
日
重要
事项
未公
告
16.01 2019
年1月
10 日
17.15 27,680,710 471,403,923.09 443,168,167.10 -
000540 中天
金融
2017
年08
月21
日
重大
资产
重组
4.87 2019
年1月
2 日
4.38 6,640,917 31,121,380.48 32,341,265.79 -
600485 信威
集团
2016
年12
月26
日
重大
资产
重组
14.59 - - 2,073,669 31,589,161.93 30,254,830.71 -
注： 本基金截至2018年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额0元，无债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12 月 31 日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额0元，无债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基
金，主要投资于标的指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主
要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现保持基金净值增长率与标的指数增长
率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。
本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。
组织是指公司的风险管理组织架构包括董事会下设的风险管理与审计委员会、公司管理层的风险
控制委员会、风险管理部和法律监察部以及公司各业务部门，董事会对建立基金风险管理内部控华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 44 页 共 76 页
制系统和维持其有效性承担最终责任，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的
规章制度，是对组织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定
了各部门之间风险管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作
的重要环节，也是对风险管理工作的总结和披露。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2018年12月31日，本基金无债券投资(2017 年12 月 31 日：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于2018年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2018年12 月 31 日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 1.52%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 46 页 共 76 页
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年 12月31
日
1个月以内
1-3个
月
3个月
-1年
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 72,433,585.69 - - - - - 72,433,585.69 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 47 页 共 76 页
结算备付金 6,477,831.43 - - - - - 6,477,831.43
存出保证金 2,151,972.55 - - - - - 2,151,972.55
交易性金融资产 - - - - - 33,240,388,301.62 33,240,388,301.62
应收证券清算款 - - - - - 32,456,121.97 32,456,121.97
应收利息 - - - - - 19,869.04 19,869.04
资产总计 81,063,389.67 - - - - 33,272,864,292.63 33,353,927,682.30
负债
交易性金融负债 - - - - - 1,391,408.30 1,391,408.30
应付证券清算款 - - - - - 3,530,464.72 3,530,464.72
应付管理人报酬 - - - - - 14,267,010.99 14,267,010.99
应付托管费 - - - - - 2,853,402.18 2,853,402.18
应付交易费用 - - - - - 7,822,370.28 7,822,370.28
其他负债 - - - - - 24,099,412.88 24,099,412.88
负债总计 - - - - - 53,964,069.35 53,964,069.35
利率敏感度缺口 81,063,389.67 - - - - 33,218,900,223.28 33,299,963,612.95
上年度末
2017年 12月31
日
1个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 114,687,078.85 - - - - - 114,687,078.85
结算备付金 9,369,177.95 - - - - - 9,369,177.95
存出保证金 1,143,224.87 - - - - - 1,143,224.87
交易性金融资产 - - - - - 20,274,908,376.70 20,274,908,376.70
应收证券清算款 - - - - - 3,024,953.32 3,024,953.32
应收利息 - - - - - 26,841.34 26,841.34
资产总计 125,199,481.67 - - - - 20,277,960,171.36 20,403,159,653.03
负债
交易性金融负债 - - - - - 3,752,143.24 3,752,143.24
应付证券清算款 - - - - - 45,829,697.41 45,829,697.41
应付管理人报酬 - - - - - 8,273,761.62 8,273,761.62
应付托管费 - - - - - 1,654,752.33 1,654,752.33
应付交易费用 - - - - - 4,966,497.87 4,966,497.87
其他负债 - - - - - 17,660,518.27 17,660,518.27
负债总计 - - - - - 82,137,370.74 82,137,370.74
利率敏感度缺口 125,199,481.67 - - - - 20,195,822,800.62 20,321,022,282.29
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2017 年 12 月 31 日：同)，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年 12月31日：同)。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 48 页 共 76 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重
构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应
调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，
对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误
差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于指数的成份股及其备选
成份股，其投资比例不低于基金资产净值的 95%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 33,240,388,301.62 99.82 20,274,908,376.70 99.77
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 -1,391,408.30 0.00 -3,752,143.24 -0.02 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 49 页 共 76 页
合计 33,238,996,893.32 99.82 20,271,156,233.46 99.75
注：其他为可退替代款。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2018年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2017年 12月
31 日 ）
沪深300指数上升 5% 174,763.98 105,194.00
沪深300指数下降 5% -174,763.98 -105,194.00
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注：无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于 2018 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 36,176,891,361.22 元(2017 年度：
16,034,744,202.96元)，其中包括以股票支付的申购款 25,373,522,044.57元和以现金支付的申
购款 10,803,369,316.65 元(2017 年度：其中包括以股票支付的申购款 10,876,754,676.43 元和
以现金支付的申购款5,157,989,526.53元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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于2018年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为32,734,573,892.22元，属于第二层次的余额为 505,814,409.40 元，无属于
第三层次的余额(2017年12 月 31 日： 第一层次19,813,932,186.63元， 第二层次 444,237,429.43
元，第三层次 16,738,760.64 元)。于 2018 年12 月31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债均属于第一层次(2017年 12月31日：同)
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
权益工具投资
2018年1月1日
16,738,760.64
购买
-
出售
-
转入第三层级
-
转出第三层级
-16,738,760.64
当期利得或损失总额
-
计入损益的利得或损失
-
2018年12月 31 日
-
-
2018年12月31日仍持有
的资产计入 2018 年度损益的
未实现利得或损失的变动(从
年初起算)
——公允价值变动损益
上年度可比期间第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
权益工具投资
2017年1月1日
-
购买
-
出售
16,738,760.64
转入第三层级
- 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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转出第三层级
-
当期利得或损失总额
-
计入损益的利得或损失
-
2017年12月 31 日
16,738,760.64
-54,774,440.73
2017年12月31日仍持有
的资产计入 2017 年度损益的
未实现利得或损失的变动(从
年初起算)
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2017 年
12 月 31日
公允价值
估值技术
不可观察输入值
名称
范围/加
权 平 均
值
与 公 允 价
值 之 间 的
关系
交易性金融资产——
权益工具投资 16,738,760.64
市场法
市净率倍数
1
正相关
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(3)除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 33,240,388,301.62 99.66%
其中：股票 33,240,388,301.62 99.66%
2
基金投资 -
3 固定收益投资 -
其中：债券 -
资产支持证券 -
4 贵金属投资 -
5 金融衍生品投资 -
6 买入返售金融资产 -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 -
7 银行存款和结算备付金合计 78,911,417.12 0.24%
8 其他各项资产 34,627,963.56 0.10%
9 合计 33,353,927,682.30 100.00%
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 66,846,625.00 0.20
B 采矿业 1,187,144,362.38 3.57
C 制造业 13,010,421,583.06 39.07
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,020,567,439.36 3.06
E 建筑业 1,274,420,923.03 3.83
F 批发和零售业 549,394,609.83 1.65
G 交通运输、仓储和邮政业 1,063,481,680.01 3.19
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,157,725,302.08 3.48
J 金融业 11,465,707,363.23 34.43
K 房地产业 1,616,328,551.55 4.85
L 租赁和商务服务业 420,251,893.24 1.26
M 科学研究和技术服务业 24,606,482.00 0.07 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 55 页 共 76 页
N 水利、环境和公共设施管理业 80,338,478.97 0.24
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 187,802,804.85 0.56
R 文化、体育和娱乐业 115,350,203.03 0.35
S 综合 - -
合计 33,240,388,301.62 99.82
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期内未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 38,515,274 2,160,706,871.40 6.49
2 600519 贵州茅台 1,780,695 1,050,627,856.95 3.16
3 600036 招商银行 36,617,596 922,763,419.20 2.77
4 601166 兴业银行 44,239,246 660,934,335.24 1.98
5 000651 格力电器 17,104,961 610,476,058.09 1.83
6 000333 美的集团 16,395,344 604,332,379.84 1.81
7 601328 交通银行 97,440,062 564,177,958.98 1.69
8 600016 民生银行 89,429,693 512,432,140.89 1.54
9 600887 伊利股份 21,564,513 493,396,057.44 1.48
10 601288 农业银行 135,903,479 489,252,524.40 1.47
11 600030 中信证券 27,680,710 443,168,167.10 1.33
12 601668 中国建筑 74,477,665 424,522,690.50 1.27
13 600276 恒瑞医药 7,990,557 421,501,881.75 1.27
14 000002 万
科Ａ 17,261,898 411,178,410.36 1.23
15 600000 浦发银行 41,711,336 408,771,092.80 1.23
16 601398 工商银行 76,509,724 404,736,439.96 1.22
17 600900 长江电力 23,408,337 371,724,391.56 1.12
18 000858 五 粮 液 7,009,020 356,618,937.60 1.07
19 002415 海康威视 13,126,390 338,135,806.40 1.02
20 600104 上汽集团 12,428,864 331,477,802.88 1.00
21 601601 中国太保 11,120,947 316,168,523.21 0.95
22 601766 中国中车 33,803,568 304,908,183.36 0.92
23 600048 保利地产 25,319,679 298,519,015.41 0.90 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 56 页 共 76 页
24 601169 北京银行 52,588,038 295,018,893.18 0.89
25 000001 平安银行 30,501,513 286,104,191.94 0.86
26 601988 中国银行 74,818,080 270,093,268.80 0.81
27 600837 海通证券 28,729,164 252,816,643.20 0.76
28 601211 国泰君安 15,531,591 237,943,974.12 0.71
29 000725 京东方Ａ 84,170,600 221,368,678.00 0.66
30 601229 上海银行 19,396,860 217,050,863.40 0.65
31 600028 中国石化 42,621,330 215,237,716.50 0.65
32 601888 中国国旅 3,519,186 211,854,997.20 0.64
33 601818 光大银行 56,508,158 209,080,184.60 0.63
34 002304 洋河股份 2,204,382 208,799,063.04 0.63
35 600585 海螺水泥 7,104,127 208,008,838.56 0.62
36 600019 宝钢股份 31,613,167 205,485,585.50 0.62
37 601857 中国石油 27,276,317 196,662,245.57 0.59
38 603288 海天味业 2,803,009 192,847,019.20 0.58
39 601688 华泰证券 11,765,318 190,598,151.60 0.57
40 600690 青岛海尔 12,995,030 179,981,165.50 0.54
41 601186 中国铁建 16,493,633 179,285,790.71 0.54
42 600009 上海机场 3,482,489 176,771,141.64 0.53
43 601006 大秦铁路 21,115,296 173,778,886.08 0.52
44 600050 中国联通 33,048,649 170,861,515.33 0.51
45 601390 中国中铁 24,362,071 170,290,876.29 0.51
46 600015 华夏银行 22,787,030 168,396,151.70 0.51
47 002594 比亚迪 3,295,768 168,084,168.00 0.50
48 000063 中兴通讯 8,456,057 165,654,156.63 0.50
49 600309 万华化学 5,900,748 165,161,936.52 0.50
50 300059 东方财富 12,977,001 157,021,712.10 0.47
51 600031 三一重工 18,467,890 154,022,202.60 0.46
52 601939 建设银行 23,925,002 152,402,262.74 0.46
53 002142 宁波银行 9,374,451 152,053,595.22 0.46
54 600340 华夏幸福 5,821,994 148,169,747.30 0.44
55 600919 江苏银行 24,626,111 147,017,882.67 0.44
56 001979 招商蛇口 8,426,930 146,207,235.50 0.44
57 601989 中国重工 32,497,559 138,114,625.75 0.41
58 002027 分众传媒 26,262,824 137,617,197.76 0.41
59 601899 紫金矿业 41,175,793 137,527,148.62 0.41
60 601009 南京银行 21,089,663 136,239,222.98 0.41
61 000776 广发证券 10,615,645 134,606,378.60 0.40
62 000538 云南白药 1,819,097 134,540,414.12 0.40 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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63 000338 潍柴动力 17,208,052 132,502,000.40 0.40
64 002024 苏宁易购 13,239,783 130,411,862.55 0.39
65 600999 招商证券 9,653,000 129,350,200.00 0.39
66 601088 中国神华 7,081,954 127,191,893.84 0.38
67 002230 科大讯飞 5,087,009 125,343,901.76 0.38
68 601336 新华保险 2,957,314 124,916,943.36 0.38
69 002475 立讯精密 8,763,390 123,213,263.40 0.37
70 601012 隆基股份 7,041,813 122,809,218.72 0.37
71 601628 中国人寿 5,931,594 120,945,201.66 0.36
72 600406 国电南瑞 6,502,458 120,490,546.74 0.36
73 600886 国投电力 14,471,692 116,497,120.60 0.35
74 600011 华能国际 15,404,397 113,684,449.86 0.34
75 600660 福耀玻璃 4,946,971 112,691,999.38 0.34
76 600795 国电电力 41,901,724 107,268,413.44 0.32
77 601933 永辉超市 13,604,832 107,070,027.84 0.32
78 601225 陕西煤业 14,295,700 106,360,008.00 0.32
79 600741 华域汽车 5,719,387 105,236,720.80 0.32
80 000568 泸州老窖 2,547,482 103,580,618.12 0.31
81 600958 东方证券 12,993,856 103,561,032.32 0.31
82 600518 康美药业 10,776,504 99,251,601.84 0.30
83 000166 申万宏源 24,016,207 97,745,962.49 0.29
84 600703 三安光电 8,639,231 97,709,702.61 0.29
85 601669 中国电建 20,089,291 97,633,954.26 0.29
86 002044 美年健康 6,481,687 96,901,220.65 0.29
87 600436 片仔癀 1,107,056 95,926,402.40 0.29
88 002008 大族激光 3,140,251 95,338,020.36 0.29
89 000100 TCL 集团 38,564,377 94,482,723.65 0.28
90 300015 爱尔眼科 3,456,334 90,901,584.20 0.27
91 600352 浙江龙盛 9,309,860 89,840,149.00 0.27
92 600089 特变电工 13,218,198 89,751,564.42 0.27
93 600271 航天信息 3,868,087 88,540,511.43 0.27
94 600570 恒生电子 1,693,344 88,020,021.12 0.26
95 601985 中国核电 16,685,454 87,932,342.58 0.26
96 601800 中国交建 7,796,905 87,793,150.30 0.26
97 000069 华侨城Ａ 13,761,729 87,386,979.15 0.26
98 000661 长春高新 498,336 87,208,800.00 0.26
99 600010 包钢股份 56,761,868 84,007,564.64 0.25
100 600196 复星医药 3,587,824 83,488,664.48 0.25
101 000895 双汇发展 3,532,572 83,333,373.48 0.25 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 58 页 共 76 页
102 601600 中国铝业 23,369,209 82,960,691.95 0.25
103 601111 中国国航 10,717,661 81,882,930.04 0.25
104 603993 洛阳钼业 21,738,590 81,737,098.40 0.25
105 600029 南方航空 12,247,805 81,325,425.20 0.24
106 300142 沃森生物 4,249,930 81,173,663.00 0.24
107 600487 亨通光电 4,749,027 80,970,910.35 0.24
108 002202 金风科技 8,069,644 80,615,743.56 0.24
109 600606 绿地控股 12,993,016 79,387,327.76 0.24
110 600383 金地集团 8,216,273 79,040,546.26 0.24
111 601155 新城控股 3,315,290 78,539,220.10 0.24
112 300003 乐普医疗 3,739,960 77,828,567.60 0.23
113 601901 方正证券 14,630,272 77,686,744.32 0.23
114 600547 山东黄金 2,559,532 77,425,843.00 0.23
115 601377 兴业证券 16,677,601 77,384,068.64 0.23
116 601877 正泰电器 3,189,587 77,315,588.88 0.23
117 600221 海航控股 40,986,520 77,054,657.60 0.23
118 600588 用友网络 3,511,036 74,785,066.80 0.22
119 600332 白云山 2,083,590 74,509,178.40 0.22
120 002736 国信证券 8,627,641 72,213,355.17 0.22
121 300124 汇川技术 3,568,828 71,876,195.92 0.22
122 600893 航发动力 3,306,159 71,809,773.48 0.22
123 002466 天齐锂业 2,436,915 71,450,347.80 0.21
124 600637 东方明珠 6,955,795 71,227,340.80 0.21
125 000783 长江证券 13,777,870 70,956,030.50 0.21
126 600176 中国巨石 7,337,200 70,950,724.00 0.21
127 002236 大华股份 6,113,412 70,059,701.52 0.21
128 600482 中国动力 3,133,359 69,779,904.93 0.21
129 601618 中国中冶 22,369,948 69,570,538.28 0.21
130 600522 中天科技 8,530,521 69,523,746.15 0.21
131 002007 华兰生物 2,114,809 69,365,735.20 0.21
132 600867 通化东宝 4,965,908 69,026,121.20 0.21
133 600023 浙能电力 14,506,252 68,614,571.96 0.21
134 600498 烽火通信 2,405,400 68,481,738.00 0.21
135 600100 同方股份 6,994,791 68,059,316.43 0.20
136 600111 北方稀土 7,758,970 68,046,166.90 0.20
137 600705 中航资本 15,972,532 67,723,535.68 0.20
138 600115 东方航空 14,162,308 67,270,963.00 0.20
139 601607 上海医药 3,936,913 66,927,521.00 0.20
140 000963 华东医药 2,527,680 66,882,412.80 0.20 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 59 页 共 76 页
141 002714 牧原股份 2,325,100 66,846,625.00 0.20
142 600177 雅戈尔 9,035,254 64,963,476.26 0.20
143 000768 中航飞机 4,892,153 64,772,105.72 0.19
144 002456 欧菲科技 7,028,541 64,592,291.79 0.19
145 600535 天士力 3,326,819 63,874,924.80 0.19
146 300122 智飞生物 1,639,300 63,539,268.00 0.19
147 002311 海大集团 2,709,663 62,782,891.71 0.19
148 000423 东阿阿胶 1,575,224 62,300,109.20 0.19
149 601788 光大证券 7,082,694 62,115,226.38 0.19
150 601727 上海电气 12,558,922 62,041,074.68 0.19
151 300408 三环集团 3,656,400 61,866,288.00 0.19
152 600068 葛洲坝 9,760,941 61,689,147.12 0.19
153 002422 科伦药业 2,983,800 61,615,470.00 0.19
154 600516 方大炭素 3,686,300 61,598,073.00 0.18
155 000413 东旭光电 13,685,355 61,584,097.50 0.18
156 601998 中信银行 10,920,407 59,516,218.15 0.18
157 600438 通威股份 7,081,700 58,636,476.00 0.18
158 600109 国金证券 8,149,402 58,349,718.32 0.18
159 002460 赣锋锂业 2,631,109 58,094,886.72 0.17
160 300136 信维通信 2,664,370 57,577,035.70 0.17
161 601555 东吴证券 8,533,907 57,177,176.90 0.17
162 000157 中联重科 16,028,645 57,061,976.20 0.17
163 600018 上港集团 10,953,042 56,736,757.56 0.17
164 600085 同仁堂 2,060,247 56,656,792.50 0.17
165 600066 宇通客车 4,724,282 55,982,741.70 0.17
166 601919 中远海控 13,607,335 54,973,633.40 0.17
167 002450 康得新 7,140,129 54,550,585.56 0.16
168 300070 碧水源 6,984,352 54,477,945.60 0.16
169 600674 川投能源 6,262,303 54,294,167.01 0.16
170 000425 徐工机械 16,760,814 54,137,429.22 0.16
171 600926 杭州银行 7,296,352 53,993,004.80 0.16
172 000876 新 希 望 7,393,611 53,825,488.08 0.16
173 300144 宋城演艺 2,509,481 53,577,419.35 0.16
174 600027 华电国际 11,263,800 53,503,050.00 0.16
175 603799 华友钴业 1,768,642 53,253,810.62 0.16
176 600219 南山铝业 25,139,260 53,043,838.60 0.16
177 600489 中金黄金 6,099,296 52,331,959.68 0.16
178 601997 贵阳银行 4,871,146 52,023,839.28 0.16
179 600398 海澜之家 6,122,900 51,922,192.00 0.16 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 60 页 共 76 页
180 002352 顺丰控股 1,561,700 51,145,675.00 0.15
181 000728 国元证券 7,208,785 50,317,319.30 0.15
182 300024 机器人 3,769,238 49,829,326.36 0.15
183 002146 荣盛发展 6,131,730 48,747,253.50 0.15
184 002241 歌尔股份 7,078,530 48,700,286.40 0.15
185 600362 江西铜业 3,665,289 48,235,203.24 0.14
186 000703 恒逸石化 4,178,300 48,134,016.00 0.14
187 600170 上海建工 15,857,730 48,048,921.90 0.14
188 600739 辽宁成大 4,591,522 48,027,320.12 0.14
189 002065 东华软件 6,893,747 47,911,541.65 0.14
190 002081 金 螳 螂 5,862,074 47,482,799.40 0.14
191 601018 宁波港 14,168,174 47,321,701.16 0.14
192 002673 西部证券 6,153,273 47,195,603.91 0.14
193 002493 荣盛石化 4,673,650 47,157,128.50 0.14
194 000625 长安汽车 7,085,995 46,696,707.05 0.14
195 601198 东兴证券 4,873,268 46,588,442.08 0.14
196 002050 三花智控 3,598,000 45,658,620.00 0.14
197 601138 工业富联 3,897,900 45,176,661.00 0.14
198 600208 新湖中宝 15,460,843 44,836,444.70 0.13
199 000630 铜陵有色 22,634,003 44,588,985.91 0.13
200 002179 中航光电 1,315,250 44,297,620.00 0.13
201 002001 新 和 成 2,888,400 43,354,884.00 0.13
202 000709 河钢股份 15,164,527 43,067,256.68 0.13
203 002558 巨人网络 2,196,960 42,555,115.20 0.13
204 600038 中直股份 1,121,666 41,905,441.76 0.13
205 000786 北新建材 3,024,100 41,611,616.00 0.12
206 601992 金隅集团 11,862,808 41,519,828.00 0.12
207 300072 三聚环保 4,189,477 41,224,453.68 0.12
208 600153 建发股份 5,811,158 40,968,663.90 0.12
209 002271 东方雨虹 3,116,900 40,363,855.00 0.12
210 600583 海油工程 8,174,263 40,053,888.70 0.12
211 002797 第一创业 7,381,480 40,007,621.60 0.12
212 000503 国新健康 2,495,974 39,636,067.12 0.12
213 300017 网宿科技 5,029,042 39,377,398.86 0.12
214 002572 索菲亚 2,345,062 39,279,788.50 0.12
215 600118 中国卫星 2,256,879 39,089,144.28 0.12
216 300296 利亚德 5,042,300 38,775,287.00 0.12
217 601333 广深铁路 12,123,734 38,310,999.44 0.12
218 601117 中国化学 7,135,200 38,244,672.00 0.11 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 61 页 共 76 页
219 600760 中航沈飞 1,368,200 37,912,822.00 0.11
220 000961 中南建设 6,627,643 37,181,077.23 0.11
221 002624 完美世界 1,315,500 36,636,675.00 0.11
222 600549 厦门钨业 3,028,579 36,585,234.32 0.11
223 603858 步长制药 1,442,130 36,457,046.40 0.11
224 002085 万丰奥威 4,700,200 36,426,550.00 0.11
225 600977 中国电影 2,522,139 36,117,030.48 0.11
226 600566 济川药业 1,064,000 35,675,920.00 0.11
227 600369 西南证券 10,082,463 35,086,971.24 0.11
228 600297 广汇汽车 8,577,070 34,822,904.20 0.10
229 600688 上海石化 6,976,943 34,814,945.57 0.10
230 600004 白云机场 3,452,300 34,695,615.00 0.10
231 600809 山西汾酒 987,600 34,615,380.00 0.10
232 000792 盐湖股份 4,908,335 34,260,178.30 0.10
233 600816 安信信托 7,811,618 34,136,770.66 0.10
234 600415 小商品城 9,730,692 33,960,115.08 0.10
235 000898 鞍钢股份 6,593,935 33,826,886.55 0.10
236 603833 欧派家居 421,843 33,629,323.96 0.10
237 002310 东方园林 4,797,600 33,391,296.00 0.10
238 600346 恒力股份 2,518,700 33,372,775.00 0.10
239 601021 春秋航空 1,036,769 32,979,621.89 0.10
240 000839 中信国安 9,758,660 32,886,684.20 0.10
241 000540 中天金融 6,640,917 32,341,265.79 0.10
242 000983 西山煤电 5,837,497 32,047,858.53 0.10
243 601881 中国银河 4,692,100 32,000,122.00 0.10
244 601216 君正集团 12,060,350 31,598,117.00 0.09
245 300033 同花顺 825,700 31,541,740.00 0.09
246 002508 老板电器 1,558,469 31,465,489.11 0.09
247 002602 世纪华通 1,509,354 31,168,160.10 0.09
248 601238 广汽集团 2,983,640 30,701,655.60 0.09
249 601878 浙商证券 4,220,200 30,638,652.00 0.09
250 002153 石基信息 1,178,366 30,590,381.36 0.09
251 000671 阳 光 城 5,892,129 30,580,149.51 0.09
252 601898 中煤能源 6,525,202 30,342,189.30 0.09
253 600485 信威集团 2,073,669 30,254,830.71 0.09
254 600188 兖州煤业 3,388,472 29,750,784.16 0.09
255 002032 苏 泊 尔 558,280 29,309,700.00 0.09
256 000402 金 融 街 4,541,988 29,250,402.72 0.09
257 600909 华安证券 6,132,300 28,944,456.00 0.09 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 62 页 共 76 页
258 000627 天茂集团 5,122,411 28,736,725.71 0.09
259 002294 信立泰 1,372,355 28,668,495.95 0.09
260 603986 兆易创新 455,480 28,385,513.60 0.09
261 002601 龙蟒佰利 2,289,000 28,154,700.00 0.08
262 600704 物产中大 6,095,899 27,919,217.42 0.08
263 601991 大唐发电 8,797,569 27,712,342.35 0.08
264 600061 国投资本 3,015,592 27,110,172.08 0.08
265 601360 三六零 1,296,700 26,413,779.00 0.08
266 600998 九州通 1,805,800 26,364,680.00 0.08
267 601228 广州港 6,653,300 26,347,068.00 0.08
268 600372 中航电子 2,014,781 26,151,857.38 0.08
269 000826 启迪桑德 2,488,983 25,860,533.37 0.08
270 300251 光线传媒 3,375,757 25,655,753.20 0.08
271 601633 长城汽车 4,554,492 25,505,155.20 0.08
272 000938 紫光股份 815,234 25,484,214.84 0.08
273 002252 上海莱士 3,137,695 25,132,936.95 0.08
274 603259 药明康德 328,700 24,606,482.00 0.07
275 000415 渤海金控 6,642,100 23,911,560.00 0.07
276 002555 三七互娱 2,375,616 22,425,815.04 0.07
277 603160 汇顶科技 282,318 22,218,426.60 0.07
278 000959 首钢股份 5,862,314 21,866,431.22 0.07
279 000408 藏格控股 1,946,400 21,838,608.00 0.07
280 600339 中油工程 6,006,600 21,803,958.00 0.07
281 002411 必康股份 961,010 20,258,090.80 0.06
282 600157 永泰能源 14,530,812 19,471,288.08 0.06
283 600025 华能水电 6,138,600 19,336,590.00 0.06
284 601808 中海油服 2,248,300 19,200,482.00 0.06
285 002468 申通快递 1,149,000 18,901,050.00 0.06
286 300433 蓝思科技 2,674,940 17,413,859.40 0.05
287 001965 招商公路 2,166,500 17,396,995.00 0.05
288 601611 中国核建 2,521,759 16,467,086.27 0.05
289 002773 康弘药业 472,400 16,094,668.00 0.05
290 600390 五矿资本 2,102,700 14,634,792.00 0.04
291 002120 韵达股份 475,200 14,398,560.00 0.04
292 002625 光启技术 1,325,040 13,117,896.00 0.04
293 601828 美凯龙 1,169,205 12,908,023.20 0.04
294 002925 盈趣科技 292,500 12,834,900.00 0.04
295 601066 中信建投 1,457,600 12,695,696.00 0.04
296 600233 圆通速递 1,219,000 12,190,000.00 0.04 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 63 页 共 76 页
297 603260 合盛硅业 236,300 10,349,940.00 0.03
298 601838 成都银行 1,271,499 10,235,566.95 0.03
299 601108 财通证券 1,265,500 9,136,910.00 0.03
300 601212 白银有色 3,071,000 9,059,450.00 0.03
301 603156 养元饮品 186,800 7,767,144.00 0.02
302 000553 沙隆达Ａ 843,600 7,702,068.00 0.02
303 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.00
304 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.00
305 603629 利通电子 1,051 40,684.21 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000651 格力电器 728,131,275.78 3.58
2 000333 美的集团 699,400,100.18 3.44
3 000858 五 粮 液 451,418,095.46 2.22
4 000002 万
科Ａ 448,207,972.11 2.21
5 002415 海康威视 401,435,717.14 1.98
6 000001 平安银行 325,642,334.83 1.60
7 000725 京东方Ａ 304,999,362.02 1.50
8 002304 洋河股份 264,089,718.52 1.30
9 002027 分众传媒 246,020,838.55 1.21
10 002594 比亚迪 182,897,643.49 0.90
11 000538 云南白药 168,608,656.12 0.83
12 002024 苏宁易购 161,274,322.87 0.79
13 002142 宁波银行 161,051,925.41 0.79
14 000063 中兴通讯 157,510,103.29 0.78
15 001979 招商蛇口 155,976,254.48 0.77
16 300059 东方财富 154,539,377.85 0.76
17 002008 大族激光 144,626,975.71 0.71
18 002475 立讯精密 144,433,310.95 0.71
19 000776 广发证券 143,775,309.75 0.71
20 000338 潍柴动力 139,455,875.62 0.69
注：不考虑相关交易费用。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 64 页 共 76 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000651
格力电器 369,528,492.47 1.82
2 000333
美的集团 345,255,604.21 1.70
3 000002
万
科Ａ 231,777,202.64 1.14
4 600519
贵州茅台 213,845,166.84 1.05
5 000858
五 粮 液 213,813,745.88 1.05
6 002415
海康威视 208,419,258.06 1.03
7 000725
京东方Ａ 161,023,510.86 0.79
8 000001
平安银行 160,244,589.86 0.79
9 601318
中国平安 132,145,372.98 0.65
10 002304
洋河股份 130,939,720.82 0.64
11 600016
民生银行 96,357,692.74 0.47
12 000538
云南白药 95,427,735.54 0.47
13 002027
分众传媒 91,933,636.90 0.45
14 002594
比亚迪 89,480,920.36 0.44
15 002008
大族激光 81,796,849.95 0.40
16 002024
苏宁易购 80,552,075.42 0.40
17 000623
吉林敖东 79,345,744.88 0.39
18 000063
中兴通讯 78,118,238.06 0.38
19 001979
招商蛇口 76,660,064.82 0.38
20 002142
宁波银行 75,779,492.29 0.37
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 13,890,644,129.76
卖出股票收入（成交）总额 7,848,645,488.50
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
第 65 页 共 76 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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序号 名称 金额
1 存出保证金 2,151,972.55
2 应收证券清算款 32,456,121.97
3 应收股利 -
4 应收利息 19,869.04
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 34,627,963.56
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
108,296 100,163.33 7,955,257,725.47 73.34% 2,892,029,964.53 26.66%
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
联接基金 251,680,500.00 2.32%
9.3 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中央汇金投资有限责任公司 2,423,958,601.00 22.35%
2 中国人寿保险股份有限公司 471,707,700.00 4.35%
3 中国人民财产保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－008C－CT
403,691,312.00 3.72%
4 中国人寿保险股份有限公司 251,599,477.00 2.32%
5 华宝信托有限责任公司－恒盛配置
三号理财产品资金信托
235,982,978.00 2.18%
6 中国人民人寿保险股份有限公司－
分红－个险分红
203,319,394.00 1.87%
7 中国人寿保险（集团）公司 185,226,599.00 1.71%
8 银华财富资本－建设银行－银华资
本－粤盈1号专项资产管理计划
96,101,400.00 0.89%
9 银华财富资本－建设银行－银华资
本－粤盈2号专项资产管理计划
95,489,600.00 0.88%
10 中国平安人寿保险股份有限公司－
投连－发展投资账户
90,000,000.00 0.83%
华泰柏瑞沪深 300ETF联接基金 251,680,500.00 2.32%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞沪深300ETF联接基金之外的前十名持有人。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年5 月 4 日）基金份额总额
32,968,633,875.00
本报告期期初基金份额总额 4,983,787,690.00
本报告期期间基金总申购份额 10,325,700,000.00
减:本报告期期间基金总赎回份额 4,462,200,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 10,847,287,690.00
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2018 年 8 月 20 日，公司任命李晓西先生为公司副总经理，李晓西先生已通过高级管理人员
证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定
备案、公告。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 。报告期内基
金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）的报酬为170,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了7年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广发证券 4 5,227,930,041.60 24.06% 4,801,025.39 24.15% -
长江证券 2 4,452,786,246.04 20.50% 4,057,839.02 20.41% -
华泰证券 2 2,673,027,176.42 12.30% 2,447,194.70 12.31% -
申银万国 2 2,590,934,628.65 11.93% 2,361,387.53 11.88% -
平安证券 2 1,786,559,963.18 8.22% 1,653,989.50 8.32% -
兴业证券 1 1,649,841,892.53 7.59% 1,503,507.34 7.56% -
银河证券 2 1,311,312,211.47 6.04% 1,195,004.18 6.01% -
方正证券 2 480,732,781.08 2.21% 438,095.31 2.20% -
国泰君安 2 454,016,180.30 2.09% 413,746.63 2.08% -
瑞银证券 2 384,846,529.16 1.77% 350,712.37 1.76% -
中信建投 2 337,721,041.24 1.55% 314,520.61 1.58% -
湘财证券 2 197,008,559.30 0.91% 179,534.98 0.90% -
中信证券 3 179,291,851.13 0.83% 166,975.92 0.84% -
招商证券 2 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
齐鲁证券 3 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规
范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中信建投 1,363,440.00 100.00% - - - -
湘财证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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爱建证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金收益分配公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 1月 17日
2 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金增加一级交易商
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 2月 10日
3 华泰柏瑞基金管理有限公司关于
旗下 54 只证券投资基金修改基金
合同和托管协议的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 3月 23日
4 华泰柏瑞基金管理有限公司旗下
基金投资资产支持证券的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 4月 2日
5 华泰柏瑞基金管理有限公司关于
聘任副总经理的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 8月 21日
6 华泰柏瑞基金关于网上直销平台
(含移动终端)开通中国建设银行
基金快捷支付业务并实施交易费
率优惠活动
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 9月 19日
7 华泰柏瑞基金管理有限公司关于
增加基金直销账户的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 9月 25日
8 华泰柏瑞基金关于网上直销平台
(含移动终端)开通中国银行基金
快捷支付业务并实施交易费率优
惠活动
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 10月 9日
9 华泰柏瑞基金关于网上直销平台
(含移动终端)开通中国民生银行
基金快捷支付业务并实施交易费
率优惠活动
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 10月 9日
10 华泰柏瑞基金关于网上直销平台
(含移动终端)开通招商银行直付
通支付业务并实施交易费率优惠
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年 12月 25 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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活动
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20180101-20181231 2,423,958,601.00 0.00 0.00 2,423,958,601.00 22.35%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金报告期内有单一机构持有基金份额超过 20%的情形。如果这些份额持有比例较大的投资者赎
回，可能导致巨额赎回，从而引发流动性风险，可能对基金产生如下影响：（1）延期办理赎回申请
或暂停赎回的风险。当发生巨额赎回时，投资者可能面临赎回申请延期办理、延缓支付或暂停赎回
的风险。 （2）基金净值大幅波动的风险。基金管理人为了应对大额赎回可能短时间内进行资产变现，
这将对基金资产净值产生不利影响，同时可能发生大额赎回费用归入基金资产、基金份额净值保留
位数四舍五入等问题，这些都可能会造成基金资产净值的较大波动。 （3）基金投资目标偏离的风险。
单一投资者大额赎回后可能导致基金规模缩小，基金将面临投资银行间债券、交易所债券时交易困
难的情形，从而使得实现基金投资目标存在一定的不确定性。（4）基金合同提前终止的风险。如果
投资者大额赎回可能导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面
临合同终止清算、转型等风险。本基金管理人将密切关注申赎动向，审慎评估大额申赎对基金持有
集中度的影响，同时将完善流动性风险管控机制，最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
华泰柏瑞沪深 300ETF2018 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的《基金合同》
3、本基金的《招募说明书》
4、本基金的《托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本基金的公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199弄证大五道口广场1号楼 17层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2019 年 3月 27日
