中 证 南 方 小康 产 业 交 易型 开 放 式 指数 证
券 投 资 基金 2018 年年 度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
报告 送 出日期：2019 年 3 月27 日
中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈述 或重大 遗
漏，并 对其 内容 的真 实性 、准确 性和 完整 性承 担个 别及连 带责 任。
本年度 报告 已经 三分 之二 以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 ， 于 2019 年3 月25 日 复核
了本报 告中的 财务指 标、 净值表 现、利 润分配 情况 、财务 会计报 告、投 资组 合报告 等内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并 不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 .......................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ............................................................................................................................. 1
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 2
§2 基 金简 介 ...................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ................................................................................................. 4
2.4 信 息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ...................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ......................................................................................... 8
§4 管 理人 报告 .................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ............................................................................................. 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ..................................................... 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ............................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ............................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ........................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................... 12
4.9 报 告期 内基 金持 有人 数 或基金 资产 净值 预警 说明 ....................................................... 12
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................ 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................... 13
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................... 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ....................................................................................................... 13
§7 年 度财 务报 表 ............................................................................................................................ 15
7.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................... 19
§8 投 资组 合报 告 ............................................................................................................................ 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................... 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................... 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................... 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................... 48 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....... 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................... 48
8.10 报 告期 末 本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................... 49
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................... 49
8.12 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................... 49
§9 基 金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................ 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ....................................................................... 50
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ........................................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ........................................................... 51
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ........................... 51
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................. 51
§ 11 重大 事件 揭示 .......................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ............................................................................................. 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................. 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................. 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................... 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ......................................................................... 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................................... 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易 单元 的有 关情 况 ..................................................................... 52
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................. 53
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 .......................................................................................... 54
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ............................. 54
12.2 影 响投 资者 决 策 的其 他重要 信息 ................................................................................. 54
§ 13 备 查文 件目 录 .......................................................................................................................... 54
13.1 备 查文 件目 录 ................................................................................................................. 54
13.2 存 放地 点 ......................................................................................................................... 54
13.3 查 阅方 式 ......................................................................................................................... 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金
基金简 称 南方小 康 ETF
场内简 称 小康 ETF
基金主 代码 510160
交易代 码 510160
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 27 日
基金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,186,057,409.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010 年 11 月 1 日
本基金 在交 易所 行情 系统 净值揭 示等 其他 信息 披露 场合下 ，可 简称 为“ 小 康ETF”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 原则 上采 用完 全复 制法， 按照 成份 股在
标的指 数中 的基 准权 重构 建指数 化投 资 组 合， 并根 据标的 指数 成份 股及
其权重 的变 化进 行相 应调 整。本 基金 可投 资股 指期 货和其 他经 中国 证监
会允许 的衍 生金 融产 品， 如期权 、权 证以 及其 他与 标的指 数或 标的 指数
成份股 、备 选成 份股 相关 的衍生 工具 。本 基金 投资 股指期 货将 根据 风险
管理的 原则 ，以 套期 保值 为目的 ，利 用股 指期 货的 杠杆作 用， 降低 股票
仓位频 繁调 整的 交易 成本 和跟踪 误差 ，达 到有 效跟 踪标的 指数 的目 的。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 。本 基金 标的 指数 为中证 南方 小康 产业
指数， 简称 小康 指数 。如 果指数 编制 单位 变更 或停 止中证 南方 小康 产业
指数的 编制 、发 布或 授权 ，或中 证南 方小 康产 业指 数由其 他指 数替 代、
或由于 指数 编制 方法 的重 大变更 等事 项导 致本 基金 管理人 认为 中证 南方
小康产 业指 数不 宜继 续作 为标的 指数 ，或 证券 市场 有其他 代表 性更 强、
更适合 投资 的指 数推 出时 ，本基 金管 理人 可以 依据 维护投 资者 合法 权益
的原则 ，在 履行 适当 程序 后变更 本基 金的 标的 指数 、业绩 比较 基准 和基
金名称 。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与 货 币市 场基
金。本 基金 为指 数型 基金 ，主要 采用 完全 复制 法跟 踪标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 、 以及 标 的指数 所代 表的 股票 市场 相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限
公司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 常克川 郭明
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱
manager@southernfund.
com
custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518017 100140
法定代 表人 张海波 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时
报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号领 展企 业
广场 2 座普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -23,120,980.57 53,372,257.10 -97,952,745.03
本期利 润 -168,165,745.04 149,923,209.78 -21,458,452.48
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1387 0.0961 -0.0142
本期加 权平 均净 值利 润率 -25.13% 16.33% -3.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 -22.64% 16.68% -0.95%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 50,903,324.76 84,175,853.81 44,029,420.86
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0429 0.0624 0.0286
期末基 金资 产净 值 569,255,546.49 837,739,227.93 817,876,238.36
期末基 金份 额净 值 0.4800 0.6205 0.5318
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 19.42% 54.37% 32.31%
注：1、 基金业 绩指 标不包 括持有 人认（ 申）购 或交 易基金 的各项 费用， 计入 费用后 实际收
益水平 要低 于所 列数 字；
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、期末 可供分 配利润 ，采 用期末资 产负 债表中 未分 配利润与 未分 配利润 中已 实现部 分
的孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 -10.21% 1.49% -10.14% 1.49% -0.07% 0.00%
过去六 个月 -8.57% 1.38% -9.48% 1.38% 0.91% 0.00%
过去一 年 -22.64% 1.24% -23.18% 1.25% 0.54% -0.01%
过去三 年 -10.60% 1.19% -13.98% 1.20% 3.38% -0.01%
过去五 年 54.69% 1.65% 48.17% 1.67% 6.52% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
19.42% 1.52% 15.90% 1.55% 3.52% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增 长率变动及其与同期业 绩比较基中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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准 收益 率变动 的比 较
3.2.3 过 去五 年以来 基金 每年净 值增 长率及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日 ，经 中国 证监会 批准 ，南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基
金管理 公司 正式 成立 ，成 为我国 “新 基金 时代 ”的 起始标 志。
2018 年1 月， 公司 整体 变 更设立 为南 方基 金管 理股 份有限 公司,注 册资 本金3 亿元人 民
币。目 前股 权结 构： 华泰 证券股 份有 限公 司 45% 、 深圳市 投资 控股 有限 公司 30%、 厦门 国际
信托有 限公 司 15% 及 兴业 证券股 份有 限公 司 10% 。 目前， 公司 在北 京、 上海 、合肥 、成 都、
深圳、 南京 等地 设有 分公 司， 在 香港 和深 圳前 海设 有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司
（香港 子公 司） 和南 方资 本管理 有限 公司 （深 圳子 公司） 。 其 中， 南 方东 英 是境内 基金 公司
获批成 立的 第一 家境 外分 支机构 。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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截至报 告期 末 ， 南 方基 金管 理股份 有限 公司 （ 不含 子公 司） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管 理178 只 开放 式基 金， 多个 全国 社保 、 基 本养 老保险 、 企业 年金 和专 户理 财投资 组 合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周豪
本基金
基金经
理
2016 年 8
月 19 日
- 10 年
北京大 学软 件工 程专 业硕 士，具 有基 金
从业资 格。2008 年 7 月 加 入南方 基金 信
息技术 部， 长期 负责 指数 基金 及 ETF 基
金的投 研及 系统 支持 工作 ； 2015 年 6 月，
任数量 化投 资部 高级 研究 员；2018 年 2
月至 2018 年 11 月 ，任 南 方消费 活力 基
金经理 ；2016 年 4 月至 今 ，任 500 工业
ETF 、500 原 材料 ETF 基金经理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任 380ETF 、南方 380、小
康 ETF 、 南方小康、 互联 基金基 金经 理；
2016 年 9 月至 今， 任 1000ETF 基金经理 ；
2017 年 8 月至 今， 任南 方 有色金 属基 金
经理；2017 年 9 月 至今 ， 任南方 有色 金
属联接 基金 经理 ；2018 年 1 月至 今， 任
南方中 证 100 基 金经 理。
注：1、 本基金 首任 基金经 理的任 职日期 为本基 金合 同生效 日，后 任基金 经理 的任职 日期以
及历任 基金 经理 的离 任日 期为公 司相 关会 议作 出决 定的公 告（ 生效 ） 日 期；
2 、证券 从业年 限计算 标准 遵从行业 协会 《证券 业从 业人员资 格管 理办法 》中 关于证 券
从业人 员范 围的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基金 管理 人严格 遵守 《 中华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律 法
规、 中国 证监 会和本 基金 基金合 同的 规定 ， 本 着诚 实信用 、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基 金
资产， 在严 格控 制风 险的 基础上 ， 为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。 本 报告 期内， 基金 运作
整体合 法合 规 ， 没有 损害 基金份 额持 有人 利益 。 基 金的投 资范 围 、 投资 比例 及投资 组合 符 合
有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的
规定， 针对 股票 、 债 券的 一级市 场申 购和 二级 市场 交易等 投资 管理 活动 ， 以 及授权 、 研 究分中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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析、投 资决策 、交易 执行 、业绩 评估等 投资管 理活 动相关 的各个 环节， 建立 了股票 、债券 、
基金等 证券 池管 理制 度和 细则 ， 投 资管 理制度 和细 则， 集中 交易 管理办 法 ， 公平交 易操 作指
引， 异常 交易 管理制 度等 公平交 易相 关的 公司 制度 或流程 指引 。 通过加 强投 资决策 、 交易 执
行的内 部控 制， 完善 对投 资交易 行为 的日 常监 控和 事后分 析 评 估， 以及 履行 相关的 报告 和信
息披露 义务 ， 切实 防范 投资 管理业 务中 的不 公平 交易 和利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合法 权 益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格执 行 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下管 理的所 有基 金和投 资组合 。 公 司每季 度对旗 下组合 进行股 票和 债券的 同向交
易价差 专项 分析 。本 报告 期内， 两两 组合 间单 日、3 日、5 日时 间窗 口内 同向 交易买 入溢 价
率均值 或卖 出溢 价率 均值 显著不 为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显异 常， 未发
现不公 平对 待各 组合 或组 合间相 互利 益输 送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。 本报 告期 内基金 管理 人管 理的 所有 投资组 合
参与的交 易所 公开竞 价同 日反向交 易成 交较少 的单 边交易量 超过 该证券 当日 成交量 的 5% 的
交易次 数 为7 次 ， 是由 于投 资组合 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位以 及投 资组 合的投 资策 略
需要所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 小康 指数 下 跌23.18% 。
期间我 们通 过自 建的 “指 数化交 易系 统” 、 “ 日内 择时交 易模 型” 、 “ 跟踪 误差归 因分
析系统 ” 、 “ETF 现金 流精 算系统 ” 等 ， 将 本基 金的 跟踪误 差指 标控 制在 较好 水平， 并通 过
严格的 风险 管理 流程 ，确 保了 本 ETF 基金 的安 全运 作。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1）申 购赎回 带来的 成份 股权重偏 差， 对此我 们通 过日内择 时交 易争取 跟踪 误差最 小
化；
（2）报 告期内 指数成 份股 （包括调 出指 数成分 股） 的长期停 牌， 引起的 成份 股权重 偏
离及基 金整 体仓 位的 偏离 。
（3 ） 根 据指 数每 半年 度成 份股调 整进 行的 基金 调仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的调 仓方案，
在实施 过程 中引 入多 方校 验机制 防范 风险 发生 ，将 跟踪误 差控 制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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报告期 内， 本基 金份 额净 值增长 率为-22.64% ，同 期 业绩基 准增 长率 为-23.18% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年 ，在 去杠杆 、防风 险大背景 下， 经济下 行压 力较大， 同时 外部受 中美 贸易冲 突
加剧影 响，A 股市场 整体 表现不 佳， 主要 股指 均大 幅回落 。展 望 2019 年 ， 仍需重 点关 注经
济下行 情况 ， 另 一方 面， 当前 A 股估 值整 体处 于历 史低位 ， 如 外部 环境 好转 ， 预计 会有 较好
表现， 建议 关注 其中 长期 配置价 值。
本基金 为指 数基 金， 作为 基金管 理人 ， 我们将 通过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量 化
计算、 精益 求精 的工 作态 度、 恪 守指 数化 投资 的宗 旨， 力 求实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 ， 为
持有人 提供 与之 相近 的收 益。 投 资者 可以 根据 自身 对证券 市场 的判 断及 投资 风格， 借助 投资
本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基金 管理 人根据 法律 法规 、 监 管要 求和业 务发 展情 况， 坚持 从保护 基 金
持有人 利益 出发 ， 树 立并 坚守 “ 全员 合规 、 合 规从 高层做 起、 合规 创造 价值 、 合规 是公 司生
存基础 ” 的 合规 理念 ， 继 续致力 于合 规与 内控 机制 的完善 ， 积 极推 动主 动合 规风控 管理 ， 持
续加强 业务 风险 的控 制与 防范， 确保 各项 法规 和管 理制度 的落 实， 保证 基金 合同得 到严 格履
行。
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 结合新 法规 的实 施 、 新 的监 管要求 和公 司业 务发 展实 际情况 ，
积极推 动监 管新 规落 实， 持续完 善内 部控 制体 系和 内部控 制制 度 、 业务 流程 ， 并 积极 开展 形
式丰富 的合 规培 训与 考试 ， 加强 员工 行为 规范 检查 、 加大 合规 问责 力度 ， 强 化全员 合规 、 主
动合规 理念 ； 对 公司 投研 交易、 市场 销售 、 后 台运 营及人 员管 理等 业务 开展 了定期 稽核 、 专
项稽核 及多 项自 查， 检查 业务开 展的 合规 性和 制度 执行的 有效 性， 排查 业务 中的风 险点 并完
善内控 措施 ， 促 进公 司业 务合规 运作 、 稳 健经 营； 采取事 前防 范、 事中 控制 和事后 监督 等三
阶段工 作， 持续 完善 投资 合规风 控制 度流 程和 系统 ， 加强 流动 性指 标等 重要 指标的 监控 和内
幕交易 防控 ， 有 效确 保投 研交易 业务 合规 运作 ； 积 极参与 新产 品、 新业 务合 规评估 工作 ， 保
障新产 品 、 新 业务合 规开 展； 严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及时 检查基 金销 售业务 的合 法 合
规情况 ， 督促 落实投 资者 适当性 管理 制度 ； 完 成各 项信息 披露 工作 ， 保 障所 披露信 息的 真 实
性、 准确 性和 完整性 ； 继 续按照 风险 为本 的原 则积 极开展 各项 反洗 钱工 作， 进一步 升级 反洗
钱业务 系统 ， 优化其 他反 洗钱资 源配 置 ， 重点 推进 《 法 人金 融机 构洗钱 和恐 怖融资 风险 管 理
指引 （ 试行 ） 》 的 具体 落 实工作 ， 加 强业 务部 门反 洗钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱工 作贯 穿于
公司各 项业 务流 程； 监督 客户投 诉处 理， 重视 媒体 监督和 投资 者关 系管 理。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和运 用基 金资 产， 积极健 全内
部管理 制度 ， 不断提 高监 察稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努 力防 范各种 风险 ， 切 实保 护基 金
资产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 和基金 合同 约定 ， 本 基金 管理人 应严 格按 照 企 业会 计准则、中
国证监 会相 关规 定和 基金 合同关 于估 值的 约定 ， 对 基金所 持有 的投 资品 种进 行估值 。 本 基金
管理人 已制 定基 金估 值和 份额净 值计 价的 业务 管理 制度， 明确 基金 估值 的程 序和技 术； 建立
了估值 委员会 ，组成 人员 包括副 总经理 、督察 长、 权益研 究部总 经理、 指数 投资部 总经理 、
现金投 资部 总经 理、 风险 管理部 总经 理及 运作 保障 部总经 理等 。 本 基金 管理 人使用 可靠 的估
值业务 系统 ， 估 值人 员熟 悉各类 投资 品种 的估 值原 则和具 体估 值程 序。 估值 流程中 包含 风险
监测、 控制 和报 告机 制。 基金管 理人 改变 估值 技术 ， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上
的， 对所 采用 的相关 估值 技术 、 假 设及 输入值 的适 当性咨 询会 计师 事务 所 的 专业意 见 。 本 基
金托管 人根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任 。 定 价服 务机 构按 照商业 合同 约
定提供 定价服 务。基 金经 理可参 与估值 原则和 方法 的讨论 ，但不 参与估 值价 格的最 终决策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合 同约 定，当 基金 份额净值 增长 率超过 标的 指数同期 增长 率达 到 1%以 上时， 可
进 行 收 益 分 配。 基 金 管 理人 对 基 金 份 额净 值 增 长 率和 标 的 指 数 同期 增 长 率 的计 算 方 法 参见
《招募 说明 书》 ； 本基 金以 使收益 分配 后基 金份 额净 值增长 率尽 可能 贴近 标的 指数同 期增 长
率为原 则进 行 收 益分 配。 基于本 基金 的性 质和 特点 ， 本基 金收 益分 配不 须以 弥补浮 动亏 损为
前提， 收益 分配 后有 可能 使除息 后的 基金 份额 净值 低于面 值； 在符 合有 关基 金收益 分配 条件
的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次， 基金份 额每 次基 金收 益分 配比例 由基 金
管理人 根据 上述 原则 确定 。 基金 收益 分配 基准 日即 期末可 供分 配利 润计 算截 止日； 本基 金收
益分配 采取 现金 分红 方式 ； 若 《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配； 每 一基 金份
额享有 同等 分配 权； 法律 法规或 监管 机关 另有 规定 的，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项。
4.9 报 告期 内基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警说明
报告期 内 ， 本 基金 未出 现连 续二十 个交 易日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 形。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管人 在对中 证南 方小 康产 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 托
管过程 中， 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定， 不存 在任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配等情 况的
说明
本报告 期内 ， 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 的管 理人 —— 南方基 金
管理股 份有 限公 司在 中证 南方小 康产 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 的投 资运作 、 基金 资
产净值 计算 、 基金费 用开 支等问 题上 ， 不存在 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 在各 重
要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。 本报 告期内 ， 中 证南 方小 康产 业交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对南方 基金 管理股份有限公司编 制和 披露的中证南方小康 产业 交易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2018 年年 度报 告中 财务 指标 、净值 表现 、利 润分 配情 况、财 务会 计
报告、 投资 组合 报告 等内 容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23052 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容我 们审 计了中 证南 方小 康产 业交 易
型开放 式指 数证 券投 资基 金( 以下 简称 “南 方小 康 ETF ”)
的财务 报表 ， 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ， 2018中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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年度的 利润 表和 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务
报表附 注。( 二) 我 们的意 见 我们认 为， 后附 的财 务报 表在
所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中所
列示的 中国 证券 监督 管理 委员会( 以下 简称 “中 国证 监
会”) 、 中 国证 券投 资基 金 业协会( 以下 简称 “ 中国 基 金业
协会 ” ) 发 布的 有关 规定 及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制，
公允反 映了 南方 小 康 ETF2018 年 12 月 31 日的 财务 状况
以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审 计准 则的 规定 执行 了审 计工
作。 审 计报 告的 “注 册会 计师对 财务 报表 审计 的责 任” 部
分进一 步阐 述了 我们 在这 些准则 下的 责任 。 我们 相 信， 我
们获取 的审 计证 据是 充分 、 适 当的 ， 为发 表审 计意 见 提供
了基础 。 按照 中国 注册 会 计师职 业道 德守 则 ， 我 们 独立于
南方小 康 ETF ，并履行 了 职业道 德方 面的 其他 责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
南方小 康 ETF 的基金 管理 人南方 基金 管理 股份 有限 公司
( 以下简 称 “ 基金 管理 人”) 管理层 负责 按照 企业 会计 准则
和中国 证监 会、 中国 基金 业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制财 务报表 ， 使其 实现 公允 反 映， 并
设计 、 执 行和 维护 必要 的 内部控 制 ， 以 使财 务报 表 不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编 制财 务报 表 时， 基
金管理 人管 理层 负责 评估 南方小 康 ETF 的持续经 营 能力，
披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假
设， 除 非基 金管 理人 管理 层计划 清算 南方 小 康 ETF 、 终止
运营或 别无 其他 现实 的选 择。 基 金管 理人 治理 层负 责 监督
南方小 康 ETF 的财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整 体是 否不 存在 由于 舞弊 或错
误导致 的重 大错 报获 取合 理保证 ， 并 出具 包含 审计 意 见的
审计报 告 。 合 理保 证是 高 水平的 保证 ， 但并 不能 保 证按照
审计准 则执 行的 审计 在某 一重大 错报 存在 时总 能发 现。 错
报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如 果合 理预 期错 报单 独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经
济决策 ， 则通 常认 为错 报 是重大 的 。 在 按照 审计 准 则执行
审计工 作的 过程 中 ， 我 们运 用职业 判断 ， 并保 持职 业怀 疑。
同时， 我们 也执 行以 下工 作：( 一) 识别 和评 估由于 舞 弊或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序
以应对 这些 风险 ， 并 获取 充分、 适当 的审 计证 据， 作为发
表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、 伪造 、 故意
遗漏 、 虚 假陈 述或 凌驾 于 内部控 制之 上 ， 未 能发 现 由于舞
弊导致 的重 大错 报的 风险 高于未 能发 现由 于错 误导 致的
重大错 报的 风险 。( 二) 了 解 与审计 相关 的内 部控 制， 以设
计恰当 的审 计程 序， 但目 的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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意见。( 三) 评价 基金 管理 人 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性
和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。( 四) 对 基金 管 理人
管理层 使用 持续 经营 假设 的恰当 性得 出结 论 。 同 时 ， 根据
获取的 审计 证据 ，就 可能 导致对 南方 小 康 ETF 持续经营
能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不确 定性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审
计准则 要求 我们 在审 计报 告中提 请报 表使 用者 注意 财务
报表中 的相 关披 露 ； 如 果 披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无
保留意 见。 我们 的结 论基 于截至 审计 报告 日可 获得 的信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致南 方小 康 ETF 不
能持续 经营 。( 五) 评价财 务 报表的 总体 列报 、 结 构和 内容
( 包括披 露) ， 并 评价 财务 报 表是否 公允 反映 相关 交易 和事
项。 我们 与基 金管 理人 治 理层就 计划 的审 计范 围 、 时间安
排和重 大审 计发 现等 事项 进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计
中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 曹阳
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 领展 企业 广 场 2 座普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年 12 月
31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 860,237.13 1,394,647.71
结算备 付金
13,267.72 102,838.94
存出保 证金
8,439.47 21,369.31
交易性 金融 资产 7.4.7.2 569,096,569.63 837,158,199.55
其中： 股票 投资
569,096,569.63 837,158,199.55
基金 投资
- -
债券 投资
- -
资产 支持 证券 投资
- - 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 23,243.49
应收利 息 7.4.7.5 350.78 400.36
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
569,978,864.73 838,700,699.36
负债和 所有 者权 益 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年 12 月
31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 50,367.38
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
246,925.25 358,670.16
应付托 管费
49,385.09 71,734.04
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 17,007.90 27,145.26
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 410,000.00 453,554.59
负债合 计
723,318.24 961,471.43
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 476,728,884.54 542,647,731.74
未分配 利润 7.4.7.10 92,526,661.95 295,091,496.19
所有者 权益 合计
569,255,546.49 837,739,227.93 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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负债和 所有 者权 益总 计
569,978,864.73 838,700,699.36
注 ： 报 告 截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.4800 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,186,057,409.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间2017 年
1 月1 日至2017 年 12
月 31 日
一、收 入
-163,243,550.40 156,524,846.81
1.利息 收入
46,367.64 32,296.60
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 22,846.21 31,869.75
债券 利息 收入
- 426.85
资产 支持 证券 利息
收入
- -
买入 返售 金融 资产
收入
23,521.43 -
其他 利息 收入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-18,173,605.45 59,868,170.00
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -33,630,892.21 43,334,279.56
基金 投资 收益
- -
债券 投资 收益 7.4.7.13 - 195,062.95
资产 支持 证券 投资
收益
7.4.7.13.5 - -
贵金 属投 资收 益 7.4.7.14 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.15 - -
股利 收益 7.4.7.16 15,457,286.76 16,338,827.49
3.公允 价值 变动 收益 （损
失以 “-” 号填 列）
7.4.7.17 -145,044,764.47 96,550,952.68
4.汇兑 收益 （损 失以 - - 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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“－ ” 号填 列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 -71,548.12 73,427.53
减：二 、费 用
4,922,194.64 6,601,637.03
1.管理 人报 酬 7.4.10.2.1 3,351,908.73 4,590,909.49
2.托管 费 7.4.10.2.2 670,381.80 918,181.85
3.销售 服务 费 7.4.10.2.3 - -
4.交易 费用 7.4.7.19 269,562.92 371,629.07
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产
支出
- -
6.税金 及附 加
- -
7.其他 费用 7.4.7.20 630,341.19 720,916.62
三、利 润总 额（ 亏损 总额
以“- ”号 填列 ）
-168,165,745.04 149,923,209.78
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
-168,165,745.04 149,923,209.78
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
542,647,731.74 295,091,496.19 837,739,227.93
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -168,165,745.04 -168,165,745.04
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
-65,918,847.20 -34,399,089.20 -100,317,936.40 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第19 页 共 54 页
其中：1.基 金申 购款 19,293,321.14 8,711,884.04 28,005,205.18
2.基 金赎 回款 -85,212,168.34 -43,110,973.24 -128,323,141.58
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
476,728,884.54 92,526,661.95 569,255,546.49
项目
上年度 可比 期 间2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
618,213,239.41 199,662,998.95 817,876,238.36
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 149,923,209.78 149,923,209.78
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
-75,565,507.67 -54,494,712.54 -130,060,220.21
其中：1.基 金申 购款 657,580,695.13 331,925,709.99 989,506,405.12
2.基 金赎 回款 -733,146,202.80 -386,420,422.53 -1,119,566,625.33
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
542,647,731.74 295,091,496.19 837,739,227.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
____杨 小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”)经 中 国证券 监
督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2010] 第892 号 《关于 核准 中证南 方小 康
产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 及其 联接 基金 募集的 批复 》 核 准， 由 南方 基金管 理股 份
有限公 司( 原南 方基 金管 理 有限公 司 ， 已 于 2018 年1 月 4 日 办理 完成 工商 变更 登记) 依照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《中 证南 方小 康产 业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金
合同》 负责 公 开 募集 。 本 基金为 契约 型的 交易 型开 放式基 金， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集
不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 656,793,485.00 元(含 募集 股票 市值) ，业 经普华 永道 中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2010) 第 222 号验 资报 告予 以验 证。 经向 中国 证
监会备 案， 《中 证南 方小 康产业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2010 年 8 月
27 日 正式 生效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额 为656,799,881.00 份 基金 份 额， 其 中通 过
直销机 构网 下现 金认 购部 分的认 购资 金利 息折 合 6,396.00 份基 金份 额。 本基 金的基 金管 理
人为南 方基 金管 理股 份有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。
根据 《中 证南 方小康 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 和 《 中 证南方 小康
产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 招募 说明 书》 的有关 规定 ， 本 基金 的基 金管理 人南 方基
金管理 股份 有限 公司 确 定 2010 年 10 月 15 日 为本 基 金的基 金份 额折 算日 。当 日中证 南方 小
康产业 指数 收盘 值 为4,488.55 点， 本 基金 的基 金资 产净值 为733,456,297.82 元， 折 算前 基
金份额 总额 为656,799,881.00 份， 折 算前 基金 份额 净值 为1.1168 元。 根 据基 金份额 折算 公
式， 基 金份 额折 算比 例为2.48791254 ， 折算 后基 金份 额总额 为 1,634,057,409.00 份， 折算
后基金 份额 净值 为 0.4489 元。本 基金 的基 金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司已根 据上 述
折算比 例， 对各 基金 份额 持有人 认购 的基 金份 额进 行了折 算， 并由 本基 金注 册登记 机构 中国
证券登 记结 算有 限责 任公 司于 2010 年10 月 18 日 完 成了变 更登 记 。 经 上海 证券 交易所(以下
简称“ 上交 所”)上 证债 字[2010]190 号 审核 同意 ， 本基金 于 2010 年 11 月 1 日在上 交所 挂
牌交易 。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 和 《中 证 南方小 康产 业交 易 型 开放 式指数 证券
投资基 金基 金合 同》 的有 关规定 ， 本 基金 的投 资目 标是紧 密跟 踪标 的指 数中 证南方 小康 产业
指数 ， 追 求跟 踪偏离 度和 跟踪误 差最 小化 ； 在 正常 市场情 况下 ， 力争控 制本 基金日 均跟 踪 偏
离度的 绝对 值不 超过 0.1% ，年跟 踪误 差不 超过 2%。 本基金 主要 投资 于标 的指 数的成 份股 和
备选成 份股 ； 本 基金 也可 少量投 资于 非成 份股 、 新 股、 债 券、 股指 期货 及中 国证监 会允 许基
金投资 的其 他金 融工 具。 本基金 投资 于标 的指 数成 份股、 备选 成份 股的 资产 比例不 低于 基金
资产净 值 的95%， 权证 、 股 指期货 及其 他金 融工 具的 投资比 例依 照法 律法 规或 监管机 构的 规
定执行 。本 基金 的业 绩比 较基准 为中 证南 方小 康产 业指数 。
本基金 的基 金管 理人 南方 基金管 理股 份有 限公 司以 本基金 为目 标 ETF ， 募 集成 立了中 证
南方小 康产 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以下 简称 “南 方小 康 产业 ETF 联接中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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基金”)。 南方 小康 产业 ETF 联接 基金 为契 约型 开放 式基金 ，投 资目 标与 本基 金类似 ，将 绝
大多数 基金 资产 投资 于本 基金。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2019 年3 月25 日批 准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《企 业会 计准则 －
基本准 则 》 、 各 项具 体会 计准则 及相 关规 定( 以下 合 称 “企 业会 计准 则”) 、 中 国证监 会颁 布
的《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号<年 度 报告和 半年 度报 告> 》、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以下 简称 “ 中国 基金业 协会”)颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 中
证南方 小康 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 和在 财务 报表 附 注7.4.4 所 列示
的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则 的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本 基金 2018
年12 月31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金目前以交易目 的持 有的股票投资和债券 投资 分类为以公允价值计 量且 其变动计
入当期 损益 的金 融资 产 。 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他
各类应 收款 项等 。 应 收款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金
融资产 。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本基 金目 前暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按公 允价 值在 资产 负债表 内
确认。 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取 得时 发生 的相 关交易 费用 计入
当期损 益； 对于 支付 的价 款中包 含的 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息， 单 独 确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，按 照公 允价值 进行 后续计量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已转移 ， 且 本基 金将 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移
给转入 方； 或者(3) 该金 融资产 已转 移， 虽然 本基 金既没 有转 移也 没有 保留 金融资 产所 有权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的 ， 按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定
公允价 值。有 充足证 据表 明估值 日或最 近交易 日的 市场交 易价格 不能真 实反 映公允 价值的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确 定公 允价 值。 与上 述投资 品种 相同 ， 但 具有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并 在估 值技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响。 特征 是指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如 果该 限制 是针 对资 产持有 者的 ， 那 么在 估值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑。 此外， 基金管 理人 不应 考 虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采用 在当 前情 况下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估值 技术 时， 优先 使用 可观察 输入 值， 只有 在无 法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ， 才可 以使 用不 可观察 输 入 值 。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金1) 具 有抵销 已
确认金额 的法 定权利 且该 种法定权 利现 在是可 执行 的；且 2) 交 易双方 准备 按净额结 算时，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于 基 金 份 额 折算 引 起 的 实收 基 金 份 额 变动 于 基 金 份额 折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确
定的折 算比 例计 算认 列 。 由 于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金
赎回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未 分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 未实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额。 损益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确认和 计量
股票投资在持有期间 应取 得的现金股利扣除由 上市 公司代扣代缴的个人 所得 税后的净
额确认 为投 资收 益 。 债 券投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率或 者发 行价 计算 的利息 扣除 在
适 用 情 况 下 由债 券 发 行 企业 代 扣 代 缴 的个 人 所 得 税及 由 基 金 管 理人 缴 纳 的 增值 税 后 的 净额
确认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 在持有期间的公允价 值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 于处 置时 ， 其 处置 价格与 初始 确认金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 ， 其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算 ， 实 际利 率法 与直 线法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬 和托 管费在费用涵盖期间 按基 金合同约定的费率和 计算 方法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算 ， 实 际利 率法 与直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收 益分 配政 策 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配。 当基 金份 额净 值增长 率超
过标的指 数同 期增长 率达 到 1%以 上时， 基金 管理人 可进行收 益分 配。本 基金 以使收益 分配
后基金 份额 净值 增长 率尽 可能贴 近标 的指 数同 期增 长率为 原则 进行 收益 分配 。 收益分 配不 须
以弥补 浮动 亏损 为前 提， 收益分 配后 有可 能使 除息 后的基 金份 额净 值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求 、 内 部报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部 为
基础确 定报告 分部并 披露 分部信 息。经 营分部 是指 本基金 内同时 满足下 列条 件的组 成部分 ：
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；(2) 本基 金的 基金 管理人 能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基 金能够 取得 该组
成部分 的财 务状 况、 经营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如 果两 个或 多个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《关于 企业所得 税若 干优惠 政策 的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实 施上市公 司股 息红利 差别 化个人所 得税 政策有 关问 题的通知 》、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财税
[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》、 财税[2016]46 号《关 于进 一
步明确全 面推 开营改 增试 点金融业 有关 政策的 通知 》、财税[2016]70 号《 关 于金融机 构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充
通知》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 、财 税[2017]90 号《 关中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》 及其 他相 关财 税法 规和 实务操 作， 主要
税项列 示如 下：
(1) 资 管产品 运营过 程中 发生的增 值税 应税行 为， 以资管产 品管 理人为 增值 税纳税人 。
资 管 产 品 管 理人 运 营 资 管产 品 过 程 中 发生 的 增 值 税应 税 行 为 ， 暂适 用 简 易 计税 方 法 ， 按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行
为， 未 缴纳 增值 税的 ， 不 再缴纳 ； 已 缴纳 增值 税的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 转让收 入免 征增 值税 ， 对 国债 、 地 方
政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税 。 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 的贷 款
服务， 以2018 年1 月1 日 起产生 的利 息及 利息 性质 的收入 为销 售额 。
(2) 对 基金从 证券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖股 票、债券 的差 价收入 ，股 票的股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代
缴20% 的个 人所 得税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1
个月) 的， 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按50% 计 入应 纳 税 所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂免 征收 个人 所 得税 。 对 基金 持
有的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后取 得的 股息 、 红 利收 入， 按 照上 述规 定计 算纳 税， 持 股时 间自
解禁日 起计 算； 解禁 前取 得的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖出 股票 按 0.1% 的税率缴 纳股 票交易 印花 税，买入 股票 不征收 股票 交易印 花
税。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设税 、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值
税额的 适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
活期存 款 860,237.13 1,394,647.71
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 860,237.13 1,394,647.71
7.4.7.2 交 易性 金融资 产 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 700,260,449.60 569,096,569.63 -131,163,879.97
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 700,260,449.60 569,096,569.63 -131,163,879.97
项目
上年度 末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 823,277,315.05 837,158,199.55 13,880,884.50
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 823,277,315.05 837,158,199.55 13,880,884.50
于 2018 年 12 月 31 日 ，股 票投资 的公 允价 值和 公允 价值变 动包 含的 可退 替代 款的估 值
增值为 零(2017 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 各项 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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应收活 期存 款利 息 148.08 217.26
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 198.90 173.50
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 3.80 9.60
合计 350.78 400.36
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 17,007.90 27,145.26
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 17,007.90 27,145.26
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 360,000.00 385,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 68,554.59
合计 410,000.00 453,554.59
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,350,057,409.00 542,647,731.74
本期申 购 48,000,000.00 19,293,321.14
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） -212,000,000.00 -85,212,168.34
基金份 额折 算变 动份 额 - -
本期末 1,186,057,409.00 476,728,884.54
本期申 购含 红利 再投 、转 换入份 （金 ）额 ，本 期赎 回含转 换出 份（ 金） 额。
7.4.7.10 未 分配 利润 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第28 页 共 54 页
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 84,175,853.81 210,915,642.38 295,091,496.19
本期利 润 -23,120,980.57 -145,044,764.47 -168,165,745.04
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
-10,151,548.48 -24,247,540.72 -34,399,089.20
其中： 基金 申购 款 3,079,847.67 5,632,036.37 8,711,884.04
基金赎 回款 -13,231,396.15 -29,879,577.09 -43,110,973.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 50,903,324.76 41,623,337.19 92,526,661.95
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 18,850.65 25,993.88
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,841.39 5,675.11
其他 154.17 200.76
合计 22,846.21 31,869.75
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-32,385,651.77 24,007,825.23
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -1,245,240.44 19,326,454.33
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -33,630,892.21 43,334,279.56
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 194,828,135.97 283,208,145.14
减：卖 出股 票成 本总 额 227,213,787.74 259,200,319.91
买卖股 票差 价收 入 -32,385,651.77 24,007,825.23
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第29 页 共 54 页
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 128,323,141.58 1,119,566,625.33
减：现 金支 付赎 回款 总额 2,343,912.58 113,107,397.33
减：赎 回股 票成 本总 额 127,224,469.44 987,132,773.67
赎回差 价收 入 -1,245,240.44 19,326,454.33
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票申 购差 价收入 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （ 债
转股及 债券 到期 兑付 ） 差 价收入
- 195,062.95
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收
入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收
入
- -
合计 - 195,062.95
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
- 4,071,489.80
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
- 3,876,000.00
减：应 收利 息总 额 - 426.85
买卖债 券差 价收 入 - 195,062.95
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第30 页 共 54 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具买 卖权证 差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具其 他投资 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,457,286.76 16,338,827.49
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 15,457,286.76 16,338,827.49
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -145,044,764.47 96,550,952.68
—— 股 票投 资 -145,044,764.47 96,550,952.68
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 -145,044,764.47 96,550,952.68
本基金本年度公允价 值变 动收益 — 股 票 投 资 中包 括可 退 替 代 款 产 生 的 公允 价值 变 动 损
益为零(上 年度 ：同) 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 -71,548.12 73,427.53
合计 -71,548.12 73,427.53 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第31 页 共 54 页
替代损 益收 入是 指投 资者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ， 补入 被替 代股 票的实 际
买入成 本与 申购 确认 日估 值的差 额 ， 或 强制 退款 的被 替代股 票在 强制 退款 计算 日与申 购确 认
日估值 的差 额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 269,562.92 371,629.07
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 269,562.92 371,629.07
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 85,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
指数使 用费 209,875.19 275,454.62
银行费 用 466.00 462.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 630,341.19 720,916.62
指数使用费为支付标 的指 数供应商的标的指数 许可 使用费，按前一日基 金资 产净值的
0.03% 的年 费率 计提 ， 逐 日 累计 ， 按 季支 付， 标的 指 数许可 使用 费的 收取 下限 为每季 度( 自然
季度) 人民 币50,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司( “南 方基 金”) 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 ( “ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第32 页 共 54 页
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金( “中 证南 方小 康产 业 ETF 联接基金 ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基
金
1. 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2. 根据 《南方 基金 管理有 限公司法 定名 称变更 的公 告》，公 司名 称由“ 南方 基金管 理
有限公 司” 变更 为 “ 南方 基金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生变 化， 并已
于2018 年1 月4 日 在深 圳 市市场 监督 管理 局完 成相 应变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华泰证 券 395,972,293.25 100.00% 559,458,667.10 100.00%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 39,597.31 100.00% 17,007.90 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 55,946.07 100.00% 27,145.26 100.00%
注:1. 上述 佣金 按市 场佣 金 率计算 。
2. 该类佣金协议的服 务范 围还包括佣金收取方 为本 基金提供的证券投资 研究 成果和市
场信息 服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第33 页 共 54 页
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管
理费
3,351,908.73 4,590,909.49
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
- -
支付基 金管 理人 南方 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.50% 的 年费 率计提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支 付。 其 计算 公式 为： 日管 理 人报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.50%
/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托
管费
670,381.80 918,181.85
支付基 金托 管人 中国 工商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.10% 的 年费 率计提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：日 托管费 ＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.10% /
当年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券 （含 回购） 交易
本基金本 报告 期内及 上年 度可比期 间无 与关联 方进 行银行间 同业 市场的 债券 （含回购 ）
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金 投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份
额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的 基金 份
额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中证南 方小 康产 业 ETF 1,104,663,900. 93.14% 1,255,663,900. 93.01% 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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联接基 金 00 00
南方小 康产 业 ETF 联接 基 金投资 本基 金适 用的 认( 申)购/赎 回费 率按 照本 基金 招募说 明
书的规 定执 行。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 860,237.13 18,850.65 1,394,647.71 25,993.88
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托管 人中 国工 商银 行股 份有限 公司 保管 ， 按银 行约 定利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码 证券名 称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
601860 紫金银 行
2018 年
12 月 20
日
2019 年
1 月 3
日
新股未
上市
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
注： 基金 可使 用以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。 其
中基金 作为 一般 法人 或战 略投资 者认 购的 新股 ， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定 ，
在新股 上市后 的约定 期限 内不能 自由转 让；基 金作 为个人 投资者 参与网 上认 购获配 的新股 ，
从新股 获配 日至 新股 上市 日之间 不能 自由 转让 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第35 页 共 54 页
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量（ 股） 期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注
600030
中信
证券
2018 年 12
月 25 日
重大
事项
停牌
16.01
2019
年 1
月
10
日
17.15 481,300 8,155,807.85 7,705,613.00 -
本基金 截 至 2018 年 12 月31 日 止持 有以 上因 公布 的 重大事 项可 能产 生重 大影 响而被 暂
时停牌 的股 票， 该类 股票 将在所 公布 事项 的重 大影 响消除 后， 经交 易所 批准 复牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 因银 行间市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是指 数型 基金 ， 紧 密跟踪 中证 南方 小康 产业 指数， 具有 和标 的指 数所 代表的 股票
市场相 似的 风险 收益 特征 ， 属 于证 券投 资基金 中风 险较高 、 收益 较高的 品种 。 本 基金 以标 的
指数成 份股 、 备选成 份股 为主要 投资 对象 。 本 基金 采用完 全复 制法 ， 跟 踪中 证南方 小康 产 业
指数， 以完 全按 照标 的指 数成份 股组 成 及 其权 重构 建基金 股票 投资 组合 为原 则， 进 行被 动式
指数化 投资 。 股票 在投 资组 合中的 权重 原则 上根 据标 的指数 成份 股及 其权 重的 变动而 进行 相
应调整 。 但 在因 特殊 情况( 如流动 性不 足等)导 致无 法 获得足 够数 量的 股票 时， 基金管 理人 将
搭配使 用其 他合 理方 法进 行适当 的替 代 ， 力 求与 标的 指数的 跟踪 偏离 度与 跟踪 误差的 最 小 化 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以风 险控 制委 员会 为核心 的 、
由督察 长 、 风 险控制 委员 会、 监察 稽核 部、 风险 管 理部和 相关 业务 部门 构成 的四级 风险 管理
架构体 系。 本基 金的 基金 管理人 在董 事会 下设 立风 险管理 委员 会， 负责 制定 风险管 理的 宏观
政策 ， 审 议通 过风险 控制 的总体 措施 等 ； 在管 理层 层面设 立风 险控 制委 员会 ， 讨 论和 制定 公
司日常 经营 过程 中风 险防 范和控 制措 施 ； 在 业务 操作 层面风 险管 理职 责主 要由 监察稽 核部 和
风险管 理部 负责 ， 协调 并与 各部门 合作 完成 运作 风险 管理以 及进 行投 资风 险分 析与绩 效评 估 ，
督察长 负责 组织 指导 监察 稽核工 作。
本基金的基金管理人 对于 金融工具的风险管理 方法 主要是通过定性分析 和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从 定性 分析 的角度 出发 ， 判 断风 险损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的角 度出 发， 根据 本基 金的投 资 目 标， 结合 基金 资中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第36 页 共 54 页
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标、 模型 ， 日 常的 量化报 告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督、 检查 和评 估， 并通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或 者基 金所 投资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 工商 银行 ， 因 而与 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。 本 基金
在 交 易 所 进 行的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项
清算， 违约 风险 可能 性很 小； 在 银行 间同 业市 场进 行交易 前均 对交 易对 手进 行信用 评估 并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 。 信 用等级 评估 以内 部信 用评 级为主 ， 外部 信用评 级为 辅。 内部 债券 信
用评级 主要 考察 发行 人的 经营风 险、 财务 风险 和流 动性风 险， 以及 信用 产品 的条款 和担 保人
的情况 等 。 此 外， 本基 金 的基金 管理 人根 据信 用产 品的内 部评 级 ， 通过 单只 信用产 品投 资占
基金资 产净 值的 比例 及占 发行量 的比 例进 行控 制， 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于 2018 年12 月31 日,本 基金无 债券 投资(2017 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流
动性风 险来 自调 整基 金投 资组合 时， 由于 部分 成份 股流动 性差 ， 导 致本 基金 难以及 时完 成组
合调整 ，或 承受 较大 市场 冲击成 本 ， 从而 造成 基金 投资组 合收 益偏 离标 的指 数收益 的风险 。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 。本 基金 赎回 基金份 额采 用一 篮子 股票 形式， 流动 性风 险相 对较 低。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法 》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资基 金流 动性 风险 管理 规定》( 自2017 年10 月1 日起施 行) 等法
规的要 求对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管理 ， 通过独 立的 风险 管理 部门 对本基 金的 组
合持仓 集中 度指 标 、 流 通受 限制的 投资 品种 比例 以及 组合在 短时 间内 变现 能力 的综合 指标 等
流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金 所持 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易， 部分基 金资
产流通暂 时受 限制不 能自 由转让的 情况 参见附 注 7.4.12 。 此外， 本基金 可通 过卖出回 购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第37 页 共 54 页
值。本基 金主 动投资 于流 动性受限 资产 的市值 合计 不得超过 基金 资产净 值的 15%。于 2018
年12 月31 日， 本基 金持 有的流 动性 受限 资产 的估 值占基 金资 产净 值的 比例 为 1.36% 。
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ； 按
照穿透 原则 对交 易对 手的 财务状 况 、 偿 付能 力及 杠杆 水平等 进行 必要 的尽 职调 查与严 格的 准
入管理 ， 以及 对不 同的 交易 对手实 施交 易额 度管 理并 进行动 态调 整等 措施 严格 管理本 基金 从
事逆回 购交 易的 流动 性风 险和交 易对 手风 险。 此外， 本基金 的基 金管 理人 建立 了逆回 购交 易
质押品 管理 制度 ： 根 据质 押品的 资质 确定 质押 率水 平； 持 续监 测质 押品 的风 险状况 与价 值变
动以确 保质 押品 按公 允价 值计算 足额 ； 并在 与私 募类 证券资 管产 品及 中国 证监 会认定 的其 他
主体为 交易 对手 开展 逆回 购交易 时 ， 可 接受 质押 品的 资质 要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保
持一致 。
综合上 述各 项流 动性 指标 的监测 结果 及流 动性 风险 管理措 施的 实施 ， 本基 金在 本报告 期
内流动 性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所 持金 融工具的公允价值或 未来 现金流量因所处市场 各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险 ， 其 中浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并通 过调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 持有 及承 担的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息 ， 因 此本 基金 的收 入及 经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主要为 银行 存
款、结 算备 付金 及存 出保 证金等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期 末 2018
年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 860,237.13 - - - 860,237.13
结算备 付金 13,267.72 - - - 13,267.72
存出保 证金 8,439.47 - - - 8,439.47
交易性 金融 - - - 569,096,569. 569,096,569.中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第38 页 共 54 页
资产 63 63
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收利 息 - - - 350.78 350.78
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 881,944.32 - -
569,096,920.
41
569,978,864.
73
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 246,925.25 246,925.25
应付托 管费 - - - 49,385.09 49,385.09
应付证 券清
算款
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 17,007.90 17,007.90
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
应交税 费 - - - - -
其他负 债 - - - 410,000.00 410,000.00
负债总 计 - - - 723,318.24 723,318.24
利率敏 感度
缺口
881,944.32 - -
568,373,602.
17
569,255,546.
49
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,394,647.71 - - - 1,394,647.71
结算备 付金 102,838.94 - - - 102,838.94
存出保 证金 21,369.31 - - - 21,369.31
交易性 金融
资产
- - -
837,158,199.
55
837,158,199.
55
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收利 息 - - - 400.36 400.36 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第39 页 共 54 页
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
应收证 券清
算款
- - - 23,243.49 23,243.49
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,518,855.96 - -
837,181,843.
40
838,700,699.
36
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 358,670.16 358,670.16
应付托 管费 - - - 71,734.04 71,734.04
应付证 券清
算款
- - - 50,367.38 50,367.38
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 27,145.26 27,145.26
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 453,554.59 453,554.59
负债总 计 - - - 961,471.43 961,471.43
利率敏 感度
缺口
1,518,855.96 - -
836,220,371.
97
837,739,227.
93
表中所 示为 本基 金资 产及 负债的 公允 价值 ， 并按 照合 约规定 的利 率重 新定 价日 或到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2017 年12 月31 日： 同)， 因此
市场利 率的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响(2017 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险 是指 金融工 具的 公允价值 或未 来现金 流量 因外汇汇 率变 动而发 生波 动的风险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基 金所 持金融工具的公允价 值或 未来现金流量因除市 场利 率和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险 。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 交易 的中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第40 页 共 54 页
股票， 所面 临的 其他 价格 风险来 源于 单个 证券 发行 主体自 身经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ， 也
可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪中 证南 方小 康产 业指 数， 以 完全 按照 标的 指数 成份股 组成
及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 为原 则， 通过 指数 化分散 投资 降低 其他 价格 风险。 本基 金投
资组合 中 ， 中 证南 方小 康产 业指数 成份 股和 备选 成份 股股票 投资 比例 不低 于基 金资产 净值 的
95% ，权 证、股 指期 货及中 国证监会 允许 的其他 金融 工具的投 资比 例不高 于基 金资产净 值的
5% 。 此外 ， 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用多 种定
量方法 对基 金进 行风 险度 量， 来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟
踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-
股票投 资
569,096,569.63 99.97 837,158,199.55 99.93
交易性 金融 资产-
基金投 资
- - - -
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 569,096,569.63 99.97 837,158,199.55 99.93
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单
位：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12
月 31 日）
上年度 末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 上升
5%
28,178,149.55 40,856,542.15
2.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 下降
5%
-28,178,149.55 -40,856,542.15
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)基 金申 购款 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第41 页 共 54 页
于 2018 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 28,005,205.18 元(2017 年 度 ：
989,506,405.12 元) ， 其中 包括以 股票 支付 的申 购 款27,308,965.00 元和 以现 金支付 的申 购
款696,240.18 元(2017 年 度： 其中 包括 以股 票支 付 的申购 款854,940,632.88 元和以 现金 支
付的申 购 款134,565,772.24 元) 。
(2)公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果 所 属的 层次 ， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 561,340,810.83 元 ，属 于第二 层次 的余 额为 7,755,758.80 元，
无 属 于 第 三 层 次 的 余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 一 层 次 792,533,881.75 元 ， 第 二 层 次
44,624,317.80 元， 无第 三层次)。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证券 交易 所上市 的股 票和债券 ，若 出现重 大事 项停牌、 交易 不活跃( 包括 涨跌停 时
的交易 不活跃) 、或 属于非 公开发 行等情 况，本 基金 不会于 停牌日 至交易 恢复 活跃日 期间、
交易不 活跃 期间 及限 售期 间将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层次 ； 并根 据估值 调整 中
采用的 不可 观察 输入 值对 于公允 价值 的影 响程 度 ， 确 定相关 股票 和债 券公 允价 值应属 第二 层
次还是 第三 层次 。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12
月31 日： 同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(3) 除 基金 申购 款和 公允 价值外 ， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要 事 项 。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第42 页 共 54 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元）
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 569,096,569.63 99.85
其中： 股票 569,096,569.63 99.85
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 873,504.85 0.15
7 其他资 产 8,790.25 0.00
8 合计 569,978,864.73 100.00
上表中的 股票 投资项 含可 退替代款 估值 增值， 而 8.2 的合计 项中 不含可 退替 代款估 值
增值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 30,603,314.65 5.38
C 制造业 208,007,134.54 36.54
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
60,252,282.23 10.58
E 建筑业 62,455,180.93 10.97
F 批发和 零售 业 25,034,817.49 4.40
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 22,782,107.75 4.00
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
39,441,581.26 6.93
J 金融业 89,806,074.97 15.78
K 房地产 业 26,348,725.80 4.63
L 租赁和 商务 服务 业 4,207,862.20 0.74
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 568,939,081.82 99.94
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 境内 股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 106,723.71 0.02
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 618.30 -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 50,145.80 0.01
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 157,487.81 0.03
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 报告期末指数投资 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投
资 明细
金额单 位： 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股）
公允价 值
（元）
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600050 中国联 通 6,502,618
33,618,535.0
6
5.91
2 600019 宝钢股 份 3,951,783
25,686,589.5
0
4.51
3 600795 国电电 力 7,086,853
18,142,343.6
8
3.19
4 601186 中国铁 建 1,573,083
17,099,412.2
1
3.00
5 600690 青岛海 尔 1,192,534
16,516,595.9
0
2.90
6 600887 伊利股 份 719,781
16,468,589.2
8
2.89
7 601390 中国中 铁 2,340,446
16,359,717.5
4
2.87
8 600011 华能国 际 1,953,300
14,415,354.0
0
2.53
9 600741 华域汽 车 774,179
14,244,893.6
0
2.50
10 600585 海螺水 泥 452,528
13,250,019.8
4
2.33
11 600886 国投电 力 1,580,049
12,719,394.4
5
2.23
12 601600 中国铝 业 3,474,365
12,333,995.7
5
2.17
13 601169 北京银 行 1,783,156
10,003,505.1
6
1.76
14 600362 江西铜 业 760,143
10,003,481.8
8
1.76
15 601899 紫金矿 业 2,863,200 9,563,088.00 1.68
16 601607 上海医 药 528,909 8,991,453.00 1.58
17 600048 保利地 产 759,880 8,958,985.20 1.57
18 600309 万华化 学 316,700 8,864,433.00 1.56
19 601669 中国电 建 1,780,261 8,652,068.46 1.52
20 601818 光大银 行 2,221,642 8,220,075.40 1.44
21 600015 华夏银 行 1,083,374 8,006,133.86 1.41
22 600030 中信证 券 481,300 7,705,613.00 1.35
23 600023 浙能电 力 1,623,770 7,680,432.10 1.35
24 601225 陕西煤 业 1,023,800 7,617,072.00 1.34
25 601601 中国太 保 250,337 7,117,080.91 1.25
26 601618 中国中 冶 2,226,600 6,924,726.00 1.22 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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27 601006 大秦铁 路 818,205 6,733,827.15 1.18
28 600153 建发股 份 949,369 6,693,051.45 1.18
29 600352 浙江龙 盛 641,000 6,185,650.00 1.09
30 601985 中国核 电 1,133,400 5,973,018.00 1.05
31 601800 中国交 建 527,772 5,942,712.72 1.04
32 600837 海通证 券 673,199 5,924,151.20 1.04
33 601229 上海银 行 510,926 5,717,261.94 1.00
34 600919 江苏银 行 913,900 5,455,983.00 0.96
35 600297 广汇汽 车 1,333,410 5,413,644.60 0.95
36 600066 宇通客 车 453,369 5,372,422.65 0.94
37 600518 康美药 业 578,894 5,331,613.74 0.94
38 600010 包钢股 份 3,487,280 5,161,174.40 0.91
39 601992 金隅集 团 1,449,700 5,073,950.00 0.89
40 600068 葛洲坝 802,200 5,069,904.00 0.89
41 600522 中天科 技 617,700 5,034,255.00 0.88
42 600089 特变电 工 736,828 5,003,062.12 0.88
43 600177 雅戈尔 694,423 4,992,901.37 0.88
44 601211 国泰君 安 321,100 4,919,252.00 0.86
45 600660 福耀玻 璃 213,800 4,870,364.00 0.86
46 601939 建设银 行 734,370 4,677,936.90 0.82
47 600637 东方明 珠 450,130 4,609,331.20 0.81
48 601009 南京银 行 665,989 4,302,288.94 0.76
49 600688 上海石 化 819,876 4,091,181.24 0.72
50 600547 山东黄 金 134,565 4,070,591.25 0.72
51 600060 海信电 器 463,177 4,020,376.36 0.71
52 601933 永辉超 市 500,212 3,936,668.44 0.69
53 600606 绿地控 股 631,200 3,856,632.00 0.68
54 600029 南方航 空 579,665 3,848,975.60 0.68
55 601888 中国国 旅 63,131 3,800,486.20 0.67
56 600489 中金黄 金 435,450 3,736,161.00 0.66
57 600271 航天信 息 162,810 3,726,720.90 0.65
58 601111 中国国 航 460,000 3,514,400.00 0.62
59 601989 中国重 工 800,595 3,402,528.75 0.60
60 600340 华夏幸 福 128,830 3,278,723.50 0.58
61 601633 长城汽 车 583,744 3,268,966.40 0.57
62 600115 东方航 空 685,500 3,256,125.00 0.57
63 600276 恒瑞医 药 61,500 3,244,125.00 0.57
64 600031 三一重 工 387,293 3,230,023.62 0.57
65 600196 复星医 药 132,971 3,094,235.17 0.54
66 603993 洛阳钼 业 814,900 3,064,024.00 0.54
67 601233 桐昆股 份 311,100 3,036,336.00 0.53
68 600383 金地集 团 300,244 2,888,347.28 0.51
69 601336 新华保 险 67,240 2,840,217.60 0.50 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第46 页 共 54 页
70 600398 海澜之 家 302,600 2,566,048.00 0.45
71 601699 潞安环 能 383,240 2,552,378.40 0.45
72 600999 招商证 券 182,762 2,449,010.80 0.43
73 601117 中国化 学 449,000 2,406,640.00 0.42
74 600332 白云山 65,000 2,324,400.00 0.41
75 601727 上海电 气 470,400 2,323,776.00 0.41
76 601998 中信银 行 425,500 2,318,975.00 0.41
77 601919 中远海 控 563,100 2,274,924.00 0.40
78 600528 中铁工 业 187,500 1,968,750.00 0.35
79 601238 广汽集 团 185,980 1,913,734.20 0.34
80 603288 海天味 业 27,420 1,886,496.00 0.33
81 600482 中国动 力 81,900 1,823,913.00 0.32
82 600009 上海机 场 35,600 1,807,056.00 0.32
83 600958 东方证 券 212,600 1,694,422.00 0.30
84 600926 杭州银 行 216,140 1,599,436.00 0.28
85 601997 贵阳银 行 140,600 1,501,608.00 0.26
86 601788 光大证 券 163,000 1,429,510.00 0.25
87 601877 正泰电 器 58,400 1,415,616.00 0.25
88 600018 上港集 团 260,000 1,346,800.00 0.24
89 600025 华能水 电 419,600 1,321,740.00 0.23
90 601901 方正证 券 243,546 1,293,229.26 0.23
91 600893 航发动 力 58,417 1,268,817.24 0.22
92 600406 国电南 瑞 65,500 1,213,715.00 0.21
93 601155 新城控 股 50,205 1,189,356.45 0.21
94 600208 新湖中 宝 408,200 1,183,780.00 0.21
95 600705 中航资 本 265,600 1,126,144.00 0.20
96 601881 中国银 河 85,700 584,474.00 0.10
97 600061 国投资 本 49,000 440,510.00 0.08
98 601828 美凯龙 36,900 407,376.00 0.07
99 601838 成都银 行 34,000 273,700.00 0.05
100 601066 中信建 投 23,600 205,556.00 0.04
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有股 票投资明
细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.01
2 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.01
3 603629 利通电 子 1,051 40,684.21 0.01
4 600704 物产中 大 135 618.30 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600011 华能国 际 14,628,871.57 1.75
2 600309 万华化 学 14,006,681.05 1.67
3 600030 中信证 券 8,162,586.00 0.97
4 600050 中国联 通 7,742,938.00 0.92
5 601600 中国铝 业 6,717,563.00 0.80
6 600522 中天科 技 6,189,791.71 0.74
7 600352 浙江龙 盛 6,105,004.00 0.73
8 601229 上海银 行 5,760,072.52 0.69
9 601186 中国铁 建 5,650,231.48 0.67
10 600690 青岛海 尔 4,590,252.66 0.55
11 600703 三安光 电 4,561,294.31 0.54
12 601390 中国中 铁 4,283,051.00 0.51
13 601669 中国电 建 4,165,307.60 0.50
14 603993 洛阳钼 业 3,891,263.00 0.46
15 600276 恒瑞医 药 3,615,410.25 0.43
16 601618 中国中 冶 3,606,573.00 0.43
17 601233 桐昆股 份 3,484,935.59 0.42
18 600887 伊利股 份 3,365,726.00 0.40
19 600518 康美药 业 3,351,036.00 0.40
20 600153 建发股 份 3,323,051.90 0.40
1. 买入 包括 基金 二级 市场 上主动 的买 入、 新股 、 配 股、 债 转股 、 换 股及 行权 等获得 的股
票；
2. 基金 持有 的股 票分 类为 交易性 金融 资产 的， 本项 的 “ 累计 买入 金额 ” 按 买 卖成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601600 中国铝 业 12,847,161.95 1.53
2 600839 四川长 虹 10,143,454.64 1.21
3 601186 中国铁 建 9,794,085.83 1.17
4 600050 中国联 通 8,460,160.00 1.01
5 600100 同方股 份 6,870,703.72 0.82
6 600219 南山铝 业 6,177,935.95 0.74
7 600886 国投电 力 6,156,614.00 0.73
8 600221 海航控 股 5,590,647.60 0.67
9 600170 上海建 工 5,175,806.00 0.62
10 601818 光大银 行 4,917,216.11 0.59 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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11 600585 海螺水 泥 4,805,498.11 0.57
12 600827 百联股 份 4,459,561.09 0.53
13 601169 北京银 行 4,343,443.11 0.52
14 600048 保利地 产 4,160,011.00 0.50
15 600795 国电电 力 4,085,753.00 0.49
16 600887 伊利股 份 4,049,592.84 0.48
17 600704 物产中 大 3,970,554.00 0.47
18 600021 上海电 力 3,792,540.00 0.45
19 600332 白云山 3,643,152.00 0.43
20 601888 中国国 旅 3,410,991.64 0.41
1 、卖出 主要指 二级市 场上 主动的卖 出、 换股、 要约 收购、发 行人 回购及 行权 等减少 的
股票；
2 、 基 金持 有的股 票分 类为 交易性 金融 资产 的， 本项 “累计 卖出 金额 ” 按 买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 203,032,629.23
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 194,828,135.97
买入股 票成 本、 卖出 股票 收入均 按买 卖成 交金 额 （ 成交单 价乘 以成 交数 量） 填列， 不考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
无。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 对冲 系统 性风险 和某
些特殊 情况 下的 流动 性风 险等 ， 主 要采 用流动 性好 、 交 易活 跃的 股指期 货合 约， 通过 多头 或
空头套 期保 值等 策略 进行 套期保 值操 作。 本基 金力 争利用 股指 期货 的杠 杆作 用， 降 低股 票仓
位频繁 调整 的交 易成 本和 跟踪误 差， 达到 有效 跟踪 标的指 数的 目的 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
无。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
无。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关 证券 的投资 决策 程序做 出说 明
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 声 明 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 是 否 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。 如 是 ，
还 应对 相关股 票的 投资决 策程 序做出 说明
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 ， 本基 金管 理人 从制度 和
流程上 要求 股票 必须 先入 库再买 入。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元） 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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1 存出保 证金 8,439.47
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 350.78
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,790.25
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（% ）
流通受 限情 况说
明
1 601860 紫金银 行 50,145.80 0.01 新股未 上市
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中证南 方小 康产 业交
易型开 放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
6,553
180,994.5
7
9,977,928
.00
0.84%
71,415,58
1.00
6.02%
1,104,663
,900.00
93.14% 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 国信证 券股 份有 限公 司 7,354,000.00 0.62%
2 方正证 券股 份有 限公 司 2,576,044.00 0.22%
3 高烨 2,380,000.00 0.20%
4 郭麟光 1,750,500.00 0.15%
5 梁威 1,342,900.00 0.11%
6 王殿成 1,227,400.00 0.10%
7 裘棋萍 826,100.00 0.07%
8 符庆端 802,800.00 0.07%
9 盛浩然 800,000.00 0.07%
10 肖凤兰 746,373.00 0.06%
11
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金
1,104,663,900.00 93.14%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司的 所有 从业人 员( 包 含高级管 理人 员、基 金投 资和研究 部门 负责人 和本 基金基 金
经理) 均未 持有 本基 金份 额 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
本公司 的高 级管 理人 员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 和本基 金基 金经 理均 未持 有本基 金
份额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 8 月 27 日) 基 金份 额总 额 656,799,881.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,350,057,409.00
本报告 期基 金总 申购 份额 48,000,000.00
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 212,000,000.00
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,186,057,409.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人未 发生 重大 人事 变动。
本基金 本报 告期 内基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 未发生 重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 的诉 讼。
本报告 期内 ，无 涉及 基金 财产、 基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会 计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 的审 计事 务所无 变化 ， 目前 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
已为本 基金 提供 审计 服务 9 年， 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合
伙)的 报酬 为人 民币60,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
本报告 期内 ，基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 395,972,293.25 100.00% 39,597.31 100.00% -
申万宏 源 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - - 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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注:交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关
问题的通 知》 （证监 基金 字[2007]48 号） 的有关 规 定，我公 司制 定了租 用证 券公司交 易单
元的选 择标 准和 程序 ：
A ：选 择标 准
1 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2 、 公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、 全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业
研究及 市场 走向 、个 股分 析报告 和专 门研 究报 告；
3 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4 、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选择 流程 公 司研 究部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评
比的结 果选 择席 位：
1 、服务 的主动 性。主 要针 对证券公 司承 接调研 课题 的态度、 协助 安排上 市公 司调研 、
以及就 有关 专题 提供 研究 报告和 讲座 ；
2 、 研究 报告 的质 量。 主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是 否准确 ；
3 、资讯 提供的 及时性 及便 利性。主 要是 指证券 公司 提供资讯 的时 效性、 及时 性以及 提
供资讯 的渠 道是 否便 利、 提供的 资讯 是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - 79,500,000.00 100.00% - -
申万宏 源 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 业务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-28
中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20%
的时间 区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
联
接
基
金
1 20180101-20181231 1,255,663,900.00 128,000,000.00 279,000,000.00 1,104,663,900.00 93.14%
产品特 有风 险
本基金 存在 持有 基金 份额 超过 20% 的 基金 份额 持有 人， 在 特定 赎回 比例 及市 场条件 下， 若基 金管 理人 未能以 合理 价格 及 时
变现基 金资 产， 将会 导致 流动性 风险 和基 金净 值波 动风险 。
申购份 额包 含红 利再 投和 份额折 算。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 中 证南方 小康 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 文件；
2 、《 中证 南方 小康 产业 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
3 、《 中证 南方 小康 产业 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
6 、《 中证 南方 小康 产业 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告》 原 文。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区莲 花街 道益 田路 5999 号基 金大 厦 32-42 楼
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
