景 顺 长 城 景瑞 收 益 定 期开 放 债 券 型证 券 投
资基金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金 托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48
§ 10 开放式 基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 57
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 57
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 57
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券
场内简 称 无
基金主 代码 001750
交易代 码 001750
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月 26 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,984,725.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 固定 收 益品 种， 在严 格控 制风
险 和 追求 基金 资产 长期 稳定 的 基础 上， 力争 获取 高于
业 绩 比较 基准 的投 资收 益， 为 投资 者提 供长 期稳 定的
回报。
投资策 略 本 基 金的 主要 投资 策略 包括 ： 资产 配置 策略 、期 限配
置 策 略、 类属 配置 策略 、期 限 结构 策略 及证 券选 择策
略 ， 在严 格控 制风 险的 前提 下 ，发 掘和 利用 市场 失衡
提供的 投资 机会 ，实 现组 合资产 的增 值。
1、资 产配 置策 略
本 基 金运 用自 上而 下的 宏观 分 析和 自下 而上 的市 场分
析 相 结合 的方 法实 现大 类资 产 配置 ，把 握不 同的 经济
发 展 阶段 各类 资产 的投 资机 会 ，根 据宏 观经 济、 基准
利 率 水平 等因 素， 预测 债券 类 、货 币类 等大 类资 产的
预 期 收益 率水 平， 结合 各类 别 资产 的波 动性 以及 流动
性状况 分析 ，进 行大 类资 产配置 。
2、期 限配 置策 略
为 合 理控 制本 基金 自由 开放 期 的流 动性 风险 ，并 满足
每 次 自由 开放 期的 流动 性需 求 ，本 基金 在每 个运 作周
期 将 适当 的采 取期 限配 置策 略 ，即 将基 金资 产所 投资
标 的 的平 均剩 余存 续期 限与 基 金剩 余运 作周 期限 进行
适当的 匹配 。
3、期 限结 构策 略
收 益 率曲 线形 状变 化的 主要 影 响因 素是 宏观 经济 基本
面 以 及货 币政 策， 而投 资者 的 期限 偏好 以 及 各期 限的
债 券 供给 分布 对收 益率 形状 有 一定 影响 。对 收益 率曲
线的分 析采 取定 性和 定量 相结合 的方 法。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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4、债 券类 属资 产配 置
基 金 管理 人根 据国 债、 金融 债 、企 业（ 公司 ）债 、分
离 交 易转 债纯 债部 分等 品种 与 同期 限国 债或 央票 之间
收 益 率利 差的 扩大 和收 窄的 分 析， 主动 地增 加预 期利
差 将 收窄 的债 券类 属品 种的 投 资比 例， 降低 预期 利差
将 扩 大的 债券 类属 品种 的投 资 比例 ，以 获取 不同 债券
类属之 间利 差变 化所 带来 的投资 收益 。
5、债 券投 资策 略
债 券 投资 在保 证资 产流 动性 的 基础 上， 采取 利率 预期
策略、 信用 策略 和时 机策 略相结 合的 积极 性投 资方 法，
力求在 控制 各类 风险 的基 础上获 取稳 定的 收益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 其预 期 风险 和预 期收 益水 平低
于股票 型基 金、 混合 型基 金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 曾麓燕
联系电 话 0755-82370388 021-52629999-212040
电子邮 箱 investor@igwfmc.com 015292@cib.com.cn
客户 服 务电 话
4008888606 95561
传真 0755-22381339 021-62535823
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
上海江 宁 路 168 号 兴业 大 厦 20
楼
邮政编 码 518048 200041
法定代 表人 丁益 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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普通合 伙） 11 楼
注册登 记机 构
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -14,755,018.88 3,359,674.32 42,313,160.31
本期利 润 -7,045,057.13 41,872,505.45 -6,725,923.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0578 0.0294 -0.0066
本期加 权平 均净 值利 润率 -5.87% 2.88% -0.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.81% 2.16% 2.74%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -4,973,693.52 3,032,169.74 103,116,701.80
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0790 0.0188 0.0509
期末基 金资 产净 值 63,113,745.19 166,967,688.68 2,129,963,110.43
期末基 金份 额净 值 1.002 1.033 1.051
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 4.86% 7.89% 5.61%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益 。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.24% 0.08% 2.57% 0.05% -0.33% 0.03%
过去六 个月 3.73% 0.07% 3.93% 0.05% -0.20% 0.02%
过去一 年 -2.81% 0.27% 8.12% 0.06% -10.93% 0.21%
过去三 年 2.00% 0.17% 10.72% 0.07% -8.72% 0.10%
自基金 合同 4.86% 0.16% 14.21% 0.06% -9.35% 0.10% 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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生效起 至今
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 投资组合 比 例为：本基金 投资于债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%（ 自由开 放
期开始 前三 个月 至自 由开 放期结 束后 三个 月内 不受 此比例 限制 ） 。 任一 开放 期 内， 本 基金 持有 现金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5%。 本基 金的 建仓 期 为自 2015 年 8 月 26
日基金 合同 生效 日 起6 个 月。建 仓期 结 束 时， 本基 金投资 组合 达到 上述 投资 组合比 例的 要求 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注；2015 年 净值 收益 率和 业绩基 准收 益率 的实 际计 算期间 是从 2015 年 8 月 26 日(基 金合 同生 效
日) 至2015 年 12 月31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的 利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2018 0.0200 304,023.18 19,263.38 323,286.56
2017 0.4000 68,067,603.82 13,006,253.03 81,073,856.85
2016 0.0500 2,762,745.87 82,024.23 2,844,770.10
合计 0.4700 71,134,372.87 13,107,540.64 84,241,913.51
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 69 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大 中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、景顺长 城 支柱产业 混 合型证券投资 基金、景 顺 长城品质投资 混合型证 券 投资基金、 景顺长城
四季金利债券 型证券投 资 基金、景顺长 城策略精 选 灵活配置混合 型证券投 资 基金、景顺 长城景兴
信用纯 债债 券型 证券 投资 基金、 景顺 长城 沪 深 300 指数增 强型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景颐 双 利
债券型证券投 资基金、 景 顺长城景益货 币市场基 金 、景顺长城成 长之星股 票 型证券投资 基金、景
顺长城 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 景顺长 城优 质成 长股 票型 证券投 资基 金、景顺
长城优势企业 混合型证 券 投资基金、景 顺长城鑫 月 薪定期支付债 券型证券 投 资基金、景 顺长城中
小板创 业板 精 选 股票 型证 券投资 基金 、 景 顺长 城中 证 TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景
顺长城研究精 选股票型 证 券投资基金、 景顺长城 景 丰货币市场基 金、景顺 长 城中国回报 灵活配置
混合型证券投 资基金、 景 顺长城量化精 选股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 健回报灵活 配置混合
型证券投资基 金、景顺 长 城沪港深精选 股票型证 券 投资基金、景 顺长城领 先 回报灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 TMT150 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金、 景 顺 长 城安 享回
报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、景 顺长 城中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、
景顺长城泰和 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证 券投资基
金、景顺长城 改革机遇 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 景颐宏利 债 券型证券投 资基金、景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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景顺长城景盛 双息收益 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城低碳科技 主题灵活 配 置混合型证 券投资基
金、景顺长城 环保优势 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城量化新动 力股票型 证 券投资基金 、景顺长
城景盈双利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景泰 汇 利定期开放债 券型证券 投 资基金、景 顺长 城顺
益回报混合型 证券投资 基 金、景顺长城 泰安回报 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长 城景泰丰
利纯债债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景颐丰利 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城景瑞双 利债券型
证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 行 业中 性低 波动 指数型 证券 投资 基金 、景 顺长城 沪港 深领 先 科
技股票型证券 投资基金 、 景顺长城景瑞 睿利回报 定 期开放混合型 证券投资 基 金、景顺长 城睿成灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 景泰稳利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长 城量化平
衡灵活配置混 合型证券 投 资基金、景顺 长城泰恒 回 报灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城量
化小盘 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城MSCI 中国A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 景
顺长城MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、 景顺 长城 MSCI 中国 A 股
国际通指数增 强型证券 投 资基金、景顺 长城量化 先 锋混合型证券 投资基金 、 景顺长城景 泰聚利纯
债债券型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资基 金下设景 顺 长城优选混 合型证券
投资基 金、 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金、 景顺 长城动 力平 衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈文鹏
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 投
资总监
2015 年 8 月
26 日
- 10 年
经济学 硕士 。 曾担 任鹏 元 资信评 估公
司证券 评级 部分 析师 、 中 欧基金 固定
收益部 信用 研究 员。2012 年 10 月加
入本公 司 ， 担 任固 定收 益 部信用 研究
员； 自2014 年 6 月起 担任 基金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 瑞收 益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他有关法律法 规的规定 ， 本 着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格 控制风险
的基础上，为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合法 合 规，未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持， 避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易 指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向 交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 132 次， 为公 司旗 下管 理的量 化产 品因 申购
赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ，公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整，以及
量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 ， 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。
投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为，但 结合交易 时 机和交易价 差分析表
明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。
本报告 期内 ，未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年国 内经 济受 到内 部 增长动 能不 足和 中美 贸易 冲突不 断加 剧的 双重 影响 ， 经济 增速 逐季
下行，消费、 投资和出 口 增速均出现不 同程度的 回 落。基建投资 受宏观去 杠 杆的影响出 现下行，
房地产销售受 地产调控 政 策影响表现较 弱，但地 产 投资影响相对 滞后；消 费 方面受收入 预期影响
开始增 速下 滑。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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在基本 面下 行和 信用 收缩 背景下 ， 国 内宏 观政 策出 现持续 放松 。 央 行货 币政 策年初 有所 转向 ，
从合理稳定转 为合理充 裕 ，2 季度开始 公开市场 操 作持续净投放 ，同时全 年 进行四次降 准操作释
放流动性，且 阶段性下 调 公开市场利率 ，旨在对 冲 信用收紧以及 外部贸易 战 冲击给经济 带来的下
行压力 。 受 此影 响， 资金 面保持 持续 充裕 ， 季 节性 特征并 不明 显。3 季 度国 常会稳 增长 基调 出现 ，
其他比如减税 等实质性 政 策也相应启动 。面对上 半 年流动性宽松 但信用传 导 不畅的状况 ，宽信用
政策在密集出 台和落地 之 中，从减税减 费、设立 民 营企业债券融 资支持工 具 、央行宣布 再增加再
贷款和再贴现 额度、资 管 细则边际宽松 等方面持 续 发力。但本轮 宽信用的 传 导由于债务 负担过重
和银行 风险 偏好 低等 原因 需要更 长时 间。
债券市场表现 上，虽然 受 美债收益率上 行、地方 债 供给阶段性冲 击、金融 去 杠杆、通胀短 期
回升等阶段性 冲 击，但 在 经济基本面下 行和政策 面 宽松推动下， 全年债券 收 益率呈现波 动下行走
势， 同 时受 金融 去杠 杆和 实体经 济下 行影 响， 信用 债频繁 违约 。10 年 期国 债 和国开 债的 收益 率分
别下 行65BP 和118BP 至3.23% 和3.64% ；3 年期 AA 中票、5 年期 AA 中 票、1 年AAA 短融 分别 下行
130BP 、84BP 和163BP 至4.44% 、5.04% 和3.59% 。
2018 年权 益市 场则 是一 路 下行， 上证 综指 、 沪 深 300 、 创业 板指 分别 下 跌24.59% 、25.31% 和
28.65% 。 可转债市 场由于 债性较强，虽 亦跟随正 股 有所下跌，但 幅度有限 ， 全年中证 转债 指数下
跌1.16% 。
组合 2018 年 加大 对利 率债 的投资 比例 ，较 好地 把握 住 6-7 月和 9-12 月利 率债 收益率 下行 机
会，同 时 在 9 月 份重 新封 闭后， 组合 提高 杠杆 比例 ，维持 相对 合理 的静 态收 益率水 平。 由于 权 益
市场表 现不 佳， 组合 对可 转债的 持仓 比例 一直 很低 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2018 年， 本基 金份 额净 值 增长率 为-2.81% ，业 绩比 较基准 收益 率 为 8.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年基 本面 ， 财 政 减税降 费 、 增 加地 方专 项 债供给 、 不断 出台 宽松 政 策引导 资金 面流
向实体，但目 前各经济 部 门的 杠杆率较 高，预计 不 太可能出台大 规模的刺 激 措施，上述 举措只是
对经济起到托 底效果， 并 不改变下行趋 势。海外 方 面，美国近年 经济增速 的 高点已经临 近，油价
下跌背 景下 ，1 季度 美国 核心通 胀压 力减 轻， 美联 储加息 预期 明显 减弱 。
在经济下行压 力下，央 行 和相关监管机 构仍将不 断 出台各项政策 引导资金 流 向实体，托底 经
济。中美贸易 冲突有所 缓 解，美元指数 没有继续 走 强，短期内人 民币汇率 贬 值压力不大 。财政政
策需要加大宽 松力度， 减 税降费会陆续 推进，地 方 专项债供给时 间提前， 意 在刺激消费 和实体投景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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资需求 ，维 稳基 建投 资增 速。
国内基本面继 续下行、 美 债收益 率下行 、广谱利 率 下行压力下银 行面临阶 段 性资产荒压力 等
因素将继续推 动债券收 益 率的下行，但 空间可能 有 限，主要是当 前债券绝 对 收益率已经 明显低于
中位数，而各 项资金的 负 债端成本仍较 高；宽财 政 和宽信贷政策 短期不改 变 经济下行趋 势，但会
加大债券收益 率的波动 和 投资者止盈压 力。仍相 对 看好利率债和 中高等级 信 用债的表现 ，经济仍
在下行 ， 低 等级 等信 用风 险较高 的发 行主 体仍 需谨 慎。 转 债可 能跟 随权 益市 场阶段 性上 涨而 上涨 ，
组合除关注债 性较强的 转 债和一级市场 的新券机 会 外，也将根据 权益市场 风 险偏好回升 而阶段性
提高可 转债 投资 比例 。
组合操作计划 上， 预计 利 率债下行空间 有限，组 合 将控制利率债 的持仓比 例 ，同时继续执 行
中高等 级信 用债 加杠 杆配 置策略 ，关 注可 转债 的阶 段性机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强 化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督 程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决策， 基 金估值委员会 在
遵守法律法规 的前提下 ， 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等
方式，谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法，及 时 准确地进 行份 额净值的 计 量，保护基 金份额持
有人的 合法 权益 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人， 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、
程序进行复核 ，无误后 返 回给基金管理 人，由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核
与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值委员会 的
运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ，综合宏观 经济、行
业发展及个券 状 况等各 方 面因素，从价 值投资的 角 度进行理论分 析，并根 据 分析的结果 向基金估
值委员会提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估
值模型进行计 算及验证 ， 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员
会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 ， 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值
得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 ， 基金事务部 基金会计
根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ，法律、监 察稽核部
负责对 外进 行信 息披 露。
截止本报告期 末，本基 金 管理人已与中 债金融估 值 中心有限公司 、中证指 数 有限公司合作 ，
由其提 供相 关债 券品 种、 流通受 限股 票的 估值 参考 数据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内实 施了 一次利 润分 配。 截 至 2017 年 12 月 31 日， 本基 金 可供分 配利 润为
3,032,169.74 元 ，本 基金 的基金 管理 人已 于 2018 年 1 月 19 日完 成权 益登 记 ，每 10 份 基金 份额
派发红 利0.02 元， 详细 信 息请查 阅相 关分 红公 告。
截止本报告期 末，根 据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，本基 金
未满足 收益 分配 条件 ，不 进行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规 、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 。 基金管理人 在报告期
内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2019 ）第 21339 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景 顺 长 城 景 瑞 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持
有人：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审计了景顺长城 景瑞 收益定期开放债券型 证券 投资基金(以下
简称“ 景顺 长城 景瑞 收益 基金”) 的 财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月
31 日的 资产负 债表 ，2018 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了景顺 长城 景瑞 收益 基金2018 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2018
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于景 顺 长城景 瑞收 益
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
景 顺 长 城 景 瑞 收 益 基 金 的 基 金 管 理 人 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操
作编制 财务 报表， 使其 实 现公允 反映， 并设 计、 执 行和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误 导 致的重 大错 报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 景顺 长城景 瑞收 益
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) ， 并运
用持续 经营 假设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层计 划清 算景 顺长城 景瑞 收
益基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 景 顺 长 城 景 瑞 收 益 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 景顺 长 城景瑞 收益 基 金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充 分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 景
顺长城 景瑞 收益 基金 不能 持续经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 许康玮
朱宏宇
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 172,799.08 1,061,337.46
结算备 付金
1,043,933.55 1,228,836.67
存出保 证金
8,659.17 15,082.36
交易性 金融 资产 7.4.7.2 97,650,703.00 234,319,418.40
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
97,650,703.00 234,319,418.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 2,000,000.00
应收利 息 7.4.7.5 1,772,778.45 3,686,661.94
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资 产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
100,648,873.25 242,311,336.83
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
37,151,784.92 73,009,720.48
应付证 券清 算款
5,106.39 2,002,268.32
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
32,057.88 85,038.01
应付托 管费
5,342.97 14,173.01
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 10,916.92 10,454.08
应交税 费
6,447.75 - 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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应付利 息
24,471.23 102,994.25
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 299,000.00 119,000.00
负债合 计
37,535,128.06 75,343,648.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 62,984,725.27 161,643,253.94
未分配 利润 7.4.7.10 129,019.92 5,324,434.74
所有者 权益 合计
63,113,745.19 166,967,688.68
负债和 所有 者权 益总 计
100,648,873.25 242,311,336.83
注：报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.002 元， 基金 份额 总额62,984,725.27 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
一、收入
-4,592,072.04 61,884,664.76
1.利息 收入
6,341,351.06 88,203,973.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 60,991.34 9,810,878.44
债券利 息收 入
6,088,428.78 73,590,600.06
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
191,930.94 4,802,494.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-18,703,087.06 -65,066,093.31
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -18,703,087.06 -65,066,093.31
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16
7,709,961.75 38,512,831.13
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 59,702.21 233,953.64
减： 二、费用
2,452,985.09 20,012,159.31
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 719,980.15 8,758,973.04
2．托 管费 7.4.10.2.2 119,996.67 1,459,828.80 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 12,639.52 30,482.49
5．利 息支 出
1,245,949.11 9,276,594.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,245,949.11 9,276,594.18
6．税 金及 附加
12,724.90 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 341,694.74 486,280.80
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-7,045,057.13 41,872,505.45
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-7,045,057.13 41,872,505.45
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
161,643,253.94 5,324,434.74 166,967,688.68
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润 ）
- -7,045,057.13 -7,045,057.13
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-98,658,528.67 2,172,928.87 -96,485,599.80
其中：1. 基 金申 购款 40,390.70 207.35 40,598.05
2. 基金 赎回 款 -98,698,919.37 2,172,721.52 -96,526,197.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -323,286.56 -323,286.56
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
62,984,725.27 129,019.92 63,113,745.19
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,026,846,408.63 103,116,701.80 2,129,963,110.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 41,872,505.45 41,872,505.45
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,865,203,154.69 -58,590,915.66 -1,923,794,070.35
其中：1. 基 金申 购款 12,972,602.61 209,697.20 13,182,299.81
2. 基金 赎回 款 -1,878,175,757.30 -58,800,612.86 -1,936,976,370.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -81,073,856.85 -81,073,856.85
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
161,643,253.94 5,324,434.74 166,967,688.68
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 康乐______
______ 吴建 军______
____ 邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2015] 第 1125 号 《 关于 准予 景顺 长城景 瑞收 益定 期开
放债券型证券 投资基金 注 册的批复》核 准，由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《 景 顺长城 景瑞 收益 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本基金为契约 型的开放 式 基金，存续期 限不定， 首 次设立募集不 包括认购 资 金利息共募 集人民币
568,879,904.57 元， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2015) 第
1070 号验 资报告予 以验证 。经向 中国证 监会备案， 《 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资
基金基 金合 同》 于2015 年8 月26 日 正式 生效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为568,953,910.58
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 74,006.01 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为景 顺长 城 基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 兴业 银行 股份 有限 公司。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景瑞收益 定期开放 债 券型证券投资 基
金基金 合同 》 的有 关规 定 ， 本 基金 的投 资范 围为 国 内依法 发行 上市 的国 债 、 金融债 券 、 次 级债 券、
中央银行票据 、企业债 券 、中小企业私 募债券、 公 司债券、中期 票据、短 期 融资券、可 分离交易
可转债的纯债 部分、质 押 及买断式回购 、协议存 款 、通知存款、 定期存款 、 资产支持证 券等金融
工具以及法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他固定收益类 证券品种 ， 但需符合中 国证监会
的相关规定。本基金不投资于股票、权证等权益类资产。本基金投资于债券资产的比例不低于
80%(自 由开 放期 开始 前三 个月至 自由 开放 期结 束后 三个月 内不 受此 比例 限制) 。 任一 开放 期内 ， 本
基金持 有现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% ， 其 中现金 不包 括结 算 备
付金、 存出 保证 金和 应收 申购款 等。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：中 证综 合债 券指数 收益 率。
本基金 以定 期开 放的 方式 运作。 每个 运作 周期 为自 基 金合同 生效 之日 起( 包括 基 金合同 生效 之
日) 或自每一自 由开放期 结 束之日次日起( 包括该日)12 个月的期间 。本基金 开 放期分为受 限开放
期和自由开放 期，其它 时 间为封闭期， 每个运作 周 期以封闭期和 受限开放 期 相交替的方 式运作，
共包含为两个 封闭期和 一 个受限开放期 ；本基金 在 相邻两个运作 周期之间 设 置自由开放 期，在自
由开放期内赎 回基金， 本 基金不收取赎 回费；封 闭 期内本基金不 接受基金 份 额的 申购和 赎回，亦
不上市 交易 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城 基 金管 理有限 公司 于2019 年3 月22 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景瑞收 益定 期开 放债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计 入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中 包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资和 资产支 持证 券投 资按 如下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制 是针对 资 产持有者 的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和 承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业代扣代 缴的个人 所 得税及由基金 管理人缴 纳 的增值税后的 净额确认 为 利息收入。 资产支持景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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证券在持有期 间收到的 款 项，根据资产 支持证券 的 预计收益率区 分属于资 产 支持证券投 资本金部
分和投资收益 部分，将 本 金部分冲减资 产支持证 券 投资成本，并 将投资收 益 部分扣除在 适用情况
下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融 负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现 部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特 征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下： 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 30 页 共 58 页
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 和 私募债 券除 外)
及在银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ， 根 据中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证
券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 及 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作 小组 关 于 2015 年1
季度固定收益 品种的估 值 处理标准》采 用估值技 术 确定公允价值 。本基金 持 有的证券交 易所上市
或挂牌转让 的固定收 益品 种(可转换债 券、可交 换债 券和私募债 券除外)， 按照 中证指数有 限公司
所独立提供的 估值结果 确 定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场固定 收 益品种按照 中债金融
估值中 心有 限公 司所 独立 提供的 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资管 产品 运营 过程 中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券 投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 31 页 共 58 页
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 上述 所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和 地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳 增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 172,799.08 1,061,337.46
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 172,799.08 1,061,337.46
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 49,348,030.47 49,197,003.00 -151,027.47
银行间 市场 47,921,151.15 48,453,700.00 532,548.85
合计 97,269,181.62 97,650,703.00 381,521.38
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 97,269,181.62 97,650,703.00 381,521.38
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 80,012,842.56 76,216,939.40 -3,795,903.16
银行间 市场 161,635,016.21 158,102,479.00 -3,532,537.21 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 32 页 共 58 页
合计 241,647,858.77 234,319,418.40 -7,328,440.37
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 241,647,858.77 234,319,418.40 -7,328,440.37
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 144.19 268.91
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 469.80 552.90
应收债 券利 息 1,772,160.56 3,685,833.33
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 3.90 6.80
合计 1,772,778.45 3,686,661.94
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,916.92 10,454.08
合计 10,916.92 10,454.08
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - - 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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预提费 用 299,000.00 119,000.00
合计 299,000.00 119,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 161,643,253.94 161,643,253.94
本期申 购 40,390.70 40,390.70
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -98,698,919.37 -98,698,919.37
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 62,984,725.27 62,984,725.27
注：1. 申 购含 红利 再投 份 额。
2. 根 据 《 景顺 长城 景瑞 收 益定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 及 《 景 顺长城 景瑞 收益 定期
开放债券型证 券投资基 金 招募说明书》 的相关规 定 ，本基金仅能 在受限开 放 期和自由开 放期办理
申购或赎回业 务，其他 时 间为封闭期。 根据《景 顺 长城景瑞收益 定期开放 债 券型证券投 资基金第
三次受 限开 放期 业务 的公 告》 ， 本次 受限 开放 期的 时 间为 2018 年 3 月 16 日 ； 根据 《景 顺长 城景 瑞
收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金关 于 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 9 月 21 日第三 个自 由开 放期
开放申 购、 赎回 业务 的公 告》 ， 本基 金第 三个 自由 开 放期时 间为 ：2018 年 9 月 17 日至 2018 年 9
月21 日； 其他 时间 为封 闭 期。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,032,169.74 2,292,265.00 5,324,434.74
本期利 润 -14,755,018.88 7,709,961.75 -7,045,057.13
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
7,072,442.18 -4,899,513.31 2,172,928.87
其中： 基金 申购 款 300.27 -92.92 207.35
基金赎 回款 7,072,141.91 -4,899,420.39 2,172,721.52
本期已 分配 利润 -323,286.56 - -323,286.56
本期末 -4,973,693.52 5,102,713.44 129,019.92
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 34 页 共 58 页
31 日 日
活期存 款利 息收 入 38,310.96 209,408.74
定期存 款利 息收 入 17,052.77 9,500,444.45
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,474.86 100,659.68
其他 152.75 365.57
合计 60,991.34 9,810,878.44
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
493,335,007.30 2,855,995,215.30
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
500,687,650.33 2,864,584,181.47
减：应 收利 息总 额 11,350,444.03 56,477,127.14
买卖债 券差 价收 入 -18,703,087.06 -65,066,093.31
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 7,709,961.75 38,512,831.13
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 7,709,961.75 38,512,831.13
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
- 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 35 页 共 58 页
合计 7,709,961.75 38,512,831.13
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 59,702.21 233,953.64
合计 59,702.21 233,953.64
注：本基金受 限开放期 内 的赎回费率 为 1%，自 由开 放期内赎回费 率为 0% ，赎 回费总额中不 低于
25% 的 部分 归入 基金 财产 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 1,152.29 11,657.04
银行间 市场 交易 费用 11,487.23 18,825.45
合计 12,639.52 30,482.49
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 110,000.00
信息披 露费 240,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 37,600.00 37,600.00
银行划 款手 续费 14,094.74 38,680.80
合计 341,694.74 486,280.80
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司(“ 兴业银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应付 关联 方佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
719,980.15 8,758,973.04
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
285,692.26 2,162,819.83
注：支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.60%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
119,996.67 1,459,828.80
注：支付基金 托管人兴 业 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 和上 年度 可比 期间 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 及上年 度末 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银 行 172,799.08 38,310.96 1,061,337.46 209,408.74
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴业 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 关联 交易 事项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期 利 润分
配
合计
备注
场外
1
2018 年1 月19
日
2018 年 1 月
19 日
0.0200 304,023.18 19,263.38 323,286.56
合
计
- -
0.0200 304,023.18 19,263.38 323,286.56
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110049
海尔
转债
2018 年
12 月 19
日
2019
年1 月
18 日
新债流
通受限
100.00 100.00 240 24,000.00 24,000.00 - 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额10,051,784.92 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债 券 代
码
债券名 称 回购到 期日 期 末 估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
160207 16 国开07 2019 年1 月2 日 98.64 74,000 7,299,360.00
170210 17 国开10 2019 年1 月2 日 101.56 28,000 2,843,680.00
合计
102,000 10,143,040.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额27,100,000.00 元 ， 于2019 年1 月2 日前先 后到 期。 该类 交易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人 秉承全面 风 险管理的理念 ，将风险 管 理融入业务中 ，建立了 以 风险管理委员 会
为核心 ， 由风 险管 理委 员 会、 督察 长、 法律 监察 稽 核部和 相关 业务 部门 构成 的风险 管理 架构 体系 。
各业务部门负 责人为其 所 在部门的风险 管理第一 责 任人，对本部 门业务范 围 内的风险负 有管控和
及时报告的义 务。员工 在 其岗位职责范 围内承担 相 应风险管理责 任。本基 金 管理人配备 的风险管
理人员 对投 资风 险进 行独 立的监 控并 及时 向管 理层 汇报。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的投资 范围及投 资 比例符合相关 法律法规 的 要求、相关监 管 机构的 相 关规定及本基 金
的合同要求。 本基金管 理 人通过建立和 完善内部 信 用评级体系和 交易对手 库 ，对发行人 及债券投
资进行内部评 级，对交 易 对手的资信状 况进行充 分 评估、设定授 信额度， 以 控制可能出 现的信用
风险。本基金 的活期银 行 存款存放在具 有托管资 格 的银行；本基 金存放定 期 存款前，均 对交易对景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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手进行信用评 估以控制 相 应的信用风险 ，因而与 银 行存款相关的 信用风险 不 重大。本基 金在交易
所进行的交易 均与中国 证 券登记结算有 限责任公 司 完成证券交收 和款项清 算 ，因此违约 风险发生
的可能性很小 ；本基金 在 银行间同业市 场仅与达 到 本基金管理人 既定信用 政 策标 准的交 易对手进
行交易 ，以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金管理人 还通过分 散 化投资以分散 信用风险 。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券余 额的 10% 。
于本期末，本 基金持有 除 国债、央行票 据、政策 性 金融债及地方 政府债券 之 外的债券资产 的
账面价 值占 基金 净资 产的 比例 为 117.83% （上 年末 ：140.34%）。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指基金 管 理人未能以合 理价格及 时 变现基金资产 以支付投 资 者赎回款项的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难，另一
方面来 自于 基金 份额 持有 人可依 据基 金合 同约 定要 求赎回 其持 有的 基金 份额 。
本基金的基金 管理人专 业 审慎、勤勉尽 责地管控 本 基金的流动性 风险，全 覆 盖、多维度的 建
立以压力测试 为核心的 流 动性风险监测 与预警制 度 ，确保本基金 组合的资 产 变现能力与 投资者赎
回需求 匹配 与平 衡。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。由本基 金的基
金管理人管理 的所有开 放 式基金于开放 期内共同 持 有一家上市公 司发行的 可 流通股票不 得超过该
上市公司可流 通股票 的 15% ，由本基金的 基金管理 人 管理的全 部投 资组合持 有 一家上市公司 发行
的可流 通股 票， 不得 超过 该上市 公司 可流 通股 票 的30%( 完 全按 照有 关指 数构 成比例 进行 证券 投资
的开放 式基 金及 中国 证监 会认定 的特 殊投 资组 合不 受该比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 40 页 共 58 页
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理 人 对其 管理的 所有 开放 式基 金于 开放期 内， 对基 金组 合资 产中 7 个工 作 日
可变现 资产 的可 变现 价值 进行审 慎评 估与 测算 ，确 保每日 确认 的净 赎回 申请 不得超 过 7 个工 作 日
可变现 资产 的可 变现 价值 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质 押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因市场价格变 动而发生 波 动的风险，包 括
利率风险、外 汇风险和 其 他价格风险。 本基金管 理 人通过对不同 类型的风 险 分别设定风 险限制，
并由独立于投 资部门的 风 险管理人员监 控、报告 以 及定期风险回 顾的方法 管 理投资组合 的市场风
险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金管理人 通过由风 险 管理人员定期 监控组合 中 债券投资部分 的利率风 险 ，及时调整投 资
组合久 期等 方法 管理 利率 风险。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的账面 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日进行 了分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
172,799.08 0.00 0.00 0.00 0.00 - 172,799.08
结算备 付金
1,043,933.55 - - - - - 1,043,933.55
存出保 证金
8,659.17 - - - - - 8,659.17
交易性 金融
资产
0.00 0.00 42,222,100.00 40,013,603.00 15,415,000.00 0.00 97,650,703.00
应收证 券清
- - - - - 0.00 0.00 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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算款
应收利 息
- - - - - 1,772,778.45 1,772,778.45
应收申 购款
0.00 - - - - 0.00 0.00
买入返 售金
融资产
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00
应收股 利
- - - - - 0.00 0.00
其他资 产
- - - - - 0.00 0.00
资产总 计 1,225,391.80 0.00 42,222,100.00 40,013,603.00 15,415,000.00 1,772,778.45 100,648,873.25
负债
卖出回 购金
融资产 款
37,151,784.92 0.00 0.00 0.00 0.00 - 37,151,784.92
应付赎 回款 - - - - - 0.00 0.00
应付管 理人
报酬
- - - - - 32,057.88 32,057.88
应付托 管费 - - - - - 5,342.97 5,342.97
应付销 售服
务费
- - - - - 0.00 0.00
应付交 易费
用
- - - - - 10,916.92 10,916.92
应付利 息 - - - - - 24,471.23 24,471.23
应交税 费 - - - - - 6,447.75 6,447.75
其他负 债 - - - - - 299,000.00 299,000.00
应付证 券清
算款
- - - - - 5,106.39 5,106.39
应付利 润 - - - - - 0.00 0.00
负债总 计 37,151,784.92 0.00 0.00 0.00 0.00 383,343.14 37,535,128.06
利率敏 感度
缺口
-35,926,393.12 0.00 42,222,100.00 40,013,603.00 15,415,000.00 - -
上年度 末
2017 年12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,061,337.46 0.00 0.00 0.00 0.00 - 1,061,337.46
结算备 付金 1,228,836.67 - - - 0.00 - 1,228,836.67
存出保 证金 15,082.36 - - - 0.00 - 15,082.36
交易性 金融
资产
0.00 40,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 0.00 234,319,418.40
应收证 券清
算款
- - - - 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00
应收利 息 - - - - 0.00 3,686,661.94 3,686,661.94
应收申 购款 0.00 - - - 0.00 0.00 0.00
买入返 售金
融资产
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 42 页 共 58 页
应收股 利 - - - - 0.00 0.00 0.00
其他资 产 - - - - 0.00 0.00 0.00
资产总 计 2,305,256.49 40,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 5,686,661.94 242,311,336.83
负债
卖出回 购金
融资产 款
69,009,720.48 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 73,009,720.48
应付赎 回款 - - - - - 0.00 0.00
应付管 理人
报酬
- - - - - 85,038.01 85,038.01
应付托 管费 - - - - - 14,173.01 14,173.01
应付销 售服
务费
- - - - - 0.00 0.00
应付交 易费
用
- - - - - 10,454.08 10,454.08
应付利 息 - - - - - 102,994.25 102,994.25
应交税 费 - - - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - - - 119,000.00 119,000.00
应付证 券清
算款
- - - - - 2,002,268.32 2,002,268.32
应付利 润 - - - - - 0.00 0.00
负债总 计 69,009,720.48 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,333,927.67 75,343,648.15
利率敏 感度
缺口
-66,704,463.99 36,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末（ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
595,740.25 559,365.44
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-587,180.57 -553,872.21
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指金融 工 具的公允价值 或未来现 金 流量因除外汇 风险和利 率 风险以外的市 场
价格变动而发 生波动的 风 险。本基金 主 要投资于 证 券交易所上市 或银行间 同 业市场交易 的证券，景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 43 页 共 58 页
所面临的最大 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。本 基金通过 投 资组合的分 散化降低
其它价 格风 险， 并且 本基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实施 监控 。
经测算 本基 金面 临的 其他 价格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本期末 本基 金未 持有 权益 类资产 （上 年度 末： 同） 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末 本基 金未 持有 权益 类资产 （上 年度 末： 同） ， 因此当 市场 价格 发生 合理 、 可能 的变 动时 ，
对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 （上 年度 末： 同） 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他 事项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为1,330,053.00 元， 属 于第 二层 次的余 额 为96,320,650.00 元， 无属 于第 三层
次的余 额(2017 年 12 月 31 日： 第二 层次234,319,418.40 元， 无第 一或 第三 层次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 97,650,703.00 97.02
其中： 债券 97,650,703.00 97.02
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,216,732.63 1.21
8 其他各 项资 产 1,781,437.62 1.77
9 合计 100,648,873.25 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 31,274,600.00 49.55
其中： 政策 性金 融债 23,282,200.00 36.89
4 企业债 券 39,850,550.00 63.14
5 企业短 期融 资券 20,074,000.00 31.81
6 中期票 据 5,097,500.00 8.08
7 可转债 （可 交换 债） 1,354,053.00 2.15
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 97,650,703.00 154.72
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 180210 18 国开 10 100,000 10,313,000.00 16.34
2 160207 16 国开 07 80,000 7,891,200.00 12.50
3 124692 14 嘉 公路 95,000 5,876,700.00 9.31
4 143121 17 电投 04 50,000 5,140,500.00 8.14
5 101761016 17 京 技投MTN001 50,000 5,097,500.00 8.08
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 47 页 共 58 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货 持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,659.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,772,778.45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,781,437.62
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132007 16 凤凰 EB 1,012,113.00 1.60
2 128024 宁行转 债 317,940.00 0.50
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 48 页 共 58 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,130 55,738.69 9,342.96 0.01% 62,975,382.31 99.99%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 20.43 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有 本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 49 页 共 58 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 8 月 26 日 ） 基金 份额 总额
568,953,910.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 161,643,253.94
本报告 期基 金总 申购 份额 40,390.70
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 98,698,919.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 62,984,725.27
注：总 申购 份额 含红 利再 投。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 50 页 共 58 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人 大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 重大 人事 变动 ：
1 、 本 基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日发 布公 告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 许义 明先 生辞 去本公 司总 经理 一职 ，聘 任康乐 先生 担任 本公 司总 经理。
2 、本 基金 管理 人于 2018 年 2 月 14 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 赵代 中先 生担 任本公 司副 总经 理。
3 、本 基金 管理 人于 2018 年 5 月 31 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公 司董 事会 审议
通过， 聘任 黎海 威先 生担 任本公 司副 总经 理。
4 、 本 基金 管理 人 于 2018 年 6 月 2 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 董事 会审 议通
过，同 意刘 奇伟 先生 辞去 本公司 副总 经理 一职 。
5 、本 基金 管理 人于 2018 年 9 月 28 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 周伟 达先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
6 、 本 基金 管理 人 于 2018 年 11 月 15 日发 布公 告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘 任CHEN WENYU （ 陈文宇 ）先 生担 任本 公司 副总经 理。
7 、本 基金 管理 人于 2018 年 9 月 15 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 杨光 裕先 生辞 去本公 司董 事长 一职 ， 由 康乐先 生代 为履 行本 公司 董事长 一职 。 本 基 金
管理人 于 2018 年 11 月 14 日发 布公 告， 经景 顺长 城基金 管理 有限 公司 董事 会审议 通过 ，聘 任 丁
益女士 担任 本公 司董 事长 。 本 基金 管理 人于2018 年 12 月5 日发 布公 告， 经 深圳市 市场 监督 管 理
局核准 ，景 顺长 城基 金管 理有限 公司 法定 代表 人变 更为丁 益女 士。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 ， 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳
监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
自2019 年1 月22 日 起 ， 叶文煌 先生 担任 基金 托管 人资产 托管 部总 经理 ， 全 面 主持 资产 托管
部相关 工作 ，吴 若曼 女士 不再担 任基 金托 管人 资产 托管部 总经 理。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 51 页 共 58 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 ， 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的
诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 已经 连续4 年 为 本基金 提供 审计
服务， 本年 度应 支付 给会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣 金
总量的 比例
兴业证 券股
份有限 公司
2 - - - - 未变更
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求； 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 52 页 共 58 页
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市 场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证 券股
份有限 公司
213,195,269.67 100.00% 782,110,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金分 红
公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年1 月17 日
2
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 大
泰金石基 金销售 有限公 司基 金申购及 定期定 额投资 申
购费率优 惠活动 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年1 月20 日
3
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 洪
泰财富（ 青岛） 基金销 售有 限责任公 司基金 申购及 定
期定额投 资申购 费率优 惠活 动的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年1 月22 日
4
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2017 年第 4 季度报告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年1 月22 日
5
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 洪
泰财富（ 青岛） 基金销 售有 限责任公 司为销 售机构 并
开通基金 “ 定期 定额投 资业 务 ” 和基 金转换 业务的 公
告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年1 月22 日
6
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 北
京恒天明 泽基金 销售有 限公 司基金申 购费率 优惠活 动
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年2 月 6 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 53 页 共 58 页
的公告
7
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人
员变更公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年2 月14 日
8
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 上
海有鱼基 金销售 有限公 司基 金申购及 定期定 额投资 申
购费率优 惠活动 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年2 月28 日
9
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 上
海有鱼基 金销售 有限公 司为 销售机构 并开通 基金 “ 定
期定额投 资业务 ” 和基 金转 换业务的 公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年2 月28 日
10
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金第 三
次受限开 放期业 务的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月13 日
11
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金第 三
次受限开 放期申 购赎回 结果 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月20 日
12 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月22 日
13
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金基 金
合同
中国 证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月23 日
14
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金托 管
协议
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月23 日
15
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 62 只基金 修改
基金合同 及托管 协议的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月23 日
16
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2017 年年度报告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月28 日
17
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2017 年年度报告摘要
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年3 月28 日
18
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 东
海证券股 份有限 公司基 金申 购费率优 惠活动 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月 2 日
19
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 深
圳盈信基 金销售 有限公 司基 金申购及 定期定 额投资 申
购费率优 惠活动 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月11 日
20
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 深
圳盈信基 金销售 有限公 司为 销售机构 并开通 基金 “ 定
期定额投 资业务 ” 和基 金转 换业务的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月11 日
21
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 1 号更新招募说明 书
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月12 日
22
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 1 号更新招募说明 书摘要
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月12 日
23
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 1 季度报告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月21 日
24
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 上
海钜派钰 茂基金 销售有 限公 司为销售 机构并 开通基 金
“定期定 额投资 业务 ” 的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月23 日
25
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 上
海钜派钰 茂基金 销售有 限公 司基金申 购及定 期定额 投
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月23 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 54 页 共 58 页
资申购费 率优惠 活动的 公告
26
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于提请 投资者 及时更 新
过期身份 证件或 身份证 明文 件的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月24 日
27
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于实施 存 量非 居民金 融
账户涉税 信息尽 职调查 的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月25 日
28
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于存量 客户非 居民涉 税
信息收集 功能上 线的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月25 日
29 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月26 日
30
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 华
鑫证券有 限责任 公司为 销售 机构并开 通基金 “ 定期 定
额投资业 务 ”和 基金转 换业 务
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月27 日
31
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 华
鑫证券有 限责任 公司基 金申 购及定期 定额投 资申购 费
率优惠活 动的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年4 月27 日
32 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年5 月18 日
33
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 四
川天府银 行股份 有限公 司为 销售机构 并开通 基金 “ 定
期定额投 资业务 ” 和基 金转 换业务的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年5 月23 日
34
景顺长城 基 金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人
员变更公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年5 月31 日
35
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人
员变更公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月 2 日
36
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 民
商基金销 售（上 海）有 限公 司为销售 机构并 开通基 金
“定期定 额投资 业务 ” 和基 金转换业 务的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月20 日
37
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 民
商基金销 售（上 海）有 限公 司基金申 购及 定 期定额 投
资申购费 率优惠 活动的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月20 日
38
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 交
通银行手 机银行 基金申 购及 定期定额 投资申 购费率 优
惠活动的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月29 日
39
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于提请 非自然 人客户 及
时登记受 益所有 人信息 的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月29 日
40
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于暂停 浙江金 观诚基 金
销售有限 公司办 理旗下 基金 相关销售 业务的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年6 月30 日
41
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 广
州证券股 份有限 公司基 金申 购及定期 定额投 资申购 费
率优惠活 动的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年7 月12 日
42
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 广
州证券股 份有限 公司为 销售 机构并开 通基金 “ 定期 定
额投资业 务 ”和 基金转 换业 务的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年7 月12 日
43 景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金 中国证券 报、上 海 2018 年7 月18 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 55 页 共 58 页
2018 年第 2 季度报告 证券报、 证券时 报
44
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 奕
丰金融服 务（深 圳）有 限公 司基金申 购及定 期定额 投
资申购费 率优惠 活动的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年7 月20 日
45
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 奕
丰金融服 务（深 圳）有 限公 司基金转 换费率 优惠活 动
的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年7 月20 日
46 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年8 月 7 日
47 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年8 月17 日
48
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年半年度报告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年8 月25 日
49
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年半年度报告摘要
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年8 月25 日
50
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金关 于
2018 年9 月17 日至 2018 年 9 月21 日第三个自由开
放期开放 申购、 赎回业 务的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月13 日
51
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金关 于
第四次受 限开放 期净赎 回最 大比例的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月13 日
52 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于系统 停机维 护的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月14 日
53
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于董事 会成员 变更事 宜
的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月15 日
54
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于董事 长离任 及总经 理
代行董事 长职务 的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月16 日
55
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于养老 金客户 通过直 销
柜台转换 转入旗 下部分 基金 产品费率 优惠活 动的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月21 日
56
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人
员变更公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年9 月28 日
57
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 2 号更新招募说明 书
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年10 月 10
日
58
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 2 号更新招募说明 书摘要
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年10 月 10
日
59
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 中
银国际证 券股份 有限公 司为 销售机构 并开通 基金 “ 定
期定额投 资业务 ” 和基 金转 换业务的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年10 月 16
日
60
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于提请 投资者 及时更 新
过期身份 证件或 身份证 明文 件的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年10 月 18
日
61
景顺长城 景瑞收 益定期 开放 债券型证 券投资 基金
2018 年第 3 季度报告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年10 月 26
日
62
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人
员变更公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年11 月 14
日
63 景顺长城 基金管 理有限 公司 关于基金 行业高 级管理 人 中国证券 报、上 海 2018 年11 月 15景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 56 页 共 58 页
员变更公 告 证券报、 证券时 报 日
64
关于景顺 长城基 金管理 有限 公司旗下 基金调 整停牌 股
票估值方 法的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年11 月 29
日
65
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于公司 法定代 表人变 更
的公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年12 月 5 日
66
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金参加 北
京百度百 盈基金 销售有 限公 司基金申 购及定 期定额 投
资申购费 率优惠 活动的 公告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年12 月 18
日
67
景顺长城 基金管 理有限 公司 关于旗下 部分基 金新增 北
京百度百 盈基金 销售有 限公 司为销售 机构并 开通基 金
“定期定 额投资 业务 ” 的公 告
中国证券 报、上 海
证券报、 证券时 报
2018 年12 月 18
日
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
第 57 页 共 58 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重 要信 息
根据中 国证 监会 2017 年 8 月 31 日颁 布的 《公 开募 集开放 式证 券投 资基 金流 动性风 险管 理
规定》 （ 以下 简称 “ 《流 动 性新规 》 ”） 的要 求， 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 对包括 本基 金在 内
的旗 下62 只公 开募 集开 放 式证券 投资 基金 基金 合同 及托管 协议 进行 修改 。 并 按照法 规要 求对 适
用基金 持续 持有 期少 于 7 日的投 资者 收取 不低 于 1.5% 的赎 回费 ，并 将上 述赎 回费全 额计 入该 基
金的基 金财 产 。 修 改后 的 基金合 同 、 托 管协 议及 赎 回费相 关规 则调 整等 事宜 已于 2018 年3 月31
日起生 效。 有关 详细 信息 参见本 公司 于 2018 年 3 月 23 日 发布 的《 景顺 长城 基金管 理 有 限公 司
关于旗 下 62 只 基金 修改 基 金合同 及托 管协 议的 公告 》 。
景顺长城景瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景瑞 收益 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 募集 注册 的文件 ；
2 、 《景 顺长 城景 瑞收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
3 、 《景 顺长 城景 瑞收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 瑞收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 26 日
