汇丰晋信货币市场基金
2018 年年度报告
2018 年 12 月31 日
基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2019 年 03 月 27 日汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 12
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 20
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 20
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 21
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 23
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 27
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 55
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 55
8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 55
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................................... 55
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 55
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 .............................................................................................. 55
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 ...................................................................................... 56
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 56
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 57
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 58
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 ............................................................................ 58 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 .............................................................................. 58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 58
8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 58
8.9.1 基金计价方法说明 ................................................................................................................... 58
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 ........................................................................... 58
8.9.3 期末其他各项资产构成 .............................................................................................................. 59
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 ............................................................................... 59
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 59
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................. 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 60
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 60
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 61
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 62
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 63
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 63
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 67
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 68
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 68
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 68
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 68 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信货币市场基金
基金简称 汇丰晋信货币
基金主代码 540011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年11月02日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,176,874,215.66份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
下属分级基金的交易代码 540011 541011
报告期末下属分级基金的份额总额 8,294,751.89份 10,168,579,463.77份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持资产的低风险和高流动性的前提下，争取
获得超过基金业绩比较基准的收益率。
投资策略
1.整体资产配置策略
整体资产配置策略主要包括两个方面：1）根据宏
观经济形势、央行货币政策、短期资金市场状况等因
素对短期利率走势进行综合判断；2）根据前述判断形
成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期
限。
2.类属配置策略
基金组合在国债、央行票据、债券回购、金融债、
短期融资券及现金等投资品种之间的配置比例。
3.个券选择策略
在个券选择层面，将首先考虑安全性因素，优先
选择央票、短期国债等高信用等级的债券品种以规避
违约风险。
4.回购策略
1）息差放大策略：该策略是指利用回购利率低于汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
6
债券收益率的机会通过循环回购以放大债券投资收益
的投资策略。
2）逆回购策略：基金管理人将密切关注由于新股
申购等原因导致短期资金需求激增的机会，通过逆回
购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机
会。
5.流动性管理策略
由于货币市场基金要保持高流动性的特性，本基
金会紧密关注申购/赎回现金流情况、季节性资金流
动、日历效应等，建立组合流动性预警指标，实现对
基金资产的结构化管理，并结合持续性投资的方法，
将回购/债券到期日进行均衡等量配置，以确保基金资
产的整体变现能力。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低
风险品种。本基金长期的风险和预期收益低于股票型
基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 古韵 陆志俊
联系电话 021-20376868 95559
电子邮箱 compliance@hsbcjt.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 021-20376888 95559
传真 021-20376999 021-62701216
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号上海国金中心汇
丰银行大楼17楼
中国（上海）自由贸易试验区
银城中路188号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号上海国金中心汇
丰银行大楼17楼
中国（上海）长宁区仙霞路1
8号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇 彭纯 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地
点
汇丰晋信基金管理有限公司：中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼 交通银行股份
有限公司：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地
2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道8号上海国
金中心汇丰银行大楼17楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2018年 2017年 2016年
汇丰晋
信货币A
汇丰晋信
货币B
汇丰晋
信货币A
汇丰晋信
货币B
汇丰晋
信货币A
汇丰晋信
货币B
本期已实现
收益
393,42
2.97
268,741,2
67.83
479,02
8.73
170,250,1
12.39
324,22
9.52
58,035,00
0.86
本期利润
393,42
2.97
268,741,2
67.83
479,02
8.73
170,250,1
12.39
324,22
9.52
58,035,00
0.86
本期净值收
益率
3.0052% 3.2534% 3.1963% 3.4448% 1.9749% 2.2212%
3.1.2 期末
数据和指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末基金资
产净值
8,294,7
51.89
10,168,57
9,463.77
13,070,
943.52
6,420,82
6,442.16
12,637,
291.29
4,206,44
2,403.94汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
8
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2018年末 2017年末 2016年末
累计净值收
益率
21.726
5%
23.8439%
18.175
1%
19.9417%
14.514
9%
15.9475%
注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益；由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实
现收益和本期利润的金额相等。
②本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。
③本基金收益分配为“每日分配、按月支付”。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
汇丰晋信货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.6350% 0.0030% 0.3403% 0.0000% 0.2947% 0.0030%
过去六
个月
1.2814% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 0.6009% 0.0026%
过去一
年
3.0052% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 1.6552% 0.0025%
过去三
年
8.3967% 0.0025% 4.0537% 0.0000% 4.3430% 0.0025%
过去五
年
14.9720% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 8.2183% 0.0032%
自基金
合同生
效起至
今
21.7265% 0.0029% 9.7664% 0.0001% 11.9601% 0.0028% 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
9
注：
过去三个月指2018年10月1日-2018 年12月31日
过去六个月指2018年7月1日-2018 年12月31日
过去一年指2018年1月1日－2018 年12月31日
过去三年指2016年1月1日－2018 年12月31日
过去五年指2014年1月1日－2018 年12月31日
自基金合同生效起至今指2011年11 月2日－2018年12月31日
汇丰晋信货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.6962% 0.0030% 0.3403% 0.0000% 0.3559% 0.0030%
过去六
个月
1.4049% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 0.7244% 0.0026%
过去一
年
3.2534% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 1.9034% 0.0025%
过去三
年
9.1827% 0.0025% 4.0537% 0.0000% 5.1290% 0.0025%
过去五
年
16.3644% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 9.6107% 0.0032%
自基金
合同生
效起至
今
23.8439% 0.0029% 9.7664% 0.0001% 14.0775% 0.0028%
注：
过去三个月指2018年10月1日-2018 年12月31日
过去六个月指2018年7月1日-2018 年12月31日
过去一年指2018年1月1日－2018 年12月31日
过去三年指2016年1月1日－2018 年12月31日
过去五年指2014年1月1日－2018 年12月31日
自基金合同生效起至今指2011年11 月2日－2018年12月31日
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
10
注：1. 按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、
短期融资券、剩余期限在397天以内（含 397天）的债券、1年以内（含1年）的银行
定期存款和大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内
（含397天）的资产支持证券、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据以及中国证
监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生
效日起不超过六个月内完成建仓。截止 2012年5月2日，本基金的各项投资比例已达
到基金合同约定的比例。
2.报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
11
注：1. 按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、
短期融资券、剩余期限在397天以内（含 397天）的债券、1年以内（含1年）的银行
定期存款和大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内
（含397天）的资产支持证券、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据以及中国证
监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生
效日起不超过六个月内完成建仓。截止 2012年5月2日，本基金的各项投资比例已达
到基金合同约定的比例。
2.报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
12
3.3 过去三年基金的利润分配情况
汇丰晋信货币A
单位：人民币元 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
13
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配合
计
备注
2018年 343,106.04 51,340.85 -1,023.92 393,422.97 -
2017年 348,593.15 129,264.57 1,171.01 479,028.73 -
2016年 278,915.03 45,945.71 -631.22 324,229.52 -
合计 970,614.22
226,551.13 -484.13 1,196,681.22 -
汇丰晋信货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本
年变动
年度利润分配
合计
备注
2018
年
258,981,373.02 9,555,823.23 204,071.58
268,741,267.8
3
-
2017
年
163,725,653.45 5,810,787.79 713,671.15
170,250,112.3
9
-
2016
年
54,116,414.03 3,699,987.02 218,599.81 58,035,000.86 -
合计
476,823,440.50 19,066,598.0
4
1,136,342.5
4
497,026,381.0
8
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正
式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，
注册资本为2亿元人民币，注册地在上海。截止2018年12月31日，公司共管理19只开放
式基金：汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋
信龙腾混合型证券投资基金（2006年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投
资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日
成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（2008年12月3日成立）、汇丰晋信大
盘股票型证券投资基金（2009年6月24日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
（2009年12月11日成立） 、 汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 （2010年6月8日成立） 、汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
14
汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010年12月8日成立）、汇丰晋信科技先锋股
票型证券投资基金（2011年7月27日成立）、汇丰晋信货币市场基金（2011年11月2日成
立）、汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金（2012年8月1日成立）、汇丰晋信
双核策略混合型证券投资基金（2014年11月26日成立）、汇丰晋信新动力混合型证券投
资基金（2015年2月11日成立）、汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金（2015年9月30
日成立）、汇丰晋信大盘波动精选股票型证券投资基金（2016年3月11日成立）、汇丰
晋信沪港深股票型证券投资基金（2016年11月10日成立）、汇丰晋信珠三角区域发展混
合型证券投资基金 （2017年6月2日成立） 和汇丰晋信价值先锋股票型证券投资基金 （2018
年11月14日成立）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李媛媛
投资部固
定收益副
总监、本
基金、汇
丰晋信平
稳增利债
券型证券
投资基金
基金经理
2011-11-
12
- 14
李媛媛女士，曾任广东发展银
行上海分行国际部交易员、法
国巴黎银行（中国）有限公司
资金部交易员、比利时富通银
行上海分行环球市场部交易员
和汇丰晋信基金管理有限公司
投资经理。现任汇丰晋信平稳
增利债券型证券投资基金和汇
丰晋信货币市场基金基金经
理、投资部固定收益副总监。
注：1.任职日期为本基金管理人公告李媛媛女士担任本基金基金经理的日期；
2.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证
监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份
额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
15
为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合
法权益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规，制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。
《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待
不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输
送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投
资管理活动相关的各个环节。
公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易
系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由
执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得
公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名
义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交
易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用恒生投资交易系统
的公平交易分析模块，定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分
析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报
告义务，并建立了相关记录。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同投资组合间同向交
易的平均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项
计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投
资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。
报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不
同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常
交易行为。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋
信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资
组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。
报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2018年的整体经济形势呈现前高后低的局面，上半年经济总体稳中趋缓，但整
体比预期有韧劲。进入下半年，经济增速较上半年有所放缓。第四季度，经济下行压力
进一步加大。其中12月PMI击穿荣枯平衡线，是29个月以来的最低点，显示企业信心不
足，生产经济活动偏谨慎。
CPI方面，全年总体平稳，由于猪瘟和寿光水灾对CPI有一定的扰动，但不改变全年
平稳的大趋势。
人民币汇率方面 ，2018年走势较为波折，呈现宽幅波动震荡的局面，人民币在年
初先升值，后由于中美贸易摩擦的影响又快速大幅贬值，人民币CFETS汇率指数2018年
下跌1.66%。
海外方面，美国经济一枝独秀，全年维持温和复苏，就业市场持续强劲，失业率维
持低位。美元强势升值 ，美联储如期加息，全球货币政策出现分化。美联储2018年加
息4次，但在12月的加息后，美联储表态明显鸽派。欧洲经济复苏低于预期，在低位徘
徊，领先国家德国、法国经济增长疲弱。
货币市场方面，年初，央行通过普惠金融定向将准向市场释放了大约4500亿元的长
期的流动性。3月下旬，央行跟随美联储加息，将公开市场7天逆回购操作利率小幅调高
了5个点，从2.50% 上调到2.55%，上调幅度低于市场预期。4月17日，中国人民银行决
定，从2018年4月25日起，下调主要商业银行人民币存款准备金率1个百分点；同日，上
述银行将各自按照"先借先还"的顺序，使用降准释放的资金偿还其所借央行的中期借贷
便利（MLF）。本次降准释放资金约1.3万亿，考虑MLF到期对冲，释放资金主要集中在
城农商行。同时，央行在4月上调了公开市场14天逆回购的操作利率后，在5月，上调了
28天的逆回购中标利率，从2.80%上调到2.85%，基本符合预期。2018年6月24日，央行
宣布从2018年7月5日起，下调国有大型商业银行、股份制商业银行等人民币存款准备金
率0.5个百分比。10月，央行再次宣布降准一个百分点，用于替换到期的MLF， 释放了
大约1.2万亿的流动性。12月19日，央行创设定向中期借贷便利（TMLF），同时，央行
新增再贴现和再贷款1000亿元。TMLF可以算作是定向降息，要点在于更长期限，更低利
率和更倾斜的实体信贷引导。TMLF的操作期限为一年， 但到期可以续作两次， 实际使
用期限可达三年。此次TMLF利率设定在3.15%，较今年一年期MLF利率3.30% 显著下调15汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
17
个基点。 此次TMLF针对符合条件的大型商业银行、股份制商业银行和大型城市商业银
行。TMLF的用意在于引导实体融资成本，尤其是降低民企和小微企业融资成本。 此次
TMLF增大实体融资促进力度的同时，央行再度增加1000亿元再贷款和再贴现，这是今年
继6月（1500亿）和10月（1500亿）以来第三次投放再贷款和再贴现。
回顾2018年的债券市场，由于央行多次定向和全面的降准，流动性宽松、社融不及
预期、经济走弱、监管低于预期等综合因素的影响，全年走出了牛市的行情，出乎大多
数人的意料。截至年末，中债新综合全价（总值）指数全年上涨4.79%
回顾2018年货币基金的操作，本货币基金2018年度规模增长较快，给配置带来了一
定的难度。本基金总体的原则是在管理好流动性的前提下，根据市场资金面的变化，抓
住关键时机选择合适的资产配置比例。在货币政策放松和降准空间打开的前提下，我们
预计2018年市场利率会趋势下行，货币基金在2018年多配置线下定存/NCD，和3个月左
右的短融，总体操作思路仍以拉长久期为主，同时在年末，机构有大额赎回的需求，在
12月整体的操作是保守操作，维持较高的流动性，保证年末组合的安全性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，汇丰晋信货币市场基金A类和B类的净值收益率分别为3.0052%和
3.2534%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%。本基金A类领先同期业绩比较基准
1.6552%，本基金B类领先同期业绩比较基准1.9034%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，金融周期继续下行， 经济内生动力不足，2018年宽松效果不佳，市
场对2019年基建和楼市放水颇有期待。宽信用的道路依然艰难，呼唤货币放松和宽财政
的呼声会越来越高。大幅刺激基建和楼市的老路面临的约束上升，需通过加大力度通过
财政投放货币，为减税降费创造条件，经济重塑结构，让增长更加健康。
2019年经济增长或前高后低，通胀将保持平稳。总体消费不强，受制于全球经济放
缓和中美贸易摩擦，出口增速或将相对放缓。应当警惕外围市场动荡对国内的传导。
央行货币政策的操作思路仍会是中性偏宽松，资金利率长期维持低位，降准降息均
可期。预计利率债收益率仍将整体震荡向下，但幅度和节奏较难把握。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保
护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管
理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及
时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
18
1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规
性监控， 发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理， 并跟踪问题的处理结果，
对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风
险；
2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法
定信息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准
确和完整地获取公司和基金的各项公开信息。
3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券业协会和人民银行等监管
机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。
4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发给与相关部门主管沟
通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。
5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协
议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。
6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培
训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售
业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。
7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事会审
阅；
本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防
范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更
好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净
值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21号）、《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金合同
关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小
组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值
小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小
组的组成人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、
产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
19
其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的
行业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营
部、产品开发部和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出
调整方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决
定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执
行已确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现
有估值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相
关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建
议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估值
各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政
策和程序情况 （包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性） ，
并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估值
议案的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生
了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证其
持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值
事项发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会
议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
报告期内，本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债
估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期已按本基金《基金合同》的约定：
1、基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；
2、按照‘每日分配、按月支付’的条款进行收益分配。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润： 269,134,690.80元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2018年度，托管人在汇丰晋信货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的
义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2018年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信货币市场基金投资运作、资产净
值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利
益的行为。
本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：393,422.97元，向B级份额持有人分
配利润：268,741,267.83元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2018年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信
货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第22167号 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 汇丰晋信货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见
(一) 我们审计的内容 我们审计了汇丰晋信货币
市场基金的财务报表，包括2018年12月31日的资
产负债表，2018年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们
的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所
列示的中国证券监督管理委员会(以下简称"中
国证监会")、中国证券投资基金业协会(以下简
称"中国基金业协会")发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制，公允反映了汇丰晋信货
币市场基金2018年12月31日的财务状况以及201
8年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
汇丰晋信货币市场基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
汇丰晋信货币市场基金的基金管理人汇丰晋信
基金管理有限公司(以下简称"基金管理人")管
理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在
编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估汇汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
22
丰晋信货币市场基金的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假
设，除非基金管理人管理层计划清算汇丰晋信货
币市场基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督汇丰晋信货币市场
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对汇丰晋信货币市场
基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
23
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
汇丰晋信货币市场基金不能持续经营。 (五) 评
价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披
露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计
范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛 竞 赵 钰
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华
永道中心11楼
审计报告日期 2019-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,440,148,317.00 1,300,499,334.39
结算备付金 517,040,909.08 599,256,818.18
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 4,092,414,932.54 1,627,986,391.70
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,092,414,932.54 1,627,986,391.70
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
24
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,733,200,000.00 3,345,900,834.00
应收证券清算款 353,240,962.07 -
应收利息 7.4.7.5 46,336,681.28 31,019,333.55
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 10,182,381,801.97 6,904,662,711.82
负债和所有者权益
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 451,586,624.39
应付赎回款 - 16,066,095.18
应付管理人报酬 2,855,961.15 1,404,081.36
应付托管费 1,019,986.13 501,457.62
应付销售服务费 103,671.57 53,147.74
应付交易费用 7.4.7.7 36,218.00 50,351.46
应交税费 109,182.67 -
应付利息 - -
应付利润 1,206,466.79 1,003,419.13
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 176,100.00 100,149.26
负债合计 5,507,586.31 470,765,326.14
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 10,176,874,215.66 6,433,897,385.68
未分配利润 7.4.7.1 - -汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
25
0
所有者权益合计 10,176,874,215.66 6,433,897,385.68
负债和所有者权益总计 10,182,381,801.97 6,904,662,711.82
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
10,176,874,215.66份，其中A类基金份额总额8,294,751.89份，B类基金份额总额
10,168,579,463.77份。
7.2 利润表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一、收入 303,386,688.95 190,415,123.69
1.利息收入 303,008,826.63 190,384,845.62
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
62,626,829.79 52,489,460.15
债券利息收入 135,830,605.12 56,710,243.55
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
104,551,391.72 81,185,141.92
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
377,862.32 30,278.07
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
- -
基金投资收益 - -
债券投资收益
7.4.7.1
3
377,862.32 30,278.07
资产支持证券投资收 7.4.7.1 - -汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
26
益 3.5
贵金属投资收益
7.4.7.1
4
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
5
- -
股利收益
7.4.7.1
6
- -
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
7
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
8
- -
减：二、费用 34,251,998.15 19,685,982.57
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
24,280,961.59 13,941,242.14
2．托管费
7.4.10.
2.2
8,671,772.07 4,979,014.93
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
898,869.53 534,239.61
4．交易费用
7.4.7.1
9
- -
5．利息支出 - -
其中： 卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 161,033.67 -
7．其他费用
7.4.7.2
0
239,361.29 231,485.89
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
269,134,690.80 170,729,141.12
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
269,134,690.80 170,729,141.12汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
6,433,897,385.68 - 6,433,897,385.68
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 269,134,690.80 269,134,690.80
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
3,742,976,829.98 - 3,742,976,829.98
其中： 1.基金申购款
32,365,357,715.0
1
- 32,365,357,715.01
2.基金赎回
款
-28,622,380,885.
03
- -28,622,380,885.03
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -269,134,690.80 -269,134,690.80
五、 期末所有者权益
（基金净值）
10,176,874,215.6
6
- 10,176,874,215.66
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
4,219,079,695.23 - 4,219,079,695.23
二、 本期经营活动产 - 170,729,141.12 170,729,141.12汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
28
生的基金净值变动
数(本期利润)
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
2,214,817,690.45 - 2,214,817,690.45
其中： 1.基金申购款
16,672,118,400.1
7
- 16,672,118,400.17
2.基金赎回
款
-14,457,300,709.
72
- -14,457,300,709.72
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -170,729,141.12 -170,729,141.12
五、 期末所有者权益
（基金净值）
6,433,897,385.68 - 6,433,897,385.68
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
王栋
—————————
基金管理人负责人
赵琳
—————————
主管会计工作负责人
杨洋
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称
"中国证监会")证监许可[2011]第1135号《关于核准汇丰晋信货币市场基金募集的批复》
核准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇丰
晋信货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,154,780,815.38元，业经毕马威华振会计师
事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威华振会计师事务所有限公司")KPMG-B(2011)CR
No.0072予以验证。经向中国证监会备案，《汇丰晋信货币市场基金基金合同》于2011
年11月2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,155,014,222.80份基金份额，汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
29
其中认购资金利息折合233,407.42份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管
理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》和《汇丰晋信货币市场基金招募说明书》
并报中国证监会备案，本基金根据单个基金账户内基金份额余额，将基金份额分为不同
的级别，并依据不同级别的基金份额收取不同的销售服务费。在基金存续期内的任何一
个开放日，单个基金账户内保留的本基金份额超过500万份(包含500万份)时，本基金的
注册登记机构自动将其单个基金账户内持有的可用基金份额升级为B类基金份额，并于
升级当日适用B类的相关费率。单个基金账户内保留的本基金份额低于50万份(不含50万
份)，本基金的注册登记机构自动将其单个基金账户内持有的可用基金份额降级为A类基
金份额，并于降级当日适用A类基金份额的相关费率。由于基金费用的不同，本基金A类
基金份额和B类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净
值除以计算日发售在外的该级别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行的、具有良好流动性的金融工具，主
要包括现金、期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、
剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具、以
及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。
本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司于2019年3月26日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《 汇丰晋信货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
30
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
31
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
32
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因级别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳
的增值税后的净额后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的
分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固
定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入所有者权
益，每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到投资人基金账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
33
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中
国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核
算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价
值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立
提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产
开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政
府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷
款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
34
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 148,317.00 499,334.39
定期存款 1,440,000,000.00 1,300,000,000.00
其中：存款期限1个月以
内
50,000,000.00 150,000,000.00
存款期限1-3个
月
350,000,000.00 880,000,000.00
存款期限3个月
以上
1,040,000,000.00 270,000,000.00
其他存款 - -
合计 1,440,148,317.00 1,300,499,334.39
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
4,092,414,932.
54
4,100,378,000.
00
7,963,067.4
6
0.0782
合计 4,092,414,932. 4,100,378,000. 7,963,067.4 0.0782汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
35
54 00 6
资产支持证券 - - - -
合计
4,092,414,932.
54
4,100,378,000.
00
7,963,067.4
6
0.0782
项目
上年度末2017年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
1,627,986,391.
70
1,626,998,000.
00
-988,391.70 -0.0154
合计
1,627,986,391.
70
1,626,998,000.
00
-988,391.70 -0.0154
资产支持证券 - - - -
合计
1,627,986,391.
70
1,626,998,000.
00
-988,391.70 -0.0154
注：
1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 3,733,200,000.00 -
银行间市场 - -
合计 3,733,200,000.00 -
项目 上年度末2017年12月31日 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
36
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 2,949,900,000.00 -
银行间市场 396,000,834.00 -
合计 3,345,900,834.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息 3,711.31 258.77
应收定期存款利息 8,039,866.54 7,413,876.33
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 329,868.40 130,075.60
应收债券利息 36,217,709.03 21,281,429.56
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 1,745,526.00 2,193,693.29
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 46,336,681.28 31,019,333.55
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
37
2018年12月31日 2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 36,218.00 50,351.46
合计 36,218.00 50,351.46
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 1,149.26
预提费用 176,100.00 99,000.00
合计 176,100.00 100,149.26
注：此处应付赎回费为应付转出费。
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 汇丰晋信货币A
金额单位：人民币元
项目
(汇丰晋信货币A)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 13,070,943.52 13,070,943.52
本期申购 63,583,851.50 63,583,851.50
本期赎回（以“-”号填列） -68,360,043.13 -68,360,043.13
本期末 8,294,751.89 8,294,751.89
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入；赎回含转换出、级别调整出份额。
7.4.7.9.2 汇丰晋信货币B
金额单位：人民币元 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
38
项目
(汇丰晋信货币B)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,420,826,442.16 6,420,826,442.16
本期申购 32,301,773,863.51 32,301,773,863.51
本期赎回（以“-”号填列） -28,554,020,841.90 -28,554,020,841.90
本期末 10,168,579,463.77 10,168,579,463.77
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入；赎回含转换出、级别调整出份额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 汇丰晋信货币A
单位：人民币元
项目
(汇丰晋信货币A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 393,422.97 - 393,422.97
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -393,422.97 - -393,422.97
本期末 - - -
7.4.7.10.2 汇丰晋信货币B
单位：人民币元
项目
(汇丰晋信货币B)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 268,741,267.83 - 268,741,267.83
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
39
本期已分配利润 -268,741,267.83 - -268,741,267.83
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日
至2018年12月31日
上年度可比期间2017年01月
01日至2017年12月31日
活期存款利息收入 50,278.94 13,137.32
定期存款利息收入 51,966,658.28 49,605,480.64
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 10,609,892.55 2,870,414.74
其他 0.02 427.45
合计 62,626,829.79 52,489,460.15
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
377,862.32 30,278.07
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
40
合计 377,862.32 30,278.07
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
16,424,506,266.71 3,807,991,884.90
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
16,284,339,006.43 3,769,996,616.23
减：应收利息总额 139,789,397.96 37,964,990.60
买卖债券差价收入 377,862.32 30,278.07
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
41
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.19 交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
42
12月31日 12月31日
审计费用 107,100.00 90,000.00
信息披露费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 35,861.29 45,186.39
银行间债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
上清所账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 400.00 299.50
合计 239,361.29 231,485.89
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延)，每月例行的收
益结转不再另行公告。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司("汇丰晋信
")
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金销售机构
山西信托股份有限公司("山西信托") 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司("山西证券") 见注释①
中德证券有限责任公司("中德证券") 见注释②
晋商银行股份有限公司("晋商银行") 见注释③
汇丰银行（中国）有限公司（"汇丰银行"） 见注释④
恒生银行（中国）有限公司（"恒生银行"） 见注释⑤
注：
①山西证券与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控
制。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
43
②中德证券与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控
制。
③晋商银行与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控
制。
④汇丰银行与本基金管理人的股东-汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
⑤恒生银行与本基金管理人的股东-汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 24,280,961.59 13,941,242.14
其中：支付销售机构的客户维护费 103,956.65 49,236.56汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
44
注：支付基金管理人汇丰晋信的管理人报酬按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.28% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 8,671,772.07 4,979,014.93
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 合计
汇丰晋信 1,606.59 859,937.10 861,543.69
交通银行 7,013.34 - 7,013.34
山西证券 50.39 - 50.39
汇丰银行 - 3,474.62 3,474.62
恒生银行 5,200.28 421.63 5,621.91
合计 13,870.60 863,833.35 877,703.95
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 合计
汇丰晋信 5,282.23 493,299.83 498,582.06
交通银行 7,759.88 - 7,759.88
恒生银行 42.09 - 42.09汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
45
山西证券 638.90 87.85 726.75
合计 13,723.10 493,387.68 507,110.78
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付给汇丰晋信基金公司，再由汇丰晋信计算并支付给各基金销售
机构。A类基金份额和B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。销售
服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金
卖出
交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
交通银行
19,763,380.
00
- - - - -
汇丰银行
196,935,80
0.00
-
5,899,600,
000.00
831,11
7.37
- -
山西证券
100,983,84
3.85
- - - - -
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金
卖出
交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
交通银行
49,461,450.
00
- - - - -
汇丰银行 - -
392,000,00
0.00
62,36
6.86
- -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
46
本基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
交通银行 460,148,317.00
21,099,932.
46
610,499,334.39
19,602,249.
20
注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利
率/约定利率计息。
本基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存
于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2018 年12月31日的相
关余额在资产负债表中的"结算备付金"科目中单独列示(2017年12月31日：同)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
于2018年12月31日，本基金持有3,400,000.00张交通银行的同业存单，成本总额为
人民币337,542,662.64元，占基金资产净值的比例为3.32% (2017年12月31日：无)。
7.4.11 利润分配情况--货币市场基金
汇丰晋信货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
343,106.04 51,340.85 -1,023.92 393,422.97 -
汇丰晋信货币B
单位：人民币元 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
47
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
258,981,373.02 9,555,823.23 204,071.58
268,741,267.8
3
-
7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的
金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及
分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持
续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制与审计委员
会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部
控制的政策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会风险控制与审计委员会
制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部
和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩
效评估。风险管理部对公司首席执行官负责，监察稽核部向督察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监
察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分
析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重
程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合
基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
48
确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行交通银行；定期存款存放在具有托管资格的交通银
行股份有限公司、中国银行股份有限公司以及中国农业银行股份有限公司，因而与银行
存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以
下或长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于主体信用评级低于AAA
的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的
金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。且本基金与由本基金的基金管理人管
理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得
超过该商业银行最近一个季度末的净值产的10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - 50,013,120.26
A-1以下 - -
未评级 1,312,096,614.22 1,257,774,369.21
合计 1,312,096,614.22 1,307,787,489.47
注：未评级债券为政策性金融债、短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
49
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 2,129,231,470.16 -
合计 2,129,231,470.16 -
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 120,171,251.10 -
AAA以下 - -
未评级 530,915,597.06 320,198,902.23
合计 651,086,848.16 320,198,902.23
注：未评级债券为政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
50
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此
外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额
赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，
债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中
度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以
实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平
均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业
市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总
份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余
存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5
个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前
10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余
期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；
投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他
金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2018年12月31日，本基金前10名
份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为56.58%，本基金投资组合的平均剩余
期限为54天，平均剩余存续期为54天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策
性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为44.27%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银
行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。于
2018年12月31日，本基金未持有流动性受限资产。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
51
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查
与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严
格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理
人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质
押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管
产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质
要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。本基金的基金管理人每日通过"影子定价"对本基金面临的市场风险进行监控，定期
对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利
率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年
12月31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
360,148,317.0
0
540,000,000.0
0
540,000,000.0
0
- - -
1,440,148,317.
00
结算备
付金
517,040,909.0
8
- - - - - 517,040,909.08
交易性
金融资
产
769,699,817.7
5
1,406,041,20
9.07
1,916,673,90
5.72
- - -
4,092,414,932.
54
买入返
售金融
资产
3,733,200,00
0.00
- - - - -
3,733,200,000.
00
应收证 - - - - - 353,240,962. 353,240,962.07汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
52
券清算
款
07
应收利
息
- - - - -
46,336,681.2
8
46,336,681.28
应收申
购款
- - - - - - -
资产总
计
5,380,089,04
3.83
1,946,041,20
9.07
2,456,673,90
5.72
- -
399,577,643.
35
10,182,381,80
1.97
负债
应付证
券清算
款
- - - - - - -
应付赎
回款
- - - - - - -
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,855,961.15 2,855,961.15
应付托
管费
- - - - - 1,019,986.13 1,019,986.13
应付销
售服务
费
- - - - - 103,671.57 103,671.57
应付交
易费用
- - - - - 36,218.00 36,218.00
应交税
费
- - - - - 109,182.67 109,182.67
应付利
润
- - - - - 1,206,466.79 1,206,466.79
其他负
债
- - - - - 176,100.00 176,100.00
负债总
计
- - - - - 5,507,586.31 5,507,586.31
利率敏
感度缺
口
5,380,089,04
3.83
1,946,041,20
9.07
2,456,673,90
5.72
- -
394,070,057.
04
10,176,874,21
5.66
上年度
末2017
年12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
490,499,334.3
9
810,000,000.0
0
- - - -
1,300,499,334.
39
结算备
付金
599,256,818.1
8
- - - - - 599,256,818.18汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
53
交易性
金融资
产
878,786,488.7
1
389,273,302.9
5
359,926,600.0
4
- - -
1,627,986,391.
70
买入返
售金融
资产
3,345,900,83
4.00
- - - - -
3,345,900,834.
00
应收证
券清算
款
- - - - - - -
应收利
息
- - - - -
31,019,333.5
5
31,019,333.55
应收申
购款
- - - - - - -
资产总
计
5,314,443,47
5.28
1,199,273,30
2.95
359,926,600.0
4
- -
31,019,333.5
5
6,904,662,711.
82
负债
应付证
券清算
款
- - - - -
451,586,624.
39
451,586,624.39
应付赎
回款
- - - - -
16,066,095.1
8
16,066,095.18
应付管
理人报
酬
- - - - - 1,404,081.36 1,404,081.36
应付托
管费
- - - - - 501,457.62 501,457.62
应付销
售服务
费
- - - - - 53,147.74 53,147.74
应付交
易费用
- - - - - 50,351.46 50,351.46
应交税
费
- - - - - - -
应付利
润
- - - - - 1,003,419.13 1,003,419.13
其他负
债
- - - - - 100,149.26 100,149.26
负债总
计
- - - - -
470,765,326.
14
470,765,326.14
利率敏
感度缺
口
5,314,443,47
5.28
1,199,273,30
2.95
359,926,600.0
4
- -
-439,745,99
2.59
6,433,897,385.
68汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
54
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
1.市场利率下降25个基点 2,937,493.89 630,923.13
2.市场利率上升25个基点 -2,927,180.10 -628,887.39
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为4,092,414,932.54元，无属于第一或第三层次的余额(2017
年12月31日：第二层次1,627,986,391.70元，无第一或第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
55
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资 4,092,414,932.54 40.19
其中：债券 4,092,414,932.54 40.19
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,733,200,000.00 36.66
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,957,189,226.08 19.22
4 其他各项资产 399,577,643.35 3.92
5 合计 10,182,381,801.97 100.00
8.2 债券回购融资情况
注：本报告期内及本报告期末不存在债券回购融资情况。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注：本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
56
报告期末投资组合平均剩余期限 54
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 69
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 24
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 56.34 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 7.85 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 11.27 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120天 10.28 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397天（含） 13.85 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 99.60 -
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
57
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 951,776,351.52 9.35
其中：政策性金融债 951,776,351.52 9.35
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 891,235,859.76 8.76
6 中期票据 120,171,251.10 1.18
7 同业存单 2,129,231,470.16 20.92
8 其他 - -
9 合计 4,092,414,932.54 40.21
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 180407 18农发07 2,400,000
240,726,00
5.19
2.37
2 011801141
18鲁高速SCP
004
1,500,000
150,551,56
3.98
1.48
3 011801258
18中化工SCP
002
1,500,000
150,035,57
6.69
1.47
4 160208 16国开08 1,500,000
149,673,46
7.58
1.47
5 011800833
18广州地铁S
CP003
1,100,000
110,140,76
1.17
1.08
6 011801204
18中电投SCP
017
1,000,000
100,026,30
4.12
0.98汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
58
7 180312 18进出12 1,000,000
100,000,52
5.70
0.98
8 111806013
18交通银行C
D013
1,000,000
99,888,887.
54
0.98
9 111805093
18建设银行C
D093
1,000,000
99,607,207.
74
0.98
10 111803158
18农业银行C
D158
1,000,000
99,343,041.
94
0.98
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1901%
报告期内偏离度的最低值 0.0066%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0771%
注：以上数据按交易日统计。
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
59
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 353,240,962.07
3 应收利息 46,336,681.28
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 399,577,643.35
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可能存在
尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
汇丰
晋信
货币A
945 8,777.52 153,452.91 1.85% 8,141,298.98 98.15%
汇丰
晋信
货币B
62
164,009,34
6.19
10,069,944,24
2.97
99.0
3%
98,635,220.80 0.97%汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
60
合计
1,00
7
10,106,131.
30
10,070,097,69
5.88
98.9
5%
106,776,519.78 1.05%
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例
1 其他机构 855,597,648.43 8.42%
2 其他机构 827,925,970.42 8.15%
3 其他机构 644,621,616.90 6.35%
4 其他机构 636,287,885.18 6.26%
5 其他机构 598,368,837.86 5.89%
6 其他机构 561,221,412.41 5.52%
7 其他机构 450,375,656.07 4.43%
8 其他机构 436,528,554.41 4.30%
9 其他机构 404,176,728.38 3.98%
10 其他机构 333,033,229.57 3.28%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
汇丰晋信货
币A
2,148.12 0.0259%
汇丰晋信货
币B
0.00 0.0000%
合计 2,148.12 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
汇丰晋信货币A 0
汇丰晋信货币B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基 汇丰晋信货币A 0汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
61
金
汇丰晋信货币B 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
基金合同生效日(2011年11月02
日)基金份额总额
665,979,996.74 489,034,226.06
本报告期期初基金份额总额 13,070,943.52 6,420,826,442.16
本报告期基金总申购份额 63,583,851.50 32,301,773,863.51
减：本报告期基金总赎回份额 68,360,043.13 28,554,020,841.90
本报告期期末基金份额总额 8,294,751.89 10,168,579,463.77
注：总申购份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换入份额；总赎回份额包
含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2018年9月1日，基金管理人发布公告，曹庆先生不再担任公司副总经理。
经公司董事会审议批准，并报中国证券监督管理委员会和上海证监局备案，因督察
长古韵女士休产假，总经理王栋先生在2017年8月16日至2018年1月31日期间代行督察长
职务。
本报告期内，本公司其他高级管理人员未发生不能正常履行职责的情况。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人和基金财产的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
经汇丰晋信基金管理有限公司董事会审议通过，并经基金托管人同意，本基金于
2015年4月18日将为其审计的会计师事务所由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
更换为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），并报中国证券监督管理委员会备
案。
报告年度预提审计费107100元， 根据与普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）
签订的《审计业务约定书》，应实际支付2018年度审计费107100元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，中国证监会上海监管局因基金管理人某份宣传推介材料问题对相关高
级管理人员采取了监管谈话措施，相关高级管理人员已积极进行整改。除此之外，基金
管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申万
宏源
1 - - - - -
中信
证券
1 - - - - -
1、报告期内无新增加的交易单元
2、专用交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚，信誉良好；
b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
63
讯服务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易
单元：
a.研究报告的数量和质量；
b.提供研究服务的主动性；
c.资讯提供的及时性及便利性；
d.其他可评价的考核标准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
申万宏
源
- -
500,065,000,000.0
0
100.00% - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇丰晋信旗下开放式基金净
值公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-01-02
2
关于旗下证券投资基金缴纳
增值税及其附加税费的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-01-02
3
旗下基金2017年第4季度报
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-01-22
4
旗下基金参加中泰证券股份
有限公司费率优惠的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-01-31
5
汇丰晋信货币基金关于2018
年春节假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-02-07 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
64
6
汇丰晋信基金管理有限公司
关于参加平安银行股份有限
公司费率优惠的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-02-07
7
旗下基金参加北京展恒基金
销售有限公司费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-03-13
8
汇丰晋信基金管理有限公司
关于调整旗下开放式基金在
蚂蚁（杭州）基金销售有限
公司的交易限额的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-03-20
9
关于旗下基金修改基金合同
的公告（18只基金）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-03-27
10
货币基金关于2018年清明假
期暂停申购转换转入及定期
定额投资业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-03-27
11 2017年基金年报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-03-28
12
旗下基金2018年第1季度报
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-04-21
13
汇丰晋信货币基金关于2018
年五一假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-04-24
14
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过汇丰银行股份有限
公司开办汇丰晋信货币市场
基金定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-05-08
15
汇丰晋信基金管理有限公司
关于调整旗下开放式基金在
珠海盈米财富管理有限公司
的交易限额的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-05-10
16 汇丰晋信基金管理有限公司 本基金选定的信息披露报 2018-05-21 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
65
关于参加中国银河证券股份
有限公司费率优惠的公告
纸、管理人网站
17
汇丰晋信关于在北京汇成基
金销售有限公司开通汇丰晋
信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-05-28
18
汇丰晋信关于新增北京汇成
基金销售有限公司为旗下开
放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-05-28
19
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过北京汇成基金销售
有限公司开办汇丰晋信旗下
开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-05-28
20
关于在招商银行股份有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式
基金转换业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-06-05
21
汇丰晋信基金管理有限公司
关于调整旗下开放式基金在
招商银行股份有限公司的交
易限额的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-06-08
22
汇丰晋信货币基金关于2018
年端午假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-06-08
23
汇丰晋信基金管理有限公司
关于调整旗下开放式基金在
上海天天基金销售有限公司
的交易限额的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-06-15
24
货币更新招书（2018年第1
号）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-06-16
25
关于直销机构投资者分类的
提示性公告
管理人网站 2018-06-30 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
66
26
汇丰晋信旗下开放式基金净
值公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-07-02
27
旗下基金2018年第2季度报
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-07-18
28
关于关闭直销电子交易平台
转换业务的公告
管理人网站 2018-07-20
29 基金2018年半年报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-08-25
30
汇丰晋信关于新增中信期货
有限公司为汇丰晋信货币市
场基金、汇丰晋信大盘波动
精选股票型证券投资基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-08-27
31
关于通过中信期货有限公司
开办汇丰晋信平稳增利C、 货
币市场基金、大盘波动精选
基金定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-08-27
32
汇丰晋信关于在中信期货有
限公司开通汇丰晋信货币市
场基金、大盘波动精选基金
转换业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-08-27
33
基金行业高级管理人员变更
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-01
34
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过东海证券股份有限
公司开办旗下基金定期定额
投资业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-10
35
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过中国国际金融股份
有限公司开办旗下基金定期
定额投资业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-10
36 汇丰晋信货币基金关于2018 本基金选定的信息披露报 2018-09-17 汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
67
年中秋假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
纸、管理人网站
37
汇丰晋信货币基金关于2018
年国庆假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-21
38
汇丰晋信基金管理有限公司
关于参加北京肯特瑞基金销
售有限公司费率优惠的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-25
39
汇丰晋信关于新增北京肯特
瑞基金销售有限公司为旗下
开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-25
40
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过北京肯特瑞基金销
售有限公司开办汇丰晋信旗
下开放式基金定期定额投资
业务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-09-25
41
旗下基金2018年第3季度报
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-10-26
42
货币更新招募说明书（2018
年第2号）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-12-17
43
汇丰晋信货币基金关于2019
年元旦假期暂停申购转换转
入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-12-24
44
关于提请投资者及时补充、
更新账户信息资料并接受或
重新接受风险承受能力评估
的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2018-12-29
§12
影响投资者决策的其他重要信息汇丰晋信货币市场基金 2018 年年度报告
68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录.
1) 中国证监会批准汇丰晋信货币市场基金设立的文件
2) 汇丰晋信货币市场基金基金合同
3) 汇丰晋信货币市场基金招募说明书
4) 汇丰晋信货币市场基金托管协议
5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
8) 报告期内汇丰晋信货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告
9) 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
地点为管理人地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰
银行大楼17楼
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-20376888
公司网址：http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一九年三月二十七日
