摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券
投资基金
2018 年年度报告摘要
2018年 12月 31日
基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2019年 3月 27日大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 3月 25日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的
审计报告。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大摩深证 300指数增强
基金主代码 233010
交易代码 233010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 11月 15日
基金管理人 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 33,852,630.14份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以深证 300指数作为
本基金投资组合跟踪的目标指数。本基金在有效跟踪
深证 300指数的基础上，通过运用增强型投资策略，
力争获取超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资
产的长期增长。本基金对业绩比较基准的跟踪目标是：
力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不
超过 7.75%。
投资策略 本基金以深证 300指数为目标指数，采用指数化投资
为主要投资策略，适度增强型投资策略为辅助投资策
略。
1、股票投资策略
本基金股票投资策略由指数化投资策略和增强型投资
策略组成。
（1）指数化投资策略
指数化投资策略是本基金主要股票投资策略，通过采
用复制指数的方法，根据目标指数即深证 300指数的
成份股及其权重构建指数投资组合。
（2）增强型主动投资策略
增强型主动投资策略是本基金辅助股票投资策略，包
括：成份股增强策略和非成份股增强策略。管理人将
以对当前及未来国内外宏观经济形势的判断和经济景
气周期预测作为基础，从多个方面把握不同行业的景
气度变化情况和上市公司业绩增长的趋势，以“自下
而上”与“自上而下”相结合的方法，重点投资价值被
市场低估的指数成分股，并适度投资一些具有估值优
势、持续成长能力的非成分股，对指数投资组合进行
优化增强。
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2、债券投资策略
本基金债券投资的目的是基金资产流动性管理，有效
利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金将
根据国内外宏观经济形势、货币政策、债券市场供求
状况以及市场利率走势等因素，合理预期债券市场利
率变动趋势，制定以久期控制下的债券资产配置策略，
主要投资于到期日在一年以内的政府债券、金融债等。
3、股指期货投资策略
本基金可运用股指期货，以提高投资效率，有效控制
指数的跟踪误差，更好地实现投资目标。本基金在股
指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为
目的，本着审慎原则，适度参与股指期货投资，改善
投资组合风险收益特征。另外，本基金将利用股指期
货流动性好、杠杆交易的特点，进行现金管理，以应
对大额申购赎回、大额现金分红等，管理流动性风险，
优化投资组合对目标指数的跟踪效果，提高投资组合
的运作效率等。
业绩比较基准 深证 300价格指数收益率×95%+银行活期存款利率
(税后)×5%
风险收益特征 本基金为股票指数型基金，其预期风险和预期收益高
于货币市场基金、债券型基金、混合型基金，属于证
券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的基金产
品
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 摩根士丹利华鑫基金管理
有限公司
中国建设银行股份有限公司
姓名 李锦 田青
联系电话 (0755) 88318883 (010) 67595096 信息披露负责人
电子邮箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.msfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处。
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017年 2016年
本期已实现收益 -596,017.79 1,254,674.35 1,837,303.50
本期利润 -14,283,060.86 5,642,792.02 -10,121,818.57
加权平均基金份额本期利润 -0.4783 0.1784 -0.3119
本期基金份额净值增长率 -31.07% 12.42% -18.28%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017年末 2016年末
期末可供分配基金份额利润 0.0976 0.5934 0.4166
期末基金资产净值 37,156,340.26 52,245,591.69 45,522,614.36
期末基金份额净值 1.098 1.593 1.417
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，而非当期发生数)；
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.51% 1.64% -13.43% 1.74% 0.92% -0.10%
过去六个月 -18.97% 1.44% -21.73% 1.56% 2.76% -0.12%
过去一年 -31.07% 1.32% -32.82% 1.44% 1.75% -0.12%
过去三年 -36.68% 1.34% -37.94% 1.35% 1.26% -0.01%
过去五年 12.73% 1.73% 5.18% 1.61% 7.55% 0.12%
自基金合同
生效起至今
9.80% 1.60% -7.60% 1.54% 17.40% 0.06%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配的情况。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“公司”）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中国证监会证监基金字[2003]33号文批准设立并于 2003 年 3月 14日成立的巨田基金管理有
限公司。公司的主要股东包括华鑫证券有限责任公司、摩根士丹利国际控股公司、深圳市招融投
资控股有限公司等国内外机构。
截止 2018年 12月 31日，公司旗下共管理二十五只开放式基金，包括摩根士丹利华鑫基础
行业证券投资基金、摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金（LOF)、摩根士丹利华鑫领
先优势混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫强收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫卓越
成长混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多因
子精选策略混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金、摩根士丹
利华鑫主题优选混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金、摩根士丹
利华鑫量化配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金、摩根士丹
利华鑫纯债稳定增利 18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫品质生活精选股票
型证券投资基金、摩根士丹利华鑫进取优选股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定添利
18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫优质信价纯债债券型证券投资基金、摩
根士丹利华鑫量化多策略股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫新机遇灵活配置混合型证券投资
基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定增值 18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫健
康产业混合型证券投资基金 、摩根士丹利华鑫睿成中小盘弹性股票型证券投资基金、摩根士丹
利华鑫新趋势灵活配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫万众创新灵活配置混合型证券投资
基金和摩根士丹利华鑫科技领先灵活配置混合型证券投资基金。 同时，公司还管理着多个私募
资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
夏青
数量化投
资部总监、
组合投资
2018年 5月
22日
- 12
美国马里兰大学金融数
学博士。曾任美国摩根
士丹利机构证券部副总
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部总监、
基金经理
裁，美国芝加哥交易对
冲基金投资经理，美国
斯考特交易对冲基金投
资经理，万向资源有限
公司量化投资部总经理，
东吴证券股份有限公司
投资总部董事总经理。
2016年 7月加入本公司，
现任数量化投资部总监、
组合投资部总监、基金
经理。2017年 6月起担
任摩根士丹利华鑫多因
子精选策略混合型证券
投资基金、摩根士丹利
华鑫量化配置混合型证
券投资基金、摩根士丹
利华鑫量化多策略股票
型证券投资基金基金经
理,2017年 12月至
2018年 12月担任摩根
士丹利华鑫新趋势灵活
配置混合型证券投资基
金基金经理,2018年
5月起担任摩根士丹利
华鑫睿成中小盘弹性股
票型证券投资基金和本
基金基金经理。
吴国雄 基金经理
2016年 7月
16日
2018年 6月 13日 11
金融风险管理师
（FRM），香港科技大
学金融数学与统计专业
硕士，曾任职于安信证
券股份有限公司风险管
理部。2013年 5月加入
本公司，历任风险管理
部风险管理经理、数量
化投资部基金经理助理、
数量化投资部投资经理。
2016年 6月至 2018年
6月担任摩根士丹利华
鑫量化配置混合型证券
投资基金基金经理，
2016年 7月至 2018年
6月任本基金基金经理，
2017年 1月至 2018年
6月任摩根士丹利华鑫
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睿成中小盘弹性股票型
证券投资基金基金经理，
2017年 4月至 2018年
5月担任摩根士丹利华
鑫睿成大盘弹性股票型
证券投资基金基金经理。
注：1、基金经理的任职、离任日期为根据本公司决定确定的聘任、解聘日期；
2、基金经理的任职、离任已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册、注销；
3、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他相关
法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提
下，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人遵照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，
制订了《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易管理办法》、《摩根士丹利华鑫基金管理有
限公司异常交易报告管理办法》、《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易分析报告实施细
则》等内部制度，形成较为完备的公平交易制度及异常交易分析体系。
基金管理人的公平交易管理涵盖了所管理的所有投资组合，管理的范围包括境内上市股票、
债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时也包括授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。基金管理人通过投资交易以及其他相关
系统实现了有效系统控制，通过投资交易行为的监控、异常交易的识别与分析、公平交易的分析
与报告等方式实现了有效的人工控制，并通过定期及不定期的回顾不断完善相关制度及流程，实
现公平交易管理控制目标。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流
程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析，
确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期，
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基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。
经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益
率差异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合同向交
易的交易价差进行分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 1次，为量化投资基金因执行投资策略和其他组合
发生的反向交易，基金管理人未发现其他异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年全年宏观经济数据前高后低。上半年工业经济数据相对平稳；下半年随着去杠杆深
化、中美贸易战的升级，经济金融风险加速暴露。流动性方面，在金融去杠杆的背景下，流动性
总体偏紧，为对冲信用收缩的影响，央行也采取了一系列逆周期调节措施，流动性得到边际改善。
汇率方面，2018年美联储持续加息，美元流动性收缩超出市场预期，人民币汇率经历了从升值
到贬值的转换过程，经济基本面对汇率的短期走势影响进一步增大。
2018年，在金融去杠杆、中美贸易战和美联储加息等事件的影响下，A 股表现持续低迷，
所有宽基指数均大幅下跌，其中，上证综指下跌 24.59%，代表大盘蓝筹的上证 50指数和沪深
300指数全年分别下跌 19.83%和 25.31%，代表中小盘成长股票的创业板指和中小板指则分别下
跌 28.65%和 37.75%。市场总体结构分化、风格迥异。2018年上半年，市场主要是“二八轮动”
行情，所以对于分散化投资的量化基金而言，表现不是很好；2018年下半年，主要是权重股领
跌和机构抱团的行情，随着市场风格的变化，本基金的表现有所改善。
本基金主要通过量化模型作为投资交易决策的依据，通过科学的量化模型研究体系、严格的
风险管理机制、高效的量化投资执行制度跟踪指数控制跟踪误差，争取获得超额收益。本基金投
资由三部分组成：一是“指数复制部分”，完全跟踪指数；二是“指数内增强部分”，精选指数内成
分股，力争获得超额收益；三是“个股增强部分”，该部分通过量化模型精选成分外具有超额收益
的个股，其中第一第二部分资产占基金净值比例不低于 80%，三部分股票合计占基金资产的比例
为 90%-95%。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期截至 2018年 12月 31日，本基金份额净值为 1.098元，累计份额净值为 1.098元，
基金份额净值增长率为-31.07%，同期业绩比较基准收益率为-32.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年，在经历了较长时期的下行调整后，当前 A 股市场的风险释放已经相当充分，
无论是从估值层面还是从投资者情绪层面出发，市场都已经调整到了历史底部区域，尽管盈利面
临一定压力，但无风险利率下行有望提升市场估值，随着贸易战边际缓和、政策托底、改革预期
升温，市场风险偏好有望提升。随着市场情绪的逐步修复，以及外资的逐步进入，A 股的核心资
产和前期被错杀的优质成长股的投资价值将显著提升。此外，从历史经验来看，量化策略在市场
情绪得到改善以及市场情绪高涨的环境下具有明显的投资优势，因此在当前时间窗口下，量化基
金的配置价值或许已经重新显现。
2019年一季度，本基金将在跟踪基准指数的同时，继续采用量化因子选股策略进行投资组
合管理，通过科学的量化模型研究体系、严格的风险管理机制对组合的跟踪误差和投资限制进行
控制。本基金将在控制跟踪误差的前提下，力争超越基准，取得超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人在完善内部控制制度的同时，通过开展日常监控、例行检查、专项检
查等方式，检查内控制度的执行情况、基金运作的合法合规情况，及时发现问题，提出改进建议
并跟踪落实。
本报告期，基金管理人完成的主要监察稽核工作如下：
（1）开展专项检查工作。检查范围覆盖投资研究交易、基金销售、基金会计、业务持续性
计划、自有资金投资及风险准备金管理等方面以及合规管理、资管新规、流动性管理等新规落实
情况。（2）做好日常监控工作。通过监控基金投资运作、优化关键业务流程、审核宣传推介材
料、监督后台运营业务等工作，加强日常风险监控，规范基金投资、销售以及运营等各项业务管
理，保障公司和基金运作合法合规。（3）通过制度定期回顾机制持续完善公司内控制度体系，
同时，适时解读监管政策与要求，组织落实债券交易业务管理、私募资产管理业务管理、基金流
动性管理、公司合规管理、反洗钱等法律法规的相关要求。公司已建立起覆盖公司业务各个方面，
更为全面、完善的内控制度体系，保障公司合规、安全、高效运营。（4）加强员工合规行为管
理。根据法律法规和业务环境的变化不断修订、充实培训材料并组织开展培训工作，进一步提升
员工风控意识及合规意识。（5）加强新产品和新业务的风险管理。
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2019年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，加强风
险控制，保障公司和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要
求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在
0.25%以上的，则及时就所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的
专业意见。
本基金管理人设有基金估值委员会，委员会由主任委员（分管基金运营部的公司领导）以及
相关成员（包括研究管理部负责人、基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相
关业务人员）构成。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个
估值流程。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能
在相关工作中保持独立性。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和估值方
法的最终决策和日常估值的执行。
由于基金经理、相关投资研究人员、债券信用分析师对特定投资品种的估值有深入的理解，
经估值委员会主任委员同意，在需要时可以列席估值委员会议并提出估值建议，估值委员会对特
定品种估值方法需经委员充分讨论后确定。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7.1 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、基金合同的相关规定以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实
施利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金自 2018年 1月 18日起存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元
的情形。本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 审计报告
本基金本报告期财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了
标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2018年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
资 产：
银行存款 3,553,728.90 3,855,663.44
结算备付金 20,284.18 7,665.81
存出保证金 2,406.40 2,256.28
交易性金融资产 33,719,962.99 48,427,951.38
其中：股票投资 33,719,962.99 48,379,833.67
基金投资 - -
债券投资 - 48,117.71
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 49,501.93 -
应收利息 815.76 807.64
应收股利 - -
应收申购款 47,832.60 1,312,535.64
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 37,394,532.76 53,606,880.19
负债和所有者权益
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017 年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 1,174,461.70
应付赎回款 - 29,372.32
应付管理人报酬 32,549.22 42,217.01
应付托管费 4,882.37 6,332.56
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6,260.78 14,341.70
应交税费 0.13 -
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 17 页 共41 页
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 194,500.00 94,563.21
负债合计 238,192.50 1,361,288.50
所有者权益：
实收基金 33,852,630.14 32,789,313.45
未分配利润 3,303,710.12 19,456,278.24
所有者权益合计 37,156,340.26 52,245,591.69
负债和所有者权益总计 37,394,532.76 53,606,880.19
注：报告截止日 2018年 12月 31日，基金份额净值 1.098元，基金份额总额 33,852,630.14份。
7.2 利润表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年
12月 31日
一、收入 -13,300,225.03 6,714,493.34
1.利息收入 27,497.67 25,429.93
其中：存款利息收入 27,386.58 25,423.47
债券利息收入 111.09 6.46
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 346,105.11 2,275,606.26
其中：股票投资收益 -184,473.30 1,692,211.38
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,292.97 -
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 529,285.44 583,394.88
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-13,687,043.07 4,388,117.67
4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - -
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
13,215.26 25,339.48
减：二、费用 982,835.83 1,071,701.32
1．管理人报酬 407,652.16 475,882.83
2．托管费 61,147.88 71,382.52
3．销售服务费 - -
4．交易费用 155,131.56 165,518.07
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加 0.01 -
7．其他费用 358,904.22 358,917.90
三、利润总额 （亏损总额
以“-”号填列）
-14,283,060.86 5,642,792.02
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-14,283,060.86 5,642,792.02
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
32,789,313.45 19,456,278.24 52,245,591.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -14,283,060.86 -14,283,060.86
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
1,063,316.69 -1,869,507.26 -806,190.57
其中：1.基金申购款 15,702,024.93 6,390,308.68 22,092,333.61
2.基金赎回款 -14,638,708.24 -8,259,815.94 -22,898,524.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - -
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
33,852,630.14 3,303,710.12 37,156,340.26
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
32,134,864.54 13,387,749.82 45,522,614.36
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,642,792.02 5,642,792.02
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
654,448.91 425,736.40 1,080,185.31
其中：1.基金申购款 10,977,660.70 5,887,380.64 16,865,041.34
2.基金赎回款 -10,323,211.79 -5,461,644.24 -15,784,856.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
32,789,313.45 19,456,278.24 52,245,591.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______于华______
______张力______
____谢先斌____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1218号《关于核准摩根士丹利华鑫深证 300指
数增强型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根士丹利华鑫基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资基金基金合同》负责
公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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集 421,871,132.46元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第
439号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投
资基金基金合同》于 2011年 11月 15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
421,922,840.88份基金份额，其中认购资金利息折合 51,708.42份基金份额。本基金的基金管理人
为摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫深证 300指数增强型证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发
行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、
权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监
会的相关规定)。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为 90%-95%，其中投
资于深证 300 指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产的 80%；除股票外的其他资
产占基金资产的比例范围为 5%-10%，保持现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5%，股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基
金力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化
跟踪误差不超过 7.75%。本基金的业绩比较基准为：深证 300价格指数收益率×95%+银行活期存
款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司于 2019年 3月 14日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《摩根士丹利华鑫深证
300指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，
连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。截至 2018年 12月 31日，本基金存在连续
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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60个工作日基金资产净值低于 5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并评
估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年
12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策
的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号
《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收
率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
华鑫证券有限责任公司(“华鑫证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
摩根士丹利国际控股公司 基金管理人的股东
深圳市招融投资控股有限公司 基金管理人的股东
深圳市基石创业投资有限公司 (2017 年 10月
26日后)
基金管理人的股东
深圳市中技实业（集团）有限公司 基金管理人的股东
注：1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2. 2007年 12月 26日，深圳中院依法宣告汉唐证券破产清算。经过公开竞价，汉唐证券有限责
任公司持有的基金管理人股权最终由竞买人深圳市基石创业投资有限公司竞得。上述股权转让于
2017年 9月 28日经中国证监会批复核准，后于 2017年 10月 26日经深圳市市场监督管理局予
以核准并备案。摩根士丹利华鑫基金管理有限公司原股东汉唐证券有自 2017年 10月 26日起不
再为本基金关联方。
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7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华鑫证券 6,525,662.19 6.41% 14,607,809.47 12.56%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华鑫证券 6,077.54 6.41% 4,990.50 79.71%
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华鑫证券 13,604.38 14.02% - -
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月
31日
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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当期发生的基金应支付
的管理费
407,652.16 475,882.83
其中：支付销售机构的
客户维护费
202,301.22 233,963.24
注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
61,147.88 71,382.52
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 3,553,728.90 26,585.11 3,855,663.44 24,487.83
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股） 期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000540中天金
融
2017
年 8月
21日
重大
资产
重组
3.80 2019年
1月
2日
4.38 74,700 335,404.72283,860.00 -
002183怡亚通 2018
年
12月
25日
重大
事项
5.01 2019年
1月
2日
4.96 8,800 65,350.38 44,088.00 -
000693 *ST 华
泽
2018
年 5月
2日
重大
事项
1.00 - - 900 22,171.00 900.00 -
注：本基金截至 2018年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 26 页 共41 页
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为 33,391,114.99元，属于第二层次的余额为 327,948.00元，属于第三层次
的余额为 900.00元(2017 年 12月 31日：第一层次 46,334,916.35元，第二层次 2,055,936.95元，
属于第三层次的余额为 37,098.08 元)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具的金额为 900.00元(2017 年
12月 31日：37,098.08元)。本基金本期净转入第三层次的金额为-36,198.08 元(2017 年度：
190,993.44元)，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为零元(2017 年度：-153,895.36 元)。
于本期末，本基金仍持有的资产计入 2018年度损益的公允价值变动损益的金额为-10,350.00 元
(2017 年度：-132,737.12 元)。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12月
31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 27 页 共41 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 33,719,962.99 90.17
其中：股票 33,719,962.99 90.17
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,574,013.08 9.56
8 其他各项资产 100,556.69 0.27
9 合计 37,394,532.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 992,384.40 2.67
B 采矿业 227,528.55 0.61
C 制造业 18,960,100.83 51.03
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
414,913.00 1.12
E 建筑业 199,593.44 0.54
F 批发和零售业 881,432.00 2.37
G 交通运输、仓储和邮政业 176,566.40 0.48
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,190,737.45 5.90
J 金融业 2,976,884.13 8.01
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 28 页 共41 页
K 房地产业 2,320,796.09 6.25
L 租赁和商务服务业 568,131.28 1.53
M 科学研究和技术服务业 12,000.00 0.03
N 水利、环境和公共设施管理业 207,647.70 0.56
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 532,490.32 1.43
R 文化、体育和娱乐业 831,446.50 2.24
S 综合 50,858.00 0.14
合计 31,543,510.09 84.89
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 89,704.00 0.24
C 制造业 441,555.50 1.19
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
288,585.00 0.78
E 建筑业 80,827.00 0.22
F 批发和零售业 91,726.00 0.25
G 交通运输、仓储和邮政业 165,782.00 0.45
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
32,870.40 0.09
J 金融业 765,379.00 2.06
K 房地产业 94,689.00 0.25
L 租赁和商务服务业 19,195.00 0.05
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 67,270.00 0.18
S 综合 38,870.00 0.10
合计 2,176,452.90 5.86
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000333 美的集团 28,100 1,035,766.00 2.79
2 000651 格力电器 28,480 1,016,451.20 2.74
3 300498 温氏股份 27,380 716,808.40 1.93
4 000001 平安银行 65,953 618,639.14 1.66
5 000002 万科 A 25,902 616,985.64 1.66
6 000858 五粮液 10,940 556,627.20 1.50
7 002415 海康威视 20,850 537,096.00 1.45
8 000725 京东方Ａ 171,800 451,834.00 1.22
9 002142 宁波银行 24,786 402,028.92 1.08
10 000876 新希望 55,008 400,458.24 1.08
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站
(http://www.msfunds.com.cn)的年度报告正文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600519 贵州茅台 100 59,001.00 0.16
2 601288 农业银行 13,800 49,680.00 0.13
3 600023 浙能电力 10,200 48,246.00 0.13
4 600900 长江电力 3,000 47,640.00 0.13
5 600886 国投电力 5,800 46,690.00 0.13
6 601988 中国银行 12,500 45,125.00 0.12
7 600011 华能国际 5,900 43,542.00 0.12
8 600674 川投能源 5,000 43,350.00 0.12
9 601818 光大银行 11,300 41,810.00 0.11
10 601328 交通银行 7,200 41,688.00 0.11
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站
(http://www.msfunds.com.cn)的年度报告正文。
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 648,308.00 1.24
2 000333 美的集团 553,704.00 1.06
3 300124 汇川技术 540,812.00 1.04
4 000651 格力电器 525,580.00 1.01
5 300136 信维通信 520,491.00 1.00
6 000895 双汇发展 463,914.00 0.89
7 300072 三聚环保 453,165.00 0.87
8 300408 三环集团 416,479.00 0.80
9 300003 乐普医疗 406,754.00 0.78
10 300015 爱尔眼科 406,494.00 0.78
11 300142 沃森生物 397,026.00 0.76
12 002027 分众传媒 392,177.00 0.75
13 300070 碧水源 378,783.00 0.73
14 000001 平安银行 366,859.00 0.70
15 300144 宋城演艺 366,235.00 0.70
16 300024 机器人 338,542.40 0.65
17 601988 中国银行 330,860.00 0.63
18 300355 蒙草生态 326,016.00 0.62
19 300027 华谊兄弟 323,664.00 0.62
20 601398 工商银行 323,285.00 0.62
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 1,548,435.00 2.96
2 000651 格力电器 1,354,468.00 2.59
3 000858 五粮液 1,107,882.00 2.12
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 31 页 共41 页
4 000002 万科 A 805,436.00 1.54
5 000725 京东方Ａ 799,272.00 1.53
6 300059 东方财富 796,956.00 1.53
7 002415 海康威视 662,737.75 1.27
8 000001 平安银行 506,113.00 0.97
9 000063 中兴通讯 503,913.00 0.96
10 300070 碧水源 469,902.00 0.90
11 300498 温氏股份 446,597.96 0.85
12 300024 机器人 424,612.08 0.81
13 300017 网宿科技 387,407.00 0.74
14 002230 科大讯飞 383,866.00 0.73
15 300136 信维通信 379,063.00 0.73
16 002304 洋河股份 372,090.00 0.71
17 000895 双汇发展 364,847.00 0.70
18 601318 中国平安 359,969.00 0.69
19 300408 三环集团 358,560.00 0.69
20 300072 三聚环保 351,912.00 0.67
注："卖出金额"按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 50,503,500.24
卖出股票收入（成交）总额 51,291,772.26
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
报告期内，本基金未参与股指期货交易；截至报告期末，本基金未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金可运用股指期货，以提高投资效率，有效控制指数的跟踪
误差，更好地实现投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目
的，本着审慎原则，适度参与股指期货投资，改善投资组合风险收益特征。另外，本基金将利用
股指期货流动性好、杠杆交易的特点，进行现金管理，以应对大额申购赎回、大额现金分红等，
管理流动性风险，优化投资组合对目标指数的跟踪效果，提高投资组合的运作效率等。
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
第 33 页 共41 页
行”）和平安银行股份有限公司（以下简称“平安银行”）外，其余的没有被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
2018年 6月，中国银行业监督管理委员会宁波监管局发布《宁波银监局行政处罚信息公开
表》（甬银监罚决字〔2018〕6号），对宁波银行以不正当手段违规吸收存款的行为处以罚款人
民币 60万元的行政处罚。
2018年 7月，中国人民银行发布《行政处罚决定书》（银反洗罚决字【2018】2号），对平
安银行未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定保存客户身份资料和交易记录、未按照规
定报送大额交易报告或者可疑交易报告的行为，处以罚款。
本基金投资宁波银行（002142）和平安银行（000001）的决策流程符合本基金管理人投资管
理制度的相关规定。针对上述情况，本基金管理人进行了分析和研究，认为上述事件对宁波银行
和平安银行的投资价值未造成实质性影响。本基金管理人将继续对上述公司进行跟踪研究。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,406.40
2 应收证券清算款 49,501.93
3 应收股利 -
4 应收利息 815.76
5 应收申购款 47,832.60
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 100,556.69
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,246 15,072.41 49,505.95 0.15% 33,803,124.19 99.85%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
- -
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 11 月 15 日）基金份额总额 421,922,840.88
本报告期期初基金份额总额 32,789,313.45
本报告期基金总申购份额 15,702,024.93
减:本报告期基金总赎回份额 14,638,708.24
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 33,852,630.14
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
2018年 4月 9日，李锦女士离任基金管理人督察长。2018年 4月 9日起，陈竽女士任职基
金管理人督察长。基金管理人于 2018 年 4月 10日公告了上述事项。
2018年 4月 13日，高见先生由于个人原因辞职，离任基金管理人副总经理。基金管理人于
2018年 4月 14日公告了上述事项。
2018年 12月 8日，陈竽女士由于个人原因辞职，离任基金管理人督察长。基金管理人于
2018年 12月 8日公告了上述事项。
2018年 12月 27日起，基金管理人副总经理李锦女士兼任代理督察长。基金管理人于
2018年 12月 29日公告了上述事项。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金未改变投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所——普
华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2018年度审计的报酬为 40,000.00元。 目前普华永
道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已连续七年向本基金提供审计服务。
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、本报告期内基金管理人收到《深圳证监局关于对摩根士丹利华鑫基金管理有限公司采取
责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，整改期间暂停受理公司公募
基金产品注册申请。深圳证监局对相关责任人采取了行政监管措施。公司高度重视，制定并落
实相关整改措施，并及时向深圳证监局提交报告。
2、本报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会《关于对摩根士丹利华鑫基金管理
有限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行整改。公司高度重视，开展自查并制定整
改方案积极改进，并在完成整改后按要求向中国证监会、深圳证监局提交自查及整改情况报告。
除上述情况外，本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
海通证券 1 59,733,432.71 58.68% 55,630.61 58.68% -
长江证券 2 18,538,823.33 18.21% 17,265.43 18.21% -
中泰证券 1 16,898,403.83 16.60% 15,737.95 16.60% -
华鑫证券 2 6,525,662.19 6.41% 6,077.54 6.41% -
民生证券 1 69,949.00 0.07% 65.18 0.07% -
国泰君安 1 29,001.44 0.03% 27.01 0.03% -
国信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
宏信证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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东方证券 2 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
浙商证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
九州证券 1 - - - - -
开源证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
中信证券
（山东）
2 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
注：1.专用交易单元的选择标准
（1）实力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，经营行为规范；
（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务；
（6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。
2. 基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的证券经营机构签
订《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元相关租用手续；
3.本报告期内，本基金增加了 3家证券公司的 3个专用交易单元：开源证券、西部证券、中信建
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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投证券交易单元各 1个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
华鑫证券 49,503.91 100.00% - - - -
民生证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
大摩深证 300指数增强 2018年年度报告摘要
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兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
九州证券 - - - - - -
开源证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中信证券
（山东）
- - - - - -
中银国际 - - - - - -
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2019年 3月 27日
