金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
金 鹰 元和 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
( 原 金 鹰元 和 保本 混 合型 证 券投 资 基金 转 型)
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期：二 〇一 九年三 月二 十六日 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.1.1 金鹰 元和 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 ........................................................................... 5
2.1.2 金鹰 元和 保本 混合 型 证券投 资基 金 ................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 6
2.2.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金 ........................................................................... 6
2.2.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金 ................................................................................... 7
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 7
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 8
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 8
3.1
主要 会计 数据 和财 务 指标 ............................................................................................................ 8
3.1.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金 ........................................................................... 8
3.1.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金 .................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................ 11
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 17
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 18
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 18
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 20
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 20
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 21
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 21
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 22
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 22
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 23
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所 出具非 标准 审计 报告 所涉 相关事 项的 说明 ......................................... 23
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................. 23
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 23
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 24
§6 审计报告 ....................................................................................................................................... 24
6.1 金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 24
6.1.1 审计 意见 ..................................................................................................................................... 24
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................. 24
6.1.3 其他 信息 ..................................................................................................................................... 24
6.1.4 管理 层对 财务 报表 的 责任 ......................................................................................................... 25
6.1.5 注册 会计 师的 责任 ..................................................................................................................... 25
6.2 金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金 ............................................................................................ 26
6.2.1 审计 意见 ..................................................................................................................................... 26 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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6.2.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................. 26
6.2.3 其他 信息 ..................................................................................................................................... 26
6.2.4 管理 层对 财务 报表 的 责任 ......................................................................................................... 27
6.2.5 注册 会计 师的 责任 ..................................................................................................................... 27
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 28
7.1 金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 28
7.1.1 资产 负债 表 .......................................................................................................................... 28
7.1.2 利润 表 ................................................................................................................................. 29
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ..................................................................................... 30
7.1.4 报表 附注 ............................................................................................................................. 31
7.2 金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金 ............................................................................................ 58
7.2.1 资产 负债 表 ......................................................................................................................... 58
7.2.2 利润 表 ................................................................................................................................. 59
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ..................................................................................... 60
7.2.4 报表 附注 .............................................................................................................................. 62
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 91
8.1 金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 91
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ..................................................................................................... 91
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ..................................................................................... 92
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ......................... 92
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ................................................................................. 93
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ............................................................................. 96
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ..................... 97
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细.......... 97
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细.......... 97
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ..................... 97
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 97
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ........................................................... 97
8.1.12 本报 告期 投资 基金 情况 ................................................................................................... 97
8.1.13 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................... 97
8.2 金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金 ............................................................................................ 98
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ..................................................................................................... 98
8.2.2 报告 期末 按行 业分 类 的股票 投资 组合 ............................................................................. 99
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ....................... 100
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ............................................................................... 100
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ........................................................................... 101
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................... 101
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细........ 101
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细........ 101
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................... 101
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ......................................................... 102
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ......................................................... 102
8.2.12 本报 告期 投资 基金 情况 ................................................................................................. 102
8.2.13 投资 组合 报告 附注 ......................................................................................................... 102
§9
基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 103 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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9.1 金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................. 103
9.1.1 期末基金份额持有 人 户数及持有人结构 ....................................................................... 103
9.1.2 期末上市基金前十名 持有人 ............................................................................................ 103
9.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 ........................................................... 103
9.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 ........................ 104
9.1.5 发起式基金发起资金 持有份额情况 ................................................................................ 104
9.2 金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金 .......................................................................................... 104
9.2.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 ....................................................................... 104
9.2.2 期末上市基金前十名 持有人 ............................................................................................ 104
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 ........................................................... 104
9.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 ....................... 105
9.2.5 发起式基金发起资金 持有份额情况 ............................................................................... 105
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 105
10.1 金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 ................................................................................. 105
10.2 金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金 ......................................................................................... 105
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 106
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 106
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................ 106
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................ 106
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................ 106
11.5 本报 告期 持有 的基 金 发生的 重大 影响 事件 ............................................................................ 107
11.6 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 107
11.7 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................... 107
11.8 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................ 107
11.9 其他 重大 事件 ............................................................................................................................ 110
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 113
12.1 金鹰 元和 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 ................................................................................ 113
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................................................ 114
§13
备查文件目录 ................................................................................................................................... 114
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 114
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................... 115
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................... 115
2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
基金名 称 金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰元 和混 合
基金主 代码 002681
交易代 码 002681 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 5 月 31 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 799,788,986.43 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 002681 002682
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
778,495,965.83 份 21,293,020.60 份
2.1.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
基金名 称 金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰元 和保 本混 合
基金主 代码 002681
交易代 码 002681
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 5 月 25 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 171,685,743.44 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 002681 002682
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
128,931,738.99 份 42,754,004.45 份
2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
投资目 标
本基金 在有效 控制 风险 并 保持良 好流动 性的 前提 下 ，通过 对股票 、固 定
收益和 现金类 等资 产的 积 极灵活 配置， 力争 使基 金 份额持 有人获 得超 额金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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收益与 长期 资本 增值 。
投资策 略
本基金 将从宏 观面 、政 策 面、基 本面和 资金 面四 个 维度进 行综合 分析 ，
主动判 断市场 时机 ，在 严 格控制 投资组 合风 险的 前 提下， 进行积 极的 资
产配置 ，合理 确定 基金 在 股票类 资产、 固定 收益 类 资产、 现金类 资产 等
各类资 产类 别上 的投 资比 例，最 大限 度的 提高 收益 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 60% ＋中证 全债 指数 收益 率× 40%
风险收 益特 征
本基金 为灵活 配置 混合 型 基金， 属于证 券投 资基 金 中较高 预期收 益、 较
高预期 风险的 品种 ，其 预 期风险 收益水 平低 于股 票 型基金 ，高于 债券 型
基金及 货币 市场 基金 。
2.2.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
投资目 标
本基金 运用投 资组 合保 险 策略， 严格控 制投 资风 险 ，通过 安全资 产与 风
险资产 的动态 配置 ，为 投 资者提 供保本 金额 安全 的 保证， 并力争 实现 基
金资产 的稳 健增 值。
投资策 略
本基金 在投资 组合 管理 过 程中采 取主动 投资 方法 ， 通过数 量化方 法严 格
控制风 险，并 通过 有效 的 资产配 置策略 ，动 态调 整 安全资 产和风 险资 产
的投资 比例,以 确保 保本 周 期到期 时实 现基 金资 产的 稳健增 值。
业绩比 较基 准 2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）。
风险收 益特 征
本基金 为保本 混合 型证 券 投资基 金，属 于证 券投 资 基金当 中的低 风险 品
种，其 长期平 均风 险与 预 期收益 率低于 股票 型基 金 、非保 本的混 合型 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 曾长兴 郭明
联系电 话 020-38898996 010-66105798
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105799
注册地 址
广东省 广州 市南 沙区 滨海 路
171号11 楼 自编1101 之一J79
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510623 100140
法定代 表人 李兆廷 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层
2.5 其他相关资料
2.5.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号中审 众环 大厦
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
2.5.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号中审 众环 大厦
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
基金保 证人 深圳市 高新 投集 团有 限公 司
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7028 号时 代
科技大 厦 22-23 楼东
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1
主要会计数据和财务 指标
3.1.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
3.1.1.1 期间数据和指标
报告期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C
本期已 实现 收益 -72,912,772.13 -2,336,531.65
本期利 润 -72,769,480.86 -2,346,227.25 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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加权平均基金份额本期 利
润
-0.1033 -0.0991
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.87% -10.37%
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.43% -9.86%
3.1.1.2 期末数据和指标
2018 年末
金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C
期末可 供分 配利 润 -71,460,981.48 -2,080,271.65
期末可供 分配 基金份 额利
润
-0.0918 -0.0977
期末基 金资 产净 值 715,641,847.87 19,443,371.07
期末基 金份 额净 值 0.9193 0.9131
3.1.1.3 累计期末指标
2018 年末
金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 -5.80% -7.34%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
3、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
4、本 基金 2018 年 5 月 31 日转型 后合 同生 效成 立， 本年度 数据 为 2018 年 5 月 31 日至 2018 年
12 月 31 日 ，下 同。
3.1.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
金额单 位： 人民 币元
3.1.2.1 期
间数据和
指标
报告期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 5 月 30 日
2017 年 2016 年
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保
本混 合 C
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保
本混 合 C
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保 本
混合 C
本期已 427,414.91 -501,432.15 19,816,336.6 3,325,914.57 14,347,752.7 2,607,640.99 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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实现收
益
1 1
本期利
润
14,623,574.
73
3,217,945.8
2
22,610,313.3
3
3,826,783.32 -2,515,949.09 -1,765,477.64
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0215 0.0183 0.0207 0.0147 -0.0020 -0.0053
本期加
权平均
净值利
润率
2.09% 1.80% 2.06% 1.47% -0.20% -0.54%
本期基
金份额
净值增
长率
2.07% 1.89% 2.10% 1.51% -0.20% -0.60%
3.1.2.2 期
末 数 据 和
指标
报告期末(2018 年 5 月 30
日)
2017 年末 2016 年末
金鹰元 和保 本
混合 A
金鹰元 和保 本
混合 C
金鹰元 和保 本
混合 A
金鹰元 和保 本
混合 C
金鹰元 和保 本
混合 A
金鹰元 和保 本混
合 C
期末可
供分配
利润
616,440.95 88,701.21
17,144,597.4
5
1,883,088.20 -2,675,201.36 -1,731,705.67
期末可
供分配
基金份
额利润
0.0048 0.0021 0.0187 0.0094 -0.0022 -0.0056
期末基
金资产
净值
130,929,554
.39
43,291,635.
03
933,073,744.
77
201,496,720.
96
1,211,255,025
.10
306,221,729.8
9 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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期末基
金份额
净值
1.0155 1.0126 1.0190 1.0090 0.9980 0.9940
3.1.2.3 累
计 期 末 指
标
报告期末(2018 年 5 月 30
日)
2017 年末 2016 年末
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保
本混 合 C
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保
本混 合 C
金鹰元 和保
本混 合 A
金鹰元 和保 本
混合 C
基金份
额累计
净值增
长率
4.00% 2.80% 1.90% 0.90% -0.20% -0.60%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
3、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
4、本 基金 2016 年 5 月 5 日合同 生效 成立 ，上 上年 度可比 期间 为 2016 年 5 月 25 日至 2016 年
12 月 31 日 ，下 同。
3.2 基金净值表现
3.2.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
3.2.1.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元 和混 合 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.16% 0.23% -6.41% 0.98% 4.25% -0.75%
过去六 个月 -9.99% 0.35% -6.94% 0.89% -3.05% -0.54%
自基金 合同 生
效起至 今
-9.43% 0.33% -9.88% 0.88% 0.45% -0.55%
金鹰元 和混 合 C ： 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 12 页共 115 页
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.32% 0.23% -6.41% 0.98% 4.09% -0.75%
过去六 个月 -10.28% 0.35% -6.94% 0.89% -3.34% -0.54%
自基金 合同 生
效起至 今
-9.86% 0.33% -9.88% 0.88% 0.02% -0.55%
1、 金 鹰元 和保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2018 年 5 月 31 日起 转型 为金 鹰元 和 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金
2、转 型后 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 沪 深 300 指数 收益率×60%+ 中证 全债 指 数收益 率×40% 。
3.2.1.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
自基金 转型 以来 份额 累计 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 对比 图
(2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日)
金鹰元 和混 合 A
金鹰元 和混 合 C 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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注：1 、 本 基金 由原 金鹰 元 和保本 混合 型证 券投 资基 金于 2018 年 5 月 31 日转 型而来 ， 截 止报 告
期末， 本基 金合 同生 效未 满一年 ；
2、截 至本 报告 期末 ，各 项 投资比 例符 合基 金合 同的 约定；
3、业 绩比 较基 准： 沪深 300 指 数收 益率×60%+ 中 证 全债指 数收 益率×40% 。
3.2.1.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
自基金 转型 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
金鹰元 和混 合 A 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 14 页共 115 页
注：业 绩比 较基 准： 沪 深 300 指 数收 益率×60%+ 中 证全债 指数 收益 率×40% 。
金鹰元 和混 合 C
注：业 绩比 较基 准： 沪 深 300 指 数收 益率×60%+ 中 证全债 指数 收益 率×40% 。
3.2.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元 和保 本混 合 A ： 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 15 页共 115 页
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.07% 0.04% 0.53% 0.01% 0.54% 0.03%
过去六 个月 2.26% 0.04% 1.06% 0.01% 1.20% 0.03%
过去一 年 4.11% 0.05% 2.18% 0.01% 1.93% 0.04%
过去三 年 4.00% 0.06% 4.35% 0.01% -0.35% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
4.00% 0.06% 4.39% 0.01% -0.39% 0.05%
金鹰元 和保 本混 合 C ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.99% 0.04% 0.53% 0.01% 0.46% 0.03%
过去六 个月 1.89% 0.04% 1.06% 0.01% 0.83% 0.03%
过去一 年 3.42% 0.04% 2.18% 0.01% 1.24% 0.03%
过去三 年 2.80% 0.06% 4.35% 0.01% -1.55% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
2.80% 0.06% 4.39% 0.01% -1.59% 0.05%
1、 金 鹰元 和保 本混 合型 证 券投资 基金 自 2018 年 5 月 31 日起 转型 为金 鹰元 和 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金 ；
2、其 中过 去三 个月 计算 区 间为 2017 年 10 月 9 日至 2018 年 5 月 30 日， 其他 依此类 推；
3、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是：2 年 期银 行定 期存款 利率 （税 后） 。
3.2.2.2 自基金合同生 效以 来 基金份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比
较
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2016 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日)
金鹰元和保本混合 A 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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金鹰元和保本混合 C
注： 1 、 金 鹰元 和保 本混 合 型证券 投资 基金 自 2018 年 5 月 31 日起 转型 为金 鹰 元和灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 ；
2、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是：2 年 期银 行定 期存款 利率 （税 后） 。
3.2.2.3 自基金合同生效 以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
金鹰元和保本混合 A
金鹰元和保本混合 C
注：业 绩比 较基 准是 ：2 年 期银行 定期 存款 利率 （税 后）。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
3.3.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
本基 金 2018 年 5 月 31 日 转型后 合同 生效 成立 ，本 年度未 进行 利润 分配 。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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3.3.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
1、金 鹰元 和保 本混 合 A ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 0.250 15,144,721.95 - 15,144,721.95 -
合计 0.250 15,144,721.95 - 15,144,721.95 -
2、金 鹰元 和保 本混 合 C ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
合计 0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
注：本 基 金 2016 年 5 月 25 日成 立， 过去 三年 仅 2018 年进 行了 1 次 利润 分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立。
2011 年 12 月 公司 获得 特 定客户 资产 管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月 子公 司——广 州金 鹰资 产管 理
有限公 司成 立。
“ 以人为本 、互 信协作 ； 创新谋变 、挑战超越” 是金鹰人的核 心价值观 。公 司坚持价值 投资为导
向， 着 力打 造高 水准 的投 研团队 ， 努 力为 投资 者创 造丰厚 回报 。 截 至报 告期 末， 公 司共 有 45 只公 募
基金， 管理 规 模 601.09 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益部 总
监，基 金经 理
2016-10-1
9
- 11
刘 丽 娟 女 士 ， 中 南 财 经 政 法 大 学
工 商 管 理 硕 士 ， 历 任 恒 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 交 易 员 ， 投 资 经 理 ，
广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 19 页共 115 页
总部固 定收 益投 资总 监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司 ， 任 固 定 收 益 部 总 监 。 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
元 和 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 添 享 纯 债 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 金 鹰 现 金 增 益 交 易 型 货
币 市 场 基 金 、 金 鹰 添 荣 纯 债 债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 。
龙悦芳 基金经 理助 理
2017-06-0
3
2018-07-07 8
龙 悦 芳 女 士 ， 曾 任 平 安 证 券 股 份
有 限 公 司 投 资 助 理 、 交 易 员 、 投
资经理 等职 务。2017 年 5 月加入
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任 金
鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
添 瑞 中 短 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 添 祥 中 短 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 金 鹰 鑫 瑞 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 鑫 日 享
债券型 证券 投资 基金 基金 经理。
吴德瑄 基金经 理助 理
2016-08-2
7
2018-07-07 6
吴 德 瑄 先 生 ， 曾 任 广 州 证 券 股 份
有限公 司研 究员 。2015 年 1 月加
入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 研
究 部 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 、 基
金 经 理 职 务 。 现 任 金 鹰 技 术 领 先
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 禧 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 元 安 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 ， 金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 等 基 金 的 基
金经理 助理 。
戴骏 基金经 理助 理 2016-11-15 2018-07-07 7
戴 骏 先 生 ， 美 国 密 歇 根 大 学 金 融
工 程 硕 士 研 究 生 ， 历 任 国 泰 基 金
管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 助 理 、 东
兴 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 交 易 员
等职务 ，2016 年 7 月 加入 金鹰基
金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任 金 鹰 元 禧
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 添 瑞
中 短 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 金
鹰 元 盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金（ LOF ） 基金经 理， 金鹰 鑫瑞灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 等 基
金的基 金经 理助 理。
周国兴 基金经 理助 理
2018-06-0
8
- 17
周 国 兴 先 生 ， 西 安 交 通 大 学 应 用
物 理 本 科 ， 历 任 华 龙 证 券 资 产 管
理 部 副 总 经 理 、 天 一 证 券 证 券 投金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 20 页共 115 页
资 部 副 总 经 理 、 上 海 大 象 投 资 管
理 有 限 公 司 副 总 裁 、 新 华 资 产 管
理 股 份 有 限 公 司 组 合 投 资 管 理 部
副总经 理等 职务 ，2018 年 4 月加
入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 担 任 总
经 理 助 理 。 现 任 金 鹰 元 和 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
助理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易 事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ， 以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 21 页共 115 页
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策 略和运作分析
回顾 2018 年债 券市 场行 情 ， 在 基本 面预 期向 下、 货币 政策边 际宽 松 、 银 行间 市场 流动性 较充 裕、
贸易战 发酵 等多 重因 素推 动下， 市场 收益 率呈 整体 下 行走势 。 全 年十 年期 国开 债 收益率 下行 超 120bp ，
一年期国开债收益率下行 超 170bp，短端收 益率下 行幅度大于长端，收益率 曲线陡峭化；在信用风
险笼罩、信用违约常态化 下，信用债虽整体跟随利 率债收益率下行，但信用 利差走势分化，高等级
信用债 表现 好于 中低 评级 。
在流动 性层 面， 全年 货币 市场流 动性 维持 较宽 松局 面。 央 行通 过四 次降 准 和 MLF 操作向市场提
供长期稳定资金，市场利 率中枢 下行，虽在缴税、 季末等季节性紧张时点回 购利率有一定上扬，但
上行幅 度远 低 于 2017 年。
操作方面，债券部位继续 以短久期利率债为主要配 置品种，把握流动性宽松 短端利率的下行机
会。 股票 部位 ， 全 年 A 股 市 场在内 外交 困下 大幅 下跌 ， 熊市环 境下 延续 仓位 比板 块重要 的防 守思 路，
始终维 持较 低仓 位， 仅有 持仓也 集中 在银 行股 等防 御板块 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 5 月 30 日 ， 金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金 ， 报 告期 末 A 类 份额净 值 为 1.0155
元，本 报告 期（2018 年 1 月 1 日-2018 年 5 月 30 日 ）份额 净值 增长 率为 2.06% ，同 期业 绩比 较基 准
增长率 为 0.88% 。C 类基 金份额 净值 为 1.0126 元 ， 本报告 份额 期净 值增 长 率 1.89% ， 同 期业 绩比 较
基准增 长率 为 0.88% 。
截至 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 （金 鹰元 和灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金） ， 报告期 末 A 类份
额净值 为 0.9193 元 ，本 报 告期（2018 年 5 月 31 日-2018 年 12 月 31 日） 份额 净值增 长率 为-9.43% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-9.88% 。 C 类基 金份 额净 值为 0.9131 元， 本报 告份 额 期净值 增长 率-9.86% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-9.88% 。
4.5 管理 人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2019 年 ，从 基本 面 来看， 经济 仍面 临较 大下 行压力 ，出 口在 外需 放缓 的大环 境以 及贸 易金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 22 页共 115 页
战的长期影响下预计将显 著回落；地方债提前发行 给基建提供资金支持，但 在地方债务约束下基建
托底力度有限；房地产投 资在销售放缓和高基数下 回落压力较大；企业盈利 增速回落以及对经济前
景的悲 观预 期下 制造 业投 资难以 延 续 2018 年 的回 升 。 在当 前经 济回落 压力 较 大的态 势下 ， 我们 预计
后续仍 有宽 财政 政策 出台 托底经 济。
流动性 层面 上， 央 行 1 月 再次降 准 1% 并置 换一 季度 到期 的 MLF ，加上即将 开 展的 TMLF 和普
惠金融 定向 降准 动态 考核 所释放 的资 金， 净 释放 约 8000 亿 元流 动性， 对冲 1 月 缴税和 春节 前现 金 走
款对资金面带来的冲击。 在经济下行压力较大、信 用风险仍在发酵下，央行 将呵护市场资金面，保
持流动 性合 理充 裕， 降准 仍可期 。
基 于以 上判 断， 我们 认为在 经济 下行 压力 较大 及对冲 政策 下，2019 年长 端利率 将继 续震 荡
下行，短端利率在较为宽 松的流动性环境及外部制 约下，继续维持平稳，收 益率曲线平坦化。股票
市场在内外环境没有明显 改善的情况下，我们将继 续保持债券部分的短久期 利率债配置和股票的低
仓位防 御策 略， 力争 有效 控制并 防范 风险 ，竭 力为 持有人 服务 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则，按照规定的权限 和程序独立开展本
基金运作的合规性监察， 认真履行职责，通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方
法开展工作，督促各项业 务的合规运作，发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告，
定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。
本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务
的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示，本报告期内公司
对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规 、 基 金合 同 、 基金招 募说 明书 的要 求和 公司制 度的 规定 进行 。
本基金的投资决策、投资 交易程序、投资权限等各 方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规，未
出现异常交易、操纵市场 的现象；未发现内幕交易 的情况；基金持有的证券 符合规定的比例要求；
基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定；相关的信息披露 真实、完整、准确、 及
时；销 售工 作合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 23 页共 115 页
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督 察 长、基金估值核算
负责人、基金会计、合规 风控部人员及相关投研人 员等组成。在特殊情况下 ，公司召集估值委员会
会议，讨论和决策特殊估 值事项，估值委员会集体 决策，需到会的三分之二 估值委员会成员表决通
过。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估值 政策和程序，指导和监督 整个估值流程。以上所
有相关人员具备较高的专 业能力和丰富的行业从业 经验。为保证基金估值的 客观独立，基金经理、
投资经理可参与估值原则 和方法的讨论，但不参与 估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行，
一切以 维护 基金 持有 人利 益为准 则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之 间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内进 行 了 1 次利 润分 配。
权益登 记日 ： 2018 年 5 月 10 日， 金鹰 元 和 A 每 份分 配 0.025 元， 本次 利润 分配 总额 15,144,721.95
元，其 中现 金分 红 15,144,721.95 元， 红利 再投 资 0 元；金 鹰元 和 C 每份 分配 0.015 元 ，本 次利 润分
配总 额 2,484,927.35 元， 其中现 金分 红 2,484,927.35 元， 红利 再投 资 0 元。
4.9 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
在本报 告期 内， 本基 金未 出现持 有人 数或 资产 净值 达到或 低于 预警 线的 情形 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，中国工 商银行股份 有限公司 （以 下称“ 本托管 人” ）在 对金鹰元和保本混 合型证券
投资基 金 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日） 及金鹰 元和 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 （2018
年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 ）的 托管 过程 中， 严格遵 守《 证券 投资 基金 法》及 其他 法律 法 规
和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，完全 尽职尽责地履行了基金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内 ，本基金的管 理人——金鹰基金管理有 限公司在本基金的投资运 作 、基金资产净值金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 24 页共 115 页
计算、基金份额申购赎回 价格计算、基金费用开支 等问题上，不存在任何 损 害基金份额持有人利益
的行为 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
本报告 期内 本基 金进 行 了 1 次 收益 分配， 分配 金额 合 计 17,629,649.30 元， 符 合 基金合 同的 规定 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 金鹰 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的本基 金 2018 年报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、
利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等内 容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
6.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
众环审 字（2019 ）050101 号
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金全 体份 额持 有人 ：
我们审 计了 由金 鹰基 金管 理有限 公司 担任 管理 人（ 以下简 称“ 基金 管理 人” ） 的金鹰 元和 灵活 配置 混
合型证 券投 资基 金 （ 以下 简称“ 金鹰 元和 灵活 配置 混 合基金” ） 财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的
资产负 债表 ，2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日期间 的利 润表 和所 有者 权益 （ 基金 净值） 变 动
表以及 财务 报表 附注 。
6.1.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照《 企业会计准则》并参照《 证券投资基金会计
核算业 务指 引》 等 相关 规 定编制 ， 公 允反映 了金 鹰 元和灵 活配 置混 合基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 期 间的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.1.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于基金管理人，并履 行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
6.1.3 其他信息
基金管理人管理层对其他 信息负责。我们在审计报 告日前已获取的其他信息 包括金鹰元和灵活
配置混 合基 金 2018 年年 度 报告中 涵盖 的信 息， 但不 包括财 务报 表和 我们 的审 计报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 25 页共 115 页
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读 其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.1.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照《企业会计准则》并参 照《证券投资基金会计核 算业务指引》等相
关规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估金 鹰元和灵活配置混合基金 的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层 计划清算金鹰元和灵活
配置混 合基 金、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督金鹰 元和 灵活 配置 混合 基金的 财务 报告 过程 。
6.1.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或 汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（一）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未
能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（二）了解与审计相关的 内部控制，以设计 恰当的 审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性
发表意 见。
（三） 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理性 。
（四） 对基 金管 理人 管理 层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论。 同时， 根据 获取的 审计 证据 ，
就可能导致对金鹰元和灵 活配置混合基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 26 页共 115 页
报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而 ，未来 的事项或情况可能导致金 鹰元和灵活配置混合基
金不能 持续 经营 。
（五）评价财务报表的总 体列报、结构和内容（包 括披露），并评价财务报 表是否公允反映相
关交易 和事 项。
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号中审 众环 大厦
2019 年 3 月 22 日
6.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
众环审 字（2019 ）050100 号
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金全 体份 额持 有人 ：
我们审 计了 由金 鹰基 金管 理有限 公司 担任 管理 人（ 以下简 称“ 基金 管理 人” ） 的金鹰 元和 保本 混合 型
证券投 资基 金（ 以下 简称“ 金鹰元 和保 本混 合基 金” ） 财务报 表， 包 括 2018 年 5 月 30 日（ 基金 转型
前一日 ） 的资 产负 债表 ，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日 （基 金转 型前 一 日） 期间 的利 润表 和
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.2.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照《 企业会计准则》并参照《 证券投资基金会计
核算业 务指 引》 等相 关规 定编制 ，公 允反 映了 金鹰 元和保 本混 合基 金 2018 年 5 月 30 日（ 基金 转型
前一日 ） 的 财务 状况 以 及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日 （基 金转 型前 一 日） 期间的 经营 成果
和净值 变动 情况 。
6.2.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于基金管理人，并履 行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
6.2.3 其他信息
基金管理人管理层对其他 信息负责。我们在审计报 告日前已获取的其他信息 包括金鹰元和保本
混合基 金 2018 年年 度报 告 中涵盖 的信 息， 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 27 页共 115 页
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.2.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照《企业会计准则》并参 照《证券投资基金会计核 算业务指 引》等相
关规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估金 鹰元和保本混合基金的持 续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（ 如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划 清算金鹰元和保本混合
基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督金鹰 元和 保本 混合 基金 的财务 报告 过程 。
6.2.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（一）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未
能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（二）了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性
发表意 见。
（三） 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理性 。
（四） 对基 金管 理人 管理 层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论。 同时， 根据 获取的 审计 证据 ，金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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就可能导致对金鹰元和保 本混合基金持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致金鹰元 和保本混合基金不能持
续经营 。
（五）评价财务报表的总 体列报、结构和内容（包 括披露），并评价财务报 表是否公允反映相
关交易 和事 项。
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊 普 通合 伙）
中国注 册会 计师
武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号中审 众环 大厦
2019 年 3 月 22 日
§ 7
年度财务报表
7.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存 款 7.1.4.7.1 67,009,541.93
结算备 付金
33,532,182.73
存出保 证金
1,150,484.43
交易性 金融 资产 7.1.4.7.2 53,289,814.00
其中： 股票 投资
2,963,814.00
基金投 资
-
债券投 资
50,326,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.1.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4 289,982,634.97
应收证 券清 算款
292,019,577.31
应收利 息 7.1.4.7.5 1,383,452.56 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 29 页共 115 页
应收股 利
-
应收申 购款
84.91
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.1.4.7.6 -
资产总计
738,367,772.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.1.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
128.12
应付管 理人 报酬
959,322.12
应付托 管费
127,909.63
应付销 售服 务费
10,103.38
应付交 易费 用 7.1.4.7.7 1,832,090.53
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.1.4.7.8 353,000.12
负债合计
3,282,553.90
所有者权益：
-
实收基 金 7.1.4.7.9 799,788,986.43
未分配 利润 7.1.4.7.10 -64,703,767.49
所有者权益合计
735,085,218.94
负债和所有者权益总 计
738,367,772.84
注： 截至 本报 告期 末 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金 份 额总额 为 799,788,986.43 份。 其中 A 类份 额
净值 为 0.9193 元， 份 额总 额 778,495,965.83 份； C 类 份额净 值 0.9131 元， 份额 总额 21,293,020.60 份。
7.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号 本期 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 30 页共 115 页
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入
-59,689,600.92
1.利息 收入
7,185,242.35
其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11 1,423,337.94
债券利 息收 入
1,333,323.86
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,428,580.55
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-67,082,236.68
其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12 -67,123,223.67
基金投 资收 益 7.1.4.7.13 -
债券投 资收 益 7.1.4.7.14 40,993.95
资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14
.2
-
贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.1.4.7.16 -
股利收 益 7.1.4.7.17 -6.96
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.1.4.7.18 133,595.67
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列 ） 7.1.4.7.19 73,797.74
减：二、费用
15,426,107.19
1．管 理人 报酬
6,122,778.13
2．托 管费
816,370.43
3．销 售服 务费
79,725.21
4．交 易费 用 7.1.4.7.20 8,181,748.02
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
265.40
7．其 他费 用 7.1.4.7.21 225,220.00
三、 利润总额 （ 亏损总额 以“-” 号填
列）
-75,115,708.11
减：所 得税 费用
-
四、净利润 （净亏损 以“-” 号填列 ）
-75,115,708.11
7.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
171,685,743.44 2,535,445.98 174,221,189.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -75,115,708.11 -75,115,708.11
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
列）
628,103,242.99 7,876,494.64 635,979,737.63
其中：1.基 金申 购款 749,429,332.52 6,127,401.84 755,556,734.36
2.基金 赎回 款 -121,326,089.53 1,749,092.80 -119,576,996.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
799,788,986.43 -64,703,767.49 735,085,218.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1.1 至 7.1.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李兆 廷，主 管会 计工 作负 责人 ：王亮 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
金鹰元和灵活配置混合型 证券投资基金（以下简称 本基金）由金鹰元和保本 混合型证券投资基
金第一 个保 本周 期届 满后 转型而 来。
金鹰元和保本混合型证券 投资基金经中国证监会《 关于核准金鹰元和保本混 合型证券投资基金
募集的 批复》 （证 监许 可[2016]730 号） 核准 募集 ， 基金管 理人 为金 鹰基金 管 理有限 公司 ，基 金托管
人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金自 2016 年 4 月 22 日至 2016 年 5 月 20 日 进行公 开募 集， 募
集结束 后基 金管 理人 向中 国证监 会办 理基 金备 案手 续。 经 中国 证监会 书面 确 认， 《金 鹰元 和保 本混 合
型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2016 年 5 月 25 日 生效。
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金于 2018 年 5 月 25 日 第一 个保 本周 期到 期 ， 由 于不 符合 保本
基金存续条件 ，按照《金 鹰元和保本混合型证券投 资基金基金合同 》的约定 ， 该基金保本周期到期
后转型为 非保本的混合型基金 ，名 称相应变更为“ 金鹰元和灵 活配置混合型证券投资基 金” 。金鹰 元
和保本 混合 型证 券投 资基 金的保 本周 期到 期操 作期 间为保 本周 期到 期日 及之 后 3 个工 作日 （含 第 3
个工作 日） ， 即 2018 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日。 自 2018 年 5 月 31 日 金鹰元 和保 本混 合型 证
券投资基金正式转型为金 鹰元和灵活配置混合型证 券投资基金，转型后的《 金鹰元和灵活配置混合
型证券 投资 基金 基金 合同 》自该 日起 生效 。
7.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称“ 企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方 面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
7.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2018 年 5 月 31 日( 基金
合同生 效日) 起至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
7.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报 告会计 年度 为 2018
年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、资产 支持证券和衍生工具投资 等，其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在 资产负债表中作为交易性 金融资产列报，衍生工具 投资在资 产负债表中作
为衍生 金融 资产 列报 。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变 动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合 同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 期货 投资
期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债，与相关的期货暂
收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。
(5) 资产 支持 证券
买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 ， 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 ，
上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
卖 出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易 日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价 值；对于发行时明确一定 期限限售期的股票，包括 但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票 公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限 售期的股票等，按照中
国证监 会或 中国 证券 投资 基金业 协会 的有 关规 定确 定公允 价值 。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格 的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上， 应参考 类似投资品 种的现行 市价 及重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价，确定 公
允价值 。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上 ， 应 采用 市场 参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠性 的估 值技 术 ， 确
定投资品种的公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法 和市价折扣法等。采用
估值技术 时，优先使用可 观察输入值，只有在无法 取得可观察输入值或取得 不切实可行的情况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
4. 对于交易所 市场和银行间市场交易 的固定收益品种( 可转换债券和私 募债券除外) ，采用第 三
方估值 机构 所提 供的 估值 确定公 允价 值， 另有 规定 的除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
对于长 期停 牌的 股票 ， 若 其潜在 估值 调整 对前 一估 值日的 基金 资产 净值 的影 响在 0.25% 以上 的，
本基金 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监 会关于 证券 投 资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 ， 依据
具体情 况采 用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供 的指数 收益 法、 市盈 率
法等估 值技 术进 行估 值。
非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东开 发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估 值日在证券交易所上市交 易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩
余限售 期对 应的 流动 性折 扣的影 响， 采用 市价 折扣 法确定 公允 价值 。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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公允价 值的 情况 下按 成本 计量。
(2) 债券 投资
银行 间和交易所市场上市 交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值机构( 中央国债登记结算
公司或 中证 指数 有限 公司) 提供的 估值 净价 确定 公允 价值。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券，采用估
值技术 确定 公允 价值 ，在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融 负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额 变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐 日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
(4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产
支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.1.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值×1.5% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值×0.2% 的年费 率逐 日计 提。
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或 将现金红利自动转为基金 份额进行再投资；
若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金 分红 。
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、 本 基金 各基 金份 额类 别 在费用 收取 上不 同， 其对 应的可 供分 配利 润可 能有 所不同 。 本 基金 同
一类别 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定。 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 将 对上 述基 金
收益分 配政 策进 行调 整。
7.1.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.1.4.5.2 会计估计变更的 说明 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.1.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作
的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教
育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ，开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券
免征增 值税 ；2018 年 1 月 1 日 起， 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税行 为，
以基金 管理 人为 增值 税纳 税人， 暂适 用简 易计 税方 法，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向
主管税 务机 关申 报缴 纳， 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1
个月) 的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。
7.1.4.7 重要财务报表项 目 的说明
7.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 67,009,541.93
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
-
存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月 以上
-
其他存 款 -
合计 67,009,541.93
7.1.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,971,634.00 2,963,814.00 -7,820.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 40,112,791.50 40,176,000.00 63,208.50
银行间 市场 10,098,230.00 10,150,000.00 51,770.00
合计 50,211,021.50 50,326,000.00 114,978.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 53,182,655.50 53,289,814.00 107,158.50
7.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 报告 期内 未持 有衍 生金融 资产/ 负债 。
7.1.4.7.4 买入返售金融资 产
7.1.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 289,982,634.97 - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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合计 289,982,634.97 -
7.1.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 内未 投资 买断式 逆回 购交 易。
7.1.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 55,298.50
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 15,089.50
应收债 券利 息 1,269,854.79
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 42,691.97
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 517.80
合计 1,383,452.56
7.1.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.1.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,831,155.56
银行间 市场 应付 交易 费用 934.97
合计 1,832,090.53
7.1.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目 本期末 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.12
审计费 用 53,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00
合计 353,000.12
7.1.4.7.9 实收基金
金鹰元 和混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 128,931,738.99 128,931,738.99
本期申 购 749,150,648.51 749,150,648.51
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -99,586,421.67 -99,586,421.67
本期末 778,495,965.83 778,495,965.83
金鹰元 和混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 42,754,004.45 42,754,004.45
本期申 购 278,684.01 278,684.01
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -21,739,667.86 -21,739,667.86
本期末 21,293,020.60 21,293,020.60
7.1.4.7.10 未分配利润
金鹰元 和混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 616,440.95 1,381,374.45 1,997,815.40
本期利 润 -72,912,772.13 143,291.27 -72,769,480.86 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
835,349.70 7,082,197.80 7,917,547.50
其中： 基金 申购 款 -1,966,852.18 8,101,147.55 6,134,295.37
基金赎 回款 2,802,201.88 -1,018,949.75 1,783,252.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -71,460,981.48 8,606,863.52 -62,854,117.96
金鹰元 和混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 88,701.21 448,929.37 537,630.58
本期利 润 -2,336,531.65 -9,695.60 -2,346,227.25
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
167,558.79 -208,611.65 -41,052.86
其中： 基金 申购 款 -9,457.71 2,564.18 -6,893.53
基金赎 回款 177,016.50 -211,175.83 -34,159.33
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,080,271.65 230,622.12 -1,849,649.53
7.1.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,209,484.37
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 202,151.90
其他 11,701.67
合计 1,423,337.94
7.1.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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卖出股 票成 交总 额 2,857,350,092.46
减：卖 出股 票成 本总 额 2,924,473,316.13
买卖股 票差 价收 入 -67,123,223.67
7.1.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 进行 基金投 资。
7.1.4.7.14 债券投资收益
7.1.4.7.14.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
149,554,245.39
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
146,533,806.05
减： 应 收利 息总 额 2,979,445.39
买卖债 券差 价收 入 40,993.95
7.1.4.7.14.2 资产支持证券 投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
7.1.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
7.1.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
7.1.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 -6.96
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 -6.96
7.1.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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项目名 称
本期
2018 年5 月31 日 至2018 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 133,595.67
—— 股 票投 资 -50,823.48
—— 债 券投 资 184,419.15
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他
-
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计
133,595.67
7.1.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 73,705.96
转换费 收入 91.78
合计 73,797.74
7.1.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 8,179,603.52
银行间 市场 交易 费用 2,144.50
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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合计
8,181,748.02
7.1.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
审计费 用 24,218.50
信息披 露费 176,713.50
汇划手 续费 5,688.00
帐户维 护费 18,000.00
其他 600.00
合计 225,220.00
7.1.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.1.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 需要 作披 露的 或有 事项。
7.1.4.8.2 资产负债表日后事 项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 用披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.1.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东
注： 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 公司原 股东 美的 集团股 份 有限公 司、 东亚 联丰投 资 管理有 限公 司分 别将其
持有的 本公 司 20 ％和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资
人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 ， 公 司股权 结构 变更 为： 东旭 集团有 限公 司 66.19% ，
广州证 券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% ， 本公司 注册 资本 由人 民
币 250,000,000 元 增加 至人 民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变 更金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 47 页共 115 页
情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018
年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。
7.1.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.1.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.1.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
2,073,792.00 0.04%
7.1.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内没 有通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.1.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内没 有通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
7.1.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内没 有通 过关联 方交 易单 元进 行债 券回购 交易 。
7.1.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
1,889.86 0.04% - -
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除中国证券 登记结算公司收取的证管 费、经手费和使用
期间内 由券 商承 担的 证券 结算风 险基 金后 的净 额列 示。债 券及 权证 交易 不计 佣金。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.1.4.10.2 关联方报酬 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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7.1.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,122,778.13
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 416,891.84
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E×1.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等, 支 付日 期顺 延。
7.1.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 816,370.43
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.1.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C 合计
中国工 商银 行股 份有 - 54,134.25 54,134.25 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 49 页共 115 页
限公司
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 3.80 3.80
合计
- 54,138.05 54,138.05
注：本 基 金 C 类基 金份 额 的销售 服务 年 费 0.6% 的年 费率计 提。 销售 服务 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提 的 C 类基 金份额 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
C 类 基金 份额 的销 售服 务 费每日 计算 ，逐 日累 计至 每月月 末， 按月 支付 ，由 基金管 理人 向基 金
托管人 发送 销售 服务 费划 款指令 ，基 金托 管人 复核 后于次 月 前 2 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
7.1.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.1.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.1.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.1.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.1.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年5 月31 日至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
67,009,541.93 1,209,484.37
注：本基金清算备付金通 过托管银行备付金账户转 存于中国证券登记结算公 司等结算账户；清
算备付 金本 年度 期末 余 额 33,532,182.73 元 ，清 算备 付金利 息收 入 20,2151.9 元。
7.1.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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7.1.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.1.4.10.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.1.4.10.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
7.1.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.1.4.12 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.1.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末无 认购 新发/ 增 发证 券流 通受 限情 况。
7.1.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.1.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.1.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金 无银 行 间市场债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.1.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金 无交 易 所市场债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.1.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格履 行 。
7.1.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地 防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制 度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务 管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 52 页共 115 页
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方 法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.1.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交 易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券以 及交 易对 手的 信用风 险。
7.1.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1
0.00
A-1 以下
0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.1.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 53 页共 115 页
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.1.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.1.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA
0.00
AAA 以下
0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.1.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.1.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 54 页共 115 页
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.1.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
7.1.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 等法规的要求对本基金组 合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通受 限资产投资比例等流动
性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所
或者银 行间 市场 进行 交易 ， 除本报 告所 列示 的期 末本 基金持 有的 流通 受限 证券 暂时不 能自 由转 让外 ，
本金持有的其余资产均能 及时变现。评估结果显示 本基金的组合持仓变现能 力较好，流动性风险可
控。
7.1.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.1.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场 利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.1.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 55 页共 115 页
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
67,009,5
41.93
- - - - - - - -
67,009,5
41.93
结算备 付金
33,532,1
82.73
- - - - - - - -
33,532,1
82.73
存出保 证金
1,150,48
4.43
- - - - - - - -
1,150,48
4.43
交易性 金融 资产 - - - - -
50,326,0
00.00
- -
2,963,81
4.00
53,289,8
14.00
买入返 售金 融资 产
289,982,
634.97
- - - - - - - -
289,982,
634.97
应收证 券清 算款 - - - - - - - -
292,019,
577.31
292,019,
577.31
应收利 息 - - - - - - - -
1,383,45
2.56
1,383,45
2.56
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 84.91 84.91
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 391,674,
844.06
-
-
-
-
50,326,0
00.00
-
-
296,366,
928.78
738,367,
772.84
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 128.12 128.12
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
959,322.
12
959,322.
12
应付托 管费 - - - - - - - -
127,909.
63
127,909.
63
应付销 售服 务费 - - - - - - - -
10,103.3
8
10,103.3
8
应付交 易费 用 - - - - - - - -
1,832,09
0.53
1,832,09
0.53
应交税 费 - - - - - - - - - - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 56 页共 115 页
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
353,000.
12
353,000.
12
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
3,282,55
3.90
3,282,55
3.90
利率敏 感度 缺口 391,674,
844.06
-
-
-
-
50,326,0
00.00
-
-
293,084,
374.88
735,085,
218.94
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰
早予以 分类 。
7.1.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 -43,422.12
利率下 降 25 个 基点 43,422.12
7.1.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.1.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.1.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 57 页共 115 页
交易性 金融 资产 －股 票投 资 2,963,814.00 0.40
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 50,326,000.00 6.85
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 53,289,814.00 7.25
7.1.4.13.4.3.2
其他价格风 险的敏感性分析
金鹰元 和混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 5,487,707.61
业绩比 较基 准变 动-5% -5,487,707.61
金鹰元 和混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 151,346.85
业绩比 较基 准变 动-5% -151,346.85
7.1.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
1.
公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.1.4.4.5 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 58 页共 115 页
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的 金融工具中属于第一层级的余额为
2,963,814.00 元 ，第 二层 级 的余额 为 50,326,000.00 元 ，无属 于第 三层 级的 金额 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明 的 其他 重要 事项 。
7.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 5 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
资 产：
- -
银行存 款 7.2.4.7.1 164,208,777.25 21,991,892.96
结算备 付金
9,652,405.70 29,287,241.54
存出保 证金
21,103.21 7,871.89
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 106,227,982.68 1,377,049,792.81
其中： 股票 投资
72,717.28 1,078,594.01
基金投 资
- -
债券投 资
106,155,265.40 1,375,971,198.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 59,780,149.89 266,320,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.2.4.7.5 1,476,713.44 21,630,524.70
应收股 利
- -
应收申 购款
- 799.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.2.4.7.6 - -
资产总计
341,367,132.17 1,716,288,122.94 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 59 页共 115 页
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 577,884,338.17
应付证 券清 算款
- 663,651.11
应付赎 回款
165,929,647.60 1,138,223.73
应付管 理人 报酬
616,188.21 1,174,458.92
应付托 管费
102,698.03 195,743.17
应付销 售服 务费
65,671.40 105,504.41
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 17,523.32 22,985.75
应交税 费
9,000.29 -
应付利 息
- 168,462.17
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.2.4.7.8 405,213.90 364,289.78
负债合计
167,145,942.75 581,717,657.21
所有者权益：
- -
实收基 金 7.2.4.7.9 171,685,743.44 1,115,542,780.08
未分配 利润 7.2.4.7.10 2,535,445.98 19,027,685.65
所有者权益合计
174,221,189.42 1,134,570,465.73
负债和所有者权益总 计
341,367,132.17 1,716,288,122.94
注：截 至本 报告 期 末 2018 年 5 月 30 日 ，本 基金 份额 总额 为 171,685,743.44 份 。其 中 A 类 份额
净值 为 1.015 元 ，份 额总 额 128,931,738.99 份；C 类 份额净 值 1.013 元 ，份 额总 额 42,754,004.45 份。
7.2.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 5 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日-
一、收入
28,324,193.14 71,684,450.93
1.利息 收入
21,531,391.19 83,911,250.63
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 427,773.59 575,730.54 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 60 页共 115 页
债券利 息收 入
17,034,056.36 71,727,797.94
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,069,561.24 11,607,722.15
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-11,648,923.75 -16,173,178.29
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 468,656.93 2,712,754.20
基金投 资收 益 7.2.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.2.4.7.14 -12,118,966.96 -18,979,663.39
资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.16 - -
衍生工 具收 益 7.2.4.7.17 - -
股利收 益 7.2.4.7.18 1,386.28 93,730.90
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.2.4.7.19 17,915,537.79 3,294,845.47
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列 ） 7.2.4.7.20 526,187.91 651,533.12
减：二、费用
10,482,672.59 45,247,354.28
1．管 理人 报酬
4,215,989.82 16,343,260.45
2．托 管费
702,664.95 2,723,876.78
3．销 售服 务费
431,151.54 1,568,644.83
4．交 易费 用 7.2.4.7.21 7,664.21 177,118.29
5．利 息支 出
4,929,932.51 24,005,745.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,929,932.51 24,005,745.48
6．税 金及 附加
14,039.20 -
7．其 他费 用 7.2.4.7.22 181,230.36 428,708.45
三、 利润总额 （ 亏损总额 以“-” 号填
列）
17,841,520.55 26,437,096.65
减：所 得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-” 号填列 ）
17,841,520.55 26,437,096.65
7.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,115,542,780.08 19,027,685.65 1,134,570,465.73
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 17,841,520.55 17,841,520.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
列）
-943,857,036.64 -16,704,110.92 -960,561,147.56
其中：1.基 金申 购款 274,495.58 6,640.51 281,136.09
2.基金 赎回 款 -944,131,532.22 -16,710,751.43 -960,842,283.65
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- -17,629,649.30 -17,629,649.30
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
171,685,743.44 2,535,445.98 174,221,189.42
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,521,883,662.02 -4,406,907.03 1,517,476,754.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 26,437,096.65 26,437,096.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以“-” 号填
列）
-406,340,881.94 -3,002,503.97 -409,343,385.91
其中：1.基 金申 购款 4,257,044.09 21,241.41 4,278,285.50
2.基金 赎回 款 -410,597,926.03 -3,023,745.38 -413,621,671.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,115,542,780.08 19,027,685.65 1,134,570,465.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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本报告 页码 （序 号） 从 7.2.1 至 7.2.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李兆 廷，主 管会 计工 作负 责人 ：王亮 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
金鹰元 和保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ） 机构 部函[2016]1112 号文 《 关于 金鹰 元和 保 本混合 型证 券投 资基 金备 案确认 的函 》 批准 ， 于
2016 年 5 月 25 日 募集 成 立。本 基金 为契 约型 开放 式，存 续期 限不 定。 本基 金募集 期间 自 2016 年 4
月 22 日起 至 2016 年 5 月 20 日止, 认 购金 额及 认购 期银行 利息 合 计 1,619,654,121.30 元 ， 于 2016 年
5 月 24 日划 至托 管银 行账 户，首 次设 立募 集规 模 为 1,619,654,121.30 份 基金 份 额。验 资机 构为 中审
众环会 计师 事务 所 （ 特殊 普通有 限合 伙） 。 本 基金 的 基金管 理人 为金 鹰 基 金管 理有限 公司 ， 基 金托 管
人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金于 2018 年 5 月 25 日 第一 个保 本周 期到 期 ， 由 于不 符合 保本
基金存续条件 ，按照《金 鹰元和保本混合型证券投 资基金基金合同 》的约定 ， 该基金保本周期到期
后转型为 非保本的混合型基金 ，名 称相应变更为“ 金鹰元和灵 活配置混合型证券投资基 金” 。金鹰 元
和保本 混合 型证 券投 资基 金的保 本周 期到 期操 作期 间为保 本周 期到 期日 及之 后 3 个工 作日 （含 第 3
个工作 日） ， 即 2018 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日。 自 2018 年 5 月 31 日 金鹰元 和保 本混 合型 证
券投资基金正式转型为金 鹰元和灵活配置混合型证 券投资基金，转型后的《 金鹰元和灵活配置混合
型证券 投资 基金 基金 合同 》自该 日起 生效 。
7.2.4.2 会计报表的编制 基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称“ 企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
7.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有 关规
定的要 求 ， 真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2018 年 5 月 30 日( 基 金合 同失 效前 日) 的 财务状 况 ， 以 及 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日( 基 金合 同失 效前 日) 止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
7.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.2.4.4.1 会计年度 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报 告会计 年度 为 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.2.4.4.3
金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、资产 支持证券和衍生工具投资 等，其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在 资产负债表中作为交易性 金融资产列报，衍生工具 投资在资产负债表中作
为衍生 金融 资产 列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和 其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报 酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日 按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 期货 投资
期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相 关金融资产和金融 负债，与相关的期货暂
收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。
(5) 资产 支持 证券
买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 ， 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 ，
上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
卖出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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结转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入 返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价 值；对于发行时明确一定 期限限售期的股票，包括 但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票 公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限 售期的股票等，按照中
国证监 会或 中国 证券 投资 基金业 协会 的有 关规 定确 定公允 价值 。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上， 应参考 类似投资品 种的现行 市价 及重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价，确定 公
允价值 。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上 ， 应 采用 市场 参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠性 的估 值技 术 ， 确
定投资品种的公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法 和市价折扣法等。采用
估值技术时，优先使用可 观察输入值，只有在无法 取得可观察输入值或取得 不 切实可行的情况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
4. 对于交易所 市场和银行间市场交易 的固定收益品种( 可转换债券和私 募债券除外) ，采用第 三金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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方估值 机构 所提 供的 估值 确定公 允价 值， 另有 规定 的除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
对于长 期停 牌的 股票 ， 若 其潜在 估值 调整 对前 一估 值日的 基金 资产 净值 的影 响在 0.25% 以上 的，
本基金 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监 会关于 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 ， 依据
具体情 况采 用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供 的指数 收益 法、 市盈 率
法等估 值技 术进 行估 值。
非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东开 发售份、通过大宗交易取 得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估 值日在证券交易所上市交 易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩
余限售 期对 应的 流动 性折 扣的影 响， 采用 市价 折扣 法确定 公允 价值 。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价 值的 情况 下按 成本 计量。
(2) 债券 投资
银行间和交易所市场上市 交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值 机构( 中央国债登记结算
公司或 中证 指数 有限 公司) 提供的 估值 净价 确定 公允 价值。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券，采用估
值技术 确定 公允 价值 ，在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成 本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第 一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.2.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.2.4.4.9
收入/( 损失) 的确认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
(4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。
2. 投 资收 益 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产
支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入 投 资收 益。
7.2.4.4.10
费用的确认和 计量
1、本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值×1.20% 的 年费 率逐 日计 提；
2、本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值×0.20% 的年 费率 逐日 计提 ；
3、本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份
额资产 净值 的 0.6% 年 费率 逐日计 提；
5、 卖 出回 购金 融资 产支 出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 法逐 日计 提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。
7.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保 本周 期内 ： 仅 采取 现金分 红一 种收 益分 配方 式， 不 进行 红利 再投 资。 本基金 红利 分配 时
发生的银行转账或其他手 续费用由投资者承担，若 投资者的现金红利小于一 定金额，不足以支付银
行转账或其他手续费用时 ，基金登记机构可将投资 者的现金红利按除权后单 位净值自动转为基金份
额，由 此获 得的 基金 份额 ，视同 申购 ，不 适用 于保 本条款 ；
（2） 转型 后： 现金 分红 与 红利再 投资 ， 投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金 红利 自动转 为基 金份 额金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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进行再 投资 ；若 投资 者不 选择， 本基 金默 认的 收益 分配方 式是 现金 分红 。
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、 本 基金 各基 金份 额类 别 在费用 收取 上不 同， 其对 应的可 供分 配利 润可 能有 所不同 。 本 基金 同
一类别 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定。 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 将 对上 述基 金
收益分 配政 策进 行调 整。
7.2.4.4.12
分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.2.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作
的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教
育辅助 服务 等 增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ，开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券
免征增 值税 ；2018 年 1 月 1 日 起， 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税行 为，金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 70 页共 115 页
以基金 管理 人为 增值 税纳 税人， 暂适 用简 易计 税方 法，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在收到 相关 扣收 税款 当月 的法定 申报 期内 向
主管税 务机 关申 报缴 纳， 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1
个月) 的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。
7.2.4.7 重要财务报表项 目 的说明
7.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 164,208,777.25 1,991,892.96
定期存 款 - 20,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- 20,000,000.00
其他存 款 - -
合计 164,208,777.25 21,991,892.96
7.2.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 29,713.80 72,717.28 43,003.48
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所 市场 7,420,106.05 7,345,265.40 -74,840.65 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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银行间 市场 98,804,600.00 98,810,000.00 5,400.00
合计 106,224,706.05 106,155,265.40 -69,440.65
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 106,254,419.85 106,227,982.68 -26,437.17
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 585,588.41 1,078,594.01 493,005.60
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 519,309,951.45 506,454,198.80 -12,855,752.65
银行间 市场 875,096,227.91 869,517,000.00 -5,579,227.91
合计 1,394,406,179.36 1,375,971,198.80 -18,434,980.56
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,394,991,767.77 1,377,049,792.81 -17,941,974.96
7.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 均未 持有 衍生 金融 资产/ 负 债。
7.2.4.7.4 买入返售金融资 产
7.2.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场
- -
银行间 市场
59,780,149.89 -
合计 59,780,149.89 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场
266,320,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 266,320,000.00 - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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7.2.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 及上 年可 比期间 均未 投资 买断 式逆 回购交 易。
7.2.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 61,523.03 4,034.36
应收定 期存 款利 息 - 58,888.80
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 33,746.24 13,179.30
应收债 券利 息 1,375,470.67 21,299,800.40
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 5,910.00 254,618.34
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 63.50 3.50
合计 1,476,713.44 21,630,524.70
7.2.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.2.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 728.80 -
银行间 市场 应付 交易 费用 16,794.52 22,985.75
合计 17,523.32 22,985.75
7.2.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 145.90 4,289.78
审计费 用 81,781.50 60,000.00 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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预提信 息披 露费 323,286.50 300,000.00
合计 405,213.90 364,289.78
7.2.4.7.9 实收基金
金鹰元 和保 本混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 915,929,147.32 915,929,147.32
本期申 购 213,964.72 213,964.72
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -787,211,373.05 -787,211,373.05
本期末 128,931,738.99 128,931,738.99
金鹰元 和保 本混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 199,613,632.76 199,613,632.76
本期申 购 60,530.86 60,530.86
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -156,920,159.17 -156,920,159.17
本期末 42,754,004.45 42,754,004.45
7.2.4.7.10 未分配利润
金鹰元 和保 本混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 26,440,762.04 -9,296,164.60 17,144,597.44
本期利 润 427,414.91 14,196,159.82 14,623,574.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-11,107,014.05 -3,518,620.77 -14,625,634.82 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 74 页共 115 页
其中： 基金 申购 款 5,296.10 225.66 5,521.76
基金赎 回款 -11,112,310.15 -3,518,846.43 -14,631,156.58
本期已 分配 利润 -15,144,721.95 - -15,144,721.95
本期末 616,440.95 1,381,374.45 1,997,815.40
金鹰元 和保 本混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 3,909,989.10 -2,026,900.89 1,883,088.21
本期利 润 -501,432.15 3,719,377.97 3,217,945.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-834,928.39 -1,243,547.71 -2,078,476.10
其中： 基金 申购 款 933.99 184.76 1,118.75
基金赎 回款 -835,862.38 -1,243,732.47 -2,079,594.85
本期已 分配 利润 -2,484,927.35 - -2,484,927.35
本期末 88,701.21 448,929.37 537,630.58
7.2.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日-
活期存 款利 息收 入 71,604.94 120,300.77
定期存 款利 息收 入 229,666.76 58,888.80
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 126,404.30 395,452.74
其他 97.59 1,088.23
合计 427,773.59 575,730.54
7.2.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5
月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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卖出股 票成 交总 额 1,024,531.54 67,346,953.15
减：卖 出股 票成 本总 额 555,874.61 64,634,198.95
买卖股 票差 价收 入 468,656.93 2,712,754.20
7.2.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.2.4.7.14 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日-
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
1,741,318,151.17 2,278,323,570.97
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
1,716,294,794.00 2,254,851,326.22
减： 应 收利 息总 额 37,142,324.13 42,451,908.14
买卖债 券差 价收 入 -12,118,966.96 -18,979,663.39
7.2.4.7.15 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资资 产支 持证券 。
7.2.4.7.16 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资贵 金属 。
7.2.4.7.17 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资衍 生工 具。
7.2.4.7.18 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
-
股票投 资产 生的 股利 收益 1,386.28 93,730.90
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,386.28 93,730.90
7.2.4.7.19 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
-
1.交易 性金 融资 产 17,915,537.79 3,294,845.47
—— 股 票投 资 -450,002.12 -2,023,489.84
—— 债 券投 资 18,365,539.91 5,318,335.31
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税
-
-
合计 17,915,537.79 3,294,845.47
7.2.4.7.20 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日-
基金赎 回费 收入 523,741.39 637,149.58
基金转 换费 收入 2,446.52 14,383.54
合计 526,187.91 651,533.12
7.2.4.7.21 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日-
交易所 市场 交易 费用 2,314.21 157,288.29
银行间 市场 交易 费用 5,350.00 19,830.00
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 77 页共 115 页
赎回 费 - -
合计 7,664.21 177,118.29
7.2.4.7.22 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日-
审计费 用 21,781.50 60,000.00
信息披 露费 123,286.50 300,000.00
汇划手 续费 17,562.36 31,108.45
帐户维 护费 18,000.00 36,700.00
其他 600.00 900.00
合计 181,230.36 428,708.45
7.2.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.2.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 需要 作披 露的 或有 事项。
7.2.4.8.2 资产负债表日后 事项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 用披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.2.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东
注： 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 公司原 股东 美的 集团股 份 有限公 司、 东亚 联丰投 资 管理有 限公 司分 别将其
持有的 本公 司 20 ％和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资
人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 ， 公 司股权 结构 变更 为： 东旭 集团有 限公 司 66.19% ，
广州证 券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% ， 本公司 注册 资本 由人 民
币 250,000,000 元 增加 至人 民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变 更金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018
年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。
7.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
7.2.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.2.4.10.1.1
股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.2.4.10.1.2
债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.2.4.10.1.3 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.2.4.10.1.4
权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.2.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金本报告期内及上年 度可比期间均无应支付关 联方的佣金。上述佣金按 市场佣金率计算，
以扣除中国证券登记结算 公司收取的证管费、经手 费和使用期间内由券商承 担的证券结算风险基金
后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为 本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
7.2.4.10.2 关联方报酬
7.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,215,989.82 16,343,260.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,595,445.07 5,845,683.54
注：基 金的 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的 1.2% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E×1.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
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E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
7.2.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 702,664.95 2,723,876.78
注：基 金的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付。
7.2.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
- 362,367.24 362,367.24
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 78.45 78.45
合计 - 362,445.69 362,445.69
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 和保 本混 合A 金鹰元 和保 本混 合C 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
- 1,213,421.92 1,213,421.92
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 257.55 257.55
合计 - 1,213,679.47 1,213,679.47
注：基 金 C 类 基金 份额 的 销售服 务年 费 0.6% 的 年费 率计提 。计 算方 法如 下： 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 80 页共 115 页
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提 的 C 类基 金份额 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
C 类 基金 份额 的销 售服 务 费每日 计算 ，逐 日累 计至 每月月 末， 按月 支付 ，由 基金管 理人 向基 金
托管人 发送 销售 服务 费划 款指令 ，基 金托 管人 复核 后于次 月 前 2 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支
付。
7.2.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 均与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.2.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.2.4.10.4.1
报告期内基 金管理人运用固有资 金投 资本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.2.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.2.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年5 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
164,208,777.25 71,604.94 1,991,892.96 120,300.77
注： 本基 金清 算备 付金 通过 托管银 行备 付金 账户 转存 于中国 证券 登记 结算 公司 等结算 账户 ； 2018
年 5 月 30 日 清算 备付 金 期末余 额 9,652,405.70 元 ，清算 备付 金利 息收 入 126,404.3 元 ；清 算备 付金
上年度 期末 余 额 29,287,241.54 元 ，清 算备 付金 利息 收入 395,452.74 元。
7.2.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.2.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.2.4.10.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.2.4.10.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 81 页共 115 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 投资 基金 。
7.2.4.11 利润分配情况
金鹰元 和保 本混 合 A
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2018-05-10 -
2018-
05-10
0.250
15,144,721.9
5
-
15,144,721.9
5
-
合计
0.250
15,144,721.9
5
-
15,144,721.9
5
-
金鹰元 和保 本混 合 C
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2018-05-10 -
2018-
05-10
0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
合计
0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
7.2.4.12 期末（2018 年5 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
7.2.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末无 认购 新发/ 增 发证 券流 通受 限情 况。
7.2.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 82 页共 115 页
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
30058
6
美联新
材
2018-03
-05
重大事
项停牌
15.76
2018-0
7-18
16.00 2,515.00 9,355.80 39,636.40 -
7.2.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.2.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 5 月 30 日， 本基 金无 银行 间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.2.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 5 月 30 日， 本基 金无 交易 所 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.2.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格履 行。
7.2.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成。
风险控制的具体制度主要 包括投资风 险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 83 页共 115 页
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资 的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交 易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽 核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损 失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 84 页共 115 页
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券以 及交 易对 手的 信用风 险。
7.2.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.2.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 -
A-1 以下 0.00 -
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.2.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 85 页共 115 页
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.2.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
AAA 0.00 563,446,204.00
AAA 以下 7,345,265.40 26,894,994.80
未评级 0.00 0.00
合计 7,345,265.40 590,341,198.80
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.2.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.2.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年5 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日-
AAA 98,810,000.00 667,015,000.00
AAA 以下 0.00 48,720,000.00
未评级 0.00 0.00
合计 98,810,000.00 715,735,000.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
7.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 86 页共 115 页
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
7.2.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 等法规的要求对 本基金组 合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通受 限资产投资比例等流动
性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所
或者银 行间 市场 进行 交易 ， 除本报 告所 列示 的期 末本 基金持 有的 流通 受限 证券 暂时不 能自 由转 让外 ，
本金持有的其余资产均能 及时变现。评估结果显示 本基金的组合持仓变现能 力较好，流动性风险可
控。
7.2.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.2.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 5 月 30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
164,208,
777.25
- - - - - - - -
164,208,
777.25
结算备 付金
9,652,40
5.70
- - - - - - - -
9,652,40
5.70
存出保 证金
21,103.2
1
- - - - - - - -
21,103.2
1
交易性 金融 资产 - - - - - 106,155, - - 72,717.2 106,227,金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 87 页共 115 页
265.40 8 982.68
买入返 售金 融资 产
59,780,1
49.89
- - - - - - - -
59,780,1
49.89
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
1,476,71
3.44
1,476,71
3.44
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 233,662,
436.05
-
-
-
-
106,155,
265.40
-
-
1,549,43
0.72
341,367,
132.17
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
165,929,
647.60
165,929,
647.60
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
616,188.
21
616,188.
21
应付托 管费 - - - - - - - -
102,698.
03
102,698.
03
应付销 售服 务费 - - - - - - - -
65,671.4
0
65,671.4
0
应付交 易费 用 - - - - - - - -
17,523.3
2
17,523.3
2
应交税 费 - - - - - - - - 9,000.29 9,000.29
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
405,213.
90
405,213.
90
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
167,145,
942.75
167,145,
942.75
利率敏 感度 缺口 233,662,
436.05
-
-
-
-
106,155,
265.40
-
-
-165,596
,512.03
174,221,
189.42
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 88 页共 115 页
上年度末 2017 年
12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
1,991,89
2.96
- - - -
20,000,0
00.00
- - -
21,991,8
92.96
结算备 付金
29,287,2
41.54
- - - - - - - -
29,287,2
41.54
存出保 证金 7,871.89 - - - - - - - - 7,871.89
交易性 金融 资产 - - - - -
1,171,07
0,194.80
204,901,
004.00
-
1,078,59
4.01
1,377,04
9,792.81
买入返 售金 融资 产
266,320,
000.00
- - - - - - - -
266,320,
000.00
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
21,630,5
24.70
21,630,5
24.70
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 799.04 799.04
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 297,607,
006.39
-
-
-
-
1,191,07
0,194.80
204,901,
004.00
-
22,709,9
17.75
1,716,28
8,122.94
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
577,884,
338.17
- - - - - - - -
577,884,
338.17
应付证 券清 算款 - - - - - - - -
663,651.
11
663,651.
11
应付赎 回款 - - - - - - - -
1,138,22
3.73
1,138,22
3.73
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
1,174,45
8.92
1,174,45
8.92
应付托 管费 - - - - - - - -
195,743.
17
195,743.
17
应付销 售服 务费 - - - - - - - -
105,504.
41
105,504.
41
应付交 易费 用 - - - - - - - -
22,985.7
5
22,985.7
5
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - -
168,462.
17
168,462.
17 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 89 页共 115 页
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
364,289.
78
364,289.
78
负债总 计 577,884,
338.17
-
-
-
-
-
-
-
3,833,31
9.04
581,717,
657.21
利率敏 感度 缺口 -280,277
,331.78
-
-
-
-
1,191,07
0,194.80
204,901,
004.00
-
18,876,5
98.71
1,134,57
0,465.73
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰
早予以 分类 。
7.2.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 -6,377.21 -1,855,929.51
利率下 降 25 个 基点 6,377.21 1,855,929.51
7.2.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.2.4.13.4.3.1
其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ） 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 90 页共 115 页
交易性 金融 资产 －股 票投 资 72,717.28 0.04 1,078,594.01 0.10
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 106,155,265.40 60.93
1,375,971,198
.80
121.28
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 106,227,982.68 60.97
1,377,049,792
.81
121.38
7.2.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰元 和保 本混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 94,237,319.88 44,441,882.48
业绩比 较基 准变 动-5% -94,237,319.88 -44,441,882.48
金鹰元 和保 本混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 18,951,995.08 1,696,254.51
业绩比 较基 准变 动-5% -18,951,995.08 -1,696,254.51
7.2.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
1.
公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 91 页共 115 页
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.2.4.4.5 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于 2018 年 5 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
72,717.28 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 106,155,265.40 元 ，无 属于 第三 层级 的 金额(2017 年 12 月 31
日属于 第一 层级 的余 额 为 7,732,598.01 元 ，第 二层 级 的余额 为 1,369,317,194.80 元) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 2,963,814.00 0.40
其中： 股票 2,963,814.00 0.40
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 50,326,000.00 6.82
其中： 债券 50,326,000.00 6.82
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 289,982,634.97 39.27
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
100,541,724.66 13.62
8 其他各 项资 产 294,553,599.21 39.89
9 合计 738,367,772.84 100.00 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 92 页共 115 页
注： 其 他各 项资 产包 括： 交易保 证金 、 应 收利 息、 应收证 券清 算款 、 其 他应 收款、 应收 申购 款、
买入返 售证 券。
8.1.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 2,369,694.00 0.32
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业
594,120.00 0.08
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合
- -
合计 2,963,814.00 0.40
8.1.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金本报告期内未持有沪港通股票投资。
8.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％) 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 93 页共 115 页
1 600887 伊利股 份 13,700 313,456.00 0.04
2 603605 珀莱雅 6,900 304,083.00 0.04
3 600036 招商银 行 12,000 302,400.00 0.04
4 002841 视源股 份 5,300 301,570.00 0.04
5 000651 格力电 器 8,400 299,796.00 0.04
6 002916 深南电 路 3,700 296,629.00 0.04
7 300308 中际旭 创 7,200 292,968.00 0.04
8 601318 中国平 安 5,200 291,720.00 0.04
9 300747 锐科激 光 2,100 288,960.00 0.04
10 000977 浪潮信 息 17,100 272,232.00 0.04
8.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超 出 期末 基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000977 浪潮信 息 172,855,951.55 23.52
2 601318 中国平 安 162,738,717.41 22.14
3 300059 东方财 富 145,067,111.60 19.73
4 000651 格力电 器 101,669,306.08 13.83
5 601166 兴业银 行 88,068,261.35 11.98
6 600036 招商银 行 75,892,634.38 10.32
7 000001 平安银 行 75,617,941.00 10.29
8 000661 长春高 新 68,841,753.74 9.37
9 603019 中科曙 光 67,234,617.44 9.15
10 600276 恒瑞医 药 59,456,037.22 8.09
11 300747 锐科激 光 50,243,466.92 6.84
12 601688 华泰证 券 46,173,629.47 6.28
13 600660 福耀玻 璃 44,810,434.64 6.10
14 601288 农业银 行 44,712,305.00 6.08
15 600703 三安光 电 44,484,921.45 6.05
16 600518 康美药 业 44,183,534.29 6.01
17 300015 爱尔眼 科 43,980,280.71 5.98
18 000636 风华高 科 43,970,825.00 5.98
19 000333 美的集 团 43,907,687.00 5.97
20 600519 贵州茅 台 43,886,713.53 5.97
21 600048 保利地 产 43,870,223.49 5.97
22 002024 苏宁易 购 43,787,288.21 5.96
23 300750 宁德时 代 43,635,279.28 5.94
24 600309 万华化 学 43,364,552.80 5.90
25 600585 海螺水 泥 43,362,844.00 5.90 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 94 页共 115 页
26 601668 中国建 筑 43,301,229.94 5.89
27 000725 京东方 Ａ 43,240,214.00 5.88
28 300308 中际旭 创 43,041,681.83 5.86
29 600867 通化东 宝 42,472,595.49 5.78
30 603799 华友钴 业 42,363,076.51 5.76
31 002916 深南电 路 42,334,120.04 5.76
32 002230 科大讯 飞 42,022,740.86 5.72
33 300408 三环集 团 41,983,786.50 5.71
34 002460 赣锋锂 业 41,974,324.10 5.71
35 002049 紫光国 微 41,827,819.21 5.69
36 000858 五 粮 液 41,808,007.34 5.69
37 600588 用友网 络 36,603,050.01 4.98
38 000002 万
科Ａ 30,783,529.93 4.19
39 601211 国泰君 安 30,750,863.36 4.18
40 002415 海康威 视 30,702,162.10 4.18
41 000776 广发证 券 30,692,792.36 4.18
42 002410 广联达 30,625,908.12 4.17
43 600030 中信证 券 30,624,261.57 4.17
44 601939 建设银 行 29,319,771.00 3.99
45 601988 中国银 行 29,046,505.07 3.95
46 603605 珀莱雅 26,837,229.60 3.65
47 002271 东方雨 虹 26,688,006.65 3.63
48 002217 合力泰 22,614,452.00 3.08
49 300122 智飞生 物 19,817,160.40 2.70
50 300347 泰格医 药 19,622,749.80 2.67
51 300450 先导智 能 19,582,827.85 2.66
52 600803 新奥股 份 19,300,494.58 2.63
53 300271 华宇软 件 19,295,822.61 2.62
54 002202 金风科 技 19,268,281.17 2.62
55 601333 广深铁 路 19,248,657.00 2.62
56 002841 视源股 份 18,653,591.67 2.54
57 000932 华菱钢 铁 16,801,745.95 2.29
58 600887 伊利股 份 15,722,049.81 2.14
59 601328 交通银 行 15,426,074.00 2.10
60 600895 张江高 科 15,416,654.88 2.10
61 000902 新洋丰 14,961,349.59 2.04
62 601600 中国铝 业 14,955,502.00 2.03
8.1.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％） 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 95 页共 115 页
1 000977 浪潮信 息 171,583,316.97 23.34
2 601318 中国平 安 158,322,361.11 21.54
3 300059 东方财 富 139,612,934.57 18.99
4 000651 格力电 器 100,225,379.12 13.63
5 601166 兴业银 行 87,907,863.25 11.96
6 000001 平安银 行 76,431,731.67 10.40
7 600036 招商银 行 75,157,968.04 10.22
8 603019 中科曙 光 66,917,800.12 9.10
9 000661 长春高 新 60,877,750.46 8.28
10 600276 恒瑞医 药 56,856,990.78 7.73
11 300747 锐科激 光 48,969,774.33 6.66
12 000636 风华高 科 47,290,699.72 6.43
13 601688 华泰证 券 46,136,219.12 6.28
14 601288 农业银 行 44,783,213.00 6.09
15 600519 贵州茅 台 44,092,322.96 6.00
16 300750 宁德时 代 44,053,247.92 5.99
17 600585 海螺水 泥 43,373,360.80 5.90
18 002024 苏宁易 购 43,250,476.00 5.88
19 600703 三安光 电 43,097,950.20 5.86
20 600518 康美药 业 42,903,748.35 5.84
21 300015 爱尔眼 科 42,644,840.86 5.80
22 603799 华友钴 业 42,373,604.68 5.76
23 601668 中国建 筑 41,942,083.60 5.71
24 002049 紫光国 微 41,800,366.78 5.69
25 000725 京东方 Ａ 41,778,590.00 5.68
26 300308 中际旭 创 41,772,954.55 5.68
27 600660 福耀玻 璃 41,729,444.42 5.68
28 002230 科大讯 飞 41,602,376.39 5.66
29 000333 美的集 团 41,131,604.68 5.60
30 002916 深南电 路 40,730,050.65 5.54
31 002460 赣锋锂 业 40,605,196.40 5.52
32 600048 保利地 产 40,413,831.40 5.50
33 600309 万华化 学 38,784,115.72 5.28
34 600867 通化东 宝 38,325,574.17 5.21
35 000858 五 粮 液 38,152,539.32 5.19
36 600588 用友网 络 38,030,890.40 5.17
37 300408 三环集 团 36,787,699.75 5.00
38 600030 中信证 券 32,536,319.50 4.43
39 601211 国泰君 安 31,135,416.44 4.24
40 000776 广发证 券 30,924,616.15 4.21
41 000002 万
科Ａ 30,222,215.69 4.11
42 601939 建设银 行 29,738,023.00 4.05
43 002410 广联达 29,637,022.42 4.03
44 601988 中国银 行 29,514,238.00 4.02 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 96 页共 115 页
45 002415 海康威 视 29,440,172.85 4.01
46 603605 珀莱雅 26,878,165.20 3.66
47 002271 东方雨 虹 24,250,624.61 3.30
48 002217 合力泰 22,862,459.70 3.11
49 300122 智飞生 物 19,870,138.67 2.70
50 300271 华宇软 件 19,819,335.72 2.70
51 300347 泰格医 药 19,527,920.92 2.66
52 601333 广深铁 路 19,205,997.02 2.61
53 300450 先导智 能 19,180,520.04 2.61
54 600803 新奥股 份 18,919,043.05 2.57
55 002202 金风科 技 18,728,460.03 2.55
56 002841 视源股 份 17,439,865.28 2.37
57 000932 华菱钢 铁 16,254,150.80 2.21
58 601328 交通银 行 15,371,758.72 2.09
59 600887 伊利股 份 14,906,687.35 2.03
60 000902 新洋丰 14,831,983.50 2.02
注：该 表的 累计 买入 金额 按买入 成交 金额( 成交 单价 乘以成 交数 量)填列, 未 考虑 相关交 易费 用。
8.1.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,927,415,236.33
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 2,857,350,092.46
8.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,326,000.00 6.85
其中： 政策 性金 融债 50,326,000.00 6.85
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 50,326,000.00 6.85 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 97 页共 115 页
8.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 018005 国开 1701 400,000.00 40,176,000.00 5.47
2 140358 14 进出 58 100,000.00 10,150,000.00 1.38
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有 2 只债 券。
8.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
8.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
8.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.1.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
8.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
8.1.12 本报告期投资基 金 情况
8.1.12.1 报告期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的基金投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.1.13 投资组合报告附 注
8.1.13.1
本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 本期 没有出 现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 98 页共 115 页
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.1.13.2
本基 金报 告期 末 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.1.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,150,484.43
2 应收证 券清 算款 292,019,577.31
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,383,452.56
5 应收申 购款 84.91
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 294,553,599.21
8.1.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末持 有的 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.1.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 72,717.28 0.02
其中： 股票 72,717.28 0.02
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 106,155,265.40 31.10
其中： 债券 106,155,265.40 31.10
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 99 页共 115 页
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 59,780,149.89 17.51
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
173,861,182.95 50.93
8 其他各 项资 产 1,497,816.65 0.44
9 合计 341,367,132.17 100.00
注：其 他各 项资 产包 括： 交易保 证金 、应 收利 息、 应收证 券清 算款 、其 他应 收款、 应收 申购 款、
买入返 售证 券。
8.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 72,717.28 0.04
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和
供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服
务业 - -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合
- -
合计 72,717.28 0.04 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 100 页共 115 页
8.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 持有 沪港通 股票 投资 。
8.2.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 300586 美联新 材 2,515 39,636.40 0.02
2 603033 三维股 份 1,624 33,080.88 0.02
8.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.2.4.1 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2 ％或 前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601375 中原证 券 156,340.75 0.01
2 603877 太平鸟 106,307.40 0.01
3 603639 海利尔 56,069.94 0.00
4 603298 杭叉集 团 54,250.90 0.00
5 603416 信捷电 气 48,734.16 0.00
6 603585 苏利股 份 48,219.29 0.00
7 603336 宏辉果 蔬 47,257.12 0.00
8 002838 道恩股 份 46,142.78 0.00
9 603239 浙江仙 通 44,835.52 0.00
10 603559 中通国 脉 41,562.69 0.00
11 603036 如通股 份 41,096.16 0.00
12 603886 元祖股 份 40,629.33 0.00
13 002827 高争民 爆 39,133.00 0.00
14 002826 易明医 药 38,625.51 0.00
15 603035 常熟汽 饰 36,152.76 0.00
16 603218 日月股 份 35,242.60 0.00
17 603628 清源股 份 32,907.75 0.00
18 603878 武进不 锈 32,126.00 0.00
19 603388 元成股 份 29,007.84 0.00
20 601882 海天精 工 26,267.56 0.00
8.2.4.2 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 101 页共 115 页
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,024,531.54
注：该 表的 累计 买入 金额 按买入 成交 金额( 成交 单价 乘以成 交数 量)填列, 未 考虑 相关交 易费 用。
8.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 98,810,000.00 56.72
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 7,345,265.40 4.22
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 106,155,265.40 60.93
8.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 111809067
18 浦 发银
行 CD067
1,000,000.00 98,810,000.00 56.72
2 122227 13 尖峰 01 73,460.00 7,345,265.40 4.22
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有 2 只债 券。
8.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
8.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 102 页共 115 页
8.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
8.2.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.2.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
8.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
8.2.12 本报告期投资基 金 情况
8.2.12.1 报告期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的基金投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.2.13 投资组合报告附 注
8.2.13.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.2.13.2 本 基金 报告 期末 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.2.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 21,103.21
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,476,713.44
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,497,816.65 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 103 页共 115 页
8.2.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 300586 美联新 材 39,636.40 0.02 重大事 项停 牌
8.2.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年5 月31 日-2018 年12 月31 日）
9.1.1 期末基金份额持有 人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
金鹰元 和混
合 A
850
915,877.6
1
720,659,387.
26
92.57%
57,836,578.5
7
7.43%
金鹰元 和混
合 C
380 56,034.26 0.00 0.00%
21,293,020.6
0
100.00%
合计 1,230
650,234.9
5
720,659,387.
26
90.11%
79,129,599.1
7
9.89%
9.1.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市基 金。
9.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰元 和混 合 A 0.00 0.00%
金鹰元 和混 合 C 22.07 0.00% 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 104 页共 115 页
合计 22.07 0.00%
9.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 和混 合 A 0
金鹰元 和混 合 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 和混 合 A 0
金鹰元 和混 合 C 0
合计 0
9.1.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
9.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年5 月30 日）
9.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
金鹰元 和保
本混 合 A
1,342 96,074.32 0.00 0.00%
128,931,738.
99
100.00%
金鹰元 和保
本混 合 C
559 76,483.01 0.00 0.00%
42,754,004.4
5
100.00%
合计 1,901 90,313.38 0.00 0.00%
171,685,743.
44
100.00%
9.2.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市基 金。
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 金鹰元 和保 本混 合 A 0.00 0.00% 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 105 页共 115 页
有本基 金 金鹰元 和保 本混 合 C 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
9.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 和保 本混 合 A 0
金鹰元 和保 本混 合 C 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 和保 本混 合 A 0
金鹰元 和保 本混 合 C 0
合计 0
9.2.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年5 月31 日-2018 年12 月31 日）
单位： 份
项目 金鹰元 和混 合 A 金鹰元 和混 合 C
基金合 同生 效日 （2018 年 5 月 31
日）基 金份 额总 额
128,931,738.99 42,754,004.45
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 749,150,648.51 278,684.01
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 99,586,421.67 21,739,667.86
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 778,495,965.83 21,293,020.60
10.2 金鹰元和保本混合型 证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年5 月30 日） 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 106 页共 115 页
单位： 份
项目 金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
本报告 期期 初基 金份 额总 额 915,929,147.32 199,613,632.76
本报告 期 基 金总 申购 份额 213,964.72 60,530.86
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 787,211,373.05 156,920,159.17
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 128,931,738.99 42,754,004.45
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 股东 会 或董事 会审 议通 过， 报中 国证券 监督 管理 委员 会广 东监管 局备 案：
2018 年 1 月 18 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请李兆 廷先 生担 任公 司董 事长， 凌富 华先 生
不再担 任公 司董 事长 。
2018 年 8 月 25 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请曾长 兴先 生担 任公 司督 察长， 聘请 满黎 先
生担任 公司 副总 经理 ，李 云亮先 生不 再担 任公 司督 察长， 曾长 兴先 生不 再担 任公司 副总 经理 。
2018 年 9 月 22 日在 中国 证监会 指定 媒体 披露 ，免 去陈瀚 先生 副总 经理 职务 。
自 2018 年 11 月 5 日起 免 去李兆 廷先 生公 司董 事职 务， 自 2018 年 11 月 16 日起 聘请 李兆 廷先 生
担任公 司董 事、 董事 长， 上述事 项已 在中 国证 监会 指定媒 体披 露。
2018 年 12 月 5 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，公 司董事 长李 兆廷 先生 代行 总经理 （法 定代 表
人）职 务。
2018 年 12 月 22 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请刘志 刚先 生担 任公 司副 总经理 。
2018 年 12 月 29 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ， 免 去刘岩 先生 总经 理职 务， 免去满 黎先 生副 总
经理职 务。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 107 页共 115 页
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 37100 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 金鹰元和灵活配置 混合型证券投资基金
11.8.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
天风证 券 3 1,527,960,956.81 26.42% 1,137,653.19 23.66% -
方正证 券 1 865,537,325.36 14.96% 788,765.50 16.40% -
华林证 券 2 786,373,278.11 13.60% 661,436.60 13.75% -
国盛证 券 2 517,196,923.98 8.94% 471,322.47 9.80% -
华创证 券 1 489,318,684.45 8.46% 445,916.97 9.27% -
联储证 券 1 473,346,143.90 8.18% 431,357.44 8.97% -
太平洋 证券 2 285,037,611.07 4.93% 209,007.07 4.35% -
财通证 券 2 216,969,752.87 3.75% 154,329.91 3.21% -
五矿证 券 1 148,241,882.39 2.56% 105,445.08 2.19% -
中金公 司 1 144,932,983.80 2.51% 132,077.74 2.75% -
开源证 券 1 132,300,919.67 2.29% 94,105.30 1.96% -
中信建 投证 券 1 82,104,875.97 1.42% 74,822.19 1.56% -
东吴证 券 1 53,471,728.61 0.92% 48,727.26 1.01% -
西南证 券 1 44,219,006.31 0.76% 40,296.27 0.84% -
银河证 券 1 8,444,646.00 0.15% 6,006.74 0.12% -
中泰证 券 1 6,523,008.00 0.11% 5,944.60 0.12% -
广州证 券 1 2,073,792.00 0.04% 1,889.86 0.04% -
爱建证 券 1 - - - - -
注：本基金管理人负责选 择证券经营机构，租用其 交易单位作为本基金的专 用交易单位。本基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 108 页共 115 页
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3）具有较强的全方位 金融服务能力和水平，包 括但不限于：有较好的研 究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向 公司提供高质量的关于宏 观、行业及市场走向、个 股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公 司所管理基金的特定要求 ，提供专门研究报告，具 有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司 投资业务的开展，投资信 息的交流以及其他方面业 务的开展提供良好的服
务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.8.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
天风证 券
10,081,008.0
0
25.13%
12,901,60
0,000.00
41.61% - -
方正证 券 - - - - - -
华林证 券 8,947,783.50 22.31%
2,601,500,
000.00
8.39% - -
国盛证 券 - -
3,673,000,
000.00
11.85% - -
华创证 券 - - - - - -
联储证 券 - -
6,377,300,
000.00
20.57% - -
太平洋 证券 - -
2,128,000,
000.00
6.86% - -
财通证 券 - -
2,841,300,
000.00
9.16% - -
五矿证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
开源证 券
21,084,000.0
0
52.56%
46,700,00
0.00
0.15% - -
中信建 投证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
银河证 券 - -
38,000,00
0.00
0.12% - - 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 109 页共 115 页
中泰证 券 - -
339,900,0
00.00
1.10% - -
广州证 券 - - - - - -
爱建证 券 - -
60,800,00
0.00
0.20% - -
11.8.2 金鹰元和保本混合 型证券投资基金
11.8.2.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华林证 券 1 900,630.25 87.91% 640.64 87.90% -
银河证 券 1 123,901.29 12.09% 88.16 12.10% -
中金公 司 1 - - - - -
爱建证 券 1 - - - - -
注：本基金管理人负责选 择证券经营机构，租用其 交易单位作为本基金的专 用交易单位。本基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3）具有较强的全方位 金融服务能力和水平，包 括但不限于：有较好的研 究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向 公司提供高质量的关于宏 观、行业及市场走向、个 股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公 司所管理基金的特定要求 ，提供专门研究报告，具 有开发量化投 资组合模
型的能力；能积极为公司 投资业务的开展，投资信 息的交流以及其他方面业 务的开展提供良好的服
务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.8.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 110 页共 115 页
华林证 券
142,746,339.
85
38.34%
1,987,600,
000.00
13.82% - -
银河证 券 5,931,763.70 1.59% - - - -
中金公 司 - - - - - -
爱建证 券
223,615,348.
98
60.06%
12,391,13
0,000.00
86.18% - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2018-01-02
2
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金招 募说 明
书摘 要 2017 年第 2 号
证券时 报等 2018-01-05
3 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-01-16
4
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-01-16
5 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长变 更公 告 证券时 报等 2018-01-18
6
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金 2017 年第
4 季度 报告
证券时 报等 2018-01-22
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于在华 信证 券开 通
本公司 旗下 部分 基金 转换 业务及 费率 优惠 的
公告
证券时 报等 2018-01-30
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 注册 资本 及
股权变 更的 公告
证券时 报等 2018-01-30
9
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与创金 启富 费率 优惠 活动 的公告
证券时 报等 2018-02-13
10
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-03-15
11
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增济安 财富 （北 京） 基金 销 售有限 公司 为代 销
机构并 开通 基金 转换 、 基 金 定投及 费率 优惠 的
公告
证券时 报等 2018-03-16
12
关于金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金修 改
基金合 同及 托管 协议 的公 告
证券时 报等 2018-03-24
13
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行 个人 电子 银行 基金申 购费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2018-03-28
14
【年报 】金 鹰元 和保 本混 合型证 券投 资基 金
2017 年年 度报 告（ 摘要 ）
证券时 报等 2018-03-28
15
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-03-29
16
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金 2018 年第
1 季度 报告
证券时 报等 2018-04-21
17 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 元和 保本 混 证券时 报等 2018-05-07 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 111 页共 115 页
合型证 券投 资基 金保 本周 期即将 到期 的第 一
次提示 性公 告
18
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 元和 保本 混
合型证 券投 资基 金保 本周 期即将 到期 的第 二
次提示 性公 告
证券时 报等 2018-05-08
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 元和 保本 混
合型证 券投 资基 金暂 停大 额申购 （含 定期 定额
申购） 及基 金转 换转 入业 务的公 告
证券时 报等 2018-05-08
20 金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金分 红公 告 证券时 报等 2018-05-09
21
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-05-10
22
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通中国 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-05-17
23
关于修 订金 鹰元 和保 本混 合型证 券投 资基 金
基金合 同的 公告
证券时 报等 2018-05-18
24
关于金 鹰元 和保 本混 合型 证券投 资基 金暂 停
申购 、 转 换转 入 、 定 期定 额 投资 、 转 托管 等业
务的公 告
证券时 报等 2018-05-18
25
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金保 本周 期
到期安 排及 转型 为金 鹰元 和灵活 配置 混合 型
证券投 资基 金运 作相 关业 务规则 的公 告
证券时 报等 2018-05-18
26
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金招 募
说明书
证券时 报等 2018-05-18
27
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
合同（ 摘要 ）
证券时 报等 2018-05-18
28
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 元和 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金开 放日常 申购 （赎 回、
转换、 定期 定额 投资 ）业 务公告
证券时 报等 2018-05-25
29
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于聘任 基金 经理 助
理的公 告
证券时 报等 2018-06-08
30
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通民生 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-12
31
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通兴业 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-16
32
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 扬州 国信 嘉
利基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2018-06-22
33
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-22
34
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-27
35
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通浦发 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-27 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年 度 报告
第 112 页共 115 页
36
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-06-30
37
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年第 2 季度 报告
证券时 报等 2018-07-18
38
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2018-07-02
39
金鹰基 金管 理有 限公 司旗 下部分 基金 在北 京
恒天明 泽基 金销 售有 限公 司开通 定投 业务 的
公告
证券时 报等 2018-07-13
40
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年第 2 季度 报告
证券时 报等 2018-07-18
41
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增深圳 信诚 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-07-25
42
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增大连 网金 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-08-03
43
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增苏州 财路 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-08-10
44
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于直销 中心 收款 银
行账户 信息 的提 示性 公告
证券时 报等 2018-08-10
45
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的
公告
证券时 报等 2018-08-25
46
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的
公告
证券时 报等 2018-08-25
47
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公
告
证券时 报等 2018-08-25
48
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年半年 度报 告（ 摘要 ）
证券时 报等 2018-08-25
49
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 交易 平
台相关 开放 式基 金最 低赎 回份额 数量 限制 的
公告
证券时 报等 2018-09-06
50
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-09-10
51
金鹰基 金管 理有 限公 司基 金行业 高级 管理 人
员变更 公告
证券时 报等 2018-09-22
52
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增西藏 东方 财富 证券 股份 有限公 司为 代销 机
构并开 通基 金转 换费 率优 惠的公 告
证券时 报等 2018-09-25
53
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增泰信 财富 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 并
开通基 金转 换、 基金 定投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-10-18 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 113 页共 115 页
54
金鹰元 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年第 3 季度 报告
证券时 报等 2018-10-24
55
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增民商 基金 销售( 上海) 有限 公司为 代销 机构
并开通 基金 转换 、 基 金定 投 及费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-10-27
56 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-05
57
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-11-10
58 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长任 职的 公告 证券时 报等 2018-11-16
59 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-11-16
60
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司代任 总经 理 （ 法定
代表人 ）的 公告
证券时 报等 2018-12-05
61
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的
公告
证券时 报等 2018-12-22
62
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行“2019 倾 心回 馈” 基金 定投 优惠 活
动的公 告
证券时 报等 2018-12-25
63
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通邮储 银行 网银 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-12-27
64
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-12-28
65
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于总经 理离 任的 公
告
证券时 报等 2018-12-29
66
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 离任 的
公告
证券时 报等 2018-12-29
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 金鹰元和灵活配置混 合型证券投资基金
12.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018 年 6 月 15 日
至 2018 年 6 月 26
日
-
118,08
7,926.7
3
-
118,087,926.7
3
14.76%
2
2018 年 6 月 21 日
至 2018 年 6 月 26
日
-
147,70
4,081.3
4
-
147,704,081.
34
18.47%
3 2018 年 6 月 8 日 - 127,87 6,107,800. 121,762,633. 15.22% 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
第 114 页共 115 页
至 2018 年 6 月 26
日
0,433.0
4
00 04
4
2018 年 6 月 7 日
至 2018 年 6 月 7
日
-
69,296,
057.69
-
69,296,057.6
9
8.66%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1) 基金 净值 大幅 波动 的风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基 金
为支付 赎回 款项 而卖 出所 持有的 证券 ，可 能造 成证 券价格 波动 ，导 致本 基金 的收益 水平 发生 波动 。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占 比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止的 风险 ： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎 回本基 金时 ，可 能导
致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元 ， 可 能导致 本基 金提 前终 止
基金合 同的 风险 。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可
能导致 基金 规模 过小 。基 金可能 会面 临投 资银 行间 债券、 交易 所债 券时 交易 困难的 情形 。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
经本基 金管 理人 董事 会审 议通过 ， 报 中国 证券 监督 管理委 员会 广东 监管 局备 案， 并 于 2019 年 3
月 5 日 在中 国证 监会 指定 媒体披 露， 聘请 刘志 刚先 生担任 公司 总经 理。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 基金 发 行及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰元 和灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金)2018 年年度报告
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新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
13.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号 越秀 金融 大厦 30 层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一九年三月二十 六日
