中证500 原 材料指数交 易型开放式 指数
证券投资基 金2018 年 年度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
报告送 出日期：2019 年 3 月27 日
中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会 及董 事保证本报告所载资 料不 存在虚假记载、误导 性陈 述或重大
遗漏， 并对 其内 容的 真实 性、准 确性 和完 整性 承担 个别及 连带 责任 。
本年度 报告 已经 三分 之二 以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2019 年3 月25 日 复核
了本报告中 的财务指 标、 净值表现、 利润分配 情况 、财务会计 报告、投 资组 合报告等内 容，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管理人承诺以诚 实信 用、勤勉尽责的原则 管理 和运用基金资产，但 不保 证基金一
定盈利 。
基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。投资有 风险 ，投资者在作出投资 决策 前应仔细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本 报 告期自 2018 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .......................................................................................................................... 1
1.1 重要 提示 ............................................................................................................................. 1
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 2
§2 基金 简介 ...................................................................................................................................... 4
2.1 基金 基本 情况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金 产品 说明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金 管理 人和 基金 托管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息 披露 方式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他 相关 资料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要 财务 指标 、基 金净值 表 现及 利润 分配 情况 ...................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 ..................................................................................................................... 6
3.3 过去 三年 基金 的利 润分配 情 况 ......................................................................................... 8
§4 管理 人报 告 .................................................................................................................................. 8
4.1 基金 管理 人及 基金 经理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理 人对 报告 期内 本基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9
4.3 管理 人对 报告 期内 公平交 易 情况 的专 项说 明 ................................................................. 9
4.4 管理 人对 报告 期内 基金的 投 资策 略和 业绩表 现的 说明 ............................................... 10
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证券 市 场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理 人内 部有 关本 基金的 监 察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11
4.7 管理 人对 报告 期内 基金估 值 程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况的 说明 ............................................................... 12
4.9 报告 期内 基金 持有 人数或 基 金资 产净 值预 警说 明 ....................................................... 12
§5 托管 人报 告 ................................................................................................................................ 13
5.1 报告 期内 本基 金托 管人遵 规 守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管 人对 报告 期内 本基金 投 资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................... 13
§6 审计 报告 .................................................................................................................................... 13
6.1 审计 报告 基本 信息 ........................................................................................................... 13
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ....................................................................................................... 14
§7 年度 财务 报表 ............................................................................................................................ 15
7.1 资产 负债 表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利润 表 ............................................................................................................................... 17
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值） 变 动表 ................................................................................... 18
7.4 报表 附注 ........................................................................................................................... 20
§8 投资 组合 报告 ............................................................................................................................ 41
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................... 41
8.2 期末 按行 业分 类的 股票投 资 组合 ................................................................................... 42
8.3 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 股票 投资 明细 ....................... 43
8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变 动 ............................................................................... 45
8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ........................................................................... 47
8.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序的 前五名 债券 投资 明细 ................... 47
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8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 ....... 47
8.8 报告 期末 按公 允价 值占基 金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................... 47
8.10 报告 期末 本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................... 47
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................... 48
8.12 投资 组合 报告 附注 ......................................................................................................... 48
§9 基金 份额 持有 人信 息 ................................................................................................................ 49
9.1 期末 基金 份额 持有 人户数 及 持有 人结 构 ....................................................................... 49
9.2 期末 上市 基金 前十 名持有 人 ........................................................................................... 49
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ........................................................... 49
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ........................... 50
§10 开放 式基 金份 额变动 .............................................................................................................. 50
§11 重大 事件 揭示 .......................................................................................................................... 50
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ............................................................................................. 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................. 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................. 50
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................... 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ......................................................................... 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................................... 51
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ..................................................................... 51
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................. 52
§12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 .......................................................................................... 52
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 ............................. 53
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重要 信息 ................................................................................. 53
§13 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 ................................................................................................................. 53
13.2 存放 地点 ......................................................................................................................... 53
13.3 查阅 方式 ......................................................................................................................... 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
中证 500 原材 料指 数交 易型 开 放式 指数 证券 投资
基金
基金简 称 南方中 证 500 原材料 ETF
场内简 称 500 原料
基金主 代码 512340
交易代 码 512340
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 4 月 16 日
基金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 56,234,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 5 月 15 日
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“500 原料
ETF”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 法， 按照 成份股 在标 的指 数中
的基准 权重 构建 指数 化投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变
化进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数。 本基 金标 的指 数为中 证 500 原材 料
指数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市 场基
金。本 基金 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 的表 现， 具有与 标的 指数 、以
及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限
公司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 常克川 贺倩
联系电 话 0755-82763888 010-66060069
电子邮 箱
manager@southernfund.
com
tgxxpl@abchina.com
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客户服 务电 话 400-889-8899 95599
传真 0755-82763889 010-68121816
注册地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益 田路 5999 号基 金大
厦 32-42 楼
北 京 东城 区建 国门 内大街 69 号
办公地 址
深圳市 福田 区莲 花街 道
益 田路 5999 号基 金大
厦 32-42 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号 凯 晨世 贸中 心东座 F9
邮政编 码 518017 100031
法定代 表人 张海波 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时
报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 领展 企业
广场 2 座 普华 永道 中心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北 京 市西 城区 太平 桥大街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -2,217,603.10 2,003,947.71 -6,203,355.71
本期利 润 -17,249,089.01 12,804,995.40 -8,530,385.88
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3041 0.1661 -0.0779
本期加 权平 均净 值利 润率 -37.10% 18.72% -10.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 -33.01% 17.19% -7.18%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -20,562,688.26 -3,329,943.34 -17,517,441.68
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3657 -0.0531 -0.1920
期末基 金资 产净 值 35,671,311.74 59,404,056.66 73,716,558.32
期末基 金份 额净 值 0.6343 0.9469 0.8080
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -36.57% -5.31% -19.20%
注：1、 基金业 绩指 标不包 括持有 人认（ 申）购 或交 易基金 的各项 费用， 计入 费用后 实际收
益水平 要低 于所 列数 字；
2 、本期已实现收益 指基金 本期利息收入、投 资收益 、其他收入( 不含公 允价值 变动收
益)扣 除相 关费 用后 的余 额 ，本期 利润 为本 期已 实现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、期末 可供分 配利润 ，采 用期末资 产负 债表中 未分 配利润与 未分 配利润 中已 实现部 分
的孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 -15.29% 1.84% -15.29% 1.84% 0.00% 0.00%
过去六 个月 -19.98% 1.63% -19.98% 1.64% 0.00% -0.01%
过去一 年 -33.01% 1.67% -32.85% 1.68% -0.16% -0.01%
过去三 年 -27.13% 1.61% -28.19% 1.67% 1.06% -0.06%
自基金 合同
生效起 至今
-36.57% 1.89% -33.72% 2.05% -2.85% -0.16%
3.2.2 自基金合同生效/ 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同
期 业绩 比较基 准收 益率变 动的 比较
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3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较基 准收益率
的 比较
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注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日 ，经 中国 证监会 批准 ，南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基
金管理 公司 正式 成立 ，成 为我国 “新 基金 时代 ”的 起始标 志。
2018 年1 月， 公司 整体 变 更设立 为南 方基 金管 理股 份有限 公司,注册 资本 金3 亿元人 民
币。目 前股 权结 构： 华泰 证券股 份有 限公 司 45% 、 深圳市 投资 控股 有限 公司 30%、厦 门国 际
信托有 限公 司 15% 及兴 业证 券 股份 有限 公司 10% 。 目前， 公司 在北 京、 上海 、合肥 、成 都、
深圳、南京等 地设有分公 司，在香港和 深圳前海设 有子公司——南方东英资 产管理有限 公
司 （ 香港 子公 司） 和南 方资 本 管理 有限 公司 （深 圳子 公 司） 。 其中 ，南 方东 英是境 内基 金公
司获批 成立 的第 一家 境外 分支机 构。
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截至报 告期 末， 南方 基金 管理股 份有 限公 司 （ 不含 子公司 ） 管 理资 产规 模近8,300 亿 元，
旗下管 理 178 只开 放式基 金，多个 全国 社保、 基本 养老保险 、企 业年金 和专 户理财投 资组
合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周豪
本基金
基金经
理
2016 年 4
月 21 日
- 10 年
北京大 学软 件工 程专 业硕 士，具 有基 金
从业资 格。2008 年 7 月加入 南 方基 金信
息技术 部， 长期 负责 指数 基金 及 ETF 基
金的投 研及 系统 支持 工作 ； 2015 年 6 月，
任数量 化投 资部 高级 研究 员；2018 年 2
月至 2018 年 11 月， 任南方 消 费活 力基
金经理 ；2016 年 4 月 至今， 任 500 工业
ETF 、500 原材 料 ETF 基金经理 ；2016
年 8 月至 今，任 380ETF 、南方 380 、小
康 ETF 、 南方小康、 互联 基金基 金经 理；
2016 年 9 月至 今， 任 1000ETF 基金经理 ；
2017 年 8 月 至今 ，任 南方有 色 金属 基金
经理；2017 年 9 月至 今，任 南 方有 色金
属联接 基金 经理 ；2018 年 1 月 至今 ，任
南方中 证 100 基金 经理。
注：1、 本基金 首任 基金经 理的任 职日期 为本基 金合 同生效 日，后 任基金 经理 的任职 日期以
及历任 基金 经理 的离 任日 期为公 司相 关会 议作 出决 定的公 告（ 生效 ）日 期；
2、证券 从业年 限计算 标准 遵从行业 协会 《证券 业从 业人员资 格管 理办法 》中 关于证 券
从业人 员范 围的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律法
规、中国证监 会和本基金 基金合同的规 定，本着诚 实信用、勤勉 尽责的原则 管理和运用 基
金资产，在严 格控制风险 的基础上，为 基金份额持 有人谋求最大 利益。本报 告期内，基 金
运作整体合法 合规，没有 损害基金份额 持有人利益 。基金的投资 范围、投资 比例及投资 组
合符合 有关 法律 法规 及基 金合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
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本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的
规定，针对股 票、债券的 一级市场申购 和二级市场 交易等投资管 理活动，以 及授权、研 究
分析、投资决 策、交易执 行、业绩评估 等投资管理 活动相关的各 个环节，建 立了股票、 债
券、基金等证 券池管理制 度和细则，投 资管理制度 和细则，集中 交易管理办 法，公平交 易
操作指引， 异常交易 管理 制度等公平 交易相关 的公 司制度或流 程指引。 通过 加强投资决 策、
交易执行的内 部控制，完 善对投资交易 行为的日常 监控和事后分 析评估，以 及履行相关 的
报告和信息披 露义务，切 实防范投资管 理业务中的 不公平交易和 利益输送行 为，保护投 资
者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 执行 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ，
完善相应制度 及流程，通 过系统和人工 等各种方式 在各业务环节 严格控制交 易公平执行 ，
公平对 待旗下 管理的 所有 基金和 投资组 合。 公司每 季度对 旗下组 合进行 股票 和债券 的同向
交易价 差专 项分 析。 本报 告期内 ，两 两组 合间 单日 、3 日、5 日时 间窗 口内 同向 交 易买 入溢
价率均值 或卖 出溢价 率均 值显著不 为 0 的情 况不存 在，并且 交易 占优比 也没 有明显异 常，
未发现 不公 平对 待各 组合 或组合 间相 互利 益输 送的 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报告期内 不存 在异常交易行为。本 报告 期内基金管理人管理 的所 有投资组
合参与的 交易 所公开 竞价 同日反向 交易 成交较 少的 单边交易 量超 过该证 券当 日成交量 的 5%
的交易次 数为 7 次 ，是由 于投资组 合接 受投资 者申 赎后被动 增减 仓位以 及投 资组合的 投资
策略需 要所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本 报 告期 内中证 500 原料 指数下 跌32.85%。
期间我们通过自建的 “指 数化交易系统”、“ 日内 择时交易模型”、“ 跟踪 误差归因
分析系统”、“ETF 现金 流精算系统”等， 将本基 金的跟踪误差指标 控制在 较好水平，并
通过严 格的 风险 管理 流程 ，确 保了本 ETF 基金 的安 全运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1）申 购赎回 带来的 成份 股权重偏 差， 对此我 们通 过日内择 时交 易争取 跟踪 误差最 小
化；
（2）报 告期内 指数成 份股 （包括调 出指 数成分 股） 的长期停 牌， 引起的 成份 股权重 偏
离及基 金整 体仓 位的 偏离 。
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（3）根 据指数 每半年 度成 份股调整 进行 的基金 调仓 ，事前我 们制 定了详 细的 调仓方案 ，
在实施 过程 中引 入多 方校 验机制 防范 风险 发生 ，将 跟踪误 差控 制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告 期末， 本基金 份 额净值 为 0.6343 元，报 告期内， 份额净 值增 长率 为-33.01%，
同期业 绩基 准增 长率 为-32.85%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年 ，在 去杠杆 、防风 险大背景 下， 经济下 行压 力较大， 同时 外部受 中美 贸易冲 突
加剧影 响，A 股市场 整体 表现不 佳， 主要 股指 均大 幅回落 。展 望 2019 年，仍 需 重点 关注 经
济下行情 况， 另一方 面， 当前 A 股估值 整体 处于历 史低位， 如外 部环境 好转 ，预计会 有较
好表现 ，建 议关 注其 中长 期配置 价值 。
本基金为指数基金， 作为 基金管理人，我们将 通过 严格的投资管理流程 、精 确的数量
化计算、精 益求精的 工作 态度、恪守 指数化投 资的 宗旨，力求 实现对标 的指 数的有效跟 踪，
为持有人提供 与之相近的 收益。投资者 可以根据自 身对证券市场 的判断及投 资风格，借 助
投资本 基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内，本基金 管理 人根据法律法规、监 管要 求和业务发展情况， 坚持 从保护基
金持有人利益 出发，树立 并坚守“全员 合规、合规 从高层做起、 合规创造价 值、合规是 公
司生存基础” 的合规理念 ，继续致力于 合规与内控 机制的完善， 积极推动主 动合规风控 管
理，持续加强 业务风险的 控制与防范， 确保各项法 规和管理制度 的落实，保 证基金合同 得
到严格 履行 。
本报告期内，本基金 管理 人结合新法规的实施 、新 的监管要求和公司业 务发 展实际情
况，积极推动 监管新规落 实，持续完善 内部控制体 系和内部控制 制度、业务 流程，并积 极
开展形式丰富 的合规培训 与考试，加强 员工行为规 范检查、加大 合规问责力 度，强化全 员
合规、主动合 规理念；对 公司投研交易 、市场销售 、后台运营及 人员管理等 业务开展了 定
期稽核、专项 稽核及多项 自查，检查业 务开展的合 规性和制度执 行的有效性 ，排查业务 中
的风险点并完 善内控措施 ，促进公司业 务合规运作 、稳健经营； 采取事前防 范、事中控 制
和事后监督等 三阶段工作 ，持续完善投 资合规风控 制度流程和系 统，加强流 动性指标等 重
要指标的监控 和内幕交易 防控，有效确 保投研交易 业务合规运作 ；积极参与 新产品、新 业
务合规评估工 作，保障新 产品、新业务 合规开展； 严格审查基金 宣传推介材 料，及时检 查
基金销售业 务的合法 合规 情况，督促 落实投资 者适 当性管理制 度；完成 各项 信息披露工 作，
保障所披露信 息的真实性 、准确性和完 整性；继续 按照风险为本 的原则积极 开展各项反 洗
第 11 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
钱工作 ，进 一步 升级 反洗 钱业务 系统 ，优 化其 他反 洗钱资 源配 置， 重点 推进 《 法人金 融机 构
洗钱和 恐怖 融资 风险 管理 指引 （试 行） 》 的 具体 落实 工作， 加强 业务 部门 反洗 钱风险 评估 频
率，将反洗钱 工作贯穿于 公司各项业务 流程；监督 客户投诉处理 ，重视媒体 监督和投资 者
关系管 理。
本基金管理人承诺将 坚持 诚实信用、勤勉尽责 的原 则管理和运用基金资 产， 积极健全
内部管理制度 ，不断提高 监察稽核工作 的科学性和 有效性，努力 防范各种风 险，切实保 护
基金资 产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监会相关 规定 和基金合同约定，本 基金 管理人应严格按照企 业会 计准则、
中国证监会相 关规定和基 金合同关于估 值的约定， 对基金所持有 的投资品种 进行估值。 本
基金管理人 已制定基 金估 值和份额净 值计价的 业务 管理制度， 明确基金 估值 的程序和技 术；
建立了估值委 员会，组成 人员包括副总 经理、督察 长、权益研究 部总经理、 指数投资部 总
经理、现金投 资部总经理 、风险管理部 总经理及运 作保障部总经 理等。本基 金管理人使 用
可靠的估值业 务系统，估 值人员熟悉各 类投资品种 的估值原则和 具体估值程 序。估值流 程
中包含风险监 测、控制和 报告机制。基 金管理人改 变估值技术， 导致基金资 产净值的变 化
在 0.25% 以 上的，对所采 用的相关估值技术、 假设 及输入值的适当性咨 询会 计师事务所的
专业意见。本 基金托管人 根据法律法规 要求履行估 值及净值计算 的复核责任 。定价服务 机
构按照商业合 同约定提供 定价服务。基 金经理可参 与估值原则和 方法的讨论 ，但不参与 估
值价格 的最 终决 策。 本报 告期内 ，参 与估 值流 程各 方之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合 同约 定，当 基金 份额净值 增长 率超过 标的 指数同期 增长 率达 到 1%以上 时 ，可
进行收益分配 。基金管理 人对基金份额 净值增长率 和标的指数同 期增长率的 计算方法参 见
《招募 说明 书 》 ； 本基 金以 使收益 分配 后基 金份 额净 值增长 率尽 可能 贴近 标的 指数同 期增 长
率为原则进行 收益分配。 基于本基金的 性质和特点 ，本基金收益 分配不须以 弥补浮动 亏损
为前提，收益 分配后有可 能使除息后的 基金份额净 值低于面值； 在符合有关 基金分红条 件
的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次， 基金份 额每 次基 金收 益分 配比例 由基 金
管理人 根据 上述 原则 确定 ，若 《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；本 基金 收益
分配采取现 金分红方 式； 每一基金份 额享有同 等分 配权；法律 法规或监 管机 关另有规定 的，
从其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警说明
第 12 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
报告期内，本基金已 出现 连续六十个交易日基 金份 额持有人数量不满二百人 或者基金
资产净 值低 于五 千万 元的 情形， 具体 时间 范围 如下 ：2018 年06 月 13 日至2018 年 12 月 31
日；
基金管理人已根据基 金合 同及法律法规规定以 及本 基金实际情况，通过 集中 营销、向
中国证 监会 报告 并提 出解 决方案 等方 式积 极处 理。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 本基 金的 过程 中， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《 证券投 资
基金法 》 相关 法律 法规 的规 定以及 基金 合同 、托 管协 议的约 定， 对本 基金 基金 管理人—南方
基金管 理股 份有 限公 司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日基 金的 投资 运作， 进行 了
认真、独立的 会计核算和 必要的投资监 督，认真履 行了托管人的 义务，没有 从事任何损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的 说明
本托管人认为, 南方 基金 管理股份有限公司在 本基 金的投资运作、基金 资产 净值的计
算、基金份额 申购赎回价 格的计算、基 金费用开支 及利润分配等 问题上，不 存在损害基 金
份额持 有人 利益 的行 为； 在报告 期内 ，严 格遵 守了 《证券 投资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人认 为， 南方 基金 管理股 份有 限公 司的 信息 披露事 务符 合 《证 券投 资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 他相 关法 律法规 的规 定， 基金 管理 人所编 制和 披露 的本 基金 年度报 告中 的
财务指标、净 值表现、收 益分配情况、 财务会计报 告、投资组合 报告等信息 真实、准确 、
完整， 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
第 13 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23050 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告 标题 审计报 告
审计报 告收 件人
中证 500 原 材料 指数 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金全
体基金 份额 持有 人：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容我 们审 计了中 证 500 原材 料指 数交 易
型开放 式指 数证 券投 资基 金(以 下简 称“ 南方 中证 500 原
材料 ETF”)的 财务 报表， 包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产
负债表 ， 2018 年 度的 利润 表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动
表以及 财务 报表 附注 。( 二) 我们的 意见 我们 认为 ， 后 附的
财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则和 在财 务报
表附注 中所 列示 的中 国证 券监督 管理 委员 会(以下 简称
“ 中 国证 监会” ) 、 中国 证券投 资 基金 业协 会( 以下 简称 “中
国基金 业协 会”) 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务
操作编 制， 公允 反映 了南 方中 证 500 原 材料 ETF2018 年
12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果和基 金
净值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工
作。 审 计报 告的 “注 册会 计师对 财务 报表 审计 的责 任” 部
分进一 步阐 述了 我们 在这 些准则 下的 责任 。 我们 相 信， 我
们 获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的， 为 发表 审计 意见提 供
了 基 础。 按 照中 国注 册会计 师 职业 道德 守则， 我们独 立 于
南方中 证 500 原材料 ETF ， 并履行 了职 业道 德方 面的 其他
责任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
南方中 证 500 原材料 ETF 的基金 管理 人南 方基 金管 理股
份有限 公司( 以下 简称 “基 金管理 人”) 管理 层负 责按 照企
业会计 准则 和中 国证 监会 、 中国基 金业 协会 发布 的有 关规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 使其 实 现公
允反映 ， 并 设计 、 执 行和 维护必 要的 内部 控制 ， 以 使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。 在编 制 财务
报 表 时， 基金 管理 人管 理层负 责 评估 南方 中证 500 原材 料
ETF 的持续 经营 能力， 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适
用) ，并 运用 持续 经营 假设 ，除非 基金 管理 人管 理层 计划
清算南 方中 证 500 原材料 ETF 、 终 止运 营或 别无 其他现 实
的 选 择。 基金 管理 人治 理层负 责 监督 南方 中证 500 原材 料
ETF 的财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错
误导致 的重 大错 报获 取合 理保证 ， 并 出具 包含 审计 意 见的
审 计 报告。 合理 保证 是高水 平 的保 证， 但 并不 能保证 按 照
第 14 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
审计准 则执 行的 审计 在某 一重大 错报 存在 时总 能发 现。 错
报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如 果合 理预 期错 报单 独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经
济 决 策， 则 通常 认为 错报是 重 大的。 在按 照审 计准则 执 行
审计工 作的 过程 中 ， 我 们运 用职业 判断 ， 并保 持职 业怀 疑。
同时， 我们 也执 行以 下工 作：( 一) 识别 和评 估由于 舞 弊或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序
以应对 这些 风险 ， 并 获取 充分、 适当 的审 计证 据， 作为发
表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、 伪造 、 故意
遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于内 部 控制 之上， 未能 发现由 于 舞
弊导致 的重 大错 报的 风险 高于未 能发 现由 于错 误导 致的
重大错 报的 风险 。( 二) 了 解 与审计 相关 的内 部控 制， 以设
计恰当 的审 计程 序， 但目 的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表
意见。( 三) 评价 基金 管理 人 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性
和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。( 四)对基 金管理 人
管 理 层使 用持 续经 营假 设的 恰 当性 得出 结论。 同时， 根 据
获取的 审计 证据 ， 就可 能导 致对南 方中 证 500 原材料 ETF
持续经 营能 力产 生重 大疑 虑的事 项或 情况 是否 存在 重大
不确定 性得 出结 论。 如果 我 们得出 结论 认为 存在 重大 不确
定性， 审计 准则 要求 我们 在 审计报 告中 提请 报表 使用 者注
意 财 务报 表中 的相 关披 露； 如果 披露 不充 分， 我 们应当 发
表非无 保留 意见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计 报告 日可 获得
的信息。 然而， 未来 的事项 或 情况 可能 导致 南方 中证 500
原 材料 ETF 不能持续 经营 。( 五)评价 财务 报表 的总 体列
报、 结 构和 内容( 包括 披露) ， 并评 价财 务报 表是 否公 允反
映相关 交易 和事 项。 我们 与 基金管 理人 治理 层就 计划 的审
计 范 围、 时 间安 排和 重大审 计 发现 等事 项进 行沟 通， 包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 曹阳
会计师 事务 所的 地址
中 国 上海 市黄 浦区 湖滨路 202 号领 展企 业广场 2 座普 华永
道 中心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会 计 主体 ：中证 500 原材 料指数 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 2018 年12 月31 上年度末2017 年 12 月
第 15 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
日 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 362,966.53 402,584.77
结算备 付金
2,925.93 11,112.41
存出保 证金
3,208.25 9,795.33
交易性 金融 资产 7.4.7.2 35,527,580.69 59,182,662.52
其中： 股票 投资
35,527,580.69 59,124,562.52
基金 投资
- -
债券 投资
- 58,100.00
资产 支持 证券 投资
- -
贵 金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
35,373.21 -
应收利 息 7.4.7.5 80.58 93.86
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
35,932,135.19 59,606,248.89
负债和所有者权益 附注号
本期末 2018 年12 月31
日
上年度末2017 年 12 月
31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
15,931.25 24,614.45
应付托 管费
3,186.23 4,922.91
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,735.76 2,049.17
第 16 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
应交税 费
1.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 239,969.21 170,605.70
负债合 计
260,823.45 202,192.23
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 56,234,000.00 62,734,000.00
未分配 利润 7.4.7.10 -20,562,688.26 -3,329,943.34
所有者 权益 合计
35,671,311.74 59,404,056.66
负债和 所有 者权 益总 计
35,932,135.19 59,606,248.89
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6343 元，基金份额总额
56,234,000.00 份。
7.2 利 润表
会 计 主体 ：中证 500 原材 料指数 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度可 比期间2017 年
1 月 1 日至2017 年 12
月 31 日
一、收 入
-16,652,522.08 13,537,945.53
1.利息 收入
3,917.44 5,142.87
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,876.28 5,116.17
债券 利息 收入
41.16 26.70
资产 支持 证券 利息
收入
- -
买入 返售 金融 资产
收入
- -
其他 利息 收入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-”
填列）
-1,659,925.62 2,705,749.17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,459,869.91 2,220,468.32
第 17 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
基金 投资 收益
- -
债券 投资 收益 7.4.7.13 16,380.34 13,926.28
资产 支持 证券 投资
收益
7.4.7.13.2 - -
贵 金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.15 - -
股利 收益 7.4.7.16 783,563.95 471,354.57
3.公允 价值 变动 收益 （损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 -15,031,485.91 10,801,047.69
4.汇兑 收益 （损 失以
“－” 号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.18 34,972.01 26,005.80
减：二 、费 用
596,566.93 732,950.13
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 232,669.76 342,288.06
2.托 管费 7.4.10.2.2 46,533.90 68,457.55
3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易 费用 7.4.7.19 35,449.44 59,602.57
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产
支出
- -
6.税 金及 附加
0.12 -
7.其他 费用 7.4.7.20 281,913.71 262,601.95
三、利 润总 额（ 亏损 总额
以“-”号填 列）
-17,249,089.01 12,804,995.40
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润 （净 亏损 以
“-” 号填 列）
-17,249,089.01 12,804,995.40
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会 计 主体 ：中证 500 原材 料指数 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
第 18 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
项目
本期2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
62,734,000.00 -3,329,943.34 59,404,056.66
二、本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本期
利润）
- -17,249,089.01 -17,249,089.01
三、本 期基 金份 额交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以“ －” 号
填列）
-6,500,000.00 16,344.09 -6,483,655.91
其中：1.基金 申购 款 13,000,000.00 -2,220,036.91 10,779,963.09
2.基金 赎回 款 -19,500,000.00 2,236,381.00 -17,263,619.00
四、本 期向 基金 份额 持
有人分 配利 润产 生的 基
金净值 变动 （净 值减 少以
“－” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
56,234,000.00 -20,562,688.26 35,671,311.74
项目
上 年 度可 比期间 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
91,234,000.00 -17,517,441.68 73,716,558.32
二、本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本期
利润）
- 12,804,995.40 12,804,995.40
三、本 期基 金份 额交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以“ －” 号
填列）
-28,500,000.00 1,382,502.94 -27,117,497.06
其中：1.基金 申购 款 21,000,000.00 -1,858,331.22 19,141,668.78
2.基金 赎回 款 -49,500,000.00 3,240,834.16 -46,259,165.84
四、本 期向 基金 份额 持 - - -
第 19 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
有人分 配利 润产 生的 基
金净值 变动 （净 值减 少以
“－” 号填 列）
五、期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
62,734,000.00 -3,329,943.34 59,404,056.66
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
____杨小 松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管 理人 负责 人
主管 会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
中证 500 原 材料指 数交易 型开放式 指数 证券投 资基 金(以下 简称“ 本基金 ”) 经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会”) 证 监许可[2014]409 号 《关 于核 准中 证 500 原
材料指 数交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 募集 的批 复》 和中 国证 监会 机构 部 函[2015]535 号
《 关 于中证 500 原材 料指 数交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金延 期募 集备 案的 回函 》 的 核准 ，
由南方 基金 管理 股份 有限 公司( 原南 方基 金管 理有 限 公司， 已于2018 年1 月4 日办理 完成 工
商变更 登记)依 照《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》和《 中证 500 原材 料指数 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本基 金为契 约型 的交 易型 开放 式基金 ，存 续
期限不 定， 首次 设立 募集 共募集 人民 币 991,734,000.00 元， 业经 普华 永道 中天 会 计师 事务
所(特殊 普通合 伙)普 华永 道中天验 字(2015) 第 328 号验资报 告予 以验证 。经 向中国证 监会
备案， 《中 证500 原 材料 指数交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2015 年4 月16
日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 991,734,000.00 份。 本基 金的 基 金管 理人
为南方 基金 管理 股份 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 农业银 行股 份有 限公 司。
经上海证券交易所( 以下简称“上交所”) 自律监管决定书[2015]162 文审 核同意，本
基金991,734,000.00 份基金 份 额于 2015 年 5 月 15 日在上 交所 挂牌 交易 。根 据《中 华人 民
共 和 国证 券投 资基 金法》 和 《 中证 500 原 材料 指数 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》
的有关规 定， 本基金 的投 资目标是 紧密 跟踪标 的指 数中证 500 原材料 指数， 追求跟踪 偏离
度和跟踪误差 最小化；主 要投资范围为 标的指数成 份股、备选成 份股；此外 ，本基金可 少
量投资于非 成份股( 包 含中 小板、创业 板及其他 经中 国证监会核 准发行的 股票)、衍生工 具
(权证、 股指期 货等) 、债 券资产( 国债、 金融 债、企 业债、 公司债 、次级 债、 可转换 债券、
分离交 易可转 债、央 行票 据、中 期票据 、短期 融资 券等)、 资产支 持证 券、债 券回购 、银行
存款等固定收 益类资产、 现金资产、货 币市场工具 以及中国证监 会允许基金 投资的其他 金
融工具( 但须 符合中国 证监 会的相关规 定) 。本基 金投 资于标的指 数成份股 、备 选成份股 的
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资产比 例不 低于 基金 资产 净值的 95% ，且 不低 于非 现金基 金资 产的 80% 。在 正常市 场情 况下 ，
力争控 制本 基金 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 不超 过 0.1%， 年跟 踪误 差不 超过 2% 。本基 金的 业
绩比较 基准 为中 证 500 原 材料指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2019 年3 月25 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《企 业会 计准则 －
基本准 则 》 、 各项 具体 会计 准则及 相关 规定(以下 合称“ 企 业会 计准 则”) 、中 国 证监会 颁布
的《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年度报 告 和半 年度 报告> 》 、中国 证 券投 资基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金 业协 会”) 颁 布的 《证券 投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 中
证500 原 材料 指数 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基 金基 金 合同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所 列
示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
根据 《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 的相 关规定 ，开 放式 基金 在基 金合同 生效
后，连 续 60 个 工作 日出 现基 金 份额 持有 人数 量不满 200 人 或者 基金 资产 净值低 于 5,000 万
元情形的，基 金管理人应 当向中国证监 会报告并提 出解决方案， 如转换运作 方式、与其 他
基金合 并或 者终 止基 金合 同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表 决。 于 2018 年 12 月 31
日，本 基金 出现 连续 60 个 工作日 基金 资产 净值 低于5,000 万元 的情 形， 本基 金的基 金管 理
人已向 中国 证监 会报 告并 在评估后 续处 理方 案， 故 本财务 报表 仍以 持续 经营 为基础 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2018 年度 财务 报表 符合企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金2018
年12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资产于初始确认 时分 类为：以公允价值计 量且 其变动计入当期损益 的金 融资产、
应收款项、可 供出售金融 资产及持有至 到期投资。 金融资产的分 类取决于本 基金对金融 资
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产的持有意图 和持有能力 。本基金现无 金融资产分 类为可供出售 金融资产及 持有至到期 投
资。
本基金目前以交易目 的持 有的股票投资和债券 投资 分类为以公允价值计 量且 其变动计
入当期损益的 金融资产。 以公允价值计 量且其变动 计入当期损益 的金融资产 在资产负债 表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的其他金 融资 产分类为应收款项， 包括 银行存款、买入返售 金融 资产和其
他各类应收款 项等。应收 款项是指在活 跃市场中没 有报价、回收 金额固定或 可确定的非 衍
生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认 时分 类为：以公允价值计 量且 其变动计入当期损益 的金 融负债及
其他金融负债 。本基金在 投资人申购、 赎回过程中 而待与投资人 结算的可退 替代款分类 为
以以公允价值 计量且其变 动计入当期损 益的金融负 债在资产负债 表中以交易 性金融负债 列
示。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和其 他各 类应 付款 项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产和金融负债 于本 基金成为金融工具合 同的 一方时，按公允价值 在资 产负债表
内确认。以公 允价值计量 且其变动计入 当期损益的 金融资产，取 得时发生的 相关交易费 用
计入当期损益 ；对于支付 的价款中包含 的债券起息 日或上次除息 日至购买日 止的利息， 单
独确认 为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
对于以公允价值计 量且其 变动计入当期损益 的金融 资产，按照公允价 值进行 后续计量；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资产满足下列条件之 一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量 的合同
权利终止；(2) 该金融资 产已转移，且本基 金将金 融资产所有权上几 乎所有 的风险和报酬
转移给转入方；或 者(3) 该金融资产已转移 ，虽然 本基金既没有转移 也没有 保留金融资产
所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 ，但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义 务全 部或部分已经解除时 ，终 止确认该金融负债或 义务 已解除的
部分。 终止 确认 部分 的账 面价值 与支 付的 对价 之间 的差额 ，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金 融 工具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值；估 值日无交
易且最近交易 日后未发生 影响公允价值 计量的重大 事件的，按最 近交易日的 市场交易价 格
确定公允价值 。有充足证 据表明估值日 或最近交易 日的市场交易 价格不能真 实反映公允 价
值的，应对市 场交易价格 进行调整，确 定公允价值 。与上述投资 品种相同， 但具有不同 特
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征的，应以 相同资产 或负 债的公允价 值为基础 ，并 在估值技术 中考虑不 同特 征因素的影 响。
特征是指对资 产出售或使 用的限制等， 如果该限制 是针对资产持 有者的，那 么在估值技 术
中不应将该限 制作为特征 考虑。此外， 基金管理人 不应考虑因大 量持有相关 资产或负债 所
产生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融工具不存在 活 跃市场，采用在当前情况 下适用并且有足够可利用 数据和其
他信息支持的 估值技术确 定公允价值。 采用估值技 术时，优先使 用可观察输 入值，只有 在
无法取得相关 资产或负债 可观察输入值 或取得不切 实可行的情况 下，才可以 使用不可观 察
输入值 。
(3) 如经济环境发生重 大 变化或证券发行人发生影 响金融工具价格的重大事 件，应对
估值进 行调 整并 确定 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金 1) 具有抵销
已确认金额的法定 权利且 该种法定权利现在 是可执 行的；且 2) 交易双方准 备按净额结算
时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行 基金 份额所募集的总金额 在扣 除损益平准金分摊部 分后 的余额。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 变动 分别 于基 金申 购确认 日及 基金 赎回 确认 日认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实 现平 准金和未实现平准金 。已 实现平准金指在申购 或赎 回基金份
额时，申购或 赎回款项中 包含的按累计 未分配的已 实现损益占基 金净值比例 计算的金额 。
未实现平准金 指在申购或 赎回基金份额 时，申购或 赎回款项中包 含的按累计 未实现损益 占
基金净值比例 计算的金额 。损益平准金 于基金申购 确认日或基金 赎回确认日 认列，并于 期
末全额 转入 未分 配利 润/( 累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确认和 计量
股票投资在持有期间 应取 得的现金股利扣除由 上市 公司代扣代缴的个人 所得 税后的净
额确认为投资 收益。债券 投资在持有期 间应取得的 按票面利率或 者发行价计 算的利息扣 除
在适用情况下 由债券发行 企业代扣代缴 的个人所得 税及由基金管 理人缴纳的 增值税后的 净
额确认 为利 息收 入。
以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价值变动 损益；于处 置时，其处置 价格与初始 确认金额之间 的差额确认 为投资收益 ，
其中包 括从 公允 价值 变动 损益结 转的 公允 价值 累计 变动额 。
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应收款项在持有期间 确认 的利息收入按实际利 率法 计算，实际利率法与 直线 法差异较
小的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬 和托 管费在费用涵盖期间 按基 金合同约定的费率和 计算 方法逐日
确认。
其他金融负债在持有 期间 确认的利息支出按实 际利 率法计算，实际利率 法与 直线法差
异较小 的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额享有同 等分 配权。本基金收益以 现金 形式分配。当基金份 额净 值增长率
超过标的 指数 同期增 长率 达到 1% 以上时 ，可 进行收 益分配。 本基 金以使 收益 分配后基 金份
额净值增长率 尽可能贴近 标的指数同期 增长率为原 则进行收益分 配。收益分 配不须以弥 补
浮动亏 损为 前提 ，收 益分 配后有 可能 使除 息后 的基 金份额 净值 低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结 构、 管理要求、内部报告 制度 为依据确定经营分部 ，以 经营分部
为基础确定报 告分部并披 露分部信息。 经营分部是 指本基金内同 时满足下列 条件的组成 部
分：(1) 该组成 部分能够 在日常活动中产生收 入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能
够定期评价该组成 部分的 经营成果，以决定 向其配 置资源、评价其业 绩；(3) 本基金能够
取得该组成部 分的财务状 况、经营成果 和现金流量 等有关会计信 息。如果两 个或多个经 营
分部具 有相 似的 经济 特征 ，并且 满足 一定 条件 的， 则合并 为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原 则和 中国证监会允许的基 金行 业估值实务操作，本 基金 确定以下
类别股 票投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设如 下：
对于证券 交易 所上市 的股 票，若出 现重 大事项 停牌 或交易不 活跃( 包括涨 跌停 时的交 易
不活跃)等情 况， 本基 金根据 中 国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据具体 情况 采用 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业 股票估 值指 数的
通知》 提供 的指 数收 益法 等估值 技术 进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实 施上市公 司股 息红利 差别 化个人所 得税 政策有 关问 题的通知 》、
财税[2015]101 号 《关 于上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、财 税
[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》、 财税[2016]46 号《关 于进 一
步明确全 面推 开营改 增试 点金融业 有关 政策的 通知 》、财税[2016]70 号《 关 于金融机 构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确 金融 房地 产开 发 教 育辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充
通知》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 、财 税[2017]90 号 《关
于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要
税项列 示如 下：
(1) 资管产品运 营过程中 发生的增值税应税行 为， 以资管产品管理人为 增值 税纳税人。
资管产品管理 人运营资管 产品过程中发 生的增值税 应税行为，暂 适用简易计 税方法，按 照
3%的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行
为，未缴纳增 值税的，不 再缴纳；已缴 纳增值税的 ，已纳税额从 资管产品管 理人以后月 份
的增值 税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基金管理 人运 用基金买卖股票、债 券的 转让收入免征增值税 ，对 国债、地
方政府债以及 金融同业往 来利息收入亦 免征增值税 。资管产品管 理人运营资 管产品提供 的
贷款服 务， 以2018 年1 月1 日 起产 生的 利息 及利 息性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基金从证 券市场中 取得的收入，包括买 卖股 票、债券的差价收入 ，股 票的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业 债 券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣
代缴 20% 的个 人所得 税。 对基金从 上市 公司取 得的 股息红利 所得 ，持股 期限 在 1 个月 以内
(含 1 个月)的， 其股 息红利 所 得全 额计 入应 纳税 所得 额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年( 含
1 年)的， 暂减 按50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ，暂 免征 收个 人所得 税。 对基
金持有的上市 公司限售股 ，解禁后取得 的股息、红 利收入，按照 上述规定计 算纳税，持 股
时间自解禁日起计 算；解 禁前取得的股息、 红利收 入继续暂减按 50% 计入应 纳税所得额。
上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得 税。
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(4) 基金 卖 出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股 票交易 印花 税，买入 股票 不征收 股票 交易印 花
税。
(5) 本基金的城市维护 建 设税、教育费附加和地方 教育费附加等税费按照实 际缴纳增
值税额 的适 用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目 本 期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
活期存 款 362,966.53 402,584.77
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1 个月 以内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 362,966.53 402,584.77
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本 期末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 50,034,311.59 35,527,580.69 -14,506,730.90
贵金属 投资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,034,311.59 35,527,580.69 -14,506,730.90
项目
上年度 末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 58,599,807.51 59,124,562.52 524,755.01
贵金属 投资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 58,100.00 58,100.00 -
银行间 市场 - - -
合计 58,100.00 58,100.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
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合计 58,657,907.51 59,182,662.52 524,755.01
注:于2018 年12 月31 日， 股票投 资的 公允 价值 和公 允价值 变动 包含 的可 退替 代款的 估值 增
值为0.00 元(2017 年12 月31 日：0.00 元) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 各项 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目 本 期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 77.78 80.64
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.30 5.00
应收债 券利 息 - 3.82
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.50 4.40
合计 80.58 93.86
7.4.7.6 其他 资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本 期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,735.76 2,049.17
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,735.76 2,049.17
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目 本 期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
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应退退 补款 49,969.21 -
预提费 用 180,000.00 160,000.00
应付指 数使 用费 10,000.00 10,000.00
可退退 补款 - 605.70
其他 - -
合计 239,969.21 170,605.70
注：1. 可退退 补款指投资 者采用可以现 金替代方式 申购本基金时 ，替代价格 与该替代证 券
市价之 差乘 以替 代数 量的 金额。
2. 应退退补款指投资 者采 用可以现金替代方式 申购 本基金时，替代价格 与实 际买入成
本或强 制退 款成 本之 差乘 以替代 数量 的金 额。
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 62,734,000.00 62,734,000.00
本期申 购 13,000,000.00 13,000,000.00
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列） -19,500,000.00 -19,500,000.00
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列） - -
本期末 56,234,000.00 56,234,000.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,851,205.34 -6,181,148.68 -3,329,943.34
本期利 润 -2,217,603.10 -15,031,485.91 -17,249,089.01
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
-308,714.72 325,058.81 16,344.09
其中： 基金 申购 款 738,070.75 -2,958,107.66 -2,220,036.91
基金赎 回款 -1,046,785.47 3,283,166.47 2,236,381.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 324,887.52 -20,887,575.78 -20,562,688.26
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,436.57 4,502.14
定期存 款利 息收 入 - -
第 28 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 329.97 487.58
其他 109.74 126.45
合计 3,876.28 5,116.17
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-2,398,225.05 1,171,891.73
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -61,644.86 1,048,576.59
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -2,459,869.91 2,220,468.32
7.4.7.12.2 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 26,063,550.89 45,286,569.65
减：卖 出股 票成 本总 额 28,461,775.94 44,114,677.92
买卖股 票差 价收 入 -2,398,225.05 1,171,891.73
7.4.7.12.3 股 票投 资收益—— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 17,263,619.00 46,259,165.84
减：现 金支 付赎 回款 总额 9,847,868.00 25,645,099.84
减：赎 回股 票成 本总 额 7,477,395.86 19,565,489.41
赎回差 价收 入 -61,644.86 1,048,576.59
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
94,526.20 99,849.16
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
78,100.00 85,900.00
第 29 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
减：应 收利 息总 额 45.86 22.88
买卖债 券差 价收 入 16,380.34 13,926.28
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具买 卖权证 差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益—— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具其 他投资 收益 。
7.4.7.16 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 783,563.95 471,354.57
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 783,563.95 471,354.57
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 -15,031,485.91 10,801,047.69
——股票 投资 -15,031,485.91 10,801,047.69
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
——期货 投资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
第 30 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
合计 -15,031,485.91 10,801,047.69
注:本基 金本年 度公 允价值 变动收 益—股 票投资 中包 括可退 替代款 产生的 公允 价值变 动收益
0.00 元(2017 年度 ：0.00 元)。
7.4.7.18 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 34,972.01 26,005.80
合计 34,972.01 26,005.80
注:替代 损益是 指投 资者采 用可以 现金替 代方式 申购 本基金 时，补 入被替 代股 票的实 际买入
成本与申购确 认日估值的 差额，或强制 退款的被替 代股票在强制 退款计算日 与申购确认 日
估值的 差额 。
7.4.7.19 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 35,449.44 59,602.57
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 35,449.44 59,602.57
7.4.7.20 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费 用 30,000.00 50,000.00
信息披 露费 150,000.00 110,000.00
指数使 用费 40,000.00 40,000.00
账户维 护费 - 150.00
银行费 用 1,913.71 2,451.95
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 281,913.71 262,601.95
注: 指数使用费为支付标 的指数供应商的标的指数 许可使用费，按前一日基 金资产净值的
0.03% 的年费 率计提，逐 日 累计，按季支付， 标的指 数许可使用费的收 取下限 为每季度( 自
然季度)人民 币10,000 元 ，计费 期间 不足 一季 度的 ，根据 实际 天数 按比 例计 算。
第 31 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司( “南 方基 金”) 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司( “农 业银 行”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2. 根据 《南方 基金 管理有 限公司法 定名 称变更 的公 告》，公 司名 称由“ 南方 基金管 理
有限公司”变 更为“南方 基金管理股份 有限公司” ，公司股权结 构等事项未 发生变化， 并
已于2018 年1 月4 日在 深 圳市市 场监 督管 理局 完成 相应变 更登 记手 续。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华泰证 券 33,639,279.63 67.86% 38,526,678.61 50.82%
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣 金 占当期 佣金 总 期末应 付佣 金 占期末 应付 佣
第 32 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
量的比 例 余额 金总额 的比 例
华泰证 券 3,364.61 67.86% 1,418.35 81.71%
关联方 名称
上 年 度可 比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 3,853.66 50.82% 1,762.67 86.02%
注:1. 上 述佣 金按 市场 佣金率 计 算。
2. 该类佣金协议的服 务范 围还包括佣金收取方 为本 基金提供的证券投资 研究 成果和市
场信息 服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管
理费
232,669.76 342,288.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
- -
注：支付基金管理人 南方 基金的管理人报酬按 前一 日基金资产净值 0.50% 的 年费率计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.50%/ 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托
管费
46,533.90 68,457.55
注：支付 基金 托管人 中国 农业银行 的基 金托管 费按 前一日基 金资 产净值 ×0.10%的年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日基金 托管 费＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.10% ÷ 当年天 数
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券 （含 回购） 交易
本基金本 报告 期内及 上年 度可比期 间无 与关联 方进 行银行间 同业 市场的 债券 （含回购 ）
交易。
第 33 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 362,966.53 3,436.57 402,584.77 4,502.14
注：本基金的 银行存款由 基金托管人中 国农业银行 股份有限公司 保管，按银 行约定利率 计
息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增发 证券 而于 期末持 有 的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量（ 股） 期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注
000693
*ST
华泽
2018 年 5
月 2 日
暂停
上市
0.53 - - 38,300 1,072,746.74 20,299.00 -
注 ： 本基 金截至 2018 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂
时停牌 的股 票， 该类 股票 将在所 公布 事项 的重 大影 响消除 后， 经交 易所 批准 复牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
第 34 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 因银 行间市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是 指数 型基金 ，紧 密跟踪中 证 500 原 材料指 数，具有 与标 的指数 以及 标的指 数
所代表的股 票市场相 似的 风险收益特 征，属于 证券 投资基金中 风险较高 、收 益较高的品 种。
本基金以标的 指数成份股 、备选成份股 为主要投资 对象。本基金 采用完全复 制法，跟踪 中
证 500 原材 料指数 ，以完 全按照标 的指 数成份 股组 成及其权 重构 建基金 股票 投资组合 为原
则，进行被动 式指数化投 资。股票在投 资组合中的 权重原则上根 据标的指数 成份股及其 权
重的变动而 进行相应 调整 。但在因特 殊情况( 如 流动 性不足等) 导 致无法获 得足 够数量的 股
票时，基金管 理人将搭配 使用其他合理 方法进行适 当的替代，力 求与标的指 数的跟踪偏 离
度与跟 踪误 差的 最小 化。
本基金的基金管理人 奉行 全面风险管理体系的 建设 ，建立了以风险控制 委员 会为核心
的、由督察长 、风险控制 委员会、监察 稽核部、风 险管理部和相 关业务部门 构成的四级 风
险管理架构体 系。本基金 的基金管理人 在董事会下 设立风险管理 委员会，负 责制定风险 管
理的宏观政策 ，审议通过 风险控制的总 体措施等； 在管理层层面 设立风险控 制委员会， 讨
论和制定公司 日常经营过 程中风险防范 和控制措施 ；在业务操作 层面风险管 理职责主要 由
监察稽核部和 风险管理部 负责，协调并 与各部门合 作完成运作风 险管理以及 进行投资风 险
分析与 绩效 评估 ，督 察长 负责组 织指 导监 察稽 核工 作。
本基金的基金管理人 对于 金融工具的风险管理 方法 主要是通过定性分析 和定 量分析的
方法去估测各 种风险产生 的可能损失。 从定性分析 的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度
和出现同类风 险损失的频 度。而从定量 分析的角度 出发，根据本 基金的投资 目标，结合 基
金资产所运用 金融工具特 征通过特定的 风险量化指 标、模型，日 常的量化报 告，确定风 险
损失的限度和 相应置信程 度，及时可靠 地对各种风 险进行监督、 检查和评估 ，并通过相 应
决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在 交易 过程中因交易对手未 履行 合约责任，或者基金 所投 资证券之
发行人 出现 违约 、拒 绝支 付到期 本息 等情 况， 导致 基金资 产损 失和 收益 变化 的风险 。
本基金的基金管理人 在交 易前对交易对手的资 信状 况进行了充分的评估 。本 基金的银
行存款存放在 本基金的托 管行中国农业 银行，因而 与银行存款相 关的信用风 险不重大。 本
第 35 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
基金在交易所 进行的交易 均以中国证券 登记结算有 限责任公司为 交易对手完 成证券交收 和
款项清算，违 约风险可能 性很小；在银 行间同业市 场进行交易前 均对交易对 手进行信用 评
估并对 证券 交割 方式 进行 限制以 控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金管理人 建立 了信用风险管理流程 ，通 过对投资品种信用等 级评 估来控制
证券发行人的 信用风险。 信用等级评估 以内部信用 评级为主，外 部信用评级 为辅。内部 债
券信用评级主 要考察发行 人的经营风险 、财务风险 和流动性风险 ，以及信用 产品的条款 和
担保人的情况 等。此外， 本基金的基金 管理人根据 信用产品的内 部评级，通 过单只信用 产
品投资占基金 资产净值的 比例及占发行 量的比例进 行控制，通过 分散化投资 以分散信用 风
险。
于2018 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资(2017 年12 月31 日： 本基 金持 有的 除国债 、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占基 金资 产净 值的比 例 为 0.10%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金 在履 行与金融负债有关的 义务 时遇到资金短缺的风 险。 本基金的
流动性风险来 自调整基金 投资组合时， 由于部分成 份股流动性差 ，导致本基 金难以及时 完
成组合调整， 或承受较大 市场冲击成本 ，从而造成 基金投资组合 收益偏离标 的指数收益 的
风险。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 ，本 基金 赎回 基金份 额采 用一 篮子 股票 形式， 流动 性风 险相 对较 低。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《公 开募集 证 券投 资基 金运 作管 理 办法》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资基 金流 动性 风险 管理 规定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等法
规的要求对本 基金组合资 产的流动性风 险进行管理 ，通过独立的 风险管理部 门对本基金 的
组合持仓集中 度指标、流 通受限制的投 资品种比例 以及组合在短 时间内变现 能力的综合 指
标等流 动性 指标 进行 持续 的监测 和分 析。
本基金所持部分证券 在证 券交易所上市，其余 亦可 在银行间同业市场交 易， 部分基金
资产流通 暂时 受限制 不能 自由转让 的情 况参见 附注 7.4.12 。此外 ，本 基金可 通过卖出 回购
金融资产方式 借入短期资 金应对流动性 需求，其上 限一般不超过 基金持有的 债券投资的 公
允价值。本基金主 动投资 于流动性受限资产 的市值 合计不得超过基金 资产净 值的 15% 。于
2018 年12 月31 日， 本基 金持有 的流 动性 受限 资产 的估值 占基 金资 产净 值的 比例为0.06%。
同时，本基金的基金 管理 人通过合理分散逆回 购交 易的到期日与交易对 手的 集中度；
按照穿透原则 对交易对手 的财务状况、 偿付能力及 杠杆水平等进 行必要的尽 职调查与严 格
的准入管理， 以及对不同 的交易对手实 施交易额度 管理并进行动 态调整等措 施严格管理 本
基金从事逆回 购交易的流 动性风险和交 易对手风险 。此外，本基 金的基金管 理人建立了 逆
第 36 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
回 购交易质押 品管理制度 ：根据质押品 的资质确定 质押率水平； 持续监测质 押品的风险 状
况与价值变动 以确保质押 品按公允价值 计算足额； 并在与私募类 证券资管产 品及中国证 监
会认定的其他 主体为交易 对手开展逆回 购交易时， 可接受质押品 的资质要求 与基金合同 约
定的投 资范 围保 持一 致。
综合上述各项流动性 指标 的监测结果及流动性 风险 管理措施的实施，本 基金 在本报告
期内流 动性 情况 良好 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所 持金 融工具的公允价值或 未来 现金流量因所处市场 各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利 率风险是指金融工 具的 公允价值或现金流量 受市 场利率变动而发生波 动的 风险。利
率敏感性金融 工具均面临 由于市场利率 上升而导致 公允价值下降 的风险，其 中浮动利率 类
金融工 具还 面临 每个 付息 期间结 束根 据市 场利 率重 新定价 时对 于未 来现 金流 影响的 风险 。
本基金的基金管理人 定期 对本基金面临的利率 敏感 性缺口进行监控，并 通过 调整投资
组合的 久期 等方 法对 上述 利率风 险进 行管 理。
本基金持有及承担的 大部 分金融资产和金融负 债不 计息，因此本基金的 收入 及经营活
动的现金流量 在很大程度 上独立于市场 利率变化。 本基金持有的 利率敏感性 资产主要为 银
行存款 、结 算备 付金 、存 出保证 金和 债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本 期末 2018 年
12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 362,966.53 - - 362,966.53
结算备 付金 2,925.93 - - 2,925.93
存出保 证金 3,208.25 - - 3,208.25
交易性 金融 资
产
- - 35,527,580.69 35,527,580.69
买入返 售金 融
资产
- - - -
应收利 息 - - 80.58 80.58
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
应收证 券清 算
款
- - 35,373.21 35,373.21
其他资 产 - - - -
第 37 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
资产总 计 369,100.71 - 35,563,034.48 35,932,135.19
负债
应付赎 回款 - - - -
应付管 理人 报
酬
- - 15,931.25 15,931.25
应付托 管费 - - 3,186.23 3,186.23
应付证 券清 算
款
- - - -
卖出回 购金 融
资产款
- - - -
应付销 售服 务
费
- - - -
应付交 易费 用 - - 1,735.76 1,735.76
应付利 息 - - - -
应付利 润 - - - -
应交税 费 - - 1.00 1.00
其他负 债 - - 239,969.21 239,969.21
负债总 计 - - 260,823.45 260,823.45
利率敏 感度 缺
口
369,100.71 - 35,302,211.03 35,671,311.74
上年度 末 2017
年 12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 402,584.77 - - 402,584.77
结算备 付金 11,112.41 - - 11,112.41
存出保 证金 9,795.33 - - 9,795.33
交易性 金融 资
产
- 58,100.00 59,124,562.52 59,182,662.52
应收利 息 - - 93.86 93.86
资产总 计 423,492.51 58,100.00 59,124,656.38 59,606,248.89
负债
应付管 理人 报
酬
- - 24,614.45 24,614.45
应付托 管费 - - 4,922.91 4,922.91
应付交 易费 用 - - 2,049.17 2,049.17
其他负 债 - - 170,605.70 170,605.70
负债总 计 - - 202,192.23 202,192.23
利率敏 感度 缺
口
423,492.51 58,100.00 58,922,464.15 59,404,056.66
注：表中所示 为本基金资 产及负债的账 面价值，并 按照合约规定 的利率重新 定价日或到 期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
第 38 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有交 易性 债券 投资(2017 年 12 月 31 日： 本基金 持
有的交易 性债 券投资 公允 价值占基 金资 产净值 的比 例为 0.10%) ，因此 市场 利 率的变动 对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响(2017 年12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融 工具的 公允价值或未来现 金流量 因外汇汇率变动而 发生波 动的风险。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基 金所 持金融工具的公允价 值或 未来现金流量因除市 场利 率和外汇
汇率以外的市 场价格因素 变动而发生波 动的风险。 本基金主要投 资于证券交 易所上市交 易
的股票，所 面临的其 他价 格风险来源 于单个证 券发 行主体自身 经营情况 或特 殊事项的影 响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金采 用完 全复制 法， 跟踪中 证 500 原材 料指数 ，以完全 按照 标的指 数成 份股组 成
及其权重构建 基金股票投 资组合为原则 ，通过指数 化分散投资降 低其他价格 风险。本基 金
投资组合 中， 中证 500 原 材料指数 成份 股和备 选成 份股股票 投资 比例不 低于 基金资产 净值
的 95% 。此外 ，本基金的 基金管理人每日对 本基金 所持有的证券价格 实施监 控，定期运用
多种定量方法 对基金进行 风险度量，来 测试本基金 面临的潜在价 格风险，及 时可靠地对 风
险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本 期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-
股票投 资
35,527,580.69 99.60 59,124,562.52 99.53
交易性 金融 资产-
基金投 资
- - - -
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 35,527,580.69 99.60 59,124,562.52 99.53
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 （附 注 7.4.1 ）以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
第 39 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单
位：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12
月 31 日）
上年度 末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 上升
5%
1,761,984.44 2,918,521.30
2.业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 下降
5%
-1,761,984.44 -2,918,521.30
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基金申 购款
于 2018 年度 ， 本 基金 申购基 金 份额 的对 价总 额为 10,779,963.09 元(2017 年度 ： 19,141,668.78
元) ，其 中包 括以 股票 支付 的申购 款 3,518,689.00 元和 以 现金 支付 的申 购款 7,261,274.09 元
(2017 年度：其中包括以股票支付的申购款 8,156,541.00 元和以现金支付的申购款
10,985,127.78 元) 。
(2) 公允 价值
(a)
金 融工 具公 允价 值计量 的 方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次 ， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计量 的 金融 工具
(i)
各层次 金融 工具 公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中
属于第 一层 次的 余额 为 35,507,281.69 元， 属 于第 三层 次 的 余额为 20,299.00 元， 无属于 第二
层次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 一层次 55,458,497.86 元，第二 层次 3,724,164.66 元 ，无
第三层 次) 。
(ii)
公允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交
易不活跃) 、或属于非公开 发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃 期间 及限 售期 间将 相关股 票和 债券 的公 允价 值列入 第一 层次 ； 并根 据估 值调整中 采用
的不可 观察 输入 值对 于公 允价值 的影 响程 度 ， 确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还
是第三 层次 。
(iii)
第三层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
上述第 三层 次资 产变 动如 下：
上述第三 层次 资产 变动 如下 ：
交易性 金融 资产
合计
债券投 资
权益工 具投 资
2018 年 1 月 1 日
-
-
-
购买
-
-
-
第 40 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
出售
-
-
-
转入第 三层 次
-
20,299.00
20,299.00
转出第 三层 次
-
-
-
当期利 得或 损失 总额
-
-
-
——计入 损益 的利 得或 损失
-
-
-
2018 年 12 月 31 日
-
20,299.00
20,299.00
-
-458,451.00
-458,451.00
2018 年 12 月 31 日仍 持有的 资
产计入 2018 年度 损益 的未实 现
利得或 损失 的变 动
——公允 价值 变动 损益
计入损 益的 利得 或损 失分 别计入 利润 表中 的公 允价 值变动 损益 等项 目。
于 2017 年度 ，本 基金 无第三 层 次资 产变 动。
使用重 要不 可观 察输 入值 的第三 层次 公允 价值 计量 的相关 信息 如下 ：
计入损 益的 利得 或损 失分 别计入 利润 表中 的公 允价 值变动 损益 、投 资收 益等 项目。
使用重 要不 可观 察输 入值 的第三 层次 公允 价值 计量 的相关 信息 如下 ：
2018 年 12 月 31 日
公允价 值
估值技
术
不可观 察输 入值
名称
范围/加权 平均 值
与 公允价 值
之间的 关系
交易性金融资 产
——股票 投资 20,299.00
净资产
法
可回收
率
30%-50%
正相关
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同) 。
(d)
不以 公允 价值 计量 的金 融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其账 面价值 与公 允
价值相 差很 小。
(3) 除基 金申 购款 和公 允 价值外 ，截 至资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元）
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 35,527,580.69 98.87
其中： 股票 35,527,580.69 98.87
2 基金投 资 - -
第 41 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 365,892.46 1.02
8 其他资 产 38,662.04 0.11
9 合计 35,932,135.19 100.00
注：上表 中的 股票投 资项 含可退替 代款 估值增 值， 而 8.2 的合 计项中 不含可 退替代款 估值
增值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 3,821,118.75 10.71
C 制造业 31,686,162.94 88.83
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 35,507,281.69 99.54
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 境内 股票投 资组 合
第 42 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 20,299.00 0.06
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 20,299.00 0.06
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 报告期末指数投资 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投
资 明细
金额单 位：
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股）
公允价 值
（元）
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600426 华鲁恒 升 82,168 991,767.76 2.78
2 601005 重庆钢 铁 485,400 941,676.00 2.64
3 000778 新兴铸 管 202,200 871,482.00 2.44
4 000401 冀东水 泥 68,316 845,752.08 2.37
5 002340 格林美 210,346 807,728.64 2.26
6 601168 西部矿 业 138,100 803,742.00 2.25
7 600673 东阳光 科 109,020 793,665.60 2.22
8 600881 亚泰集 团 235,150 778,346.50 2.18
第 43 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
9 002092 中泰化 学 108,700 766,335.00 2.15
10 002470 金正大 119,000 752,080.00 2.11
11 600808 马钢股 份 216,100 747,706.00 2.10
12 600022 山东钢 铁 475,340 746,283.80 2.09
13 000975 银泰资 源 71,909 732,752.71 2.05
14 000830 鲁西化 工 74,200 727,160.00 2.04
15 600567 山鹰纸 业 231,500 722,280.00 2.02
16 000060 中金岭 南 180,900 716,364.00 2.01
17 000960 锡业股 份 72,600 692,604.00 1.94
18 600143 金发科 技 137,768 681,951.60 1.91
19 600160 巨化股 份 99,340 658,624.20 1.85
20 600282 南钢股 份 192,100 656,982.00 1.84
21 600392 盛和资 源 76,190 655,995.90 1.84
22 002078 太阳纸 业 112,600 641,820.00 1.80
23 603077 和邦生 物 383,620 621,464.40 1.74
24 002110 三钢闽 光 47,400 606,246.00 1.70
25 600801 华新水 泥 35,200 588,544.00 1.65
26 600277 亿利洁 能 99,100 560,906.00 1.57
27 000488 晨鸣纸 业 96,650 542,206.50 1.52
28 000887 中鼎股 份 53,000 536,360.00 1.50
29 000932 华菱钢 铁 87,300 529,038.00 1.48
30 600507 方大特 钢 52,400 523,476.00 1.47
31 600500 中化国 际 75,300 515,052.00 1.44
32 600409 三友化 工 89,650 512,798.00 1.44
33 002250 联化科 技 53,094 500,676.42 1.40
34 000878 云南铜 业 61,300 486,109.00 1.36
35 002155 湖南黄 金 61,040 479,164.00 1.34
36 002004 华邦健 康 103,190 475,705.90 1.33
37 600782 新钢股 份 92,400 470,316.00 1.32
38 002831 裕同科 技 11,600 464,696.00 1.30
39 002440 闰土股 份 50,044 450,396.00 1.26
40 002407 多氟多 40,600 444,976.00 1.25
41 000807 云铝股 份 113,200 439,216.00 1.23
42 002408 齐翔腾 达 64,186 439,032.24 1.23
43 600307 酒钢宏 兴 226,800 433,188.00 1.21
44 002701 奥瑞金 85,213 431,177.78 1.21
45 601958 金钼股 份 70,100 414,992.00 1.16
46 000717 韶钢松 山 87,500 398,125.00 1.12
47 000758 中色股 份 99,800 364,270.00 1.02
48 002064 华峰氨 纶 84,850 355,521.50 1.00
49 002254 泰和新 材 30,868 334,609.12 0.94
50 601678 滨化股 份 78,283 330,354.26 0.93
51 600141 兴发集 团 31,543 324,577.47 0.91
第 44 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
52 000877 天山股 份 45,580 324,073.80 0.91
53 000012 南玻Ａ 80,628 321,705.72 0.90
54 600614 鹏起科 技 78,006 280,041.54 0.79
55 600338 西藏珠 峰 14,200 275,906.00 0.77
56 000426 兴业矿 业 55,298 275,384.04 0.77
57 000612 焦作万 方 69,100 273,636.00 0.77
58 002709 天赐材 料 12,500 270,750.00 0.76
59 002002 鸿达兴 业 93,755 270,014.40 0.76
60 002233 塔牌集 团 26,000 261,560.00 0.73
61 600366 宁波韵 升 50,680 253,906.80 0.71
62 600259 广晟有 色 11,100 248,196.00 0.70
63 601003 柳钢股 份 37,200 244,404.00 0.69
64 002302 西部建 设 27,500 243,100.00 0.68
65 000990 诚志股 份 18,400 220,984.00 0.62
66 000969 安泰科 技 45,441 206,756.55 0.58
67 600458 时代新 材 29,560 200,416.80 0.56
68 600126 杭钢股 份 37,390 168,628.90 0.47
69 603225 新凤鸣 8,980 168,375.00 0.47
70 002588 史丹利 42,644 165,885.16 0.47
71 601969 海南矿 业 28,700 128,576.00 0.36
72 600618 氯碱化 工 16,640 107,993.60 0.30
73 603650 彤程新 材 5,000 99,150.00 0.28
74 601020 华钰矿 业 11,600 98,136.00 0.28
75 000761 本钢板 材 27,800 93,408.00 0.26
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有股 票投资明
细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000693 *ST 华泽 38,300 20,299.00 0.06
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601005 重庆钢 铁 997,418.00 1.68
2 002110 三钢闽 光 981,954.00 1.65
3 000703 恒逸石 化 892,233.00 1.50
4 000401 冀东水 泥 850,515.00 1.43
5 000060 中金岭 南 773,005.00 1.30
6 600567 山鹰纸 业 769,138.00 1.29
第 45 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
7 002470 金正大 757,301.00 1.27
8 000553 沙隆达 Ａ 633,668.00 1.07
9 002831 裕同科 技 631,637.25 1.06
10 000932 华菱钢 铁 587,470.00 0.99
11 600507 方大特 钢 561,119.00 0.94
12 002340 格林美 520,531.00 0.88
13 600782 新钢股 份 488,759.00 0.82
14 000778 新兴铸 管 464,989.00 0.78
15 002302 西部建 设 464,895.27 0.78
16 000807 云铝股 份 463,288.00 0.78
17 000717 韶钢松 山 459,291.00 0.77
18 600881 亚泰集 团 456,907.00 0.77
19 000830 鲁西化 工 456,016.95 0.77
20 601958 金钼股 份 429,809.00 0.72
注：买入包括 二级市场上 主动的买入、 新股、配股 、债转股、换 股及行权等 获得的股票 ，
买入金 额按 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600516 方大炭 素 2,185,457.00 3.68
2 600176 中国巨 石 1,916,296.16 3.23
3 000786 北新建 材 1,851,437.00 3.12
4 002271 东方雨 虹 1,744,691.35 2.94
5 000703 恒逸石 化 1,430,279.72 2.41
6 000825 太钢不 锈 1,066,791.00 1.80
7 600346 恒力股 份 1,059,632.99 1.78
8 601233 桐昆股 份 858,031.40 1.44
9 000401 冀东水 泥 643,930.12 1.08
10 000592 平潭发 展 593,878.00 1.00
11 000830 鲁西化 工 564,500.00 0.95
12 002340 格林美 558,142.00 0.94
13 002078 太阳纸 业 477,054.00 0.80
14 002407 多氟多 428,721.69 0.72
15 000488 晨鸣纸 业 426,020.00 0.72
16 002092 中泰化 学 416,821.00 0.70
17 000553 沙隆达 Ａ 399,425.00 0.67
18 000762 西藏矿 业 392,753.00 0.66
19 000887 中鼎股 份 384,278.00 0.65
20 002428 云南锗 业 366,957.85 0.62
第 46 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
注：卖出包 括二级市 场上 主动的卖出 、换股、 要约 收购、发行 人回购及 行权 等减少的股 票，
卖出金 额按 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 23,854,986.88
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 26,063,550.89
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填 列， 不考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
无。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金可投资股指期 货和 其他经中国证监会允 许的 衍生金融产品。本基 金投 资股指期
货将根据风险 管理的原则 ，以套期保值 为目的，对 冲系统性风险 和某些特殊 情况下的流 动
性风险等，主 要采用流动 性好、交易活 跃的股指期 货合约，通过 多头或空头 套期保值等 策
第 47 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
略进行套期保 值操作。本 基金力争利用 股指期货的 杠杆作用，降 低股票仓位 频繁调整的 交
易成本 和跟 踪误 差， 达到 有效跟 踪标 的指 数的 目的 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
无。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
无。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关 证券 的投资 决策 程序做 出说 明
本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期没有 出现 被监管部门立案调查 ，或 在报告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还 应对 相关股 票的 投资决 策程 序做出 说明
本基金投资的前十名 股票 没有超出基金合同规 定的 备选股票库，本基金 管理 人从制度
和流程 上要 求股 票必 须先 入库再 买入 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 3,208.25
2 应收证 券清 算款 35,373.21
3 应收股 利 -
4 应收利 息 80.58
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 38,662.04
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
第 48 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（% ）
流通受 限情 况说
明
1 000693 *ST 华泽 20,299.00 0.06 暂停上 市
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中证 500 原材 料指 数
交易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,382 40,690.30
1,872,600
.00
3.33%
54,361,40
0.00
96.67% 0.00 0.00%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 杨爱婷 2,860,100.00 5.09%
2 彭明桂 1,397,000.00 2.48%
3 方正证 券股 份有 限公 司 1,275,000.00 2.27%
4 王惠 1,200,900.00 2.14%
5 孙有环 1,000,100.00 1.78%
6 钱坤 825,000.00 1.47%
7 杜桂霞 545,300.00 0.97%
8 田全玲 500,000.00 0.89%
9 王珏 500,000.00 0.89%
10 李家娥 500,000.00 0.89%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
第 49 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
本公司的 所有 从业人 员(包 含高级管 理人 员、基 金投 资和研究 部门 负责人 和本 基金基 金
经理) 均 未持 有本 基金 份额。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
本公司的高级管理人 员、 基金投资和研究部门 负责 人和本基金基金经理 均未 持有本基
金份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 4 月 16 日) 基金 份额
总额
991,734,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 62,734,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 13,000,000.00
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 19,500,000.00
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少
以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 56,234,000.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人未 发生 重大 人事 变动。
本报告期内，本基金 的基 金托管人总行聘任刘 琳同 志、李智同志为本行 托管 业务部高
级专家 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 的诉 讼。
本报告 期内 ，无 涉及 基金 财产、 基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略无 改变。
第 50 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期 本基 金的审 计事 务所无变 化， 目前普 华永 道中天会 计师 事务所( 特殊 普通合伙)
已为本 基金 提供 审计 服务 4 年， 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊 普通 合
伙)的报 酬为 人民 币30,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
本报告 期内 ，基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 3 33,639,279.63 67.86% 3,364.61 67.86% -
银河证 券 2 14,777,439.51 29.81% 1,478.28 29.82% -
申万宏 源 2 1,152,360.99 2.32% 115.21 2.32% -
东北证 券 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
英大证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序 根据 中国 证监 会 《关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关
问题的通 知》 （证监 基金 字[2007]48 号） 的有关 规 定，我公 司制 定了租 用证 券公司交 易单
元的选 择标 准和 程序 ：
A： 选择 标准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2 、公司具有较强的 研究能 力, 能及时、全面地 为基金 提供高质量的宏观 经济研 究、行
业研究 及市 场走 向、 个股 分析报 告和 专门 研究 报告 ；
3、 公司 内部 管理 规范 ，能满 足 基金 操作 的保 密要 求；
4、 建立 了广 泛的 信息 网络,能 及时 提供 准确 的信 息资讯 服 务。
第 51 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
B ：选择流程 公司研 究部 门定期对券商服务 质量从 以下几方面进行量 化评比 ，并根据
评比的 结果 选择 席位 ：
1、服务 的主动 性。主 要针 对证券公 司承 接调研 课题 的态度、 协助 安排上 市公 司调研 、
以及就 有关 专题 提供 研究 报告和 讲座 ；
2 、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准
确；
3、资讯 提供的 及时性 及便 利性。主 要是 指证券 公司 提供资讯 的时 效性、 及时 性以及 提
供资讯 的渠 道是 否便 利、 提供的 资讯 是否 充足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - - - - -
银河证 券 75,124.20 79.47% - - - -
申万宏 源 19,402.00 20.53% - - - -
东北证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
英大证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
南方基 金关 于中 证 500 原 材料指 数交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 增加 长城证 券为 申购 赎回
代理券 商的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-01-17
2
南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 业务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-02-28
3
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2018-07-14
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
第 52 页 共 53 页 中证 500 原材料指数交易型开 放式指数证券投资基金 2018 年 年度报告
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20%的 情况
报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例不 存在 达到 或超 过 20% 的 情况
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、 中国 证监 会批 准设 立中证 500 原材 料指 数交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 的文件 ；
2、《 中证500 原材 料指 数 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》；
3、《 中证500 原材 料指 数 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 托管 协议 》；
4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5、 报告 期内 在选 定报 刊上披 露 的各 项公 告；
6、《 中证500 原 材料 指数交 易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告》原 文 。
13.2 存放 地点
深圳市 福田 区莲 花街 道益 田路5999 号 基金 大厦 32-42 楼
13.3 查阅 方式
网站：http://www.nffund.com
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