对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
金鹰持久增利E(004267)

金鹰持久增利E:2018年年度报告

金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 
 
 
 
 
金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 
2018 年 年 度报 告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 金鹰 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 邮政储 蓄银 行股份 有限 公司 
送 出日 期: 二 〇一 九年三 月二 十六日金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 
第 2 页共 68 页 
§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定, 于 2019 年 3 月 25 日复 核了 本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容,保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 3 页共 68 页 1.2 目录 §1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3 §2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5 2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5 2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6 2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6 2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6 §3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 7 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 7 3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 11 §4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 12 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 12 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 13 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 13 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 14 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 14 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 15 4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 15 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 16 4.9


管理 人对 会计 师事 务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ...................................... 16 4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................. 16 §5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 16 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 16 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 16 5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 16 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 17 6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 17 6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 17 6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 17 6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 18 §7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 19 7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ................................................................................................................................... 20 7.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 ....................................................................................... 22 7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 23 §8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 54 8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 54 8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 54 8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 55 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 56 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 4 页共 68 页 8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 57 8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 58 8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 58 8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 58 8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 58 8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 58 8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 58 8.12 本报 告期 投资 基金 情 况 .............................................................................................................. 58 8.13 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 59 §9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 60 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 60 9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................... 60 9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 61 9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 61 9.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................... 61 §10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 61 §11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 62 11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 62 11.2


基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 62 11.3


涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 62 11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 62 11.5 本报 告期 持有 的基 金 发生的 重大 影响 事件 .............................................................................. 62 11.6 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 62 11.7 管理 人、 托管 人 及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 63 11.8 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 63 11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 64 §12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ....................................................................................... 67 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 67 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 67 §13 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 68 13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 68 13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 68 13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 68


金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 5 页共 68 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 基金简 称 金鹰持 久增 利债 券 场内简 称 持久增 利 基金主 代码 162105 基金运 作方 式 契约型 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 10 日 基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 报告期 末基 金份 额总 额 52,342,055.24 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳市 福田 区深 南大 道 2012 号 上市日 期 2015 年 3 月 20 日 下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 下属分 级基 金的 交易 代码 162105 004267 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 49,280,492.01 份 3,061,563.23 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 在 严 格控 制 投资 风险 的 前提 下 ,力 争 为基 金份 额持有 人 获取 超 越业 绩比 较基准 的投 资回 报。 投资策 略 本基金 借鉴 投资 时钟 的分 析框架 , 结 合国 内外 政治 经济环 境、 政策 形势、 未 来 利率 的 变化 趋势 、 股票 市 场估 值 状况 与未 来可能 的 运行 区 间, 确定 债券类 、权 益类 、货 币类 资产配 置比 例的 目标 区间 。 本基金 对固 定 收益类 品种 的投资 比例不 低于基 金资 产净值 的 80% ;对股 票、权 证等其 它金融 工具 的投资 比例不 超过 基金资 产净值 的 20% , 其 中,权 证投 资的 比例 范围 占基金 资产 净值 的 0 ~3% 。 业绩比 较基 准 中国债 券综 合指 数( 财富 )增长 率× 95% +沪 深 300 指数增 长率× 5% 。 风险收 益特 征 本基金 转型 为上 市开 放式 基金 (LOF ) , 为积极配置 的债券 型基 金, 属 于金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 6 页共 68 页 证 券 投资 基 金当 中风 险 较低 的 品种 , 其长 期平 均风险 与 预期 收 益率 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 ,但高 于货 币市 场基 金。 注:本 基金 于 2017 年 1 月 20 日增 加 E 类份 额。 2.3 基金管理 人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 信息披露 负责人 姓名 曾长兴 田东辉 联系电 话 020-38898996 010-68858113 电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tiandonghui@psbc.com.cn 客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95580 传真 020-83282856 010-68858120 注册地 址 广东省 广州 市南 沙区 滨海 路171 号11楼 自编1101 之一J79 北京市 西城 区金 融大 街3 号 办公地 址 广州市 天河 区珠 江东 路28 号越秀 金融大 厦30 层 北京市 西城 区金 融大 街3 号A 座 邮政编 码 510623 100808 法定代 表人 李兆廷 张学文 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gefund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计 师 事务 所 中审众环会计师事务所(特殊普 通合伙 ) 武汉市 武昌 区东 湖路 169 号中审 众环 大厦 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 大 街 17 号 注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层 注:本 基 金 C 类份 额注 册 登记机 构为 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司,E 类 份额注 册登 记机 构金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 7 页共 68 页 为金鹰 基金 管理 有限 公司 。 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据和指 标 2018 年 2017 年 2016 年 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债券 (LOF)E 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债券 (LOF)E 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利 债券(LOF)E 本期已 实现收 益 -4,745,744. 41 -538.72 362,578.38 190.98 1,795,249.92 - 本期利 润 -4,192,327. 84 2,771.72 -886,590.84 -111.66 -422,820.63 - 加权平 均基金 份额本 期利润 -0.0838 0.1510 -0.0401 -0.0348 -0.0115 - 本期加 权平均 净值利 润率 -8.10% 15.05% -3.70% -3.20% -1.07% - 本期基 金份额 净值增 长率 -8.09% -7.00% -1.75% 0.00% 0.22% - 3.1.2 期末 数 据 和 指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 金鹰持 久增 利 债券(LOF)C 金鹰持 久增 利 债券(LOF)E 金鹰持 久增 利 债券(LOF)C 金鹰持 久增 利 债券(LOF)E 金鹰持 久增 利 债券(LOF)C 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 期末可 供分配 利润 11,619,250. 84 -61,479.28 16,409,755.2 3 251.77 14,572,110.44 - 期末可 供分配 基金份 额利润 0.2358 -0.0201 0.3207 0.0537 0.3395 - 期末基 金资产 净值 47,600,790. 96 3,000,083.9 5 53,767,898.0 4 4,943.47 45,914,265.4 0 - 期末基 0.9659 0.9799 1.0509 1.0537 1.0696 - 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 8 页共 68 页 金份额 净值 3.1.3 累计 期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债券 (LOF)E 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债券 (LOF)E 金鹰持 久增 利债券 (LOF)C 金鹰持 久增 利 债券(LOF)E 基金份 额累计 净值增 长率 -3.41% -10.26% 5.09% -3.50% 6.96% - 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价 值变 动收 益) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益; 2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交 易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 ; 3、 期 末可 供分 配利 润 , 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 (为 期末余 额, 不是 当期 发生 数); 4、本 基金 E 类份额 为 2017 年 8 月 3 日确 认申 购, 故 E 类无 上上 年度 可比 期 间数据 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较 金鹰持久增利债券(LOF)C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -5.06% 0.53% 1.89% 0.08% -6.95% 0.45% 过去六 个月 -6.31% 0.50% 3.25% 0.08% -9.56% 0.42% 过去一 年 -8.09% 0.42% 6.35% 0.08% -14.44% 0.34% 过去三 年 -9.49% 0.29% 9.03% 0.09% -18.52% 0.20% 自基金 合同 生 效起至 今 -3.41% 0.30% 16.50% 0.11% -19.91% 0.19% 金鹰持久增利债券(LOF)E 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准 差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -4.95% 0.53% 1.89% 0.08% -6.84% 0.45% 过去六 个月 -5.52% 0.51% 3.25% 0.08% -8.77% 0.43% 过去一 年 -7.00% 0.43% 6.35% 0.08% -13.35% 0.35% 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 9 页共 68 页 自基金 合同 生 效起至 今 -10.26% 0.37% 6.77% 0.08% -17.03% 0.29% 注:1 、本 基金 业绩 比较 基 准为: 中国 债券 综合 指数 (财富 )增 长率×9 5%+沪深 300 指数 增长 率× 5% 。 2、 金鹰 持久 增利 E 级 份额 于 2017 年 1 月 20 日 新增 , 本 基金 E 级份 额为 2017 年 8 月 3 日确认 申购。 3.2.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较


金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日 ) 金鹰持久增利债券(LOF)C 金鹰持久增利债券(LOF)E 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 10 页共 68 页 注:1 、截 至本 报告 期末 , 本基金 的各 项投 资比 例已 符合基 金合 同约 定。 2、 本 基金 业绩 比较 基准 为 : 中 国债 券综 合指 数 ( 财富 ) 增 长率× 95% +沪 深 300 指数增 长率× 5% 。 3、 金鹰 持久 增利 E 级 份额 于 2017 年 1 月 20 日 新增 , 本 基金 E 级份 额为 2017 年 8 月 3 日确认 申购。 3.2.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准历 年收益 率对 比 图 金鹰持久增利债券(LOF)C 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 11 页共 68 页 金鹰持久增利债券(LOF)E 注: (1 ) 金 鹰持 久增 利 E 级份 额于 2017 年 1 月 20 日新 增, 本基 金 E 级份 额为 2017 年 8 月 3 日确 认申购 。 3.3 过去三年基金的利润 分配 情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 12 页共 68 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验 经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号文 批准, 金鹰 基金 管理有 限公 司于2002 年12 月25 日 成立 。 2011 年 12 月公司 获得 特 定客户 资产 管理 计划 业务 资格,2013 年 7 月子 公司 ——广 州金 鹰资 产管 理 有限公 司成 立。 “ 以人为本、互信协作; 创新谋变、挑战超越 ”是 金鹰人的核心价值观。公 司坚持价值投资为 导向, 着力 打造 高水 准的 投研团 队, 努力 为投 资者 创造丰 厚回 报。 截至 报告 期末, 公司 共有45 只公 募基金 ,管 理规 模601.09 亿元。 4.1.2基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 简介 姓 名 职务 任本基 金的 基金经 理 (助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 黄 艳 芳 基金经 理 2016- 03-12 2018- 07-11 11 黄艳芳 女士 ,清 华大 学硕 士研究 生。 历任天 相投 资顾 问有 限公 司分析 师, 中航证 券资 产管 理分 公司 投资主 办, 量化投 资负 责人 , 广 州证 券股份 有限 公司资 产管 理部 投资 主办 。 2015 年 5 月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司, 任 指 数及量 化投 资部 数量 策略 研究员 , 现 任金鹰量化精选股票型证券投资基 金(LOF ) 、 金 鹰 科 技 创 新 股 票 型 证 券投资 基金 基金 经理 。 林 龙 军 基金经 理 2018- 05-17 - 10 林龙军 先生 , 曾 任兴 全基 金管理 有限 公司产 品经 理、 研究 员、 基金经 理助 理、 投 资经 理兼 固收 投委 会委员 等职 务。 2018 年 3 月 加入 金鹰 基金管 理有 限公司 , 现 任金 鹰持 久增 利债券 型证 券 投 资 基 金 (LOF ) 、 金 鹰 民 丰 回 报 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 金鹰 添裕纯 债债 券型 证券 投资 基金、 金鹰 鑫益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金、 金鹰金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 13 页共 68 页 元丰债 券型 证券 投资 基金 、 金鹰 元祺 信用债债券型证券投资基金基金经 理。 戴 骏 基金经 理 2016- 10-22 2018- 07-07 7 戴骏先 生, 美国 密歇 根大 学金融 工程 硕士研 究生 , 历 任国 泰基 金管理 有限 公司基 金经 理助 理、 东兴 证券股 份有 限公司 债券 交易 员等 职务 , 2016 年 7 月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司, 现任 金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金、 金鹰 添瑞中 短债 债券 型证 券投 资基金 、 金 鹰元盛债券型发起式证券投资基金 (LOF ) 基金经 理, 金鹰 鑫瑞灵 活配 置混合型证券投资基金等基金的基 金经理 助理 。 注:1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期; 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准 则,严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ,本着诚实信用、勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ,在 严格 控制 风险 的基础 上, 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 本报告期内,基金运作合 法合规,无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为,无损害基金份 额持有 人利 益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待,本基金管理人根 据《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交 易制度指导意见 》 ,以及公 司内控大纲的要求,制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》 并严格 执行 , 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 , 确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合,杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送,保护投资者 合法权 益 。 本 基金 管理 人 通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 , 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。 同时,本基金管理人引入 公平交易分析系统,定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖 相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期内,公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部 公平交易制度,各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策,并在获得投资 信息、投资建议和实施金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 14 页共 68 页 投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流 程控制、持续的技术改进 ,确保公平交易原则 的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执 行交易 ,以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。 报告期 内, 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 (日 内、3 日内、5 日 内) 公司 管理 的不 同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ,未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本报告期内,公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中,未出现 同日反向交易成交 较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年的 宏观 经济 和资 本 市场都 比较 艰难 , 内 有金 融去杠 杆进 入深 水区 , 外 有贸易 摩擦 不断 升 级。尽管这些事情都发生 在年头,但对于二者的影 响范围之广,时间跨度之 长还是超出了绝大多数 人的预期。对于资本市场 而言,艰难之处在于市场 参与者的手脚极度束缚, 面临紧信用和严监管的 双重压力。因而,我们看 到所有风险资产表现极其 萎靡,表征全社会信用能 力的低等级信用债创出 了历史新高,全年违约债 券个数和规模都大幅超过 往年。映射到权益市场, 我们看到盈利、估值、 风险偏 好的 三杀 , A 股 录 得全球 主要 股票 市场 的最 差。 当 然, 我们 也看 到了 决 策层及 时高 效的 应变 , 资管新规过渡期的延长, 货币条件的边际放松,稳 增长稳杠杆,输血民营经 济等强有力措施陆续出 台,给实体和金融松绑, 让其重新恢复造血机能具 备了先决条件。尽管风险 资产不尽如人意,但我 们看到 各个 期限 的利 率债 在经历 了年 初的 冲高 后, 一路回 落, 贯 穿 2018 年 的 全年 , 直接 挑战 上一 轮 利率的 低点 。 本 基金 在 2018 年主 题策 略仍 是信 用打 底, 股 票增 强, 信 用利 差 总体扩 大, 权益 市场 几 乎单边 向下 ,让 本基 金 在 2018 年未 能取 得正 收益 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截 至 2018 年 12 月 31 日 ,本基 金 C 份 额净 值 0.9659 元, 本报 告期 份额 净值 增长-8.09%,同期 业绩比 较基 准增 长率 为 6.35% ;E 份额 净值 0.9799 元 ,本报 告期 份额 净值 增长-7.00% , 同期 业绩 比 较基准 增长 率 为 6.35% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 我们 在 2018 年 四季 度尝 试 性地提 出了 “ 资 产慌 ” 的论 断, 逻辑 在于 我们 倾向 于 认为金 融机 构可 能 由缩表再次转向扩表,商 业银行的风险偏好提升, 资本金的多渠道补充让扩 表具备了基础条件,在 宽货币 , 中 性监 管条 件下 能看到 风险 资产 的回 暖。 站在当 下, 我 们 依然 坚信 2019 年 充满 机遇 , 美 联金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 15 页共 68 页 储的总开关有了重新松动 的迹象,这对于全球的风 险偏好回升都有极大的益 处。当然,对于这一变 量我们还需保持紧密的跟踪。从总量视角,PPI 惯性往下,投资惯性往下,我们仍是一个衰退的 环 境;从库存角度,我们仍 然处于主动去库的阶段, 而上中下各个行业所处的 阶段和具备的弹性又有 很大的 分化 。 因而 , 债券 市场和 股票 市场 都有 着各 自的机 会 。 从 绝对 收益 实 现的角 度 ,2019 年 对于 绝对收益投资而言会十分 舒适,对于一些股债结合 的产品要敢于去追求两位 数的收益。我们一直坚 定看好 的转 债市 场, 我们 依然认 为会 在 2019 年大 放 异彩。 4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 本报告期内,监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则,按照规定的权限 和程序独立开展本 基金运作的合规性监察, 认真履行职责,通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方 法开展工作,督促各项业 务的合规运作,发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告, 定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。


本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务 的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示,本报告期内公司 对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规 、 基 金合 同 、 基金招 募说 明书 的要 求和 公司制 度的 规定 进行 。 本基金的投资决策、投资 交易程序、投资权限等各 方面均符合规定的要求; 交易行为合法合规,未 出现异常交易、操纵市场 的现象;未发现内幕交易 的情况;基金持有的证券 符合规定的比例要求; 基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定;相关的信息披露 真实、完整、准确、及 时;销 售工 作合 法合 规, 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。 本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提 高内部监察稽 核工作的科 学性和有效性,努力防范 和控制各种风险,充分保 障基金份额持有人的合 法权益 。 4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 本基金管理人设有估值委 员会,估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金估值核算 负责人、基金会计、合规 风控部人员及相关投研人 员等组成。在特殊情况下 ,公司召集估值委员会 会议,讨论和决策特殊估 值事项,估值委员会集体 决策,需到会的三分之二 估值委员会成员表决通 过。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估值 政策和程序,指导和监督 整个估值流程。以上所 有相关人员具备较高的专 业能力和丰富的行业从业 经验。为保证基金估值的 客观独立,基金经理、 投资经理可参与估值原则 和方法的讨论,但不参与 估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行,金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 16 页共 68 页 一切以 维护 基金 持有 人利 益为准 则。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业 市场债券品种的 估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限 股票流 动性 折扣 。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 4.9


管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明 本报告 期, 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。 4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 报告期 内, 本基 金资 产净 值已发 生连 续超 过 20 个 工 作日低 于 5000 万元 的情 形 。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 本报告 期内,中国邮 政储蓄银行 股 份有限公司 (以下称 “ 本托管人 ” )在金鹰持久增 利债券型 证 券投资 基金(LOF) (以下称 “ 本基 金 ” ) 的 托管 过程 中 , 严 格遵 守 《证 券投 资基 金法 》 及 其他 有关 法律 法规、基金合同和托管协 议的有关规定,不存在损 害基金份额持有人利益的 行为,完全尽职尽责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回 价格的计算 以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核,未发现本基金管理 人存在损害基金份额持 有人利 益的 行为 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等数据真实、 准确和 完整 。 § 6


审计报告 众环审 字(2019 )050087 号 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 17 页共 68 页 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 全体份额 持 有人 : 我们审 计了 由金 鹰基 金管 理有限 公司 担任 管理 人( 以下简 称 “ 基金 管理 人 ” ) 的金鹰 持久 增利 债券 型 证券投 资基 金(LOF) (以下 简称 “ 金鹰 持久 增利 基金 ( L O F ) ” ) 财务报 表, 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负债 表,2018 年 度的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照《 企业会计准则》并参照《 证券投资基金会计 核算业 务指 引》 等相 关规 定编制 ,公 允反 映了 金鹰 持久增 利基 金(LOF)2018 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2018 年 度的 经营 成 果和净 值变 动情 况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对 财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则, 我们独立于基金管理人, 并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 6.3 其他信息 基金管理人管理层对其他 信息负责。我们在审计报 告日前已获取的其他信息 包括金鹰持久增利 基金(LOF)2018 年年 度报 告中涵 盖的 信息 ,但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。 我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审 计 ,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存 在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方 面,我 们无 任何 事项 需要 报告。 6.4 管理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按 照《企业会计准则》并参 照《证券投资基金会计核 算业务指引》等相 关规定编制财务报表,使 其实现公允反映,并设计 、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。 在编制 财务 报表 时, 基金 管理人 管 理 层负 责评 估金 鹰持久 增利 基金(LOF) 的持续经营 能力 , 披 露 与持续经营相关的事项( 如适用) ,并运用持续经 营假设,除非管理层计划 清算金鹰持久增利基金 (LOF) 、终止运 营或 别无 其 他现实 的选 择。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 18 页共 68 页 基金管 理人 治理 层负 责监 督金鹰 持久 增利 基金(LOF) 的财务 报告 过程 。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合 理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: (一)识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险,设计和实 施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。 (二)了解与审计相关的 内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性 发表意 见。 (三) 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理性 。 (四) 对基 金管 理人 管理 层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论。 同时, 根据 获取的 审计 证据 , 就可能导致对金鹰持久增 利基金(LOF) 持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不 确定性,审计准则要求我 们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中 的相关披露;如果披露不 充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息。 然而 , 未 来的 事 项或情 况可 能导 致金 鹰持 久增利 基金(LOF) 不能 持续经 营。 (五) 评价 财务 报表 的总 体列报 、 结 构和 内容 ( 包 括披露 ) , 并 评价 财务 报表 是否公 允反 映相 关 交易和 事项 。 中审众 环会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)


中国注 册会 计师


王兵


董 晓敏 武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号中审 众环 大厦 2019 年 3 月 22 日 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 19 页共 68 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 金鹰 持久 增利 债券型 证券 投资 基金(LOF) 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 210,572.33 186,412.50 结算备 付金


417,264.35 283,810.34 存出保 证金


38,922.17 16,688.75 交易性 金融 资产 7.4.7.2 52,807,272.04 54,991,841.06 其中: 股票 投资


9,370,866.00 10,666,165.70 基金投 资


- - 债券投 资


43,436,406.04 44,325,675.36 资产支 持证 券投资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 410,299.91 478,775.22 应收股 利


- - 应收申 购款


2,994,011.98 9,999.54 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


56,878,342.78 55,967,527.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债:





金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 20 页共 68 页 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


5,700,000.00 1,600,000.00 应付证 券清 算款


107,834.46 6,562.24 应付赎 回款


5,019.98 61,420.23 应付管 理人 报酬


28,938.58 32,301.65 应付托 管费


8,268.15 9,229.05 应付销 售服 务费


14,469.29 16,150.85 应付交 易费 用 7.4.7.7 10,465.80 14,447.28 应交税 费


739.31 - 应付利 息


-187.34 -2,347.11 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 401,919.64 456,921.71 负债合计


6,277,467.87 2,194,685.90 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 39,043,103.35 37,362,834.51 未分配 利润 7.4.7.10 11,557,771.56 16,410,007.00 所有者权益合计


50,600,874.91 53,772,841.51 负债和所有者权益总 计


56,878,342.78 55,967,527.41 注: 截至 本报 告期 末 2018 年 12 月 31 日 , 基 金份 额 总额 52,342,055.24 份。 其 中, C 类份 额基 金 份额净 值 0.9659 元,C 类 份额总 额 49,280,492.01 份;E 类 份额 基金 份额 净 值 0.9799 元,E 类 份额 总 额 3,061,563.23 份。 7.2 利润表 会计主 体: 金鹰 持久 增利 债券型 证券 投资 基金(LOF) 本报告 期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 21 页共 68 页 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -2,903,026.13 595,257.11 1.利息 收入 1,156,481.48 1,771,498.53 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 13,323.00 21,050.71 债券利 息收 入 1,141,184.64 1,524,179.15 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 1,973.84 226,268.67 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) -4,616,443.92 72,461.07 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -4,110,236.88 490,602.31 基金投 资收 益 7.4.7.13 - - 债券投 资收 益 7.4.7.14 -630,463.56 -571,869.43 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.16 - - 股利收 益 7.4.7.17 124,256.52 153,728.19 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.18 556,727.01 -1,249,471.86 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.19 209.30 769.37 减:二、费用 1,286,529.99 1,481,959.61 1.管 理人 报酬 362,605.66 394,861.96 2.托 管费 103,601.54 112,817.67 3.销 售服 务费 181,302.72 197,430.90 4.交 易费 用 7.4.7.20 177,042.05 203,164.19 5.利 息支 出 152,563.58 321,117.41 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 152,563.58 321,117.41 6.税 金及 附加 2,014.44 - 7.其 他费 用 7.4.7.21 307,400.00 252,567.48 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 22 页共 68 页 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列)


-4,189,556.12 -886,702.50 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损以 “- ” 号填列) -4,189,556.12 -886,702.50 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 金鹰 持久 增利 债券型 证券 投资 基金(LOF) 本报告 期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 37,362,834.51 16,410,007.00 53,772,841.51 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -4,189,556.12 -4,189,556.12 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 1,680,268.84 -662,679.32 1,017,589.52 其中:1.基 金申 购款 3,480,831.73 96,355.38 3,577,187.11 2.基金 赎回 款 -1,800,562.89 -759,034.70 -2,559,597.59 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值) 39,043,103.35 11,557,771.56 50,600,874.91 项目 上年度可比期间 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 23 页共 68 页 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 31,342,154.96 14,572,110.44 45,914,265.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -886,702.50 -886,702.50 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 6,020,679.55 2,724,599.06 8,745,278.61 其中:1.基 金申 购款 12,078,802.19 5,610,641.96 17,689,444.15 2.基金 赎回 款 -6,058,122.64 -2,886,042.90 -8,944,165.54 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 37,362,834.51 16,410,007.00 53,772,841.51 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 李兆 廷,主 管会 计工 作负 责人 :王亮 ,会 计机 构负 责人 :谢文 君 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金 ( 原名 : 金 鹰持 久回报 分级 债券 型证 券投 资基金 ) ( 以下 简 称 " 本基金" ) 经中 国证 监会 证监许 可 【2012 】111 号文 核准 《 关于 核准 金鹰 持久 回报分 级债 券型 证券 投 资基金 募集 的批 复 》 批 准 募集 , 于 2012 年 3 月 9 日 正式成 立 。 本 基金 为契 约 型, 存续 期限 不定 。 本 基金的基金管理人为金鹰 基金管理有限公司,基金 托管人为中国邮政储蓄银 行股份有 限公司 。 根 据本基 金合 同规 定, 本基 金于 3 年期 届满 日 2015 年 3 月 9 日 转型 为上 市开 放式基 金(LOF) 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 24 页共 68 页 根据 《金 鹰基 金管 理有 限 公司关 于金 鹰持 久增 利债 券型证 券投 资基 金 (LOF) 增加 E 类 基金 份额 并相应修改基金合同及托 管协议的公告》 ,本基金管 理人经与托管人协商一致 并报中国证监会备案, 决定 自 2017 年 1 月 20 日 起,增 加 E 类基 金份额 , 并对《 金鹰 持久 回报 分级 债券型 证券 投资 基金 基 金合同 》及 《金 鹰持 久回 报分级 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》部 分条 款进 行修改 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称 “ 企业会计准则”)和中国证监会发 布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制,同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证 券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即 每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、资产 支持证券和衍生工具投资 等,其中股票投资、债 券投资和资产支持证券在 资产负债表中作为交易 性 金融资产列报,衍生工具 投资在资产负债表中作 为衍生 金融 资产 列报 。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 25 页共 68 页 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的金 融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本),于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股 数及送 股或 转增 比例 ,计 算确定 增加 的股 票数 量。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、 到期价和发行期 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 26 页共 68 页 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增加的 权证 数量, 成本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 (4) 期货 投资 期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量,并以公允价值进行后 续计量,公允价值 变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债,与相关的期货暂 收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。 (5) 资产 支持 证券 买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 , 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 , 上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 卖出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移 动加权平均法 结转成 本。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3. 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种, 如估 值日 有市 价的, 采用 市价 确定 公允 价值; 估值 日无 市价 , 且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用 最近交易市价确定公允价 值;对于发行时明确一定 期限限售期的股票,包括 但不限于非公开发行股金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 27 页共 68 页 票、首次公开发行时股票 公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限 售期的股票等,按照中 国证监 会或 中国 证券 投资 基金业 协会 的有 关规 定确 定公允 价值 。 2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品 种, 如估 值日 无市 价, 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影 响在 0.25% 以上, 应参考 类似投资品 种的现行 市价 及重大变化 等因素, 调整 最近交易市 价,确定 公 允价值 。 3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 , 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 , 应 采用 市场 参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠性 的估 值技 术 , 确 定投资品种的公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用 的价格 、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法 和市价折扣法等。采用 估值技术时,优先使用可 观察输入值,只有在无法 取得可观察输入值或取得 不切实可行的情况下, 才使用 不可 观察 输入 值。 4. 对于交易所 市场和银行间市场交易 的固定收益品种( 可转换债券和私 募债券除外) ,采用第 三 方估值 机构 所提 供的 估值 确定公 允价 值, 另有 规定 的除外 。 具体投 资品 种的 估值 方法 如下: (1) 股票 投资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 对于长 期停 牌的 股票 , 若 其潜在 估值 调整 对前 一估 值日的 基金 资产 净值 的 影 响在 0.25% 以上 的, 本基金 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监 会关于 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 , 依据 具体情 况采 用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供 的指数 收益 法、 市盈 率 法等估 值技 术进 行估 值。 非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东开 发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票 等流通受限股票,考虑估 值日在证券交易所上市交 易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩 余限售 期对 应的 流动 性折 扣的影 响, 采用 市价 折扣 法确定 公允 价值 。 首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的 公允价值估值,在估值 技术难以可靠计量 公允价 值的 情况 下按 成本 计量。 (2) 债券 投资 银行间和交易所市场上市 交易的债券( 另有规定除外) ,采用第三方估值机构( 中央国债登记结算 公司或 中证 指数 有限 公司) 提供的 估值 净价 确定 公允 价值。 交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 28 页共 68 页 为公允 价值 。 未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券,采用估 值技术 确定 公允 价值 ,在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ,按 成本 估值。 (3) 权证 投资 交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前,采 用估值技术确定公允价值 ,如估值技术难以 可靠计 量, 则以 成本 计量 。 配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前,采用估值 技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ,则 按成本 计量 。 因持有 股票 而享 有的 配股 权,以 及停 止交 易但 未行 权的权 证, 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值,基 金管理人将根据具 体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为: 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产 和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时,相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例,损益平准金分为已实 现损 益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 29 页共 68 页 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 (4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认。 (3) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产 支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。 (4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (5) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 。 3. 公 允价 值变 动收 益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或 到 期时 转出 计入投 资收 益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.7% 的年 费率逐 日计 提; 2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ; 3、 本基 金 E 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 , C 类基 金份额 销售 服务 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.35% 的 年费 率逐 日计 提; 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 30 页共 68 页 4、 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产的交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 交 易费用 。 5、 卖 出回 购金 融资 产支 出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 法逐 日计 提 , 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 1、本 基金 基金 合同 生效 之 日起 3 年内 的收 益分 配原 则 本基金 基金 合同 生效 之日 起 3 年内 ,不 进行 收益 分 配;法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ,从 其 规定。 2、本 基金 转型 为上 市开 放 式基金 (LOF )后的收益 分配原 则 (1) 本基 金的 每份 基金 份 额享有 同等 分配 权; (2) 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次, 每次收 益分 配 比例不 得低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润 的 20% ; (3) 本基 金收 益分 配方 式 分为两 种: 现金 分红 与红 利再投 资。 场外转入或申购的基金份 额,投资者可选择现金红 利或将现金红利按除权日 的基金份额净值自 动转为基金份额进行再投 资;若投资者不选择,本 基金默认的收益分配方式 是现金分红;投资者在 不同销 售机 构的 不同 交易 账户可 选择 不同 的分 红方 式;


场内转入、申购和上市交 易的基金份额的分红方式 为现金分红,投资者不能 选择其他的分红方 式,具体收益分配程序等 有关事项遵循深圳证券交 易所及中国证券登记结算 有限责任公司的相关规 定; (4) 分 红权 益登 记日 申请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红 , 分 红权益 登记 日 申请赎 回的 基金 份 额享受 当次 分红 ; (5) 基金 红利 发 放 日距 离 收益分 配基 准日 (即 期末 可供分 配利 润计 算截 止日 ) 的 时间不 得超 过 15 个 工作 日; (6) 基金 收益 分配 基准 日 的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份 额收 益分 配金 额后 不 能低 于面 值; (7) 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 31 页共 68 页 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政 策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作 的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税 [2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操 作,主 要税 项列 示如 下: 1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ,开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券 免征增 值税 ;2018 年 1 月 1 日 起, 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税行 为, 以基金 管理 人为 增值 税纳 税人, 暂适 用简 易计 税方 法,按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。 2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入, 由上 市公 司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向 主管税 务机 关申 报缴 纳, 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票, 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的 ,其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额; 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ;持股 期限 超过 1 年 的, 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。 4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 , 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个 人所得 税, 暂不 缴纳 企业 所得税 。 5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ,出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ,对受 让方 不再 缴纳印 花税 。 7.4.7重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 32 页共 68 页 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 210,572.33 186,412.50 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 - - 存款期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计 210,572.33 186,412.50 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 10,025,570.23 9,370,866.00 -654,704.23 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 44,407,765.21 43,436,406.04 -971,359.17 银行间 市场 - - - 合计 44,407,765.21 43,436,406.04 -971,359.17 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 54,433,335.44 52,807,272.04 -1,626,063.40 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 11,425,671.08 10,666,165.70 -759,505.38 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 33 页共 68 页 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 31,027,675.41 29,748,765.36 -1,278,910.05 银行间 市场 14,721,284.98 14,576,910.00 -144,374.98 合计 45,748,960.39 44,325,675.36 -1,423,285.03 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 57,174,631.47 54,991,841.06 -2,182,790.41 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金 本报 告期 未及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/ 负债 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 账面余 额 其中;买 断式 逆回 购 交易所 市场 - - 银行间 市场 - - 交易所 市场 - - 银行间 市场 - - 合计 0.00 - 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中;买 断式 逆回 购 交易所 市场 - - 银行间 市场 - - 交易所 市场 - - 银行间 市场 - - 合计 0.00 - 注:本 基金 本报 告期 未及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。 7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 34 页共 68 页 本基金 本报 告期 未及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 22.42 26.36 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 187.80 127.70 应收债 券利 息 410,072.19 478,613.66 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 17.50 7.50 合计 410,299.91 478,775.22 7.4.7.6 其他资产 本基金 本期 末及 上年 度末 均无其 他资 产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 10,308.30 13,817.28 银行间 市场 应付 交易 费用 157.50 630.00 合计 10,465.80 14,447.28 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 35 页共 68 页 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 3.76 5.83 审计费 用 30,000.00 25,000.00 预提信 息披 露费 370,000.00 430,000.00 应付债 券利 息税 1,915.88 1,915.88 合计 401,919.64 456,921.71 7.4.7.9 实收基金 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 基金份 额 ( 份) 账面金 额 上年度 末 51,165,896.54 37,358,142.81 本期申 购 542,257.03 395,914.60 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -2,427,661.56 -1,772,517.29 本期末 49,280,492.01 35,981,540.12 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 基金份额 ( 份) 账面金 额 上年度 末 4,691.70 4,691.70 本期申 购 3,084,917.13 3,084,917.13 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -28,045.60 -28,045.60 本期末 3,061,563.23 3,061,563.23 7.4.7.10 未分配利润 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 18,667,155.86 -2,257,400.63 16,409,755.23 本期利 润 -4,745,744.41 553,416.57 -4,192,327.84 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 36 页共 68 页 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -631,015.66 32,839.11 -598,176.55 其中: 基金 申购 款 175,550.10 -16,287.47 159,262.63 基金赎 回款 -806,565.76 49,126.58 -757,439.18 本期已 分配 利润 - - - 本期末 13,290,395.79 -1,671,144.95 11,619,250.84 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 479.77 -228.00 251.77 本期利 润 -538.72 3,310.44 2,771.72 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 56,841.56 -121,344.33 -64,502.77 其中: 基金 申购 款 59,039.11 -121,946.36 -62,907.25 基金赎 回款 -2,197.55 602.03 -1,595.52 本期已 分配 利润 - - - 本期末 56,782.61 -118,261.89 -61,479.28 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 5,517.37 11,438.70 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - 125.00 结算备 付金 利息 收入 7,365.90 9,145.86 其他 439.73 341.15 合计 13,323.00 21,050.71 7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 单位: 人民 币元 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 37 页共 68 页 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 57,255,278.42 67,416,807.12 减:卖 出股 票成 本总 额 61,365,515.30 66,926,204.81 买卖股 票差 价收 入 -4,110,236.88 490,602.31 7.4.7.13 基金投资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。 7.4.7.14 债券投资收益—— 买卖债券差价收入











单位 :人 民币 元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券 到期兑 付) 成交总 额 79,292,966.80 47,819,366.99 减: 卖出债 券 (、 债转 股 及债券 到期 兑付) 成本 总额 78,846,491.25 47,860,303.69 减: 应 收利 息总 额 1,076,939.11 530,932.73 买卖债 券差 价收 入 -630,463.56 -571,869.43 7.4.7.14.1 资产支持证券 投资收益 本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内未 进行 资产 支持 证券投 资。 7.4.7.15 贵金属投资收益 本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内未 进行 贵金 属投 资。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收 入 本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内未 进行 衍生 工具 投资。 7.4.7.16.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益 本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内未 进行 衍生 工具 投资。 7.4.7.17 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 124,256.52 153,728.19 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 38 页共 68 页 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 124,256.52 153,728.19 7.4.7.18 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 556,727.01 -1,249,471.86 ——股 票投 资 104,801.15 -578,437.14 ——债 券投 资 451,925.86 -671,034.72 ——资 产支 持证 券投 资 - - ——基 金投 资 - - ——贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权 证投 资 - - 3.其他 - - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - - 合计 556,727.01 -1,249,471.86 7.4.7.19 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 209.30 769.37 合计 209.30 769.37 7.4.7.20 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 175,477.05 202,376.94 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 39 页共 68 页 银行间 市场 交易 费用 1,565.00 787.25 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 177,042.05 203,164.19 7.4.7.20.1 持有基金产生的 费用 本基金 本报 告期 及上 年度 可 比期 间未 投资 基金 。 7.4.7.21 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 审计费 用 30,000.00 25,000.00 信息披 露费 180,000.00 130,000.00 帐户维 护费 36,000.00 36,000.00 C 份 额上 市费 60,000.00 60,000.00 其他 1,400.00 1,422.48 债券交 易费 - 145.00 合计 307,400.00 252,567.48 7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 需要 作披 露的 或有 事项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截止本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 用披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。 7.4.9关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东 广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司 金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人 美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 40 页共 68 页 东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东 注: 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过, 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准 (证监 许可[2017]2135 ) , 公司原 股东 美的 集团 股份 有限公 司、 东亚 联丰 投资 管理有 限公 司分 别将 其 持有的 本公 司 20 %和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资 人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 , 公 司股权 结构 变更 为: 东旭 集团有 限公 司 66.19% , 广州证 券股 份 有 限公 司 24.01% , 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% , 本公司 注册 资本 由人 民 币 250,000,000 元增 加至 人 民币 510,200,000 元 。公 司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018 年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 广州证 券股 份有 限 公司 117,197,462.87 100.00% 134,792,110.36 100.00% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 没有 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 广州证 券股 份有 限公 司 121,143,466.69 100.00% 62,691,758.86 100.00% 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 41 页共 68 页 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 广州证 券股 份 有 限公 司 818,700,000.00 100.00% 1,401,610,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广州证 券股 份有 限公 司 106,801.16 100.00% 10,308.30 100.00% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广州证 券股 份有 限公 司 122,836.06 100.00% 13,817.28 100.00% 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 362,605.66 394,861.96 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 23,708.27 34,639.42 注:在 通常 情况 下, 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 : H =E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 42 页共 68 页 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ,经 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ,若 遇法 定节 假 日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的, 支付 日期顺 延至 法定 节假 日、 公休日 结束 之日 起 3 个 工作日 内或 不可 抗力 情形 消除之 日 起 3 个 工作 日内 支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项 目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 103,601.54 112,817.67 注:在 通常 情况 下, 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 : H =E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ,经 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托 管人 ,若 遇法 定节 假 日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的, 支付 日期顺 延至 法定 节假 日、 公休日 结束 之日 起 3 个 工作日 内或 不可 抗力 情形 消除之 日 起 3 个 工作 日内 支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 合计 金鹰基 金管 理有 限公 司 154,028.50 - 154,028.50 中国邮 政储 蓄银 行 16,859.09 - 16,859.09 合计 170,887.59 - 170,887.59 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 43 页共 68 页 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 合计 金鹰基 金管 理有 限公 司 157,785.63 - 157,785.63 中国邮 政储 蓄银 行 23,842.95 - 23,842.95 合计 181,628.58 - 181,628.58 注:本 基 金 E 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费,C 类基 金份 额销 售服 务费 按前 一日的 基金 资产 净 值的 0.35% 的年 费率 逐日 计提。 基金 销售 服务 费的 计算方 法如 下: H =E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数 H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费 E 为 C 类基 金份 额前一 日 的基金 资产 净值


基金 销售 服务 费每 日计 提,按 月支 付。 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金销售 服务 费划 款 指令, 经基 金托 管人 复核 后于次 月首 日 起 3 个 工作 日内从 基金 财产 中划 出, 由基金 管理 人按 相关 合 同规定 支付 给基 金销 售机 构。若 遇法 定节 假日 、休 息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ,支 付日 期 顺延至 法定 节假 日、 公休 日 结束之 日起 3 个工 作日 内 或不可 抗力 情形 消除 之日 起 3 个 工作 日内支 付。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)C 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 基 金 合 同 生 效 日 (2015 年 3 月10 日 ) 持有的 基金 份额 - 0.00 - - 报告期 初 持 有 的 基 金份额 - - - - 报告期间申购/ 买入 总份额 - 3,058,547.33 - - 报告期 间 因 拆 分 变 动份额 - 0.00 - - 减:报告期间赎回/ 卖出总 份额 - 0.00 - - 报告期 末 持 有 的 基 金份额 - 3,058,547.33 - - 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 44 页共 68 页 报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额比例 - 99.90% - - 7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其 他 关联 方投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 可比 期间无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国邮 政储 蓄银 行股 份有限 公司 210,572.33 5,517.37 186,412.50 11,438.70 注:本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 中 国邮 政 储蓄银 行基 金托 管结 算资 金专用 存款 账户" 转存于 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司, 按 银行 同 业利率 或约 定利 率计 息, 在资产 负债 表中 的" 结算 备付金" 科 目中 单独 列示 。 本报告 期末 余 额 417,264.35 元, 利息 收入 7,365.90 元;上 年度 末余 额 283,810.34 元, 利息 收入 9,145.86 元。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。 7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明 无 。 7.4.10.7.2 当期交易及持有 基金管理人以及管理 人关 联方所管理基金产生 的费 用 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。 7.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期末(2018 年12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 而持有 流通 受限 证券 的情 况。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 本基金 本期 末无 持有 的暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为 抵押的债 券 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 45 页共 68 页 7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购 本基金 本报 告期 末无 银行 间债券 正回 购投 资。 7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日, 本基 金交 易所 市场债 券正 回购 余额 为 5,700,000.00 元, 以 交易所 标准 券作 为质 押。 7.4.13 金融工具风险及管 理 本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立 以来,本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发,依照公司内部控 制的整体要求,致力于内 控机制的建立和完善,公 司内部 管理制度及业务规 范流程的制定和完善, 加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 , 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 , 保证 基金 合同得 到严 格履 行 。 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 为保证公司规范化运作, 有效地防范和化解经营风 险,确保基金和公司财务 和其他信息真实、 准确、完整、及时,从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益,本基金管 理人奉行全面风险管理 体系的 建设 ,建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度: (1) 风险 管理 控制 制度 风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险 类型的 界 定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成。 风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公 司资产管理制度等业务风 险控制制度,以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职 责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。 (2) 投资 管理 制度


投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。 制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括:建立严 密的研究工 作业务流程, 形成科学、有效的研究方 法;根据基金合同要求, 在充分研究的基础上建 立和维护投资对象备选库 ;建立研究与投资的业务 交流制度,保持通畅的交 流渠道;建立研究报告 质量评 价体 系。 制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定,确保基 金的投资符合基金 合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制 度包括投资决策授权制度 ;投资决策支持制度,重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持;投 资风险 评估 与管 理制 度, 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策; 投资 管理 业绩评 价制 度等 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 46 页共 68 页 制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包 括基金交易的集中交易制 度;交易监测、预警、反 馈机制;投资指令审核制 度;投资指令公平分配 制度; 交易 记录 保管 制度 ;交易 绩效 评价 制度 等。 (3) 监察 稽核 制度 公司设立督察长,负责监 察稽核工作,督察长由总 经理提名,经董事会聘任 ,对董事会负责, 报中国 证监 会核 准。 除应当回避的情况外,督 察长可以列席公司相关会 议,调阅公司相关档案, 就内部控制制度的 执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。 督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部 控 制执行情况,董事会应当 对督察长的报告进 行审议 。 公司设立监察稽核部门, 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位 的具体职责,严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件,配备了充足的合格的 监察稽核人员,明确规 定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。 监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定;检 查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况;对公司 各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。 本基金的基金管理人对于 金融 工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析 的角度出发,根据本基金 的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标 、模型,日常的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出现违 约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益 变化的风险。本基金均投 资于具有良好信用等级 的证券,且通过分散化投 资以分散信用风险。本基 金投资于一家公司发行的 证券市值不超过基金资 产净值 的 10% ,且 本基 金 与由本 基金 管理 人管 理的 其他基 金共 同持 有一 家公 司发行 的证 券, 不得 超 过该证 券 的 10% 。 本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算,因此违 约风险发生的可能性很小 ;基金在进行银行间同业 市场交易前均对交易对手 进行信用评估,以控制 相应的信用风险。本基金 的基金管理人建立了信用 风险管理流程,通过对 投 资品种信用等级评估控金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 47 页共 68 页 制证券发行人的信用风险 ,建立了内部评级体系, 通过内部评级与外部评级 相结合的方法充分评估 证券以 及交 易对 手的 信用 风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年12 月31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。 7.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年12 月31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年12 月31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。 7.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 上年度 末 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 48 页共 68 页 2018 年12 月31 日 2017 年12 月31 日 AAA 19,095,010.90 30,832,566.30 AAA 以下 17,762,995.14 9,903,149.06 未评级 0.00 0.00 合计 36,858,006.04 40,735,715.36 注:本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。 7.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年12 月31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2018 年12 月31 日 上年度 末 2017 年12 月31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资 产的流动性不足,无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性 不足,导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流 通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 , 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、 变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 49 页共 68 页 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开 募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公 开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 等法规的要求对本基金组 合资产的流动性风险进 行管理,通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通受 限资产投资比例等流动 性指标 进行 持续 的监 测和 分析。 本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具, 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所 或者银 行间 市场 进行 交易 , 除本报 告所 列示 的期 末本 基金持 有的 流通 受限 证券 暂时不 能自 由转 让外 , 本金持有的其余资产均能 及时变现。评估结果显示 本基金的组合持仓变现能 力较好,流动性风险可 控。


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过 久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口, 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进 行管理 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 -1 年 6 个月 -1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产














银行存 款 210,572. 33 - - - - - - - - 210,572. 33 结算备 付金 417,264. 35 - - - - - - - - 417,264. 35 存出保 证金 38,922.1 7 - - - - - - - - 38,922.1 7 交易性 金融 资产 - - - - - 5,541,30 1.70 23,863,8 35.70 14,031,2 68.64 9,370,86 6.00 52,807,2 72.04 买入返 售金 融资 产 - - - - - - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - - - - - - 应收利 息 - - - - - - - - 410,299. 91 410,299. 91 应收股 利 - - - - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - - - - 2,994,01 1.98 2,994,01 1.98 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 50 页共 68 页 其他资 产 - - - - - - - - - - 资产总 计 666,758. 85 - - - - 5,541,30 1.70 23,863,8 35.70 14,031,2 68.64 12,775,1 77.89 56,878,3 42.78 负债














短期借 款 - - - - - - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - - - - - - 卖出回 购金 融资 产 款 5,700,00 0.00 - - - - - - - - 5,700,00 0.00 应付证 券清 算款 - - - - - - - - 107,834. 46 107,834. 46 应付赎 回款 - - - - - - - - 5,019.98 5,019.98 应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 28,938.5 8 28,938.5 8 应付托 管费 - - - - - - - - 8,268.15 8,268.15 应付销 售服 务费 - - - - - - - - 14,469.2 9 14,469.2 9 应付交 易费 用 - - - - - - - - 10,465.8 0 10,465.8 0 应交税 费 - - - - - - - - 739.31 739.31 应付利 息 - - - - - - - - -187.34 -187.34 应付利 润 - - - - - - - - - - 其他负 债 - - - - - - - - 401,919. 64 401,919. 64 负债总 计 5,700,00 0.00 - - - - - - - 577,467. 87 6,277,46 7.87 利率敏 感度 缺口 -5,033,2 41.15 - - - - 5,541,30 1.70 23,863,8 35.70 14,031,2 68.64 12,197,7 10.02 50,600,8 74.91 上年度末 2017 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 -1 年 6 个月 -1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产














银行存 款 186,412. 50 - - - - - - - - 186,412. 50 结算备 付金 283,810. 34 - - - - - - - - 283,810. 34 存出保 证金 16,688.7 - - - - - - - - 16,688.7金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 51 页共 68 页 5 5 交易性 金融 资产 - - - - - 9,543,16 0.00 31,577,1 26.56 3,205,38 8.80 10,666,1 65.70 54,991,8 41.06 买入返 售金 融资 产 - - - - - - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - - - - - - 应收利 息 - - - - - - - - 478,775. 22 478,775. 22 应收股 利 - - - - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - - - - 9,999.54 9,999.54 其他资 产 - - - - - - - - - - 资产总 计 486,911. 59 - - - - 9,543,16 0.00 31,577,1 26.56 3,205,38 8.80 11,154,9 40.46 55,967,5 27.41 负债














短期借 款 - - - - - - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - - - - - - 卖出回 购金 融资 产 款 1,600,00 0.00 - - - - - - - - 1,600,00 0.00 应付证 券清 算款 - - - - - - - - 6,562.24 6,562.24 应付赎 回款 - - - - - - - - 61,420.2 3 61,420.2 3 应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 32,301.6 5 32,301.6 5 应付托 管费 - - - - - - - - 9,229.05 9,229.05 应付销 售服 务费 - - - - - - - - 16,150.8 5 16,150.8 5 应付交 易费 用 - - - - - - - - 14,447.2 8 14,447.2 8 应交税 费 - - - - - - - - - - 应付利 息 - - - - - - - - -2,347.1 1 -2,347.1 1 应付利 润 - - - - - - - - - - 其他负 债 - - - - - - - - 456,921. 71 456,921. 71 负债总 计 1,600,00 0.00 - - - - - - - 594,685. 90 2,194,68 5.90 利率敏 感度 缺口 -1,113,0 88.41 - - - - 9,543,16 0.00 31,577,1 26.56 3,205,38 8.80 10,560,2 54.56 53,772,8 41.51 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 52 页共 68 页








7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 假设 其他变 量不 变, 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 利率上 升 25 个 基点 -52,241.43 -187,599.94 利率下 降 25 个 基点 52,241.43 187,599.94 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自 身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分 散化降 低其 他价 格风 险, 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 - 股 票投 资 9,370,866.00 18.52 10,666,165.70 19.84 交易性 金融 资产 -债 券投 资 43,436,406.04 85.84 44,325,675.36 82.43 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 52,807,272.04 104.36 54,991,841.06 102.27 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 53 页共 68 页 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 假设 市场其 他变 量保 持不 变, 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的 变动 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准变 动+5% 7,642,579.28 4,407,187.58 业绩比 较基 准变 动-5% -7,642,579.28 -4,407,187.58 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 假设 市场其 他变 量保 持不 变, 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的 变动 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准变 动+5% 482,281.52 352.19 业绩比 较基 准变 动-5% -482,281.52 -352.19 注: (1 ) 金 鹰持 久增 利 E 级份 额于 2017 年 1 月 20 日新 增, 本基 金 E 级 份额 为 2017 年 8 月 3 日确 认申购 。 7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 1.


公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级 金融 工具 公允 价值


于 2018 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中 属于第一层级的余额为 39,459,628.34 元 ,第 二层 级的余 额 为 13,347,643.70 元。无 属于 第三 层级 的金 额。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 54 页共 68 页 本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重 要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 9,370,866.00 16.48 其中: 股票 9,370,866.00 16.48 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 43,436,406.04 76.37 其中: 债券 43,436,406.04 76.37 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 627,836.68 1.10 8 其他各 项资 产 3,443,234.06 6.05 9 合计 56,878,342.78 100.00 8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 1,941,750.00 3.84 C 制造业 5,006,460.00 9.89 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 55 页共 68 页 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,234,500.00 2.44 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 326,920.00 0.65 J 金融业 - - K 房地产 业 860,670.00 1.70 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 566.00 0.00 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 9,370,866.00 18.52 8.2.2 报告期末按行业分类 的 港股通 投资股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 通过 港股通 投资 股票 。 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601225 陕西煤 业 200,000 1,488,000.00 2.94 2 600038 中直股 份 36,000 1,344,960.00 2.66 3 601006 大秦铁 路 150,000 1,234,500.00 2.44 4 600458 时代新 材 160,000 1,084,800.00 2.14 5 300473 德尔股 份 30,000 1,010,700.00 2.00 6 600048 保利地 产 73,000 860,670.00 1.70 7 300470 日机密 封 36,000 801,000.00 1.58 8 603711 香飘飘 36,000 765,000.00 1.51 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 56 页共 68 页 9 600547 山东黄 金 15,000 453,750.00 0.90 10 603383 顶点软 件 11,000 326,920.00 0.65 11 000888 峨眉山 A 100 566.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 601088 中国神 华 2,599,610.00 4.83 2 600048 保利地 产 2,472,403.00 4.60 3 600690 青岛海 尔 2,362,901.00 4.39 4 600019 宝钢股 份 2,025,300.00 3.77 5 300124 汇川技 术 1,917,670.00 3.57 6 002456 欧菲科 技 1,470,502.00 2.73 7 601225 陕西煤 业 1,449,697.00 2.70 8 600458 时代新 材 1,432,965.00 2.66 9 600038 中直股 份 1,333,218.00 2.48 10 601006 大秦铁 路 1,220,982.00 2.27 11 300473 德尔股 份 1,181,767.00 2.20 12 300388 国祯环 保 1,178,518.60 2.19 13 002415 海康威 视 1,130,500.00 2.10 14 300308 中际旭 创 1,087,633.00 2.02 15 300470 日机密 封 999,905.00 1.86 16 600309 万华化 学 884,600.00 1.65 17 002008 大族激 光 883,490.00 1.64 18 002714 牧原股 份 765,131.62 1.42 19 600066 宇通客 车 698,000.00 1.30 20 603711 香飘飘 646,149.00 1.20 8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 601088 中国神 华 2,581,216.00 4.80 2 600690 青岛海 尔 2,020,440.00 3.76 3 600019 宝钢股 份 1,976,375.00 3.68 4 300124 汇川技 术 1,518,963.00 2.82 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 57 页共 68 页 5 600048 保利地 产 1,475,400.00 2.74 6 300388 国祯环 保 1,248,000.00 2.32 7 300308 中际旭 创 1,115,614.00 2.07 8 002456 欧菲科 技 1,087,150.00 2.02 9 600309 万华化 学 972,000.00 1.81 10 002415 海康威 视 941,457.00 1.75 11 002714 牧原股 份 804,087.00 1.50 12 002008 大族激 光 791,606.00 1.47 13 600066 宇通客 车 720,000.00 1.34 14 600897 厦门空 港 678,975.00 1.26 15 600919 江苏银 行 595,767.00 1.11 16 600326 西藏天 路 587,945.00 1.09 17 601997 贵阳银 行 568,875.00 1.06 18 300747 锐科激 光 538,615.00 1.00 19 603369 今世缘 530,540.00 0.99 20 002615 哈尔斯 527,384.00 0.98 8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 59,965,414.45 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 57,255,278.42 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 6,578,400.00 13.00 其中: 政策 性金 融债 6,578,400.00 13.00 4 企业债 券 6,769,243.70 13.38 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) 30,088,762.34 59.46 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 58 页共 68 页 10 合计 43,436,406.04 85.84 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 143607 18 国君 G2 45,000.00 4,574,250.00 9.04 2 018005 国开 1701 35,000.00 3,515,400.00 6.95 3 127005 长证转 债 33,000.00 3,246,210.00 6.42 4 018006 国开 1702 30,000.00 3,063,000.00 6.05 5 132013 17 宝武 EB 29,900.00 2,969,668.00 5.87 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资 产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细 本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 内未 投资 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货 投资 政策 无。 8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.12 本报告期投资基金情 况 8.12.1 投资政策及风险 说 明 本基金 本报 告期 内未 投资 基金。 8.12.2 报告期末按公允 价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细 本基金 本报 告期 内未 投资 基金。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 59 页共 68 页 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查, 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.13.2 本 基金 报告 期末 基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 8.13.3 期末其他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 38,922.17 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 410,299.91 5 应收申 购款 2,994,011.98 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 3,443,234.06 8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 1 110032 三一转 债 2,145,960.00 4.24 2 110040 生益转 债 120,463.20 0.24 3 110041 蒙电转 债 1,490,793.20 2.95 4 113009 广汽转 债 810,320.00 1.60 5 113011 光大转 债 1,787,040.00 3.53 6 113018 常熟转 债 1,771,829.10 3.50 7 113508 新凤转 债 1,368,991.40 2.71 8 127004 模塑转 债 118,020.80 0.23 9 127005 长证转 债 3,246,210.00 6.42 10 127006 敖东转 债 1,630,618.14 3.22 11 128029 太阳转 债 979,900.00 1.94 12 128032 双环转 债 1,468,803.00 2.90 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 60 页共 68 页 13 132006 16 皖新 EB 716,870.00 1.42 14 132010 17 桐昆 EB 250,027.50 0.49 15 132011 17 浙报 EB 1,537,718.00 3.04 16 132013 17 宝武 EB 2,969,668.00 5.87 8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 的情 况。 8.13.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 486 101,400.19 42,362,297.68 85.96% 6,918,194.33 14.04% 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 10 306,156.32 3,058,547.33 99.90% 3,015.90 0.10% 合计 496 105,528.34 45,420,845.01 86.78% 6,921,210.23 13.22% 9.2 期末上市基金前十名 持有 人 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 韩舒媛 103,600.00 24.51% 2 中铁工 程设 计咨 询集 团有 限公司 企 业年金 计划 -中 国工 商银 行股份 71,951.00 17.03% 3 中铁二 院工 程集 团有 限责 任公司 企 业年金 计划 -中 国工 商银 行股份 46,931.00 11.11% 4 钱中明 36,168.00 8.56% 5 金挺 31,571.00 7.47% 6 张志赟 21,000.00 4.97% 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 61 页共 68 页 7 吕新国 21,000.00 4.97% 8 缪建华 12,300.00 2.91% 9 时英科 9,900.00 2.34% 10 姚万霞 8,400.00 1.99% 金鹰持 久 增 利债 券(LOF)E 本基金 份额 非上 市基 金。 9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)C 0.00 0.00% 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 9.20 0.00% 合计 9.20 0.00% 9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)C 0 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)C 0 金鹰持 久增 利债 券 (LOF)E 0 合计 0 9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况 本基金 非发 起式 基金 。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 项目 金鹰持 久增 利债 券(LOF)C 金鹰持 久增 利债 券(LOF)E 本报告 期期 初基 金份 额总 额 51,165,896.54 4,691.70 本报告 期 基 金总 申购 份额 542,257.03 3,084,917.13 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 62 页共 68 页 减:本 报告 期 基 金总 赎回 份额 2,427,661.56 28,045.60 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 49,280,492.01 3,061,563.23 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 11.2


基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 1、经 本基 金管 理人 股东 会 或董事 会审 议通 过, 报中 国证券 监督 管理 委员 会广 东监管 局备 案: 2018 年 1 月 18 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ,聘 请李兆 廷先 生担 任公 司董 事长, 凌富 华先 生 不再担 任公 司董 事长 。 2018 年 8 月 25 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ,聘 请曾长 兴先 生担 任公 司督 察长, 聘请 满黎 先 生担任 公司 副总 经理 ,李 云亮先 生不 再担 任公 司督 察长, 曾长 兴先 生不 再担 任公司 副总 经理 。 2018 年9 月22 日在 中国 证监会 指定 媒体 披露 ,免 去陈瀚 先生 副总 经理 职务 。 自2018 年11 月5 日 起免 去李兆 廷先 生公 司董 事职 务, 自 2018 年11 月 16 日 起聘请 李兆 廷先 生 担任公 司董 事、 董事 长, 上述事 项已 在中 国证 监会 指定媒 体披 露。 2018 年 12 月 5 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ,公 司董事 长李 兆廷 先生 代行 总经理 (法 定代 表 人)职 务。 2018 年12 月 22 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ,聘 请刘志 刚先 生担 任公 司副 总经理 。 2018 年12 月 29 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 , 免 去刘岩 先生 总经 理职 务, 免去满 黎先 生副 总 经理职 务。 2、本 报告 期内 ,本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。 11.3


涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。 11.5 本报告期持有的基金 发生的重 大影响事件 本基金 报告 期内 未持 有基 金。 11.6 为基金进 行审计的会 计师事务所情况 为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙 ) 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 63 页共 68 页 本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 21000 元。 11.7 管理人、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的 情况。 11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 广州证 券 2 117,197,462.87 100.00% 106,801.16 100.00% - 注:本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ,租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基 金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 :


(1 )经 营行 为稳 健规 范 ,内控 制度 健全 ,在 业内 有良好 的声 誉;





(2 )具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ,交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要;


(3 ) 具 有较 强的 全方 位 金融 服 务能 力和 水平 , 包 括但不 限于 : 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析 能力, 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全 面的信 息服 务; 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ,提供 专门 研究 报告 ,具 有开发 量化 投资 组合 模 型的能 力; 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ,投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服 务和支 持。 11.8.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 广州证 券 121,143,466. 69 100.00% 818,700,0 00.00 100.00% - - 注:本 基金 专用 交易 单位 的选择 程序 如下 :


(1 )本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 64 页共 68 页


(2 )基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。 11.9 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金 资产净 值等 的公 告 证券时 报等 2018-01-02 2 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-01-16 3 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时 更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告 证券时 报等 2018-01-16 4 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长变 更公 告 证券时 报等 2018-01-18 5 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金 (LOF)2017 年第 4 季 度报 告 证券时 报等 2018-01-22 6 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 注册 资本 及 股权变 更的 公告 证券时 报等 2018-01-30 7 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于中国 民生 银行 股 份有 限 公司 开通 旗下 部分 基金定 投业 务的 公 告 证券时 报等 2018-03-02 8 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时 更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告 证券时 报等 2018-03-15 9 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增济安 财富 (北 京) 基金 销 售有限 公司 为代 销 机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的 公告 证券时 报等 2018-03-16 10 关于金 鹰持 久增 利债 券型 证券投 资基 金 (LOF )修改基 金合 同及 托管协 议的 公告 证券时 报等 2018-03-24 11 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 长 期停牌 股票 估值 方法 的公 告 证券时 报等 2018-03-24 12 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开 放式基 金赎 回费 的公 告 证券时 报等 2018-03-24 13 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增北京 恒天 明泽 基金 销售 有限公 司为 代销 机 构的公 告 证券时 报等 2018-03-28 14 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中 国工商 银行 个人 电子 银行 基金申 购费 率优 惠 活动的 公告 证券时 报等 2018-03-28 15 【年报 】金 鹰持 久增 利债 券型证 券投 资基 金 (LOF)2017 年 年度报 告( 摘要) 证券时 报 等 2018-03-28 16 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定 额投资 手续 费率 优惠 的公 告 证券时 报等 2018-03-29 17 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金 (LOF)2018 年第 1 季 度报 告 证券时 报等 2018-04-21 18 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金更 新的 招 募说明 书摘 要 2018 第 1 号 证券时 报等 2018-04-23 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 65 页共 68 页 19 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时 更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告 证券时 报等 2018-05-10 20 金鹰 基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开 通中国 银行 快捷 支付 业务 的公告 证券时 报等 2018-05-17 21 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开 通民生 银行 快捷 支付 业务 的公告 证券时 报等 2018-06-12 22 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开 通兴业 银行 快捷 支付 业务 的公告 证券时 报等 2018-06-16 23 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 长 期停牌 股票 估值 方法 的公 告 证券时 报等 2018-06-22 24 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客 户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告 证券时 报等 2018-06-22 25 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客 户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告 证券时 报等 2018-06-27 26 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开 通浦发 银行 快捷 支付 业务 的公告 证券时 报等 2018-06-27 27 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定 额投资 手续 费率 优惠 的公 告 证券时 报等 2018-06-30 28 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金 (LOF)2018 年第 2 季 度报 告 证券时 报等 2018-07-18 29 关于金 鹰 基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增深圳 信诚 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并 开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告 证券时 报等 2018-07-25 30 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增大连 网金 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并 开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告 证券时 报等 2018-08-03 31 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 与东北 证券 股份 有限 公司 定投及 费率 优惠 活 动的公 告 证券时 报等 2018-08-06 32 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于直销 中心 收款 银 行账户 信息 的提 示性 公告 证券时 报等 2018-08-10 33 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 挖财 基 金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销 机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的 公告 证券时 报等 2018-08-22 34 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的 公告 证券时 报等 2018-08-25 35 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的 公告 证券时 报等 2018-08-25 36 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公 告 证券时 报等 2018-08-25 37 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(lof)2018 年半年 度报 告( 摘要) 证券时 报等 2018-08-25 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 66 页共 68 页 38 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 交易 平 台相关 开放 式基 金最 低赎 回份额 数量 限制 的 公告 证券时 报等 2018-09-06 39 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客 户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告 证券时 报等 2018-09-10 40 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 与中国 国际 金融 股份 有限 公司定 投及 费率 优 惠活动 的公 告 证券时 报等 2018-09-12 41 金鹰基 金管 理有 限公 司基 金行业 高级 管理 人 员变更 公告 证券时 报等 2018-09-22 42 关于 金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增西藏 东方 财富 证券 股份 有限公 司为 代销 机 构并开 通基 金转 换费 率优 惠的公 告 证券时 报等 2018-09-25 43 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(lof )更 新的招 募说 明书 摘 要 2018 年第 2 号 证券时 报等 2018-10-20 44 金鹰持 久增 利债 券型 证券 投资基 金(lof)2018 年第 3 季度 报告 证券时 报等 2018-10-24 45 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 增民商 基金 销售( 上海) 有限 公司为 代销 机构 并开通 基金 转换 、 基 金定 投 及费率 优惠 的公 告 证券时 报等 2018-10-27 46 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-05 47 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客 户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告 证券时 报等 2018-11-10 48 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长任 职的 公告 证券时 报等 2018-11-16 49 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-16 50 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司代任 总经 理 ( 法定 代表人 )的 公告 证券时 报等 2018-12-05 51 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 天津 国美 基 金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销 机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 业 务的公 告 证券时 报等 2018-12-15 52 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的 公告 证券时 报等 2018-12-22 53 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中 国工商 银行 “201 9 倾 心回 馈 ” 基金 定投 优惠 活 动的公 告 证券时 报等 2018-12-25 54 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开 通邮储 银行 网银 支付 业务 的公告 证券时 报等 2018-12-27 55 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客 户及时 登记 受 益 所有 人信 息的公 告 证券时 报等 2018-12-28 56 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于总经 理离 任的 公 告 证券时 报等 2018-12-29 57 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的 公告 证券时 报等 2018-12-29 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 67 页共 68 页 注:相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。 §12 影响投资者决策的其 他重 要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 投资 者类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额比 例达 到或者 超过20% 的时 间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 41,607,124. 68 - - 41,607,124.6 8 79.49 % 产品特 有风 险 本基金 在报 告期 内, 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ,可 能会 存在 以下 风 险: 1 )基 金净 值大 幅波 动的 风 险:当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ,基 金为 支付赎 回款 项而 卖出 所持 有的证 券, 可能 造成 证券 价格波 动, 导致 本基 金的 收益水 平发 生波 动。 同时 , 因巨额 赎回 、 份 额净 值小 数保留 位数 与方 式、 管理 费及托 管费 等费 用计 提等 原因, 可能 会导 致基 金份 额 净值出 现大 幅波 动; 2 )巨 额赎 回的 风险 :当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ,可 能触 发本 基金 巨额赎 回条 款, 基金 份额 持有人 将可 能无 法及 时赎 回所持 有的 全部 基金 份额 ; 3 )流 动性 风险 :当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时,可 能导 致本 基金 的流 动性风 险; 4 )基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险: 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎 回本基 金时 , 可 能导 致在 其赎回 后本 基金 出现 连续 六十个 工作 日基 金资 产净 值低于5000 万元 , 可 能导致 本基金 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。 5 )基 金规 模过 小导 致的 风 险:当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ,可 能导 致基金 规模 过小 。基 金可 能会面 临投 资银 行间 债券 、交易 所债 券时 交易 困难 的情形 。 6 )份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险: 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到 或超 过本基 金总 份额 的50% 时 ,本基 金管 理人 将不 再接 受该持 有人 对本 基金 基金 份额提 出的 申购 及转 换转 入 申请。 在其 他基 金份 额持 有人赎 回基 金份 额导 致某 一基金 份额 持有 人所 持有 的基金 份额 达到 或超 过本 基 金总份 额50% 的 情况 下, 该基金 份额 持有 人将 面临 所提出 的对 本基 金基 金份 额的申 购及 转换 转入 申请 被 拒绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔申 购或 转换 转入 申请 导致其 持有 本基 金基 金份 额达到 或超 过本 基金 规模 的 50% , 该笔 申购 或转 换转 入申请 可能 被确 认失 败。 12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 经本基 金管 理人 董事 会审 议通过 , 报 中国 证券 监督 管理委 员会 广东 监管 局备 案, 并 于 2019 年 3 月 5 日 在中 国证 监会 指定 媒体披 露, 聘请 刘志 刚先 生担任 公司 总经 理。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告 第 68 页共 68 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中 国证 监会 批准 发行 及 募集的 文件 。 2、《 金鹰 持 久 增利 债券 型 证券投 资基 金(LOF )基金合同 》。 3、《 金鹰 持久 增利 债券 型 证券投 资基 金(LOF )托管协议 》。 4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。 5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。 6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更 新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。 13.2 存放地点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件,也可登录本基金管理 人网站查阅,本基 金管理 人网 址:http://www.gefund.com.cn 。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人客户服务中心,客户服务中心电话: 4006-135-888 或 020-83936180 。 金鹰基金管理有限公 司 二〇一九年三月二十 六日