金 信 民 发 货币 市 场 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 金信基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 金信民发货币 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计。瑞华会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 金信民发货币 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内 基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托 管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 45
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 47
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 48
8.5 期 末按 债券 品 种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 48 金信民发货币 2018 年年度报告
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8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 ...................................................... 49
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 49
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 49
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 51
9.3 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 51
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 55
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 60
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
金信民发货币 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 金信民 发货 币市 场基 金
基金简 称 金信民 发货 币
基金主 代码 004077
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 16 日
基金管 理人 金信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 298,887,764.34 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004077 004078
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 40,096,125.46 份 258,791,638.88 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要有 以下七 个方 面：
1 、利 率策 略
通过全 面研 究主 要经 济变 量， 分 析宏 观经 济运 行的 可能情 景， 并预 测财 政
政策、 货币 政策 等宏 观经 济政策 取向 ， 分 析金 融市 场资金 供求 状况 变化 趋
势及结 构。 在此 基础 上， 预测金 融市 场利 率水 平变 动趋势 ， 以 及金 融市 场
收益率 曲线 斜度 变化 趋势 。
2 、信 用策 略
根据国 民经 济运 行周 期阶 段， 分 析债 券发 行人 所处 行业发 展前 景、 发展 状
况、 市场 地位 、 财务 状况 、 管 理水 平和 债务 水平 等 因素 ， 评 价债 券发 行人
的信用 风险 ， 并 结合 外部 权威评 级机 构的 信用 评级 结果， 确定 基金 资产 对
相应债 券的 投资 决策 。
3 、类 属配 置策略
研究国 民经 济运 行状 况， 货币市 场及 资本 市场 资金 供求关 系， 以及 不同 时
期市场 投资 热点 ， 分 析国 债、 金 融债 、 企 业债 券等 不同债 券种 类的 利差 水
平， 评 定不 同债 券类 属的 相对投 资价 值， 确定 组合 资产在 不同 债券 类属 之
间配置 比例 。
4 、个 券选 择策 略
本基金 将在 正确 拟合 收益 率曲线 的基 础上 ， 及 时发 现偏离 市场 收益 率的 债
券， 并找 出因 投资 者偏 好 、 供 求 、 流 动性 、 信用 利 差等导 致债 券价 格偏 离
的原因 。 同 时， 基于 收益 率曲线 判断 出定 价偏 高或 偏低的 期限 段， 从而 指
导相对 价值 投资 ，选 择出 估值较 低的 债券 品种 。
5 、相 对价 值策 略
本基金 密切 关注 国 家 法律 法规、 制度 的变 动， 通过 深入分 析市 场参 与者 的
立场和 观点 ， 充 分利 用因 市场分 割、 市场 投资 者不 同风险 偏好 或者 税收 待
遇等因 素导 致的 市场 失衡 机会， 形成 相对 价值 投资 策略， 运用 回购 、 远 期
交 易 合 同 等 交 易 工 具 进 行 不 同 期 限 、 不 同 品 种 或 不 同 市 场 之 间 的 套 利 交金信民发货币 2018 年年度报告
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易，为 本基 金的 投资 带来 增加价 值。
6 、资 产支 持证 券投 资策 略
本基金 侧重 于对 基础 资产 质量及 未来 现金 流的 分析 ， 采用 基本 面分 析和 数
量化模 型相 结合 ， 对 个券 进行风 险分 析和 价值 评估 后进行 投资 。 本 基金 将
严格控 制资 产支 持证 券的 投资比 例、 信用 等级 并密 切跟踪 评级 变化 ， 采 用
分散投 资方 式以 降低 流动 性风险 。
7 、其 他金 融工 具投 资策 略
本基金 将密 切跟 踪银 行承 兑汇票 、 商 业承 兑汇 票等 商业票 据以 及各 种衍 生
产品的 动向 。 当 法律 法规 允许基 金参 与此 类金 融工 具的投 资， 本基 金将 按
照届时 生效 的法 律法 规， 制定符 合本 基金 投资 目标 的投资 策略 ， 在 充分 考
虑该投 资品 种风 险和 收益 特征的 前提 下， 谨慎 投资 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 型基 金、 混合 型
基金与 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 段卓立 张燕
联系电 话 0755-82510502 0755-83199084
电子邮 箱 jubao@jxfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
400-866-2866 95555
传真 0755-82510305 0755-83195201
注册地 址 深圳市前海深港合作区前湾
一路 1 号 A 栋 201 室 （入 驻
深圳市前海商务秘书有限公
司）
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6001
号太平 金融 大 厦1502
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 518038 518040
法定代 表人 殷克胜 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.jxfunds.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田路 6001 号太平 金 融
大厦 1502 室
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
瑞华会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
北 京 市 东 城 区 西 滨 河 路 中 海 地 产 广
场西塔 五层
注册登 记机 构
金信基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区益 田 路6001 号太平 金
融大 厦1502 室 金信民发货币 2018 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益)
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018 年 2017 年
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生
效日)-2016 年 12 月31 日
金信民 发货 币
A
金信民 发货 币 B
金信民 发货 币
A
金信民 发货 币B
金信民 发货 币
A
金信民 发货 币B
本期
已实
现收
益
2,549,340.06 15,353,708.97 67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38
本期
利润
2,549,340.06 15,353,708.97 67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38
本期
净值
收益
率
3.6778% 3.9273% 3.7078% 3.9866% 0.1469% 0.1553%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末
基金
资产
净值
40,096,125.46 258,791,638.88 4,875,550.69 368,543,534.35 1,152,231.73 187,599,783.42
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计
净值
收益
率
7.6798% 8.2383% 3.8601% 4.1481% 0.1469% 0.1553% 金信民发货币 2018 年年度报告
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扣除相 关费 用后 的余 额, 本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2 、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） ；
3 、 所 述 基 金业 绩 指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字；
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
金信民 发货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额 净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7524% 0.0031% 0.3403% 0.0000% 0.4121% 0.0031%
过去六 个月 1.6023% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 0.9218% 0.0026%
过去一年 3.6778% 0.0026% 1.3500% 0.0000% 2.3278% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
7.6798% 0.0027% 2.7592% 0.0000% 4.9206% 0.0027%
金信民 发货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8136% 0.0031% 0.3403% 0.0000% 0.4733% 0.0031%
过去六 个月 1.7257% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 1.0452% 0.0026%
过去一 年 3.9273% 0.0026% 1.3500% 0.0000% 2.5773% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
8.2383% 0.0027% 2.7592% 0.0000% 5.4791% 0.0027% 金信民发货币 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
金信民发货币 2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 的基 金合 同于 2016 年 12 月 16 日 生效 ，2016 年 本基 金净 值增长 率 与同期 业绩 比
较基准 收益 率按 本基 金实 际存续 期计 算。 金信民发货币 2018 年年度报告
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3.3 其 他指 标
注：无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
金信民 发货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 2,549,340.06 - - 2,549,340.06 注：-
2017 67,998.11 - - 67,998.11 注：-
2016 798.56 - - 798.56 注：-
合计 2,618,136.73 - - 2,618,136.73 注：-
单位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 15,353,708.97 - - 15,353,708.97 注：-
2017 6,808,611.37 - - 6,808,611.37 注：-
2016 1,131,471.38 - - 1,131,471.38 注：-
合计 23,293,791.72 - - 23,293,791.72 注：-
注：本 基金 的基 金合 同 于 2016 年 12 月 16 日生 效， 截至 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 成立 未
满三年 。 金信民发货币 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
金信基 金管 理有 限公 司成 立于 2015 年7 月， 注册 资 本 1 亿 元人 民币 ，注 册地 位于深 圳前 海，
是经中国证监 会批准设 立 的 公募基金管 理公司， 业 务范围包括基 金募集、 基 金销售、基 金管理、
特定客 户资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其他 业务 。
金信基金管理 有限公司 作 为国内首家管 理团队出 任 第一大股东的 公募基金 公 司，管理团队 持
股 35% ，是 公司第一 大股 东。此外，公 司股东还 包 括深圳卓越创 业投资有 限 责任公司及安 徽国元
信托有 限责 任公 司， 两家 机构出 资比 例分 别为 ：34% 、31% 。
截至报 告期 末， 金信 基金 管理有 限公 司管 理资 产规 模超 过 48.06 亿 元， 旗 下 管理 10 只 开放 式
基金 和12 只专 户理 财投 资 组合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
周余
本 基 金 基
金经理
2016 年12 月
16 日
- 12
男 ， 北 京 大 学 信 号
与 信 息 处 理 专 业 硕
士 。 曾 任 香 港 汇 丰
银 行 全 球 金 融 市 场
部 交 易 员 、 国 投 瑞
银 基 金 研 究 员 、 中
国 银 行 总 行 投 资 经
理 兼 宏 观 经 济 分 析
师 、 诺 安 基 金 投 资
经 理 、 太 平 洋 证 券
资 产 管 理 总 部 副 总
经 理 兼 投 资 总 监 。
现 担 任 金 信 基 金 管
理 有 限 公 司 固 定 收
益 部 总 监 、 基 金 经
理。
杨杰
本 基 金 基
金经理
2018 年3 月8
日
- 9
男 ， 华 中 科 技 大 学
金 融 学 硕 士 ， 曾 任
金 元 证 券 股 票 研 究
员 、 固 定 收 益 研 究
员。现任金信基金
管 理 有 限 公 司 基 金
经理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公金信民发货币 2018 年年度报告
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司决定确认的 解聘日期 ； 对此后的非首 任基金经 理 ， “任职日期 ”和“离 任 日期 ”分别 指根据公
司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期；
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规 守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法律法规 及各项实 施 准则的规定以 及《金信 民 发货币市场基 金基金合 同 》等基金法 律文件的
约定，本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 风 险的基础上 ，为基金
持有人 谋求 最大 利益 。
本报告期内， 基金运作 整 体合法合规， 没有发生 损 害基金持有人 利益的情 形 。基金的投资 范
围、投 资比 例符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报 告 期内 公平 交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》 和 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 （2011 年 修订 ） 等 有 关法律 法规 的规 定，
针对股票、债 券市场交 易 等投资管理活 动，以及 授 权、研究分析 、投资决 策 、交易执行 、业绩评
估等投资管 理活动相 关的 各个环节， 制定了《 金信 基金管理有 限公司公 平交 易制度》 、 《金 信基金
管理有限公司 异常交易 监 控与报告管理 制度》等 公 平交易相关的 公司制度 或 流程指引。 通过加强
投资决策、交 易执行的 内 部控制，完 善 对投资交 易 行为的日常监 控和事后 分 析评估，以 及履行相
关的报告和信 息披露义 务 ，切实防范投 资管理业 务 中的不公平交 易和利益 输 送行为，保 护投资者
合法权 益。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易 所公 开竞 价， 未出 现同日 反向 交易 成交 较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的情
况。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 14 页 共62 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年第4 季 度， 我国 宏 观经 济 数据 明显 下行 ， 工 业增加 值 和PMI 指标 明显 下降 。 工 业企 业
利润增速明显 下滑，对 制 造业投资带来 负面影响 。 地产投资相对 稳定，基 建 托底力度有 限。汽车
销售同比大幅 下降，房 地 产销售面积也 出现同比 下 滑。CPI 整 体维持较 低水 平，PPI 呈 趋势性 下
滑态势，整体 通胀风险 有 限。央行持续 降准，资 金 面总体充裕， 资金利率 维 持在相对低 位，债券
市场明 显上 涨。 在经 济下 行、金 融去 杠 杆 、影 子银 行清理 等因 素影 响下 ，债 券违约 大幅 增长 。
本基金主要配 置于同业 存 单、短期逆回 购，保持 偏 短的久期、适 中的杠杆 率 ，并辅以波段 操
作。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报 告 期金 信民 发货 币 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.6778% ， 本报 告期 金信 民 发货币 B 的基
金份额 净值 收益 率 为3.9273% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2019 年1 月贷 款、 社融 数 据较好 ， “ 宽信 用 ” 已现 端倪。 监管 层表 态不 搞 “ 大水漫 灌 ”，流
动性预 期有 所回 落。 中美 贸易战 达成 协议 的预 期明 显升温 ，降 低了 宏观 经济 风险。
中期来 看， 全球 经济 存在 下行风 险， 韩国 出口 增速 以及德 国 IFO 商 业景 气指 数均出 现明 显 下
滑。2018 年第4 季 度央行 货币政 策执 行报 告表 示实 施稳健 的货 币政 策 ， 引导 货币市 场利 率中 枢 下
行，表 明央 行仍 将维 持相 对宽松 的流 动性 。
本基金 仍将 主要 配置 于同 业存单 、短 期逆 回购 ，并 采取一 定的 波段 操作 来增 厚收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2018 年， 本基 金管 理人 严 格遵守 相关 法律 法规 ， 坚 持一切 从规 范运 作、 防范 风险、 保护 基金
持有人利益出 发，依照 公 司内部控制的 整体要求 ， 继续致力于内 控机制的 完 善，加强内 部风险的
控制与防范， 确保各项 法 规和管理制度 的落实， 保 证基金合同得 到严格履 行 。公司监察 稽核部门
按照规定的权 限和程序 ， 通过实时监控 、现场检 查 、重点抽查和 人员询问 等 方法，独立 地 开展基
金运作和公司 管理的合 规 性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促业务 部 门进行整改 ，同时定
期向董 事会 和公 司管 理层 出具监 察稽 核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
1 、 本 年度 ， 公司 采取 外聘 律师和 内部 专业 人士 相结 合的方 式 ， 对 各业 务部 门 进行了 相关 法律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 公司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 ；
2 、本 年度 ，公 司按 照 证 监 会的要 求对 公司 治理 、投 资、研 究、 交易 、基 金会 计、注 册登 记、金信民发货币 2018 年年度报告
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人力资源、基 金销售等 主 要业务进行了 定期稽核 工 作。同时，对 信息技术 、 用户权限、 通信管理
与视频监控、 基金直销 、 后台运营、内 幕交易防 控 等相关业务开 展了专项 稽 核工作，检 查业务开
展的合 规性 和制 度执 行的 有效性 ；
3 、 通 过事 前合 规防 范 、 事 中系统 控制 和事 后完 善纠 偏的方 式 ， 加 强对 公司 产 品日常 投资 运作
的管理和监控 ，保证投 资 符合既定的投 资决策程 序 和业务流程， 基金投资 组 合及个股投 资比例符
合比例 控制 的要 求， 严格 执行分 级授 权制 度， 保证 基金投 资独 立、 公平 ；
4 、全 面 参 与新 产 品 设计 、 新业务 拓展 工作 ，负 责日 常合同 审查 ，监 督客 户投 诉处理 ；
5 、完 成各 基金 及公 司的 各 项信息 披露 工作 ，保 证所 披露的 信息 的真 实性 、准 确性和 完整 性；
重视媒 体 监 督和 投资 者关 系管理 ；
6 、 按 照规 定向 人民 银行 报 送反洗 钱相 关报 表和 报告 ， 按监 管要 求制 定客 户洗 钱风险 划分 的标
准，并 升级 了客 户洗 钱风 险划分 系统 。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 由总经理 、 督察长、运作 保障部、 基 金投资部、监 察稽核部 、 交易部负责人 及
其他相关人员 ，负责组 织 制定和适时修 订基金估 值 政策和程序， 指导和监 督 整个估值流 程。该等
人员均具备专 业胜任能 力 和相关从业资 格，精通 各 领域的理论知 识，熟悉 相 关政策法规 ，并具有
丰富的实践经 验。基金 经 理可参与估值 原则和方 法 的讨论，但不 参与估值 原 则和方法的 最终决策
和日常 估值 的执 行。
本基金 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 同一类别内的 每份基 金 份 额享有同等分 配权；本 基 金收益分配方 式
为红利再投 资，免收 再投 资的费用； “ 每日分配 、按 日支付” 。本 基金根据 每日 基金收益情 况，以
每万份基金已 实现收益 基 准，为投资者 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资 者当日收
益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位， 小数 点后 第 3 位按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行 再
次分配，直到 分完为止 ； 本基金根据每 日收益情 况 ，将当日收益 进行分配 ， 若当日已实 现收益大
于零时，为投 资人记正 收 益。若当日已 实现收益 小 于零时，为投 资人记负 收 益。若当日 已实现收金信民发货币 2018 年年度报告
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益等于零 时， 当日投资 人 不记收益；当 日收益结 转 时，如 投资者 的累计未 结 转收益为正 ，则为份
额持有人增加 相应的基 金 份额。如投资 者的累计 未 结转收益为负 ，则为份 额 持有人缩减 相应的基
金份额，当投 资者赎回 基 金份额时，将 按比例从 赎 回款中扣除。 如当日净 收 益等于零时 ，份额持
有人的基金份 额保持不 变 ；当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起，享有 基 金的收益分 配权益。
当日赎回的基 金份额自 下 一个工作日起 ，不享有 基 金的收益分配 权益；法 律 法规或 监管 机构另有
规定的 从其 规定 。
根据上述分配 原则以及 基 金的实际运作 情况，本 基 金每日将各级 基金份额 的 已实现收益全 额
分配给 基金 份额 持有 人。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内， 未出 现对 本基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 的情 形。 金信民发货币 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人 声明:
招商银行具备 完善的公 司 治理结构、内 部稽核监 控 制度和风险控 制制度， 我 行在履行托管 职
责中 ， 严 格遵 守有 关法 律 法规 、 托 管协 议的 规定 ， 尽职尽 责地 履行 托管 义务 并安全 保管 托管 资产 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投 资 运作遵 规守 信、净 值计 算 、利 润分 配等情 况的 说明
招商银行根据 法律法规 、 托管协议约定 的投资监 督 条款，对托管 产品的投 资 行为进行监督 ，
并根据 监管 要求 履行 报告 义务。
招商银行按照 托管协议 约 定的统一记账 方法和会 计 处理原则，独 立地设置 、 登录和保管本 产
品的全 套账 册， 进行 会计 核算和 资产 估值 并与 管理 人建立 对账 机制 。
本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、投资组合报 告内容真 实 、准确，不存 在
虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。 金信民发货币 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 瑞华审 字[2019]02230018 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 金信民 发货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
审计意 见 我 们 审 计 了 金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 （ 以 下 简 称 “ 金 信 民 发 货 币 基
金” ） 的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债表 ，2018
年度的 利润 表、 所 有者 权 益 （基 金净值 ） 变动 表以 及相关 财务 报表
附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称 “中
国证监 会” ） 、 中国 证券 投 资基金 业协 会 （以 下简 称 “中国 基金业 协
会” ）发 布的有关规定 及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了金信 民发 货币 基 金2018 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2018 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于金 信民 发货 币基 金 ， 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任 。 我 们
相信， 我们获 取的 审计 证 据是充 分、 适 当的， 为发 表审计 意见 提供
了基础 。
强调事 项 无。
其他事 项 无。
其他信 息 金信民 发货 币基 金的 基金 管理人 金信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称
“基金 管理 人” ） 管 理层 对 其他信 息负 责 。 其 他信 息 包括 2018 年年
度报告 中涵 盖的 信息 ，但 不包括 财务 报表 和我 们的 审计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何 事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
金 信 民 发 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实
务操作 编制 财务 报表， 使 其实现 公允 反映， 并设 计 、 执行 和维护 必
要的内 部控 制， 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错
报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 金信 民发货 币基 金金信民发货币 2018 年年度报告
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的持续经营能力，披 露与 持续经营相 关的事项 （如 适用） ， 并运用
持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 金 信 民 发 货 币 基
金、终 止 运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督金信 民发 货币 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策 ， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（一） 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（二） 了解与 审计 相关 的 内部控 制， 以 设计 恰当 的 审计程 序， 但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（三） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
（四） 对基 金管 理人 管理 层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 金信 民 发货币 基金 持续
经营能 力产 生重 大
疑虑的 事项 或情 况是 否存 在重大 不确 定性 得出 结论 。 如果我 们得 出
结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请
报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露 ； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应
当发表 非无 保留 意见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信
息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 金信 民发 货币 基金不 能持 续
经营。
（五）评价财务报表 的总 体列报、结构和内容 （包 括披露） ，并评
价财务 报表 是否 公允 反映 相关交 易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 瑞华会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 洪祖柏
刘苗
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区西 滨河 路中 海地产 广场 西塔 五层
审计报 告日 期 2019 年3 月 25 日 金信民发货币 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 196,263.01 1,091,041.12
结算备 付金
- 598,181.82
存出保 证金
- 1,245.70
交易性 金融 资产 7.4.7.2 218,530,076.88 217,930,909.10
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
218,530,076.88 217,930,909.10
资产支持 证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 123,880,505.82 153,128,649.45
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 256,386.10 805,187.11
应收股 利
- -
应收申 购款
584,105.93 2,048.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
343,447,337.74 373,557,262.30
负债和所有 者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
44,351,813.47 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
44,784.40 27,283.71
应付托 管费
23,885.01 14,551.32
应付销 售服 务费
10,975.17 2,455.70
应付交 易费 用 7.4.7.7 24,384.63 4,886.53
应交税 费
- -
应付利 息
14,730.72 - 金信民发货币 2018 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 89,000.00 89,000.00
负债合 计
44,559,573.40 138,177.26
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 298,887,764.34 373,419,085.04
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
298,887,764.34 373,419,085.04
负债和 所 有 者权 益总计
343,447,337.74 373,557,262.30
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，金 信民 发货 币 A 基金 份额 净值1.0000 元 ，基金 份额 总
额 40,096,125.46 份 ；金 信民发 货币 B 基 金份 额净 值 1.0000 元， 基金 份额 总 额 258,791,638.88
份。金 信民 发货 币份 额总 额合计 为 298,887,764.34 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
21,093,076.17 7,540,000.02
1.利息 收入
20,831,561.38 7,458,105.74
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 22,222.41 798,797.94
债券利 息收 入
17,936,562.82 4,508,513.93
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,872,776.15 2,150,793.87
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
261,514.79 73,894.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 261,514.79 73,894.28
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- 8,000.00 金信民发货币 2018 年年度报告
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减： 二、费用
3,190,027.14 663,390.54
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 695,923.08 248,492.27
2．托 管费 7.4.10.2.2 371,158.98 132,686.08
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 214,397.95 20,673.08
4．交 易费 用 7.4.7.19 650.00 44.50
5．利 息支 出
1,746,394.67 116,804.91
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,746,394.67 116,804.91
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 161,502.46 144,689.70
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
17,903,049.03 6,876,609.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
17,903,049.03 6,876,609.48
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配 利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
373,419,085.04 - 373,419,085.04
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 17,903,049.03 17,903,049.03
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-74,531,320.70 - -74,531,320.70
其中：1. 基 金申 购款 3,296,556,356.06 - 3,296,556,356.06
2. 基金 赎回 款 -3,371,087,676.76 - -3,371,087,676.76
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -17,903,049.03 -17,903,049.03
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
298,887,764.34 - 298,887,764.34
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权 益合计 金信民发货币 2018 年年度报告
第 23 页 共62 页
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
188,752,015.15 - 188,752,015.15
二、 本期 经营 活 动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 6,876,609.48 6,876,609.48
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
184,667,069.89 - 184,667,069.89
其中：1. 基 金申 购款 792,704,600.41 - 792,704,600.41
2. 基金 赎回 款 -608,037,530.52 - -608,037,530.52
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -6,876,609.48 -6,876,609.48
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
373,419,085.04 - 373,419,085.04
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 殷克 胜______
______ 殷 克胜______
____ 陈瑾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
金信民 发货 币市 场基 金 （ 以下简 称 “ 本基 金” ） 经中 国证 券 监督 管理 委员 会 （ 以下简 称 “ 中国
证监会 ” ） 证监 许可[2016] 第 3004 号 《关 于准 予金 信 民发货 币市 场基 金注 册的 批复》 核准 ，由 金
信基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《金信民 发 货币市场基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 人民 币237,096,692.70 元， 业 经瑞 华会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 瑞华验 字 （2016）第
02230156 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 金信 民 发 货币 市场 基 金基金 合同 》 于2016
年12 月16 日正 式 生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 237,113,706.92 份基金 份额 ， 其 中认
购资金 利息 折 合 17,014.22 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为金 信基 金管 理有限 公司 ，基 金托
管人为 招商 银行 股份 有限 公司。
根据 《金 信民 发货 币市 场 基金基 金合 同 》 和 《 金信 民发货 币市 场基 金招 募说 明书》 ， 本基 金根
据基金 份额 持有 人在 单个 基金账 户持 有的 基金 份额 数量、 时间 等不 同将 基金 份 额分为 不同 的类 别，
其中， 单个 基金 账户 保留 的基 金 份额 低于 500 万 份 ，销售 服务 费年 费率 为 0.25% 的 ，称为 A 类基金信民发货币 2018 年年度报告
第 24 页 共62 页
金份额 ；单 个基 金账 户保 留的基 金份 额达 到或 超 过 500 万份 ，销 售服 务费 年 费率 为 0.01% 的， 称
为 B 类 基金 份额 。本 基 金 A 类和 B 类 基金 份额 分别 设置代 码。 各类 基金 份额 单独设 置基 金代 码，
并分别 公布 每万 份基 金已 实现收 益和 七日 年化 收益 率。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《金 信 民发货币市场 基金合同 》 的有关规定， 本
基金的 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 工具 ，包 括现 金；期 限在 1 年 以内 （含 1 年）的 银行 存款 、
债券回 购、 中央 银行 票据 、同业 存单 ；剩 余期 限在 397 天以 内（含 397 天 ） 的债券 、非 金融 企业
债务融资工具 、资产支 持 证券；以 及中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流 动性的货
币市场 工具 。本 基金 的业 绩比较 基准 为： 中国 人民 银行公 布的 七天 通知 存款 税后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人金 信基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、各项 具体会计 准则 及相关规定 （以下合 称 “ 企业会计准 则 ”） 、中 国证 监会颁布的 《证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 （以 下
简称“ 中国 基金业协 会 ” ）颁布的《 证券投资 基金 会计核算业 务指引》 、 《 金 信 民发货币 市场基 金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图金信民发货币 2018 年年度报告
第 25 页 共62 页
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售 金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下 列条件 之 一的， 予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终
止； （2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资组合 的 账面价值与公 允价值的 差 异导致基金资 产净值发 生 重大偏离，从 而
对基金持有人 的利 益产 生 稀释或不公平 的结果， 基 金管理人于每 一计价日 采 用债券投资 组合的公
允价值计算影 子价格。 当 影子价格确定 的基金资 产 净值与影子价 格摊余成 本 法计算的基 金资产净
值的偏离度绝 对值达到 或 超过基金资产 净值的 0.25% 时，基金管理 人应根据 相 关法律法规采 取相金信民发货币 2018 年年度报告
第 26 页 共62 页
应措施 风险 控制 的需 要调 整组合 ，使 基金 资产 净值 更能公 允地 反映 基金 投资 组合资 产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市 场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3)如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税及 由基 金管 理人缴 纳的 增值 税后 的净 额确认 为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 27 页 共62 页
应收 款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。本基 金 收益分配方式 为红利再 投 资，免收再投 资
的费用。当日 申购的基 金 份额自下一个 工作日起 ， 享有基金的收 益分配权 益 。当日赎回 的基金份
额自下一个工 作日起， 不 享 有基金的收 益分配权 益 。本基金根据 每日基金 收 益情况，以 每万份基
金已实 现收 益基 准， 为投 资人每 日计 算当 日收 益并 分配， 每日 进行 支付 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果， 以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计 信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在证券交 易所上市 或 挂牌转让的固 定收益品 种( 可转换债券和 私募债券 除 外)及在银行 间
同业市 场交 易的 固定 收益 品种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关于 证券 投资 基 金
估值业 务的 指导 意见 》 及 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定收
益品种的估值 处理标准 》 采用估值技术 确定公允 价 值。本基金持 有的证券 交 易所上市或 挂牌转让
的固定收益 品种(可转 换 债 券和私募债 券除外)， 按照 中证指数有 限公司所 独立 提供的估值 结果确金信民发货币 2018 年年度报告
第 28 页 共62 页
定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场固定 收 益品种按照中 债金融估 值 中心有限公 司所独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产
品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征 收率 缴
纳增值 税。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值 税 应纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利 息 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税。
(4) 本 基金 的城 市维 护建 设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照 实 际缴 纳增值 税额 的金信民发货币 2018 年年度报告
第 29 页 共62 页
适用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 196,263.01 1,091,041.12
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 196,263.01 1,091,041.12
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 218,530,076.88 218,695,000.00 164,923.12 0.0552%
合计 218,530,076.88 218,695,000.00 164,923.12 0.0552%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 218,530,076.88 218,695,000.00 164,923.12 0.0552%
项目
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 19,978,892.76 19,972,000.00 -6,892.76 -0.0018%
银行间 市场 197,952,016.34 197,810,000.00 -142,016.34 -0.0380%
合计 217,930,909.10 217,782,000.00 -148,909.10 -0.0399%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 217,930,909.10 217,782,000.00 -148,909.10 -0.0399% 金信民发货币 2018 年年度报告
第 30 页 共62 页
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注 ：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 123,880,505.82 -
合计 123,880,505.82 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 13,500,000.00 -
银行间 市场 139,628,649.45 -
合计 153,128,649.45 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 从买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 91.64 474.38
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 296.12
应收债 券利 息 - 496,591.78
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 256,294.46 307,824.17
应 收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - 0.66
合计 256,386.10 805,187.11
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 31 页 共62 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 24,384.63 4,886.53
合计 24,384.63 4,886.53
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 89,000.00 89,000.00
合计 89,000.00 89,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,875,550.69 4,875,550.69
本期申 购 687,655,923.91 687,655,923.91
本期赎 回( 以"-" 号填列) -652,435,349.14 -652,435,349.14
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 40,096,125.46 40,096,125.46
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 368,543,534.35 368,543,534.35
本期申 购 2,608,900,432.15 2,608,900,432.15
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,718,652,327.62 -2,718,652,327.62
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - - 金信民发货币 2018 年年度报告
第 32 页 共62 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 258,791,638.88 258,791,638.88
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
金信民 发货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,549,340.06 - 2,549,340.06
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,549,340.06 - -2,549,340.06
本期末 - - -
单位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 15,353,708.97 - 15,353,708.97
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中 ： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,353,708.97 - -15,353,708.97
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 17,710.10 19,629.83
定期存 款利 息收 入 - 770,556.69
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,497.90 8,602.39
其他 14.41 9.03
合计 22,222.41 798,797.94
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无股 票投 资收益 。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 33 页 共62 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
261,514.79 73,894.28
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 261,514.79 73,894.28
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
2,876,249,930.90 533,316,655.34
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
2,874,521,562.96 531,153,501.07
减：应 收利 息总 额 1,466,853.15 2,089,259.99
买卖债 券差 价收 入 261,514.79 73,894.28
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元 金信民发货币 2018 年年度报告
第 34 页 共62 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 8,000.00
合计 - 8,000.00
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 650.00 44.50
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回 费
- -
合计 650.00 44.50
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 30,000.00 30,000.00
信息披 露费 50,000.00 50,000.00
银行汇 划费 44,302.46 27,789.70
其他 1,200.00 -
账户维 护费 36,000.00 36,900.00
合计 161,502.46 144,689.70
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
金信基 金管 理有 限公 司（ “金信 基金 ”） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “招商 银行 ”） 基金托 管人 金信民发货币 2018 年年度报告
第 35 页 共62 页
深圳市 巨财 汇投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
安徽国 元信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 股东
深圳市 卓越 创业 投资 有限 责任公 司 基金管 理人 股东
殷克胜 基金管 理人 股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易 单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
695,923.08 248,492.27
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
178,880.87 390.45
注：支付基金 管理人金信 基金的管理人 报酬按前一 日基金资产净 值 0.15% 的 年费率计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.15% / 当 年天数
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
371,158.98 132,686.08
注：支付基金 托管人招商 银行的托管费 按前一日基 金资产净值 的 0.08% 的年 费率计提，逐 日
累计至 每月 月末 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.08% / 当 年天 数
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 金信民发货币 2018 年年度报告
第 36 页 共62 页
金信民 发货 币A 金信民 发货 币B 合计
金信基 金 34,733.22 7,956.93 42,690.15
合计 34,733.22 7,956.93 42,690.15
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金信民 发货 币A 金信民 发货 币B 合计
金信基 金 2,558.77 16,406.96 18,965.73
合计 2,558.77 16,406.96 18,965.73
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费 按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累计 至
每月月 底， 按月 支付 给金 信基金 ，再 由金 信基 金计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。本 基 金 A 类基金
份额 和B 类 基金 份额 约定 的销售 服务 费年 费率 分别 为 0.25% 和0.01% 。 其计 算 公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日 A/B 类基 金资 产净 值 × 约定 年费率 / 当年 天数
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
招 商 银 行 股 份 有
限公司
39,770,146.16 - - - - -
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
注：本 基金 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券 （含 ）回 购交易 。
7.4.10.4 各 关联 方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年12 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - 金信民发货币 2018 年年度报告
第 37 页 共62 页
期初持 有的 基金 份额 - 36,333,580.60
期间申 购/ 买入 总份 额 3,000,000.00 5,934,134.17
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 3,000,000.00 36,700,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 5,567,714.77
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 2.1500%
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年12 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 19,001,995.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - 28,331,585.60
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 11,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 36,333,580.60
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 9.8600%
注：本 基金 招募 说明 书约 定， 若 A 类 基金 份额 持有 人在单 个 基 金账 户保 留的 基金份 额达 到 或
超过 500 万 份时 ，本 基金 的注册 登记 机构 自动 将该 基金账 户持 有 的 A 类 基金 份额升 级 为 B 类 基金
份额。 报告 期内 ，管 理人 持有的 A 类份 额 1,707,352.32 份由 A 类 升级 为B 类。
若 B 类基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额低 于 500 万 份时 ，本 基金的 注册 登 记
机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的 B 类 基金 份额 降 级为 A 类 基金 份额。 报告 期内， 管理 人持 有的
B 类份 额 4,679,110.31 份由B 类降 级为 A 类。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 196,263.01 17,710.10 1,091,041.12 19,629.83
注： 本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 招商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 38 页 共62 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销 证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
2,549,340.06 - - 2,549,340.06 -
金信民 发货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
15,353,708.97 - - 15,353,708.97 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末无 因认购 新发/增 发而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券金 融资 产余 额 为44,351,813.47 元, 抵押 债券 明 细如下:
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111812142
18 北 京银
行CD142
2019 年 1 月 2
日
99.24 462,000 45,848,127.93
合计
462,000 45,848,127.93
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 39 页 共62 页
7.4.13 金 融工 具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 型基金， 一 般情况下其风 险与预期 收 益低于债券型 基金、混 合 型基金与股票 型
基金。本基金 主要投资 于 具有良好流动 性的货币 市 场工具等。本 基金在日 常 经营活动中 面临的与
这些金融工具 相关的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险以及市 场风险。 本 基金的基金 管理人从
事风险 管理 的主 要目 标是 争取在 严格 控制 风险 的前 提下， 谋求 基金 资产 的长 期稳定 增长 。
本基金的基金 管理人建 设 全面风险体系 ，建立了 以 公司董事会风 险控制与 审 计委员会为核 心
的、由 投资决 策委员会 、 督察长、监察 稽核部和 相 关业务部门构 成的多级 风 险管理架构 体系。本
基金的基金管 理人在董 事 会下设立风险 控制与审 计 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等。在公司管 理层下设 立 投资决策委员 会和监察 稽 核部对公司 的风险进
行的预防和控 制；投资 决 策委员会在总 经理的领 导 下，研究并制 定公司基 金 资产投资战 略和投资
策略，对基金 的总体投 资 情况提出指导 性意见， 从 而达到分散投 资风险， 提 高基金资产 的安全性
的目的；监察 稽核部在 督 察长的领导下 ，独立于 公 司各业务部门 和各分支 机 构，对各岗 位、各部
门、各项业务 中 的风险 控 制情况实施监 督。在业 务 部门层面，公 司各部门 根 据经营 计划 、业务规
则及本 部门 具体 情况 制定 本部门 的工 作流 程及 风险 控措施 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理主 要 是通过定性分 析和定量 分 析的方法去估 测
各种风险产生 的可能损 失 。从定性分析 的角度出 发 ，判断风险损 失的严重 程 度和出现同 类风险损
失的频度。而 从定量分 析 的角度出发， 根据本基 金 的投资目标， 结合基金 资 产所运用金 融工具特
征通过特定的 风险量化 指 标、模型，日 常的量化 报 告，确定风险 损失的限 度 和相应置信 程度，及
时可靠 地对 各种 风险 进行 监督、 检查 和评 估， 并通 过相应 决策 ， 将 风险 控制 在可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在 交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
由基金托管人 招商银行 股 份有限公司保 管，与该 银 行存款相关的 信用风险 不 重大。本基 金在交易
所进行的交易 均以中国 证 券登记结算有 限责任公 司 为交易对手完 成证券交 收 和款项清算 ，违约风
险可能性很小 ；在银行 间 同业市场进行 交易前均 对 交易对手进行 信用评估 并 对证券交 割 方式进行
限制以 控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发金信民发货币 2018 年年度报告
第 40 页 共62 页
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 19,917,969.69 19,978,892.76
合计 19,917,969.69 19,978,892.76
注：未 评级 债券 为国 债。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 198,612,107.19 197,952,016.34
合计 198,612,107.19 197,952,016.34
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性 风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于2018 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有44,351,813.47 元将 在一个 月以 内 到
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，因 此账面余额 约为未 折
现的合 约到 期现 金流 量。
金信民发货币 2018 年年度报告
第 41 页 共62 页
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限、 高流 动资 产占 比 、 持 仓集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期不 得超 过240 天 ； 当 本基金 前 10 名 份额 持有 人 的持有 份额 合计 超过 基金 总份额 的 50% 时 ， 本
基金投 资组 合的 平均 剩余 期限不 得超 过 60 天， 平均 剩余存 续期 不得 超 过120 天； 投 资组 合中 现金 、
国债、 中央 银行 票据 、政 策性金 融债 券以 及 5 个交 易日内 到期 的其 他金 融工 具占基 金资 产净 值 的
比例合 计不 得低 于 30% ； 当本基 金前 10 名份 额持 有 人的持 有份 额合 计超 过基 金总份 额的 20%时，
本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 不得 超 过90 天， 平 均剩余 存续 期不 得超 过 180 天； 投资 组合 中现
金、国 债、 中央 银行 票据 、政策 性金 融债 券以 及 5 个交易 日内 到期 的其 他金 融工具 占基 金资 产 净
值的比 例合 计不 得低 于 20% 。于 2018 年 12 月 31 日 ，本基 金前 10 名份 额持 有 人的持 有份 额合 计
占基金 总份 额的 比例 为 68.11%，本 基 金投 资组 合的 平均剩 余期 限为 48 天， 平 均剩余 存续 期为 48
天。
本基金持有一 家公司发 行 的证券，其市 值不得超 过 基金资产净值 的 10% ，且 本基金管理人管
理的全 部基 金持 有一 家公 司发行 的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％。 本基金 管理 人管理 的全 部货 币 市
场基金投资同 一商业银 行 的银行存款及 其发行的 同 业存单与债券 ，不得超 过 该商业银行 最近一个
季 度 末 净 资 产 的 10% ；本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状 况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购 交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或 未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动金信民发货币 2018 年年度报告
第 42 页 共62 页
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或 现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定收益品 种 ，此外还持有 银行存款 及 买入返售金融 资
产等利率敏感 性资产， 因 此存在相应的 利率风险 。 本基金的基金 管理人每 日 通过“影子 定价”对
本基金面 临的 市场风险 进 行监控，定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通 过调整投
资组合 的久 期等 方法 对上 述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
196,263.01 - - - - - 196,263.01
交易性 金
融资产
- 218,530,076.88 - - - - 218,530,076.88
买入返 售
金融资 产
123,880,505.82 - - - - - 123,880,505.82
应收利 息
- - - - - 256,386.10 256,386.10
应收申 购
款
- - - - - 584,105.93 584,105.93
资产总 计 124,076,768.83 218,530,076.88 - - - 840,492.03 343,447,337.74
负债
卖出回 购
金融资 产
款
44,351,813.47 - - - - - 44,351,813.47
应付管 理
人报酬
- - - - - 44,784.40 44,784.40
应付托 管
费
- - - - - 23,885.01 23,885.01
应付销 售
服务费
- - - - - 10,975.17 10,975.17
应付交 易
费用
- - - - - 24,384.63 24,384.63
应付利 息 - - - - - 14,730.72 14,730.72
其他负 债 - - - - - 89,000.00 89,000.00 金信民发货币 2018 年年度报告
第 43 页 共62 页
负债总 计 44,351,813.47 - - - - 207,759.93 44,559,573.40
利率敏 感
度缺口
79,724,955.36 218,530,076.88 - - - 632,732.10 298,887,764.34
上年度 末
2017 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,091,041.12 - - - - - 1,091,041.12
结算备 付
金
598,181.82 - - - - - 598,181.82
存出保 证
金
1,245.70 - - - - - 1,245.70
交易性 金
融资产
39,840,818.10 148,697,669.86 29,392,421.14 - - - 217,930,909.10
买入返 售
金融资 产
153,128,649.45 - - - - - 153,128,649.45
应收利 息 - - - - - 805,187.11 805,187.11
应收申 购
款
- - - - - 2,048.00 2,048.00
资产总 计 194,659,936.19 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 807,235.11 373,557,262.30
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 27,283.71 27,283.71
应付托 管
费
- - - - - 14,551.32 14,551.32
应付销 售
服务费
- - - - - 2,455.70 2,455.70
应付交 易
费用
- - - - - 4,886.53 4,886.53
其他负 债 - - - - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 - - - - - 138,177.26 138,177.26
利率敏 感
度缺口
194,659,936.19 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 669,057.85 373,419,085.04
注： 表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25 109,220.02 108,878.80 金信民发货币 2018 年年度报告
第 44 页 共62 页
个基点
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-109,100.02 -108,878.80
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 45 页 共62 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 218,530,076.88 63.63
其中： 债券 218,530,076.88 63.63
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 123,880,505.82 36.07
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 196,263.01 0.06
4 其他各项 资产 840,492.03 0.24
5 合计 343,447,337.74 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.66
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 44,351,813.47 14.84
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2018 年 3 月 28 日 34.58 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
2 2018 年 3 月 29 日 44.66 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
3 2018 年 3 月 30 日 45.08 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
4 2018 年 3 月 31 日 45.07 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用 20180409 已调 整完金信民发货币 2018 年年度报告
第 46 页 共62 页
回购筹 措现 金 毕
5 2018 年4 月 1 日 45.07 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
6 2018 年4 月 2 日 29.48 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
7 2018 年4 月 3 日 30.19 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
8 2018 年4 月 4 日 22.21 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
9 2018 年4 月 5 日 22.21 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
10 2018 年4 月 6 日 22.21 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
11 2018 年4 月 7 日 22.21 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现金
20180409 已调 整完
毕
12 2018 年4 月 8 日 22.20 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180409 已调 整完
毕
13 2018 年 6 月 26 日 22.83 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180629 已调 整完
毕
14 2018 年 6 月 27 日 28.51 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180629 已调 整完
毕
15 2018 年 6 月 28 日 48.99 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180629 已调 整完
毕
16 2018 年7 月 2 日 48.17 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180705 已调 整完
毕
17 2018 年7 月 3 日 49.32 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180705 已调 整完
毕
18 2018 年7 月 4 日 58.92 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180705 已调 整完
毕
19 2018 年 7 月 17 日 43.02 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180718 已调 整完
毕
20 2018 年 7 月 26 日 25.37 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180731 已调 整完
毕
21 2018 年 7 月 27 日 32.79 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180731 已调 整完
毕
22 2018 年 7 月 28 日 32.79 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180731 已调 整完
毕
23 2018 年 7 月 29 日 32.79 投资者 大额 赎回 需付 款， 采用
回购筹 措现 金
20180731 已调 整完
毕
24 2018 年 7 月 30 日 41.19 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180731 已调 整完
毕
25 2018 年8 月 2 日 39.53 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180806 已调 整完
毕
26 2018 年8 月 3 日 31.58 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用 20180806 已调 整完金信民发货币 2018 年年度报告
第 47 页 共62 页
回购筹 措现 金 毕
27 2018 年8 月 4 日 31.58 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180806 已调 整完
毕
28 2018 年8 月 5 日 31.57 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180806 已调 整完
毕
29 2018 年 8 月 17 日 20.29 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180821 已调 整完
毕
30 2018 年 8 月 18 日 20.29 投资者 大 额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180821 已调 整完
毕
31 2018 年 8 月 19 日 20.29 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180821 已调 整完
毕
32 2018 年 8 月 20 日 20.73 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180821 已调 整完
毕
33 2018 年 9 月 10 日 26.26 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180914 已调 整完
毕
34 2018 年 9 月 11 日 31.53 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180914 已调 整完
毕
35 2018 年 9 月 12 日 31.79 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180914 已调 整完
毕
36 2018 年 9 月 13 日 31.87 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180914 已调 整完
毕
37 2018 年 9 月 20 日 28.76 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180925 已调 整完
毕
38 2018 年 9 月 21 日 29.44 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180925 已调 整完
毕
39 2018 年 9 月 22 日 29.44 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180925 已调 整完
毕
40 2018 年 9 月 23 日 29.43 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180925 已调 整完
毕
41 2018 年 9 月 24 日 29.43 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20180925 已调 整完
毕
42 2018 年 10 月 11 日 20.59 投资者 大额 赎回 需付 款， 采 用
回购筹 措现 金
20181012 已调 整完
毕
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 48
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 68
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 16
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：本 基金 报告 期内 投资 组合平 均剩 余期 限无 超 过120 天 的情 况。
金信民发货币 2018 年年度报告
第 48 页 共62 页
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占 基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 41.51 14.84
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 23.32 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 49.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 114.63 14.84
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 基金 报告 期内 投资 组合平 均剩 余存 续期 无超 过 240 天的 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 19,917,969.69 6.66
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 198,612,107.19 66.45
8 其他 - -
9 合计 218,530,076.88 73.11
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111814246 18 江 苏银 500,000 49,779,725.08 16.66 金信民发货币 2018 年年度报告
第 49 页 共62 页
行 CD246
2 111812142 18 北 京银
行 CD142
500,000 49,619,186.07 16.60
3 111806216 18 交 通银
行 CD216
500,000 49,610,071.12 16.60
4 111821322 18 渤 海银
行 CD322
500,000 49,603,124.92 16.60
5 189954 18 贴 现国
债54
200,000 19,917,969.69 6.66
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有以 上债 券。
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2118%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0416%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0564%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 报告 期内 负偏 离度的 绝对 值无 达0.25% 的情况 。
报 告期 内 正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：本 基金 报告 期内 正偏 离度的 绝对 值无 达0.5% 的 情况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说 明
本基金采 用 “摊余 成本 法 ”计价， 即计价对 象以 买入成本列 示，按票 面利 率或商定利 率并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 平均 摊销， 每日 计提 收益 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券 除18 交通 银行CD216 （ 证券 代码 ：111806216）及 18 渤海
银行CD322 （证 券代 码：111821322 ） 外其 他证 券的 发 行主体 未有 被监 管部 门立 案调查 ， 不 存在 编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
交通银 行股 份有 限公 司 于2018 年10 月 18 日 因欺 骗 投保人 、 向 投保 人隐 瞒与 合 同有关 的重 要
情况等 受到 中国 保险 监督 管理委 员会 上海 监管 局处 罚。 于 2018 年 11 月 9 日 因并购 贷款 占并 购 交
易价款比例不 合规、不 良 信贷资产未洁 净转让、 理 财资金投资本 行不良信 贷 资产收益权 等，受到金信民发货币 2018 年年度报告
第 50 页 共62 页
中国银行保险 监督管 理 委 员会处罚。之 后本基金 管 理人对交通银 行进行了 充 分研究，认 为交通银
行受到的处罚 金额相对 其 全年净利润和 净资产比 例 较小。处罚虽 反映出交 通 银行存在一 定管理问
题，但对其整 体的业务 开 展以及持续经 营无重大 不 利影响，对交 通银行资 金 周转和债务 偿还影响
较小， 本基 金管 理人 履行 了必要 的投 资决 策程 序后 买入并 持有 交通 银行 发行 的证券 。
渤海银 行股 份有 限公 司 于 2018 年 11 月 9 日 因内 控 管理严 重违 反审 慎经 营规 则、理 财及 自营
投资资金违规 用于缴交 土 地款等，受到 中国银行 保 险监督管理委 员会处罚 。 之后本基金 管理人对
渤海银行进行 了充分研 究 ，认为渤海 银 行受到的 处 罚金额相对其 全年净利 润 和净资产比 例较小。
处罚虽 反 映 出渤 海银 行存 在一定 管理 问题 ， 但 对其 整 体的业 务开 展以 及持 续经 营无重 大不 利影 响，
对渤海银行资 金周转和 债 务偿还影响较 小，本基 金 管理人履行了 必要的投 资 决策程序后 买入并持
有渤海 银行 发行 的证 券。
本基金 投资 上述 证券 的投 资决策 程序 符合 相关 法律 法规和 公 司 制度 的要 求。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 256,386.10
4 应收申 购款 584,105.93
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 840,492.03
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 51 页 共62 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
金信
民发
货币
A
4,649 8,624.68 13,161,038.46 32.82% 26,935,087.00 67.18%
金信
民发
货币
B
16 16,174,477.43 246,777,271.80 95.36% 12,014,367.08 4.64%
合计 4,665 64,070.26 259,938,310.26 86.97% 38,949,454.08 13.03%
注：1 、分类基 金机构/个 人投资者持有 份额占总 份 额比例的计算 中，对下 属 分类基金，比 例
的分母 采用 各自 类别 的份 额。对 合计 数， 比例 的分 母采用 期末 基金 份额 总额 ；
2 、户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数总 计。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
注：本 基金 未申 请场 内上 市交易 。
9.3 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持 有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 券商类 机构 50,205,265.94 16.80%
2 保险类 机构 31,468,344.97 10.53%
3 其他机 构 20,206,269.94 6.76%
4 基金类 机构 17,144,080.06 5.74%
5 其他机 构 15,092,170.99 5.05%
6 其他机 构 15,092,170.90 5.05%
7 券商类 机构 15,014,501.60 5.02%
8 信托类 机构 14,137,744.78 4.73%
9 基金类 机构 13,053,700.60 4.37%
10 信托类 机构 12,143,552.41 4.06%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
金信民 发货
币A
907,676.47 2.2638%
金信民 发货 - - 金信民发货币 2018 年年度报告
第 52 页 共62 页
币B
合计 907,676.47 0.3037%
注：分类基金 中基金管 理 人的从业人员 持有基金 占 基金总份额比 例的计算 中 ，对下属分类 基
金，比 例的 分母 采用 各自 类别的 份额 ；对 合计 数， 比例的 分母 采用 期末 基金 份额总 额。
9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
金信民 发货 币A 50~100
金信民 发货 币B 0
合计 50~100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金信民 发货 币A 0
金信民 发货 币B 0
合计 0 金信民发货币 2018 年年度报告
第 53 页 共62 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基金合 同生 效日 （2016 年12 月 16 日 ） 基金
份额总 额
96,702.56 237,030,831.18
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,875,550.69 368,543,534.35
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 687,655,923.91 2,608,900,432.15
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 652,435,349.14 2,718,652,327.62
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 40,096,125.46 258,791,638.88 金信民发货币 2018 年年度报告
第 54 页 共62 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人2018 年8 月31 日公 告， 金 信基 金管 理有限 公司 聘任 邵若 昊先 生为公 司副 总 经
理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期为 本基金 提供审 计服务的会 计师事 务所无 变化，目前 瑞华会 计师事 务所（特殊 普通
合伙） 已为 本基 金提 供审 计服务 2 年 。本 报告 期应 支付给 瑞华 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ） 的
报酬为 人民 币30,000 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报 告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
注：根据中国证监会《关 于完善证券投资基金交易 席位制度有关问题的通知 》 （证监基金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，我公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 ：
A ：选 择标 准 金信民发货币 2018 年年度报告
第 55 页 共62 页
a 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b 、公司具有较 强的研究 能 力,能及时、全 面地为基 金 提供高质量的 宏观经济 研 究、行业研 究
及市场 走向 、个 股分 析报 告和专 门研 究报 告；
c 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d 、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ：选 择流 程
公司投资、研 究部门定 期 对券商服务质 量从以下 几 方面进行量化 评比，并 根 据评比的结果 征
求有关 部门 意见 ，经 公司 领导审 核后 选择 交易 单元 ：
a 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就
有关专 题提 供研 究报 告和 讲座；
b 、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c 、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供 资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯
的渠道 是否 便利 、提 供的 资讯是 否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
广发证 券 6,994,400.00 100.00% 328,000,000.00 100.00% - -
国信证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方式 法定披 露日 期
1
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金年度 净值 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 1 月 2
日
2
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
第4 季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年1 月22
日 金信民发货币 2018 年年度报告
第 56 页 共62 页
3
金 信 民 发 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金招募 说明 书（ 更新 ） （2017 年
第2 号 ）全 文及 摘要
中国证 券报 、公 司网站
2018 年1 月29
日
4
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年2 月13
日
5
关 于 金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 基
金经理 变更 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 3 月 9
日
6
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加基煜 基金 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年3 月14
日
7
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加 好 买 基 金 为 代 销 机 构 并 参 与
其 基 金 前 端 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年3 月21
日
8
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加 盈 米 财 富 为 代 销 机 构 并 参 与
其 基 金 前 端 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年3 月22
日
9
金 信 基 金 关 于 旗 下 金 信 民 发 货
币 市 场 基 金 增 加 广 发 证 券 为 代
销机构 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月22
日
10
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
度报告 及摘 要
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月28
日
11
关 于 修 改 金 信 民 发 货 币 市 场 基
金基金 合同 和托 管协 议的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月29
日
12
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 基 金 合
同（ 2018 年 3 月 31 日 修订 施行）
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月29
日
13
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 托 管 协
议（ 2018 年 3 月 31 日 修订 施行）
中国证 券报 、 公 司网 站
2018 年3 月29
日
14
金 信 基 金 关 于 参 加 同 花 顺 费 率
优惠活 动的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年3 月30
日
15
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加华泰 证券 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 4 月 2
日
16
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 4 月 3
日
17
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 海
银基金 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年4 月10
日
18
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加大泰 金石 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年4 月11
日
19
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加 好 买 基 金 为 代 销 机 构 并 参 与
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
2018 年4 月18
日 金信民发货币 2018 年年度报告
第 57 页 共62 页
其 基 金 前 端 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
网站
20
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 旗 下 基 金 估 值 方 法 调 整 的 公
告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年4 月18
日
21
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 旗 下 基 金 估 值 方 法 调 整 的 公
告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年4 月20
日
22
金信民 发货 币市 场基 金 2018 年
第1 季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年4 月21
日
23
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年4 月26
日
24
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加凯石 基金 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证券报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年5 月22
日
25
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 北
京 唐 鼎 耀 华 投 资 咨 询 有 限 公 司
为代销 机构 的公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年5 月22
日
26
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加 诺 亚 正 行 和 蛋 卷 基 金 为 代 销
机构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年5 月29
日
27
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 旗 下 基 金 估 值 方 法 调 整 的 公
告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年6 月16
日
28
金信基 金管 理有 限公 司 2018 年
半年度 末旗 下基 金净 值公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年6 月30
日
29
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 7 月 6
日
30
金信民 发货 币市 场基 金 2018 年
第2 季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月18
日
31
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加汇林 保大 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年7 月21
日
32
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加大智 慧为 代销 机构 的公 告
证券日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年7 月24
日
33
金 信 民 发 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金招募 说明 书（ 更新 ） （2018 年
第1 号 ）全 文及 摘要
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月30
日
34
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 直 销 费
率优惠 活动 的公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 8 月 1
日
35 金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大 中国证 券报 、公 司网 站 2018 年8 月15金信民发货币 2018 年年度报告
第 58 页 共62 页
额申购 业务 的公 告 日
36
金信民 发货 币市 场基 金 2018 年
半年度 报告 及摘 要
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年8 月25
日
37
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加申万 宏源 为代 销机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 证 券 日 报 、 公
司网站
2018 年8 月28
日
38
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 经
理任职 公告
证券日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年8 月31
日
39
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 申
万 宏 源 西 部 证 券 为 代 销 机 构 的
公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 9 月 7
日
40
金 信 基 金 关 于 旗 下 金 信 民 发 货
币 市 场 基 金 增 加 中 信 建 投 为 代
销机构 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年9 月11
日
41
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加湘财 证券 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 上 海 证 券 报 、 中
国证券 报、 公司 网站
2018 年9 月11
日
42
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金估值 调整 公告
证券日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年9 月20
日
43
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年9 月27
日
44
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加汇成 基金 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 10 月
17 日
45
金信民 发货 币市 场基 金 2018 年
第3 季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 10 月
26 日
46
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 植
信基金 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年11 月7
日
47
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 光
大证券 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 11 月
15 日
48
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 阳
光人寿 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 11 月
15 日
49
金 信 基 金 关 于 调 整 旗 下 开 放 式
基 金 最 低 保 有 份 额 等 规 则 的 公
告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年12 月6
日
50
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 12 月
12 日
51
金 信 基 金 关 于 终 止 大 泰 金 石 代
销金信 基金 旗下 基金 的公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 公 司
网站
2018 年 12 月
20 日
52 金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 暂 停 大 中国证 券报 、公 司网 站 2018 年 12 月金信民发货币 2018 年年度报告
第 59 页 共62 页
额申购 业务 的公 告 27 日 金信民发货币 2018 年年度报告
第 60 页 共62 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金
情况
序
号
持有基 金份 额比 例达 到
或者超 过20% 的 时间 区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1 2018.11.09-2018.11.18 - 120,256,883.94 120,256,883.94 - -
2 2018.07.06-2018.07.09 - 100,204,836.85 100,204,836.85 - -
3 2018.07.06-2018.07.25 - 110,265,832.13 110,265,832.13 - -
4 2018.03.29-2018.04.02 - 130,922,924.88 130,922,924.88 - -
4 2018.04.10-2018.04.10 - 130,922,924.88 130,922,924.88 - -
5 2018.01.01-2018.02.28 102,662,040.99 2,666,861.77 105,328,902.76 - -
5 2018.05.09-2018.05.09 102,662,040.99 2,666,861.77 105,328,902.76 - -
5 2018.05.15-2018.05.24 102,662,040.99 2,666,861.77 105,328,902.76 - -
5 2018.05.28-2018.06.27 102,662,040.99 2,666,861.77 105,328,902.76 - -
5 2018.07.02-2018.07.03 102,662,040.99 2,666,861.77 105,328,902.76 - -
6 2018.03.06-2018.03.19 - 451,257,957.55 451,257,957.55 - -
6 2018.03.22-2018.03.22 - 451,257,957.55 451,257,957.55 - -
6 2018.03.26-2018.03.28 - 451,257,957.55 451,257,957.55 - -
个
人
1 2018.10.24-2018.11.18 - 100,514,130.31 100,481,429.70 32,700.61 0.01%
1 2018.11.21-2018.11.22 - 100,514,130.31 100,481,429.70 32,700.61 0.01%
1 2018.11.27-2018.12.03 - 100,514,130.31 100,481,429.70 32,700.61 0.01%
- - - - - - - -
产品特 有风 险
1、大 额赎 回风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%， 则面 临大 额赎 回的 情 况， 可
能导致：
（1）基金在短时间内无法 变现足够的资产予以应对 ，可能会产生基金仓位调 整困难，导致流动性风险 ；如果
持有基 金份 额比 例达 到或 超过基 金份 额总 额 的20% 的单一 投资 者大 额赎 回引 发 巨额 赎回 ， 基金 管理 人 可能根 据
《基金合同》的约定决定 部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数 ）发生巨额赎回，基金管 理人可
能根据 《基 金合 同》 的约 定暂停 接受 基金 的赎 回申 请，对 剩余 投资 者的 赎回 办理造 成影 响；
（2）基金管 理人被迫抛售 证券以应付基金赎回的现 金需要，则可能使基金资 产净值受到不利影响，影 响基金金信民发货币 2018 年年度报告
第 61 页 共62 页
的投资 运作 和收 益水 平；
（3） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动；
（4） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策略 ；
（5） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同终 止清算 、
转型等 风险 。
2、大 额申 购风 险
若投资 者大 额申 购， 基金 所投资 的标 的资 产未 及时 准备， 导致 净值 涨幅 可能 会因此 降低 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。 金信民发货币 2018 年年度报告
第 62 页 共62 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 金信 民 发货币 市场 基金 募集 注册 的文件 ；
2 、 《金 信民 发货 币市 场基 金基金 合同 》 ；
3 、 《金 信民 发货 币市 场基 金托管 协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存 放地 点
金信基 金管 理有 限公 司
地址： 深圳 市福 田区 益田 路 6001 号 太平 金融 大厦1502 室。
13.3 查 阅方 式
（1） 投资 者可 在营 业时 间 免费查 阅， 也可 按工 本费 购买复 印件 ；
（2） 投资 者可 访问 本基 金 管理人 公司 网站 ，网 址：www.jxfunds.com.cn 。
金信基金管理有限公司
2019 年3 月26 日
