金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
金 鹰 医疗 健 康产 业 股票 型 证券 投 资基 金
( 原 金 鹰鑫 富 灵活 配 置混 合 型证 券 投资 基 金转 型)
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
送 出日 期：二 〇一 九年三 月二 十六日 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.1.1 金鹰 医疗 健康 产业 股 票型证 券投 资基 金 ........................................................................... 5
2.1.2 金鹰 鑫富 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 ........................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 6
2.2.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金 ........................................................................... 6
2.2.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金 ........................................................................... 7
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 8
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 8
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 9
3.1
主要 会计 数据 和财 务 指标 ............................................................................................................ 9
3.1.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金 ........................................................................... 9
3.1.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金 .......................................................................... 10
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................ 12
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 18
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 19
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 19
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 20
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 20
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 21
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 21
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 22
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 22
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 23
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所 出具非 标准 审计 报告 所涉 相关事 项的 说明 ......................................... 23
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警 情 形的 说明 .................................. 23
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 23
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 24
§6 审计报告 ....................................................................................................................................... 24
6.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 24
6.1.1 审计 意见 ..................................................................................................................................... 24
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................. 24
6.1.3 其他 信息 ..................................................................................................................................... 24
6.1.4 管理 层对 财务 报表 的 责任 ......................................................................................................... 25
6.1.5 注册 会计 师的 责任 ..................................................................................................................... 25
6.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 26
6.2.1 审计 意见 ..................................................................................................................................... 26 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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6.2.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................. 26
6.2.3 其他 信息 ..................................................................................................................................... 26
6.2.4 管理 层对 财务 报表 的 责任 ......................................................................................................... 27
6.2.5 注册 会计 师的 责任 ..................................................................................................................... 27
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 28
7.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 28
7.1.1 资产 负债 表 .......................................................................................................................... 28
7.1.2 利润 表 ................................................................................................................................. 29
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ..................................................................................... 31
7.1.4 报表 附注 ............................................................................................................................. 31
7.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 57
7.2.1 资产 负债 表 ......................................................................................................................... 57
7.2.2 利润 表 ................................................................................................................................. 59
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ..................................................................................... 60
7.2.4 报表 附注 .............................................................................................................................. 61
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 89
8.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 89
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ..................................................................................................... 89
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ..................................................................................... 90
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ......................... 91
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ................................................................................. 91
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ............................................................................. 93
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ..................... 93
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细.......... 93
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净 值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细.......... 94
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ..................... 94
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 94
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 94
8.1.12 本报 告期 投资 基金 情况 ................................................................................................... 94
8.1.13 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................... 94
8.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 95
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ..................................................................................................... 95
8.2.2 报告 期末 按行 业分 类 的股票 投资 组合 ............................................................................. 95
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ......................... 96
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ................................................................................. 96
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ............................................................................. 96
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ..................... 96
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细.......... 97
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细.......... 97
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ..................... 97
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 97
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 97
8.2.12 本报 告期 投资 基金 情况 ................................................................................................... 97
8.2.13 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................... 97
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 98 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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9.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 98
9.1.1 期末基金份额持有 人 户数及持有人结构 ......................................................................... 98
9.1.2 期末上市基金前十名 持有人 .............................................................................................. 98
9.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 ............................................................. 99
9.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 .......................... 99
9.1.5 发起式基金发起资金 持有份额情况 .................................................................................. 99
9.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 99
9.2.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 ......................................................................... 99
9.2.2 期末上市基金前十名 持有人 .............................................................................................. 99
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 ............................................................. 99
9.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 ....................... 100
9.2.5 发起式基金发起资金 持有份额情况 ............................................................................... 100
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 100
10.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 ................................................................................. 100
10.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 ................................................................................. 101
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 101
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 101
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................ 101
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................ 102
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................ 102
11.5 本报 告期 持有 的基 金 发生的 重大 影响 事件 ............................................................................ 102
11.6 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 102
11.7 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................... 102
11.8 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................ 102
11.9 其他 重大 事件 ............................................................................................................................ 104
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 108
12.1 金鹰 鑫富 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 ................................................................................ 108
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................................................ 109
§13
备查文件目录 ................................................................................................................................... 109
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 109
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................... 109
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................... 109
2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
基金名 称 金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰医 疗健 康股 票
基金主 代码 004040
交易代 码 004040 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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基金运 作方 式 契约开 放式
基金合 同生 效日 2018 年 4 月 13 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,055,983.29 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
下属分 级基 金的 交易 代码 004040 004041
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
1,404,502.41 份 1,651,480.88 份
2.1.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
基金名 称 金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰鑫 富混 合
基金主 代码 004040
交易代 码 004040
基金运 作方 式 契约开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 8 月 1 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,400,862.65 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 004040 004041
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
1,325,614.13 份 2,075,248.52 份
2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
投资目 标
本基金 主要投 资于 医疗 健 康产业 证券， 在严 格控 制 风险的 前提下 ，追 求
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略
本基金 将从宏 观面 、政 策 面、基 本面和 资金 面四 个 维度进 行综合 分析 ，
主动判 断市场 时机 ，在 严 格控制 投资组 合风 险的 前 提下， 进行积 极的 资金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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产配置 ，合理 确定 基金 在 股票类 资产、 固定 收益 类 资产、 现金类 资产 等
各类资 产类别 上的 投资 比 例，最 大限度 的提 高收 益 。本基 金主要 投资 于
医疗健 康产 业证 券， 所指 的医疗 健康 产业 具体 包括 以下三 类公 司： 1）与
医疗行 业相关 的上 市公 司 ，包括 医药研 发和 生产 （ 化学制 药、中 药、 生
物制品 ） 、 医药 商业 、 医 疗器械 、 医 疗服 务及 医疗 信息化 等行 业；2）与
健康行 业相关 的上 市公 司 ，包括 保健品 、健 康养 老 、健康 检测、 健康 护
理等行 业。 本 基金 主要 考 察行业 潜在 空间 、行 业竞 争结构 、行 业周 期 、
行业的 潜在 风险 等因 素 ， 进 行股票 资产 在医 疗健 康各 细分行 业间 的配 置。
本基金在行业配置的基础 上，采取“ 自下而上” 的方式，依靠定量与定性
相结合 的方法 进行 个股 精 选。基 金经理 将按 照本 基 金的投 资决策 程序 ，
审慎精 选，权 衡风 险收 益 特征后 ，根据 市场 波动 情 况构建 股票组 合并 进
行动 态 调整 。
业绩比 较基 准 中证医 药卫 生指 数收 益率× 80%+ 中债 总财 富（ 总值 ） 指数收 益率× 20%
风险收 益特 征
本基金 为股票 型基 金， 其 风险和 预期收 益均 高于 混 合型基 金、债 券型 基
金和货 币市 场基 金。
2.2.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
投资目 标
本基金 在严格 控制 风险 并 保持良 好流动 性的 前提 下 ，通过 精选股 票、 债
券等投 资标 的， 力争 使基 金份额 持有 人获 得超 额收 益与长 期资 本增 值。
投资策 略
本基金 将从宏 观面 、政 策 面、基 本面和 资金 面四 个 维度进 行综合 分析 ，
主动判 断市场 时机 ，在 严 格控制 投资组 合风 险的 前 提下， 进行积 极的资
产配置 ，合理 确定 基金 在 股票类 资产、 固定 收益 类 资产、 现金类 资产 等
各类资产类别上的投资比 例，最大限度的提高收益 。通过“ 自上而下” 及
“ 自下 而上” 相结 合的 方法 挖掘优 质的 上市 公司 ， 构 建股票 投资 组合; 以经
济基本 面变化 趋势 分析 为 基础， 结合货 币、 财政 宏 观政策 ，以及 不同 债
券品种 的收益 率水 平、 流 动性和 信用风 险等 因素 ， 判断利 率和债 券市 场
走势； 运用久 期调 整策 略 、收益 率曲线 配置 策略 、 债券类 属配置 策略 等
多种积 极管理 策略 ，深 入 研究挖 掘价值 被低 估的 债 券和市 场投资 机会 ，
构建收 益稳 定、 流动 性良 好的债 券组 合。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 40% ＋中证 全债 指数 收益 率× 60%
风险收 益特 征 本基金 为混合 型证 券投 资 基金， 属于证 券投 资基 金 中预期 较高风 险、 较金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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高收益 的品种 ，其 预期 收 益和风 险水平 低于 股票 型 基金， 高于债 券型 基
金和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 曾长兴 陆志俊
联系电 话 020-38898996 95559
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
注册地 址
广东省 广州 市南 沙区 滨海 路
171号11 楼 自编1101 之一J79
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
银城中 路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
银城中 路188 号
邮政编 码 510623 200120
法定代 表人 李兆廷 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28 号越 秀金 融大
厦 30 层
2.5 其他相关资料
2.5.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
2.5.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司 广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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号越秀 金融 大 厦 30 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1
主要会计数据和财务 指标
3.1.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
3.1.1.1 期间数据和指标
报告期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
本期已 实现 收益 -68,038.35 -88,606.11
本期利 润 -184,196.97 -234,390.15
加权平均基金份额本期 利
润
-0.1662 -0.1495
本期加 权平 均净 值利 润率 -17.20% -14.50%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.73% -15.01%
3.1.1.2 期末数据和指标
2018 年末
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
期末可 供分 配利 润 -194,548.34 -146,538.94
期末可供 分配 基金份 额利
润
-0.1385 -0.0887
期末基 金资 产净 值 1,209,954.07 1,504,941.94
期末基 金份 额净 值 0.8615 0.9113
3.1.1.3 累计期末指标
2018 年末
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
基金份 额累 计净 值增 长率 -13.85% -8.87%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ； 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
5、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 4 月 13 日。
3.1.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
金额单 位： 人民 币元
3.1.2.1 期
间数据和
指标
报告期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 4 月 12 日
2017 年 2016 年
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混
合 C
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混
合 C
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混 合
C
本期已
实现收
益
-588.96 272,482.70 67,490.66 964,255.43 - -
本期利
润
17,202.24 275,095.99 90,048.32 1,014,449.27 - -
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0106 0.0664 0.0120 0.0163 - -
本期加
权平均
净值利
润率
1.05% 6.36% 1.20% 1.63% - -
本期基
金份额
净值增
长率
0.55% 4.60% 0.48% 2.50% - -
3.1.2.2 期
末 数 据 和
指标
报告期末(2018 年 4 月 12
日)
2017 年末 2016 年末
金鹰鑫 富混 合
A
金鹰鑫 富混 合
C
金鹰鑫 富混 合
A
金鹰鑫 富混 合
C
金鹰鑫 富混 合
A
金鹰鑫 富混 合 C 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 11 页共 109 页
期末可
供分配
利润
-3,090.53 123,194.64 -4,698.83 42,241.71 - -
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.0023 0.0594 -0.0019 0.0183 - -
期末基
金资产
净值
1,339,290.2
5
2,225,120.5
0
2,503,488.08 2,368,156.63 - -
期末基
金份额
净值
1.0103 1.0722 1.0048 1.0250 - -
3.1.2.3 累
计 期 末 指
标
报告期末(2018 年 4 月 12
日)
2017 年末 2016 年末
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混
合 C
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混
合 C
金鹰鑫 富混
合 A
金鹰鑫 富混 合
C
基金份
额累计
净值增
长率
1.03% 7.22% 0.48% 0.25% - -
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
5、 本基 金合 同生 效日 为 2017 年 8 月 1 日， 上年 度可 比期间 为 2017 年 8 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日 ，无 上上 年度 可比 数 据（下 同） 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 12 页共 109 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
3.2.1.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰医 疗健 康股 票 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -9.16% 1.79% -16.15% 1.52% 6.99% 0.27%
过去六 个月 -13.97% 1.27% -24.70% 1.45% 10.73% -0.18%
自基金 合同 生
效起至 今
-14.73% 1.07% -24.72% 1.43% 9.99% -0.36%
注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止
报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 ；
2、业 绩比 较基 准： 中证 医 药卫生 指数 收益 率×80%+ 中债总 财富 （总 值） 指数×20% 。
金鹰医 疗健 康股 票 C ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -9.29% 1.79% -16.15% 1.52% 6.86% 0.27%
过去六 个月 -14.17% 1.27% -24.70% 1.45% 10.53% -0.18%
自基金 合同 生
效起至 今
-15.01% 1.07% -24.72% 1.43% 9.71% -0.36%
注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止
报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 ；
2、业 绩比 较基 准： 中证 医 药卫生 指数 收益 率×80%+ 中债总 财富 （总 值） 指数×20% 。
3.2.1.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金
自基金 转型 以来 份额 累计 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 对比 图
(2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日)
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止
报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 ；
2、 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金的 建仓 期为六 个月 ， 建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比
例符合 基金 合同 的有 关约 定；
3、业 绩比 较基 准： 中证 医 药卫生 指数 收益 率×80%+ 中债总 财富 （总 值） 指数×20% 。
金鹰医 疗健 康股 票 C
注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 ；
2、 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金的 建仓 期为六 个月 ， 建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比
例符合 基金 合同 的有 关约 定；
3、业 绩比 较基 准： 中证 医 药卫生 指数 收益 率×80%+ 中债总 财富 （总 值） 指数×20% 。
3.2.1.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金
自基金 转型 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
金鹰医 疗健 康股 票 A
注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止
报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 。
金鹰医 疗健 康股 票 C 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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注：1 、 本 基金 由原 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 于 2018 年 4 月 13 日转型 而来 ， 截 止
报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 。
3.2.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰鑫 富混 合 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.53% 0.18% -1.54% 0.48% 1.01% -0.30%
过去六 个月 0.12% 0.15% 1.15% 0.40% -1.03% -0.25%
自基金 合同 生
效起至 今
1.03% 0.13% 3.24% 0.36% -2.21% -0.23%
金鹰鑫 富混 合 C ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.59% 0.35% -1.54% 0.48% 5.13% -0.13%
过去六 个月 6.84% 0.29% 1.15% 0.40% 5.69% -0.11%
自基金 合同 生 7.22% 0.24% 3.24% 0.36% 3.98% -0.12% 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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效起至 今
1、 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日起 转型 为金 鹰 医疗健 康产 业股 票
型证券 投资 基金
2、 转 型前 ， “ 过去 三个 月” 计 算期间 为 2018 年 4 月 12 日前 推 3 个月 ， 即 2018 年 1 月 13 日至 2018
年 4 月 12 日， 其他 区间 依 此类推
3、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 沪 深 300 指数 收益率×40%+ 中证 全债 指 数收益 率×60% 。
3.2.2.2 自基金合同生 效以 来 基金份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比
较
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2017 年 8 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日)
金鹰鑫富混合 A
金鹰鑫富混合 C 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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注： 1 、 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
2、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 沪 深 300 指数 收益率× 40%+ 中证 全债 指 数收益 率× 60% 。
3.2.2.3 自基金合同生效 以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
金鹰鑫富混合 A 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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金鹰鑫富混合 C
注：1 、金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自2018 年4 月13日 起转 型为 金鹰 医疗健 康产 业股 票型
证券投 资基 金
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
3.3.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
3.3.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立。
2011 年 12 月 公司 获得 特 定客户 资产 管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月 子公 司——广 州金 鹰资 产管 理
有限公 司成 立。
“ 以人为本 、互 信协作 ； 创新谋变 、挑战超越” 是金鹰人的核 心价值观 。公 司坚持价值 投资为导
向， 着 力打 造高 水准 的投 研团队 ， 努 力为 投资 者创 造丰厚 回报 。 截 至报 告期 末， 公 司共 有 45 只公 募
基金， 管理 规 模 601.09 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈立 基金经 理
2018-07-0
7
- 11
陈立先 生， 复旦 大学 经济 学硕士 。
曾 任 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 医 药
行业研 究员 ，2009 年 6 月 加盟金
鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 先 后 任 行
业 研 究 员 ， 非 周 期 组 组 长 、 基 金
经 理 助 理 、 投 资 经 理 。 现 任 金 鹰
主 题 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 信 息 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 医 疗 健 康 产 业 股 票 型 证
券 投 资 基 金 、 金 鹰 稳 健 成 长 混 合
型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 民 族 新 兴
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
刘丽娟
固定收 益部 总
监，基 金经 理
2017-08-0
1
2018-08-24 11
刘 丽 娟 女 士 ， 中 南 财 经 政 法 大 学
工 商 管 理 硕 士 ， 历 任 恒 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 交 易 员 ， 投 资 经 理 ，
广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理
总部固 定收 益投 资总 监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司 ， 任 固 定 收 益 部 总 监 。 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
元 和 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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金 、 金 鹰 添 享 纯 债 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货
币 市 场 基 金 、 金 鹰 添 荣 纯 债 债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同 、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易 事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年的权益市场整体表 现十分疲弱。在经济增速 边际回 落、金融去杠杆和 贸易战的担忧下，
市场各指数都出现了明显的下跌。全年的市场表现方面看，上证综指下跌了 24.6% ，深成指下跌
34.4% ， 中小 板指 数下 跌 37.7% ， 创 业板 指数 下 跌 28.6% 。 行 业表 现上， 餐饮 旅 游、 银 行、 石 化、 食
品饮料 、 农业 板块 跌幅 相 对较少 ， 而电 子 、 有 色金 属、 传媒 板块 则跌 幅居 前 。 回 顾 2018 年上 半年 债
券市场 行情 ， 市 场收 益率 呈整体 下行 走势 。 在 流动 性较宽 松局 面下 ， 短 端收 益率下 行幅 度大 于长 端，
收益率 曲线 陡峭 化； 在信 用紧缩 环境 下， 利率 债表 现好于 信用 债， 高等 级表 现好于 中低 评级 。
本基金 于 2018 年 4 月 12 日正式 实施 转型 ，转 型后 的金鹰 医疗 健康 产业 股票 型证券 投资 基金 主
要投资 于医 疗健 康产 业证 券。 自 2018 年 4 月 13 日 （含） 起 6 个月 内的 时间 区间为 本基 金的 投资 转
型期。
本基金在投资转型期采取 相对谨慎的建仓策略。四 季度初开始转入全面的投 资运作，但四季度
市场整体的疲弱态势不改 ，加上医疗行业出台带量 采购政策大超市场预期， 致使医药行业指数大幅
下跌， 本基 金净 值也 出现 了较大 跌幅 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 4 月 12 日， 金 鹰鑫富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ， 报 告期 末 A 类 份额净 值 为 1.0103
元，本 报告 期（2018 年 1 月 1 日-2018 年 4 月 12 日 ）份额 净值 增长 率为 0.55% ，同 期业 绩比 较基 准
增长率 为 0.37% 。C 类 基 金份额 净值 为 1.0722 元， 本报告 期（2018 年 1 月 1 日-2018 年 4 月 12 日）
份额净 值增 长 率 4.60% ， 同期业 绩比 较基 准增 长率 为 0.37% 。
截至 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 （金 鹰医 疗健 康产 业股票 型证 券投 资基 金） ， 报告期 末 A 类份
额净值 为 0.8615 元， 本报 告期 （2018 年 4 月 13 日-2018 年 12 月 31 日） 份 额净 值增长 率为-14.73% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-24.72% 。C 类 基金 份额 净值 为 0.9113 元， 本报 告 期 （2018 年 4 月 13 日
-2018 年 12 月 31 日） 份额 净值增 长率-15.01% ， 同 期业绩 比较 基准 增长 率为-24.72% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2018 年权 益市 场整 体表 现 为估值 和盈 利的 双杀 ， 其 主要原 因来 自于 国内 过快 的去杠 杆以 及对 中
美可能 全面 对抗 的深 度担 忧。这 导致 很多 行业 的估 值一度 回落 到历 史估 值的 最低位 。展 望 2019 年，
在政策底显现后，积极因 素增多。国内由去杠杆转 向稳杠杆，预计市场将在 经历经济下行压力和政
策逆周期 调整中平衡 。中美贸易问 题进入“落实” 谈判的阶 段 ， 有望达成阶段性成果 。 另外 ，市场 期金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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待的一 些证 券市 场的 改革 也在稳 步推 进 。 整 体上 ，2019 投 资者 信心 将有 所修 复， 市场 有望 转暖 ， 结
构性机会显现。如果用更 长一些的投资周期来看， 当前整体低估值的权益市 场是较好的投资时点。
因此我 们会 用更 为乐 观的 展望看 待权 益市 场的 投资 机会。
就医疗 健康 产业 而言 ，2018 年下 半年 以来 ， 医 疗行 业重大 政策 和突 发事 件较 多 。 先是受 假疫 苗
重大违 法事 件冲 击 ， 之后 新国家 医保 局开 展了“4+7” 城市带 量采 购试 点 ， 控费 政策大 超市 场预 期 。 接
着又推 出按 疾病 诊断相 关 分组付 费（DRGS ） 国家 试 点，开 展打 击欺 诈骗取 医 疗保障 基金 专项 行动。
因此， 市场 对医 疗健 康行 业的投 资情 绪普 遍变 得悲 观。
但从中长期的视角看，本 基金认为出台这些政策措 施有利于医保用药结构合 理化，所节省的医
保资金有望投入到大病保 障中；有利于仿制药企业 的供给侧出清；有利于引 导企业投入更多资源到
研发创新中。这将进一步 提升我国医疗保障的水平 和能力。另外，从医疗健 康产业需求侧分析，在
国民收 入持 续增 长 、 人 口老 龄化和 疾病 谱变 化等 驱动 因素下 ， 医疗 健康 消费 需求 仍将长 期持 续增 长 。
本基金依然看好医疗健康 消费升级、产业升级、创 新崛起的投资机会。在投 资中将贯彻顺应这一趋
势，精 选个 股 ， 努力 为基 金持有 人创 造更 好的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则，按照规定的权限 和程序独立开展本
基金运作的合规性监察， 认真履行职责，通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方
法开展工作，督促各项业 务的合规运作，发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告，
定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。
本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务
的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示，本报告期内公司
对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规 、 基 金合 同 、 基金招 募说 明书 的要 求和 公司制 度的 规定 进行 。
本基金的投资决策、投资 交易程序、投资权限等各 方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规，未
出现异常交易、操纵市场 的现象；未发现内幕交易 的情况；基金持有的证券 符合规定的比例要求；
基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定；相关的信息披露 真实、完整、准确、 及
时；销 售工 作合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督 察 长、基金估值核算
负责人、基金会计、合规 风控部人员及相关投研人 员等组成。在特殊情况下 ，公司召集估值委员会
会议，讨论和决策特殊估 值事项，估值委员会集体 决策，需到会的三分之二 估值委员会成员表决通
过。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估值 政策和程序，指导和监督 整个估值流程。以上所
有相关人员具备较高的专 业能力和丰富的行业从业 经验。为保证基金估值的 客观独立，基金经理、
投资经理可参与估值原则 和方法的讨论，但不参与 估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行，
一切以 维护 基金 持有 人利 益为准 则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之 间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.9 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
报告期 内， 本基 金资 产净 值已发 生连 续超 过 60 个工 作日低 于 5000 万 元的 情形 ，本基 金管 理 人
已按法 规要 求向 证监 会报 送解决 方案 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2018 年度， 基金 托管 人在 金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守了 《 证
券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同、 托 管协议 ， 尽 职尽 责地 履行 了托管 人应 尽的 义务 ，
不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2018 年度， 金鹰 基金 管理 有限 公 司在 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金 投资运 作、 基金 资
产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基 金费用开支等问题上，托 管人未发现损害基金持
有人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
2018 年度 ， 由 金鹰 基金 管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关金 鹰医 疗健康 产业 股票 型
证券投资基金的年度报告 中财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计 报告相关内容、投资组
合报告 等内 容真 实、 准确 、完整 。
§6 审计报告
6.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
德师报( 审) 字(19) 第 P01504 号
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金全 体持 有人 ：
我们审 计了 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金( 以下简 称“ 金鹰 医疗 健康 股 票”) 的财 务报 表， 包括
2018 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2018 年 4 月 13 日( 即转型 后 《金 鹰医 疗健 康 产业股 票型 证券 投资
基金基 金合 同》 生效 日， 以下简 称“ 基金 合同 生效 日”) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间的 利润 表、 所有
者权益( 基金 净值) 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。
6.1.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 编制 ， 公允 反映 了金鹰 医疗 健康 股 票 2018 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2018 年 4 月 13 日( 基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营成 果和 基金 净值 变
动情况 。
6.1.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于金鹰医疗健康股票 ，并 履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是
充分、 适当 的， 为发 表审 计意见 提供 了基 础。
6.1.3 其他信息
金鹰医疗健康股票的基金 管理人金鹰基金管理有限 公司管理层对其他信息负 责。其他信息包括
金鹰医 疗健 康股 票年 度报 告中涵 盖的 信息 ，但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.1.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务
操作的有关规定编制财务 报表，使其实现公允反映 ，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估金 鹰医疗健康股票的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非基金 管理 人管 理层 计划 清算金 鹰医 疗健 康股
票、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督金鹰 医疗 健康 股票 的财 务报告 过程 。
6.1.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险， 设计 和实 施审 计 程序以 应对 这些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解 与审 计相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当的 审计 程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表
意见。
(3) 评价 基金 管理 人管 理层 选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计及 相关 披露 的合理 性。
(4) 对基 金管 理人 管理 层使 用持续 经营 假设 的恰 当性 得出结 论。 同时 ， 根 据获 取 的审计 证据 ， 就
可能导致对金鹰医疗健康 股票持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见 。我们的结论基于截至金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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审计报 告日 可获 得的 信息 。然而 ，未 来的 事项 或情 况可能 导致 金鹰 医疗 健康 股票不 能持 续经 营。
(5) 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包括 披露) ， 并 评价 财务 报表 是否 公 允反映 相关 交易
和事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
2019 年 3 月 25 日
6.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
德师报( 审) 字(19) 第 P01503 号
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金全 体持 有人 ：
我们审 计了 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金( 以下简 称“ 金鹰 鑫富 混合”) 的财务 报表 ， 包 括 2018
年 4 月 12 日( 基 金合 同失 效前日) 的资 产负 债表 ，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日( 基 金合 同失
效前日) 止期 间的 利润 表、 所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以及 相关 财务 报表 附注 。
6.2.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 编制 ， 公允 反 映了金 鹰鑫 富混 合 2018 年 4 月 12 日( 基 金合 同失
效前日) 的财 务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日( 基金 合同 失效 前 日) 止期 间的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 。
6.2.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于 金鹰 鑫富 混合 ， 并 履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。 我 们相 信， 我 们获 取的审 计证 据是 充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
6.2.3 其他信息
金鹰鑫富混合的基金管理 人金鹰基金管理有限公司 管理层对其他信息负责。 其他信息包括金鹰
鑫富混 合年 度报 告中 涵盖 的信息 ，但 不包 括财 务 报 表和我 们的 审计 报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.2.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务
操作的有关规 定编制财务 报表，使其实现公允反映 ，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估金 鹰鑫富混合的持续经营能 力，披露与持续经
营相关 的事 项( 如 适用) ， 并 运用持 续经 营假 设， 除非 基金管 理人 管理 层计 划清 算金鹰 鑫富 混合 、 终 止
运营或 别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督金鹰 鑫富 混合 的财 务报 告过程 。
6.2.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合 理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险， 设计 和实 施审 计 程序以 应对 这些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或 凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解 与审 计相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当的 审计 程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表
意见。
(3) 评价 基金 管理 人管 理层 选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计及 相关 披露 的合理 性。
(4) 对基 金管 理人 管理 层使 用持续 经营 假设 的恰 当性 得出结 论。 同时 ， 根 据获 取 的审计 证据 ， 就
可能导致对金鹰鑫富混合 持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论 。金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在 审计报告中 提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报
告日可 获得 的信 息。 然而 ，未来 的事 项或 情况 可能 导致金 鹰鑫 富混 合不 能持 续经营 。
(5) 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包括 披露) ， 并 评价 财务 报表 是否 公 允反映 相关 交易
和事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
2019 年 3 月 25 日
§ 7
年度财务报表
7.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存 款 7.1.4.7.1 475,899.57
结算备 付金
8,521.16
存出保 证金
1,715.92
交易性 金融 资产 7.1.4.7.2
2,261,661.80
其中： 股票 投资
2,261,661.80
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.1.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.1.4.7.5 100.64 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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应收股 利
-
应收申 购款
23,086.80
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.1.4.7.6 -
资产总计
2,770,985.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.1.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
12,648.96
应付管 理人 报酬
3,262.51
应付托 管费
435.00
应付销 售服 务费
482.43
应付交 易费 用 7.1.4.7.7 6,760.98
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.1.4.7.8 32,500.00
负债合计
56,089.88
所有者权益：
-
实收基 金 7.1.4.7.9 3,055,983.29
未分配 利润 7.1.4.7.10 -341,087.28
所有者权益合计
2,714,896.01
负债和所有者权益总 计
2,770,985.89
注：1 、本 会计 期间 为 2018 年 4 月 13 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日；
2、报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 总 额 3,055,983.29 份； 其中 金鹰 医疗健 康 A 基金
份额净 值 0.8615 元， 份额 总额 1,404,502.41 份， 金鹰 医疗健 康 C 基 金份 额净 值 0.9113 元， 份额 总额
1,651,480.88 份。
7.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 30 页共 109 页
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入
-304,764.42
1.利息 收入
14,766.00
其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11 8,863.53
债券利 息收 入
1,756.67
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,145.80
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-64,895.93
其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12
-170,215.01
基金投 资收 益 7.1.4.7.13 -
债券投 资收 益 7.1.4.7.14 105,319.08
资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14
.2
-
贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15
-
衍生工 具收 益 7.1.4.7.16 -
股利收 益 7.1.4.7.17 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.1.4.7.18 -261,942.66
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列 ） 7.1.4.7.19
7,308.17
减：二、费用
113,822.70
1．管 理人 报酬
29,013.73
2．托 管费
3,868.41
3．销 售服 务费
4,651.03
4．交 易费 用 7.1.4.7.20 12,792.38
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
2.93
7．其 他费 用 7.1.4.7.21 63,494.22
三、 利润总额 （ 亏损总额 以“-” 号填
列）
-418,587.12
减：所 得税 费用
-
四、净利润 （净亏损 以“-” 号填列 ）
-418,587.12 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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7.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,400,862.65 163,548.10 3,564,410.75
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -418,587.12 -418,587.12
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
列）
-344,879.36 -86,048.26 -430,927.62
其中：1.基 金申 购款 2,870,066.83 9,728.08 2,879,794.91
2.基金 赎回 款 -3,214,946.19 -95,776.34 -3,310,722.53
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,055,983.29 -341,087.28 2,714,896.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1.1 至 7.1.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李兆 廷，主 管会 计工 作负 责人 ：王亮 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
本基金 由金 鹰鑫 富灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型而来 。
金鹰鑫富灵活配置混合型 证券投资基金经中国证监 会《关于核准金鹰鑫富灵 活配置混合型证券
投资基 金注 册的 批复》 （证 监许可[2016]2764 号） 核 准募集 ，基 金管 理人为 金 鹰基金 管理 有限 公司，
基金托 管人 为交 通银 行股 份有限 公司 。
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金自 2017 年 5 月 19 日至 2017 年 7 月 24 日进行 公开 募集 ，金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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募集结 束后 基金 管理 人向 中国证 监会 办理 基金 备案 手续。 经中 国证监 会书 面 确认， 《 金鹰 鑫富 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》于 2017 年 8 月 1 日生 效。
自 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4 月 11 日 ，金 鹰鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 份额 持
有人大会以通讯方式召开 ，会议审议通过了《关于 金鹰鑫富灵活配置混合型 证券投资基金转型相关
事项的 议案》， 内容 包括 金 鹰鑫富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 变更 为主 要投 资于医 疗健 康产 业证 券
的股票 型基 金及 修订 基金 合同等 ， 并同 意将“ 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金” 更 名为“ 金鹰 医
疗健康产业股票型证券投资基金” ，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效 。 自 2018
年 4 月 13 日 （基 金合 同生 效日） 起， 《金 鹰医 疗健 康 产业股 票型 证券 投资 基金 基金合 同》 生效 ，原
《金鹰 鑫富 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》自同 一日 起失 效。
7.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称“ 企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
7.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 4 月 13 日 （ 基金
合同生 效日 ）起 至 2018 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
7.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2018
年 4 月 13 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划 分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、资产 支持证券和衍生工具投资 等，其中股票投资、债金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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券投资和资产支持证券在 资产负债表中作为交易性 金融资产列报，衍生工具 投资在资产负债表中作
为衍生 金融 资产 列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划 分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 期货 投资
期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债，与相关的期货暂
收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表 内 列示 。
(5) 资产 支持 证券
买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 ， 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 ，
上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
卖出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确 认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价 值；对于发行时明确一定 期限限售期的股票，包括 但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票 公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限 售期的股票等，按照中
国证监 会或 中国 证券 投资 基金业 协会 的有 关规 定确 定公允 价值 。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格 的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上， 应参考 类似投资品 种的现行 市价 及重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价，确定 公
允价值 。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上 ， 应 采用 市场 参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠性 的估 值技 术 ， 确
定投资品种的公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法 和市价折扣法等。采用
估值技术 时，优先使用可 观察输入值，只有在无法 取得可观察输入值或取得 不切实可行的情况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
4. 对于交易所 市场和银行间市场交易 的固定收益品种( 可转换债券和私 募债券除外) ，采用第 三
方估值 机构 所提 供的 估值 确定公 允价 值， 另有 规定 的除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
对于长 期停 牌的 股票 ， 若 其潜在 估值 调整 对前 一估 值日的 基金 资产 净值 的影 响在 0.25% 以上 的，
本基金 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监 会关于 证券 投 资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 ， 依据
具体情 况采 用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供 的指数 收益 法、 市盈 率
法等估 值技 术进 行估 值。
非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东开 发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估 值日在证券交易所上市交 易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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余限售 期对 应的 流动 性折 扣的影 响， 采用 市价 折扣 法确定 公允 价值 。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价 值的 情况 下按 成本 计量。
(2) 债券 投资
银行 间和交易所市场上市 交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值机构( 中央国债登记结算
公司或 中证 指数 有限 公司) 提供的 估值 净价 确定 公允 价值。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券，采用估
值技术 确定 公允 价值 ，在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易 前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额 变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐 日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
(4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产
支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.1.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.50% 的 年费率 逐日 计提 ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、基 金销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 资产 净值 的 0.40% 年 费率 计提 ，本 基金 A 类 基金 份额 不
收取销 售服 务费 ；
4、 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产的交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 交
易费用 。
5、 卖 出回 购金 融资 产支 出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 法逐 日计 提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。
7.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.1.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.1.4.5.2 会计估计变更的 说明 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.1.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作
的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教
育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ，开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券
免征增 值税 ；2018 年 1 月 1 日 起， 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税行 为，
以基金 管理 人为 增值 税纳 税人， 暂适 用简 易计 税方 法，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向
主管税 务机 关申 报缴 纳， 从公开 发行 和 转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1
个月) 的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。
7.1.4.7 重要财务报表项 目 的说明
7.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 475,899.57
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
-
存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月 以上
-
其他存 款 -
合计 475,899.57
7.1.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,430,448.47 2,261,661.80 -168,786.67
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,430,448.47 2,261,661.80 -168,786.67
7.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.1.4.7.4 买入返售金融资 产
7.1.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.1.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.1.4.7.5 应收利息 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 95.94
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3.90
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.80
合计 100.64
7.1.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.1.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 6,760.98
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 6,760.98
7.1.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
审计费 用 17,500.00
预提信 息披 露费 15,000.00
合计 32,500.00 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 42 页共 109 页
7.1.4.7.9 实收基金
金鹰医 疗健 康股 票 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 1,325,614.13 1,325,614.13
本期申 购 1,043,722.11 1,043,722.11
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -964,833.83 -964,833.83
本期末 1,404,502.41 1,404,502.41
金鹰医 疗健 康股 票 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 2,075,248.52 2,075,248.52
本期申 购 1,826,344.72 1,826,344.72
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -2,250,112.36 -2,250,112.36
本期末 1,651,480.88 1,651,480.88
7.1.4.7.10 未分配利润
金鹰医 疗健 康股 票 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 -3,090.53 16,766.65 13,676.12
本期利 润 -68,038.35 -116,158.62 -184,196.97
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-13,105.17 -10,922.32 -24,027.49
其中： 基金 申购 款 -30,582.01 -18,208.35 -48,790.36
基金赎 回款 17,476.84 7,286.03 24,762.87
本期已 分配 利润 - - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 43 页共 109 页
本期末 -84,234.05 -110,314.29 -194,548.34
金鹰医 疗健 康股 票 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 123,194.64 26,677.34 149,871.98
本期利 润 -88,606.11 -145,784.04 -234,390.15
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-42,859.04 -19,161.73 -62,020.77
其中： 基金 申购 款 72,207.44 -13,689.00 58,518.44
基金赎 回款 -115,066.48 -5,472.73 -120,539.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -8,270.51 -138,268.43 -146,538.94
7.1.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 8,741.98
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 115.53
其他 6.02
合计 8,863.53
7.1.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 3,448,077.32
减：卖 出股 票成 本总 额 3,618,292.33
买卖股 票差 价收 入 -170,215.01
7.1.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 未投 资基 金。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 44 页共 109 页
7.1.4.7.14 债券投资收益
7.1.4.7.14.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
2,432,647.41
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
2,257,344.01
减： 应 收利 息总 额 69,984.32
买卖债 券差 价收 入 105,319.08
7.1.4.7.14.2 资产支持证券 投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
7.1.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
7.1.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
7.1.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.1.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -261,942.66
—— 股 票投 资 -168,786.67
—— 债 券投 资 -93,155.99
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他
-
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计
-261,942.66
7.1.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 7,283.33
基金转 换费 收入 24.84
合计 7,308.17
7.1.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 12,792.38
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计
12,792.38
7.1.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日
审计费 用 17,500.00
信息披 露费 -
汇划手 续费 890.00
帐户维 护费 27,000.00 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 46 页共 109 页
公证费 6,881.63
其他项 目 900.00
律师费 10,322.59
合计 63,494.22
7.1.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.1.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 披露 的或 有事 项。
7.1.4.8.2 资产负债表日后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 没有 重大 须作 披露的 资产 负债 表日 后事 项。
7.1.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东
注： 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 公司原 股东 美的 集团股 份 有限公 司、 东亚 联丰投 资 管理有 限公 司分 别将其
持有的 本公 司 20 ％和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资
人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 ， 公 司股权 结构 变更 为： 东旭 集团有 限公 司 66.19% ，
广州证 券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% ， 本公司 注册 资本 由人 民
币 250,000,000 元 增加 至人 民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变 更
情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018
年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。
7.1.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.1.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.1.4.10.1.1 股票交易
本基金 本年 度未 通过 关联 方进行 股票 交易 。
7.1.4.10.1.2 权证交易 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 47 页共 109 页
本基金 本年 度未 通过 关联 方进行 权证 交易 。
7.1.4.10.1.3 债券交易
本基金 本年 度未 通过 关联 方进行 债券 交易 。
7.1.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本年 度未 通过 关联 方进行 债券 回购 交易 。
7.1.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金本报告期内无应支 付关联方的佣金，本报告 期末无应付关联方佣金余 额。上述佣金按市
场佣金率计算，以扣除中 国证券登记结算公司收取 的证管费、经手费和使用 期间内 由券商承担的证
券结算 风险 基金 后的 净额 列示。 债券 及权 证交 易不 计佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.1.4.10.2 关联方报酬
7.1.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 29,013.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 5,888.78
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×1.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对
无误后 ，基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 前 2 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性
支付给 基金 管理 人。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延。
7.1.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,868.41 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 48 页共 109 页
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E×0.20%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对
无误后 ，基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 前 2 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性
支取。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
7.1.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 14.77 14.77
交通银 行股 份有 限公
司
- 36.38 36.38
广州证 券股 份有 限公
司
- 590.03 590.03
合计
- 641.18 641.18
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额的 基金 资 产净值 的 0.40% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E× 0.40%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 经基 金管 理人 与基金 托管 人双 方
核对无 误后 ，基 金托 管人 按照与 基金 管理 人协 商一 致的方 式于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一
次性支 取。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等， 支付 日期 顺延。
7.1.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 49 页共 109 页
7.1.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.1.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.1.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 内除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。
7.1.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年4 月13 日至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公
司
475,899.57 8,741.98
注： 本基 金清 算备 付金 通过 托管银 行备 付金 账户 转存 于中国 证券 登记 结算 公司 等结算 账户 ； 2018
年 12 月 31 日清 算备 付金 期末余 额 8,521.16 元 ，清 算备付 金利 息收 入 115.53 元。
7.1.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.1.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.1.4.10.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.1.4.10.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
7.1.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
7.1.4.12 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.1.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证券 。
7.1.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.1.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 50 页共 109 页
7.1.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额， 无抵 押债 券。
7.1.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额， 无抵 押债 券。
7.1.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规 范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格履 行 。
7.1.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 51 页共 109 页
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有 详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关 档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模 型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.1.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 52 页共 109 页
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券以 及交 易对 手的 信用风 险。
7.1.4.13.2.1 按短期信用评 级列 示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1
0.00
A-1 以下
0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.1.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.1.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 53 页共 109 页
7.1.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA
0.00
AAA 以下
0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.1.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.1.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.1.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 54 页共 109 页
7.1.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 等法规的要求对 本基金组 合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通受 限资产投资比例等流动
性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所
或者银 行间 市场 进行 交易 ， 除本报 告所 列示 的期 末本 基金持 有的 流通 受限 证券 暂时不 能自 由转 让外 ，
本金持有的其余资产均能 及时变现。评估结果显示 本基金的组合持仓变现能 力较好，流动性风险可
控。
7.1.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.1.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.1.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
475,899.
57
- - - - - - - -
475,899.
57
结算备 付金 8,521.16 - - - - - - - - 8,521.16
存出保 证金 1,715.92 - - - - - - - - 1,715.92
交易性 金融 资产 - - - - - - - -
2,261,66
1.80
2,261,66
1.80
买入返 售金 融资 产 - - - - - - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - - 100.64 100.64
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - -
23,086.8
0
23,086.8
0 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 55 页共 109 页
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 486,136.
65
-
-
-
-
-
-
-
2,284,84
9.24
2,770,98
5.89
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
12,648.9
6
12,648.9
6
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 3,262.51 3,262.51
应付托 管费 - - - - - - - - 435.00 435.00
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 482.43 482.43
应付交 易费 用 - - - - - - - - 6,760.98 6,760.98
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
32,500.0
0
32,500.0
0
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
56,089.8
8
56,089.8
8
利率敏 感度 缺口 486,136.
65
-
-
-
-
-
-
-
2,228,75
9.36
2,714,89
6.01
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.1.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
报告期 末本 基金 未持 有债 券投资 组合 。
7.1.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.1.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 56 页共 109 页
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.1.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 2,261,661.80 83.31
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 2,261,661.80 83.31
7.1.4.13.4.3.2
其他价格风 险的敏感性分析
金鹰医 疗健 康股 票 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 30,185.17
业绩比 较基 准变 动-5% -30,185.17
金鹰医 疗健 康股 票 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 37,536.78
业绩比 较基 准变 动-5% -37,536.78
7.1.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
1.
公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 57 页共 109 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.1.4.4.5 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
2,261,661.80 元 ，无 属于 第 二层级 和第 三层 级的 金额 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 4 月 12 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
资 产：
- -
银行存 款 7.2.4.7.1 336,444.90 4,715,233.23
结算备 付金
19,856.41 -
存出保 证金
74.01 -
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 2,350,500.00 327,751.50
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,350,500.00 327,751.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 58 页共 109 页
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 900,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.2.4.7.5 70,537.45 1,841.75
应收股 利
- -
应收申 购款
1,200.31 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.2.4.7.6
6,881.63 -
资产总计
3,685,494.71 5,044,826.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
17,952.83 31,985.97
应付管 理人 报酬
746.61 2,767.55
应付托 管费
124.45 461.23
应付销 售服 务费
80.51 212.40
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 - 175.00
应交税 费
2.15 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.2.4.7.8
102,177.41 137,579.62
负债合计
121,083.96 173,181.77
所有者权益：
- -
实收基 金 7.2.4.7.9 3,400,862.65 4,801,906.69
未分配 利润 7.2.4.7.10
163,548.10 69,738.02
所有者权益合计
3,564,410.75 4,871,644.71
负债和所有者权益总 计
3,685,494.71 5,044,826.48
注：1 、本 会计 期间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日（ 基金 合同 失效 前 日） ；
2、报 告截 止 日 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日） ， 基金 份额 总额 3,400,862.65 份 ；其 中
金鹰医 疗健 康 A 基金份 额 净值 1.0103 元， 份额 总额 1,325,614.13 份， 金鹰 医疗 健康 C 基 金份 额净 值
1.0722 元， 份额 总 额 2,075,248.52 份。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 59 页共 109 页
7.2.2 利润表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 4 月 12 日
上年度可比期间
2017 年 8 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日-
一、收入
324,426.12 1,467,344.02
1.利息 收入
22,565.70 1,118,899.83
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 10,994.60 77,690.95
债券利 息收 入
7,807.98 65,619.29
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,763.12 975,589.59
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
2,585.03 -11,970.00
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 - -
基金投 资收 益 7.2.4.7.13
- -
债券投 资收 益 7.2.4.7.14 2,585.03 -11,970.00
资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.15
- -
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.16 - -
衍生工 具收 益 7.2.4.7.17 - -
股利收 益 7.2.4.7.18 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.2.4.7.19 20,404.49 72,751.50
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列 ） 7.2.4.7.20 278,870.90 287,662.69
减：二、费用
32,127.89 362,846.43
1．管 理人 报酬
10,789.70 166,599.17
2．托 管费
1,798.30 27,766.57
3．销 售服 务费
1,342.49 24,704.90
4．交 易费 用 7.2.4.7.21 61.56 175.00
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
1.96 -
7．其 他费 用 7.2.4.7.22 18,133.88 143,600.79
三、 利润总额 （ 亏损总额 以“-” 号填
列）
292,298.23 1,104,497.59 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 60 页共 109 页
减：所 得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-” 号填列 ）
292,298.23 1,104,497.59
7.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,801,906.69 69,738.02 4,871,644.71
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 292,298.23 292,298.23
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
列）
-1,401,044.04 -198,488.15 -1,599,532.19
其中：1.基 金申 购款 54,530,831.43 1,776,652.19 56,307,483.62
2.基金 赎回 款 -55,931,875.47 -1,975,140.34 -57,907,015.81
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,400,862.65 163,548.10 3,564,410.75
项目
上年度可比期间
2017 年 8 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
258,442,749.26 - 258,442,749.26
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 1,104,497.59 1,104,497.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
-253,640,842.57 -1,034,759.57 -254,675,602.14 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 61 页共 109 页
列）
其中：1.基 金申 购款 47,111,067.30 -9,664.65 47,101,402.65
2.基金 赎回 款 -300,751,909.87 -1,025,094.92 -301,777,004.79
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,801,906.69 69,738.02 4,871,644.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.2.1 至 7.2.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李兆 廷，主 管会 计工 作负 责人 ：王亮 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金(简称" 本基金") ， 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （简 称
" 中国证监会" ）机构部函[2017]1893 号文《关于金 鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金备案确
认的函 》 批准 ， 于 2017 年 8 月 1 日募 集成 立 。 本 基金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 本基 金募 集
期间自 2017 年 5 月 19 日 起至 2017 年 7 月 24 日止, 认购 金额 及认 购期 银行 利 息合计 258,442,749.26
元， 其 中， 金 鹰鑫 富混 合基 金A 为 人民 币 17,629,459.51 ， 金鹰 鑫富 混合 基 金 C 为 人民 币 240,813,289.75 ，
于 2017 年 7 月 26 日划 至 托管银 行账 户， 首次 设立 募集规 模 258,442,749.26 份基金 份额 。验 资机 构
为中审 亚太 会计 师事 务所 （特 殊普通 有限 合伙 ） 。 本 基金的 基金 管理 人为 金鹰 基金管 理有 限公 司， 基
金托管 人为 交通 银行 股份 有限公 司。
7.2.4.2 会计报表的编制 基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称“ 企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
7.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求 ， 真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失效 前日 ） 的财务 状况 以 及 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日（ 基金 合同 失效 前 日）止 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 62 页共 109 页
7.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日） ， 上 年度 可比 期间 为 2017 年 8 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.2.4.4.3
金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、资产 支持证券和衍生工具投资 等，其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在 资产负债表中作为 交易性 金融资产列报，衍生工具 投资在资产负债表中作
为衍生 金融 资产 列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资 产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 期货 投资
期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债，与相关的期货暂
收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。
(5) 资产 支持 证券 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 ， 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 ，
上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
卖 出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易 日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价 值；对于发行时明确一定 期限限售期的股票，包括 但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票 公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限 售期的股票等，按照中
国证监 会或 中 国 证券 投资 基金业 协会 的有 关规 定确 定公允 价值 。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上， 应参考 类似投资品 种的现行 市价 及重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价，确定 公
允价值 。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上 ， 应 采用 市场 参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠性 的估 值技 术 ， 确
定投资品种的公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法 和市价折扣法等。采用金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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估值技术时，优先使用可 观察输入值，只有在无法 取得可观察输入值或取得 不切实可行的情况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
4. 对于交易所 市场和银行间市场交易 的固定收益品种( 可转换债券和私 募债券除外) ，采用第 三
方估值 机构 所提 供的 估值 确定公 允价 值， 另有 规定 的除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
对于长 期停 牌的 股票 ， 若 其潜在 估值 调整 对前 一估 值日的 基金 资产 净值 的影 响在 0.25% 以上 的，
本基金 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监 会关于 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 ， 依据
具体情 况采 用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供 的指数 收益 法、 市盈 率
法等估 值技 术进 行估 值。
非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东开 发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估 值日在证券交易所上市交 易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩
余限售 期对 应的 流动 性折 扣的影 响， 采用 市价 折扣 法确定 公允 价值 。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价 值的 情况 下按 成本 计量。
(2) 债券 投资
银行间和交易所市场上市 交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值机构( 中央国债登记结算
公司或 中证 指数 有限 公司) 提供的 估值 净价 确定 公允 价值。
交易所市场上 市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券，采用估
值技术 确定 公允 价值 ，在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用 估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入 值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.2.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转 换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.2.4.4.9
收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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(4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产
支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.2.4.4.10
费用的确认和 计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.60% 的 年费率 逐日 计提 ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.10% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、基 金销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 资产 净值 的 0.10% 年 费率 计提 ，本 基金 A 类 基金 份额 不
收取销 售服 务费 ；
4、 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产的交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 交
易费用 。
5、 卖 出回 购金 融资 产支 出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 法逐 日计 提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。
7.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配 利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.2.4.4.12
分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.2.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作
的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教
育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ，开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券
免征增 值税 ；2018 年 1 月 1 日 起， 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税行 为，
以基金 管理 人为 增值 税纳 税人， 暂适 用简 易计 税方 法，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向
主管税 务机 关申 报缴 纳， 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1
个月) 的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金 支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。
7.2.4.7 重要财务报表项 目 的说明
7.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 336,444.90 4,715,233.23
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 336,444.90 4,715,233.23
7.2.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
银行间 市场 - - -
合计 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
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合计 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 255,000.00 327,751.50 72,751.50
银行间 市场 - - -
合计 255,000.00 327,751.50 72,751.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 255,000.00 327,751.50 72,751.50
7.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.2.4.7.4 买入返售金融资 产
7.2.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 900,000.00 -
银行间 市场
- -
合计 900,000.00 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场
- -
银行间 市场
- -
合计 - -
注：本 基金 上年 度末 无买 入返售 金融 资产 。
7.2.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.2.4.7.5 应收利息 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 71 页共 109 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 576.43 997.80
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 22.83 -
应收债 券利 息 69,713.31 843.95
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 224.88 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 70,537.45 1,841.75
7.2.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 6,881.63 -
合计 6,881.63 -
7.2.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 - 175.00
合计 - 175.00
7.2.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 79.62
审计费 用 17,500.00 17,500.00 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 72 页共 109 页
预提信 息披 露费 80,000.00 120,000.00
预提律 师费 4,677.41 -
合计 102,177.41 137,579.62
7.2.4.7.9 实收基金
金鹰鑫 富混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 2,491,580.48 2,491,580.48
本期申 购 44,359.95 44,359.95
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,210,326.30 -1,210,326.30
本期末 1,325,614.13 1,325,614.13
金鹰鑫 富混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 2,310,326.21 2,310,326.21
本期申 购 54,486,471.48 54,486,471.48
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -54,721,549.17 -54,721,549.17
本期末 2,075,248.52 2,075,248.52
7.2.4.7.10 未分配利润
金鹰鑫 富混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 -4,698.83 16,606.43 11,907.60
本期利 润 -588.96 17,791.20 17,202.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 2,197.26 -17,630.98 -15,433.72 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 73 页共 109 页
变动数
其中： 基金 申购 款 -94.90 421.70 326.80
基金赎 回款 2,292.16 -18,052.68 -15,760.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,090.53 16,766.65 13,676.12
金鹰鑫 富混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 42,241.71 15,588.71 57,830.42
本期利 润 272,482.70 2,613.29 275,095.99
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-191,529.77 8,475.34 -183,054.43
其中： 基金 申购 款 1,128,951.11 647,374.28 1,776,325.39
基金赎 回款 -1,320,480.88 -638,898.94 -1,959,379.82
本期已 分配 利润 - - -
本期末 123,194.64 26,677.34 149,871.98
7.2.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月
12 日
上年度 可比 期间
2017 年 8 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日-
活期存 款利 息收 入 10,950.11 66,080.95
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 44.49 11,610.00
其他 - -
合计 10,994.60 77,690.95
7.2.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 投资 股票 。
7.2.4.7.13 基金投资收益 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 74 页共 109 页
本基金 本报 告期 内及 上年 可比期 间内 未投 资基 金。
7.2.4.7.14 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月
12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月
31 日-
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
7,605.17 10,047,805.34
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
5,000.00 9,995,000.00
减： 应 收利 息总 额 20.14 64,775.34
买卖债 券差 价收 入 2,585.03 -11,970.00
7.2.4.7.15 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 可比期 间内 未投 资资 产支 持证券 。
7.2.4.7.16 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 可比期 间内 未投 资贵 金属 。
7.2.4.7.17 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 可比期 间内 未投 资衍 生工 具。
7.2.4.7.18 股利收益
本基金 本报 告期 内及 上年 可比期 间内 无股 利收 益。
7.2.4.7.19 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月31 日
-
1.交易 性金 融资 产 20,404.49 72,751.50
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 20,404.49 72,751.50
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 75 页共 109 页
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税
-
-
合计 20,404.49 72,751.50
7.2.4.7.20 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月31 日-
基金赎 回费 收入 32,656.10 167,322.13
基金转 换费 收入 246,214.80 120,340.56
合计 278,870.90 287,662.69
7.2.4.7.21 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
上年度 可比 期间
2017 年 8 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日-
交易所 市场 交易 费用 61.56 -
银行间 市场 交易 费用 - 175.00
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 61.56 175.00
7.2.4.7.21.1 持有基金产生 的费用
本基金 未投 资于 基金 。
7.2.4.7.22 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12
日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月31 日- 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 76 页共 109 页
审计费 用 - 17,500.00
信息披 露费 - 120,000.00
汇划手 续费 1,038.10 2,600.79
帐户维 护费 9,000.00 3,000.00
公证费 3,118.37 -
其他项 目 300.00 500.00
律师费 4,677.41 -
合计 18,133.88 143,600.79
7.2.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.2.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 披露 的或 有事 项。
7.2.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 于 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4 月 11 日 期 间以通 讯方 式召 开了 基金 份额持 有人 大会 ，
大会审 议了 《关于 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 转型 相关 事项 的议 案》 ， 并 由参 加大 会的 基
金份额 持有 人及 代理 人对 本次会 议议 案表 决通 过 ， 决议 于 2018 年 4 月 11 日 生效 ， 本基 金由 混合 型
基金变更 为股票型基金 ，名称变更 为“ 金鹰医 疗健康产业股票 型证券投资基金” ，本基金 基金合同于
2018 年 4 月 13 日失 效 ， 同 时修订 后的 《金 鹰医 疗健 康产业 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》(“ 基 金合
同”) 于 2018 年 4 月 13 日 生效 。
7.2.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东
注： 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 公司原 股东 美的 集团股 份 有限公 司、 东亚 联丰投 资 管理有 限公 司分 别将其
持有的 本公 司 20 ％和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资
人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 ， 公 司股权 结构 变更 为： 东旭 集团有 限公 司 66.19% ，
广州证 券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% ， 本公司 注册 资本 由人 民
币 250,000,000 元 增加 至人 民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变 更金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 77 页共 109 页
情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018
年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。
7.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
7.2.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.2.4.10.1.1
股票交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 股票交 易。
7.2.4.10.1.2
债券交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 债券交 易。
7.2.4.10.1.3 债券回购交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 债券回 购交 易。
7.2.4.10.1.4
权证交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 权证交 易。
7.2.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金本报告期内及上年 度可比期间均无应支付关 联方的佣金，本报告期末 及上年度末无应付
关联方佣金余额。上述佣 金按市场佣金率计算，以 扣除中国证券登记结算公 司收取的证管费、经手
费和使 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。债 券及 权证 交易不 计佣 金。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.2.4.10.2 关联方报酬
7.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月
12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,789.70 166,599.17
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 978.91 7,665.47
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.60% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.60%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 78 页共 109 页
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对
无误后 ，基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 前 2 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性
支付给 基金 管理 人。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延。
7.2.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月
12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,798.30 27,766.57
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E×0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对
无误后 ，基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 前 2 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性
支取。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
7.2.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 664.71 664.71
交通银 行股 份有 限公
司
- 12.72 12.72
广州证 券股 份有 限公
司
- 87.93 87.93
合计 - 765.36 765.36
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰鑫 富混 合A 金鹰鑫 富混 合C 合计
金鹰基 金管 理有 限公 - 13,592.30 13,592.30 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 79 页共 109 页
司
交通银 行股 份有 限公
司
- 3.84 3.84
广州证 券股 份有 限公
司
- 2,598.58 2,598.58
合计 - 16,194.72 16,194.72
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额的 基金 资 产净值 的 0.10% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 经基 金管 理人 与基金 托管 人双 方
核对无 误后 ，基 金托 管人 按照与 基金 管理 人协 商一 致的方 式于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一
次性支 取。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等， 支付 日期 顺延。
7.2.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。
7.2.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.2.4.10.4.1
报告期内基 金管理人运用固有资 金投 资本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.2.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
7.2.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公
司
336,444.90 10,950.11 4,715,233.23 66,080.95
注： 本基 金清 算备 付金 通过 托管银 行备 付金 账户 转存 于中国 证券 登记 结算 公司 等结算 账户 ； 2018
年 4 月 12 日 （基 金合 同 失效前 日） 清算 备付 金期 末余 额 19,856.41 元， 清 算备付 金利 息收 入 44.49
元；上 年度 期末 无余 额， 清算备 付金 利息 收 入 11,610.00 元。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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7.2.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.2.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.2.4.10.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.2.4.10.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.2.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 及上 年可 比期间 内未 进行 利润 分配 。
7.2.4.12 期末（2018 年4 月12 日）本基金持有的流通 受限证券
7.2.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
截至本 报告 期 末 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日） 止， 本基 金无 因认 购 新发/ 增 发证 券而
持有的 流通 受限 证券 。
7.2.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日）止 ，本 基金 无持 有暂 时停牌 等流 通受
限股票 。
7.2.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.2.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日）止 ，本 基金 无从 事银 行间市 场债 券正
回购交 易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 ，无 抵押 债券 。
7.2.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 4 月 12 日 （基 金合 同失 效前 日）止 ，本 基金 无从 事证 券交易 所债 券正
回购交 易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 ，无 抵押 债券 。
7.2.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 81 页共 109 页
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格履 行 。
7.2.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道 ；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审 核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 82 页共 109 页
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格 审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者 基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理 人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券以 及交 易对 手的 信用风 险。
7.2.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 83 页共 109 页
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.2.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 -
A-1 以下 0.00 -
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.2.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.2.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日-
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 342,500.00 327,751.50
未评级 0.00 0.00
合计 342,500.00 327,751.50
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.2.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日- 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 84 页共 109 页
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.2.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年末
2017 年12 月31 日-
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
7.2.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 等法规的要求对本基金组 合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通受 限资产投资比例等流动
性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所
或者银 行间 市场 进行 交易 ， 除本报 告所 列示 的期 末本 基金持 有的 流通 受限 证券 暂时不 能自 由转 让外 ，
本金持有的其余资产均能 及时变现。评估结果显示 本基金的组合持仓变现能 力较好，流动性风险可
控。
7.2.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 85 页共 109 页
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.2.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 4 月 12 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
应收申 购款 - - - - - - - - 1,200.31 1,200.31
银行存 款
336,444.
90
- - - - - - - -
336,444.
90
结算备 付金
19,856.4
1
- - - - - - - -
19,856.4
1
存出保 证金 74.01 - - - - - - - - 74.01
交易性 金融 资产 - - - - -
2,008,00
0.00
342,500.
00
- -
2,350,50
0.00
买入返 售金 融资 产
900,000.
00
- - - - - - - -
900,000.
00
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
70,537.4
5
70,537.4
5
应收股 利 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - 6,881.63 6,881.63
资产总 计 1,256,37
5.32
-
-
-
-
2,008,00
0.00
342,500.
00
-
78,619.3
9
3,685,49
4.71
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
17,952.8
3
17,952.8
3 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 86 页共 109 页
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 746.61 746.61
应付托 管费 - - - - - - - - 124.45 124.45
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 80.51 80.51
应付交 易费 用 - - - - - - - - - -
应交税 费 - - - - - - - - 2.15 2.15
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
102,177.
41
102,177.
41
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
121,083.
96
121,083.
96
利率敏 感度 缺口 1,256,37
5.32
-
-
-
-
2,008,00
0.00
342,500.
00
-
-42,464.
57
3,564,41
0.75
上年度末 2017 年
12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
应收申 购款 - - - - - - - - - -
银行存 款
4,715,23
3.23
- - - - - - - -
4,715,23
3.23
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - - -
327,751.
50
- -
327,751.
50
买入返 售金 融资 产 - - - - - - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - - 1,841.75 1,841.75
应收股 利 - - - - - - - - - -
资产总 计 4,715,23
3.23
-
-
-
-
-
327,751.
50
-
1,841.75
5,044,82
6.48
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 87 页共 109 页
应付赎 回款 - - - - - - - -
31,985.9
7
31,985.9
7
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 2,767.55 2,767.55
应付托 管费 - - - - - - - - 461.23 461.23
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 212.40 212.40
应付交 易费 用 - - - - - - - - 175.00 175.00
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
137,579.
62
137,579.
62
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
173,181.
77
173,181.
77
利率敏 感度 缺口 4,715,23
3.23
-
-
-
-
-
327,751.
50
-
-171,340
.02
4,871,64
4.71
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.2.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 - 0.00
利率下 降 25 个 基点 - 0.00
注：本基金本报告期末及 上年度末持有的交易性债 券投资金额很小，因此市 场利率的变动对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响。
7.2.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 88 页共 109 页
7.2.4.13.4.3.1
其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 2,350,500.00 65.94 327,751.50 6.73
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 2,350,500.00 65.94 327,751.50 6.73
7.2.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰鑫 富混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 5,788.35 2,639.34
业绩比 较基 准变 动-5% -5,788.35 -2,639.34
金鹰鑫 富混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 12,318.82 -5,354.48
业绩比 较基 准变 动-5% -12,318.82 5,354.48
7.2.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
1.
公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 89 页共 109 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.2.4.4.5 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于 2018 年 4 月 12 日 （ 基 金合同 失效 前日 ） ， 本 基金 持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具中 属于 第
一层级 的余 额 为 342,500.00 元， 第 二层 级的 余额 为 2,008,000.00 元， 无 属于 第三 层级的 金额 ； 于 2017
年 12 月 31 日， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 的金 融工具 中属 于第 一层 级的 余额 为 327,751.50 元，
无属于 第二 层级 、第 三层 级的金 额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级 。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 2,261,661.80 81.62
其中： 股票 2,261,661.80 81.62
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 90 页共 109 页
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
484,420.73 17.48
8 其他各 项资 产 24,903.36 0.90
9 合计 2,770,985.89 100.00
8.1.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 1,528,376.80 56.30
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
103,113.00 3.80
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 176,967.00 6.52
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 395,345.00 14.56
J 金融业
- -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作 57,860.00 2.13
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合
- -
合计 2,261,661.80 83.31
8.1.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金本报告期内未投资于港股通。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 91 页共 109 页
8.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002065 东华软 件 22,700 157,765.00 5.81
2 600718 东软集 团 11,400 131,670.00 4.85
3 002223 鱼跃医 疗 6,400 125,504.00 4.62
4 300595 欧普康 视 3,200 123,968.00 4.57
5 002007 华兰生 物 3,751 123,032.80 4.53
6 600276 恒瑞医 药 2,300 121,325.00 4.47
7 300122 智飞生 物 3,100 120,156.00 4.43
8 600511 国药股 份 4,900 113,925.00 4.20
9 300630 普利制 药 2,500 110,150.00 4.06
10 300253 卫宁健 康 8,500 105,910.00 3.90
11 300078 思创医 惠 10,600 105,364.00 3.88
12 000661 长春高 新 600 105,000.00 3.87
13 000722 湖南发 展 17,100 103,113.00 3.80
14 300314 戴维医 疗 11,000 91,850.00 3.38
15 600161 天坛生 物 4,100 87,125.00 3.21
16 000590 启迪古 汉 11,200 85,120.00 3.14
17 002810 山东赫 达 4,700 83,801.00 3.09
18 300584 海辰药 业 3,200 77,248.00 2.85
19 300702 天宇股 份 2,900 63,365.00 2.33
20 300622 博士眼 镜 3,800 63,042.00 2.32
21 000538 云南白 药 800 59,168.00 2.18
22 300015 爱尔眼 科 2,200 57,860.00 2.13
23 300016 北陆药 业 6,600 46,200.00 1.70
8.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超 出 期末 基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600276 恒瑞医 药 311,422.00 11.47
2 300015 爱尔眼 科 309,834.00 11.41
3 600771 广誉远 277,815.76 10.23
4 600085 同仁堂 231,450.00 8.53
5 300584 海辰药 业 204,621.00 7.54
6 002007 华兰生 物 204,282.24 7.52
7 603233 大参林 188,682.00 6.95 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 92 页共 109 页
8 000661 长春高 新 165,975.00 6.11
9 601398 工商银 行 160,264.00 5.90
10 601288 农业银 行 159,222.00 5.86
11 002065 东华软 件 158,219.00 5.83
12 000722 湖南发 展 157,259.00 5.79
13 300630 普利制 药 154,469.00 5.69
14 300016 北陆药 业 144,258.00 5.31
15 300122 智飞生 物 133,593.00 4.92
16 600718 东软集 团 130,872.00 4.82
17 002737 葵花药 业 130,455.00 4.81
18 600518 康美药 业 129,300.00 4.76
19 600511 国药股 份 126,656.00 4.67
20 002223 鱼跃医 疗 125,696.00 4.63
21 002332 仙琚制 药 120,992.00 4.46
22 600055 万东医 疗 120,697.00 4.45
23 000503 国新健 康 116,350.00 4.29
24 300595 欧普康 视 113,481.00 4.18
25 300003 乐普医 疗 111,800.00 4.12
26 300078 思创医 惠 107,764.00 3.97
27 300294 博雅生 物 107,757.00 3.97
28 601607 上海医 药 105,765.00 3.90
29 300253 卫宁健 康 104,890.00 3.86
30 600196 复星医 药 104,815.00 3.86
31 000963 华东医 药 102,764.00 3.79
32 300347 泰格医 药 101,222.00 3.73
33 000650 仁和药 业 100,794.00 3.71
34 600436 片仔癀 97,818.00 3.60
35 000590 启迪古 汉 95,603.00 3.52
36 300314 戴维医 疗 95,265.00 3.51
37 300702 天宇股 份 95,060.00 3.50
38 603387 基蛋生 物 93,100.00 3.43
39 600161 天坛生 物 89,831.00 3.31
40 002810 山东赫 达 80,445.00 2.96
41 002727 一心堂 73,604.00 2.71
42 300622 博士眼 镜 71,887.00 2.65
43 000538 云南白 药 64,160.00 2.36
44 002019 亿帆医 药 63,462.00 2.34
8.1.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％） 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 93 页共 109 页
1 300015 爱尔眼 科 242,510.00 8.93
2 600085 同仁堂 224,343.98 8.26
3 600771 广誉远 223,480.00 8.23
4 600276 恒瑞医 药 167,482.00 6.17
5 603233 大参林 161,713.84 5.96
6 601288 农业银 行 154,762.00 5.70
7 601398 工商银 行 153,985.00 5.67
8 002332 仙琚制 药 146,664.00 5.40
9 002737 葵花药 业 140,214.00 5.16
10 600055 万东医 疗 115,625.00 4.26
11 300347 泰格医 药 113,127.00 4.17
12 000963 华东医 药 112,970.00 4.16
13 300294 博雅生 物 111,755.00 4.12
14 300003 乐普医 疗 107,464.00 3.96
15 601607 上海医 药 106,099.00 3.91
16 600196 复星医 药 100,714.00 3.71
17 300584 海辰药 业 100,620.00 3.71
18 000503 国新健 康 100,375.00 3.70
19 600518 康美药 业 100,146.00 3.69
20 000650 仁和药 业 94,985.00 3.50
21 600436 片仔癀 88,550.00 3.26
22 603387 基蛋生 物 82,106.00 3.02
23 300016 北陆药 业 78,255.00 2.88
24 002727 一心堂 69,016.00 2.54
25 002019 亿帆医 药 67,045.00 2.47
26 002007 华兰生 物 60,340.50 2.22
8.1.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 6,048,740.80
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 3,448,077.32
8.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于资产 支持 证券 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 94 页共 109 页
8.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于贵金 属。
8.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 于权证 。
8.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于股指 期货 。
8.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
8.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.1.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
8.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于国债 期货 。
8.1.12 本报告期投资基 金 情况
8.1.12.1 投资政策及风险 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 于基金 。
8.1.13 投资组合报告附 注
8.1.13.1
本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 本期 没有出 现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.1.13.2
本基 金报 告期 末 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.1.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,715.92
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 100.64 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 95 页共 109 页
5 应收申 购款 23,086.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 24,903.36
8.1.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限股 票。
8.1.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 2,350,500.00 63.78
其中： 债券 2,350,500.00 63.78
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 900,000.00 24.42
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
356,301.31 9.67
8 其他各 项资 产 78,693.40 2.14
9 合计 3,685,494.71 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 96 页共 109 页
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 于港股 通。
8.2.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超 出 期末 基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票买 卖交 易。
8.2.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票买 卖交 易。
8.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,008,000.00 56.33
其中： 政策 性金 融债 2,008,000.00 56.33
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 342,500.00 9.61
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,350,500.00 65.94
8.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 108601 国开 1703 20,080.00 2,008,000.00 56.33
2 132010 17 桐昆 EB 2,500.00 342,500.00 9.61 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 97 页共 109 页
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有两 只债 券。
8.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于资产 支持 证券 。
8.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于贵金 属。
8.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 于权证 。
8.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于股指 期货 。
8.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
8.2.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.2.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
8.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于国债 期货 。
8.2.12 本报告期投资基 金 情况
8.2.12.1 投资政策及风险 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 于基金 。
8.2.13 投资组合报告附 注
8.2.13.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.2.13.2 本 基金 报告 期末 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.2.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 98 页共 109 页
1 存出保 证金 74.01
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 70,537.45
5 应收申 购款 1,200.31
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 6,881.63
8 其他 -
9 合计 78,693.40
8.2.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年12 月31 日）
9.1.1 期末基金份额持有 人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
金鹰医 疗健
康股 票 A
234 6,002.15 0.00 0.00% 1,404,502.41 100.00%
金鹰医 疗健
康股 票 C
554 2,981.01 0.00 0.00% 1,651,480.88 100.00%
合计 788 3,878.15 0.00 0.00% 3,055,983.29 100.00%
9.1.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 99 页共 109 页
9.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰医 疗健 康股 票 A 886.19 0.06%
金鹰医 疗健 康股 票 C 618.99 0.04%
合计 1,505.18 0.05%
9.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰医 疗健 康股 票 A 0
金鹰医 疗健 康股 票 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰医 疗健 康股 票 A 0
金鹰医 疗健 康股 票 C 0
合计 0
9.1.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
9.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
9.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
金鹰鑫 富混
合 A
170 7,797.73 0.00 0.00% 1,325,614.13 100.00%
金鹰鑫 富混
合 C
580 3,578.01 0.00 0.00% 2,075,248.52 100.00%
合计 750 4,534.48 0.00 0.00% 3,400,862.65 100.00%
9.2.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 100 页共 109 页
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰鑫 富混 合 A 995.50 0.03%
金鹰鑫 富混 合 C 715.89 0.02%
合计 1,711.39 0.05%
9.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰鑫 富混 合 A 0
金鹰鑫 富混 合 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰鑫 富混 合 A 0
金鹰鑫 富混 合 C 0
合计 0
9.2.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年12 月31 日）
单位： 份
项目 金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
基金合 同生 效日 （2018 年 4 月 13
日）基 金份 额总 额
1,325,614.13 2,075,248.52
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 1,043,722.11 1,826,344.72
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 964,833.83 2,250,112.36
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,404,502.41 1,651,480.88 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 101 页共 109 页
10.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
单位： 份
项目 金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
基 金 合 同 生 效 日 （- ） 基 金 份 额 总
额
17,629,459.51 240,813,289.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,491,580.48 2,310,326.21
本报告 期 基 金总 申购 份额 44,359.95 54,486,471.48
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,210,326.30 54,721,549.17
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,325,614.13 2,075,248.52
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 基金 份额 持有人 大会 于 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4
月 11 日 12 ：00 以 通讯 方 式召开 ，会 议审 议通 过了 《关于 金鹰 鑫富 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转
型相关 事项 的议 案》 。 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金。 相 关 事
项详情 请查 阅本 基金 管理 人相关 公告 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 股东 会 或董事 会审 议通 过， 报中 国证券 监督 管理 委员 会广 东监管 局备 案：
2018 年 1 月 18 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请李兆 廷先 生担 任公 司董 事长， 凌富 华先 生
不再担 任公 司董 事长 。
2018 年 8 月 25 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请曾长 兴先 生担 任公 司督 察长， 聘请 满黎 先
生担任 公司 副总 经理 ，李 云亮先 生不 再担 任公 司督 察长， 曾长 兴先 生不 再担 任公司 副总 经理 。
2018 年 9 月 22 日在 中国 证监会 指定 媒体 披露 ，免 去陈瀚 先生 副总 经理 职务 。
自 2018 年 11 月 5 日起 免 去李兆 廷先 生公 司董 事职 务， 自 2018 年 11 月 16 日 起聘请 李兆 廷先 生
担任公 司董 事、 董事 长， 上述事 项已 在中 国证 监会 指定媒 体披 露。
2018 年 12 月 5 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，公 司董事 长李 兆廷 先生 代行 总经理 （法 定代 表
人）职 务。
2018 年 12 月 22 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请刘志 刚先 生担 任公 司副 总经理 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 102 页共 109 页
2018 年 12 月 29 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ， 免 去刘岩 先生 总经 理职 务， 免去满 黎先 生副 总
经理职 务。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 德勤 华永 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 17500 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 金鹰医疗健康产业 股票型证券投资基金
11.8.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华创证 券 2 7,419,066.32 78.12% 6,760.98 79.53% -
财通证 券 2 1,154,821.80 12.16% 1,075.46 12.65% -
华林证 券 1 880,654.00 9.27% 626.43 7.37% -
安信证 券 1 42,276.00 0.45% 38.52 0.45% -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 103 页共 109 页
能力，能及时、全面地向 公司提供高质量的关于宏 观、行业及市场走向、个 股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公 司所管理基金的特定要求 ，提供专门研究报告，具 有开发量 化投资组合模
型的能力；能积极为公司 投资业务的开展，投资信 息的交流以及其他方面业 务的开展提供良好的服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.8.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华创证 券 - - - - - -
财通证 券 354,663.09 100.00%
4,200,000.
00
100.00% - -
华林证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
11.8.2 金鹰鑫富灵活配置 混合型证券投资基金
11.8.2.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
财通证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力，能及时、全面地向 公司提供高质量的关于宏 观、行业及市场走向、个 股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公 司所管理基金的特定要求 ，提供专门研究报告，具 有开发量化投资组合模金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 104 页共 109 页
型的能力；能积极为公司 投资业务的开展，投资信 息的交流以及其他方面业 务的开展提供良好的服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.8.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
财通证 券 7,605.17 0.37%
7,000,000.
00
100.00% - -
银河证 券 2,068,409.21 99.63% - - - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2018-01-02
2 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-01-16
3
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-01-16
4 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长变 更公 告 证券时 报等 2018-01-18
5
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年第 4 季度 报告
证券时 报等 2018-01-22
6
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 注册 资本 及
股权变 更的 公告
证券时 报等 2018-01-30
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的公 告
证券时 报等 2018-03-10
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的第 一次 提示性 公告
证券时 报等 2018-03-12
9
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 基金 份
额持有 人大 会的 第二 次提 示性公 告金
证券时 报等 2018-03-13
10
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-03-15
11
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘 要 2018 年第 1 号
证券时 报等 2018-03-15 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 105 页共 109 页
12
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增济安 财富 （北 京） 基金 销 售有限 公司 为代 销
机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的
公告
证券时 报等 2018-03-16
13
关于金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
修改基 金合 同及 托管 协议 的公告
证券时 报等 2018-03-24
14
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金赎 回费 的公 告
证券时 报等 2018-03-24
15
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增北京 恒天 明泽 基金 销售 有限公 司为 代销 机
构的公 告
证券时 报等 2018-03-28
16
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行 个人 电子 银行 基金申 购费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2018-03-28
17
【年报 】 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基
金 2017 年 年度 报告 （摘 要 ）
证券时 报等 2018-03-28
18
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-03-29
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 鑫富 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会
表决结 果暨 决议 生效 的公 告
证券时 报等 2018-04-12
20
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 医疗 健康 产
业股票 型证 券投 资基 金代 销机构 的公 告
证券时 报等 2018-04-13
21
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金基 金
合同摘 要
证券时 报等 2018-04-13
22
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金招 募
说明书
证券时 报等 2018-04-13
23
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年第 1 季度 报告
证券时 报等 2018-04-21
24
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-05-10
25
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 民生 证券 股
份有限 公司 为金 鹰医 疗健 康产业 股票 型证 券
投资基 金代 销机 构的 公告
证券时 报等 2018-05-15
26
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通中国 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-05-17
27
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通民生 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-12
28
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通兴业 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-16
29
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 扬州 国信 嘉
利基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
证券时 报等 2018-06-22 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 106 页共 109 页
告
30
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-22
31
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-27
32
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通浦发 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-27
33
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-06-30
34
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金 2018
年第 2 季度 报告
证券时 报等 2018-07-18
35
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增深圳 信诚 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-07-25
36
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增大连 网金 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-08-03
37
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增苏州 财路 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-08-10
38
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于直销 中心 收款 银
行账户 信息 的提 示性 公告
证券时 报等 2018-08-10
39
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 平安 银行 股
份有限 公司 为金 鹰基 金旗 下部分 基金 代销 机
构的公 告
证券时 报等 2018-08-11
40
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 挖财 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的
公告
证券时 报等 2018-08-22
41
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 医疗 健康 产
业股票 型证 券投 资基 金基 金经理 变更 的公 告
证券时 报等 2018-08-24
42
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的
公告
证券时 报等 2018-08-25
43
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的
公告
证券时 报等 2018-08-25
44
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公
告
证券时 报等 2018-08-25
45
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金 2018
年半年 度报 告（ 摘要 ）
证券时 报等 2018-08-25
46
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 加和 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的
公告
证券时 报等 2018-08-30 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年 年度报 告
第 107 页共 109 页
47
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 交易 平
台相关 开放 式基 金最 低赎 回份额 数量 限制 的
公告
证券时 报等 2018-09-06
48
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-09-10
49
金鹰基 金管 理有 限公 司基 金行业 高级 管理 人
员变更 公告
证券时 报等 2018-09-22
50
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增西藏 东方 财富 证券 股份 有限公 司为 代销 机
构并开 通基 金转 换费 率优 惠的公 告
证券时 报等 2018-09-25
51
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增泰信 财富 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-10-18
52
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增北京 蛋卷 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换及 费率 优惠 的公告
证券时 报等 2018-10-19
53
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金 2018
年第 3 季度 报告
证券时 报等 2018-10-24
54
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增民商 基金 销售( 上海) 有限 公司为 代销 机构
并开通 基金 转换 、 基 金定 投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-10-27
55 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-05
56
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-11-10
57 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长任 职的 公告 证券时 报等 2018-11-16
58 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-16
59
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金更 新
的招募 说明 书摘 要 2018 年第 1 号
证券时 报等 2018-11-23
60
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司代任 总经 理 （ 法定
代表人 ）的 公告
证券时 报等 2018-12-05
61
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 天津 国美 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 业
务的公 告
证券时 报等 2018-12-15
62
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的
公告
证券时 报等 2018-12-22
63
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通邮储 银行 网银 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-12-27
64
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-12-28
65
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于总经 理离 任的 公
告
证券时 报等 2018-12-29
66
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的
公告
证券时 报等 2018-12-29 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 108 页共 109 页
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
12.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018 年 2 月 8 日
至 2018 年 2 月 22
日
-
23,805,
808.63
23,805,80
8.63
0.00 0.00%
2
2018 年 3 月 14 日
至 2018 年 3 月 15
日
-
4,042,1
13.18
4,042,113.
18
0.00 0.00%
3
2018 年 2 月 8 日
至 2018 年 2 月 22
日
-
23,805,
808.63
23,805,80
8.63
0.00 0.00%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1 ）基 金净 值大 幅波 动的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基
金为支 付赎 回款 项而 卖出 所持有 的证 券， 可能 造成 证 券价格 波动 ， 导 致本 基金 的 收益水 平发 生波 动。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大
量赎回 本基 金时 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元 ，
可能导 致本 基金 面临 转换 运作方 式、 与其 他基 金合 并或者 终止 基金 合同 等情 形。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可
能导致 基金 规模 过小 。基 金可能 会面 临投 资银 行间 债券、 交易 所债 券时 交易 困难的 情形 。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及 转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
经本基 金管 理人 董事 会审 议通过 ， 报 中国 证券 监督 管理委 员会 广东 监管 局备 案， 并 于 2019 年 3
月 5 日 在中 国证 监会 指定 媒体披 露， 聘请 刘志 刚先 生担任 公司 总经 理。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 基金 发 行及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
13.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号 越秀 金融 大厦 30 层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一九年三月二十 六日
