中证500 工业 指 数 交 易型 开 放 式 指数 证
券 投 资 基金 2018 年年 度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
报告 送 出日期：2019 年 3 月27 日
中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈述 或重大 遗
漏， 并对 其内 容的真 实性 、 准 确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任 。 本年 度报 告已经 三分 之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 ， 于 2019 年3 月25 日 复核
了本报 告中的 财务指 标、 净值表 现、利 润分配 情况 、财务 会计报 告、投 资组 合报告 等内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利 。 基 金的 过往业 绩并 不代 表 其未 来表 现。 投资 有风险 ， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基 金简 介 ..................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................ 4
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ..................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................ 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ........................................................................................ 8
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ............................................................................................ 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................... 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................................................ 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .............................................. 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .............................................. 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 .............................................................. 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .......................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .............................................................. 12
4.9 报 告期 内基 金持 有人 数或基 金资 产净 值预 警说 明 ...................................................... 12
§5 托 管人 报告 ............................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 .................................................................. 13
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
................................................................................................................................................ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 .................. 13
§6 审 计报 告 ................................................................................................................................... 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .......................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ...................................................................................................... 13
§7 年 度财 务报 表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .................................................................................. 18
7.4 报 表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投 资组 合报 告 ........................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................. 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 .................................................................................. 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ...................... 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 .............................................................................. 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .......................................................................... 47 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 .................. 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ...... 47
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ...... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 .................. 48
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................ 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ........................................................ 48
8.12 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................ 48
§9 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ...................................................................... 49
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .......................................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .......................................................... 50
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 .......................... 50
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................. 50
§ 11 重大 事件 揭示 ......................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ............................................................................................ 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................ 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................ 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................... 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................................................ 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................ 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................... 51
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................ 52
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ......................................................................................... 53
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ............................ 53
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ................................................................................ 53
§ 13 备 查文 件目 录 ......................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 ................................................................................................................ 53
13.2 存放 地点 ........................................................................................................................ 53
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................ 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
中证 500 工 业指 数交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金
基金简 称 南方中 证 500 工业 ETF
场内简 称 500 工业
基金主 代码 512310
交易代 码 512310
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2015 年 4 月 8 日
基金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 111,389,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 5 月 8 日
注： 本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ， 可 简称 为 “500 工业ETF”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 法， 按照 成份股 在标 的指 数中
的基准 权重 构建 指数 化投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变
化进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数。 本基 金标 的指 数为中 证 500 工 业指
数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市 场基
金。本 基金 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 的表 现， 具有与 标的 指数 、以
及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限
公司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 常克川 贺倩
联系电 话 0755-82763888 010-66060069
电子邮 箱
manager@southernfund.
com
tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-889-8899 95599 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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传真 0755-82763889 010-68121816
注册地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京东 城区 建国 门内 大 街 69 号
办公地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益田 路 5999 号 基金 大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518017 100031
法定代 表人 张海波 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时
报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号领 展企 业
广场 2 座普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -13,981,742.12 -8,607,870.22 -19,869,283.66
本期利 润 -26,985,354.31 -2,527,758.24 -21,002,336.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2465 -0.0203 -0.1338
本期加 权平 均净 值利 润率 -47.83% -2.92% -20.72%
本期基 金份 额净 值增 长率 -37.79% -4.41% -14.81%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -65,855,472.04 -37,170,472.76 -42,010,265.41
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.5912 -0.3429 -0.3126
期末基 金资 产净 值 45,533,527.96 71,218,527.24 92,378,734.59
期末基 金份 额净 值 0.4088 0.6571 0.6874
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -59.12% -34.29% -31.26%
注：1、 基金业 绩指 标不包 括持有 人认（ 申）购 或交 易基金 的各项 费用， 计入 费用后 实际收
益水平 要低 于所 列数 字；
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、期末 可供分 配利润 ，采 用期末资 产负 债表中 未分 配利润与 未分 配利润 中已 实现部 分
的孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 -10.64% 1.79% -10.64% 1.79% 0.00% 0.00%
过去六 个月 -16.33% 1.53% -16.57% 1.53% 0.24% 0.00%
过去一 年 -37.79% 1.47% -37.30% 1.48% -0.49% -0.01%
过去三 年 -49.34% 1.53% -52.04% 1.53% 2.70% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-59.12% 1.87% -56.63% 1.96% -2.49% -0.09%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效/ 自 基 金 转 型 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同
期 业绩 比较基 准收 益率变 动的 比较 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较基 准收益率
的 比较 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日 ，经 中国 证监会 批准 ，南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基
金管理 公司 正式 成立 ，成 为我国 “新 基金 时代 ”的 起始标 志。
2018 年1 月， 公司 整体 变 更设立 为南 方基 金管 理股 份有限 公司,注 册资 本金3 亿元人 民
币。目 前股 权结 构： 华泰 证券股 份有 限公 司 45% 、 深圳市 投资 控股 有限 公司 30%、 厦门 国际
信托有 限公 司 15% 及 兴业 证券股 份有 限公 司 10% 。 目前， 公司 在北 京、 上海 、合肥 、成 都、
深圳、 南京 等地 设有 分公 司， 在 香港 和深 圳前 海设 有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司
（香港 子公 司） 和南 方资 本管理 有限 公司 （深 圳子 公司） 。 其 中， 南 方东 英 是境内 基金 公司
获批成 立的 第一 家境 外分 支机构 。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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截至报 告期 末 ， 南 方基 金管 理股份 有限 公司 （ 不含 子公 司） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管 理178 只 开放 式基 金， 多个 全国 社保 、 基 本养 老保险 、 企业 年金 和专 户理 财投资 组 合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周豪
本基金
基金经
理
2016 年 4
月 21 日
- 10 年
北京大 学软 件工 程专 业硕 士，具 有基 金
从业资 格。2008 年 7 月 加 入南方 基金 信
息技术 部， 长期 负责 指数 基金 及 ETF 基
金的投 研及 系统 支持 工作 ； 2015 年 6 月，
任数量 化投 资部 高级 研究 员；2018 年 2
月至 2018 年 11 月 ，任 南 方消费 活力 基
金经理 ；2016 年 4 月至 今 ，任 500 工业
ETF 、500 原 材料 ETF 基金经理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任 380ETF 、南方 380、小
康 ETF 、 南方小康、 互联 基金基 金经 理；
2016 年 9 月至 今， 任 1000ETF 基金经理 ；
2017 年 8 月至 今， 任南 方 有色金 属基 金
经理；2017 年 9 月 至今 ， 任南方 有色 金
属联接 基金 经理 ；2018 年 1 月至 今， 任
南方中 证 100 基 金经 理。
注：1、 本基金 首任 基金经 理的任 职日期 为本基 金合 同生效 日，后 任基金 经理 的任职 日期以
及历任 基金 经理 的离 任日 期为公 司相 关会 议作 出决 定的公 告（ 生效 ）日 期；
2 、证券 从业年 限计算 标准 遵从行业 协会 《证券 业从 业人员资 格管 理办法 》中 关于证 券
从业人 员范 围的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基金 管理 人严格 遵守 《 中华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律 法
规、 中国 证监 会和本 基金 基金合 同的 规定 ， 本 着诚 实信用 、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基 金
资产， 在严 格控 制风 险的 基础上 ， 为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。 本 报告 期内， 基金 运作
整体合 法合 规 ， 没有 损害 基金份 额持 有人 利益 。 基 金的投 资范 围 、 投资 比例 及投资 组合 符 合
有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的
规定， 针对 股票 、 债 券的 一级市 场申 购和 二级 市场 交易等 投资 管理 活动 ， 以 及授权 、 研 究分中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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析、投 资决策 、交易 执行 、业绩 评估等 投资管 理活 动相关 的各个 环节， 建立 了股票 、债券 、
基金等 证券 池管 理制 度和 细则 ， 投 资管 理制度 和细 则， 集中 交易 管理办 法 ， 公平交 易操 作指
引， 异常 交易 管理制 度等 公平交 易相 关的 公司 制度 或流程 指引 。 通过加 强投 资决策 、 交易 执
行的内 部控 制， 完善 对投 资交易 行为 的日 常监 控和 事后分 析评 估， 以及 履行 相关的 报告 和信
息披露 义务 ， 切实 防范 投资 管理业 务中 的不 公平 交易 和利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合法 权 益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格执 行 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下管 理的所 有基 金和投 资组合 。 公 司每季 度对旗 下组合 进行股 票和 债券的 同向交
易价差 专项 分析 。本 报告 期内， 两两 组合 间单 日、3 日、5 日时 间窗 口内 同向 交易买 入溢 价
率均值 或卖 出溢 价率 均值 显著不 为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显异 常， 未发
现不公 平对 待各 组合 或组 合间相 互利 益输 送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。 本报 告期 内基金 管理 人管 理的 所有 投资组 合
参与的交 易所 公开竞 价同 日反向交 易成 交较少 的单 边交易量 超过 该证券 当日 成交量 的 5% 的
交易次 数 为7 次 ， 是由 于投 资组合 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位以 及投 资组 合的投 资策 略
需要所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 中 证500 工业 指数下 跌37.30% 。
期间我 们通 过自 建的 “指 数化交 易系 统” 、 “ 日内 择时交 易模 型” 、 “ 跟踪 误差归 因分
析系统 ” 、 “ETF 现金 流精 算系统 ” 等 ， 将 本基 金的 跟踪误 差指 标控 制在 较好 水平， 并通 过
严格的 风险 管理 流程 ，确 保了 本 ETF 基金 的安 全运 作。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1）申 购赎回 带来的 成份 股权重偏 差， 对此我 们通 过日内择 时交 易争取 跟踪 误差最 小
化；
（2）报 告期内 指数成 份股 （包括调 出指 数成分 股） 的长期停 牌， 引起的 成份 股权重 偏
离及基 金整 体仓 位的 偏离 。
（3 ） 根 据指 数每 半年 度成 份股调 整进 行的 基金 调仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的调 仓方案 ，
在实施 过程 中引 入多 方校 验机制 防范 风险 发生 ，将 跟踪误 差控 制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.4088 元， 报告 期内， 份额 净值 增长 率为-37.79% ，
同期业 绩基 准增 长率 为-37.30% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年 ，在 去杠杆 、防风 险大背景 下， 经济下 行压 力较大， 同时 外部受 中美 贸易冲 突
加剧影 响，A 股市场 整体 表现不 佳， 主要 股指 均大 幅回落 。展 望 2019 年 ， 仍需重 点关 注经
济下行 情况 ， 另 一方 面， 当前 A 股估 值整 体处 于历 史低位 ， 如 外部 环境 好转 ， 预计 会有 较好
表现， 建议 关注 其中 长期 配置价 值。
本基金 为指 数基 金， 作为 基金管 理人 ， 我们将 通过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量 化
计算、 精益 求精 的工 作态 度、 恪 守指 数化 投资 的宗 旨， 力 求实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 ， 为
持有人 提供 与之 相近 的收 益。 投 资者 可以 根据 自身 对证券 市场 的判 断及 投资 风格， 借助 投资
本 基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基金 管理 人根据 法律 法规 、 监 管要 求和业 务发 展情 况， 坚持 从保护 基 金
持有人 利益 出发 ， 树 立并 坚守 “ 全员 合规 、 合 规从 高层做 起、 合规 创造 价值 、 合规 是公 司生
存基础 ” 的 合规 理念 ， 继 续致力 于合 规与 内控 机制 的完善 ， 积 极推 动主 动合 规风控 管理 ， 持
续加强 业务 风险 的控 制与 防范， 确保 各项 法规 和管 理制度 的落 实， 保证 基金 合同得 到严 格履
行。
本报告 期内 ， 本基 金管 理人 结合新 法规 的实 施 、 新 的监 管要求 和公 司业 务发 展实 际情况 ，
积极推 动监 管新 规落 实， 持续完 善内 部控 制体 系和 内部控 制制 度 、 业务 流程 ， 并 积极 开展 形
式丰富 的合 规培 训与 考试 ， 加强 员工 行为 规范 检查 、 加大 合规 问责 力度 ， 强 化全员 合规 、 主
动合规 理念 ； 对 公司 投研 交易、 市场 销售 、 后 台运 营及人 员管 理等 业务 开展 了定期 稽核 、 专
项稽核 及多 项自 查， 检查 业务开 展的 合规 性和 制度 执行的 有效 性， 排查 业务 中的风 险点 并完
善内控 措施 ， 促 进公 司业 务合规 运作 、 稳 健经 营； 采取事 前防 范、 事中 控制 和事后 监督 等三
阶段工 作， 持续 完善 投资 合规风 控制 度流 程和 系统 ， 加强 流动 性指 标等 重要 指标的 监控 和内
幕交易 防控 ， 有 效确 保投 研交易 业务 合规 运作 ； 积 极参与 新产 品、 新业 务合 规评估 工作 ， 保
障新产 品 、 新 业务合 规开 展； 严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及时 检查基 金销 售业务 的合 法 合
规情况 ， 督促 落实投 资者 适当性 管理 制度 ； 完 成各 项信息 披露 工作 ， 保 障所 披露信 息的 真 实
性、 准确 性和 完整性 ； 继 续按照 风险 为本 的原 则积 极开展 各项 反洗 钱工 作， 进一步 升级 反洗
钱业务 系统 ， 优化其 他反 洗钱资 源配 置 ， 重点 推进 《法 人金 融机 构洗钱 和恐 怖融资 风险 管 理
指引 （ 试行 ） 》 的 具体 落 实工作 ， 加 强业 务部 门反 洗钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱工 作贯 穿于
公司各 项业 务流 程； 监督 客户投 诉处 理， 重视 媒体 监督和 投资 者关 系管 理。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和 运 用基 金资 产， 积极健 全内
部管理 制度 ， 不断提 高监 察稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努 力防 范各种 风险 ， 切 实保 护基 金
资产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 和基金 合同 约定 ， 本 基金 管理人 应严 格按 照企 业会 计准则 、 中
国证监 会相 关规 定和 基金 合同关 于估 值的 约定 ， 对 基金所 持有 的投 资品 种进 行估值 。 本 基金
管理人 已制 定基 金估 值和 份额净 值计 价的 业务 管理 制度， 明确 基金 估值 的程 序和技 术； 建立
了估值 委员会 ，组成 人员 包括副 总经理 、督察 长、 权益研 究部总 经理、 指数 投资部 总经理 、
现金投 资部 总经 理、 风险 管理部 总 经 理及 运作 保障 部总经 理等 。 本 基金 管理 人使用 可靠 的估
值业务 系统 ， 估 值人 员熟 悉各类 投资 品种 的估 值原 则和具 体估 值程 序。 估值 流程中 包含 风险
监测、 控制 和报 告机 制。 基金管 理人 改变 估值 技术 ， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上
的， 对所 采用 的相关 估值 技术 、 假 设及 输入值 的适 当性咨 询会 计师 事务 所的 专业意 见 。 本 基
金托管 人根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任 。 定 价服 务机 构按 照商业 合同 约
定提供 定价服 务。基 金经 理可参 与估值 原则和 方法 的讨论 ，但不 参与估 值价 格的最 终决策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对 报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合 同约 定，当 基金 份额净值 增长 率超过 标的 指数同期 增长 率达 到 1%以 上时， 可
进 行 收 益 分 配。 基 金 管 理人 对 基 金 份 额净 值 增 长 率和 标 的 指 数 同期 增 长 率 的计 算 方 法 参见
《招募 说明 书》 ； 本基 金以 使收益 分配 后基 金份 额净 值增长 率尽 可能 贴近 标的 指数同 期增 长
率为原 则进 行收 益分 配。 基于本 基金 的性 质和 特点 ， 本基 金收 益分 配不 须以 弥补浮 动亏 损为
前提， 收益 分配 后有 可能 使除息 后的 基金 份额 净值 低于面 值； 在符 合有 关基 金分红 条件 的前
提下， 本基 金每 年收 益分 配次数 最多 为 12 次， 基金 份额每 次基 金收 益分 配比 例由基 金管 理
人根据 上述 原则 确定 ， 若 《基金 合同 》 生 效不 满 3 个月可 不进 行收 益分 配； 本基金 收益 分配
采取现 金分 红方 式； 每一 基金份 额享 有同 等分 配权 ； 法 律法 规或 监管机 关另 有规定 的 ， 从 其
规定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警说明
报告期 内 ， 本 基金 已出 现连 续六十 个交 易日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 形，具 体时 间范 围如 下：
2018 年10 月 08 日至 2018 年 12 月 31 日 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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基金管 理人 已根 据基 金合 同及法 律法 规规 定以 及本 基金实 际情 况， 通过 集中 营销、 向中
国证监 会报 告并 提出 解决 方案等 方式 积极 处理 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 本基 金的 过程 中， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证券 投资
基金法 》 相关 法律法 规的 规定以 及基 金合 同、 托管 协议的 约定 ， 对本基 金基 金管理 人 — 南方
基金管 理股 份有 限公 司2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日基 金的 投资 运作， 进行了 认真 、
独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督， 认真 履行 了托 管人的 义务 ， 没 有从 事任 何损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配等情 况的
说明
本托管 人认 为, 南方 基金 管理股 份有 限公 司在 本基 金的投 资运 作 、 基 金资 产净 值的计 算 、
基金份 额申 购赎 回价 格的 计算、 基金 费用 开支 及利 润分配 等问 题上 ， 不 存在 损害基 金份 额持
有人利 益的 行为 ； 在 报告 期内， 严格 遵守 了 《 证券 投资基 金法 》 等 有关 法律 法规， 在各 重要
方面的 运作 严格 按照 基金 合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人认 为， 南方 基金 管理股 份有 限公 司的 信息 披露事 务符 合 《 证券 投资 基金信 息披
露管理 办法 》 及 其他 相关 法律法 规的 规定 ， 基 金管 理人所 编制 和披 露的 本基 金年度 报告 中的
财务指 标、 净 值表 现、 收 益分配 情况、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等信 息 真实、 准 确、 完
整，未 发现 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23051 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
中证 500 工 业指 数交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容我 们审 计了中 证 500 工 业指 数交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称“ 南方 中 证 500 工业
ETF ”) 的财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产 负债
表， 2018 年 度的 利润 表和 所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以
及财务 报表 附注 。( 二) 我 们 的意见 我们 认为 ， 后 附的 财务
报表在 所有 重大 方面 按照 企业会 计准 则和 在财 务报 表附
注中所 列示 的中 国证 券监 督管理 委员 会( 以 下简 称“ 中国
证监会 ”) 、 中 国证 券投 资 基金业 协会( 以下 简称 “ 中 国基
金业协 会”) 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作
编制 ， 公 允反 映了 南方 中 证 500 工业 ETF2018 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动
情况。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工
作。 审 计报 告的 “注 册会 计师对 财务 报表 审计 的责 任” 部
分进一 步阐 述了 我们 在这 些准则 下的 责任 。 我们 相 信， 我
们获取 的审 计证 据是 充分 、 适 当的 ， 为发 表审 计意 见 提供
了基础 。 按照 中国 注册 会 计师职 业道 德守 则 ， 我 们 独立于
南方中 证 500 工业 ETF ， 并 履行了 职业 道德 方面 的其 他责
任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
南方中 证 500 工业 ETF 的基金管 理人 南方 基金 管理 股份
有限公 司( 以 下简 称 “ 基金 管理人 ”) 管 理层 负责 按照 企业
会计准 则和 中国 证监 会、 中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 财务 报表 ， 使 其实 现 公允
反映， 并设 计、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以使 财务报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 在 编制 财 务报
表时 ， 基 金管 理人 管理 层负 责评估 南方 中 证 500 工业 ETF
的持续 经营 能力 ，披 露与 持续经 营相 关的 事项( 如适 用) ，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算南
方中 证 500 工业 ETF 、终止运营 或别 无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督南方 中 证 500 工业 ETF 的财
务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错
误导致 的重 大错 报获 取合 理保证 ， 并 出具 包含 审计 意 见的
审计报 告 。 合 理保 证是 高 水平的 保证 ， 但并 不能 保 证按照
审计准 则执 行的 审计 在某 一重大 错报 存在 时总 能发 现。 错
报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如 果合 理预 期错 报单 独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经
济决策 ， 则通 常认 为错 报 是重大 的 。 在 按照 审计 准 则执行中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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审计工 作的 过程 中 ， 我 们运 用职业 判断 ， 并保 持职 业怀 疑。
同时， 我们 也执 行以 下工 作：( 一) 识别 和评 估由于 舞 弊或
错误导 致的 财务 报表 重 大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序
以应对 这些 风险 ， 并 获取 充分、 适当 的审 计证 据， 作为发
表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、 伪造 、 故意
遗漏 、 虚 假陈 述或 凌驾 于 内部控 制之 上 ， 未 能发 现 由于舞
弊导致 的重 大错 报的 风险 高于未 能发 现由 于错 误导 致的
重大错 报的 风险 。( 二) 了 解 与审计 相关 的内 部控 制， 以设
计恰当 的审 计程 序， 但目 的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表
意见。( 三) 评价 基金 管理 人 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性
和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。( 四) 对 基金 管 理人
管理层 使用 持续 经营 假设 的恰当 性得 出结 论 。 同 时 ， 根据
获取的 审计 证据 ，就 可能 导致对 南方 中 证 500 工业 ETF
持续经 营能 力产 生重 大疑 虑的事 项或 情况 是否 存在 重大
不确定 性得 出结 论。 如果 我 们得出 结论 认为 存在 重大 不确
定性， 审计 准则 要求 我们 在 审计报 告中 提请 报表 使用 者注
意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如 果披 露不 充分 ， 我们 应 当发
表非无 保留 意见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计 报告 日可 获得
的信息。 然而， 未来 的事 项或情 况可 能导 致南 方中 证 500
工业 ETF 不能持 续经 营。( 五) 评价 财务 报表 的总 体列 报、
结构和 内容( 包括 披露) ， 并 评价财 务报 表是 否公 允反 映相
关交易 和事 项。 我们 与基 金 管理人 治理 层就 计划 的审 计范
围、 时间 安排 和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括沟通
我们在 审计 中识 别出 的值 得关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 曹阳
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 领展 企业 广 场 2 座普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中 证500 工业 指数交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年 12 月
31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 413,120.80 420,573.71 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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结算备 付金
4,322.53 7,406.14
存出保 证金
3,299.89 8,040.08
交易性 金融 资产 7.4.7.2 45,362,053.92 70,993,497.00
其中： 股票 投资
45,362,053.92 70,943,897.00
基金 投资
- -
债券 投资
- 49,600.00
资产 支持 证券 投资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 73.17 99.33
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
45,782,870.31 71,429,616.26
负债和 所有 者权 益 附注号
本期 末2018 年12 月 31
日
上年度 末2017 年 12 月
31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
14,589.62 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
20,015.38 30,328.58
应付托 管费
4,003.06 6,065.70
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,210.93 2,699.44
应交税 费
1.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
- - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 209,522.36 171,995.30
负债合 计
249,342.35 211,089.02
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 111,389,000.00 108,389,000.00
未分配 利润 7.4.7.10 -65,855,472.04 -37,170,472.76
所有者 权益 合计
45,533,527.96 71,218,527.24
负债和 所有 者权 益总 计
45,782,870.31 71,429,616.26
注： 报 告截 止日2018 年12 月31 日， 基 金份 额净 值0.4088 元 ， 基 金份额 总 额111,389,000.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中 证500 工业 指数交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间2017 年
1 月1 日至2017 年 12
月 31 日
一、收 入
-26,326,514.39 -1,691,986.28
1.利息 收入
3,705.35 6,365.56
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,677.53 6,343.00
债券 利息 收入
27.82 22.56
资产 支持 证券 利息
收入
- -
买入 返售 金融 资产
收入
- -
其他 利息 收入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-13,346,209.23 -7,829,478.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -13,847,995.58 -8,484,851.47
基金 投资 收益
- -
债券 投资 收益 7.4.7.13 2,303.23 39,798.01
资产 支持 证券 投资 - - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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收益
贵金 属投 资收 益 7.4.7.14 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.15 - -
股利 收益 7.4.7.16 499,483.12 615,574.60
3.公允 价值 变动 收益 （损
失以 “-” 号填 列）
7.4.7.17 -13,003,612.19 6,080,111.98
4.汇兑 收益 （损 失以
“－ ” 号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 19,601.68 51,015.04
减：二 、费 用
658,839.92 835,771.96
1.管理 人报 酬 7.4.10.2.1 282,270.27 433,638.26
2.托管 费 7.4.10.2.2 56,454.01 86,727.56
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.19 28,490.39 52,771.14
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产
支出
- -
6.税金 及附 加
0.12 -
7.其他 费用 7.4.7.20 291,625.13 262,635.00
三、利 润总 额（ 亏损 总额
以“- ”号 填列 ）
-26,985,354.31 -2,527,758.24
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
-26,985,354.31 -2,527,758.24
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中 证500 工业 指数交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 108,389,000.00 -37,170,472.76 71,218,527.24 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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金净值 ）
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -26,985,354.31 -26,985,354.31
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
3,000,000.00 -1,699,644.97 1,300,355.03
其中：1.基 金申 购款 12,500,000.00 -6,059,559.14 6,440,440.86
2.基 金赎 回款 -9,500,000.00 4,359,914.17 -5,140,085.83
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
111,389,000.00 -65,855,472.04 45,533,527.96
项目
上年度 可比 期 间2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
134,389,000.00 -42,010,265.41 92,378,734.59
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -2,527,758.24 -2,527,758.24
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“ －” 号填 列）
-26,000,000.00 7,367,550.89 -18,632,449.11
其中：1.基 金申 购款 19,500,000.00 -5,889,452.13 13,610,547.87
2.基 金赎 回款 -45,500,000.00 13,257,003.02 -32,242,996.98
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配 利润 产生 的基 金
净值变 动（ 净值 减少 以
“－” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
108,389,000.00 -37,170,472.76 71,218,527.24
注:报 表附 注为 财务 报表 的 组成部 分。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
____杨 小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中证500 工 业指 数交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”)经 中 国证券 监
督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”)证 监许 可[2014]407 号 《关 于核 准中 证500 工业 指
数交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》 及 中国证 监会 机构 部函[2015]536 号 《关 于
中证500 工 业指 数交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 延期募 集备 案的 回函 》 核 准， 由 南方 基金
管理股 份有 限公 司( 原南 方 基金管 理有 限公 司， 已于2018 年1 月4 日办 理 完 成工 商变更 登记)
依照 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 和 《中 证500 工 业指 数交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金基 金合 同》 负责 公开 募集。 本基 金为 契约 型的 交易型 开放 式基 金， 存续 期限不 定， 首次
设立募 集共 募集 人民 币 940,889,000.00 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
普华永道 中天验 字(2015) 第 283 号验 资报告 予以验 证。经向 中国 证监会 备案 ，《中 证 500
工业指 数交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》于 2015 年 4 月 8 日 正式 生效， 基金 合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 940,889,000.00 份 。本 基金的 基 金 管理 人为 南方 基金管 理股 份
有限公 司， 基金 托管 人为 中国农 业银 行股 份有 限公 司。
经上海 证券 交易 所( 以下 简 称“上 交所 ”) 自律 监管 决 定书[2015] 第 161 号文 审 核同意 ，
本基金940,889,000.00 份 基金份 额于2015 年5 月 8 日在上 交所 挂牌 交易 。 根 据《中 华人
民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《 中 证500 工业 指数 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 的投 资目标 是紧 密跟 踪标 的指 数中 证 500 工业 指数 ， 追 求跟踪 偏离 度和
跟踪误 差最 小化 ； 主 要投 资范围 为标 的指 数成 份股 、 备选 成份 股； 此外， 本基 金可少 量投 资
于非成 份 股(包 含中 小板、 创业板 及其他 经中国 证监 会核准 发行的 股票) 、衍生 工具(权 证、
股指期 货等)、 债 券资 产( 国债、 金融 债、 企 业债、 公司债 、 次 级债、 可转 换 债券、 分离 交易
可转债 、央行 票据、 中期 票据、 短期融 资券等)、资 产支持 证券、 债券回 购、 银行存 款等固
定收益 类资产 、现金 资产 、货币 市场工 具以及 中国 证监会 允许基 金投资 的其 他金融 工具( 但
须符合 中国证 监会的 相关 规定)。 本基金 投资 于标的 指数成 份股、 备选成 份股 的资产 比例不
低于基 金资 产净 值的 95% ，且不 低于 非现 金基 金资 产的 80% 。 在正 常市 场情 况下， 力争 控制
本基金 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过 0.1% ， 年跟 踪误差 不超 过 2% 。本 基金 的业绩 比较 基
准为中 证500 工 业指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2019 年3 月25 日批 准
报出。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《企 业会 计准则 －
基本准 则》 、 各 项具 体会 计准则 及相 关规 定( 以下 合 称 “企 业会 计准 则”) 、 中 国证监 会颁 布
的《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号<年 度 报告和 半年 度报 告> 》、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以下 简称 “ 中国 基金业 协会”)颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 中
证500 工业 指数 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示
的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
根据 《公 开募 集证券 投资 基金运 作管 理办 法》 的相 关规定 ， 开放 式基金 在基 金合同 生 效
后，连 续60 个工 作日 出现 基金份 额持 有人 数量 不 满 200 人或 者基 金资 产净 值 低于 5,000 万
元情形 的 ， 基 金管理 人应 当向中 国证 监会 报告 并提 出解决 方案 ， 如转换 运作 方式 、 与 其他 基
金合并 或者 终止 基金 合同 等， 并召 开基 金份 额持 有人 大会进 行表 决 。 于2018 年12 月 31 日，
本基金 出现 连续60 个工 作 日基金 资产 净值 低于5,000 万元 的情 形， 本基 金的 基金管 理人 已
向中国 证监 会报 告并 在评 估后续 处理 方案 ， 故本 财 务报表 仍以 持续 经营 为基 础编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本 基金 2018
年12 月31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金目前以交易目 的持 有的股票投资和债券 投资 分类为以公允价值计 量且 其变动计
入当期 损益 的金 融资 产 。 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他
各类应 收款 项等 。 应 收款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金
融资产 。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 在投 资人申 购、 赎回 过程 中而 待与投 资人 结算 的可 退替 代款分 类为 以以
公允价 值计量 且其变 动计 入当期 损益的 金融负 债， 在资产 负债表 中以交 易性 金融负 债列示 。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按公 允价 值在 资产 负债表 内
确认。 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取 得时 发生 的相 关交易 费用 计入
当期损 益； 对于 支付 的价 款中包 含的 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息， 单独 确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，按 照公 允价值 进行 后续计量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已转移 ， 且 本基 金将 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移
给转入 方； 或者(3) 该金 融资产 已转 移， 虽然 本基 金既没 有转 移也 没有 保留 金融资 产所 有权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的 ， 按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定
公允价 值。有 充足证 据表 明估值 日或最 近交易 日的 市场交 易价格 不能真 实反 映公允 价值的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确 定公 允价 值。 与上 述投资 品种 相同 ， 但 具有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并 在估 值技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响。 特征 是指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如 果该 限制 是针 对资 产持有 者的 ， 那 么在 估值 技术中 不应 将该
限 制作 为特 征考 虑。 此外， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采用 在当 前情 况下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估值 技术 时， 优先 使用 可观察 输入 值， 只有 在无 法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ， 才可 以使 用不 可观察 输 入 值 。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融 负 债 。 当 本基 金1) 具 有抵销 已
确认金额 的法 定权利 且该 种法定权 利现 在是可 执行 的；且 2) 交 易双方 准备 按净额结 算时，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 未实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额。 损益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确认和 计量
股票投资在持有期间 应取 得的现金股利扣除由 上市 公司代扣代缴的个人 所得 税后的净
额确认 为投 资收 益 。 债 券投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率或 者发 行价 计算 的利息 扣除 在
适 用 情 况 下 由债 券 发 行 企业 代 扣 代 缴 的个 人 所 得 税及 由 基 金 管 理人 缴 纳 的 增值 税 后 的 净额
确认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 在持有期间的公允价 值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 于处 置时 ， 其 处置 价格与 初始 确认金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 ， 其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算 ， 实 际利 率法 与直 线法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬 和托 管费在费用涵盖期间 按基 金合同约定的费率和 计算 方法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算 ， 实 际利 率法 与直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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7.4.4.11 基 金的 收 益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配。 当基 金份 额净 值增长 率超
过标的指 数同 期增长 率达 到 1%以 上时， 可进 行收益 分配。本 基金 以使收 益分 配后基金 份额
净值增 长率 尽可 能贴 近标 的指数 同期 增长 率为 原则 进行收 益分 配 。 收 益分 配不 须以弥 补浮 动
亏损为 前提 ，收 益分 配后 有可能 使除 息后 的基 金份 额净值 低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求 、 内 部报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部 为
基础确 定报告 分部并 披露 分部信 息。经 营分部 是指 本基金 内同时 满足下 列条 件的组 成部分 ：
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；(2) 本基 金的 基金 管理人 能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基 金能够 取得 该组
成部分 的财 务状 况、 经营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如 果两 个或 多个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 未发 生重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 未发 生重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《关于 企业所得 税若 干优惠 政策 的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实 施上市公 司股 息红利 差别 化个人所 得税 政策有 关问 题的通知 》、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税 政 策有 关问 题的 通知》 、 财税
[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》、 财税[2016]46 号《关 于进 一
步明确全 面推 开营改 增试 点金融业 有关 政策的 通知 》、财税[2016]70 号《 关 于金融机 构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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通知》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 、财 税[2017]90 号《 关
于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》 及其 他相 关财 税法 规和 实务操 作， 主要
税项列 示如 下：
(1) 资 管产品 运营过 程中 发生的增 值税 应税行 为， 以资管产 品管 理人为 增值 税纳税人 。
资 管 产 品 管 理人 运 营 资 管产 品 过 程 中 发生 的 增 值 税应 税 行 为 ， 暂适 用 简 易 计税 方 法 ， 按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行
为， 未 缴纳 增值 税的 ， 不 再缴纳 ； 已 缴纳 增值 税的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 转让收 入免 征增 值税 ， 对 国债 、 地 方
政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入 亦 免征 增值 税 。 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 的贷 款
服务， 以2018 年1 月1 日 起产生 的利 息及 利息 性质 的收入 为销 售额 。
(2) 对 基金从 证券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖股 票、债券 的差 价收入 ，股 票的股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代
缴20% 的个 人所 得税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1
个月) 的， 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按50% 计 入应 纳 税所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂免 征收 个人 所 得税 。 对 基金 持
有的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后取 得的 股息 、 红 利收 入， 按 照上 述规 定计 算纳 税， 持 股时 间自
解禁日 起计 算； 解禁 前取 得的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖出 股票 按 0.1% 的税率缴 纳股 票交易 印花 税，买入 股票 不征收 股票 交易印 花
税。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设税 、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值
税额的 适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
活期存 款 413,120.80 420,573.71
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 413,120.80 420,573.71 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 73,690,402.62 45,362,053.92 -28,328,348.70
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 73,690,402.62 45,362,053.92 -28,328,348.70
项目
上年度 末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 86,268,633.51 70,943,897.00 -15,324,736.51
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 49,600.00 49,600.00 -
银行间 市场 - - -
合计 49,600.00 49,600.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,318,233.51 70,993,497.00 -15,324,736.51
注:于2018 年 12 月31 日 ， 股票投 资的 公允 价值 和公 允价值 变动 包含 的可 退替 代款的 估值 增
值为零(2017 年12 月31 日：同)。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 69.77 87.86
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.90 3.30 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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应收债 券利 息 - 4.57
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.50 3.60
合计 73.17 99.33
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,210.93 2,699.44
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,210.93 2,699.44
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应退替 代款 9,271.86 -
预提费 用 190,000.00 160,000.00
应付指 数使 用费 10,000.00 10,000.00
可退替 代款 250.50 1,995.30
其他 - -
合计 209,522.36 171,995.30
注:1.可 退替代 款指 投资者 采用可以 现金 替代方 式申 购本基金 时， 替代价 格与 该替代证 券市
价之差 乘以替 代数量 的金 额。2. 应退替 代款指 投资 者采用 可以现 金替代 方式 申购本 基金时 ，
替代价 格与 实际 买入 成本 或强制 退款 成本 之差 乘以 替代数 量的 金额 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 108,389,000.00 108,389,000.00
本期申 购 12,500,000.00 12,500,000.00
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） -9,500,000.00 -9,500,000.00
基金拆 分/ 份 额折 算前 - - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第28 页 共 53 页
基金份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） - -
本期末 111,389,000.00 111,389,000.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -19,253,995.34 -17,916,477.42 -37,170,472.76
本期利 润 -13,981,742.12 -13,003,612.19 -26,985,354.31
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
-752,429.63 -947,215.34 -1,699,644.97
其中： 基金 申购 款 -2,853,692.81 -3,205,866.33 -6,059,559.14
基金赎 回款 2,101,263.18 2,258,650.99 4,359,914.17
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -33,988,167.09 -31,867,304.95 -65,855,472.04
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,250.25 5,713.53
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 353.13 501.73
其他 74.15 127.74
合计 3,677.53 6,343.00
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-12,728,799.64 -4,614,421.46
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -1,119,195.94 -3,870,430.01
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -13,847,995.58 -8,484,851.47
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第29 页 共 53 页
卖出股 票成 交总 额 20,612,642.21 39,478,235.04
减：卖 出股 票成 本总 额 33,341,441.85 44,092,656.50
买卖股 票差 价收 入 -12,728,799.64 -4,614,421.46
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 5,140,085.83 32,242,996.98
减：现 金支 付赎 回款 总额 2,487,392.83 15,280,021.98
减：赎 回股 票成 本总 额 3,771,888.94 20,833,405.01
赎回差 价收 入 -1,119,195.94 -3,870,430.01
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票申 购差 价收入 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
51,936.50 183,816.00
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
49,600.00 144,000.00
减：应 收利 息总 额 33.27 17.99
买卖债 券差 价收 入 2,303.23 39,798.01
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 499,483.12 615,574.60
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 499,483.12 615,574.60
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第30 页 共 53 页
项目名 称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -13,003,612.19 6,080,111.98
—— 股 票投 资 -13,003,612.19 6,080,111.98
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 -13,003,612.19 6,080,111.98
注:本基 金本年 度公 允价值 变动收 益 —股 票投资 中包 括可退 替代款 产生的 公允 价值变 动收益
为零 (2017 年 度： 同)。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 19,601.68 51,015.04
合计 19,601.68 51,015.04
注:替代 损益收 入是 指投资 者采用 可以现 金替代 方式 申购本 基金时 ，补入 被替 代股票 的实际
买入成 本与 申购 确认 日估 值的差 额 ， 或 强制 退款 的被 替代股 票在 强制 退款 计算 日与申 购确 认
日估值 的差 额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 28,490.39 52,771.14
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 28,490.39 52,771.14
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第31 页 共 53 页
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 50,000.00
信息披 露费 150,000.00 110,000.00
指数使 用费 40,000.00 40,000.00
账户维 护费 - 50.00
银行费 用 1,625.13 2,535.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 - 50.00
合计 291,625.13 262,635.00
注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.03% 的年 费率 计提 ， 逐 日 累计 ， 按 季支 付， 标的 指 数许可 使用 费的 收取 下限 为每季 度( 自然
季度) 人民 币10,000 元， 计费期 间不 足一 季度 的， 根据实 际天 数按 比例 计算 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司( “南 方基 金”) 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司( “农 业银 行”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
1. 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2. 根据 《南方 基金 管理有 限公司法 定名 称变更 的公 告》，公 司名 称由“ 南方 基金管 理
有限公 司” 变更 为 “ 南方 基金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生变 化， 并已
于2018 年1 月4 日 在深 圳 市市场 监督 管理 局完 成相 应变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第32 页 共 53 页
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华泰证 券 36,161,783.03 87.09% 46,353,512.81 65.84%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 3,616.36 87.09% 1,155.56 95.43%
关联方 名称
上年度 可比 期 间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 4,635.36 65.83% 2,313.24 85.69%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算。
2. 该类 佣金协 议的 服务范 围还包括 佣金 收取方 为本 基金提供 的证 券投资 研究 成果和 市
场信息 服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管
理费
282,270.27 433,638.26
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
- -
注:
支付 基金 管理 人南 方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.5% 的 年 费率计 提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支 付。 其 计算 公式 为： 日 管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.5%
/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第33 页 共 53 页
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托
管费
56,454.01 86,727.56
注:
支付 基金 托管 人中 国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.1% 的 年 费率计 提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ： 日 托管费 ＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.1% /
当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券 （含 回购） 交易
本基金本 报告 期内及 上年 度可比期 间无 与关联 方进 行银行间 同业 市场的 债券 （含回购 ）
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 413,120.80 3,250.25 420,573.71 5,713.53
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托管 人中 国农 业银 行股 份有限 公司 保管 ， 按银 行约 定利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第34 页 共 53 页
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码 证券名 称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
601860 紫金银 行
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月 3
日
新股未
上市
3.14 3.14 1,000 3,140.00 3,140.00 -
注： 基金 可使 用以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。 其
中基金 作为 一般 法人 或战 略投资 者认 购的 新股 ， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定 ，
在新股 上市后 的约定 期限 内不能 自由转 让；基 金作 为个人 投资者 参与网 上认 购获配 的新股 ，
从新股 获配 日至 新股 上市 日之间 不能 自由 转让 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量（ 股） 期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注
002183
怡亚
通
2018 年 12
月 25 日
重大
事项
停牌
5.01
2019
年 1
月 2
日
4.96 100,500 735,838.49 503,505.00 -
600270
外运
发展
2018 年 12
月 13 日
重大
资产
重组
20.99 - - 25,701 615,923.07 539,463.99 注 1
注：
1 根据 中外 运空 运发 展股 份有限 公司(以 下简 称 “外 运发展 ”)于2018 年 11 月3 日公 布
的《中 国外运 股份有 限公 司换股 吸收合 并中外 运空 运发展 股份有 限公司 暨关 联交易 报告书 》
和中国 外运 股份 有限 公司( 以下简 称 “中 国外运 ”) 于2019 年1 月15 日公 布的 《 中国外 运发
行 A 股 股份 换股 吸收 合并 中外运 空运 发展 股份 有限 公司上 市公 告书 暨 2018 年 第三季 度财 务
报表》 ，中 国外 运向 外运 发展除 中国 外运 以外 的股 东发 行 A 股股 票， 以换 股 比例 1:3.8225
取得外运 发展 股东持 有的 外运发展 全部 股票， 吸收 合并外运 发展 ；外运 发展 自 2018 年 12
月13 日起 连续 停 牌 。换 股 合并后 新增 的中 国外 运股 票于 2019 年 1 月 18 日 上 市流通 ，当 日
开盘单 价 为5.30 元 。外 运 发展 自 2018 年12 月 28 日 起终止 上市 并摘 牌。
2. 本 基金 截至2018 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被
暂时停 牌的 股票 ，该 类股 票将在 所公 布事 项的 重大 影响消 除后 ，经 交易 所批 准复牌 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
第35 页 共 53 页
本基金 本报 告期 末无 因银 行间市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是指 数型 基金 ， 紧 密跟踪 中 证500 工业 指数 ， 具有 与标 的指 数以 及标 的指数 所代
表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征 ， 属 于证券 投资 基金中 风险 较高 、 收 益较 高的品 种 。 本 基
金以标 的指 数成 份股 、 备 选成份 股为 主要 投资 对象 。 本基 金采 用完 全复 制法 ， 跟踪 中证500
工业指 数， 以完 全按 照标 的指数 成份 股组 成及 其权 重构建 基金 股票 投资 组合 为原则 ， 进 行被
动式指 数化 投资 。 股票 在投 资组合 中的 权重 原则 上根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动而 进
行相应 调整 。 但 在因 特殊 情况( 如流 动性 不足 等)导 致无法 获得 足够 数量 的股 票时， 基金 管理
人将搭 配使 用其 他合 理方 法进行 适当 的替 代 ， 力 求与 标的 指 数的 跟踪 偏离 度与 跟踪误 差的 最
小化。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以风 险控 制委 员会 为核心 的 、
由督察 长 、 风 险控制 委员 会、 监察 稽核 部、 风险 管 理部和 相关 业务 部门 构成 的四级 风险 管理
架构体 系。 本基 金的 基金 管理人 在董 事会 下设 立风 险管理 委员 会， 负责 制定 风险管 理的 宏观
政策 ， 审 议通 过风险 控制 的总体 措施 等 ； 在管 理层 层面设 立风 险控 制委 员会 ， 讨 论和 制定 公
司日常 经营 过程 中风 险防 范和控 制措 施 ； 在 业务 操作 层面风 险管 理职 责主 要由 监察稽 核部 和
风险管 理部 负责 ， 协调 并与 各部门 合作 完成 运作 风险 管理以 及进 行投 资风 险分 析与绩 效评估，
督察长 负责 组织 指导 监察 稽核工 作。
本基金的基金管理人 对于 金融工具的风险管理 方法 主要是通过定性分析 和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从 定性 分析 的角度 出发 ， 判 断风 险损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的角 度出 发， 根据 本基 金的投 资目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标、 模型 ， 日 常的 量化报 告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督、 检查 和评 估， 并通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或 者基 金所 投资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 农业 银行 ， 因 而与 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。 本 基金
在 交 易 所 进 行的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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清算， 违约 风险 可能 性很 小； 在 银行 间同 业市 场进 行交易 前均 对交 易对 手进 行信用 评估 并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 。 信 用等级 评估 以内 部信 用评 级为主 ， 外部 信用评 级为 辅。 内部 债券 信
用评级 主要 考察 发行 人的 经营风 险、 财务 风险 和流 动性风 险， 以及 信用 产品 的条款 和担 保人
的情况 等 。 此 外， 本基 金 的基金 管理 人根 据信 用产 品的内 部评 级 ， 通过 单只 信用产 品投 资占
基金资 产净 值的 比例 及占 发行量 的比 例进 行控 制， 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于 2018 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资(2017 年12 月 31 日： 本基 金持 有的 除国债 、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占基 金资 产净 值的比 例 为0.07%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流
动性风 险来 自调 整基 金投 资组合 时， 由于 部分 成份 股流动 性差 ， 导 致本 基金 难以及 时完 成组
合调整 ，或 承受 较大 市场 冲击成 本， 从而 造成 基金 投资组 合收 益偏 离标 的指 数收益 的风险 。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 ， 可 赎回 基金 份额净 值( 所有 者权 益)无 固定到 期日 且不 计息 ， 因 此账面 余额 即为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格 按 照 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法 》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资基 金流 动性 风险 管理 规定》( 自2017 年10 月1 日起施 行) 等法
规的要 求对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管理 ， 通过独 立的 风险 管理 部门 对本基 金的 组
合持仓 集中 度指 标 、 流 通受 限制的 投资 品种 比例 以及 组合在 短时 间内 变现 能力 的综合 指标 等
流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金 所持 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易， 部分基 金资
产流通暂 时受 限制不 能自 由转让的 情况 参见附 注 7.4.12 。 此外， 本基金 可通 过卖出回 购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价
值。本基 金主 动投资 于流 动性受限 资产 的市值 合计 不得超过 基金 资产净 值的 15%。于 2018
年12 月31 日， 本基 金持 有的流 动性 受限 资产 的估 值占基 金资 产净 值的 比例 为 2.30% 。
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ； 按
照穿透 原则 对交 易对 手的 财务状 况 、 偿 付能 力及 杠杆 水平等 进行 必要 的尽 职调 查与严 格的 准
入管理 ， 以及 对不 同的 交易 对手实 施交 易额 度管 理并 进行动 态调 整等 措施 严格 管理本 基金 从
事逆回 购交 易的 流动 性风 险和交 易对 手风 险。 此外， 本基金 的基 金管 理人 建立 了逆回 购交 易
质押品 管理 制度 ： 根 据质 押品的 资质 确定 质押 率水 平； 持 续监 测质 押品 的风 险状况 与价 值变
动以确 保质 押品 按公 允价 值计算 足额 ； 并在 与私 募类 证券资 管产 品及 中国 证监 会认定 的其 他中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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主体为 交易 对手 开展 逆回 购交易 时 ， 可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保
持一致 。
综合上 述各 项流 动性 指标 的监测 结果 及流 动性 风险 管理措 施的 实施 ， 本基 金在 本报告 期
内流动 性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所 持金 融工具的公允价值或 未来 现金流量因所处市场 各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险 ， 其 中浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并通 过调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 持有 及承 担的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息 ， 因 此本 基金 的收 入及 经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主要为 银行存
款、结 算备 付金 、存 出保 证金和 债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期 末 2018
年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 413,120.80 - - - 413,120.80
结算备 付金 4,322.53 - - - 4,322.53
存出保 证金 3,299.89 - - - 3,299.89
交易性 金融
资产
- - -
45,362,053.9
2
45,362,053.9
2
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收利 息 - - - 73.17 73.17
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 420,743.22 - - 45,362,127.0 45,782,870.3中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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9 1
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 20,015.38 20,015.38
应付托 管费 - - - 4,003.06 4,003.06
应付证 券清
算款
- - - 14,589.62 14,589.62
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 1,210.93 1,210.93
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
应交税 费 - - - 1.00 1.00
其他负 债 - - - 209,522.36 209,522.36
负债总 计 - - - 249,342.35 249,342.35
利率敏 感度
缺口
420,743.22 - -
45,112,784.7
4
45,533,527.9
6
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 420,573.71 - - - 420,573.71
结算备 付金 7,406.14 - - - 7,406.14
存出保 证金 8,040.08 - - - 8,040.08
交易性 金融
资产
- - 49,600.00
70,943,897.0
0
70,993,497.0
0
应收利 息 - - - 99.33 99.33
资产总 计 436,019.93 - 49,600.00
70,943,996.3
3
71,429,616.2
6
负债
应付管 理人
报酬
- - - 30,328.58 30,328.58
应付托 管费 - - - 6,065.70 6,065.70
应付交 易费
用
- - - 2,699.44 2,699.44
其他负 债 - - - 171,995.30 171,995.30
负债总 计 - - - 211,089.02 211,089.02
利率敏 感度
缺口
436,019.93 - 49,600.00
70,732,907.3
1
71,218,527.2
4 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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注:表中 所示为 本基 金资产 及负债 的公允 价值， 并按 照合约 规定的 利率重 新定 价日或 到期日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2017 年 12 月 31 日： 本基金 持
有的交易 性债 券投资 公允 价值占基 金资 产净值 的比 例为 0.07%) ，因此 市场 利 率的变动 对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响(2017 年12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险 是指 金融工 具的 公允价值 或未 来现金 流量 因外汇汇 率变 动而发 生波 动的风险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格 风 险 是 指 基金 所持 金 融 工 具 的 公 允 价值 或未 来 现 金 流 量 因 除 市场 利率 和 外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险 。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 交易 的
股票， 所面 临的 其他 价格 风险来 源于 单个 证券 发行 主体自 身经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ， 也
可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪中 证 500 工 业指 数， 以完全 按照 标的 指数 成份 股组成 及其
权重构 建基 金股 票投 资组 合为原 则， 通过 指数 化分 散投资 降低 其他 价格 风险 。 本基 金投 资组
合中， 中证500 工业 指数 成份股 和备 选成 份股 股票 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 95%。此
外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 ， 定 期运 用多种 定量 方法
对基金 进行 风险 度量 ， 来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ， 及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-
股票投 资
45,362,053.92 99.62 70,943,897.00 99.61
交易性 金融 资产-
基金投 资
- - - -
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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合计 45,362,053.92 99.62 70,943,897.00 99.61
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 （附 注 7.4.1 ）以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年
12 月 31 日）
上年度 末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 上升 5% 2,250,949.95 3,495,049.22
2.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 下降 5% -2,250,949.95 -3,495,049.22
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)基 金申 购款
于 2018 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 6,440,440.86 元(2017 年度：
13,610,547.87 元) ， 其 中 包括以 股票 支付 的申 购 款3,154,880.00 元和 以现 金 支付的 申购 款
3,285,560.86 元(2017 年 度：其 中包 括以 股票 支付 的申购 款 6,949,153.00 元 和以现 金支 付
的申购 款6,661,394.87 元)。
(2)公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次 ， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在 活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 44,315,944.93 元 ，属 于第二 层次 的余 额为 1,046,108.99 元，
无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 一 层 次 62,672,033.18 元 ， 第 二 层 次
8,321,463.82 元， 无第 三 层次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证券 交易 所上市 的股 票和债券 ，若 出现重 大事 项停牌、 交易 不活跃( 包括 涨跌停 时
的交易 不活跃) 、或 属于非 公开发 行等情 况，本 基金 不会于 停牌日 至交易 恢复 活跃日 期间、
交易不 活跃 期间 及限 售期 间将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层次 ； 并根 据估值 调整 中中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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采用的 不可 观察 输入 值对 于公允 价值 的影 响程 度 ， 确 定相关 股票 和债 券公 允价 值应属 第二 层
次还是 第三 层次 。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12
月31 日： 同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(3) 除 基金 申购 款和 公允 价值外 ， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要 事 项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元）
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 45,362,053.92 99.08
其中： 股票 45,362,053.92 99.08
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 417,443.33 0.91
7 其他资 产 3,373.06 0.01
8 合计 45,782,870.31 100.00
注:上 表中 的股 票投 资项 含 可退替 代款 估值 增值 ，而 8.2 的 合计 项中 不含 可退 替代款 估值 增
值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%) 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 28,347,112.47 62.26
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
246,675.00 0.54
E 建筑业 3,826,872.16 8.40
F 批发和 零售 业 1,772,639.40 3.89
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,287,672.01 16.01
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 1,808,216.00 3.97
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,440,035.88 3.16
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 629,691.00 1.38
合计 45,358,913.92 99.62
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 境内 股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 3,140.00 0.01
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,140.00 0.01
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 报告期末指数投资 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投
资 明细
金额单 位：
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股）
公允价 值
（元）
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 300450 先导智 能 29,900 865,306.00 1.90
2 002129 中环股 份 113,500 820,605.00 1.80
3 600820 隧道股 份 128,200 802,532.00 1.76
4 600879 航天电 子 147,800 799,598.00 1.76
5 600528 中铁工 业 75,400 791,700.00 1.74
6 002506 协鑫集 成 137,600 688,000.00 1.51
7 600885 宏发股 份 30,300 683,568.00 1.50
8 002358 森源电 气 37,932 675,189.60 1.48
9 000039 中集集 团 60,400 639,032.00 1.40
10 002013 中航机 电 98,008 638,032.08 1.40
11 000009 中国宝 安 146,100 629,691.00 1.38
12 002127 南极电 商 83,400 627,168.00 1.38
13 300274 阳光电 源 69,000 615,480.00 1.35
14 601866 中远海 发 269,400 614,232.00 1.35
15 601872 招商轮 船 164,800 608,112.00 1.34
16 600755 厦门国 贸 86,410 603,141.80 1.32
17 600967 内蒙一 机 57,400 596,960.00 1.31
18 000008 神州高 铁 153,207 595,975.23 1.31
19 300001 特锐德 33,900 594,267.00 1.31
20 600875 东方电 气 74,700 589,383.00 1.29
21 000547 航天发 展 77,800 588,168.00 1.29
22 603899 晨光文 具 18,800 568,700.00 1.25
23 002372 伟星新 材 35,700 553,707.00 1.22
24 002176 江特电 机 92,800 544,736.00 1.20
25 000089 深圳机 场 69,700 542,963.00 1.19
26 600270 外运发 展 25,701 539,463.99 1.18
27 002074 国轩高 科 46,300 535,228.00 1.18 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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28 600388 龙净环 保 50,800 515,620.00 1.13
29 002183 怡亚通 100,500 503,505.00 1.11
30 601106 中国一 重 186,300 497,421.00 1.09
31 600884 杉杉股 份 38,200 493,544.00 1.08
32 600039 四川路 桥 147,200 482,816.00 1.06
33 601000 唐山港 201,306 479,108.28 1.05
34 002191 劲嘉股 份 60,966 476,144.46 1.05
35 000738 航发控 制 38,900 469,134.00 1.03
36 601179 中国西 电 139,300 468,048.00 1.03
37 603885 吉祥航 空 36,700 459,851.00 1.01
38 600435 北方导 航 60,718 449,920.38 0.99
39 600312 平高电 气 55,369 447,381.52 0.98
40 002266 浙富控 股 107,610 437,972.70 0.96
41 300316 晶盛机 电 43,600 436,872.00 0.96
42 600125 铁龙物 流 62,100 434,700.00 0.95
43 002051 中工国 际 38,272 424,053.76 0.93
44 000528 柳工 69,590 422,411.30 0.93
45 600026 中远海 能 92,910 412,520.40 0.91
46 600717 天津港 56,900 402,283.00 0.88
47 600525 长园集 团 89,960 394,024.80 0.87
48 601880 大连港 212,830 393,735.50 0.86
49 600582 天地科 技 113,800 389,196.00 0.85
50 600970 中材国 际 70,850 387,549.50 0.85
51 002672 东江环 保 33,030 377,863.20 0.83
52 600120 浙江东 方 29,992 376,699.52 0.83
53 000400 许继电 气 41,600 369,824.00 0.81
54 300055 万邦达 47,000 360,490.00 0.79
55 601100 恒立液 压 18,000 356,580.00 0.78
56 600648 外高桥 25,700 353,118.00 0.78
57 300197 铁汉生 态 93,000 352,470.00 0.77
58 600499 科达洁 能 86,818 350,744.72 0.77
59 600017 日照港 126,959 350,406.84 0.77
60 002444 巨星科 技 36,961 350,390.28 0.77
61 002212 南洋股 份 31,500 350,280.00 0.77
62 601717 郑煤机 61,445 339,790.85 0.75
63 600179 安通控 股 51,060 339,549.00 0.75
64 002366 台海核 电 35,800 335,804.00 0.74
65 600835 上海机 电 22,170 322,573.50 0.71
66 002573 清新环 境 44,504 321,318.88 0.71
67 601200 上海环 境 24,200 321,134.00 0.71
68 002056 横店东 磁 56,600 312,998.00 0.69
69 601608 中信重 工 119,300 310,180.00 0.68
70 002028 思源电 气 30,980 305,772.60 0.67 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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71 601326 秦港股 份 96,900 304,266.00 0.67
72 000519 中兵红 箭 48,200 303,178.00 0.67
73 600611 大众交 通 75,250 300,247.50 0.66
74 600787 中储股 份 59,841 299,205.00 0.66
75 600869 智慧能 源 61,110 296,383.50 0.65
76 600316 洪都航 空 29,600 292,744.00 0.64
77 600545 卓郎智 能 39,100 289,340.00 0.64
78 002431 棕榈股 份 79,750 284,707.50 0.63
79 600575 皖江物 流 133,600 284,568.00 0.62
80 300159 新研股 份 61,500 283,515.00 0.62
81 600580 卧龙电 气 44,500 280,350.00 0.62
82 600765 中航重 机 37,499 278,992.56 0.61
83 600478 科力远 70,700 275,730.00 0.61
84 600169 太原重 工 123,500 275,405.00 0.60
85 600151 航天机 电 69,000 273,240.00 0.60
86 300376 易事特 64,100 269,861.00 0.59
87 002249 大洋电 机 81,500 268,950.00 0.59
88 000062 深圳华 强 14,900 248,234.00 0.55
89 600874 创业环 保 29,900 246,675.00 0.54
90 002482 广田集 团 42,305 244,945.95 0.54
91 002509 天广中 茂 102,900 243,873.00 0.54
92 000049 德赛电 池 8,500 243,780.00 0.54
93 002276 万马股 份 48,341 243,638.64 0.54
94 002665 首航节 能 86,275 242,432.75 0.53
95 300257 开山股 份 23,600 235,764.00 0.52
96 600416 湘电股 份 45,500 234,780.00 0.52
97 002375 亚厦股 份 46,100 232,344.00 0.51
98 300266 兴源环 境 64,600 228,038.00 0.50
99 000090 天健集 团 49,432 227,387.20 0.50
100 000061 农产品 46,700 226,495.00 0.50
101 603568 伟明环 保 9,500 217,075.00 0.48
102 600350 山东高 速 46,300 211,128.00 0.46
103 603659 璞泰来 4,400 208,560.00 0.46
104 002663 普邦股 份 83,875 207,171.25 0.45
105 002344 海宁皮 城 44,100 200,655.00 0.44
106 603806 福斯特 7,246 194,192.80 0.43
107 600428 中远海 特 59,130 192,172.50 0.42
108 600058 五矿发 展 29,408 191,446.08 0.42
109 002818 富森美 9,200 191,268.00 0.42
110 603556 海兴电 力 13,670 177,710.00 0.39
111 600939 重庆建 工 37,500 172,875.00 0.38
112 600862 中航高 科 28,700 160,720.00 0.35
113 300156 神雾环 保 41,700 151,371.00 0.33 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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114 600184 光电股 份 14,000 136,780.00 0.30
115 603169 兰石重 装 28,500 121,695.00 0.27
116 603056 德邦股 份 7,200 119,160.00 0.26
117 603569 长久物 流 5,500 59,125.00 0.13
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有股 票投资明
细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601860 紫金银 行 1,000 3,140.00 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002129 中环股 份 1,129,039.00 1.59
2 600760 中航沈 飞 1,115,613.54 1.57
3 000008 神州高 铁 934,284.00 1.31
4 300450 先导智 能 897,583.00 1.26
5 600528 中铁工 业 854,788.00 1.20
6 600820 隧道股 份 771,030.00 1.08
7 000547 航天发 展 714,900.00 1.00
8 603885 吉祥航 空 662,822.00 0.93
9 601866 中远海 发 636,882.00 0.89
10 603899 晨光文 具 635,924.00 0.89
11 601872 招商轮 船 625,268.00 0.88
12 002074 国轩高 科 569,170.00 0.80
13 601179 中国西 电 556,200.00 0.78
14 000738 航发控 制 541,431.00 0.76
15 002372 伟星新 材 536,454.00 0.75
16 601106 中国一 重 519,214.00 0.73
17 300316 晶盛机 电 457,207.00 0.64
18 002212 南洋股 份 431,950.00 0.61
19 002509 天广中 茂 370,257.00 0.52
20 601100 恒立液 压 369,735.00 0.52
注： 买 入包括 二级 市场 上 主动的 买入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及行 权等 获得的 股票， 买
入金额 按成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002050 三花智 控 1,254,367.11 1.76
2 002384 东山精 密 1,091,247.00 1.53
3 300156 神雾环 保 988,042.00 1.39
4 600004 白云机 场 934,880.00 1.31
5 600760 中航沈 飞 924,488.00 1.30
6 002168 深圳惠 程 845,638.40 1.19
7 000008 神州高 铁 464,026.90 0.65
8 000806 银河生 物 390,755.00 0.55
9 600317 营口港 366,967.00 0.52
10 600284 浦东建 设 319,591.02 0.45
11 000652 泰达股 份 305,843.00 0.43
12 000680 山推股 份 301,753.55 0.42
13 002073 软控股 份 279,607.00 0.39
14 000777 中核科 技 276,834.38 0.39
15 601002 晋亿实 业 275,674.00 0.39
16 000099 中信海 直 260,102.00 0.37
17 600826 兰生股 份 253,587.28 0.36
18 002325 洪涛股 份 247,165.14 0.35
19 600388 龙净环 保 231,725.00 0.33
20 600880 博瑞传 播 227,730.68 0.32
注：卖 出包括 二级市 场上 主动的 卖出、 换股、 要约 收购、 发行人 回购及 行权 等减少 的股票 ，
卖出金 额按 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 21,380,219.90
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 20,612,642.21
注： 买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填 列， 不考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
无。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍生金 融产 品 。 本 基金 投资 股指期 货
将根据 风险 管理 的原 则， 以套期 保值 为目 的， 对冲 系统性 风险 和某 些特 殊情 况下的 流动 性风
险等 ， 主 要采 用流动 性好 、 交 易活 跃的 股指期 货合 约， 通过 多头 或空头 套期 保值等 策略 进 行
套期保 值操 作。 本基 金力 争利用 股指 期货 的杠 杆作 用， 降 低股 票仓 位频 繁调 整的交 易成 本和
跟踪误 差， 达到 有效 跟踪 标的指 数的 目的 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关 证券 的投资 决策 程序做 出说 明
报告期内 基金投 资的 前十 名证券除 协鑫 集成（ 证券 代码 002506 ）外其 他证券 的发行 主
体未有 被监 管部 门立 案调 查，不 存在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
2018 年9 月12 日协 鑫集 成公告 ， 中 国证 券监 督管 理委员 会上 海监 管局 依据 《上市 公司
信息披 露管 理办 法》 对公 司出具 警示 函。
对上述证 券的 投资决 策程 序的说明 ：本 基金为 指数 型基金， 因复 制指数 被动 持有 ，上
述证券 的投 资决 策程 序符 合相关 法律 法规 和公 司制 度的要 求。
8.12.2 声 明 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 是 否 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。 如 是 ，中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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还 应对 相关股 票的 投资决 策程 序做出 说明
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 ， 本基 金管 理人 从制度 和
流程上 要求 股票 必须 先入 库再买 入。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 3,299.89
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 73.17
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,373.06
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（% ）
流通受 限情 况说
明
1 601860 紫金银 行 3,140.00 0.01 新股未 上市
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有
人户
数
（户 ）
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,445 45,557.87 1,596,190.00 1.43% 109,792,810.00 98.57%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 蔡欣 8,800,000.00 7.90%
2 刘宝亭 2,820,800.00 2.53%
3 马学芳 1,500,000.00 1.35%
4 方正证 券股 份有 限公 司 1,396,090.00 1.25%
5 王荣一 1,300,000.00 1.17%
6 叶露 1,000,000.00 0.90%
7 张鸿翼 1,000,000.00 0.90%
8 刘欣芳 1,000,000.00 0.90%
9 陈志忠 902,100.00 0.81%
10 钱坤 825,000.00 0.74%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司的 所有 从业人 员( 包 含高级管 理人 员、基 金投 资和研究 部门 负责人 和本 基金基 金
经理) 均未 持有 本基 金份 额 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
本公司 的高 级管 理人 员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 和本基 金基 金经 理均 未持 有本基 金
份额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 4 月 08 日) 基金 份额
总额
940,889,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 108,389,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 12,500,000.00
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 9,500,000.00
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少
以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 111,389,000.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人未 发生 重大 人事 变动。
本报告 期内 ，本 行总 行聘 任刘琳 同志 、李 智同 志为 本行托 管业 务部 高级 专家 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 的诉 讼。
本报告 期内 ，无 涉及 基金 财产、 基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 的审 计事 务所无 变化 ， 目前 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
已为本 基金 提供 审计 服务 4 年， 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合
伙)的 报酬 为人 民币40,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 3 36,161,783.03 87.09% 3,616.36 87.09% -
银河证 券 2 5,133,109.74 12.36% 513.33 12.36% -
申万宏 源 2 228,312.00 0.55% 22.81 0.55% -
东北证 券 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
英大证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - - 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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注： 交 易单 元的 选择 标准 和程序 根据 中国 证监 会 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关
问题的通 知》 （证监 基金 字[2007]48 号） 的有关 规 定，我公 司制 定了租 用证 券公司交 易单
元的选 择标 准和 程序 ：
A ：选 择标 准
1 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2 、 公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、 全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业
研究及 市场 走向 、个 股分 析报告 和专 门研 究报 告；
3 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4 、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选择 流程 公 司研 究部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评
比的结 果选 择席 位：
1 、服务 的主动 性。主 要针 对证券公 司承 接调研 课题 的态度、 协助 安排上 市公 司调研 、
以及就 有关 专题 提供 研究 报告和 讲座 ；
2 、 研究 报告 的质 量。 主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是 否准确 ；
3 、资讯 提供的 及时性 及便 利性。主 要是 指证券 公司 提供资讯 的时 效性、 及时 性以及 提
供资讯 的渠 道是 否便 利、 提供的 资讯 是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - - - - -
银河证 券 51,936.50 100.00% - - - -
申万宏 源 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
英大证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件 中证 500 工业指数交易型开放 式指数证券投资基金 2018 年年 度报告
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序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
南方基 金关 于中 证 500 工 业指数 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金增 加长 城证券 为申 购赎 回代
理券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-01-17
2
南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 业务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-28
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例不 存在 达到 或超 过 20% 的情 况
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 中 证 500 工业 指数 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 文件；
2 、《 中证500 工业 指数 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
3 、《 中证500 工业 指数 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
6 、《 中证500 工业 指数 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告》 原 文。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区莲 花街 道益 田路 5999 号基 金大 厦 32-42 楼
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
