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新兴ETF(510260)

新兴ETF:2018年年度报告

 
 
上证新兴产 业交易型开 放式指数 
证券投资基 金 
2018 年年 度报告 
 
2018 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 诺安基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2019 年3 月27 日 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 
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§1 重要提 示及目录 1.1 重要 提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日复 核了 本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产, 但不 保证 基 金一 定盈利。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 财务 资料 已经 审计 , 毕马 威华 振会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙) 为本 基金出 具 了2018 年度无 保留 意见 的审 计报 告,请 投资 者注 意阅 读。 本 报 告期自 2018 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 3 页 共 62 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16 4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 16 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 19 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 4 页 共 62 页


6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23 7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 23 7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 24 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 25 7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 49 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50 8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 52 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 54 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ................ 54 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 56 9.2 目 标基 金的 期末 基金 份额持 有人 户数 及持 有人 结构 ............................................................ 56 9.3 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 56 9.4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56 9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 56 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 58 11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 58 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 5 页 共 62 页


11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 58 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 58 11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 58 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59 §12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 ...................................... 61 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 61 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 6 页 共 62 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 上证新 兴产 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金简 称 诺安上 证新 兴产 业 ETF 场内简 称 新兴 ETF 基金主 代码 510260 基金运 作方 式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年 4 月 7 日 基金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 15,982,658.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2011 年 6 月 8 日 注:本基金二 级市场交 易 简称为“新 兴 ETF”,基金 的申购、赎回 简称为“ 新 兴申赎”,申 购、赎 回代码 为“ 5102 61” 。 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 的标 的指 数是 上证 新兴产 业指 数。 本基 金的 投 资目标是紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪 误差的最小化, 实现与标的指数表现相一致的长期投 资收益 。 投资策 略 本基金主要采取完全复制策略跟踪标的指数的表现, 即按照 标的 指数 的成 份股 票的构 成及 其权 重构 建基 金 股票投资组合, 并根据标的指数成份股票及其权重的 变动进 行相 应调 整。 基金 投资于 标的 指数 成份 股票 及 备选成 份股 票的 比例 不低 于基金 资产 净值 的90% 。 业绩比 较基 准 上证新 兴产 业指 数收 益率 风险收 益特 征 本基金是股票型基金, 其风险和预期收益高于货币市 场 基金 、债 券基 金、 混合基 金;本 基金 为指数 型基 金, 具有和 标的 指数 所代 表的 股票市 场相 似的 风险 收益 特 征,属于 证券 投资 基金 中较高 风 险、 较高 预期 收益 的品 种。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 诺安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 马宏 郭明 联系电 话 0755-83026688 (010 )66105799 电子邮 箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


400-888-8998 95588 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 7 页 共 62 页


传真 0755-83026677 (010 )66105798 注册地 址 深圳市 深南 大道 4013 号兴 业 银 行大厦 19-20 层 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 办公地 址 深圳市 深南 大道 4013 号兴 业 银 行大厦 19-20 层 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 邮政编 码 518048 100140 法定代 表人 秦维舟 易会满 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 日报 》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.lionfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 深 圳 市深 南大道4013 号 兴业 银 行大厦19-20 层诺 安 基金管 理有 限公 司 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 毕马威 华振 会计 师事 务所 (特殊 普 通合伙 ) 北 京 市东 长安街 1 号 东方广 场 毕马 威 大楼 8 层 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 -11,899,442.27 -5,674,537.86 -15,806,090.23 本期利 润 -11,790,348.19 6,964,325.61 -17,211,821.49 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2901 0.1049 -0.2149 本期加 权平 均净 值利 润率 -25.93% 9.09% -19.73% 本期基 金份 额净 值增 长率 -23.53% 8.74% -16.31% 3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 -2,247,672.48 11,075,488.46 7,390,008.34 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1406 0.1944 0.0979 期末基 金资 产净 值 14,595,636.53 68,058,146.46 82,872,666.34 期末基 金份 额净 值 0.913 1.194 1.098 3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 -8.70% 19.40% 9.80% 注:① 上述 基金业绩 指标 不包括持有 人申购或 交易 基金的各项 费用,计入 费用 后实际收益 水平要 低于所 列数 字。 ② 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。 ③ 期 末可 供分 配利 润是 采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -12.21% 1.50% -13.42% 1.76% 1.21% -0.26% 过去六 个月 -14.51% 1.39% -16.00% 1.60% 1.49% -0.21% 过去一 年 -23.53% 1.34% -24.17% 1.50% 0.64% -0.16% 过去三 年 -30.41% 1.36% -30.08% 1.46% -0.33% -0.10% 过去五 年 17.05% 1.73% 19.80% 1.87% -2.75% -0.14% 自基金 合同 生效起 至今 -8.70% 1.65% -12.34% 1.76% 3.64% -0.11% 注:本 基金 业绩 比较 基准: 上证新 兴产 业指 数收 益率 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 9 页 共 62 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本 基金 的建 仓期 为 3 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 10 页 共 62 页


3.2.3


过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比 较 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 11 页 共 62 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 截至 2018 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人共 管理 59 只 开放式 基金 :诺 安平 衡证 券投资 基金 、 诺安货币市场 基金、诺 安 先锋混合型证 券投资基 金 、诺安优化收 益债券型 证 券投资基金 、诺安价 值增长 混合 型证 券投 资基 金、 诺 安灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 诺安 成长 混合型 证券 投资 基金 、 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金、 诺安 中 证 100 指数 证券投 资基 金、 诺安 中小 盘精选 混合 型证 券 投 资基金、诺安 主题精选 混 合型证券投资 基金、诺 安 全球黄金证券 投资基金 、 上证新兴产 业交易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、诺安 沪 深 300 指数 增强 型证券 投资 基金 、诺 安行 业轮动 混合 型证 券 投 资基金、诺安 多策略混 合 型证券投资基 金、诺安 全 球收益不动产 证券投资 基 金、诺安油 气能源股 票证券投资基 金(LOF) 、 诺安新动力灵 活配置混 合 型证券投资基 金、诺安 中 证创业成长 指数分级 证券投资基金 、诺安策 略 精选股票型证 券投资基 金 、诺安双利债 券型发起 式 证券投资基 金、诺安 研究精选股票 型证券投 资 基金、诺安纯 债定期开 放 债券型证券投 资基金、 诺 安鸿鑫保本 混合型证 券投资基金、 诺安稳固 收 益一年定期开 放债券型 证 券投资基金、 诺安泰鑫 一 年定期开放 债券型证 券投资 基金 、诺 安中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 诺安 优势 行业 灵活配 置混 合型 证券 投资基金、诺 安天天宝 货 币市场基金、 诺安理财 宝 货币市场基金 、诺安永 鑫 收益一年定 期开放债 券型证券投资 基金、诺 安 聚鑫宝货币市 场基金、 诺 安稳健回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、诺 安聚利债券型 证券投资 基 金、诺安新经 济股票型 证 券投资基金、 诺安低碳 经 济股票型证 券投资基 金、诺 安中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 诺安 创新 驱动 灵活配 置混 合型 证 券 投资基金、诺 安先进制 造 股票型证券投 资基金、 诺 安利鑫灵活配 置混合型 证 券投资基金 、诺安景 鑫灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺安 益鑫灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 诺安安鑫灵 活配置混 合型证券投资 基金、诺 安 精选回报灵活 配置混合 型 证券投资基金 、诺安和 鑫 灵活配置混 合型证券 投资基金、诺 安积极回 报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、诺安进 取回报灵 活 配置混合型 证券投资 基金、诺安优 选回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、诺安高端制 造股票型 证 券投资基金 、诺安改 革趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 诺安瑞鑫 定 期开放债券型 发起式证 券 投资基金、 诺安圆鼎 定期开放债券 型发起式 证 券投资基金、 诺安鑫享 定 期开放债券型 发起式证 券 投资基金、 诺安联创 顺鑫债券型证 券投资基 金 、诺安汇利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、诺安 积 极配置混合 型证券投 资基金 、诺 安优 化配 置混 合型证 券投 资基 金、 诺安 浙享定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 等。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 12 页 共 62 页


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 ( 助理 ) 期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 梅律吾 本基金基 金经理 2017 年8 月8 日 - 21 硕士, 具有基金从业资格 。 曾任职 于长 城证 券公 司、 鹏 华基金 管理 有限 公司;2005 年3 月 加入 诺安 基金 管理有 限公司, 历任研究员、基 金 经理助 理、 基金 经理、 研 究 部 副 总监 , 现任 指数 组负责 人。曾 于 2007 年 11 月至 2009 年 10 月担 任诺 安价值 增长股票证券投资基金基 金经理,2009 年3 月至2010 年 10 月担 任诺 安成 长股票 型证券投资基金基金经 理,2011 年1 月至2012 年7 月担任诺安全球黄金证券 投资基金基金经理 ,2011 年9 月至2012 年11 月担任 诺安油气能源股票证券投 资基金(LOF )基金经理, 2017 年 8 月至 2017 年 10 月任中小板等权重交易型 开放式指数证券投资基金 基金经 理,2017 年 8 月至 2018 年 8 月任 诺安 上证新 兴产业交易型开放式指数 证券投资基金联接基金基 金经理 。 2012 年 7 月 起任诺 安中证100 指数 证券 投资基 金及诺安中证创业成长指 数分级证券投资基金基金 经 理, 2014 年 2 月起 担任诺 安中证500 交易 型开 放式指 数证券 投资 基金 基金 经理 , 2015 年 6 月起 担任 诺安中 证500 交易 型开 放式 指数证 券投资基金联接基金基金 经 理, 2017 年 8 月起 担任上 证新兴产业交易型开放式 指数证券投资基金基金经 理, 2018 年 8 月 起任 诺安沪诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 13 页 共 62 页


深300 指数 增强 型证 券投资 基金基 金经 理。 注: ①此 处基 金经 理的 任 职日期 为公 司作 出决 定并 对外公 告之 日; ②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定等 。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期 间, 上 证新 兴产 业交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 管理 人严 格遵 守了 《中华 人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 及 其他 有关法 律法 规, 遵守 了 《 上 证新兴 产业 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合同 》的 规定,遵守 了本公 司 管 理制 度。 本基 金投 资管理 未发 生违 法违 规行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根 据 中国 证监会 2011 年 修 订的《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 本公 司更 新 并 完善 了 《诺 安基 金管理 有 限公 司公 平交 易制 度》 。 制度 的范 围包 括境 内上市 股 票、 债 券的 一级 市场申 购、 二级 市场 交易 等投资 管理 活动 , 同 时涵 盖投资 授权 、 研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。 投资研究方面 ,公司设 立 全公司所有投 资组合适 用 的证券备选库 ,在此基 础 上,不同投资 组 合根据其投资 目标、投 资 风格和投资范 围的不同 , 建立不同投资 组合的投 资 对象备选库 和交易对 手备选库;公 司拥有健 全 的投资授权制 度,明确 投 资决策委员会 、投资总 监 、投资组合 经理等各 投资决策主体 的职责和 权 限划分,投资 组合经理 在 授权范围内可 以自主决 策 ,超过投资 权限的操 作需要经过严 格的审批 程 序;公司建立 了统一的 研 究管理平台, 所有内外 部 研究报告均 通过该研 究管理 平台 发布 ,并 保障 该平台 对所 有研 究员 和投 资组合 经理 开放 。 交易执行方面 ,对于场 内 交易,基金管 理人在投 资 交易系统中设 置了公平 交 易功能,交易 中 心按照时间优 先、价格 优 先的原则执行 所有指令 , 如果多个投资 组合在同 一 时点就同一 证券下达 了相同方向的 投资指令 , 并且市价在指 令限价以 内 ,投资交易系 统自动将 该 证券的每笔 交易报单 都自动按比例 分拆到各 投 资组合;对于 债券一级 市 场申购、非公 开发行股 票 申购等非集 中竞价交 易的交易分配 ,在参与 申 购之前,各投 资组合经 理 独立地确定申 购价格和 数 量,并将申 购指令下 达给交易中心 。公司在 获 配额度确定后 ,按照价 格 优先的原则进 行分配, 如 果申购价格 相同,则 根据该价位各 投资组合 的 申购数量进行 比例分配 ; 对于银行间市 场交易、 固 定收益平台 、交易所 大宗交易,投 资组合经 理 以该投资组合 的名义向 交 易中心下达投 资指令, 交 易中心向银 行间市场 或交易对手询 价、成交 确 认,并根据“ 时间优先 、 价格优先”的 原则保证 各 投资组合获 得公平的 交易机 会。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 14 页 共 62 页


4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 公平交易 制 度总体执行情 况良好, 未 发现违反公平 交易制度 的 情况。此外, 公 司 对 连续 四个 季度 期间 内, 公司 管理 的不 同投 资组合 在 日内、3 日 内、5 日内 的同向 交易 的交 易价 差进行 了分 析, 未发 现同 向交易 价差 在上 述时 间窗 口下出 现异 常的 情况 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内基 金 管理人管理的 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 超过该证 券 当 日成 交量的 5% 的 交易次 数为 2 次 , 主 要原 因分 别为采 用量 化策 略的 投资 组合调 仓导 致、 投资 组合采 用的 投资 策略 导致 。经检 查未 导致 不公 平交 易和利 益输 送。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期内,本 基金的年 化 跟踪误差和日 均跟踪偏 离 度均控制在了 基金合同 约 定的范围之内 。 报告期内, 本基金跟 踪误差 主要来自指数成份 股调整 和申购赎回。本基 金管理 人完全遵循被动 投 资,尽 可能 地控 制基 金的 跟踪误 差与 偏离 度。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末 , 本基 金份额 净 值为 0.913 元。 本报告 期 基金 份额 净值 增长 率为-23.53%,同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-24.17%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望未来一年 ,从时点 来 看,所有的不 确定,都 是 事前的,所有 的确定, 都 是事后的;从 时 期来看,时期 是由一个 个 时点构成,因 此,时期 的 不确定性也是 事前的。 投 资收益意味 着,把不 确定变成确定 ,这从理 论 上来说是矛盾 的,也就 是 说,投资收益 也是事前 的 ,也是不确 定的;那 么,研究的作 用既然不 能 消除事件本身 的不确定 , 那就应该帮助 投资者认 识 到这种不确 定,消除 投资损 益给 投资 者带 来的 情绪波 动。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期内本基 金管理人 共 管理了五十九 只开放式 基 金--诺安平衡 证券投资 基 金、诺安货币 市 场基金、诺安 先锋混合 型 证券投资基金 、诺安优 化 收益债券型证 券投资基 金 、诺安价值 增长混合 型证券投资基 金、诺安 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安成长 混合型证 券 投资基金、 诺安增利 债券型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 100 指数 证券 投资 基金、 诺安 中小 盘精 选混 合型证 券投 资基 金 、 诺安主题精选 混合型证 券 投资基金、诺 安全球黄 金 证券投资基金 、上证新 兴 产业交易型 开放式指 数证券 投资 基金 、诺 安沪 深 300 指数增 强型 证券 投资 基 金、 诺安 行业 轮动 混合 型 证券 投资 基金、诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 15 页 共 62 页


诺安多策略混 合型证券 投 资基金、诺安 全球收益 不 动产证券投资 基金、诺 安 油气能源股 票证券投 资基金(LOF) 、诺安新 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺安 中证创业 成 长指数分级 证券投资 基金、诺安策 略精选股 票 型证券投资基 金、诺安 双 利债券型发起 式证券投 资 基金、诺安 研究精选 股票型证券投 资基金、 诺 安纯债定期开 放债券型 证 券投资基金、 诺安鸿鑫 保 本混合型证 券投资基 金、诺安稳固 收益一年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、诺安泰鑫 一年定期 开 放债券型证 券投资基 金 、 诺安 中证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、 诺安 优势 行业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 诺安天天宝货 币市场基 金 、诺安理财宝 货币市场 基 金、诺安永鑫 收益一年 定 期开放债券 型证券投 资基金、诺安 聚鑫宝货 币 市场基金、诺 安稳健回 报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、诺安 聚利债券 型证券投资基 金、诺安 新 经济股票型证 券投资基 金 、诺安低碳经 济股票型 证 券投资基金 、诺安中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金、 诺安创 新驱 动灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 诺安先进制造 股票型证 券 投资基金、诺 安利鑫灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、诺安景鑫 灵活配置 混合型证券投 资基金、 诺 安益鑫灵活配 置混合型 证 券投资基金、 诺安安鑫 灵 活配置混合 型证券投 资基金、诺安 精选回报 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安和鑫 灵活配置 混 合型证券投 资基金、 诺安积极回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、诺 安 进取回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、诺安 优选回报灵活 配置混合 型 证券投资基金 、诺安高 端 制造股票型证 券投资基 金 、诺安改革 趋势灵活 配置混合型证 券投资基 金 、诺安瑞鑫定 期开放债 券 型发起式证券 投资基金 、 诺安圆鼎定 期开放债 券型发起式证 券投资基 金 、诺安鑫享定 期开放债 券 型发起式证券 投资基金 、 诺安联创顺 鑫债券型 证券投资基金 、诺安汇 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、诺安积 极配置混 合 型证券投资 基金、诺 安优化 配置 混合 型证 券投 资基金 、诺 安浙 享定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金等 。 在内部监察工 作中,本 着 合法合规运作 、最大限 度 保障基金份额 持有人利 益 的宗旨,本基 金 管 理 人建 立并 完善 了以 监察 、 稽 核为 主导 的工 作体系 和 流程。 内部 监察 稽核人 员 依照 独立、 客观 、 公正的原则, 认真履行 职 责,严格按照 监察稽核 工 作计划、方法 和程序开 展 工作,确保 了公司勤 勉尽责 地管 理基 金资 产。 本年度 公司 合法 合规 运作 和内部 风险 控制 的具 体情 况如下: 1、 根据 中国 证监 会和 公司内 部 控制 制度 的要 求, 监察 稽 核部 在报 告期 内对 公司各个 部门 进行 了四次全面的 监察稽核 和 多次临时性监 察稽核。 内 容涉及公司及 员工遵纪 守 法情况,内 部控制制 度 、 业务 操作 流程 执行 情况;涵盖 基金 销售 、 投 资运作 、 后台 保障 等公 司所 有业 务 环节 和工 作岗 位。 对于每次监察 稽核工作 中 发现的问题, 都责成各 相 关部门认真总 结、提出 整 改意见和措 施,切实 进行改善,并 由监察稽 核 部跟踪问题的 处理情况 , 确保了公司在 各方面规 范 运作,切实 地保障了 基金份 额持 有人 的利 益。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 16 页 共 62 页


2、 对公 司基 金销 售活 动进 行监督 、 指 导, 确 保基 金 销售活 动严 格按 照 《 销售 管理办 法》 的规 定处理 基金 代销 机构 、 基 金宣传 推介 材料 、 基金 销 售费用 等方面 的问 题, 不出 现 违法 违规 的情 况。 同时, 督促 市场 部门 利用 各种机 会, 通过 多种 渠道 ,以形 式多 样的 方式 ,做 好投资 者教 育工 作。 3、 公 司所 有对 外发 布的 文件 、 资 料及 宣传 材料, 都事 先 由监 察稽 核部 进行 合规 性 审查, 确保 其内容 真实 、准 确、 合规 ,符合 中国 证监 会对 信息 披露的 相关 要求 。 本报告 期内 , 本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合法合 规, 无内 幕交 易和 不正当 关联 交易 , 保障了基金份 额持有人 的 利益。本基金 管理人承 诺 将一如既往地 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产 ,在 合规运 作、 稳健 经营 的基 础上, 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相关 法律法规 的 规定和基金 合同的约 定,日常估值 由本基金 管 理人与本基金 托管人一 同 进行,基金份 额净值由 本 基金管理人 完成估值 后,经本基金 托管人复 核 无误后由本基 金管理人 对 外公布。月末 、年中和 年 末估值复核 与基金会 计账务 的核 对同 时进 行。 报告期内,公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序,并由研 究部、财 务 综合部、监察 稽 核部 、 风 险控 制部 、 权益 投资事 业部 、 固 定收 益事业 部 及基 金经 理等 组成 了估 值 小组, 负责 研究 、 指导基金估值 业务。估 值 小组成员均为 公司各部 门 人员,均具有 基金从业 资 格、专业胜 任能力和 相关工作经历 ,且之间 不 存在任何重大 利益冲突 。 基金经理作为 公司估值 小 组的成员, 不介入基 金日常估值业 务,但应 参 加估值小组会 议,可以 提 议测算某一投 资品种的 估 值调整影响 ,并有权 表决有关议案 但仅享有 一 票表决权,从 而将其影 响 程度进行适当 限制,保 证 基金估值的 公平、合 理,保 持估 值政 策和 程序 的一贯 性。 报告期 内, 本基 金未 签约 与估值 相关 的定 价服 务。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金合同规 定,本基金 的 收益分配原则 为:当基金 净 值增长率超过 标的指数 同 期增长率达 到 1% 以上时, 本基金 可进行收 益分配; 在符合有 关基金收 益分配条件的前 提下, 本基 金每年收益分 配 次数最多为 6 次, 每次收 益分配比例的确定 原则: 使 收益分配后基金净 值增长 率尽可能贴近标 的 指数同期增 长率。基 于本 基金的性质 和特点,本 基金 收益分配不 须以弥补 浮动 亏损为前提, 收益分 配后可能使 除息后的 基金 份额净值低 于面值;本 基金 收益分配方 式为现金 分红; 若《基金合 同》生 效不满 3 个月,则不 进行 收益分配;每 一基金份 额享 有同等分配 权;法律法 规或 监管机关另 有规定 的,从其 规定 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 17 页 共 62 页


根据上 述分 配原 则及 基金 实际运 作情 况, 本报 告期 未有收 益分 配事 项。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金存 在 连续六十个工 作日基金 资 产净值低于五 千万元的 情 形。基金管理 人 将 积 极与 基金 托管 人协 商解 决 方案, 包括 但不 限于持 续 营销、 转换 运作 方式、 与其 他基 金合 并等 , 并适时 根据 法律 法规 及基 金合同 约定 的程 序进 行。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 18 页 共 62 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 本 基金 托管 人 在对上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 的托管 过程 中, 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定,不 存 在任何损害 基金份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 上证新兴 产 业交易型开放 式指数证 券 投资基金的管 理人—— 诺 安基金管理有 限 公司在上证新 兴产业交 易 型开放式指数 证券投资 基 金的投资运作 、基金资 产 净值计算、 基金份额 申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上,不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为,在各 重要方面的运 作严格按 照 基金合同的规 定进行。 本 报告期内,上 证新兴产 业 交易型开放 式指数证 券投资 基金 未进 行利 润分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对诺安基 金 管理有限公司 编制和披 露 的上证新兴产 业交易型 开 放式指数证券 投 资 基金 2018 年年 度报 告中财 务 指标、 净值 表现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报告 、 投 资组 合报 告等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 19 页 共 62 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1901475 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有 人 审计意 见 我 们审 计了 后附 的上 证新兴 产业 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 (以下 简称 “该基 金”) 财务 报 表, 包括 2018 年12 月 31 日的 资产 负债表、2018 年度的利润 表、所有者权益 (基金净 值) 变动表以 及财务 报表 附注 。 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 中华 人民共 和国 财 政部颁 布的 企业 会计 准则 、 在财务 报表 附 注 7.4.2 中所 列 示的 中国 证 券监 督管 理委 员会 ( 以下 简称 “ 中 国证 监会”) 和中 国证 券投 资基金 业协 会发 布的 有关 基金行 业实 务操 作的 规 定 编制, 公允 反映 了该基 金2018 年12 月31 日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果 及基金 净值 变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则 ( 以下 简称 “ 审计 准则”) 的 规定执 行了 审计 工作 。 审 计 报告的 “注册 会计 师对 财务 报 表审 计的 责任” 部分 进一 步阐 述了 我们在 这些 准则 下的 责任 。 按照中 国注 册 会计师 职业 道德 守则 , 我 们独立 于该 基金 , 并履 行 了职业 道德 方面 的其他 责任 。 我 们相 信, 我们获 取的 审计 证据 是充 分、 适 当的, 为 发表审 计意 见提 供了 基础 。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 该基金 管理 人诺 安基 金管 理有限 公司 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 20 页 共 62 页


括该基 金 2018 年年 度报 告 中涵盖 的信 息, 但不 包括 财务报 表和 我 们的审 计报 告。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 该 基金 管理 人诺 安基 金管理 有限 公司 管理 层负 责按照 中华 人民 共 和国财 政部 颁布 的企 业会 计准则 、 中 国证 监会 和中 国 证券投 资基 金 业协会 发布 的有 关基 金行 业实务 操作 的规 定编 制财 务报表 , 使 其实 现公允 反映, 并设 计、 执 行和维 护必 要的 内部 控制 , 以使 财务报 表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。 在编制 财务 报表 时, 该基 金 管理人 诺安 基金 管理 有限 公司管 理层 负 责评估 该基 金的 持续 经营 能力, 披露 与持 续经 营相 关 的事项 (如适 用),并运用持续经营 假设 ,除非该基金计划进 行清 算、终止运营 或别无 其他 现实 的选 择。 该 基金 管理 人诺 安基 金管理 有限 公司 治理 层负 责监督 该基 金的 财 务报告 过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们的 目标 是对 财务 报表整 体是 否不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 21 页 共 62 页


证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重 大 错报 存在 时总 能发 现。 错报 可能 由于 舞弊 或错误 导 致, 如 果合 理 预期 错报 单独 或汇 总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在 按 照审 计准 则执 行审 计工 作 的过 程中, 我们 运用职 业 判断, 并保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1) 识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险,设 计和实 施审 计程 序以 应 对这 些 风险, 并获 取充 分、 适当 的 审计 证据 , 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 , 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重 大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2) 了解与审计相关 的内部 控制,以设计恰当的 审计 程序,但目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 (3) 评价该基金管理 人诺安 基金管理有限公司管 理层 选用会计政策 的恰当 性和 作出 会计 估计 及相关 披露 的合 理性 。 (4) 对该基金管理人 诺安基 金管 理有限公司管理 层使 用持续经营假 设的恰 当性 得出 结论。 同 时, 根 据获取的 审计 证据, 就 可能 导 致对 该 基金 持续 经营 能力 产生重 大疑 虑的 事项 或情 况是否 存在 重大 不 确 定 性得 出结 论。 如 果我们 得 出结 论认 为存 在重 大不 确 定性, 审计 准 则要 求我 们在 审计 报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相 关披露 ; 如果 披露 不充 分 , 我们 应当发 表非 无保 留 意见。 我们的 结 论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。 然而 , 未来 的 事项或 情况 可 能导致 该基 金不 能持 续经 营。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 22 页 共 62 页


(5)评价 财务 报表 的总 体列报 、 结 构和 内容 ( 包 括披露) , 并 评价财 务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 我 们与 该基 金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司治 理层就 计划 的审 计 范 围、 时间 安排 和重 大审计 发 现等 事项 进行 沟通, 包 括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。 会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 左艳霞


张品 会计师 事务 所的 地址 中国 北京 审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日


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§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 报告截 止日 : 2018 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 647,361.28 4,265,156.05 结算备 付金


108.18 - 存出保 证金


1,798.48 2,455.25 交易性 金融 资产 7.4.7.2 14,045,884.37 63,938,185.96 其中: 股票 投资


14,045,884.37 63,938,185.96 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 130.30 854.10 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


14,695,282.61 68,206,651.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


6,425.41 29,193.18 应付托 管费


1,285.11 5,838.61 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 6,935.56 28,473.11 应交税 费


- - 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 24 页 共 62 页


应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 85,000.00 85,000.00 负债合 计


99,646.08 148,504.90 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 15,982,658.00 56,982,658.00 未分配 利润 7.4.7.10 -1,387,021.47 11,075,488.46 所有者 权益 合计


14,595,636.53 68,058,146.46 负债和 所有 者权 益总 计


14,695,282.61 68,206,651.36 注 : 报告 截止日 2018 年12 月31 日, 基金 份额 净值0.913 元,基金 份额 总额 15,982,658.00 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 一、收入


-11,089,319.91 7,930,540.38 1.利息 收入


23,295.92 48,757.52 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 23,295.92 48,757.52 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投 资收 益 (损 失以 “-”填 列 )


-11,221,709.91 -4,757,080.61 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -11,830,499.40 -5,328,100.22 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 - - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 608,789.49 571,019.61 3.公 允价 值变 动收 益( 损失 以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 109,094.08 12,638,863.47 4. 汇兑 收益 (损 失以 “-”号 填 列) - - 5.其 他收 入( 损失 以“- ”号填 列) 7.4.7.18 - - 减:二、费用


701,028.28 966,214.77 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 227,887.39 383,659.75 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 25 页 共 62 页


2.托 管费 7.4.10.2.2 45,577.49 76,731.97 3.销 售服 务费


- - 4. 交易 费用 7.4.7.19 77,385.40 110,651.05 5. 利息 支出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税金 及附 加


- - 7. 其他 费用 7.4.7.20 350,178.00 395,172.00 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) -11,790,348.19 6,964,325.61 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) -11,790,348.19 6,964,325.61 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 56,982,658.00 11,075,488.46 68,058,146.46 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -11,790,348.19 -11,790,348.19 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值减少以“-”号填 列) -41,000,000.00 -672,161.74 -41,672,161.74 其中:1.基金 申购 款 46,500,000.00 4,426,353.40 50,926,353.40 2.基 金赎 回款 -87,500,000.00 -5,098,515.14 -92,598,515.14 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 15,982,658.00 -1,387,021.47 14,595,636.53 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 75,482,658.00 7,390,008.34 82,872,666.34 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 26 页 共 62 页


金净值 ) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 6,964,325.61 6,964,325.61 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 ( 净 值减 少以“-”号 填 列) -18,500,000.00 -3,278,845.49 -21,778,845.49 其中:1.基金 申购 款 1,000,000.00 95,581.71 1,095,581.71 2.基 金赎 回款 -19,500,000.00 -3,374,427.20 -22,874,427.20 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填 列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 56,982,658.00 11,075,488.46 68,058,146.46 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 奥 成文______














______薛有 为______














____ 薛 有为____ 基金管 理人 负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 7.4 报表 附注 7.4.1 基 金基 本情况 上证新兴产业 交易型开 放 式指数证券投 资基金 (以 下简称“本 基金”) 经中 国证券监督管 理 委员会 (以下 简称 “ 中国 证监会”) 《关 于核 准上 证新 兴 产业 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金及联 接基金 募集 的批 复》(证监许 可 [2011] 240 号) 批准, 由 诺安 基金 管理 有限 公司 依 照《 中华 人民 共和国证券投 资基金法 》 及其配套规则 和《上证 新 兴产业交易型 开放式指 数 证券投资基 金基金合 同 》 发售 , 基金 合同于 2011 年4 月7 日 生效 。 本 基金为 交 易型 开放 式, 存续 期限 不 定, 首次 设立 募 集 规模为 912,482,658.00 份 基金 份额, 其中 认购 资金利 息折 合 16,800.00 份基金 份额 。 本 基金 的基金 管理 人为 诺安 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。 经上海 证券 交易 所( 以 下简称 : 上交 所)上证 债字[2011]106 号 文核 准同 意, 本基金 于 2011 年 6 月8 日在 上交 所挂 牌交 易。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《上 证新 兴产 业交 易 型开放 式指 数证 券投资基金基 金合同》 和 《上证新兴产 业交易型 开 放式指数证券 投资基金 招 募说明书》 的有关规 定,本基金的 投资范围 为 标的指数成份 股票、备 选 成份股票、一 级市场新 发 股票、债券 、权证以诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 27 页 共 62 页


及中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具。如 法 律法规或监管 机构以后 允 许基金投资 的其他品 种,基金管理 人在履行 适 当程序后,可 以将其纳 入 投资范围。其 中,本基 金 投资于标的 指数成份 股票及备选成 份股票的 比 例不低于基金 资产净值 的 90%,同时为 有效管理 投资 组合,基金 可投资 于经中国证监 会允许的 各 种金融衍生产 品,如权 证 以及其他与标 的指数或 标 的指数成份 股相关的 衍生工 具, 该部 分资 产比 例不超 过基 金资 产 净值的10% 。 本 基 金的 财务 报表于 2019 年3 月26 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金以持续经营为基础 。本财务报表符合中华人 民共和国财政部 ( 以下简 称“ 财政部”) 颁布的 企业 会计 准则 的要 求, 同 时亦 按照 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模 板第 3 号 < 年度 报告 和半 年度 报告> 》 以及 中国 证券 投资 基 金业 协会于 2012 年11 月 16 日颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 编制 财务 报表 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则及 附注 7.4.2 中所 列示 的中 国证 监会和 中国 证券 投资基金业协会发布的有 关基金行业实务操作的规 定的要求,真实、完整地 反映了本基金 2018 年12 月 31 日 的财 务状 况、2018 年度 的经 营成 果和基 金 净值 变动 情况 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本 基 金的 会计 年度 自公历1 月1 日 起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账 本位币为 人 民币,编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位 币 的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ,把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 : 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可 供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资 产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 本基金目前持 有的股票 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 28 页 共 62 页


7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ,于 资产 负债表 内确 认。 在初始确认时 ,金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入 当期损益的金 融资产或 金 融负债,相关 交易费用 直 接计入当期损 益;对于 其 他类别的金 融资产或 金融负 债, 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 初始确 认后 ,金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 : 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债以 公允价值 计 量,公允价值 变 动形成 的利 得或 损失 计入 当期损 益。 应收款 项以 实际 利率 法按 摊余成 本计 量。 除以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 负 债以外的金融 负债采用 实 际利率法按摊 余 成本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一时 ,本 基金终 止确 认该 金融 资产 : 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ; 该金融 资产 已转 移, 且本 基金将 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬转 移给转 入方 ; 该金融资产已 转移,虽 然 本基金既没有 转移也没 有 保留金融资产 所有权上 几 乎所有的风险 和 报酬, 但是 放弃 了对 该金 融资产 控制 。 金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的, 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益: 所转移 金融 资产 的账 面价 值 因转移 而收 到的 对价 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 除特别 声明 外, 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值: 公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项 负债所 需支 付的 价格 。 本基金在确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 时,根据企业 会计准则 的 规定采用在当 前 情况下 适用 并且 有足 够可 利用数 据和 其他 信息 支持 的估值 技术 。 存在 活跃 市场 且能 够获 取 相同资 产或 负债 报价 的金 融工具 , 在 估值 日有 报价 的, 除 会计 准则 规定的情况外 ,将该报 价 不加调整地应 用于该资 产 或负债的公允 价值计量 ; 估值日无报 价且最近 交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 , 采用最近交易 日的报价 确 定公允价值 。有充足诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 29 页 共 62 页


证据表 明估 值日 或最 近交 易日的 报价 不能 真实 反映 公允价 值的 , 对 报价 进行 调整, 确定 公允 价值 。 与上述金融工 具相同, 但 具有不同特征 的,以相 同 资产或负债的 公允价值 为 基础,并在 估值技术 中考虑不同特 征因素的 影 响。特征是指 对资产出 售 或使用的限制 等,如果 该 限制是针对 资产持有 者的,那么在 估值技术 中 不应将该限制 作为特征 考 虑。此外,本 基金不考 虑 因其大量持 有相关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 对不存在活跃 市场的金 融 工具,采用在 当前情况 下 适用并且有足 够可利用 数 据和其他信息 支 持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术确定 公 允价值时,优 先使用可 观 察输入值, 只有在无 法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下, 才可 以使 用不可 观察 输入 值。 如经济环境发 生重大变 化 或证券发行人 发生影响 证 券价格的重大 事件,参 考 类似投资品种 的 现行市 价及 重大 变化 等因 素,对 估值 进行 调整 并确 定公允 价值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 , 没 有相互 抵销 。 但是 , 同 时 满足下 列条 件的 , 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 : 本基金 具有 抵销 已确 认金 额的法 定权 利, 且该 种法 定权利 是当 前可 执行 的; 本基金 计划 以净 额结 算, 或同时 变现 该金 融资 产和 清偿该 金融 负债 。 7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基 金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比 例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日 认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基 金减少 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ,申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包 含的未分配利 润和公允 价 值变动损益, 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益 平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计 算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现 损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计 量,并 于会 计期 末全 额转 入“未 分配 利润 / ( 累计 亏损) ”。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 30 页 共 62 页


7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的 差额确 认。 股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得 税后的 净额 确认 。 债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代 缴的个人所 得税 (如 适用) 后的净额确 认,在债 券实 际持有期内 逐日计提 。贴 息债视同到 期一次 性还本付息的 附息债, 根 据其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ,逐日计 提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ,按实 际利 率计 算利 息收 入。 利息收 入是 按借 出货 币资 金的时 间和 实际 利率 计算 确定。 买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ,在资金实际 占 用期间 内按 实际 利率 法逐 日确认 ,直 线法 与实 际利 率法确 定的 收入 差异 较小 的可采 用直 线法 。 公允价值变动 收益 / (损失) 核算基金 持有的采 用 公允价值模式 计量的以 公 允价值计量且 变 动计入当期损 益的金融 资 产、衍生金融 资产、以 公 允价值计量且 变动计入 当 期损益的金 融负债等 公允价 值变 动形 成的 应计 入当期 损益 的利 得或 损失 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确认 。 本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。 卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额,在资金 实 际占用 期间 内以 实际 利率 法逐日 确认 , 直 线法 与实 际 利率法 确定 的支 出差 异较 小的可 采用 直线 法 。 本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位, 发生 时直 接 计入基 金损 益; 如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 , 应 采用 待摊或 预提 的方 法, 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (a)当基 金净 值增 长率 超过标 的 指数 同期 增长 率达到1%以上 时, 本基 金可 进行 收益分 配; (b) 在符合有 关基金收 益分 配条件的前提 下,本基 金 每年收益分配 次数最多 为 6 次,每次 收 益分配比例的 确定原则 : 使收益分配后 基金净值 增 长率尽可能贴 近标的指 数 同期增长率 。基于本 基金的性质和 特点,本 基 金收益分配不 须以弥补 浮 动亏损为前提 ,收益分 配 后可能使除 息后的基 金份额 净值 低于 面值 ; 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 31 页 共 62 页


(c)本基 金收 益分 配方 式为现 金 分红 ; (d) 若《上证 新兴产业 交易 型开放式指数 证券投资 基 金基金合同》 生效不 满 3 个月,则不 进 行收益 分配 ; (e)每一 基金 份额 享有 同等分 配 权; (f)法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ,从 其规 定。 7.4.4.12 分部 报告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部。 本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ,不 需要 进行 分部 报告的 披露 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 对于证 券交 易所 上市 的股 票, 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包括 涨跌 停时的 交 易不 活跃) 等情况 , 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2017]13 号 《中 国 证券 监督 管理 委员 会关 于 证券 投资 基金估 值业务 的指 导意 见》 ,根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC)基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。 对于在发行时 明确一定 期 限限售期的股 票,包括 但 不限于非公开 发行股票 、 首次公开发行 股 票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等,不 包 括停牌、新 发行未上 市、 回 购交 易中 的质 押券 等流通 受限 股票 , 根 据中 基协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证 券投 资基 金投 资流通受限 股票估值 指引 (试行)>的 通知》 ,在 估 值日按照流 通受限股 票计 算公式确定 估值日 流 通受限 股票 的价 值。 根 据 《中 国证 券投 资基 金业协 会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年1 季度 固定 收益品 种 的估 值处 理标准 》 , 在上 海证 券交 易 所、 深 圳证 券交 易所 及银 行间同 业市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 估值 处理 标准 另有 规定的 除外 ) , 采用 第三 方 估值机 构提 供的 价格 数据 进行估 值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 估计 变更 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 32 页 共 62 页


7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知 》、 财 税 [2004] 78 号 文 《 关于 证券 投资 基金 税收政 策 的通 知》 、 财税 [2012] 85 号文 《 财政 部、 国家税 务总 局、 证监 会关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税 [2015] 101 号《 财政 部、 国家税 务总 局、 证监 会关 于上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策 有 关问题的通知 》 、财税 [2005] 103 号文《关 于股权 分置试点改革 有关税收 政 策问题的通知 》 、上 证交字 [2008] 16 号《 关于 做 好调 整证 券交 易印 花税 税 率相 关工 作的 通知 》及 深 圳证 券交 易所于 2008 年9 月18 日发 布的 《深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财税 [2008] 1 号文 《财 政 部、 国家 税务 总局关 于企业 所 得税 若干 优惠 政策 的通 知 》 、 财税 [2016] 36 号 文《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点的 通知 》 、财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面 推 开营改增试点 金融业有 关 政策的通知 》 、 财税[2016]70 号《关于 金融机 构同业 往来 等增 值税 政策 的补充 通知 》 、 财税 [2016] 140 号 文《 关于 明确 金融、 房 地产 开发 、教 育辅助 服务 等增 值税 政策 的通知 》 、 财税 [2017] 2 号文《 关于 资管 产品 增值 税政策 有关 问题 的 补 充通知 》 、财税 [2017] 56 号《关于资 管产品增 值 税有关问题的 通知》及 其 他相关税务法 规和实 务操作 ,本 基金 适用 的主 要税项 列示 如下 : (a) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ,暂 不征 收企 业所得 税。 (b) 自2016 年5 月1 日起 , 在全国 范围 内全 面推 开营 业税改 征增 值税 (以 下称 营改增) 试点 , 建筑业、房地 产业、金 融 业、生活服务 业等全部 营 业税纳税人, 纳入试点 范 围,由缴纳 营业税改 为缴纳 增值 税。 2018 年1 月1 日 ( 含) 以后 , 资管 产品 管理 人 (以 下称管 理人) 运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值税 应税 行为, 以管 理 人为增 值税 纳税 人, 暂 适 用简易 计税 方法, 按 照3% 的征收 率缴 纳增 值税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日 以前 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 , 未 缴纳增 值税 的, 不再 缴 纳;已 缴纳 增值 税的 ,已 纳税额 从管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。 证券投资基金 管理人运 用 基金买卖股票 、债券收 入 取得的金融商 品转让收 入 免征增值税; 对 国债、地方政 府债利息 收 入以及金融同 业往来取 得 的利息收入免 征增值税 ; 同业存款利 息收入免 征增值 税以 及一 般存 款利 息收入 不征 收增 值税 。 (c) 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金对 价, 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 33 页 共 62 页


(d)对基 金从 上市 公司 取得的 股 息、 红利 所得 , 由 上市公 司 在向 基金 支付 上述 收入 时 代扣 代缴 20%的个 人所 得税 。自 2013 年 1 月 1 日起, 对所 取 得的股 息红 利收 入根 据持 股期限 差别 化计 算个 人所得 税的 应纳 税所 得额 :持股 期限 在 1 个月 以内 (含 1 个月) 的, 其股 息红利 所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年的 ,暂 免征 收个人 所得 税。 对基 金持 有的上 市公 司限 售股 ,解 禁后取 得的 股息 、 红 利收入,按照 上述规定 计 算纳税,持股 时间自解 禁 日起计算;解 禁前取得 的 股息、红利 收入继续 暂 减按 50% 计入个 人所 得税 应 纳税 所得 额。 (e)基金 卖出 股票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 (f) 对 投资 者从 证券 投资 基 金分配 中取 得的 收入 ,暂 不征收 企业 所得 税。 (g)对基 金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以 后运 营过 程 中缴纳 的增 值税 ,分 别按 照证券 投资 基金 管理人 所在 地适 用的 税率 ,计算 缴纳 城市 维护 建设 税、教 育费 附加 和地 方教 育费附 加。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 647,361.28 4,265,156.05 定期存 款 - - 其 中 :存 款期限 1 个月 以内 - - 存款期 限 1-3 个月 - - 存款期 限 3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计: 647,361.28 4,265,156.05 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 16,282,531.39 14,045,884.37 -2,236,647.02 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 34 页 共 62 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 16,282,531.39 14,045,884.37 -2,236,647.02 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 66,283,927.06 63,938,185.96 -2,345,741.10 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 66,283,927.06 63,938,185.96 -2,345,741.10 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 于本 年末 及上 年末 未持有 衍生 金融 资产 / 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 于本 年末 及上 年末 未持有 买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应收 利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 129.50 853.00 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 0.80 1.10 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 35 页 共 62 页


合计 130.30 854.10 注:此 处其 他列 示的 是应 收存出 保证 金利 息。 7.4.7.6 其他 资产 本基金 于本 年末 及上 年末 未持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 6,935.56 28,473.11 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 6,935.56 28,473.11 7.4.7.8 其他 负债











单 位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 35,000.00 35,000.00 指数使 用费 50,000.00 50,000.00 合计 85,000.00 85,000.00 7.4.7.9 实收 基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 56,982,658.00 56,982,658.00 本期申 购 46,500,000.00 46,500,000.00 本期赎 回( 以"-" 号填列) -87,500,000.00 -87,500,000.00 本期末 15,982,658.00 15,982,658.00 注:此 处申 购含 转换 入份( 金)额, 赎回 含转 换出 份( 金)额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度末 16,646,089.19 -5,570,600.73 11,075,488.46 本期利 润 -11,899,442.27 109,094.08 -11,790,348.19 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 36 页 共 62 页


本期基金份额交易 产生的 变动 数 -6,994,319.40 6,322,157.66 -672,161.74 其中: 基金 申购 款 8,781,603.72 -4,355,250.32 4,426,353.40 基金赎 回款 -15,775,923.12 10,677,407.98 -5,098,515.14 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -2,247,672.48 860,651.01 -1,387,021.47 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 22,706.93 48,071.18 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 565.76 640.68 其他 23.23 45.66 合计 23,295.92 48,757.52 注:此 处其 他列 示的 是存 出保证 金利 息收 入。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -5,122,065.62 -3,527,494.74 股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -6,708,433.78








-1,800,605.48








股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -








-





合计 -11,830,499.40











-5,328,100.22





7.4.7.12.2 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 24,276,471.66 35,896,048.99 减:卖 出股 票成 本总 额 29,398,537.28 39,423,543.73 买卖股 票差 价收 入 -5,122,065.62 -3,527,494.74


诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 37 页 共 62 页


7.4.7.12.3 股 票投 资收益—— 赎回差 价收 入











单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日 赎回基 金份 额对 价总 额 92,598,515.14 22,874,427.20 减:现金 支付 赎回 款总 额 2,227,831.14 43,654.20 减:赎回 股票 成本 总额 97,079,117.78 24,631,378.48 赎回差 价收 入 -6,708,433.78 -1,800,605.48 7.4.7.13 债 券投 资收益 本基金 在本 年度 及上 年度 均无债 券投 资收 益。 7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 在本 年度 及上 年度 均无资 产支持 证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 在本 年度 及上 年度 均无贵 金属 投资 收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 本基金 在本 年度 及上 年度 均无衍 生工 具收 益。 7.4.7.16 股利 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 608,789.49 571,019.61 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 608,789.49 571,019.61 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 1.交 易性 金融 资产 109,094.08 12,638,863.47 ——股票 投资 109,094.08 12,638,863.47 ——债券 投资 - - ——资产 支持 证券 投资 - - 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 38 页 共 62 页


——贵金 属投 资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权证 投资 - - 3.其他 - - 减: 应税 金融商 品公 允价 值 变动产 生的 预估 增值 税 - - 合计 109,094.08 12,638,863.47 7.4.7.18 其他 收入 本基金 在本 年度 及上 年度 均无其 他收 入。 7.4.7.19 交易 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 77,385.40 110,651.05 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 77,385.40 110,651.05 7.4.7.20 其他 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 审计费 用 35,000.00 35,000.00 信息披 露费 50,000.00 100,000.00 汇划费 178.00 172.00 律师费 5,000.00 - 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使 用费 200,000.00 200,000.00 合计 350,178.00 395,172.00 注 : ①指 数使 用费 为支 付标的 指 数供 应商 的标 的指 数许 可 使用 费, 按前 一日 基金资 产 净值的 0.03% 的年费率逐日计提,按季 支付,标的指数许可使用 费的收取下限为每季度 (自然季度) 人民币 50,000.00 元。 ②上市 费为 上海 证券 交易 所向本 基金 征收 的上 市年 费。上 市年 费为 人民 币 60,000 元 / 年。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 39 页 共 62 页


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报告 批准 报出 日, 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 管理人 股东 深圳市 捷隆 投资 有限 公司 管理人 股东 大恒新 纪元 科技 股份 有限 公司 管理人 股东 诺安基 金管 理有 限公 司 发起人 、管 理人 、直 销机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 托管人 诺 安上证新 兴产业交 易型开 放式指数 证券 投资基 金联 接基 金 本基金 的联 接基 金 注:① 下述 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内, 按一 般商业 条款 订立 。 ②诺安 上证 新兴 产业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 于 2018 年 8 月 22 日转 型为 诺 安 沪深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 本基金 在本 年度 与上 年度 均没有 通过 关联 方的 交易 单元进 行过 股票 交易 。 7.4.10.1.2 权证 交易 本基金 在本 年度 与上 年度 均没有 通过 关联 方的 交易 单元进 行过 权证 交易 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 在本 年度 与上 年度 均没有 应支 付关 联方 的佣 金。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 40 页 共 62 页


7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理 费 227,887.39 383,659.75 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 注:基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.5%的年费 率 计提, 计算 方法 如下: H=E×0.5%÷当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净值





基金 管理费每 日计算, 逐日累计至每 月月末, 按 月支付, 由基 金管理人 向 基金托管人发 送基 金管理 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个工 作日 内从 基金 财 产中一 次性 支付 给基 金管理 人。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等, 支 付日 期顺延 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 45,577.49 76,731.97 注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.1%的年费 率 计提 。计 算方 法如 下: H=E×0.1%÷当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净值 基金托管费每 日计算,逐 日 累计至每月月 末,按月 支 付, 由基金管 理人向基 金 托管人发送 基 金托管 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起2 个 工作 日内 从基 金财产 中 一次 性支 取。 若 遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 在本 年度 与上 年度 均未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券 (含回 购) 交 易。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 41 页 共 62 页


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的比 例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的比 例 诺安上证新兴 产业交易型开 放式指数证券 投资基金联接 基金 - - 41,000,000.00 71.9500% 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有限 公司 647,361.28 22,706.93 4,265,156.05 48,071.18 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国工商银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 在本 年度 与上 年度 均未在 承销 期内 购入 过由 关联方 承销 的证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 在本 年度 与上 年度 均无其 他关 联交 易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 在本 年度 未进 行过 利润分 配。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 42 页 共 62 页


7.4.12 期 末(2018 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 于2018 年12 月31 日, 本 基金未 持有 因认 购新 发或 增发的 流通 受限 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 600485 信威集 团 2016 年12 月26 日 重大 事项 14.59 - - 83,421 1,177,266.59 1,217,112.39 - 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金无 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易形 成的 卖出 回购证 券款,无 抵押债 券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 于2018 年12 月31 日, 本 基金无 从事 证券 交易 所债 券正回 购交 易形 成的 卖出 回购证 券款 , 无 抵押债 券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 在日 常活 动中 面临 各种金 融工 具的 风险 ,主 要包括 : ●信用 风险 ●流动 性风 险 ●市场 风险 本基金在下文 主要论述 上 述风险敞口及 其形成原 因 ;风险管理目 标、政策 和 过程以及计量 风 险的方 法等 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的目 标是使本 基 金在风险和收 益之间取 得 适当的平衡, 以 实现“风险和 收益相匹 配 ”的风险收益 目标。基 于 该风险管理目 标,本基 金 的基金管理 人已制定 了政策和程序 来辨别和 分 析这些风险, 设定适当 的 风险限额并设 计相应的 内 部控制程序 ,通过可诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 43 页 共 62 页


靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金管理人 奉行全面 风 险管理体系的 建设,在 董 事会下设立合 规审查与 风 险控制委员会 , 负责制 定风 险管 理的 宏观 政策, 设定 最高 风险 承受 度 以及审 议批 准防 范风 险和 内部控 制的 政策 等; 在管理层层面 设立风险 控 制办公会,实 施董事会 合 规审查与风险 控制委员 会 制定的各项 风险管理 和内部控制政 策;在业 务 操作层面风险 管理职责 主 要由监察稽核 部和风险 控 制部负责, 协调并与 各部门 合作 完成 运作 风险 管理以 及进 行投 资风 险分 析与绩 效评 估。 本基金管理人 建立了以 合 规审查与风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制办公会 、 监察稽 核部 、风 险控 制部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的银行存 款存放在 本基金的托管 行中国工 商 银行股份有限 公司,与 该 银行存款相关 的信用风 险 不重大。本 基金的基 金管理人建立 了信用风 险 管理流程,本 基金投资 于 具有良好信用 等级的证 券 ,且通过分 散化投资 以分散信用风 险。本基 金 投资于一家公 司发行的 证 券市值不超过 基金资产 净 值的 10%,且 本 基金 与由本 基金 管理 人管 理的 其他基 金共 同持 有一 家公 司发行 的证 券, 不得 超过 该证券 的10% 。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违约风险 发生的可 能 性很小;本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评 估并采 用券 款对 付交 割方 式以控 制相 应的 信用 风险 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 于本 年末 及上 年末 无按短 期信 用评 级列 示的 债券投 资。 7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资 本基金 于本 年末 及上 年末 无按短 期信 用评 级列 示的 资产支 持证 券投 资。 7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资 本基 金于 本年 末及 上年 末 无按短 期信 用评 级列 示的 同业存 单投 资。 7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 于本 年末 及上 年末 无按长 期信 用评 级列 示的 债券投 资。 7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资 本基金 于本 年末 及上 年末 无按长 期信 用评 级列 示的 资产支 持证 券投 资。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 44 页 共 62 页


7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资 本基金 于本 年末 及上 年末 无按长 期信 用评 级列 示的 同业存 单投 资。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难或因投 资集中而无法 在市场出 现 剧烈波动的情 况下以合 理 的价格变现, 另一方面 来 自于基金份 额持有人 可随时 要求 赎回 其持 有的 基金份 额。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险控制 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 , 本 基金 管理 人对 流 通受限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制, 对缺乏流动性 的证券投 资 比率事先确定 最高上限 , 控制基金的流 动性结构 ; 加强对投资 组合变现 周期和冲击成 本的定量 分 析,定期揭示 基金的流 动 性风险;通过 分散投资 降 低基金财产 的非系统 性风险 , 保 持基 金组 合良 好的流 动性 。 本 基金 所持 证券均 可在 证券 交易 所或 银行间 同业 市场 交易 , 除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产 流通暂时 受 限制不能自由 转让的情 况 外,其余均能 及时变 现。此外,本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求,其上限 一般不超 过基金 持有 的债 券资 产的 公允价 值。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金管理人 根 据申购赎回变 动情况, 制 定现金头寸预 测 表,及时采取 措施满足 流 动性需要;分 析基金持 有 人结构,加强 与主要持 有 机构的沟通 ,及时揭 示可能的赎回 需求;按 照 有关法律法规 规定应对 固 定赎回,并进 行适当报 告 和披露;在 基金合同 中设计了巨额 赎回条款 , 约定在非常情 况下赎回 申 请的处理方式 ,控制因 开 放申购赎回 模式带来 的流动 性风 险, 有效 保障 基金持 有人 利益 。 本基金所持有 的全部金 融 负债无固定到 期日或合 约 约定到期日均 为一个月 以 内且不计息, 可 赎回基金份 额净值(所有 者权 益)无固定 到期日且 不计 息,因此账 面余额即 为未 折现的合约 到期现 金流量 。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的流动 性风险主 要 来自两个方面 :一是基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金 份额,二是基 金投资品 种 所处的交易市 场不活跃 而 造成变现困难 或因投资 集 中而无法在 市场出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 首 先, 本基 金保持 不低 于基 金资 产净 值5% 的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 , 其中 , 现 金不 包括 结算 备付金 、 存 出保 证金、 应 收申购 款等 , 以 备支诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 45 页 共 62 页


付基金份额持 有人的赎 回 款项,可以满 足短期少 量 赎回的流动性 需要;其 次 ,基于分散 投资的原 则,本基金持 有一家公 司 发行的证券市 值不超过 基 金资产净值 的 10%, 且本 基金与由基金 管理人 管理的其他基 金共同持 有 一家公司发行 的证券, 不 超过该证券 的 10%, 在个 券方面无高集 中度的 特征 ; 第三, 本基 金的 投资 市 场主 要为 证券 交易 所、 全国 银行 间债 券市 场等流 动 性较 好的 规范 型 交易场所,主 要投资对 象 为具有良好流 动性的金 融 工具,正常市 场环境下 , 大部分资产 可以较快 变现应 对赎 回。 因此 在正 常市场 环境 下本 基金 无重 大流动 性风 险。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 , 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量 在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、 存出保证 金及债券投资 等。本基 金 管理人每日对 本基金面 临 的利率敏感性 缺口进行 监 控,并通过 对所持投 资品种 修正 久期 等参 数的 监控进 行利 率风 险管 理。 下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 ,表中所 示 为本基金资产 及负债的 公 允价值,并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类: 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2018 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存 款 647,361.28 - - - - 647,361.28 结算备 付金 108.18 - - - - 108.18 存出保 证金 1,798.48 - - - - 1,798.48 交易性 金融 资产 - - - - 14,045,884.37 14,045,884.37 应收利 息 - - - - 130.30 130.30 资产总 计 649,267.94 - - - 14,046,014.67 14,695,282.61 负债








应付管 理人 报酬 - - - - 6,425.41 6,425.41 应付托 管费 - - - - 1,285.11 1,285.11 应付交 易费 用 - - - - 6,935.56 6,935.56 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 46 页 共 62 页


其他负 债 - - - - 85,000.00 85,000.00 负债总 计 - - - - 99,646.08 99,646.08 利率敏 感度 缺口 649,267.94 - - - 13,946,368.59 14,595,636.53 上年度 末 2017 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存 款 4,265,156.05 - - - - 4,265,156.05 存出保 证金 2,455.25 - - - - 2,455.25 交易性 金融 资产 - - - - 63,938,185.96 63,938,185.96 应收利 息 - - - - 854.10 854.10 资产总 计 4,267,611.30 - - - 63,939,040.06 68,206,651.36 负债








应付管 理人 报酬 - - - - 29,193.18 29,193.18 应付托 管费 - - - - 5,838.61 5,838.61 应付交 易费 用 - - - - 28,473.11 28,473.11 其他负 债 - - - - 85,000.00 85,000.00 负债总 计 - - - - 148,504.90 148,504.90 利率敏 感度 缺口 4,267,611.30 - - - 63,790,535.16 68,058,146.46 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于本年末及上 年末,本 基 金均未持有对 利率敏感 的 交易性债券资 产。因此 , 市场利率的变 动 对本基 金资 产的 净值 无重 大影响 。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金承受的 其他价格 风 险,主要是基 金所持金 融 工具的公允价 值或未来 现 金流量因除市 场 利率和外汇汇 率以外的 市 场价格因素变 动而发生 波 动的风险。本 基金主要 投 资于证券交 易所上市 或银行间同业 市场交易 的 股票和债券, 所面临的 最 大市场价格风 险由所持 有 的金融工具 的公允价 值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低其他 价 格风险,并且 本基金管 理 人每日对本 基金所持 有的证 券价 格实 施监 控, 通过组 合估 值、 行业 配置 分析等 进行 市场 价格 风险 管理。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资 公允价 值 占基金 资诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 47 页 共 62 页


产净值 比 例(% ) 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股票 投资 14,045,884.37 96.23 63,938,185.96 93.95 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 - 债券 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 14,045,884.37 96.23 63,938,185.96 93.95 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 业绩比 较基 准发 生变 化 其他市 场变 量保 持不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额(单 位: 人民 币元 ) 本期末 ( 2018 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 5 702,123.10 2,846,490.10 业绩比 较基 准下 降 5 -702,123.10 -2,846,490.10


注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 上证 新兴 产业 指数 收益率 。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险





假设 市场 因子 的变 化服 从 多元 正态 分布, 在 95%的置信 度下,使用 过去 一年的 历 史数 据,按照 VaR 正态 算法, 计算 未来 一 个交易 日里,基金 持仓 资产组 合 可能 的最 大损 失值 。 假设 1.置信 区间


95% 2.观 察期 一年 分析 风险价 值 (单位 :人民 币元 ) 本期末 (2018 年 12 月 31 日) 上年度 末(2017 年 12 月 31 日) 基金投 资组 合的 风险 价 值 325,770.62 911,048.07 合计 325,770.62 911,048.07 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1)以公 允价 值计 量的 资产和 负 债 公允价值计量 结果所属 层 次取决于对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 最低层次的输 入 值。三 个层 次输 入值 的定 义如下 :


第一层 次输 入值 : 在 计量日 能 够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价; 第二层 次输 入值 : 除第 一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察到 的输入 值; 第三层 次输 入值 :相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 48 页 共 62 页


于 2018 年 12 月 31 日 ,本 基 金持 有的 以公 允价 值计 量 的金 融工 具中 属于 第一 层 次的余额为


12,828,771.98 元 , 属 于第二 层 次的 余额为 1,217,112.39 元, 无属 于第 三层 次 的余额(2017 年12 月 31 日: 第一 层次 58,110,491.96 元 ,属 于第 二层次 的 余额为 5,827,694.00 元,无 属于 第三 层 次的余 额) 。 2018 年, 本 基金 上述 持续 以公允 价值 计量 的资 产和 负债金 融工 具的 第一 层次 与第二 层次 之 间 没有发 生重 大转 换。 本基 金是在 发生 转换 当年 的报 告期末 确认 各层 次之 间的 转换。 (a)第二 层次 的公 允价 值计量 对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券,若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃(包括涨跌 停 时的交 易不 活跃 ) 、 或属 于 非公开 发行 等情 况时 , 本 基金不 会于 停牌 期间 、 交 易不活 跃期 间及 限售 期间将相关证 券的公允 价 值列入第一层 次。本基 金 综合考虑估值 调整中采 用 的不可观察 输入值对 于公允 价值 的影 响程 度, 确定相 关证 券公 允价 值的 层次。 (b)非持 续的 以公 允价 值计量的金 融工 具 于2018 年12 月31 日, 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具(2017 年 12 月 31 日: 无)。 (2)其他 金融 工具 的公 允价值(年末 非以 公允 价值 计量的 项 目) 其他金 融工 具主 要包 括应 收款项 和其 他金 融负 债, 其账面 价值 与公 允价 值之 间无重 大差 异。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 49 页 共 62 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 14,045,884.37 95.58 其中: 股票 14,045,884.37 95.58


2 基金投 资 - - 3 固定收 益 投资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 647,469.46 4.41 8 其他各 项资 产 1,928.78 0.01 9 合计 14,695,282.61 100.00 注 :股 票投 资的 公允 价值包 含 可退 替代 款估 值增 值。 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位:人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 257,184.00 1.76 C 制造业 9,740,978.14 66.74 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 562,998.00 3.86 E 建筑业 760,787.00 5.21 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,297,216.84 8.89 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 209,608.00 1.44 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 50 页 共 62 页


N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 12,828,771.98 87.89 8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,217,112.39 8.34 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 1,217,112.39 8.34 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600332 白云山 8,649 309,288.24 2.12 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 51 页 共 62 页


2 600276 恒瑞医 药 5,789 305,369.75 2.09 3 600104 上汽集 团 11,401 304,064.67 2.08 4 603712 七一二 17,000 302,770.00 2.07 5 600570 恒生电 子 5,645 293,427.10 2.01 6 600031 三一重 工 34,726 289,614.84 1.98 7 600025 华能水 电 91,900 289,485.00 1.98 8 600487 亨通光 电 16,923 288,537.15 1.98 9 600176 中国巨 石 28,900 279,463.00 1.91 10 601877 正泰电 器 11,500 278,760.00 1.91 11 600522 中天科 技 33,900 276,285.00 1.89 12 600535 天士力 14,300 274,560.00 1.88 13 601985 中国核 电 51,900 273,513.00 1.87 14 600066 宇通客 车 22,858 270,867.30 1.86 15 601600 中国铝 业 75,900 269,445.00 1.85 16 601989 中国重 工 63,300 269,025.00 1.84 17 600089 特变电 工 39,592 268,829.68 1.84 18 600050 中国联 通 51,600 266,772.00 1.83 19 600406 国电南 瑞 14,358 266,053.74 1.82 20 600196 复星医 药 11,271 262,276.17 1.80 21 600271 航天信 息 11,400 260,946.00 1.79 22 600660 福耀玻 璃 11,400 259,692.00 1.78 23 600019 宝钢股 份 39,900 259,350.00 1.78 24 601800 中国交 建 23,000 258,980.00 1.77 25 601390 中国中 铁 36,800 257,232.00 1.76 26 603993 洛阳钼 业 68,400 257,184.00 1.76 27 601766 中国中 车 28,413 256,285.26 1.76 28 603799 华友钴 业 8,500 255,935.00 1.75 29 600111 北方稀 土 28,642 251,190.34 1.72 30 601012 隆基股 份 14,380 250,787.20 1.72 31 600893 航发动 力 11,470 249,128.40 1.71 32 600392 盛和资 源 28,420 244,696.20 1.68 33 601186 中国铁 建 22,500 244,575.00 1.68 34 600588 用友网 络 11,400 242,820.00 1.66 35 600436 片仔癀 2,800 242,620.00 1.66 36 600516 方大炭 素 14,405 240,707.55 1.65 37 600498 烽火通 信 8,422 239,774.34 1.64 38 600549 厦门钨 业 19,830 239,546.40 1.64 39 600085 同仁堂 8,648 237,820.00 1.63 40 600867 通化东 宝 17,100 237,690.00 1.63 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 52 页 共 62 页


41 600584 长电科 技 28,618 235,812.32 1.62 42 600309 万华化 学 8,400 235,116.00 1.61 43 600460 士兰微 28,900 234,668.00 1.61 44 600760 中航沈 飞 8,400 232,764.00 1.59 45 601360 三六零 11,200 228,144.00 1.56 46 600703 三安光 电 20,127 227,636.37 1.56 47 600884 杉杉股 份 17,100 220,932.00 1.51 48 603259 药明康 德 2,800 209,608.00 1.44 49 603019 中科曙 光 5,692 204,228.96 1.40 50 603986 兆易创 新 2,800 174,496.00 1.20 8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600485 信威集 团 83,421 1,217,112.39 8.34 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 ( %) 1 600309 万华化 学 1,426,632.00 2.10 2 600588 用友网 络 1,387,481.00 2.04 3 600660 福耀玻 璃 1,311,762.00 1.93 4 600271 航天信 息 1,300,260.00 1.91 5 600760 中航沈 飞 1,294,403.00 1.90 6 600183 生益科 技 1,285,962.53 1.89 7 601360 三六零 1,282,252.00 1.88 8 600549 厦门钨 业 1,242,412.00 1.83 9 600460 士兰微 1,224,743.00 1.80 10 600050 中国联 通 1,214,042.00 1.78 11 600025 华能水 电 1,209,396.00 1.78 12 600392 盛和资 源 1,208,498.00 1.78 13 600176 中国巨 石 1,195,280.00 1.76 14 600699 均胜电 子 1,169,956.00 1.72 15 600535 天士力 564,702.00 0.83 16 603799 华友钴 业 544,635.00 0.80 17 601012 隆基股 份 527,205.00 0.77 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 53 页 共 62 页


18 600406 国电南 瑞 400,038.00 0.59 19 600522 中天科 技 388,301.00 0.57 20 600584 长电科 技 351,643.00 0.52 注:本 期累 计买 入金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 ( %) 1 600535 天士力 1,493,459.20 2.19 2 600637 东方明 珠 1,264,675.26 1.86 3 600038 中直股 份 1,242,965.68 1.83 4 600276 恒瑞医 药 1,238,237.00 1.82 5 600583 海油工 程 1,160,409.00 1.71 6 600718 东软集 团 1,146,934.00 1.69 7 600436 片仔癀 1,137,673.00 1.67 8 600528 中铁工 业 1,112,598.00 1.63 9 601611 中国核 建 1,052,916.00 1.55 10 600118 中国卫 星 1,046,934.74 1.54 11 600435 北方导 航 945,137.92 1.39 12 600804 鹏博士 924,316.28 1.36 13 600150 *ST 船舶 822,416.96 1.21 14 600685 中船防 务 809,322.86 1.19 15 603160 汇顶科 技 703,281.00 1.03 16 600570 恒生电 子 588,272.00 0.86 17 600332 白云山 515,095.88 0.76 18 600666 奥瑞德 504,887.00 0.74 19 600085 同仁堂 418,706.00 0.62 20 600100 同方股 份 385,551.00 0.57 注:本 期累 计卖 出金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关 交易费 用。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 27,843,628.39 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 24,276,471.66 注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 54 页 共 62 页


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基 金本 报告期 投资的 前十 名证券 的发 行主体,除 恒生电 子外,本期没 有出 现 被 监管 部门立 案调 查的情 形, 也没有 出现 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责 、处 罚的情 形。 2018 年3 月8 日, 恒生 电 子股份 有限 公司 (以 下简 称“恒生 电子” ) 控 股子 公司杭 州恒 生网 络技术 服务 有限 公司 (以 下简称 “恒生 网络” )收 到北京 市西 城区 人民 法院 (下称 西城 法院 )的 《执行 通知 书》 、 《报 告财 产令》 、 《执 行裁 定书 》 。2018 年7 月 19 日收 到了 《失 信 决定 书》 及 《 限 制消费 令》 。 目前 , 恒生 网 络已无 法正 常持 续运 营 , 处于净 资产 不足 以偿 付 《 中国证 券监 督管 理委 员会行 政处 罚 决定 书》 ([2016]123 号 ) 所 涉罚 没款 的状态 。 目 前, 恒生 网络 部分银 行账 户已 被冻诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 55 页 共 62 页


结。根 据相 关法 律规 定, 恒生网 络未 来还 存在 因未 及时足 额缴 纳罚 没款 而被 加处罚 款的 可能 性。 截至本 报告 期末 ,恒 生电 子(600570 )为 本基 金前 十大重 仓股 。从 投资 的角 度看, 我们 认为 该公司 估值 较低 ,成 长潜 力较大 。上 述行 政监 管措 施并不 影响 公司 的长 期竞 争力。 因此 本基 金才 继续持 有恒 生电 子。 本基 金对该 股票 的投 资符 合法 律法规 和公 司制 度。 8.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 中, 没有投 资于 超出基 金合 同规定 备选 股票库 之外 的 股 票。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 1,798.48 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 130.30 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 1,928.78 8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例(%) 流通受 限情 况 说明 1 600485 信威集 团 1,217,112.39 8.34 重大事 项 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 56 页 共 62 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 996 16,046.85 0.00 0.00% 15,982,658.00 100.00% 9.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 9.3 期 末上 市基金 前十 名持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 潘忠文 400,000.00 2.50% 2 刘宏奎 344,300.00 2.15% 3 郭智勇 273,000.00 1.71% 4 王金森 200,000.00 1.25% 5 江治 200,000.00 1.25% 6 郑巧洪 200,000.00 1.25% 7 王弋 200,000.00 1.25% 8 韩红梅 180,000.00 1.13% 9 陈炳坤 169,400.00 1.06% 10 魏民 166,000.00 1.04% 9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 本报告 期末 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本开 放式 基金基 金份 额。 9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本 公 司高 级管 理人 员、 基金投 资 和研 究部 门负责 人持有 本开 放式 基金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2011 年4 月7 日)基 金份 额总 额 912,482,658.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 56,982,658.00 本报告 期基 金总 申购 份额 46,500,000.00 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 87,500,000.00 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,982,658.00 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额,总赎 回份额 含 转换 出份 额。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 58 页 共 62 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ,没有 基金 份额 持有 人大 会决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 ,经 诺安 基金 管理有 限公 司 2018 年度股 东 会决 议通 过, 同意 选举 赵 照先 生、孙 晓 刚 先生 担任 诺安 基金 管理 有 限公 司的 董事,原董事 会 成员 齐斌 先生、李清章 先 生不 再担 任公 司 董 事 职务。同意 选举 秦江卫 先 生担 任诺 安基 金管 理有 限 公司 的监 事, 原 监事会 成 员李 京先 生不 再 担任公 司监 事职 务。 上述 董事、 监事 变更 事项 已报 深圳证 监局 备案 并在 各基 金的《 招募 说明 书 》 中披露 。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 ,基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 ,本 基金 聘请 的会计 师事 务所 没有 发生 变更。


本报告 期应 支付 给所 聘任 会计师 事务 所的 审计 费 为3.5 万元。截至 本报 告期末 , 该 事务 所已 提供审 计服 务的 连续 年限 :2 年。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 西部证 券 1 52,066,856.05 100.00% 48,490.25 100.00% - 注:1 、本 报告 期租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况: 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 59 页 共 62 页


无。 2、 专用 交易 单元 的选 择标准 和 程序 基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的 证券 经营 机构的 选择 标准 为: (1)、实 力雄 厚, 信誉 良好, 注册资 本不 少 于 3 亿元 人 民币。 (2)、财 务状 况良 好, 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。 (3)、经 营行 为规 范, 最近 两年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚。 (4)、内 部管 理规 范、 严格,具 备健 全的 内控 制度,并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 。 (5) 、 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 (6) 、研究实力 较强, 有固 定的研究机构和专 门的研 究人员, 能及时为本 基金提 供高质量的咨询 服 务。 基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择,与被 选择的 券 商签订 《专 用证 券交 易单元 租用 协议 》 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 本基金 租用 证券 公司 交易 单元无 进行 其他 证券 投资 的情况 。 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 诺安基金管理有限公司旗下基金资产净 值公告 基金管 理人 网站 2018 年 1 月 2 日 2 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2017 年第 4 季 度报告 《中国 证券 报》 2018 年 1 月 22 日 3 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2017 年年 度报 告 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 29 日 4 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2017 年年 度报 告- 摘要 《中国 证券 报》 2018 年 3 月 29 日 5 诺安基金管理有限公司关于旗下基金根 据流动性规定修改基金合同和托管协议 的公告 《 证 券时 报》 、 《上 海证券 报》 、 《中 国 证券报 》 2018 年 3 月 31 日 6 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金 基金 合同 (2018 年3 月修 订) 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 31 日 7 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金 托管 协议 (2018 年3 月修 订) 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 31 日 8 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2018 年第 1 季 度报告 《中国 证券 报》 2018 年 4 月 21 日 9 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金招募说 明书(更 新 )2018 年第 1 基金管 理人 网站 2018 年 5 月 22 日 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 60 页 共 62 页


期-正文 10 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金招募说 明书(更 新 )2018 年第 1 期-摘要 《中国 证券 报》 2018 年 5 月 22 日 11 诺安基金管理有限公司旗下基金资产净 值公告 基金管 理人 网站 2018 年 6 月 30 日 12 诺安基金管理有限公司旗下基金资产净 值公告 基金管 理人 网站 2018 年 7 月 2 日 13 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2018 年第 2 季 度报告 《中国 证券 报》 2018 年 7 月 18 日 14 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2018 年半 年度 报告 基金管 理人 网站 2018 年 8 月 27 日 15 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2018 年半 年度 报告-摘要 《中国 证券 报》 2018 年 8 月 27 日 16 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资 基金 2018 年第 3 季 度报告 《中国 证券 报》 2018 年 10 月 26 日 17 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金招募说 明书(更 新 )2018 年 第 2 期-正文 基金管 理人 网站 2018 年 11 月 21 日 18 上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金招募说 明书(更 新 )2018 年第 2 期-摘要 《中国 证券 报》 2018 年 11 月 21 日 注:前 述所 有公 告事 项均 同时在 基金 管理 人网 站进 行披露 。 诺安上证新兴产业 ETF2018 年 年度报告 第 61 页 共 62 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投资者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情况 序 号 持有基 金份 额比 例达 到 或者超 过 20% 的时 间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份 额 份额占 比 机构 - - - - - - - 个人 - - - - - - - 诺安上 证 新兴产 业 交易型 开 放式指 数 证券投 资 基金联 接 基金 1 2018.01.02-2018.08.15 41,000,000.00 44,500,000.00 85,500,000.00 - 0.00% 产品特 有风 险 报告期 内, 本基 金出现 单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超 过 20% 的情 形, 敬 请投 资者 留意可 能 由此产 生的 包 括但不 限于 大额 赎回 可能 引发的 净值 波动 风险 、基 金流动 性风 险等 风险 事项 。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 根据中 国证 监会 2017 年 8 月 31 日发 布的 《公 开募 集开放 式证 券投 资基 金流 动性风 险管 理 规定》 , 我司 于 2018 年3 月31 日 在公 司网 站和 指定媒 体 发布 了 《诺 安基 金管理 有 限公 司关 于旗 下 基金根据 流动性 规定修改 基金合同 和托管 协议的公 告》的公 告,对 旗下部分 基金的《 基金合 同》 、 《 托管 协议 》的 相关 条款进 行修 订。





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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 ①中国 证券 监督 管理 委员 会批准 上证 新兴 产业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金募集 的文 件。 ②《上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 。 ③《上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 托管协 议》 。


④基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。 ⑤上证 新兴 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 2018 年年 度报 告正 文。 ⑥报告 期内 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 在指 定报 刊上 披露 的各项 公告 。 13.2 存放 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所。 13.3 查阅 方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 投资者对本报告 书如有疑 问,可致电本基 金管理人 全国统一客户服 务电话:400-888-8998 , 亦可至 基金 管理 人网 站 www.lionfund.com.cn 查阅 详情。 诺 安基 金管理 有限 公司 2019 年 3 月 27 日