华泰柏瑞交易型货币市场基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月27日 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具
了无保留意见的审计报告。
本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月 31日止。
华泰柏瑞交易型货币市场基金于 2016 年 2 月 26 日新增场外 B类份额，B 类相关指标从 2016
年2月26日开始计算。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 56
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 56
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 56
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................... 57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 58 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 ............ 58
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 60
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 61
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 61
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 63
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 63
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 65
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 67
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 67
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 68
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 68
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华泰柏瑞交易型货币市场基金
基金简称 华泰柏瑞货币 ETF
基金主代码 511830
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 7月 14日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,640,564.57份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015年 8月 3日
下属分级基金的基金简称： 华泰柏瑞货币 ETFA级 华泰柏瑞货币 ETFB级
下属分级基金的交易代码： 511830 002469
报告期末下属分级基金的份额总额 9,640,564.57份 0.00份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力争保持基金资产安全和高流动性的前提下，追求超过业绩比较基准的
稳健投资收益。
投资策略 本基金将采用主动的投资管理策略对短期货币市场工具进行投资，在投资
中将充分利用现代金融工程理论以及数量分析方法来提高投资决策的及
时性与合理性，在保证基金资产的安全性和流动性的基础上,获得稳健的
投资收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为当期银行活期存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金属于证券投资基金较高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期
收益率都低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 田青
联系电话 021-38601777 010-67595096
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-888-0001 010-67595096
传真 021-38601799 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市西城区闹市口大街 1 号华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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弄上海证大五道口广场1号17
层
院 1 号楼
邮政编码 200135 100033
法定代表人 贾波 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五
道口广场 1 号楼 17 层及基金托管人住
所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构
华泰柏瑞基金管理有限公司
上海市浦东新区民生路1199弄证大
五道口广场1 号楼 17 层
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018年 2017年 2016年
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货币
ETFB级
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货币
ETFB级
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货
币ETFB级
本期
已实
现收
益
69,705,546.45 19,203,822.67 111,835,505.64 39,755,170.08 44,358,345.45 618,411.50
本期
利润
69,705,546.45 19,203,822.67 111,835,505.64 39,755,170.08 44,358,345.45 618,411.50
本期
净值
收益
率
3.4713% 3.3519% 3.8592% 3.1164% 2.5931% 1.4926%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018年末 2017年末 2016年末
期末
基金
资产
净值
964,056,451.08 - 2,860,478,587.57 779,783,102.18 4,824,003,597.44 -
期末
基金
份额
净值
100.0000 - 100.0000 100.0000 100.0000 -
3.1.3
累计
期末
指标
2018年末
2017年末 2016年末
累计
净值
收益
率
11.6283% 8.1634% 7.8833% 4.6555% 3.8746% 1.4926% 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金
采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华泰柏瑞货币 ETFA级
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6654% 0.0015% 0.0894% 0.0000% 0.5760% 0.0015%
过去六个月 1.4500% 0.0023% 0.1789% 0.0000% 1.2711% 0.0023%
过去一年 3.4713% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.1164% 0.0030%
过去三年 10.2512% 0.0032% 1.0656% 0.0000% 9.1856% 0.0032%
自基金合同
生效起至今
11.6283% 0.0034% 1.2318% 0.0000% 10.3965% 0.0034%
华泰柏瑞货币 ETFB级
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5487% 0.0027% 0.0894% 0.0000% 0.4593% 0.0027%
过去六个月 1.3324% 0.0030% 0.1789% 0.0000% 1.1535% 0.0030%
过去一年 3.3519% 0.0035% 0.3549% 0.0000% 2.9970% 0.0035%
自基金合同
生效起至今
8.1634% 0.0046% 1.0111% 0.0000% 7.1523% 0.0046%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
- 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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注： 1.A级图示日期为2015 年7月 14 日至 2018年12月 31 日。B级图示日期为 2016年2 月26
日至2018年12月 31 日。
2.本基金未规定建仓期，本报告期各项资产配置比例符合合同约定。
3.本基金的收益分配是按日结转份额。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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注：本基金A级生效日为2015年7月14日，2015年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
B级生效日为2016年2月26 日，2016年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFA级
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018 69,963,764.43 - -258,217.98 69,705,546.45
2017 111,981,205.84 - -145,700.20 111,835,505.64
2016 44,073,462.63 - 284,882.82 44,358,345.45
合计 226,018,432.90 - -119,035.36 225,899,397.54
单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFB级
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018 19,301,101.27 - -97,278.60 19,203,822.67
2017 39,657,891.48 - 97,278.60 39,755,170.08
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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2016 618,411.50 - - 618,411.50
合计 59,577,404.25 - - 59,577,404.25
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于2004年11月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证
券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华
泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱
动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、 华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、 华泰柏瑞交易型货币市场基金、
华泰柏瑞中国制造 2025灵活配置混合型证券投资基金、 华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投
资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放
混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证
券投资基金、华泰柏瑞睿利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合
型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证
券投资基金、华泰柏瑞兴利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值精选30灵活配置混合型
证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞生物医药灵活配置混
合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞战略新兴产
业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI 中国
A 股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞国企整合精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞医疗
健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞现代服务业混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A 股国
际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金。截至 2018
年12月31日，公司基金管理规模为 980.05亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
郑青
固定收益
部副总
监、本基
金的基金
经理
2015 年 7 月
14日
- 13 年
13 年证券（基金）
从业经验，经济学
硕士。曾任职于国
信证券股份有限公
司、平安资产管理
有限责任公司，
2008年3月至2010
年 4 月任中海基金
管理有限公司交易
员，2010 年加入华
泰柏瑞基金管理有
限公司，任债券研
究员。2012 年 6 月
起任华泰柏瑞货币
市场证券投资基金
基金经理，2013 年
7月至2017年11月
任华泰柏瑞信用增
利债券型证券投资
基金的基金经理。
2015 年 1 月起任固
定收益部副总监。
2015 年 7 月起任华
泰柏瑞交易型货币
市场证券投资基金
的基金经理。2016
年 9 月起任华泰柏
瑞天添宝货币市场
基金的基金经理。
朱向临
本基金的
基金经理
2016 年 7 月
19日
- 6 年
北京大学计算数学
硕士。 2012年 10 月
加入华泰柏瑞基金华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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管理有限公司，历
任固定收益部研究
员、基金经理助理。
2016 年 7 月起任华
泰柏瑞货币市场证
券投资基金和华泰
柏瑞交易型货币市
场证券投资基金的
基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基
金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最
大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平
交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期
内的交易进行日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、
5 日)进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实
施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为
的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报
告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均
没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期本基金与公司所管理的其他投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年一季度，资金面保持平稳并趋于宽松，以同业存单为代表的货币市场工具整体出现了
收益率下行，收益率曲线变得陡峭，期限利差也逐渐拉开。央行年内三次降准，资金面进一步宽
松，只在四季度时因对年末时点的预期，资金利率出现小幅上行。在这样的环境下货币基金以 3
个月期限存单和存款为主要配置品种，并且适当配置了较长期限的资产以获得资本利得和相对较
高的收益，同时严格控制杠杆以便在回购利率高的时候适当配置。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期华泰柏瑞货币 ETFA 级的基金份额净值收益率为 3.4713%，本报告期华泰柏瑞货币
ETFB级的基金份额净值收益率为 3.3519%，同期业绩比较基准收益率为0.3549%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，短期内信贷投放的颓势很难扭转，预计未来商业银行也会通过发行永续债、可转
债的方式补充一级资本，如果过程顺利，有助于提高信用扩张的能力。财政的发力是政策的必然
选项，预计2019年专项债会大幅度增长，带来广义财政赤字的大幅上升。但是我国当前已经不可
能再像2009年那样强刺激了，地方政府和私人的杠杆率已经很高，因此未来的经济复苏过程也会
相对缓慢。在信贷传导顺畅之前，违约风险仍应密切关注。货币政策上，长端的基准利率有望继
续压缩，但短端的利率已处于低位，未来继续下行的空间有限。未来货币基金将严格控制信用风
险，在保证安全和较高流动性的前提下，为持有人提供较高收益。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 17 页 共 68 页
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1）全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
（2）开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的
专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
（3）促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
（4）通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 18 页 共 68 页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工
作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定
价服务均来自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告，以每百份基金已实现收益为基准，
为投资者每日计算当日收益并分配，计入投资人收益账户。报告期内，本基金 A 级实施利润分配
的金额为69,705,546.45元，B级实施利润分配的金额为 19,203,822.67 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
注：无。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 19 页 共 68 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金 A 级实施利润分配的金额为 69,705,546.45 元，B 级实施利润分配的金额
为19,203,822.67 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 20 页 共 68 页
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 21811号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞交易型货币市场基金 全体基金份额持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了华泰柏瑞交易型货币市场基金(以下简称“华泰柏瑞交
易型货币基金”)的财务报表， 包括 2018年12月 31日的资产负债
表，2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注。
(二)我们的意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了华泰柏瑞交易型货币基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于华泰柏瑞交易型货
币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
编制和公允列报财务报表是 华泰柏瑞货币 ETF 基金的基金管理人
华泰柏瑞基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 21 页 共 68 页
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注
册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰
曹阳
会计师事务所的地址 上海湖滨路202号普华永道中心 11楼
审计报告日期 2019年3月 26日
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华泰柏瑞交易型货币市场基金
报告截止日： 2018年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 280,176,353.57 926,343,638.99
结算备付金
623,181.82 2,363,636.36
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 387,817,598.90 2,166,091,605.33
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
367,529,598.90 2,166,091,605.33
资产支持证券投资
20,288,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 323,052,044.57 682,675,309.03
应收证券清算款
- 98,153,108.08
应收利息 7.4.7.5 5,532,259.35 17,931,844.93
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
997,201,438.21 3,893,559,142.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
32,014,831.98 250,205,114.69
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1.68 0.95
应付管理人报酬
300,716.11 1,068,215.03
应付托管费
82,013.45 291,331.39
应付销售服务费
227,465.24 707,902.08
应付交易费用 7.4.7.7 42,207.59 71,134.66
应交税费
10,855.29 -
应付利息
19,431.12 154,792.92 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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应付利润
98,464.67 453,961.25
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 349,000.00 345,000.00
负债合计
33,144,987.13 253,297,452.97
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 964,056,451.08 3,640,261,689.75
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
964,056,451.08 3,640,261,689.75
负债和所有者权益总计
997,201,438.21 3,893,559,142.72
注：1. 报告截止日2018年 12月31日，基金份额净值 100.00元，基金份额总额为 9,640,564.57
份，均为A类基金份额。
7.2 利润表
会计主体：华泰柏瑞交易型货币市场基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至
2017 年 12月 31 日
一、收入
111,075,754.24 184,910,244.56
1.利息收入
107,651,239.69 183,519,735.21
其中：存款利息收入 7.4.7.11 31,585,825.35 63,718,577.75
债券利息收入
55,099,666.99 105,480,092.12
资产支持证券利息收入
995,421.35 -
买入返售金融资产收入
19,970,326.00 14,321,065.34
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,424,514.55 1,390,509.35
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,424,514.55 1,390,509.35
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
- -
减：二、费用
22,166,385.12 33,319,568.84
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,171,695.33 12,926,887.96 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 24 页 共 68 页
2．托管费 7.4.10.2.2 2,228,644.07 3,525,515.03
3．销售服务费 7.4.10.2.3 6,190,328.37 7,800,278.60
4．交易费用 7.4.7.19 754.41 50.00
5．利息支出
5,045,531.34 8,550,736.12
其中：卖出回购金融资产支出
5,045,531.34 8,550,736.12
6．税金及附加
28,192.46 -
7．其他费用 7.4.7.20 501,239.14 516,101.13
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
88,909,369.12 151,590,675.72
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
88,909,369.12 151,590,675.72
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华泰柏瑞交易型货币市场基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1 月 1日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,640,261,689.75 - 3,640,261,689.75
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 88,909,369.12 88,909,369.12
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-2,676,205,238.67 - -2,676,205,238.67
其中：1.基金申购款 5,450,592,565.70 - 5,450,592,565.70
2.基金赎回款 -8,126,797,804.37 - -8,126,797,804.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -88,909,369.12 -88,909,369.12
五、期末所有者权益（基
金净值）
964,056,451.08 - 964,056,451.08
项目
上年度可比期间
2017年 1 月 1日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 25 页 共 68 页
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,824,003,597.44 - 4,824,003,597.44
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 151,590,675.72 151,590,675.72
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,183,741,907.69 - -1,183,741,907.69
其中：1.基金申购款 12,629,291,830.46 - 12,629,291,830.46
2.基金赎回款 -13,813,033,738.15 - -13,813,033,738.15
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -151,590,675.72 -151,590,675.72
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,640,261,689.75 - 3,640,261,689.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______韩勇______
______房伟力______
____赵景云____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞交易型货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监基金字[2015]第 936 号《关于准予华泰柏瑞交易型货币市场基金注册的批
复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞
交易型货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设
立募集不包括认购资金利息共募集人民币 701,619,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第912号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华
泰柏瑞交易型货币市场基金基金合同》于 2015 年 7 月 14 日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为701,619,000.00份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金
托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《华泰柏瑞交易型货币市场基金基金合同》和《华泰柏瑞交易型货币市场基金招募说明
书》的有关规定，本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司确定基金合同生效日，即 2015华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 26 页 共 68 页
年 7 月 14 日为本基金的份额折算日。当日本基金基金份额总额为 701,619,000.00 份，本基金的
基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司按照100： 1的比例对基金份额持有人认购的基金份额进行
了折算，并由基金份额的注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2015 年 7 月 14 日进行
了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上海证券交易所自律监管决定书[2015]313 号文审
核同意，本基金7,016,190 份基金份额于2015年8月 3 日在上交所挂牌交易。
根据基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司 2016 年 2 月 26 日《华泰柏瑞基金管理有限公司
关于华泰柏瑞交易型货币市场基金增设场外基金份额并修改基金合同的公告》的规定，经与基金
托管人协商一致并报中国证监会备案，自2016 年 2月 26 日起对本基金增加 B类基金份额并相应
修改基金合同。本基金原有的基金份额类别更名为 A 类基金份额，新增的基金份额类别命名为 B
类基金份额。A 类基金份额的业务规则与现行规则相同；新增 B 类基金份额的注册登记机构为华
泰柏瑞基金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞交易型货币市场基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为现金；期限在 1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行
票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支
持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的
业绩比较基准为当期银行活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2019年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华泰柏瑞交易型货币市场基金
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 12
月31日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 27 页 共 68 页
7.4.4 重要会计政策和会计估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初
始确认金额。
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 28 页 共 68 页
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其
剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资
产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计
算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值
达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允
地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 29 页 共 68 页
(2)当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额A 类基金份额初始发售面值为人民币 1.00 元，
折算后 A 类基金份额面值为人民币 100.00 元。B 类基金份额面值为人民币 100.00 元。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别
包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
-
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管
理人缴纳的增值税后的净额后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 30 页 共 68 页
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。买入的基金份额享有买入当日的分红权益，而卖
出的基金不享有卖出当日的分红权益。
A 类基金份额收益分配方式为红利再投资，每日计算当日收益并全部分配结转至投资人基金
账户。投资人赎回 A 类基金份额时，其对应比例的累计收益将立即结清，以现金支付给投资人。
投资人卖出部分 A 类基金份额时，不支付对应的收益；投资人全部卖出 A 类基金份额时，以现金
方式支付全部累计收益。
B 类基金份额每日计算当日收益并分配，每日分配所得收益参与下一日的收益分配，每月集
中支付。每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资方式，投资人可
通过赎回B类基金份额获得现金收益。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 31 页 共 68 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过
程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》 、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的
通知》 、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关
于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 32 页 共 68 页
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
活期存款 176,353.57 6,343,638.99
定期存款 280,000,000.00 920,000,000.00
其中：存款期限1 个月以内 70,000,000.00 170,000,000.00
存款期限1-3 个月 180,000,000.00 400,000,000.00
存款期限3个月以上 30,000,000.00 350,000,000.00
其他存款 - -
合计： 280,176,353.57 926,343,638.99
注：存款期限为截止12月 31日剩余期限。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 367,529,598.90 368,076,000.00 546,401.10 0.0567%
合计 367,529,598.90 368,076,000.00 546,401.10 0.0567% 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 33 页 共 68 页
资产支持证券 20,288,000.00 20,288,000.00 - 0.0000%
合计 387,817,598.90 388,364,000.00 546,401.10 0.0567%
项目
上年度末
2017年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 2,166,091,605.33 2,165,058,649.47 -1,032,955.86 -0.0284%
合计 2,166,091,605.33 2,165,058,649.47 -1,032,955.86 -0.0284%
资产支持证券 - - -
-
合计 2,166,091,605.33 2,165,058,649.47 -1,032,955.86 -0.0284%
注：
1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 323,052,044.57 -
合计 323,052,044.57 -
项目
上年度末
2017年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 50,000,000.00 -
银行间市场 632,675,309.03 -
合计 682,675,309.03 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 34 页 共 68 页
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
应收活期存款利息 3,374.83 6,028.89
应收定期存款利息 2,153,388.39 9,582,806.31
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 308.44 1,169.96
应收债券利息 2,350,935.71 7,359,184.44
应收资产支持证券利息 612,008.78 -
应收买入返售证券利息 412,243.20 982,655.33
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 5,532,259.35 17,931,844.93
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 42,207.59 71,134.66
合计 42,207.59 71,134.66
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 349,000.00 345,000.00
合计 349,000.00 345,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 35 页 共 68 页
华泰柏瑞货币ETFA级
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 28,604,786.02 2,860,478,587.57
本期申购 28,741,154.64 2,874,115,464.43
本期赎回(以"-"号填列) -47,705,376.09 -4,770,537,600.92
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 9,640,564.57 964,056,451.08
金额单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFB级
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,797,831.03 779,783,102.18
本期申购 25,764,770.91 2,576,477,101.27
本期赎回(以"-"号填列) -33,562,601.94 -3,356,260,203.45
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 - -
注： 1.申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。
2.截至 2018年12月31日止，本基金于上交所上市的基金份额为 9,640,564.57份(2017年 12 月
31 日：28,598,251.00 份，托管在场内未上市交易的基金份额为 6,535.02 份)，无托管在场外未
上市交易的基金(2017年12 月 31 日：7,797,831.03份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系
统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，
按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFA级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - - 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 36 页 共 68 页
本期利润 69,705,546.45 - 69,705,546.45
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -69,705,546.45 - -69,705,546.45
本期末 - - -
单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFB级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 19,203,822.67 - 19,203,822.67
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -19,203,822.67 - -19,203,822.67
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年 12
月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12月
31 日
活期存款利息收入 19,467.74 73,960.55
定期存款利息收入 31,289,454.32 63,224,072.97
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 276,896.54 420,544.23
其他 6.75 -
合计 31,585,825.35 63,718,577.75
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注：无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 37 页 共 68 页
项目
本期
2018年1月1日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
3,424,514.55 1,390,509.35
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 3,424,514.55 1,390,509.35
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
11,765,750,161.18 13,629,762,148.14
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
11,719,936,806.71 13,602,291,749.47
减：应收利息总额 42,388,839.92 26,079,889.32
买卖债券差价收入 3,424,514.55 1,390,509.35
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出资产支持证券成交总
额
30,042,620.64 -
减： 卖出资产支持证券成本
总额
29,712,000.00 -
减：应收利息总额 330,620.64 -
资产支持证券投资收益 - -
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 38 页 共 68 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
注：无。
7.4.7.17 公允价值变动收益
注：无。
7.4.7.18 其他收入
注：无。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31 日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 754.41 50.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费
- - 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 39 页 共 68 页
赎回费
- -
合计 754.41 50.00
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
审计费用 100,000.00 96,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
银行划款手续费 64,639.14 82,901.13
银行间账户服务费 36,000.00 36,900.00
其他费用 600.00 300.00
上市费511830 60,000.00 60,000.00
合计 501,239.14 516,101.13
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
注：截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞
基金”)
基金管理人、基金销售机构、B 类基金份额的登记机
构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人
PineBridge Investment LLC 基金管理人的股东
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)
基金管理人的股东、申购赎回代理券商、基金销售机
构 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 40 页 共 68 页
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合
证券”)
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
柏瑞爱建资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司
注：1、关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
-
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：无。
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12 月
31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
8,171,695.33 12,926,887.96
其中：支付销售机构的
客户维护费
- -
注：支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 41 页 共 68 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12 月
31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,228,644.07 3,525,515.03
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.09%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.09% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年 1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货币ETFB
级
合计
华泰柏瑞基金管理有限公
司
189,487.69 1,365,547.03 1,555,034.72
华泰证券股份有限公司 4,149,434.90 - 4,149,434.90
合计 4,338,922.59 1,365,547.03 5,704,469.62
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年 1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货币ETFB
级
合计
华泰柏瑞基金管理有限公
司
425,788.56 447,054.59 872,843.15
华泰证券股份有限公司 5,833,140.97 - 5,833,140.97
合计 6,258,929.53 447,054.59 6,705,984.12
注： 支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提，计算方法
如下： H ＝ E × 0.25% ÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日基金资产
净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 42 页 共 68 页
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12月 31日
华泰柏瑞货币ETFA级 华泰柏瑞货币 ETFB级
基金合同生效日（ 2015
年7月14 日 ）持有的基金
份额
0.00 0.00
期初持有的基金份额 118.00 0.00
期间申购/买入总份额 1.00 501,945.79
期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：期间赎回/卖出总份额 119.00 501,945.79
期末持有的基金份额 0.00 0.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.00%
项目
上年度可比期间
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
华泰柏瑞货币ETFA级 华泰柏瑞货币 ETFB级
基金合同生效日（ 2015
年7月14 日 ）持有的基金
份额
0.00 0.00
期初持有的基金份额 1,054,100.00 0.00
期间申购/买入总份额 1,083,384.00 0.00
期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：期间赎回/卖出总份额 2,137,366.00 0.00
期末持有的基金份额 118.00 0.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.00%
注：1. 期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
2. 基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华泰柏瑞货币ETFA级 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 43 页 共 68 页
份额单位：份
关联方名称
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
华泰证券股
份有限公司
25,884.00 0.2685% 183,801.00 0.5049%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1日至2018年 12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 176,353.57 19,467.74 6,343,638.99 1,675,904.99
注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国建设银行保管 ，按银行同业利率计
息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2018年1月 1日至 2018年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
中国建设银
行
011802294 18 京粮
SCP006
簿记建档、 集中
配售
500,000 50,000,150.00
中国建设银
行
011802141 18鲁钢铁
SCP018
簿记建档、 集中
配售
300,000 30,000,150.00
中国建设银
行
011800918 18豫交投
SCP001
簿记建档、 集中
配售
500,000 50,000,150.00
中国建设银
行
011800616 18 首钢
SCP003
簿记建档、 集中
配售
300,000 30,000,150.00
中国建设银
行
011800532 18 恒健
SCP001
簿记建档、 集中
配售
300,000 30,000,150.00
中国建设银
行
011800121 18 兖矿
SCP001
簿记建档、 集中
配售
300,000 30,000,150.00
上年度可比期间
2017年1月 1日至 2017年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
中国建设银
行
- - - - - 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 44 页 共 68 页
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
华泰柏瑞货币ETFA级
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
69,963,764.43 - -258,217.98 69,705,546.45 -
华泰柏瑞货币ETFB级
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
19,301,101.27 - -97,278.60 19,203,822.67 -
7.4.12 期末（ 2018 年 12月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注： 截至本报告期末，本基金未持有股票。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注： 截至本报告期末，本基金未持有股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额32,014,831.98 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
111812162
18 北京银
行CD162
2019年 1月 2
日
98.60 337,000 33,227,546.90
合计
337,000 33,227,546.90
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 45 页 共 68 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为具有
良好流动性的固定收益类品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收
益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。
组织是指公司的风险管理组织架构包括董事会下设的风险管理与审计委员会、公司管理层的风险
控制委员会、风险管理部和法律监察部以及公司各业务部门，董事会对建立基金风险管理内部控
制系统和维持其有效性承担最终责任；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及其工
作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作的内
容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管理工
作的总结和披露。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特
征，通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 46 页 共 68 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管人中国建设银行；定期存款存放在具有基金托管资格的中国光大银行股
份有限公司、交通银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司以及中信银行股份有限公
司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期
信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且
通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占
基金资产净值的比例合计不得超过 10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合
计不得超过2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的
银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的 10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
A-1 - 20,080,799.89
A-1 以下 - -
未评级 60,077,940.12 299,825,293.80
合计 60,077,940.12 319,906,093.69
注：未评级部分为政策性金融债、国债和短期融资券。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 47 页 共 68 页
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
A-1 288,000.00 -
A-1以下 0.00 -
未评级 0.00 -
合计 288,000.00 -
注：A-1、A-1以下实际分别按照 AAA、AAA以下填列。信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 297,450,798.31 1,786,180,182.22
合计 297,450,798.31 1,786,180,182.22
注：信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
AAA 0.0 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 10,000,860.47 60,005,329.42
合计 10,000,860.47 60,005,329.42
注：未评级的债券包括政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
AAA 20,000,000.00 -
AAA 以下 0.00 -
未评级 0.00 -
合计 20,000,000.00 -
注：信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 48 页 共 68 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者
连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基
金资产净值的20%。
于2018年12月31日， 除卖出回购金融资产款余额中有 32,014,831.98元将在一个月以内到
期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折
现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货
币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年
10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩
余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短
期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 49 页 共 68 页
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存
续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对
流动性需求；当本基金前10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资
组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过180 天；投资组合中
现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产
净值的比例合计不得低于20%； 当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%
时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易
日均不得超过 120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日
内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2018年12 月 31 日，本基金
前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 91.49%，本基金投资组合的平均剩余
期限为 53 天，平均剩余存续期为 53 天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融
债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为 40.75%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与
债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于 2018 年 12
月31日，本基金持有流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 5.26%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 50 页 共 68 页
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年
12月 31
日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款
70,176,353.57 180,000,000.00 30,000,000.00 - - - 280,176,353.57
结算备付
金
623,181.82 - - - - - 623,181.82
交易性金
融资产
110,057,463.35 149,273,830.64 128,486,304.91 - - - 387,817,598.90
买入返售
金融资产
323,052,044.57 - - - - - 323,052,044.57
应收利息
- - - - - 5,532,259.35 5,532,259.35
其他资产
- - - - - - -
资产总计 503,909,043.31 329,273,830.64 158,486,304.91 - - 5,532,259.35 997,201,438.21
负债
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 51 页 共 68 页
卖出回购
金融资产
款
32,014,831.98 - - - - - 32,014,831.98
应付赎回
款
- - - - - 1.68 1.68
应付管理
人报酬
- - - - - 300,716.11 300,716.11
应付托管
费
- - - - - 82,013.45 82,013.45
应付销售
服务费
- - - - - 227,465.24 227,465.24
应付交易
费用
- - - - - 42,207.59 42,207.59
应付利息 - - - - - 19,431.12 19,431.12
应交税费 - - - - - 10,855.29 10,855.29
应付利润 - - - - - 98,464.67 98,464.67
其他负债 - - - - - 349,000.00 349,000.00
负债总计 32,014,831.98 - - - - 1,130,155.15 33,144,987.13
利率敏感
度缺口
471,894,211.33 329,273,830.64 158,486,304.91 - - 4,402,104.20 964,056,451.08
上年度末
2017年
12月 31
日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 176,343,638.99 400,000,000.00 350,000,000.00 - - - 926,343,638.99
结算备付
金
2,363,636.36 - - - - - 2,363,636.36
交易性金
融资产
629,266,714.36 1,389,110,300.19 147,714,590.78 - - - 2,166,091,605.33
买入返售
金融资产
682,675,309.03 - - - - - 682,675,309.03
应收证券
清算款
- - - - - 98,153,108.08 98,153,108.08
应收利息 - - - - - 17,931,844.93 17,931,844.93
资产总计 1,490,649,298.74 1,789,110,300.19 497,714,590.78 - - 116,084,953.01 3,893,559,142.72
负债
卖出回购
金融资产
款
250,205,114.69 - - - - - 250,205,114.69
应付赎回
款
- - - - - 0.95 0.95
应付管理
人报酬
- - - - - 1,068,215.03 1,068,215.03 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 52 页 共 68 页
应付托管
费
- - - - - 291,331.39 291,331.39
应付销售
服务费
- - - - - 707,902.08 707,902.08
应付交易
费用
- - - - - 71,134.66 71,134.66
应付利息 - - - - - 154,792.92 154,792.92
应付利润 - - - - - 453,961.25 453,961.25
其他负债 - - - - - 345,000.00 345,000.00
负债总计 250,205,114.69 - - - - 3,092,338.28 253,297,452.97
利率敏感
度缺口
1,240,444,184.05 1,789,110,300.19 497,714,590.78 - - 112,992,614.73 3,640,261,689.75
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者 予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末（ 2018年 12 月 31
日 ）
上年度末（ 2017 年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
19.27 73.00
市场利率上升 25 个
基点
-19.25 -73.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于定期存款和银行间同业市场交易的
固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
注：无。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 53 页 共 68 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
注：于2018年12月 31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日：同)。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注：无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为367,817,598.90 元，属于第三层次的余额为 20,000,000.00 元，无属于第一
层次的余额(2017年12月31日：第二层次2,166,091,605.33元，无第一或第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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资产支持证券投资
2018年1月1日-
购买-
出售-
转入第三层级20,000,000.00
转出第三层级-
当期利得或损失总额-
计入损益的利得或损失-
2018年12月 31 日20,000,000.00
-
2018年12月 31 日仍持有的资产计入 2018年度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年12月 31 日公允价值估值技术不可观察输入值
名称范围/加权平均值与公允价值
之间的关系
交易性金融资产——
资产支持证券投资20,000,000.00 市场法最近交易价格 100.00/张正相关
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 55 页 共 68 页
价值相差很小。
(2)
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 387,817,598.90 38.89
其中：债券 367,529,598.90 36.86
资产支持证券 20,288,000.00 2.03
2 买入返售金融资产 323,052,044.57 32.40
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 280,799,535.39 28.16
4 其他各项资产 5,532,259.35 0.55
5 合计 997,201,438.21 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 6.70
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 32,014,831.98 3.32
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：本基金本报告期内未出现债券正回购资金余额超过基金资产净值20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 53
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 60
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 57 页 共 68 页
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 52.27 3.32
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
0.00 -
2 30天(含)—60天 10.38 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
0.00 -
3 60天(含)—90天 23.78 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
0.00 -
4 90天(含)—120天 3.07 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
0.00 -
5 120 天(含)—397 天（含） 13.37 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
0.00 -
合计 102.86 3.32
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明
注：无。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 70,078,800.59 7.27
其中：政策性金融债 70,078,800.59 7.27
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 297,450,798.31 30.85
8 其他 - -
9 合计 367,529,598.90 38.12 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 180201 18 国开 01 600,000 60,077,940.12 6.23
2 111818347 18 华夏银
行 CD347
500,000 49,749,874.70 5.16
3 111804095 18 中国银
行 CD095
500,000 49,662,218.46 5.15
4 111815656 18 民生银
行 CD656
500,000 49,573,737.48 5.14
5 111812162 18 北京银
行 CD162
500,000 49,299,031.01 5.11
6 111816370 18 上海银
行 CD370
400,000 39,978,662.76 4.15
7 111896366 18 广州银
行 CD039
300,000 29,613,759.64 3.07
8 111811102 18 平安银
行 CD102
300,000 29,573,514.26 3.07
9 160202 16 国开 02 100,000 10,000,860.47 1.04
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1844%
报告期内偏离度的最低值 -0.0009%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0675%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
注：无。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
注：无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 149380 18 花 200,000 20,000,000.00 2.07 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 59 页 共 68 页
06A1
2 1889046
18 交元
1A
300,000 288,000.00 0.03
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金本报告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,532,259.35
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 5,532,259.35
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 60 页 共 68 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
华泰
柏瑞
货币
ETFA
级
515 18,719.54 8,945,536.16 92.79% 695,028.41 7.21%
华泰
柏瑞
货币
ETFB
级
0 0.00 0.00 0.00% 0.00 -
合计 515 18,719.54 8,945,536.16 92.79% 695,028.41 7.21%
注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级
别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期末上市基金前十名持有人
华泰柏瑞货币ETFA级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华泰瑞联基金管理有限公司－南
京华泰瑞联并购基金一号（有限
合伙）
4,005,360.00 41.55%
2 华泰瑞联基金管理有限公司－江
苏华泰瑞联并购基金 （有限合伙）
3,002,873.00 31.15%
3 北京华泰瑞合医疗产业投资中心
（有限合伙）
921,087.00 9.55%
4 北京华泰新产业成长投资基金
（有限合伙）
436,565.00 4.53%
5 华润深国投信托有限公司－华润
信托·恒远盈峰 2 期集合资金信
托计划
111,793.00 1.16%
6 上海日章投资管理有限公司-日
章一期证券投资基金
107,385.00 1.11%
7 华泰瑞联基金管理有限公司－北
京华泰瑞联并购基金中心（有限
65,475.00 0.68% 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 61 页 共 68 页
合伙）
8 卢伟军 63,008.00 0.65%
9 叶如英 52,032.00 0.54%
10 牛荣华 51,066.00 0.53%
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 机构 4,005,360.00 41.55%
2 机构 3,002,873.00 31.15%
3 机构 921,087.00 9.55%
4 机构 436,565.00 4.53%
5 机构 111,793.00 1.16%
6 机构 107,385.00 1.11%
7 机构 65,475.00 0.68%
8 个人 63,008.00 0.65%
9 个人 52,032.00 0.54%
10 个人 51,066.00 0.53%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
华泰柏瑞货币ETFA
级
0
华泰柏瑞货币ETFB
级
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
华泰柏瑞货币ETFA
级
0
华泰柏瑞货币ETFB
级
0
合计 0
注：
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 62 页 共 68 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
华泰柏瑞货币
ETFA级
华泰柏瑞货币
ETFB级
基金合同生效日（2015 年 7 月 14 日）基金
份额总额
7,016,190.00 -
本报告期期初基金份额总额 28,604,786.02 7,797,831.03
本报告期期间基金总申购份额 28,741,154.64 25,764,770.91
减:本报告期期间基金总赎回份额 47,705,376.09 33,562,601.94
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 9,640,564.57 -
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 63 页 共 68 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2018 年 8 月 20 日，公司任命李晓西先生为公司副总经理，李晓西先生已通过高级管理人员
证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定
备案、公告。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）的报酬为 100,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了 4年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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例
宏信证券 2 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
华泰证券 3 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准
公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其
合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：
1） 具有相应的业务经营资格；
2） 诚信记录良好，最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚；
3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度
保密的要求。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并
能为基金提供全面的信息服务。
5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经济、行业
情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供
专题研究报告。
2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营
机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
宏信证券 10,449,879.00 100.00% 14,997,700,000.00 100.00% - -
财达证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 65 页 共 68 页
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注： 本基金本报告期内没有出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华泰柏瑞交易型货币市场证券
投资基金 A 类基金份额 2018 年
春节前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018 年 2 月 9
日
2
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于华泰柏瑞交易型货币市场基
金修改基金合同和托管协议的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年3月10
日
3
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于旗下 54 只证券投资基金修改
基金合同和托管协议的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年3月23
日
4
华泰柏瑞交易型货币市场证券
投资基金 A 类基金份额 2018 年
清明节前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年3月31
日
5
华泰柏瑞基金管理有限公司旗
下基金投资资产支持证券的公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018 年 4 月 2
日
6
华泰柏瑞交易型货币市场基金 A
类基金份额 2018 年劳动节前暂
停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年4月26
日
7
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于旗下基金获配 18 豫交投
SCP001的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年5月14
日
8
华泰柏瑞交易型货币市场基金 A
类基金份额 2018 年端午节前暂
停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年6月12
日
9
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于暂停浙江金观诚基金销售有
限公司办理旗下基金相关业务
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年6月29
日
10
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于聘任副总经理的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年8月21
日
11
华泰柏瑞基金关于网上直销平
台(含移动终端)开通中国建设
银行基金快捷支付业务并实施
交易费率优惠活动
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年9月19
日
12
华泰柏瑞交易型货币市场基金 A
类基金份额 2018 年中秋节前暂
停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年9月19
日 华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 66 页 共 68 页
13
华泰柏瑞交易型货币市场基金 A
类基金份额 2018 年国庆节前暂
停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年9月21
日
14
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于增加基金直销账户的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年9月25
日
15
华泰柏瑞基金关于网上直销平
台(含移动终端)开通中国银行
基金快捷支付业务并实施交易
费率优惠活动
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年10月9
日
16
华泰柏瑞基金关于网上直销平
台(含移动终端)开通中国民生
银行基金快捷支付业务并实施
交易费率优惠活动
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年10月9
日
17
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于旗下基金获配 18 鲁钢铁
SCP018的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018年11月8
日
18
华泰柏瑞基金管理有限公司关
于旗下基金获配 18 京粮 SCP006
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018 年 11 月
26 日
19
华泰柏瑞交易型货币市场基金 A
类基金份额 2019 年元旦节前暂
停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018 年 12 月
25 日
20
华泰柏瑞基金关于网上直销平
台(含移动终端)开通招商银行
直付通支付业务并实施交易费
率优惠活动
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2018 年 12 月
25 日
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
第 67 页 共 68 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序
号
持有基金份额比例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1 20180719-20180820 0.00
5,531,183
.89
5,531,183
.89
0.00 -
2 20180424-20180504
3,993,163
.00
4,072,425
.00
7,629,023
.00
436,565.0
0
4.53
%
3
20180101-20180514;20180626-2
0180704 ；
20180821-20180823;20180910-2
0181231
8,727,441
.00
195,432.0
0
5,920,000
.00
3,002,873
.00
31.1
5%
4
20180620-20180711 ；
20180719-20181231
2,840,658
.00
4,998,992
.00
3,834,290
.00
4,005,360
.00
41.5
5%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金报告期内有单一机构持有基金份额超过 20%的情形。如果这些份额持有比例较大的投资者赎
回，可能导致巨额赎回，从而引发流动性风险，可能对基金产生如下影响：（1）延期办理赎回申请
或暂停赎回的风险。当发生巨额赎回时，投资者可能面临赎回申请延期办理、延缓支付或暂停赎回
的风险。 （2）基金净值大幅波动的风险。基金管理人为了应对大额赎回可能短时间内进行资产变现，
这将对基金资产净值产生不利影响，同时可能发生大额赎回费用归入基金资产、基金份额净值保留
位数四舍五入等问题，这些都可能会造成基金资产净值的较大波动。 （3）基金投资目标偏离的风险。
单一投资者大额赎回后可能导致基金规模缩小，基金将面临投资银行间债券、交易所债券时交易困
难的情形，从而使得实现基金投资目标存在一定的不确定性。（4）基金合同提前终止的风险。如果
投资者大额赎回可能导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面
临合同终止清算、转型等风险。本基金管理人将密切关注申赎动向，审慎评估大额申赎对基金持有
集中度的影响，同时将完善流动性风险管控机制，最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
-
华泰柏瑞货币 ETF2018 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的《基金合同》
3、本基金的《招募说明书》
4、本基金的《托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本基金的公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199弄上海证大五道口广场1 号 17 层
托管人住所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。
客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878 4638
公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2019 年 3月 27日
