南 方 中 证 申万 有 色 金 属交 易 型 开 放式 指
数 证 券 投 资基 金 2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
报告 送 出日期：2019 年 3 月27 日
南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈述 或重大 遗
漏， 并对 其内 容的真 实性 、 准 确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任 。 本年 度报 告已经 三分 之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 ， 于 2019 年3 月25 日 复核
了本报 告中的 财务指 标、 净值表 现、利 润分配 情况 、财务 会计报 告、投 资组 合报告 等内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利 。 基 金的 过往业 绩并 不代 表 其未 来表 现。 投资 有风险 ， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基 金简 介 ..................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................ 4
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ..................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................ 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ........................................................................................ 8
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ............................................................................................ 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................... 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................................................ 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .............................................. 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .............................................. 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 .............................................................. 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .......................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .............................................................. 12
4.9 报 告期 内基 金持 有人 数或基 金资 产净 值预 警说 明 ...................................................... 12
§5 托 管人 报告 ............................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 .................................................................. 13
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
................................................................................................................................................ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 .................. 13
§6 审 计报 告 ................................................................................................................................... 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .......................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ...................................................................................................... 13
§7 年 度财 务报 表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .................................................................................. 18
7.4 报 表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投 资组 合报 告 ........................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................. 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 .................................................................................. 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ...................... 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 .............................................................................. 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .......................................................................... 46 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 .................. 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ...... 46
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ...... 46
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 .................. 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................ 46
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ........................................................ 46
8.12 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................ 47
§9 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ...................................................................... 48
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .......................................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .......................................................... 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 .......................... 48
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................. 48
§ 11 重大 事件 揭示 ......................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ............................................................................................ 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................ 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................ 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................... 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................................................ 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................ 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................... 49
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................ 51
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ......................................................................................... 51
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ............................ 51
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ................................................................................ 51
§ 13 备 查文 件目 录 ......................................................................................................................... 52
13.1 备查 文件 目录 ................................................................................................................ 52
13.2 存放 地点 ........................................................................................................................ 52
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................ 52
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方中 证申 万有 色金 属交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金
基金简 称 南方中 证申 万有 色金 属 ETF
场内简 称 有色金 属
基金主 代码 512400
交易代 码 512400
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2017 年 8 月 3 日
基金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 141,539,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2017 年 9 月 1 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 有色金 属” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 法， 按照 成份股 在标 的指 数中
的基准 权重 构建 指数 化投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变
化进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数收 益率 。本 基金 标的指 数为 中证 申万
有色金 属指 数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，风 险与收 益高 于混 合型 基金 、债券 型基 金与 货币
市场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限
公司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 常克川 郭明
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱
manager@southernfund.
com
custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注册地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518017 100140
法定代 表人 张海波 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时
报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号领 展企 业
广场 2 座普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年
2017 年 8 月 3 日( 基金 合同 生
效日)-2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -17,339,479.43 9,764,285.56
本期利 润 -46,088,172.40 7,405,125.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3680 0.0383
本期加 权平 均净 值利 润率 -48.49% 3.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 -39.67% -6.12%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末
期末可 供分 配利 润 -61,372,446.89 -8,299,491.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4336 -0.0612
期末基 金资 产净 值 80,166,553.11 127,239,508.06
期末基 金份 额净 值 0.5664 0.9388
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -43.36% -6.12%
注：1、 基金业 绩指 标不包 括持有 人认（ 申）购 或交 易基金 的各项 费用， 计入 费用后 实际收
益水平 要低 于所 列数 字；
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、期末 可供分 配利润 ，采 用期末资 产负 债表中 未分 配利润与 未分 配利润 中已 实现部 分
的孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 -14.70% 1.78% -14.64% 1.79% -0.06% -0.01%
过去六 个月 -24.32% 1.62% -24.34% 1.62% 0.02% 0.00%
过去一 年 -39.67% 1.62% -40.65% 1.62% 0.98% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-43.36% 1.52% -43.59% 1.62% 0.23% -0.10%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效/ 自 基 金 转 型 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同
期 业绩 比较基 准收 益率变 动的 比较 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较基 准收益率
的 比较 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 于2017 年8 月3 日 成立， 自基 金合 同生 效日 以来未 进行 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日 ，经 中国 证监会 批准 ，南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基
金管理 公司 正式 成立 ，成 为我国 “新 基金 时代 ”的 起始标 志。
2018 年1 月， 公司 整体 变 更设立 为南 方基 金管 理股 份有限 公司,注 册资 本金3 亿元人 民
币。目 前股 权结 构： 华泰 证券股 份有 限公 司 45% 、 深圳市 投资 控股 有限 公 司 30%、 厦门 国际
信托有 限公 司 15% 及 兴业 证券股 份有 限公 司 10% 。 目前， 公司 在北 京、 上海 、合肥 、成 都、
深圳、 南京 等地 设有 分公 司， 在 香港 和深 圳前 海设 有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司
（香港 子公 司） 和南 方资 本管理 有限 公司 （深 圳子 公司） 。 其 中， 南 方东 英 是境内 基金 公司
获批成 立的 第一 家境 外分 支机构 。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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截至报 告期 末 ， 南 方基 金管 理股份 有限 公司 （ 不含 子公 司） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管 理178 只 开放 式基 金， 多个 全国 社保 、 基 本养 老保险 、 企业 年金 和专 户理 财投资 组 合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周豪
本基金
基金经
理
2017 年 8
月 3 日
- 10 年
北京大 学软 件工 程专 业硕 士，具 有基 金
从业资 格。2008 年 7 月 加 入南方 基金 信
息技术 部， 长期 负责 指数 基金 及 ETF 基
金的投 研及 系统 支持 工作 ； 2015 年 6 月，
任数量 化投 资部 高级 研究 员；2018 年 2
月至 2018 年 11 月 ，任 南 方消费 活力 基
金经理 ；2016 年 4 月至 今 ，任 500 工业
ETF 、500 原 材料 ETF 基金经理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任 380ETF 、南方 380、小
康 ETF 、 南方小康、 互联 基金基 金经 理；
2016 年 9 月至 今， 任 1000ETF 基金经理 ；
2017 年 8 月至 今， 任南 方 有色金 属基 金
经理；2017 年 9 月 至今 ， 任南方 有色 金
属联接 基金 经理 ；2018 年 1 月至 今， 任
南方中 证 100 基 金经 理。
注：1、 本基金 首任 基金经 理的任 职日期 为本基 金合 同生效 日，后 任基金 经理 的任职 日期以
及历任 基金 经理 的离 任日 期为公 司相 关会 议作 出决 定的公 告（ 生效 ）日 期；
2 、证券 从业年 限计算 标准 遵从行业 协会 《证券 业从 业人员资 格管 理办法 》中 关于证 券
从业人 员范 围的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基金 管理 人严格 遵守 《 中华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律 法
规、 中国 证监 会和本 基金 基金合 同的 规定 ， 本 着诚 实信用 、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基 金
资产， 在严 格控 制风 险的 基础上 ， 为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。 本 报告 期内， 基金 运作
整体合 法合 规 ， 没有 损害 基金份 额持 有人 利益 。 基 金的投 资范 围 、 投资 比例 及投资 组合 符 合
有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的
规定， 针对 股票 、 债 券的 一级市 场申 购和 二级 市场 交易等 投资 管理 活动 ， 以 及授权 、 研 究分南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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析、投 资决策 、交易 执行 、业绩 评估等 投资管 理活 动相关 的各个 环节， 建立 了股票 、债券 、
基金等 证券 池管 理制 度和 细则 ， 投 资管 理制度 和细 则， 集中 交易 管理办 法 ， 公平交 易操 作指
引， 异常 交易 管理制 度等 公平交 易相 关的 公司 制度 或流程 指引 。 通过加 强投 资决策 、 交易 执
行的内 部控 制， 完善 对投 资交易 行为 的日 常监 控和 事后分 析评 估， 以及 履行 相关的 报告 和信
息披露 义务 ， 切实 防范 投资 管理业 务中 的不 公平 交易 和利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合法 权 益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 严 格执 行 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下管 理的所 有基 金和投 资组合 。 公 司每季 度对旗 下组合 进行股 票和 债券的 同向交
易价差 专项 分析 。本 报告 期内， 两两 组合 间单 日、3 日、5 日时 间窗 口内 同向 交易买 入溢 价
率均值 或卖 出溢 价率 均值 显著不 为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显异 常， 未发
现不公 平对 待各 组合 或组 合间相 互利 益输 送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。 本报 告期 内基金 管理 人管 理的 所有 投资组 合
参与的交 易所 公开竞 价同 日反向交 易成 交较少 的单 边交易量 超过 该证券 当日 成交量 的 5% 的
交易次 数 为7 次 ， 是由 于投 资组合 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位以 及投 资组 合的投 资策 略
需要所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 有色 金属 指数 下跌 40.65% 。
期间我 们通 过自 建的 “指 数化交 易系 统” 、 “ 日内 择时交 易模 型” 、 “ 跟踪 误差归 因分
析系统 ” 、 “ETF 现金 流精 算系统 ” 等 ， 将 本基 金的 跟踪误 差指 标控 制在 较好 水平， 并通 过
严格的 风险 管理 流程 ，确 保了 本 ETF 基金 的安 全运 作。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1）申 购赎回 带来的 成份 股权重偏 差， 对此我 们通 过日内择 时交 易争取 跟踪 误差最 小
化；
（2）报 告期内 指数成 份股 （包括调 出指 数成分 股） 的长期停 牌， 引起的 成份 股权重 偏
离及基 金整 体仓 位的 偏离 。
（3 ） 根 据指 数每 半年 度成 份股调 整进 行的 基金 调仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的调 仓方案 ，
在实施 过程 中引 入多 方校 验机制 防范 风险 发生 ，将 跟踪误 差控 制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.5664 元， 报告 期内， 份额 净值 增长 率为-39.67% ，
同期业 绩基 准增 长率 为-40.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年 ，在 去杠杆 、防风 险大背景 下， 经济下 行压 力较大， 同时 外部受 中美 贸易冲 突
加剧影 响，A 股市场 整体 表现不 佳， 主要 股指 均大 幅回落 。展 望 2019 年 ， 仍需重 点关 注经
济下行 情况 ， 另 一方 面， 当前 A 股估 值整 体处 于历 史低位 ， 如 外部 环境 好转 ， 预计 会有 较好
表现， 建议 关注 其中 长期 配置价 值。
本基金 为指 数基 金， 作为 基金管 理人 ， 我们将 通过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量 化
计算、 精益 求精 的工 作态 度、 恪 守指 数化 投资 的宗 旨， 力 求实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 ， 为
持有人 提供 与之 相近 的收 益。 投 资者 可以 根据 自身 对证券 市场 的判 断及 投资 风格， 借助 投资
本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基金 管理 人根据 法律 法规 、 监 管要 求和业 务发 展情 况， 坚持 从保护 基 金
持有人 利益 出发 ， 树 立并 坚守 “ 全员 合规 、 合 规从 高层做 起、 合规 创造 价值 、 合规 是公 司生
存基础 ” 的 合规 理念 ， 继 续致力 于合 规与 内控 机制 的完善 ， 积 极推 动主 动合 规风控 管理 ， 持
续加强 业务 风险 的控 制与 防范， 确保 各项 法规 和管 理制度 的落 实， 保证 基金 合同得 到严 格履
行。
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 结合新 法规 的实 施 、 新 的监 管要求 和公 司业 务发 展实 际情况 ，
积极推 动监 管新 规落 实， 持续完 善内 部控 制体 系和 内部控 制制 度 、 业务 流程 ， 并 积极 开展 形
式丰富 的合 规培 训与 考试 ， 加强 员工 行为 规范 检查 、 加大 合规 问责 力度 ， 强 化全员 合规 、 主
动合规 理念 ； 对 公司 投研 交易、 市场 销售 、 后 台运 营及人 员管 理等 业务 开展 了定期 稽核 、 专
项稽核 及多 项自 查， 检查 业务开 展的 合规 性和 制度 执行的 有效 性， 排查 业务 中的风 险点 并完
善内控 措施 ， 促 进公 司业 务合规 运作 、 稳 健经 营； 采取事 前防 范、 事中 控制 和事后 监督 等三
阶段工 作， 持续 完善 投资 合规风 控制 度流 程和 系统 ， 加强 流动 性指 标等 重要 指标的 监控 和内
幕交易 防控 ， 有 效确 保投 研交易 业务 合规 运作 ； 积 极参与 新产 品、 新业 务合 规评估 工作 ， 保
障新产 品 、 新 业务合 规开 展； 严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及时 检查基 金销 售业务 的合 法 合
规情况 ， 督促 落实投 资者 适当性 管理 制度 ； 完 成各 项信息 披露 工作 ， 保 障所 披露信 息的 真 实
性、 准确 性和 完整性 ； 继 续按照 风险 为本 的原 则积 极开展 各项 反洗 钱工 作， 进一步 升级 反洗
钱业务 系统 ， 优化其 他反 洗钱资 源配 置 ， 重点 推 进 《法 人金 融机 构洗钱 和恐 怖融资 风险 管 理
指引 （ 试行 ） 》 的 具体 落 实工作 ， 加 强业 务部 门反 洗钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱工 作贯 穿于
公司各 项业 务流 程； 监督 客户投 诉处 理， 重视 媒体 监督和 投资 者关 系管 理。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和运 用基 金资 产， 积极健 全内
部管理 制度 ， 不断提 高监 察稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努 力防 范各种 风险 ， 切 实保 护基 金
资产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 和基金 合同 约定 ， 本 基金 管理人 应严 格按 照企 业会 计准则 、 中
国证监 会相 关规 定和 基金 合同关 于估 值的 约定 ， 对 基金所 持有 的投 资品 种进 行估值 。 本 基金
管理人 已制 定基 金估 值和 份额净 值计 价的 业务 管理 制度， 明确 基金 估值 的程 序和技 术； 建立
了估值 委员会 ，组成 人员 包括副 总经理 、督察 长、 权益研 究部总 经理、 指数 投资部 总经理 、
现金投 资部 总经 理、 风险 管理部 总经 理及 运作 保障 部总经 理等 。 本 基金 管理 人使用 可靠 的估
值业务 系统 ， 估 值人 员熟 悉各类 投资 品种 的估 值原 则和具 体估 值程 序。 估值 流程中 包含 风险
监测、 控制 和报 告机 制。 基金管 理人 改变 估值 技术 ， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上
的， 对所 采用 的相关 估值 技术 、 假 设及 输入值 的适 当性咨 询会 计师 事 务 所的 专业意 见 。 本 基
金托管 人根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任 。 定 价服 务机 构按 照商业 合同 约
定提供 定价服 务。基 金经 理可参 与估值 原则和 方法 的讨论 ，但不 参与估 值价 格的最 终决策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合 同约 定，当 基金 份额净值 增长 率超过 标的 指数同期 增长 率达 到 1%以 上时， 可
进 行 收 益 分 配。 基 金 管 理人 对 基 金 份 额净 值 增 长 率和 标 的 指 数 同期 增 长 率 的计 算 方 法 参见
《招募 说明 书》 ； 本基 金以 使收益 分配 后基 金份 额净 值增长 率尽 可能 贴近 标的 指数同 期增 长
率为原 则 进 行收 益分 配。 基于本 基金 的性 质和 特点 ， 本基 金收 益分 配不 须以 弥补浮 动亏 损为
前提， 收益 分配 后有 可能 使除息 后的 基金 份额 净值 低于面 值； 在符 合有 关基 金分红 条件 的前
提下， 本基 金每 年收 益分 配次数 最多 为 12 次， 基金 份额每 次基 金收 益分 配比 例由基 金管 理
人根据 上述 原则 确定 ， 若 《基金 合同 》 生 效不 满 3 个月可 不进 行收 益分 配； 本基金 收益 分配
采取现 金分 红方 式； 每一 基金份 额享 有同 等分 配权 ； 法 律法 规或 监管机 关另 有规定 的 ， 从 其
规定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警说明
报告期 内 ， 本 基金 未出 现连 续二十 个交 易日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 形。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管人 在对南 方中 证申 万有 色金 属交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
的托管 过程 中， 严格 遵守 《证券 投资 基金 法》 及其 他法律 法规 和基 金合 同的 有关规 定， 不存
在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配等情 况的
说明
本报告 期内 ， 南方 中证 申万 有色金 属交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 的管 理人 ——南方
基 金 管 理 股 份有 限 公 司 在南 方 中 证 申 万有 色 金 属 交易 型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 的 投 资运
作、 基 金资 产净 值计 算、 基金份 额申 购赎 回价 格计 算、 基 金费 用开 支等 问题 上， 不 存在 任何
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对南方 基金 管理股份有限公司编 制和 披露的南方中证申万 有色 金属交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金 2018 年年 度报 告中 财务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、财 务
会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23069 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
南方中 证申 万有 色金 属交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
全体基 金份 额持 有人 ：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容我 们审 计了南 方中 证申 万有 色金 属
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金( 以下 简称 “南 方中 证申
万有色 金 属 ETF ”) 的财务 报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31 日
的资产 负债 表，2018 年 度 的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净
值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。( 二) 我们 的意 见我 们认 为，南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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后附的 财务 报表 在所 有重 大方面 按照 企业 会计 准则 和在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下
简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简
称“中 国基 金业 协会 ”) 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行
业实务 操作 编制 ，公 允反 映了南 方中 证申 万有 色金 属
ETF2018 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2018 年度 的 经营
成果和 基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国 注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工
作。 审 计报 告的 “注 册会 计师对 财务 报表 审计 的责 任” 部
分进一 步阐 述了 我们 在这 些准则 下的 责任 。 我们 相 信， 我
们获取 的审 计证 据是 充分 、 适 当的 ， 为发 表审 计意 见 提供
了基础 。 按照 中国 注册 会 计师职 业道 德守 则 ， 我 们 独立于
南方中 证申 万有 色金 属 ETF ， 并履行了 职业 道德 方面 的其
他责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
南方中 证申 万有 色金 属 ETF 的基金管理人 南方 基金 管理
股份有 限公 司( 以 下简 称 “ 基金管 理人 ”) 管 理层 负责 按照
企业会 计准 则和 中国 证监 会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ， 使 其 实现
公允反 映， 并设 计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 在 编 制财
务报表 时， 基金 管理 人管 理 层负责 评估 南方 中证 申万 有色
金属 ETF 的持续 经营 能力 ，披露 与持 续经 营相 关的 事项
( 如适用) ， 并 运用 持续经 营 假设， 除非 基金 管理 人管 理层
计划清 算南 方中 证申 万有 色金 属 ETF 、 终止运 营或 别 无其
他现实 的选 择。 基金 管理 人 治理层 负责 监督 南方 中证 申万
有色金 属 ETF 的财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错
误导致 的重 大错 报获 取合 理保证 ， 并 出具 包含 审计 意 见的
审计报 告 。 合 理保 证是 高 水平的 保证 ， 但并 不能 保 证按照
审计准 则执 行的 审计 在某 一重大 错报 存在 时总 能发 现。 错
报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如 果合 理预 期错 报单 独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经
济决策 ， 则通 常认 为错 报 是重大 的 。 在 按照 审计 准 则执行
审计工 作的 过程 中 ， 我 们运 用职业 判断 ， 并保 持职 业怀 疑。
同时， 我们 也执 行以 下工 作：( 一) 识别 和评 估由于 舞 弊或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序
以应对 这些 风险 ， 并 获取 充分、 适当 的审 计证 据， 作为发
表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、 伪造 、 故意
遗漏 、 虚 假陈 述或 凌驾 于 内部控 制之 上 ， 未 能发 现 由于舞
弊导致 的重 大错 报的 风险 高于未 能发 现由 于错 误导 致的
重大错 报的 风险 。( 二) 了 解 与审计 相关 的内 部控 制， 以设南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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计恰当 的审 计程 序， 但目 的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表
意见。( 三) 评价 基金 管理 人 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性
和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。( 四) 对 基金 管 理人
管理层 使用 持续 经营 假设 的恰当 性得 出结 论 。 同 时 ， 根据
获取的 审计 证据 ，就 可能 导致对 南方 中证 申万 有色 金属
ETF 持续经 营能 力产生 重 大疑虑 的事 项或 情况 是否 存在
重大不 确定 性得 出结 论。 如 果我们 得出 结论 认为 存在 重大
不确定 性， 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告中 提请 报表 使用
者注意 财务 报表 中的 相关 披露 ； 如 果披 露不 充分 ， 我 们应
当发表 非无 保留 意见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可
获得的 信息 。 然而 ， 未来 的 事项或 情况 可能 导致 南方 中证
申万有 色金 属 ETF 不能持 续经营 。 ( 五) 评价 财务 报表 的总
体列报 、 结 构和 内容( 包括 披露) ， 并评 价财 务报 表是 否公
允反映 相关 交易 和事 项。 我 们与基 金管 理人 治理 层就 计划
的审计 范围 、时 间安 排和 重大审 计发 现等 事项 进行 沟通，
包括沟 通我 们在 审计 中识 别出的 值得 关注 的内 部控 制缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 曹阳
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 领展 企业 广 场 2 座普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中证 申万 有色金 属交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年 12 月
31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 321,579.63 3,458,414.18
结算备 付金
25,645.88 350,475.47
存出保 证金
6,442.48 162,343.41
交易性 金融 资产 7.4.7.2 80,087,841.36 125,905,657.40
其中： 股票 投资
80,087,841.36 125,791,857.40
基金 投资
- - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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债券 投资
- 113,800.00
资产 支持 证券 投资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 403,830.30
应收利 息 7.4.7.5 77.12 625.33
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
80,441,586.47 130,281,346.09
负债和 所有 者权 益 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年12 月
31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
8,015.11 1,877,623.46
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
34,360.69 51,123.93
应付托 管费
6,872.13 10,224.78
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,408.95 19,493.43
应交税 费
1.97 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 223,374.51 1,083,372.43
负债合 计
275,033.36 3,041,838.03
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 141,539,000.00 135,539,000.00 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 -61,372,446.89 -8,299,491.94
所有者 权益 合计
80,166,553.11 127,239,508.06
负债和 所有 者权 益总 计
80,441,586.47 130,281,346.09
注： 报 告截 止日2018 年12 月31 日， 基 金份 额净 值0.5664 元 ， 基 金份额 总 额141,539,000.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中证 申万 有色金 属交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间2017 年
8 月 3 日 （基 金合 同生 效
日） 至2017 年12 月31
日
一、收 入
-45,078,922.80 8,662,710.19
1.利息 收入
12,043.13 469,865.92
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 11,979.03 403,674.17
债券 利息 收入
64.10 8.23
资产 支持 证券 利息
收入
- -
买入 返售 金融 资产
收入
- 66,183.52
其他 利息 收入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-16,430,476.04 9,473,177.06
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -17,386,557.42 9,428,526.56
基金 投资 收益
- -
债券 投资 收益 7.4.7.13 20,782.05 -
资产 支持 证券 投资
收益
- -
贵金 属投 资收 益 7.4.7.14 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.15 - -
股利 收益 7.4.7.16 935,299.33 44,650.50 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3.公允 价值 变动 收益 （损
失以 “-” 号填 列）
7.4.7.17 -28,748,692.97 -2,359,160.34
4.汇兑 收益 （损 失以
“－ ” 号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 88,203.08 1,078,827.55
减：二 、费 用
1,009,249.60 1,257,584.97
1.管理 人报 酬 7.4.10.2.1 475,862.63 377,839.26
2.托管 费 7.4.10.2.2 95,172.48 75,567.85
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.19 133,826.28 586,066.04
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产
支出
- -
6.税金 及附 加
0.21 -
7.其他 费用 7.4.7.20 304,388.00 218,111.82
三、利 润总 额（ 亏损 总额
以“- ”号 填列 ）
-46,088,172.40 7,405,125.22
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
-46,088,172.40 7,405,125.22
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中证 申万 有色金 属交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
135,539,000.00 -8,299,491.94 127,239,508.06
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -46,088,172.40 -46,088,172.40 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
6,000,000.00 -6,984,782.55 -984,782.55
其中：1.基 金申 购款 245,000,000.00 -35,923,867.58 209,076,132.42
2.基 金赎 回款 -239,000,000.00 28,939,085.03 -210,060,914.97
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
141,539,000.00 -61,372,446.89 80,166,553.11
项目
上年度 可比 期 间2017 年8 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2017 年 12
月31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
447,539,000.00 - 447,539,000.00
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 7,405,125.22 7,405,125.22
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
-312,000,000.00 -15,704,617.16 -327,704,617.16
其中：1.基 金申 购款 578,500,000.00 10,603,109.55 589,103,109.55
2.基 金赎 回款 -890,500,000.00 -26,307,726.71 -916,807,726.71
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
135,539,000.00 -8,299,491.94 127,239,508.06
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
____杨 小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方中 证申 万有 色金 属交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金( 以下 简称 “ 本基 金”) 经中国 证
券监督管 理委 员会(以 下简 称“中国 证监 会”)证 监许 可[2016]3012 号 《关于 准 予南方中 证
申万有 色金 属交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 注册 的批复 》 核 准， 由 南方 基金 管理股 份有 限
公司( 原南 方基 金管 理有 限 公司， 已 于 2018 年1 月 4 日办理 完成 工商 变更 登记) 依照《 中华
人民共 和国 证 券 投资 基金 法》 和 《 南方 中证 申万 有色 金属交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基
金合同 》 负 责公 开募 集。 本基金 为交 易型 开放 式基 金， 存 续期 限不 定， 首次 设立募 集不 包括
认购资 金利 息共 募集 人民 币 447,539,000.00 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通
合伙) 普华 永道 中天 验字(2017) 第 664 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《南 方
中证申 万有 色金 属交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 于2017 年8 月3 日正式 生效 ，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 447,539,000.00 份基金 份额 ，无 认购 资金 利息折 合基 金
份额。 本基 金的 基金 管理 人为南 方基 金管 理股 份有 限公司 ， 基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份
有限公 司。
经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “上 交所”)自 律监 管决 定书[2017]279 号审 核同 意， 本 基
金447,539,000.00 份基 金 份额 于 2017 年9 月1 日 在 上交所 挂牌 交易 。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 和 《南 方 中证申 万有 色金 属交 易型 开放式 指数
证券投 资基 金基 金合 同》 的有关 规定 ， 本基金 主要 投资于 中证 申万 有色 金属 指数成 份股 、 备
选成份 股。此 外，本 基金 可少量 投资于 非成份 股(包 含中小 板、创 业板及 其他 经中国 证监会
核准发 行的 股票)、 衍 生工 具(权 证、 股 指期 货等)、 债券资 产( 国债、 金融 债、 企业债、 公司
债、次 级债、 可转换 债券 、分离 交易可 转债、 央行 票据、 中期票 据、短 期融 资券等) 、资 产
支持证 券、 债券 回购 、 银 行存款 、 同 业存 单等 固定 收益类 资产 、 现 金资 产、 货币市 场工 具以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 在建 仓完成 后， 本基 金 80% 以上 的基金 资产 投
资于股 票。 本基 金投 资于 中证申 万有 色金 属指 数成 份股、 备选 成份 股的 资产 比例不 低于 基金
资产净 值的 90% ，且 不低 于非现 金基 金资 产的 80% 。在正 常市 场情 况下 ，力 争控制 本基 金日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.1% ， 年跟 踪误 差 不 超过 2% 。本 基金 的业 绩比 较基准 为中 证
申万有 色金 属指 数收 益率 。
本基金 的基 金管 理人 南方 基金管 理股 份有 限公 司以 本基金 为目 标 ETF ， 募 集成 立了南 方
中证申 万有色 金属交 易型 开放式 指数证 券投资 基金 发起式 联接基 金( 以 下简称 “中证 申万有
色金属ETF 联接 基金 ”) 。 中证申 万有 色金 属 ETF 联 接基金 为契 约型 开放 式基 金，投 资目 标
与本基 金类 似， 将绝 大多 数基金 资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2019 年3 月25 日批 准
报出。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日及 以后 期间 颁布 的 《企 业会 计准则 －
基本准 则》 、 各 项具 体会 计准则 及相 关规 定( 以下 合 称 “企 业会 计准 则”) 、 中 国证监 会颁 布
的《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号<年 度 报告和 半年 度报 告> 》、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以下 简称 “ 中国 基金业 协会”)颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 南
方中证申万有色金属 交易 型开放式指数证券投 资基 金基金合同》和在财 务报 表附注 7.4.4
所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本 基金 2018
年12 月31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2017 年8 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金目前以交易目 的持 有的股票投资和债券 投资 分类为以公允价值计 量且 其变动计
入当期 损益 的金 融资 产 。 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他
各类应 收款 项等 。 应 收款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金
融资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本基 金目 前暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按公 允价 值在 资产 负债表 内
确认。 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取 得时 发生 的相 关交易 费用 计入
当期损 益； 对于 支付 的价 款中包 含的 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息， 单独 确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，按 照公 允价值 进行 后续计量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已转移 ， 且 本基 金将 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移
给转入 方； 或者(3) 该金 融资产 已转 移， 虽然 本基 金既没 有转 移也 没有 保留 金融资 产所 有权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放 弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的 ， 按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定
公允价 值。有 充足证 据表 明 估值 日或最 近交易 日的 市场交 易价格 不能真 实反 映公允 价值的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确 定公 允价 值。 与上 述投资 品种 相同 ， 但 具有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并 在估 值技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响。 特征 是指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如 果该 限制 是针 对资 产持有 者的 ， 那 么在 估值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑。 此外， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采用 在当 前情 况下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估值 技术 时， 优先 使用 可观察 输入 值， 只有 在无 法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ， 才可 以使 用不 可观察 输 入 值 。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金1) 具 有抵销 已
确认金额 的法 定权利 且该 种法定权 利现 在是可 执行 的；且 2) 交 易双方 准备 按净额结 算时，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金 额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 未实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额。 损益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确认和 计量
股票投资在持有期 间应 取得 的 现 金 股 利 扣 除 由上 市公 司 代 扣 代 缴 的 个 人所 得税 后 的 净
额确认 为投 资收 益 。 债 券投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率或 者发 行价 计算 的利息 扣除 在
适 用 情 况 下 由债 券 发 行 企业 代 扣 代 缴 的个 人 所 得 税及 由 基 金 管 理人 缴 纳 的 增值 税 后 的 净额
确认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 在持有期间的公允价 值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 于处 置时 ， 其 处置 价格与 初始 确认金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 ， 其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算 ， 实 际利 率法 与直 线法 差 异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬 和托 管费在费用涵盖期间 按基 金合同约定的费率和 计算 方法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算 ， 实 际利 率法 与直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配。 当基 金份 额净 值增长 率超
过标的指 数同 期增长 率达 到 1%以 上时， 基金 管理人 可进行收 益分 配。本 基金 以使收益 分配
后基金 份额 净值 增长 率尽 可能贴 近标 的指 数同 期增 长率为 原则 进行 收益 分配 。 收益分 配不 须
以弥补 浮动 亏损 为前 提， 收益分 配后 有可 能使 除息 后的基 金份 额净 值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求 、 内 部报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部 为
基础确 定报告 分部并 披露 分部信 息。经 营分部 是指 本基金 内同时 满足下 列 条 件的组 成部分 ：
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；(2) 本基 金的 基金 管理人 能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基 金能够 取得 该组
成部分 的财 务状 况、 经营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如 果两 个或 多个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《关于 企业所得 税若 干优惠 政策 的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实 施上市公 司股 息红利 差别 化个人所 得税 政策有 关问 题的通知 》、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财税
[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》、 财税[2016]46 号《关 于进 一
步明确全 面推 开营改 增试 点金融业 有关 政策的 通知 》、财税[2016]70 号《 关 于金融机 构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充
通知》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 、财 税[2017]90 号《 关
于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》 及其 他相 关财 税法 规和 实务操 作， 主要
税项列 示如 下：
(1) 资管 产品运 营过 程 中发生的 增值 税应税 行为 ，以资管 产品 管理人 为增 值税纳税 人。
资管产品 管 理人 运 营 资 管产 品 过 程 中 发生 的 增 值 税应 税 行 为 ， 暂适 用 简 易 计税 方 法 ， 按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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为， 未 缴纳 增值 税的 ， 不 再缴纳 ； 已 缴纳 增值 税的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 转让收 入免 征增 值税 ， 对 国债 、 地 方
政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税 。 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 的贷 款
服务， 以2018 年1 月1 日 起产生 的利 息及 利息 性质 的收入 为销 售额 。
(2) 对 基金从 证券市 场中 取得的 收 入， 包括买 卖股 票、债券 的差 价收入 ，股 票的股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代
缴20% 的个 人所 得税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1
个月) 的， 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按50% 计 入应 纳 税所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂免 征收 个人 所 得税 。 对 基金 持
有的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后取 得的 股息 、 红 利收 入， 按 照上 述规 定计 算纳 税， 持 股时 间 自
解禁日 起计 算； 解禁 前取 得的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖出 股票 按 0.1% 的税率缴 纳股 票交易 印花 税，买入 股票 不征收 股票 交易印 花
税。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设税 、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值
税额的 适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
活期存 款 321,579.63 3,458,414.18
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 321,579.63 3,458,414.18
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 111,195,694.67 80,087,841.36 -31,107,853.31
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
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债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 111,195,694.67 80,087,841.36 -31,107,853.31
项目
上年度 末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 128,151,017.74 125,791,857.40 -2,359,160.34
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 113,800.00 113,800.00 -
银行间 市场 - - -
合计 113,800.00 113,800.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 128,264,817.74 125,905,657.40 -2,359,160.34
注： 于 2018 年 12 月 31 日 ，股票 投资 的公 允价 值和 公允价 值变 动中 包含 的可 退替代 款的 估
值增值 为2.00 元(2017 年12 月 31 日：281.00 元) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 各项 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 62.72 386.30
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 11.50 157.70
应收债 券利 息 - 8.23
应收资 产支 持证 券利 息 - - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 2.90 73.10
合计 77.12 625.33
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,408.95 19,493.43
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 2,408.95 19,493.43
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应退替 代款 9,305.71 916,339.73
预提费 用 204,000.00 144,000.00
应付指 数使 用费 10,000.00 10,000.00
可退替 代款 68.80 13,032.70
合计 223,374.51 1,083,372.43
注：1. 可退 替代 款指 投资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时， 替代 价格 与该替 代证 券市
价之差 乘以 替代 数量 的金 额。
2. 应退 退补 款指 投资 者采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时 ， 替 代价 格与 实际 买入成 本
或强制 退款 成本 之差 乘以 替代数 量的 金额 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 135,539,000.00 135,539,000.00
本期申 购 245,000,000.00 245,000,000.00
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） -239,000,000.00 -239,000,000.00
基金拆 分/ 份 额折 算前 - -
基金份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） - - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本期末 141,539,000.00 141,539,000.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,637,364.61 -13,936,856.55 -8,299,491.94
本期利 润 -17,339,479.43 -28,748,692.97 -46,088,172.40
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
-1,738,157.29 -5,246,625.26 -6,984,782.55
其中： 基金 申购 款 2,112,066.52 -38,035,934.10 -35,923,867.58
基金赎 回款 -3,850,223.81 32,789,308.84 28,939,085.03
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -13,440,272.11 -47,932,174.78 -61,372,446.89
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 9,486.34 278,447.22
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,774.47 12,173.22
其他 718.22 113,053.73
合计 11,979.03 403,674.17
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-10,637,844.74 3,579,137.16
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -6,748,712.68 5,849,389.40
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -17,386,557.42 9,428,526.56
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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卖出股 票成 交总 额 96,885,788.43 381,973,326.83
减：卖 出股 票成 本总 额 107,523,633.17 378,394,189.67
买卖股 票差 价收 入 -10,637,844.74 3,579,137.16
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 210,060,914.97 916,807,726.71
减：现 金支 付赎 回款 总额 88,963,195.97 405,452,204.71
减：赎 回股 票成 本总 额 127,846,431.68 505,506,132.60
赎回差 价收 入 -6,748,712.68 5,849,389.40
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票申 购差 价收入 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
134,656.14 -
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
113,800.00 -
减：应 收利 息总 额 74.09 -
买卖债 券差 价收 入 20,782.05 -
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 935,299.33 44,650.50
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 935,299.33 44,650.50 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -28,748,692.97 -2,359,160.34
—— 股 票投 资 -28,748,692.97 -2,359,160.34
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 -28,748,692.97 -2,359,160.34
注：本基金本期公允价值变动收益- 股 票 投 资 中 包 括 可 退 替 代 款 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益
-279.00 元(2017 年12 月31 日：281.00 元)。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 88,203.08 1,078,827.55
合计 88,203.08 1,078,827.55
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ， 补 入被 替代股 票的 实际
买入成 本与 申购 确认 日估 值的差 额 ， 或 强制 退款 的被 替代股 票在 强制 退款 计算 日与申 购确 认
日估值 的差 额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 133,826.28 586,066.04
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 133,826.28 586,066.04
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
审计费 用 54,000.00 54,000.00
信息披 露费 150,000.00 90,000.00
指数使 用费 40,000.00 23,563.82
银行费 用 388.00 148.00
上市费 60,000.00 50,000.00
其他 - 400.00
合计 304,388.00 218,111.82
注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.03% 的 年费 率计提 ，逐日 累计，按 季支 付。标 的指 数许可使 用费 的收取 下限 为每季度 人民
币10,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司( “南 方基 金”) 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司
( “ 工商 银行 ”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司( “ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方中 证申 万有 色金 属交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金发起 式联 接基 金( “ 中证 申万有 色金 属 ETF 联接基
金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基
金
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2. 根据 《南方 基金 管理有 限公司法 定名 称变更 的公 告》，公 司名 称由“ 南方 基金管 理
有限公 司” 变更 为 “ 南方 基金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生变 化， 并已
于2018 年1 月4 日 在深 圳 市市场 监督 管理 局完 成相 应变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月 3 日
（基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12
月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华泰证 券 4,361,709.48 2.23% 252,139,862.94 23.32%
兴业证 券 155,016,344.94 79.23% 772,459,780.04 71.43%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 436.12 2.23% 19.69 0.82%
兴业证 券 15,504.21 79.23% 979.09 40.64%
关联方 名称
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2017 年 12 月
31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 25,213.98 23.31% 415.25 2.13%
兴业证 券 77,254.44 71.43% 16,831.40 86.34%
注：1. 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算。
2. 该类佣金协议的服 务范 围还包括佣金收取方 为本 基金提供的证券投资 研究 成果和市
场信息 服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第33 页 共 52 页
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管
理费
475,862.63 377,839.26
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
- -
注:支付 基金管 理人南 方基 金的管理 人报 酬按前 一日 基金资产 净值 0.50% 的年 费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 8 月
3 日（ 基金 合同 生效 日） 至
2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托
管费
95,172.48 75,567.85
注:支付 基金托 管人中 国工 商银行的 托管 费按前 一日 基金资产 净值 0.10% 的年 费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券 （含 回购） 交易
本基金本 报告 期内及 上年 度可比期 间无 与关联 方进 行银行间 同业 市场的 债券 （含回购 ）
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份
额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的 基金 份
额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中证申 万有 色金 属 ETF
联接基 金
45,068,500.00 31.84% 26,688,000.00 19.69%
注：中 证申 万有 色金 属 ETF 联接 基金 投资 本基 金适 用的认(申) 购/ 赎回 费率 按 照本基 金招 募
说明书 的规 定执 行。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第34 页 共 52 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 8 月 3 日
（基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12
月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 321,579.63 9,486.34 3,458,414.18 278,447.22
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托管 人中 国工 商银 行股 份有限 公司 保管 ， 按银 行约 定利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码 证券名 称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
601860 紫金银 行
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月 3
日
新股未
上市
3.14 3.14 1,000 3,140.00 3,140.00 -
注： 基金 可使 用以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。 其
中基金 作为 一般 法人 或战 略投资 者认 购的 新股 ， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定 ，
在新股 上市后 的约定 期限 内不能 自由转 让；基 金作 为个人 投资者 参与网 上认 购获配 的新股 ，
从新股 获配 日至 新股 上市 日之间 不能 自由 转让 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第35 页 共 52 页
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是被 动式 指数 基金 ， 紧密 跟踪 中证 申万 有色 金属指 数， 具有 与中 证申 万有色 金属
指数以 及中 证申 万有 色金 属指数 所代 表的 股票 市场 相似的 风险 收益 特征 ， 属于 证券投 资基 金
中风险 较高 、 收益较 高的 品种 。 本 基金 以中证 申万 有色金 属指 数成 份股 、 备 选成份 股为 主 要
投资对 象 。 本 基金采 用完 全复制 法 ， 跟 踪中证 申万 有色金 属指 数 ， 以完 全按 照中证 申万 有 色
金属指 数成 份股 组成 及其 权重构 建基 金股 票投 资组 合为原 则， 进行 被动 式指 数化投 资。 股票
在 投 资 组 合 中的 权 重 原 则上 根 据 中 证 申万 有 色 金 属指 数 成 份 股 及其 权 重 的 变动 而 进 行 相应
调整。 但在 因特 殊情 况( 如 流动性 不足 等) 导致 无法 获 得足够 数量 的股 票时 ， 基 金管理 人将 搭
配使用 其他 合理 方法 进行 适当的 替代 ， 力求 与中 证申 万有色 金属 指数 的跟 踪偏 离度与 跟踪 误
差的最 小化 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以风 险控 制委 员会 为核心 的 、
由督察 长 、 风 险控制 委员 会、 监察 稽核 部、 风险 管 理部和 相关 业务 部门 构成 的四级 风险 管理
架构体 系。 本基 金的 基金 管理人 在董 事会 下设 立风 险管理 委员 会， 负责 制定 风险管 理的 宏观
政策 ， 审 议通 过风险 控制 的总体 措施 等 ； 在管 理层 层面设 立风 险控 制委 员会 ， 讨 论和 制定 公
司日常 经营 过程 中风 险防 范和控 制措 施 ； 在 业务 操作 层面风 险管 理职 责主 要由 监察稽 核部 和
风险管 理部 负责 ， 协调 并与 各部门 合作 完成 运作 风险 管理以 及进 行投 资风 险分 析与绩 效评 估 ，
督察长 负责 组织 指导 监察 稽核工 作。
本基金的基金管理人 对于 金融工具的风险管理 方法 主要是通过定性分析 和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从 定性 分析 的角度 出发 ， 判 断风 险损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的角 度出 发， 根据 本基 金的投 资目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标、 模型 ， 日 常的 量化报 告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督、 检查 和评 估， 并通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或 者基 金所 投资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 工商 银行 ， 因 而与 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。 本 基金
在 交 易 所 进 行的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项
清算， 违约 风险 可能 性很 小； 在 银行 间同 业市 场进 行交易 前均 对交 易对 手进 行信用 评估 并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 。 信 用等级 评估 以内 部信 用评 级为主 ， 外部 信用评 级为 辅。 内部 债券 信南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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用评级 主要 考察 发行 人的 经营风 险、 财务 风险 和流 动性风 险， 以及 信用 产品 的条款 和担 保人
的情况 等 。 此 外， 本基 金 的基金 管理 人根 据信 用产 品的内 部评 级 ， 通过 单只 信用产 品投 资占
基金资 产净 值的 比例 及占 发行量 的比 例进 行控 制， 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于 2018 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资(2017 年12 月 31 日： 本基 金持 有的 除国债 、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占 基 金资 产净 值的比 例 为 0.09%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流
动性风 险来 自调 整基 金投 资组合 时， 由于 部分 成份 股流动 性差 ， 导 致本 基金 难以及 时完 成组
合调整 ，或 承受 较大 市场 冲击成 本， 从而 造成 基金 投资组 合收 益偏 离标 的指 数收益 的风险 。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 。本 基金 赎回 基金份 额采 用一 篮子 股票 形式， 流动 性风 险相 对较 低。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中 严 格按 照 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法 》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资基 金流 动性 风险 管理 规定》( 自2017 年10 月1 日起施 行) 等法
规的要 求对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管理 ， 通过独 立的 风险 管理 部门 对本基 金的 组
合持仓 集中 度指 标 、 流 通受 限制的 投资 品种 比例 以及 组合在 短时 间内 变现 能力 的综合 指标 等
流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金 所持 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易， 部分基 金资
产流通暂 时受 限制不 能自 由转让的 情况 参见附 注 7.4.12 。 此外， 本基金 可通 过卖出回 购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价
值。本基 金主 动投资 于流 动性受限 资产 的市值 合计 不得超过 基金 资产净 值的 15%。于 2018
年12 月31 日， 本基 金持 有的流 动性 受限 资产 的估 值占基 金资 产净 值的 比例 为 0.004% 。
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ； 按
照穿透 原则 对交 易对 手的 财务状 况 、 偿 付能 力及 杠杆 水平等 进行 必要 的尽 职调 查与严 格的 准
入管理 ， 以及 对不 同的 交易 对手实 施交 易额 度管 理并 进行动 态调 整等 措施 严格 管理本 基金 从
事逆回 购交 易的 流动 性风 险和交 易对 手风 险。 此外， 本基金 的 基 金管 理人 建立 了逆回 购交 易
质押品 管理 制度 ： 根 据质 押品的 资质 确定 质押 率水 平； 持 续监 测质 押品 的风 险状况 与价 值变
动以确 保质 押品 按公 允价 值计算 足额 ； 并在 与私 募类 证券资 管产 品及 中国 证监 会认定 的其 他
主体为 交易 对手 开展 逆回 购交易 时 ， 可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保
持一致 。
综合上 述各 项流 动性 指标 的监测 结果 及流 动性 风险 管理措 施的 实施 ， 本基 金在 本报告 期
内流动 性情 况良 好。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所 持金 融工具的公允价值或 未来 现金流量因所处市场 各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格 风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险 ， 其 中浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并通 过调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 持有 及承 担的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息 ， 因 此本 基金 的收 入及 经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主 要为 银行 存
款、结 算备 付金 和存 出保 证金等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期 末 2018
年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 321,579.63 - - - 321,579.63
结算备 付金 25,645.88 - - - 25,645.88
存出保 证金 6,442.48 - - - 6,442.48
交易性 金融
资产
- - -
80,087,841.3
6
80,087,841.3
6
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收利 息 - - - 77.12 77.12
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 353,667.99 - -
80,087,918.4
8
80,441,586.4
7
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 34,360.69 34,360.69
应付托 管费 - - - 6,872.13 6,872.13 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应付证 券清
算款
- - - 8,015.11 8,015.11
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 2,408.95 2,408.95
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
应交税 费 - - - 1.97 1.97
其他负 债 - - - 223,374.51 223,374.51
负债总 计 - - - 275,033.36 275,033.36
利率敏 感度
缺口
353,667.99 - -
79,812,885.1
2
80,166,553.1
1
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,458,414.18 - - - 3,458,414.18
结算备 付金 350,475.47 - - - 350,475.47
存出保 证金 162,343.41 - - - 162,343.41
交易性 金融
资产
- - 113,800.00
125,791,857.
40
125,905,657.
40
应收证 券清
算款
- - - 403,830.30 403,830.30
应收利 息 - - - 625.33 625.33
资产总 计 3,971,233.06 - 113,800.00
126,196,313.
03
130,281,346.
09
负债
应付证 券清
算款
- - - 1,877,623.46 1,877,623.46
应付管 理人
报酬
- - - 51,123.93 51,123.93
应付托 管费 - - - 10,224.78 10,224.78
应付交 易费
用
- - - 19,493.43 19,493.43
其他负 债 - - - 1,083,372.43 1,083,372.43
负债总 计 - - - 3,041,838.03 3,041,838.03
利率敏 感度
缺口
3,971,233.06 - 113,800.00
123,154,475.
00
127,239,508.
06
注:表中 所示为 本基 金资产 及负债 的公允 价值， 并按 照合约 规定的 利率重 新定 价日或 到期日
孰早者 予以 分类 。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2017 年 12 月 31 日： 本基金 持
有的交易 性债 券投资 公允 价值占基 金资 产净值 的比 例为 0.09%) ，因此 市场 利 率的变动 对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响(2017 年12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险 是指 金融工 具的 公允价值 或未 来现金 流量 因外汇汇 率变 动而发 生波 动的风险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基 金所 持金融工具的公允价 值或 未来现金流量因除市 场利 率和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险 。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 交易 的
股票， 所面 临的 其他 价格 风险来 源于 单个 证券 发行 主体自 身经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ， 也
可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪中 证申 万有 色金 属指 数， 以 完全 按照 中证 申万 有色金 属指
数成份 股组 成及 其权 重构 建基金 股票 投资 组合 为原 则， 通过 指数 化分 散投 资降 低其他 价格 风
险。 本基 金投 资组 合中 ， 在建仓 完成 后 ， 本 基金80% 以上 的基 金资 产投 资于 股 票。 本基 金投
资于中 证申 万有 色金 属指 数成份 股、 备选 成份 股的 资产比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90%，且
不低于 非现 金基 金资 产 的80%。 此 外， 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格
实施监 控 ， 定 期运 用多 种定 量方法 对基 金进 行风 险度 量， 来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-
股票投 资
80,087,841.36 99.90 125,791,857.40 98.86
交易性 金融 资产-
基金投 资
- - - -
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 80,087,841.36 99.90 125,791,857.40 98.86 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 （附 注 7.4.1 ）以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年
12 月 31 日）
上年度 末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 上升 5% 3,980,269.36 4,875,181.75
2.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 下降 5% -3,980,269.36 -4,875,181.75
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)基 金申 购款
于 2018 年 度， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 209,076,132.42 元(2017 年8 月 3 日
(基金 合同 生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 ：589,103,109.55 元)， 其中 包 括以股 票支
付的申 购 款 118,432,852.80 元 和以 现金 支付 的申 购 款 90,643,279.62 元(2017 年 8 月 3 日
( 基 金 合 同 生 效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 止 期 间 ： 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的 申 购 款
311,709,382.00 元 和以 现 金支付 的申 购 款 277,393,727.55 元) 。
(2)公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量 的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次 ， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 80,084,701.36 元 ，属 于第二 层次 的余 额为 3,140.00 元 ，无 属
于 第 三 层 次 的 余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 一 层 次 114,767,609.46 元 ， 第 二 层 次
11,138,047.94 元， 无第 三层次)。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证券 交易 所上市 的股 票和债券 ，若 出现重 大事 项停牌、 交易 不活跃( 包括 涨跌停 时
的交易 不活跃) 、或 属于非 公开发 行等情 况，本 基金 不会于 停牌日 至交易 恢复 活跃日 期间、
交易不 活跃 期间 及限 售期 间将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层次 ； 并根 据估值 调整 中
采用的 不可 观察 输入 值对 于公允 价值 的影 响程 度 ， 确 定相关 股票 和债 券公 允价 值应属 第二 层
次还是 第三 层次 。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12
月31 日： 同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(3) 除 基金 申购 款和 公允 价值外 ， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要 事 项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元）
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 80,087,841.36 99.56
其中： 股票 80,087,841.36 99.56
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 347,225.51 0.43
7 其他资 产 6,519.60 0.01
8 合计 80,441,586.47 100.00
注:上 表中 的股 票投 资项 含 可退替 代款 估值 增值 ，而 8.2 的 合计 项中 不含 可退 替代款 估值 增
值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 30,187,166.00 37.66 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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C 制造业 49,897,533.36 62.24
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 80,084,699.36 99.90
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 境内 股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 3,140.00 -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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S 综合 - -
合计 3,140.00 -
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 报告期末指数投资 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投
资 明细
金额单 位：
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股）
公允价 值
（元）
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 601899 紫金矿 业 2,053,500 6,858,690.00 8.56
2 603993 洛阳钼 业 1,198,500 4,506,360.00 5.62
3 601600 中国铝 业 1,115,300 3,959,315.00 4.94
4 600547 山东黄 金 125,900 3,808,475.00 4.75
5 002466 天齐锂 业 116,195 3,406,837.40 4.25
6 600111 北方稀 土 370,500 3,249,285.00 4.05
7 600516 方大炭 素 181,900 3,039,549.00 3.79
8 002460 赣锋锂 业 132,500 2,925,600.00 3.65
9 600219 南山铝 业 1,219,000 2,572,090.00 3.21
10 603799 华友钴 业 84,422 2,541,946.42 3.17
11 600489 中金黄 金 292,900 2,513,082.00 3.13
12 600362 江西铜 业 176,100 2,317,476.00 2.89
13 000630 铜陵有 色 1,071,300 2,110,461.00 2.63
14 002340 格林美 493,600 1,895,424.00 2.36
15 601168 西部矿 业 323,600 1,883,352.00 2.35
16 600673 东阳光 科 256,100 1,864,408.00 2.33
17 600497 驰宏锌 锗 432,500 1,773,250.00 2.21
18 600549 厦门钨 业 144,030 1,739,882.40 2.17
19 000975 银泰资 源 168,700 1,719,053.00 2.14
20 000060 中金岭 南 424,850 1,682,406.00 2.10
21 000960 锡业股 份 170,200 1,623,708.00 2.03
22 600392 盛和资 源 178,650 1,538,176.50 1.92
23 000878 云南铜 业 144,400 1,145,092.00 1.43
24 002155 湖南黄 金 143,000 1,122,550.00 1.40
25 000970 中科三 环 144,700 1,060,651.00 1.32
26 000807 云铝股 份 265,408 1,029,783.04 1.28
27 600711 盛屯矿 业 218,200 997,174.00 1.24
28 000697 炼石航 空 80,100 992,439.00 1.24
29 600490 鹏欣资 源 215,900 982,345.00 1.23 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第44 页 共 52 页
30 601958 金钼股 份 164,800 975,616.00 1.22
31 000758 中色股 份 234,000 854,100.00 1.07
32 000831 五矿稀 土 100,000 837,000.00 1.04
33 002203 海亮股 份 99,500 782,070.00 0.98
34 002237 恒邦股 份 92,500 775,150.00 0.97
35 000933 神火股 份 194,100 756,990.00 0.94
36 300618 寒锐钴 业 9,960 737,836.80 0.92
37 002716 金贵银 业 114,280 700,536.40 0.87
38 000688 国城矿 业 57,900 668,166.00 0.83
39 600614 鹏起科 技 179,500 644,405.00 0.80
40 601069 西部黄 金 43,300 643,871.00 0.80
41 600338 西藏珠 峰 33,100 643,133.00 0.80
42 000426 兴业矿 业 128,300 638,934.00 0.80
43 300666 江丰电 子 15,000 619,800.00 0.77
44 600259 广晟有 色 26,000 581,360.00 0.73
45 603260 合盛硅 业 12,700 556,260.00 0.69
46 002501 利源精 制 165,400 468,082.00 0.58
47 601212 白银有 色 142,200 419,490.00 0.52
48 603612 索通发 展 28,860 335,930.40 0.42
49 600687 刚泰控 股 75,800 314,570.00 0.39
50 603876 鼎胜新 材 14,700 272,538.00 0.34
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有股 票投资明
细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601860 紫金银 行 1,000 3,140.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002466 天齐锂 业 11,785,874.56 9.26
2 002460 赣锋锂 业 9,412,082.59 7.40
3 002340 格林美 6,018,404.71 4.73
4 000630 铜陵有 色 5,378,195.00 4.23
5 000060 中金岭 南 5,205,683.52 4.09
6 000960 锡业股 份 4,076,717.00 3.20
7 000975 银泰资 源 3,491,634.99 2.74
8 000878 云南铜 业 3,454,142.73 2.71
9 000970 中科三 环 3,356,453.83 2.64 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第45 页 共 52 页
10 000807 云铝股 份 3,319,656.67 2.61
11 603993 洛阳钼 业 3,293,554.00 2.59
12 002600 领益智 造 2,886,119.30 2.27
13 000831 五矿稀 土 2,645,466.00 2.08
14 000758 中色股 份 2,401,737.82 1.89
15 002501 利源精 制 2,251,674.96 1.77
16 002155 湖南黄 金 2,229,848.10 1.75
17 000612 焦作万 方 2,134,948.31 1.68
18 000426 兴业矿 业 2,014,603.44 1.58
19 000813 德展健 康 1,903,779.99 1.50
20 300618 寒锐钴 业 1,863,663.00 1.46
注： 买 入包括 二级 市场 上 主动的 买入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及行 权等 获得的 股票， 买
入金额 按成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002466 天齐锂 业 12,605,388.87 9.91
2 002460 赣锋锂 业 9,908,972.78 7.79
3 002340 格林美 6,049,742.00 4.75
4 000630 铜陵有 色 5,576,402.00 4.38
5 000060 中金岭 南 5,415,193.71 4.26
6 000960 锡业股 份 3,973,048.33 3.12
7 002600 领益智 造 3,740,445.00 2.94
8 000878 云南铜 业 3,576,286.04 2.81
9 000970 中科三 环 3,460,464.00 2.72
10 000975 银泰资 源 3,424,584.13 2.69
11 000807 云铝股 份 2,878,322.84 2.26
12 000831 五矿稀 土 2,831,049.50 2.22
13 000612 焦作万 方 2,764,627.00 2.17
14 000758 中色股 份 2,346,037.70 1.84
15 002155 湖南黄 金 2,113,476.90 1.66
16 002501 利源精 制 2,089,513.00 1.64
17 300618 寒锐钴 业 2,076,564.00 1.63
18 000969 安泰科 技 1,966,357.81 1.55
19 000426 兴业矿 业 1,883,067.07 1.48
20 000813 德展健 康 1,807,488.57 1.42
注：卖 出包括 二级市 场上 主动的 卖出、 换股、 要约 收购、 发行人 回购及 行权 等减少 的股票 ，
卖出金 额按 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第46 页 共 52 页
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 99,981,888.98
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 96,885,788.43
注： 买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填 列， 不考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
无。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 对冲 系统 性风险 和某
些特殊 情况 下的 流动 性风 险等 ， 主 要采 用流动 性好 、 交 易活 跃的 股指期 货合 约， 通过 多头 或
空头套 期保 值等 策略 进行 套期保 值操 作。 本基 金力 争利用 股指 期货 的杠 杆作 用， 降 低股 票仓
位频繁 调整 的交 易成 本和 跟踪误 差， 达到 有效 跟踪 标的指 数的 目的 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第47 页 共 52 页
无 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关 证券 的投资 决策 程序做 出说 明
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 声 明 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 是 否 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。 如 是 ，
还 应对 相关股 票的 投资决 策程 序做出 说明
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 ， 本基 金管 理人 从制度 和
流程上 要求 股票 必须 先入 库再买 入。
8.12.3 期 末其 他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 6,442.48
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 77.12
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,519.60
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（% ）
流通受 限情 况说
明
1 601860 紫金银 行 3,140.00 0.00 新股未 上市
§9 基金份 额持有人信息 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第48 页 共 52 页
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有
人户
数
（户）
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
南方中 证申 万有 色金
属交易 型开 放式 指数
证券投 资基 金联 接基
金
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,882 49,111.38 2,302,784.00 1.63%
94,167,716.
00
66.53%
45,068,50
0.00
31.84%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 梁惠卿 2,592,700.00 1.83%
2 广发证 券股 份有 限公 司 1,655,484.00 1.17%
3 魏岩 1,214,700.00 0.86%
4 陈自雄 1,209,000.00 0.85%
5 赵松林 1,000,000.00 0.71%
6 马启红 1,000,000.00 0.71%
7 任兴旺 987,800.00 0.70%
8 戴敏 800,000.00 0.57%
9 苏晓光 759,900.00 0.54%
10 李娟 756,800.00 0.53%
11
南方中 证申 万有 色金 属交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金发 起式 联接基 金
45,068,500.00 31.84%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司的 所有 从业人 员( 包 含高级管 理人 员、基 金投 资和研究 部门 负责人 和本 基金基 金
经理) 均未 持有 本基 金份 额 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
本公司 的高 级管 理人 员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 和本基 金基 金经 理均 未持 有本基 金
份额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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基金合 同生 效日(2017 年 8 月 03 日) 基金 份额
总额
447,539,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 135,539,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 245,000,000.00
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 239,000,000.00
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少
以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 141,539,000.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人未 发生 重大 人事 变动。
本基金 本报 告期 内基 金管 理人、 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 的诉 讼。
本报告 期内 ，无 涉及 基金 财产、 基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 的审 计事 务所无 变化 ， 目前 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
已为本 基金 提供 审计 服务 2 年， 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合
伙)的 报酬 为人 民币54,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证 券 1 155,016,344.94 79.23% 15,504.21 79.23% -
中信建 投 1 18,475,848.61 9.44% 1,847.60 9.44% -
海通证 券 1 17,804,351.32 9.10% 1,780.44 9.10% -
华泰证 券 1 4,361,709.48 2.23% 436.12 2.23% -
中投证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
注： 交 易单 元的 选择 标准 和程序 根据 中国 证监 会 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关
问题的通 知》 （证监 基金 字[2007]48 号） 的有关 规 定，我公 司制 定了租 用证 券公司交 易单
元的选 择标 准和 程序 ：
A ：选 择标 准
1 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2 、 公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、 全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业
研究及 市场 走向 、个 股分 析报告 和专 门研 究报 告；
3 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4 、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选择 流程 公 司研 究部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评
比的结 果选 择席 位：
1 、服务 的主动 性。主 要针 对证券公 司承 接调研 课题 的态度、 协助 安排上 市公 司调研 、
以及就 有关 专题 提供 研究 报告和 讲座 ；
2 、 研究 报告 的质 量。 主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是 否准确 ；
3 、资讯 提供的 及时性 及便 利性。主 要是 指证券 公司 提供资讯 的时 效性、 及时 性以及 提
供资讯 的渠 道是 否便 利、 提供的 资讯 是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
兴业证 券 134,656.14 100.00% - - - -
中信建 投 - - - - - - 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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海通证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
南方基 金关 于南 方中 证申 万有色 金属 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金增 加长城 证券 为申 购赎
回代理 券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-01-17
2
南方基 金关 于南 方中 证申 万有色 金属 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金增 加国盛 证券 为申 购赎
回代理 券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-07
3
南方基 金关 于南 方中 证申 万有色 金属 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金增 加国泰 君安 为申 购赎
回代理 券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-08
4
南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 业务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-28
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20%
的时间 区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
联
接
基
金
1 20180104-20181231 26,688,000.00 24,092,500.00 5,712,000.00 45,068,500.00 31.84%
产品特 有风 险
本基金 存在 持有 基金 份额 超过 20% 的 基金 份额 持有 人， 在 特定 赎回 比例 及市 场条件 下， 若基 金管 理人 未能以 合理 价格 及 时
变现基 金资 产， 将会 导致 流动性 风险 和基 金净 值波 动风险 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。 南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、 中 国证 监会 批准 设立 南 方中证 申万 有色 金属 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的文 件 ；
2 、《 南方 中证 申万 有色 金 属交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3 、《 南方 中证 申万 有色 金 属交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
6 、《 南方 中证 申万 有色 金 属交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 2018 年年 度报 告》 原 文。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区莲 花街 道益 田路 5999 号基 金大 厦 32-42 楼
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
