平安沪深 300 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资
基金
2018 年 年度 报 告 摘 要
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 平安基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 平安沪 深 300ETF
场内简 称 平安 300
基金主 代码 510390
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 交易型 、开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 12 月 25 日
基金管 理人 平安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,402,849,992.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2018 年 1 月 26 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 表现 ，追 求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差
的 最 小化 。本 基金 力争 将日 均 跟踪 偏离 度的 绝对 值控
制在 0.2% 以内 ，年 化跟 踪 误差控 制在 2% 以内 。
投资策 略 本 基 金主 要采 取完 全复 制法 ， 即完 全按 照标 的指 数的
成 份 股组 成及 其权 重构 建投 资 组合 ，并 根据 标的 指数
成 份 股及 其权 重的 变动 进行 相 应调 整。 当预 期指 数成
份 股 发生 调整 和成 份股 发生 配 股、 增发 、分 红等 行为
时 ， 或因 基金 的申 购和 赎回 等 对本 基金 跟踪 标的 指数
的 效 果可 能带 来影 响时 ，或 因 某些 特殊 情况 导致 流动
性 不 足时 ，或 其他 原因 导致 无 法有 效复 制和 跟踪 标的
指 数 时， 基金 管理 人可 以对 投 资组 合管 理进 行适 当变
通和调 整， 从而 使得 投资 组合紧 密 地 跟踪 标的 指数 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，其 预 期的 风险 与预 期收 益高
于 混 合型 基金 、债 券型 基金 与 货币 市场 基金 。同 时本
基 金 为交 易型 开放 式指 数基 金 ，采 用完 全复 制法 跟踪
标 的 指数 表现 ，具 有与 标的 指 数以 及标 的指 数所 代表
的股票 相似 的风 险收 益特 征。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 平安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈特正 郭明
联系电 话 0755-22626828 010-66105799
电子邮 箱 fundservice@pingan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-800-4800 95588
传真 0755-23997878 (010)66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指标 2018 年
2017 年12 月25 日( 基
金合同 生效 日)-2017
年 12 月 31 日
2016 年
本期已 实现 收益 -89,089,018.19 5,258,725.13 -
本期利 润 -1,400,543,266.48 5,383,130.13 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.9307 0.0009 -
本期基 金份 额净 值增 长率 -26.75% 0.08% -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -1.1148 0.0009 -
期末 基 金资 产净 值 4,298,376,811.45 5,728,438,747.13 -
期末基 金份 额净 值 3.0640 1.0009 -
注：
1.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
2.期末可供分 配利润采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰 低数（为
期末余 额， 而非 当期 发生 数)；
3.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.49% 1.64% -12.45% 1.64% -0.04% 0.00%
过去六 个月 -13.35% 1.50% -14.25% 1.50% 0.90% 0.00%
过去一 年 -26.74% 1.33% -25.31% 1.34% -1.43% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-26.68% 1.31% -25.75% 1.33% -0.93% -0.02%
注：1 、 沪 深300 指数 收益 率： 沪深300 指数 的成 分 股样 本选 自沪 、 深两 个证 券市场 ， 覆盖 了沪
深市 场 60% 左右 的市 值， 是中 国 A 股市 场中 代表 性 强、流 动性 高、 可投 资性 大的股 票组 合， 能够
反映A 股市 场总 体发 展趋 势。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
1、本 基金 基金 合同 于2017 年 12 月 25 日 正式 生效 ，截至 报告 期末 已满 一年 ；
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例符合基 金合同的 约 定，截至报告 期末本基 金 已完成建仓， 建仓期结 束 时各项资产 配置比例
符合合 同约 定。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
1.本基 金合 同 于2017 年12 月 25 日 正式 生效, 截 止 报告期 末已 满一 年.
2.2017 年 是合 同生 效当 年, 按实 际续 存期 计算, 不 按整个 自然 年度 进行 折算.
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 基金 合同 于2017 年12 月25 日正 式生 效， 自基金 合同 生效 日至 报告 期末未 进行 利润 分 配 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理 人及 其管 理基金 的经 验
平安基 金管 理有 限公 司 （ 以下简 称" 平安 基金" ） 经 中国证 监会 证监 许可 【2010 】1917 号 文批
准设立。平安 基金总部 位 于深圳，注册 资本金 为 13 亿元人民币。 目前公司 股 东为平安信托 有限
责任公 司 ， 持 有股 权68.19% ； 大华 资产 管理 有限 公司 ， 持 有股 权17.51% ； 三亚 盈湾旅 业有 限公 司，
持有股权 14.3% 。 平安基 金秉承 “规范 、诚信、 专 业、创新 ”企 业管理理 念 ，致力于通过 持续稳
定的投资业绩 ，不断丰 富 的客户服务手 段及服务 内 容，为投资人 提供多样 化 的基金产品 和高品质
的理财服务， 从而实现 “ 以专业承载信 赖 ”的品 牌 承诺，成为深 得投资人 信 赖的基金管 理公司。
截至2018 年12 月 31 日 ， 平安基 金共 管 理 66 只公 募 基金， 资产 管理 总规 模 2879 亿 元人 民币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
成钧
平 安 沪 深
300 交易
型 开 放 式
指 数 证 券
投 资 基 金
基金经
理、ETF
指 数 中 心
指 数 投 资
总监
2017 年12 月
25 日
- 8
成钧先 生， 上 海交 通大 学 博
士， 南京 大学 和上 海证 券 交
易所博 士后， 曾任 职于 上 海
证券交 易所、 国泰 基金 管 理
有限公 司、 嘉 实基 金管 理有
限公司、 中国 平安 人寿 保 险
股 份 有 限 公 司 。2017 年 2
月 加 入 平 安 基 金 管 理 有 限
公司， 现 任平 安沪 深 300 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金、 平 安中 证 500 交易型
开放式 指数 证券 投资 基金 、
平安沪 深300 交易 型开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金、平 安 MSCI 中国 A 股国
际 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金 、 平 安 MSCI 中国A
股 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金 、 平安MSCI
中国A 股 国际 交易 型开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金、 平安 中 证 500 交易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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接基金 基金 经理 。
刘洁倩
平 安 沪 深
300 交易
型 开 放 式
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 （ 助理 ）
2018 年 7 月
20 日
- 6
刘洁倩 女士， 浙江 大学 数 学
专业博 士， 曾 担任 国泰 基 金
管 理 有 限 公 司 产 品 研 究 主
管。 2018 年 8 月加 入平 安 基
金管理 有限 公司， 现任 资 产
配置事 业部ETF 指 数投 资 中
心指数 研究 员。 同 时担 任 平
安沪深300 交 易型 开放 式 指
数证券 投资 基金、 平安 沪 深
300 交易 型开 放式 指数 证 券
投资基 金联 接基 金、 平 安 中
证500 交 易型 开放 式指 数 证
券投资 基金 、平 安中 证 500
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 联接 基金 、 平安MSCI
中国A 股 国际 交易 型开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 、 平 安
MSCI 中国 A 股国 际交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资基金
联接基 金 、 平 安 MSCI 中国A
股 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金、 平安 港 股
通 恒 生 中 国 企 业 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理 助理 。
万纯
平 安 沪 深
300 交易
型 开 放 式
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 （ 助理 ）
2018 年 7 月
20 日
- 6
万纯， 北 京大 学计 算机 软 件
专业硕 士， 曾 担任 中国 证 券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上
海分公 司基 金业 务经 办岗 。
2017 年 7 月 加入 平安 基 金
管理有 限公 司， 现 任资 产 配
置事业 部ETF 指数 投资 中 心
指数研 究员。 同时 担任 平 安
沪深300 交易 型开 放式 指 数
证 券 投 资 基 金 、 平 安 沪 深
300 交易 型开 放式 指数 证 券
投资基 金联 接基 金、 平 安 中
证500 交 易型 开放 式指 数 证
券投资 基金 、平 安中 证 500
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 联接 基金 、 平安MSCI
中国A 股 国际 交易 型开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 、 平 安平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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MSCI 中国 A 股国 际交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联接基 金 、 平 安 MSCI 中国A
股 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金、 平安 港 股
通 恒 生 中 国 企 业 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理 助理 。
1、对基金的 首任基金 经 理，其 “任职 日期 ”为 基 金合同生效日 ， “离任 日 期 ”为根据 公司决定
确认的解聘日 期；对此 后 的非首任基金 经理， “ 任 职日期 ”和“ 离任日期 ” 分别指根据 公 司决定
确认的 聘任 日期 和解 聘日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《平 安沪 深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 和 其他
有关法律法规 的规定， 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份 额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金运 作整体合 法 合规，没有 损害基金
份额持 有人 利益 。基 金的 投资范 围、 投资 比例 及投 资组合 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 根据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 ， 本基 金 管理人 严格 遵守
《平安基金管理有限公司公平交易管理制度》 、 《平安基金管理有限公司异常交易监控及报告制
度》 ， 严格 执行 法律 法规 及 制度要 求 ， 从 以下 五个 方 面对交 易行 为进 行严 格控 制： 一是 搭建 平等 的
投资信息平台 ，合理设 置 各类资产管理 业务之 间 以 及各类资产管 理业务内 部 的组织结构 ，在保证
各投资组合投 资决策相 对 独立性的同时 ，确保其 在 获得投资信息 、投资建 议 和实施投资 决策等方
面享有公平的 机会。二 是 制定公平交易 规则，建 立 科学的投资决 策体系， 加 强交易执行 环节的内
部控制，并通 过工作制 度 、流程和技术 手段保证 公 平交易原则的 实现。三 是 加强对投资 交易行为
的监察稽核力 度，建立 有 效的异常交易 行为日常 监 控和分析评估 制度，通 过 对投资交易 行为的监
控、分析评估 和信息披 露 来加强对公平 交易过程 和 结果的监督。 四是明确 报 告制度和路 线，根据平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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法规及公司内 部要求， 分 别于每季度和 每年度对 公 司管 理的不同 投资组合 的 投资业绩进 行分析、
评估，形成分 析报告， 由 投资组合经理 、督察长 、 总经理签署后 ，妥善保 存 备查，如果 发现涉嫌
违背公平交易 原则的行 为 ，及时向公司 管理层汇 报 并采取相关控 制和改进 措 施。五是建 立投资组
合投资信息的管理 及保密 制度, 不 同 投 资 组 合经 理 之间 的 持 仓 和 交 易 等重 大 非公 开 投 资 信 息 相互
隔离。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组 合。
本基金 管理 人按 日内 、3 日 内、5 日 内三 个不 同的 时间 窗口 ， 对 本基 金管 理人 管 理的全 部投 资
组合在本报告 期内的交 易 情况进行了同 向交易价 差 分析，各投资 组合交易 过 程中不存在 显著的交
易价差 ，不 存在 不公 平交 易的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。
报告期内，所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量未超 过
该证券 当日 成交 量 的5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2018 年， 中国 宏观 经 济面临 来自 内外 部较 大的 不 确定 性。 外部 中美 贸易 摩擦引 起市 场波
动较大，叠加 美联储加 快 加息步伐引起 全球金融 市 场震荡起伏。 国内市场 ， “去杠杆” 引起市场
资金面 趋紧 ，频 频爆 出股 权质押 风险 ，引 发市 场悲 观情绪 。截 至 2018 年 12 月底， 沪深 300、中
证500 和中 证1000 分别 下 跌 25.31% 、33.32% 和 36.87% ，大 盘股 跌幅 小于 小盘 股。
作为一 只投 资于 沪 深 300 指数的 被动 型产 品， 基金 在投资 管理 上， 我们 采取 完全复 制的 管 理
办法跟 踪指 数， 利用 量化 科技系 统进 行精 细化 管理 ， 高度 重视 绩效 归因 在组 合管理 中 的 反馈 作用 ，
严格控制跟踪 偏离度和 跟 踪误差。截至 报告期 末 ， 在本基金自建 仓完毕起 的 跟踪期内， 本基金的
日均跟 踪误 差 为0.03% ， 年 化跟踪 误 差 0.43% ， 较好 的 完成了 基金 合同 中控 制年 化跟踪 误差 不超 过平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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2%的投 资目 标。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 3.0640 元 ；本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-26.74% ，业
绩比较 基准 收益 率为-25.31% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2019 年， 外部 因素 企 稳，中 美谈 判渐 入佳 境， 且美联 储预 计 2019 年加 息 速度放 缓， 对
国内市场利好 。国内方 面 ，政府正在出 台组合拳 托 底经济，适度 定向放宽 货 币政策、加 大定向投
资、对消费者 和企业减 税 减负、放宽放 缓环境政 策 等都正在推进 ，市场上 行 空间大于下 行空间。
目前市 场估 值处 于底 部， 对外资 吸引 力较 强，2019 年外资 流入 有望 进一 步加 速。
作为基金管理 人，我们 将 继续坚持紧密 跟踪标的 指 数表现的投资 目标，追 求 跟踪偏离度和 跟
踪误差 的最 小化 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金 管理 人严 格按 照企 业会计 准则 、 《 中国 证监 会 关于证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》
等中国 证监 会相 关规 定和 基金合 同关 于估 值的 约定 ， 对基金 所持 有的 资产 按照 公允价 值进 行估 值。
本基金 托管 人根 据法 律法 规 要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 工 作组，由投研 部、运营 部 及法律合规监 察部相关 人 员组成。估值 工
作组负责公司 基金估值 政 策、程序及方 法的制定 和 修订，负责定 期审议公 司 估值政策、 程序及方
法的科学合理 性，保证 基 金估值的公平 、合理。 估 值工作组的相 关人员均 具 有一定年限 的专业从
业经验 ，具 有良 好的 专业 能力， 并能 在相 关工 作中 保持独 立性 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 中
央国债登记结 算有限责 任 公司按约定提 供银行间 同 业市场的估值 数据，由 中 证指数有限 公司按约
定提供 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 和流 通受 限股票 的折 扣率 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期 内本 基金 未进 行利 润分配 ，符 合基 金合 同的 约定。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 连续 20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不 满200 人、 基 金资产 净值 低
于5000 万 元的 情形 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对平 安沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同 的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，平 安沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金的 管理 人—— 平 安基金 管理 有限
公司在 平安 沪 深 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的投 资运 作、 基金 资产 净值计 算、 基金 份 额
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内， 平安 沪 深 300 交易型 开放 式指 数 证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 平安 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的平安 沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券 投
资基 金2018 年 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2019) 第 23264 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 平安沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金全 体 基金份额持有
人
审计意 见 我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了平安 300 基金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 和
2017 年12 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日 止期 间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 平 安 300 基金 ， 并
履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
平安 300 基 金的 基金 管理 人平安 基金 管理 有限 公司( 原平安 大华 基
金管理有限公司，以 下简 称 “基金管理人 ”) 管理层 负责按照企业
会计准 则和 中国 证 监 会、 中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的
基金行 业实 务操 作编 制财 务报表 ， 使其 实现 公允 反 映， 并 设计、 执平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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行和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导
致的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 平 安300 基 金的 持
续经营 能力 ， 披露 与持 续 经营相 关的 事项(如 适用) ， 并 运用 持续 经
营假设 ， 除非 基金 管理 人 管理层 计划 清算 平 安 300 基金 、 终 止运 营
或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督平 安300 基金 的财 务报 告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 平安300 基金 持续 经 营
能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不确 定 性得 出结 论。
如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定性 ， 审 计准 则 要求我 们在 审
计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表中 的相 关披 露； 如 果披 露不平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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充分 ， 我 们应 当发 表非 无 保留意 见 。 我 们的 结论 基 于截至 审计 报告
日可获 得的 信息 。 然而 ， 未 来的事 项或 情况 可能 导致 平安 300 基金
不能持 续经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名 称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 曹翠丽
陈怡
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广 场2 座 普华 永道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 25 日
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 平安 沪 深300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,726,834.16 3,893,626,042.18
结算备 付金
5,770,282.23 -
存出保 证金
623,699.00 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,288,970,576.02 29,704,442.00
其中： 股票 投资
4,288,970,576.02 29,704,442.00
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 1,800,000,000.00
应收证 券 清 算款
2,069,904.00 -
应收利 息 7.4.7.5 3,518.66 5,701,208.28
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,303,164,814.07 5,729,031,692.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出 回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,885,314.66 470,591.53
应付托 管费
377,062.93 94,118.31
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 450,338.00 -
应交税 费
- - 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 2,075,287.03 28,235.49
负债合 计
4,788,002.62 592,945.33
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,862,209,173.14 5,723,055,617.00
未分配 利润 7.4.7.10 -1,563,832,361.69 5,383,130.13
所有者 权益 合计
4,298,376,811.45 5,728,438,747.13
负债和 所有 者权 益总 计
4,303,164,814.07 5,729,031,692.46
注：
1. 报 告截 止日2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 3.0640 元， 累计 份额 净值 0.7332 元， 基金 份
额总 额1,402,849,992.00 份；
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日和2017 年12 月25 日(基
金合同 生效 日) 至2017 年12 月 31 日 止期 间。
7.2 利 润表
会计主 体： 平安 沪 深300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年12 月25 日(基
金合同生效日)至2017
年 12 月31 日
一、收入
-1,363,831,803.70 5,977,281.46
1.利息 收入
8,071,625.92 5,852,876.46
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,737,896.65 4,086,378.36
债券利 息收 入
197.26 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,333,532.01 1,766,498.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-61,198,488.00 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -157,273,947.95 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 111,009.58 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -2,458,054.14 -
股利收 益 7.4.7.16 98,422,504.51 - 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -1,311,454,248.29 124,405.00
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收 入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 749,306.67 -
减： 二、费用
36,711,462.78 594,151.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 23,161,928.98 470,591.53
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,632,385.83 94,118.31
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 6,995,785.25 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
250.71 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 1,921,112.01 29,441.49
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-1,400,543,266.48 5,383,130.13
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-1,400,543,266.48 5,383,130.13
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 平安 沪 深300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
5,723,055,617.00 5,383,130.13 5,728,438,747.13
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -1,400,543,266.48 -1,400,543,266.48
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
139,153,556.14 -168,672,225.34 -29,518,669.20
其中：1.基金 申 购款 1,395,296,470.66 -216,393,829.50 1,178,902,641.16
2. 基金 赎回 款 -1,256,142,914.52 47,721,604.16 -1,208,421,310.36
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
5,862,209,173.14 -1,563,832,361.69 4,298,376,811.45
项目
上年度可比期间
2017 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
5,723,055,617.00 - 5,723,055,617.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 5,383,130.13 5,383,130.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
5,723,055,617.00 5,383,130.13 5,728,438,747.13
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗春 风______
______ 林 婉文______
____ 胡明____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
平安沪 深300 交 易型 开放 式指数 证 券 投资 基金(原 名 为平安 大华 沪深300 交易 型开放 式指 数证
券投资 基金 ， 以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 许
可[2017]2055 号 《关 于准 予平安 大华 沪 深 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金注册 的批 复》 核准 ，平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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由平安 基金 管理 有限 公司( 原平安 大华 基金 管理 有限 公司， 已 于 2018 年 10 月 25 日 办理 完成 工商
变更登 记) 依照 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法 》 和 《 平安 大华 沪深300 交 易型开 放式 指数 证券
投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型的交易型开 放式 基金 ， 存续期限不 定，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 5,721,050,037.00 元( 含募 集股 票市值)， 业 经普 华永
道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2017) 第1086 号 验资 报 告予以 验证 。 经 向
中国证 监会 备案 ， 《 平安 大 华沪深 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》于 2017 年 12
月 25 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 5,723,055,617.00 份 ， 其中认 购资 金利 息
折合2,005,580.00 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为平 安基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人 为中
国工商 银行 股份 有限 公司( 以下简 称 “ 工商 银行 ”) 。
经 上 海 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 自 律 监 管 决 定 书[2018]15 号 审 核 同 意 ， 本 基 金
1,369,549,992.000 份基 金份额 于 2018 年 1 月 26 日在上 交所 挂牌 交易 。
根据 《 关于 平安 基金 管理 有限公 司旗 下基 金更 名事 宜的公 告》 ， 平 安大 华沪 深300 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 于2018 年11 月30 日起 更名 为平安 沪 深300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基
金。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 平安 沪深 300 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基 金
基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资目 标是 紧密 跟踪标 的指 数沪 深 300 指 数，追 求跟 踪偏 离 度
和跟踪误差最 小化；主 要 投资范围为标 的指数的 成 份股及其备选 成份股； 此 外，本基金 还可投资
于非成 份股(包 括中 小板 、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票) 、 债 券(包括 国债 、 央 行票
据、地方政府 债、金融 债 、企业债、公 司债、次 级 债、可转换债 券、可交 换 债券、分离 交易可转
债、 中 期票 据、 短期 融资 券、 超 短期 融资 券、 中小 企业私 募债 券等)、 货币市 场工具 、 权 证、 股指
期货、银行存 款、资产 支 持证券、债券 回购以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具( 但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 在履 行适当程序 后 ，参与 融资 和转融通证 券出借
业务。本基金 投资于标 的 指数成份股、 备选成份 股 的资产比例不 低于基金 资 产净值的 90% ，且 不
低于非现金基 金资产 的 80% 。在正常市场 情况下， 力 争控制本基金 日均跟踪 偏 离度的绝对值 不超
过0.2% ， 年跟 踪误 差不 超 过 2% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：沪 深300 指 数收 益率。
本基金的基金 管理人平安 基金管理有限 公司以本基 金为目标 ETF ，募集成 立 了平安沪深 300
交易型开放式 指数证券投 资基金联接基 金(以下简称 “平安 300 ETF 联接基金 ”) 。平安 300ETF
联接基 金为 契约 型开 放式 基金， 投资 目标 与本 基金 类似， 将 绝 大多 数基 金资 产投资 于本 基金 。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 平安 沪深300 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 基金 合同 》和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许 的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2018 年 度和2017 年12 月25 日(基 金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止期 间的 财务
报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 和 2017 年 12 月 25 日( 基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日止
期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2018 年度
和2017 年12 月25 日( 基 金合同 生效 日) 至2017 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具分 类为以公 允 价值 计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。除衍生工 具所产生 的 金融资产在资 产负债表 中 以衍生金融 资产列示
外，以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金在投资 人 申购、赎回过 程中而待 与 投资人结算的 可退替 代 款 分类为以以 公允价值
计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 ，在资产 负 债表中的其他 负债科目 下 列示。本基 金持有的
其他金 融负 债包 括其 他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值 计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产和以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融负 债，按照 公 允价值进行后 续计量； 对 于应收款项和 其他金融 负 债采用实际 利率法，
以摊余 成本 进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收 到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易日后未 发生影响 公 允价值计量的 的重大事 件 的，按最近交 易日的市 场 交易价格确 定公允价
值。有充足证 据表明估 值 日或最近交易 日的市场 交 易价格不能真 实反映公 允 价值的，应 对市场交
易价格进行调 整，确定 公 允价值。与上 述投资品 种 相同，但具有 不同特征 的 ，应以相同 资产或负
债的公允价值 为基础， 并 在估值技术中 考虑不同 特 征因素的影响 。特征是 指 对资产出售 或使用的平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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限制等 ， 如果 该 限 制是 针 对资产 持有 者的 ， 那么 在 估值技 术中 不应 将该 限制 作为特 征考 虑 。 此 外，
基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个 人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
第 26 页 共 50 页
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和 销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 的收 益分 配政 策为 ： (1)基 金收 益评 价日 核定 的 基金份 额净 值增 长率 超过 标的指 数同 期
增长率 达 到1% 以上 时， 基 金管理 人可 进行 收益 分配 ； 基金 份额 净值 增长 率为 收益评 价日 基金 份 额
净值与 基金 上市 前一 日基 金份额 净值 之比 减 去 1 乘以 100%( 期间 如发 生基 金 份额折 算， 则以 基金
份额折 算日 为初 始日 重新 计算) ； 标的 指数 同期 增长 率为收 益评 价日 标的 指数 收盘值 与基 金上 市 前
一日标 的指 数收 盘值 之比 减去 1 乘以 100%( 期 间如 发生基 金份 额折 算， 则以 基金份 额折 算日 为 初
始日重 新计 算) ；(2) 在符 合基金 收益 分配 条件 的前 提下， 本基 金收 益每 年最 多分 配 4 次 。本 基 金
以使收益分配 后基金份 额 净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率为原 则 进行收益分 配。基于
本基金的性质 和特点， 本 基金收益分配 不须以弥 补 浮动亏损为前 提，收益 分 配后有可能 使除息后
的基金份额净 值低于面 值 ；(3)本基金 的收益分 配均 采取现金分红 的方式；(4) 《基金合同》 生效
不满 3 个月 可 不 进行 收益 分配；(5) 每一 基金 份额 享 有同等 分配 权；(6) 法律 法 规或监 管机 关另 有
规定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具 有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业 协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金融 房 地 产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 、
财税[2017]2 号 《 关于 资管 产品增 值税 政策 有关 问题 的补充 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产
品增值税有关 问题的通 知》 、财税[2017]90 号《关 于 租入固定资产 进项税额 抵 扣等增值税政 策的
通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖股 票、债券 的 转让收入免征 增值税， 对 国债、地方政 府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年 12 月 31 日 前取 得 的非货 物期 货， 可以 选择 按照实 际买 入价 计算 销售 额，或 者以 2017 年
最后一 个交 易日 的非 货物 期货结 算价 格作 为买 入价 计算销 售额 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后 取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
平安基 金管 理有 限公 司(“ 平安基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记 机 构、基 金销 售机 构
工商银 行 基金托 管人
平安信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
大华资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
三亚盈 湾旅 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳平 安大 华汇 通财 富管 理有限 公司 基金管 理人 的子 公司
平安证 券股 份有 限公 司(“ 平安证 券”) 基金管 理人 的股 东的 子公 司、基 金销 售机 构
中国平 安保 险( 集团) 股份 有限公 司 基金管 理人 的最 终控 股母 公司
平安300 ETF 联 接基 金 本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
平安银 行股 份有 限公 司(“ 平安银 行”) 与基金 管理 人受 同一 最终 控股公 司控 制的 公 司 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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中国平 安人 寿保 险股 份有 限公司 （"平 安人
寿"）
与基金 管理 人受 同一 最终 控股公 司控 制的 公司
平安健康保险股份有限公司（" 平安健康
险）
与基金 管理 人受 同一 最终 控股公 司控 制的 公司
中 国 平 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 （ 平 安 财
险）
与基金 管理 人受 同一 最终 控股公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年12月25日(基 金合 同 生效日)至
2017年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
平安证 券 3,528,744,352.97 46.51% - -
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年12月25日(基 金合 同 生效日)至
2017年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额 的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
平安证 券 835,000,000.00 26.90% - -
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
平安证 券 2,510,016.41 46.50% 104,928.57 23.30%
注：
1. 上 述佣 金参 考市 场价 格 经本基 金的 基金 管理 人与 对方协 商确 定， 以扣 除由 中 国证券 登记 结算 有
限责任 公司 收取 的证 管费 和经手 费的 净额 列示 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 25 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
23,161,928.98 470,591.53
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注: 支付基金管理人平安基 金管理有限公司的管理人 报酬按前一日基金资产净 值的 0.50% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬= 前一 日基 金 资产净 值 X0.50%/ 当 年天 数。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 25 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,632,385.83 94,118.31
注：支付托管 人中国工 商 银行股份有限 公司的托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.10% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日托管 费= 前一 日的 基金 资 产净值 ×0. 10%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金 管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
平安健 康险 2,394,225.00 0.1707% 10,005,000.00 0.1748%
平安财 险 - - 200,076,777.00 3.4960%
平安人 寿 921,673,706.00 65.7001% 4,051,581,384.00 70.7940%
平安 300ETF
联接基 金
253,678,033.00 18.0830% - -
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 25 日( 基金 合同生 效日)至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 5,726,834.16 592,367.70 293,626,042.18 634,710.18
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
(1) 于2018 年 12 月31 日 ， 本基 金持 有9,847,600 股工商 银行 的 A 股 普通 股 ， 成本 总额 为人
民币 60,503,395.56 元 ， 估 值 总 额 为 人 民 币 52,093,804.00 元 ， 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
1.21%(2017 年 12 月 31 日 ：数量 ：20,000 股； 成本 ：117,200.00 元 ；市 值：124,000.00 元； 占
基金资 产净 值的 比例 ：0.002%) 。
(2) 于2018 年 12 月31 日 ， 本基 金持 有4,947,768 股中国 平安 的 A 股 普通 股 ， 成本 总额 为人
民币 350,134,643.06 元 ， 估 值 总 额 为 人 民 币 277,569,784.80 元 ， 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
6.46%(2017 年 12 月31 日 ： 数量 ：5,000 股 ； 成 本：353,700.00 元； 市值 ：349,900.00 元 ； 占 基
金资产 净值 的比 例：0.006%) 。
(3) 于2018 年 12 月31 日 ， 本基 金持 有3,920,726 股平安 银行 的 A 股 普通 股 ， 成本 总额 为人
民币 50,335,737.15 元 ， 估 值 总 额 为 人 民 币 36,776,409.88 元 ， 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
0.86%(2017 年 12 月31 日 ： 数量 ：5,200 股 ； 成 本：66,456.00 元； 市值：69,160.00 元； 占基 金
资产净 值的 比例 ：0.001%) 。
7.4.9 期 末（2018 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601860
紫金
银行
2018 年
12 月 20
日
2019
年1 月
3 日
新股未
上市
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 - 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600030 中信
证券
2018
年12
月25
日
重大
事项
停牌
16.01 2019
年1 月
10 日
17.15 3,613,500 68,639,754.27 57,852,135.00 -
注： 本 基金 截至2018 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本基 金未 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本基 金未 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为4,231,068,295.22 元， 属 于第 二层次 的余 额 为57,902,280.80 元， 无属 于第
三层次 的余 额(2017 年 12 月31 日： 第一 层次29,431,002.00 元， 第二 层次 273,440.00 元， 无第
三层次)。于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融负
债均属 于第 一层 次(2017 年12 月31 日： 同) 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 基 金申 购款
于2018 年 度， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 1,178,902,641.16 元(2017 年度： 无)，其
中包括 以股 票支 付的 申购 款 787,285,427.48 元和 以现金 支付 的申 购款 391,617,213.68 元(2017
年度： 无) 。
(3)其他
除公允 价值 和基 金申 购款 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 4,288,970,576.02 99.64
其中： 股票 4,288,970,576.02 99.67
2
基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,497,116.39 0.27
8 其他各 项资 产 2,697,121.66 0.06
9 合计 4,303,164,814.07 100.00
注： 资产 组合 中股 票市 值 与按行 业分 类的 股票 市值 之和的 差异 为可 退替 代款 估值增 值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 8,204,100.00 0.19
B 采矿业 157,781,115.48 3.67
C 制造业 1,677,021,921.92 39.02
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和 供
应业
131,614,865.92 3.06
E 建筑业 168,344,924.94 3.92
F 批发和 零售 业 71,554,231.10 1.66
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 136,801,156.61 3.18
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
149,769,606.73 3.48
J 金融业 1,476,203,292.80 34.34
K 房地产 业 205,147,372.52 4.77 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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L 租赁和 商务 服务 业 53,423,741.60 1.24
M 科学研 究和 技术 服务 业 3,548,364.00 0.08
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 10,108,818.60 0.24
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 24,286,851.70 0.57
R 文化、 体育 和娱 乐业 15,042,906.80 0.35
S 综合 - -
合计 4,288,853,270.72 99.78
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 66,039.50 0.00
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 50,145.80 0.00
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修 理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 116,185.30 0.00
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 股票 。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 4,947,768 277,569,784.80 6.46
2 600519 贵州茅 台 229,602 135,467,476.02 3.15
3 600036 招商银 行 4,706,535 118,604,682.00 2.76
4 601166 兴业银 行 5,693,779 85,065,058.26 1.98
5 000651 格力电 器 2,197,916 78,443,622.04 1.82
6 000333 美的集 团 2,118,998 78,106,266.28 1.82
7 601328 交通银 行 12,550,300 72,666,237.00 1.69
8 600016 民生银 行 11,333,900 64,943,247.00 1.51
9 600887 伊利股 份 2,775,582 63,505,316.16 1.48
10 601288 农业银 行 17,499,900 62,999,640.00 1.47
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于管 理 人网站的年 度报告正
文。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 股票投 资明 细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.00
2 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 382,565,017.24 6.68
2 600519 贵州茅 台 198,107,823.80 3.46
3 600036 招商银 行 156,445,500.01 2.73
4 000333 美的集 团 151,397,812.95 2.64
5 000651 格力电 器 138,258,096.46 2.41
6 601166 兴业银 行 106,327,904.01 1.86 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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7 600016 民生银 行 100,791,799.63 1.76
8 600887 伊利股 份 98,971,375.19 1.73
9 000002 万
科Ａ 97,199,390.97 1.70
10 000858 五 粮 液 90,872,257.13 1.59
11 002415 海康威 视 86,314,802.84 1.51
12 601328 交通银 行 85,855,805.01 1.50
13 000725 京东方 Ａ 76,824,493.00 1.34
14 600030 中信证 券 73,829,877.37 1.29
15 601288 农业银 行 73,707,766.93 1.29
16 600000 浦发银 行 73,081,366.69 1.28
17 601668 中国建 筑 68,841,265.21 1.20
18 000001 平安银 行 65,728,639.24 1.15
19 601398 工商银 行 65,661,690.01 1.15
20 601601 中国太 保 60,782,454.92 1.06
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651
格力电 器 32,294,117.77 0.56
2 000333
美的集 团 30,838,747.34 0.54
3 601318
中国平 安 26,149,845.31 0.46
4 000002
万
科Ａ 20,734,107.10 0.36
5 002415
海康威 视 18,552,122.83 0.32
6 000858
五 粮 液 18,130,359.53 0.32
7 600016
民生银 行 16,338,438.81 0.29
8 000725
京东方 Ａ 15,351,950.00 0.27
9 000001
平安银 行 13,773,201.69 0.24
10 600519
贵州茅 台 13,138,979.00 0.23
11 002304
洋河股 份 10,653,296.47 0.19
12 600036
招商银 行 10,311,439.24 0.18
13 000623
吉林敖 东 8,853,577.23 0.15
14 601099
太平洋 8,618,734.49 0.15
15 000538
云南白 药 8,475,031.66 0.15
16 002739
万达电 影 7,691,496.43 0.13 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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17 002027
分众传 媒 7,542,253.47 0.13
18 601166
兴业银 行 7,531,078.20 0.13
19 002594
比亚迪 7,505,311.90 0.13
20 002465
海格通 信 7,437,467.92 0.13
注： “ 卖出 金额 ”按 买卖 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本 （ 成交 ）总 额 6,673,615,821.86
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 919,455,499.08
注： “ 买入 股票 成本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IF1903
沪深300 指
数
6 5,413,320.00 -311,148.00 -
公允价值变动总额合计 （元） -311,148.00
股指期货投资 本期收益 （元） -2,455,965.00
股指期货投资 本期公允价值变动 （元） -311,148.00
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 为指 数型 基金 ，主 要投资 标的 为指 数成 份股 和备选 成份 股。 本基 金以 套期保 值为 目的
开展股 指期 货投 资， 选择 流动性 好、 交易 活跃 的股 指期货 合约 。本 基金 投资 于标的 指数 为基 础资
产的股 指期 货， 旨在 配合 基金日 常投 资管 理需 要， 更有效 地进 行流 动性 管理 ，实现 跟踪 标的 指数
的投资 目标 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资情 况。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本组合 投资 的前 十名 证券 之一招 商银 行， 于 2018 年 2 月 12 日 被中 国银 监会 处罚， 主要 违法
违规事实包 括:（一） 内控 管理严重违 反审慎经 营规 则； （二）违 规批量转 让以 个人为借款 主体的
不良贷款； （ 三）同业 投资 业务违规接 受第三方 金融 机构信用担 保； （四） 销售 同业非保本 理财产平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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品时违规承 诺保本； （ 五） 违规将票据 贴现资金 直接 转回出票人 账户； （六 ）为 同业投资业 务违规
提供第三方 金融机构 信用 担 保； （七） 未将房地 产企 业贷款计入 房地产开 发贷 款科目； （八 ）高管
人员在获得 任职资格 核准 前履职； （九 ）未严格 审查 贸易背景真 实性办理 银行 承兑业务； （ 十 ）未
严格审查贸 易背景真 实性 开立信用证； （十一） 违规 签订保本合 同销售同 业非 保本理财产 品； （十
二） 非 真实 转让 信贷 资产； （十三） 违规 向典 当行 发 放贷款 ； （十 四） 违规 向关 系人发 放信 用贷 款。
中国银 监会 决定 罚款 招商 银行 6570 万元 ，没 收违 法 所得 3.024 万元 ，罚 没合 计 6573.024 万 元。
本组合 投资 的前 十名 证券 之一兴 业银 行， 于 2018 年 4 月 19 日 被银 保监 处罚 ，主要 违法 违规
事实包 括:（ 一）重大 关联 交易未按规 定审查审 批且 未向监管部 门报告； （ 二） 非真实转让 信贷资
产； （三）无 授信额度 或超 授信额度办 理同业业 务； （ 四）内控管 理严 重违 反审 慎经营规则 ，多家
分支机 构买 入返 售业 务项 下基础 资产 不合 规； （ 五） 同 业投资 接受 隐性 的第 三方 金融机 构信 用担 保；
（ 六 ） 债 券 卖 出回 购 业 务违 规 出 表； （ 七 ）个 人 理 财资 金 违 规 投 资； （八 ） 提 供日 期 倒 签 的 材 料；
（九）部分 非现场监 管统 计数据与事 实不符； （ 十） 个别董事未 经任职资 格核 准即履职； （ 十一）
变相批 量转 让个 人贷 款； （ 十二 ） 向 四证 不全 的房 地 产项目 提供 融资 。 中国 银 行保险 监督 管理 委员
会决定 罚款 兴业 银 行5870 万元。
本组合 投资 的前 十名 证券 之一交 通银 行， 于 2018 年 7 月 26 日 因未 按照 规定 履行客 户身 份识
别义务、未按 照规定报 送 大额交易报告 或者可疑 交 易报告、与身 份不明的 客 户进行交易 或者为客
户开立匿名账 户、假名 账 户等，受到中 国人民银 行 处罚（银反洗 罚决字〔2018 〕1 号 ） 。于 2018
年11 月9 日被 银保 监处 罚 ， 主 要违 法违 规事 实: （一 ） 不 良信 贷资 产未 洁净 转 让,理 财资 金投 资本
行不良信贷 资产收益 权； （ 二）未尽职 调查并使 用自 有资金垫付 承接风险 资产； （三）档案 管理不
到位, 内控 管理 存在 严重 漏 洞； （四 ） 理财 资金 借 助 保 险资管 渠道 虚增 本行 存款 规模； （ 五 ） 违 规向
土地储备机 构提供融 资； （ 六）信贷资 金违规承 接本 行表外理财 资产； （七 ）理 财资金违规 投资项
目资本金 ； （ 八 ）部 分 理 财产 品 信 息 披 露 不合 规； （ 九） 现 场 检 查 配 合不 力 。 行政 处 罚 决 定: 罚款
690 万元。 因并购贷 款占 并购交易价款 比例不合 规 ；并购贷款尽 职调查和 风 险评估不到位 ，行政
处罚决 定: 罚款50 万 元。
本组合 投资 的前 十名 证券 之一民 生银 行， 于 2018 年 11 月 9 日 因贷 款业 务严 重违反 审慎 经营
规则 ， 受 到中 国银 行保 险 监督管 理委 员会 处罚 （ 银 保监银 罚决 字 〔2018 〕5 号 ） 。 于 2018 年11 月
9 日被 银保 监处罚， 主要 违法违规事 实:（一） 内控 管理严重违 反审慎经 营规 则； （二）同 业投资
违规接 受担 保； （三） 同业 投资, 理财 资金 违规 投资 房 地产, 用于 缴交 或置 换土 地 出让金 及土 地储 备
融资； （ 四） 本 行理 财产 品 之间风 险隔 离不 到位 ； （五 ） 个人 理财 资金 违规 投资； （六） 票 据代 理未
明示, 增信未 簿记和计 提资 本占用； （七 ）为非保 本理 财产品提供 保本承诺 。行 政处罚决定 ：罚款平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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3160 万元 。
对上述股票的 投资决策 程 序的说明：本 基金为指 数 基金，为有效 跟踪标的 指 数，控制跟踪 偏
离和跟 踪误 差, 对该 证券 的 投资属 于按 照指 数成 分股 的权重 进行 配置 ，符 合指 数基金 的管 理规 定，
该证券 的投 资已 执行 内部 严格的 投资 决策 流程 ，符 合法律 法规 和公 司制 度的 规定。
本基金投资的 前十名证 券 中的其它证券 本期没有 发 行主体被监管 部门立案 调 查的、或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的证 券。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 623,699.00
2 应收证 券清 算款 2,069,904.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,518.66
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,697,121.66
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 601860 紫金银 行 50,145.80 0.00 新股未 上市 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,956 283,060.93 1,076,964,896.00 76.77% 72,207,063.00 5.15%
9.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
平安300ETF 联 接基 金 253,678,033.00 18.08%
9.3 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中国平 安人 寿保 险股 份有 限公司-分
红-个 险分 红
598,489,491.00 42.66%
2 中国平 安人 寿保 险股 份有 限公司-万
能-个 险万 能
323,184,215.00 23.04%
3 平安大 华基 金- 平安 银行- 平安证 券
股份有 限公 司
105,683,002.00 7.53%
4 中信证 券股 份有 限公 司 14,136,787.00 1.01%
5 东方证 券股 份有 限公 司 7,300,836.00 0.52%
6 方正证 券股 份有 限公 司 5,356,700.00 0.38%
7 广发证 券股 份有 限公 司 4,842,382.00 0.35%
8 中信建 投证 券股 份有 限公 司 4,259,930.00 0.30%
9 华安财 产保 险股 份有 限公 司-传 统保
险产品
3,000,000.00 0.21%
10 招商证 券股 份有 限公 司 2,795,413.00 0.20%
11 中国工 商银 行股 份有 限公司-平 安大
华沪 深300 交易 型开 放式 指数证 券
投资基 金联 接基 金
253,678,033.00 18.08%
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
215,300.00 0.0153%
9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§10 开放式 基金份 额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2017 年12 月 25 日 ）基 金份 额总 额
5,723,055,617.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,723,055,617.00
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 333,900,000.00
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 300,600,000.00
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -4,353,505,625.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,402,849,992.00
本基金 份额 折算 日 为 2018 年 1 月 18 日 ，期 初份 额未 经折算 ，期 末份 额为 折算 后份额 ，因 折算 产
生的变 动计 入 “ 报告 期期 间基金 拆分 变动 份额 ”。 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 报告 期内 无基 金份 额持有 人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内， 无涉 及基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，本 基金 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
初次聘 请普 华永 道中 天会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 本基 金提 供审 计服 务。 报 告期 内 应
支付给 该事 务所 的报 酬 为110,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人、 本基 金托 管人 的托 管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查
或处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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平安证 券 2 3,528,744,352.97 46.51% 2,510,016.41 46.50% 新增
招商证 券 2 893,665,696.48 11.78% 635,668.49 11.78% 新增
中信建 投 2 884,271,736.96 11.65% 628,979.80 11.65% 新增
中泰证 券 2 775,784,937.17 10.22% 551,842.88 10.22% 新增
东方证 券 2 753,879,072.88 9.94% 536,237.91 9.94% 新增
广发证 券 1 751,510,708.74 9.90% 534,565.35 9.90% 新增
爱建证 券 2 - - - - 新增
海通证 券 4 - - - - 新增
太平洋 证券 3 - - - - 新增
新时代 证券 2 - - - - 新增
1、基 金交 易单 元的 选择 标 准如下 ：
（1 ） 研究 实力
（2 ） 业务 服务 水平
（3 ） 综合 类研 究服 务对 投 资业绩 贡献 度
（4 ） 专题 类服 务
2、 本 基金 管理 人负 责根 据 上述选 择标 准， 考察 后与 确定选 用交 易单 元 的 券商 签订交 易单 元租 用协
议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
平安证 券 - - 835,000,000.00 26.90% - -
招商证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中泰证 券 1,513,552.05 96.80% 939,000,000.00 30.25% - -
东方证 券 - - - - - -
广发证 券 50,055.00 3.20% 1,330,000,000.00 42.85% - -
爱建证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - - 平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超 过20% 的时 间
区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1
2018/01/01--2018/12
/31
2,500,971,221.
00
-
1,902,481,730.
00
598,489,491.
00
42.66
%
2
2018/01/01--2018/12
/31
1,350,523,999.
00
-
1,027,339,784.
00
323,184,215.
00
23.04
%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额 20% 的情 形， 在市 场 流
动 性不足的 情况下 ，如遇投 资者巨额 赎回或 集中赎回 ，基金管 理人可 能无法以 合理的价 格及时 变现
基金资 产。 在特 定情 况下 ， 若持 有基 金份 额占 比较 高的投 资者 大量 赎回 本基 金， 可 能导 致在 其赎 回
后本基 金出 现连 续六 十个 工作日 基金 资产 净值 低 于5000 万元， 基金 面临 转换 运作方 式、 与其 他基 金
合 并或者终 止基金 合同等情 形。持有 基金份 额占比较 高的投资 者在召 开持有人 大会并对 审议事 项进
行投票 表决 时可 能拥 有较 大话语 权。
本基金 份额 折算 日 为 2018 年 1 月 18 日 ，期 初份 额未 经折算 ，期 末份 额为 折算 后份额 ，因 折算 产
生的变 动计 入 “ 赎回 份额 ”，所 列客 户在 本报 告期 内实际 未赎 回。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1、自 2018 年 10 月 25 日 起，本 基金 管理 人法 定名 称由 “ 平安 大华 基金 管理 有限公 司 ” 变
更为 “平安 基金管 理有限公 司 ”。为 保护投 资者利益 ，避免对 投资者 造成混淆 和误导， 本基金
名称由 “平 安大 华沪 深 300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金 ” 变更 为 “ 平安 沪深 300 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金 ” 。
2、 经 本基 金管 理人 2017 年第六 次临 时股 东会 审议 通过， 并经 中国 证券 监督 管理委 员会 《 关
于核准 平安 大华 基金 管理 有限公 司变 更股 权的 批复 》 （证监 许可 【2018 】1595 号） ， 公司 新增 注平安沪深 300ETF2018 年年度 报告摘要
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册资本 10 亿 元人 民币 。本 次增资 完成 后， 本公 司注 册资本 由 3 亿元 人民 币增 加至 13 亿元 人 民
币。
平 安基 金管理 有限 公司
2019 年 3 月 27 日
