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建信MSCI联接A(005829)

建信MSCI联接:2018年年度报告

建信MSCI中国 A股国际通交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人:建信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国国际金融股份有限公司
送出日期:2019年3月26日建信 MSCI 联接 2018年年度报告
第 2 页 共78 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国国际金融股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月22日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保
留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2018年5月16日起至12月31日止。
 建信 MSCI 联接 2018年年度报告
第 3 页 共78 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................6
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................9
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................13
§4 管理人报告..........................................................................................................................................13
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................20
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................22
§5 托管人报告..........................................................................................................................................23
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................23
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........23
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................23
§6 审计报告..............................................................................................................................................24
6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................24
6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................24
§7 年度财务报表......................................................................................................................................27
7.1 资产负债表.................................................................................................................................27
7.2 利润表.........................................................................................................................................28
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.............................................................................................30
7.4 报表附注.....................................................................................................................................32
§8 投资组合报告......................................................................................................................................63
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................63
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................63
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................64
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................66
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................68
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................68
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细.....................68
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................68
 建信 MSCI 联接 2018年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................68
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...........................68
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................69
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................69
8.13 投资组合报告附注...................................................................................................................69
§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................71
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................71
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................71
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................71
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况.........................................................................................72
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................73
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................74
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................74
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................74
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................74
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................74
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................74
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................74
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................74
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................76
§12 备查文件目录....................................................................................................................................79
12.1 备查文件目录...........................................................................................................................79
12.2 存放地点...................................................................................................................................79
12.3 查阅方式...................................................................................................................................79
 建信 MSCI 联接 2018年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金
基金简称 建信MSCI联接
基金主代码
005829
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年5月16日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国国际金融股份有限公司
报告期末基金份额总额 99,238,596.64份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称: 建信MSCI联接A 建信MSCI联接C
下属分级基金的交易代码:
005829 005830
报告期末下属分级基金的份额总额 85,507,159.26份 13,731,437.38份
 
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
































基金主代码 512180





























基金运作方式 契约型开放式(ETF)


























基金合同生效日 2018年4月19日




















基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2018年5月21日



































基金管理人名称 建信基金管理有限责任公司




















基金托管人名称 中国国际金融股份有限公司

















建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 6 页 共78 页 2.2 基金产品说明 投资目标 通过主要投资于目标ETF,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的 最小化。 投资策略 本基金主要投资于目标ETF,方便特定的客户群通过本基金投资目标 ETF。本 基金不参与目标 ETF的投资管理。 业绩比较基准 MSCI中国A股国际通指数收益率×95%+银行活期存款税后利率×5% 风险收益特征 本基金为ETF联接基金,通过投资于目标ETF跟踪标的指数表现,具有与标 的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。 同时,本基金为被动式投资的股票型指数基金,跟踪MSCI 中国A股国际通指 数,其预期风险与预期收益高于债券型基金、混合型基金、货币市场基金, 其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股在标的指数 中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变 化进行相应调整。但因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法有效 复制和跟踪标的指数时,基金管理人将通过投资其他成份股、非成份股以及 中国证监会允许基金投资的其他金融工具进行替代,或者对投资组合管理进 行适当变通和调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数收益率,本基金的标的指数为MSCI中国 A股国际通指数(英文:MSCI China A Inclusion RMB Index)。 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金,属于高风险/高收益的开放式基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 建信基金管理有限责任公 司 中国国际金融股份有限公司 姓名 吴曙明 张萱 信息披露负责人 联系电话 010-66228888 010-65051166-1553 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 7 页 共78 页 电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn CICC_AC@cicc.com.cn 客户服务电话 400-81-95533





010- 66228000 010-65051166-1553 传真 010-66228001 010-65059873 注册地址 北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 16层 北京市朝阳区建外门外大街 1号国贸大厦2座27层及 28层 办公地址 北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 16层 北京市朝阳区建外门外大街 1号国贸大厦2座27层及 28层 邮政编码 100033 100004 法定代表人 孙志晨 毕明建(代)


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企 业广场2座普华永道中心11楼 注册登记机构 建信基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街 7号英蓝国 际金融中心16层 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 8 页 共78 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2018年5月16日(基金合同生 效日)-2018年12月31日 2017年 2016年 建信MSCI联接 A 建信MSCI联接 C 建信 MSCI联 接A 建信 MSCI联 接C 建信 MSCI联 接A 建信 MSCI联 接C 本期已实现收益 -386,100.83 -90,531.75 - - - - 本期利润 -8,006,659.81 -1,263,717.99 - - - - 加权平均基金份 额本期利润 -0.0952 -0.0966 - - - - 本期加权平均净 值利润率 -9.83% -9.98% - - - - 本期基金份额净 值增长率 -9.33% -9.57% - - - - 3.1.2 期末数据 和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配利 润 -7,980,180.77 -1,314,558.71 - - - - 期末可供分配基 金份额利润 -0.0933 -0.0957 - - - - 期末基金资产净 值 77,526,978.49 12,416,878.67 - - - - 期末基金份额净 值 0.9067 0.9043 - - - - 3.1.3


累计期末 指标 2018年末 2017年末 2016年末 基金份额累计净 -9.33% -9.57% - - - - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 9 页 共78 页 值增长率 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配 利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末 可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 4、本基金基金合同于2018年5月16日生效,截止报告期末未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较





建信 MSCI联接A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -8.76% 1.14% -10.84% 1.55% 2.08% -0.41% 过去六个月 -8.34% 0.96% -12.32% 1.42% 3.98% -0.46% 自基金合同 生效起至今 -9.33% 0.85% -22.09% 1.35% 12.76% -0.50%








建信 MSCI联接C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -8.86% 1.14% -10.84% 1.55% 1.98% -0.41% 过去六个月 -8.54% 0.96% -12.32% 1.42% 3.78% -0.46% 自基金合同 生效起至今 -9.57% 0.85% -22.09% 1.35% 12.52% -0.50% 本基金的业绩比较基准为:MSCI中国A 股国际通指数收益率×95%+银行活期存款税后利率×5%。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 10 页 共78 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 11 页 共78 页 本基金基金合同于2018年5月16日生效,截至报告期末未满一年。 本基金建仓期为6个月建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同相关规定。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 12 页 共78 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 13 页 共78 页 本基金合同自2018年5月16日生效,2018年净值增长率以实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金基金合同于2018年5月16日生效,自基金合同生效以来,本基金未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于2005年 9月19日,注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公 司、中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信安金融服务公司出资额占注册资本的25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注 册资本的10%。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 14 页 共78 页 公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、 海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、 机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理 部和内控合规部,以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、 南京五个营销中心,并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来,公司秉 持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以 “善建财富 相伴成长”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“可信赖的财富管理专家 资产 管理行业的领跑者”。 截至2018年12月31日,公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信优选成长混 合型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建 信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混 合型证券投资基金(LOF)、建信创新中国混合型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资 基金、深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型开放 式证券投资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金(LOF)、建信深证100指 数增强型证券投资基金、建信中证500 指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发 起式证券投资基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、 建信全球资源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证 券投资基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信安心 保本混合型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基 金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放 债券型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、 建信双债增强债券型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定 添利债券型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投 资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信 双月安心理财债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘 先锋股票型证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、 建信稳定得利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票 型证券投资基金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基 金、建信回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信 新经济灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 15 页 共78 页 +产业升级股票型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信精工制造指数 增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定丰利债券型证券投资基 金、建信裕利灵活配置混合型证券投资基金、建信弘利灵活配置混合型证券投资基金、建信睿怡 纯债债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型证券投资基金、建信汇利灵活配置混合型证券 投资基金、建信兴利灵活配置混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量 化股票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信丰裕多策略灵活配置混合型证 券投资基金(LOF)、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券投资基金、建信恒安 一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、建信恒远一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投 资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定鑫利债券型证券投资基金、建信 鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造2025股票型证券投资基金、建信民丰回 报定期开放混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证券投资基金、建信高端医疗股票型证券 投资基金、建信中证政策性金融债1-3 年指数证券投资基金(LOF)基金、建信中证政策性金融 债8-10年指数证券投资基金(LOF)基金、建信建信量化事件驱动股票型证券投资基金、建信福 泽安泰混合型基金中基金(FOF)、建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投资基金、建信上证50交 易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信睿丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、 建信鑫利回报灵活配置混合型证券投资基金、建信量化优享定期开放灵活配置混合型证券投资基 金、建信战略精选灵活配置混合型证券投资基金、建信龙头企业股票型证券投资基金、建信睿和 纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、建信智享添鑫定期开放混合型证券投资基金、建信创 业板交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指 数证券投资基金及其联接基金、建信鑫泽回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中证1000指 数增强型发起式证券投资基金、建信港股通恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金,共计 104只开放式基金,管理的基金净资产规模共计为6331.39亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理) 期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年 限 说明 梁洪昀 金融工程 及指数投 2018年5月 16日 - 16 梁洪昀先生,金融工 程及指数投资部总经 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 16 页 共78 页 资部总经 理、本基 金的基金 经理 理。特许金融分析师 (CFA),博士。 2003年1月至 2005年8月就职于大 成基金管理有限公司, 历任金融工程部研究 员、规划发展部产品 设计师、机构理财部 高级经理。2005年 8月加入建信基金管理 有限责任公司,历任 研究部研究员、高级 研究员、研究部总监 助理、研究部副总监、 投资管理部副总监、 投资管理部执行总监、 金融工程及指数投资 部总监。2009年 11月5日起任建信沪 深300指数证券投资 基金(LOF)的基金经 理;2010年5月28日 至2012年5月28日 任上证社会责任交易 型开放式指数证券投 资基金及其联接基金 的基金经理;2011年 9月8日至2016年 7月20日任深证基本 面60交易型开放式指 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 17 页 共78 页 数证券投资基金 (ETF)及其联接基金 的基金经理;2012年 3月16日起任建信深 证100指数增强型证 券投资基金的基金经 理;2015年3月25日 起任建信双利策略主 题分级股票型证券投 资基金的基金经理; 2015年7月31日至 2018年7月31日任建 信中证互联网金融指 数分级发起式证券投 资基金的基金经理; 2015年8月6日至 2016年10月25日任 建信中证申万有色金 属指数分级发起式证 券投资基金的基金经 理;2018年2月6日 起任建信创业板交易 型开放式指数证券投 资基金的基金经理; 2018年2月7日起任 建信鑫泽回报灵活配 置混合型证券投资基 金的基金经理; 2018年4月19日起任 建信MSCI中国A股国 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 18 页 共78 页 际通交易型开放式指 数证券投资基金的基 金经理;2018年5月 16日起任建信MSCI中 国A股国际通交易型 开放式指数证券投资 基金发起式联接基金 的基金经理;2018年 6月13日起任建信创 业板交易型开放式指 数证券投资基金发起 式联接基金的基金经 理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》 、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和 其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在 认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资 基金公司公平交易制度指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法 规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范 内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公 平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作, 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 19 页 共78 页 合之间进行利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》,本基金管理人对过去四个季度不同时间 窗口下(日内、3日内、5日内)管理的不同投资组合(包括封闭式基金、开放式基金、资产管 理计划等)同向交易的交易价差从T检验(置信度为95%)、平均溢价率、贡献率、正溢价率占 优频率等几个方面进行了专项分析。经分析,本报告期内未出现公司管理的不同投资组合间有同 向交易价差异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次,原因是投资组合投资策略需要,未导致不 公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金成立于2季度中期,在临近报告期末时,基金成立满6个月,建仓完毕。 基金成立后,管理人采取了适中偏慢的建仓节奏,以控制组合承受的风险。自基金成立以来 至建仓期末,标的指数跌幅较大,基金净值因此也出现下跌,但跌幅显著低于基准。 建仓期结束后,基金在合同约定的投资比例范围内运作,跟踪误差和偏离度都有有效控制。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期建信MSCI中国A股ETF联接A净值增长率-9.33%,波动率0.85%,建信MSCI中国 A股ETF联接C净值增长率-9.57%,波动率0.85%;业绩比较基准收益率-22.09%,波动率 1.35%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在报告期大部分时间内,A股市场受到了来自经济增长速度放缓、债务压力加重以及国际贸 易摩擦等多种不利因素的因扰,市场下跌幅度超过了年初多数投资者的预期,这在很大程度上反 映了市场的悲观预期。 在报告期末,上述不利因素在一定程度上得到了缓解。随着中美两国领导人的会晤以及谈判 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 20 页 共78 页 重启,贸易摩擦有望得到解决。宏观经济政策逐渐转向强调控风险,货币财政政策亦朝更积极的 方向转变。在这种背景下,投资者过于悲观的情绪有望得到修复,从而带动市场转暖。 中国经济在过去40年左右的时间内,实现了长时间、高速度的发展,并成长为全球第二大 经济体。在目前的经济体量下,继续保持超高速增长并不现实。但经济增速是否能够达到潜在值, 在经济增速下行过程中,如何协调诸如债务、汇率、资产价格等多方面宏观经济变量的平衡,将 影响信息修复后的市场的发展演变。外部经济环境中,贸易摩擦最终以何种方式解决,也是一个 重要影响因素。 本基金标的指数的编制方预计在2019年内上调A股的纳入因子,并将更多股票纳入成分股, 这对提升A股市场的国际化程度以及增加标的指数的代表性都将有积极影响。 本基金将继续秉承被动投资策略,将不低于90%的净资产投资于目标ETF,尽力控制跟踪误 差和日均偏离度。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2018年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权 益为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司内控合规部牵头组织继续 完善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风 险,及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向 公司董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告, 促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。 在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措 施: 1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理 制度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投 资管理运作有章可循。 2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全 阀门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了 明确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对 潜在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。 3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部 门自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 21 页 共78 页 开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由 内控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法 规的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。 4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划, 实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其 加强了对容易触发违法违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改, 并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。 5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱 发的合规风险,提高了内控监督检查的效率。 6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加 强了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。 7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查 的意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通, 认真进行整改、落实。 8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内控管理 方面的成功经验。 9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完 整和及时。 本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则,秉持“创新、诚信、专业、稳健、 共赢”的核心价值观,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障持有人的合法 权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 本公司设立资产估值委员会,主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜,确保受托资产估 值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、风 险管理部和资产核算部门负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责 人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。 资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作,熟悉业内法律 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 22 页 共78 页 法规的专家型人员。 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 本公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种 的估值处理标准》,与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协议》,并依据其提 供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货 币基金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金);对公司旗下基金持有的在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本公司采用中证指数 有限公司独立提供的债券估值价格进行估值。 本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,并依据《证券 投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》和中证指数有限公司独立提供的流通受限股票流 动性折扣,对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金未实施利润分配,符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的 规定。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 23 页 共78 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国国际金融股份有限公司(以下称“本托管人”)在对本基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损 害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,对 本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的 计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人 利益的行为。 本报告期内,本基金未进行收益分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 24 页 共78 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第22573号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金全体基金份额持有人: 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金(以下简称“建信MSCI联接基金”)的财务报 表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年5月16日 (基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的利润表和所有者 权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公 允反映了建信MSCI联接基金2018年12月31日的财务状况以及 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间 的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于建信MSCI联接基 金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 建信MSCI联接基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 25 页 共78 页 编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估建信MSCI联接基 金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算建信MSCI联接 基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督建信MSCI联接基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计 证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对建信MSCI联接基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 26 页 共78 页 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导 致建信MSCI联接基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 许康玮 沈兆杰 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2019年3月21日 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 27 页 共78 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 报告截止日: 2018年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年12 月31日 上年度末 2017年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 8,273,274.61 - 结算备付金 147,617.22 - 存出保证金 75,534.06 - 交易性金融资产 7.4.7.2 83,378,878.80 - 其中:股票投资 361,078.80 -








基金投资 83,017,800.00 - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 441.40 - 应收利息 7.4.7.5 4,229.20 - 应收股利 - - 应收申购款 27,044.91 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 91,907,020.20 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年12 月31日 上年度末 2017年12月31日 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 28 页 共78 页 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,687,222.28 - 应付管理人报酬 3,666.41 - 应付托管费 733.28 - 应付销售服务费 4,268.79 - 应付交易费用 7.4.7.7 61,875.82 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 205,396.46 - 负债合计 1,963,163.04 - 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 99,238,596.64 - 未分配利润 7.4.7.10 -9,294,739.48 - 所有者权益合计 89,943,857.16 - 负债和所有者权益总计 91,907,020.20 - 1.报告截止日2018年12月31日,基金份额总额99,238,596.64份,其中建信MSCI中国A股国 际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金A类基金份额净值0.9067元,基金份额总 额85,507,159.26份;建信MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金C类基金份额净值0.9043元,基金份额总额13,731,437.38份。 2.本财务报表的实际编制期间为2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期 间。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 29 页 共78 页 7.2 利润表 会计主体:建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期:2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018年5月16日(基金合同生 效日)至2018年12月31日 一、收入 -8,729,356.53 1.利息收入 567,197.83 其中:存款利息收入 7.4.7.11 336,160.00 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 231,037.83 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) -523,504.70 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -619,089.33








基金投资收益 7.4.7.13 - 债券投资收益 7.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 95,584.63 3.公允价值变动收益(损失以“- ”号填列) 7.4.7.18 -8,793,745.22 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.19 20,695.56 减:二、费用 541,021.27 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 30 页 共78 页 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 152,803.40 2.托管费 7.4.10.2.2 30,560.74 3.销售服务费 7.4.10.2.3 31,766.40 4.交易费用 7.4.7.20 75,939.76 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7.其他费用 7.4.7.21 249,950.97 三、利润总额(亏损总额以“- ”号填列) -9,270,377.80 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -9,270,377.80 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期:2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 单位:人民币元 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 99,056,783.15 - 99,056,783.15 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -9,270,377.80 -9,270,377.80 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 181,813.49 -24,361.68 157,451.81 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 31 页 共78 页 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 19,064,467.63 -714,036.52 18,350,431.11 2.基金赎回款 -18,882,654.14 689,674.84 -18,192,979.30 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 99,238,596.64 -9,294,739.48 89,943,857.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______张军红______














______吴曙明______














____丁颖____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基 金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]551 号《关于准予 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》核准, 由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信MSCI中国A股 国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币99,019,072.14元, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0281 号验资报告予 以验证。经向中国证监会备案,《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发 起式联接基金基金合同》于2018年5 月16 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 99,056,783.15份基金份额,其中认购资金利息折合37,711.01份基金份额。本基金的基金管理 人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国国际金融股份有限公司。 本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 32 页 共78 页 的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用但不从本类别基金资产中计提销售服务费、赎 回时根据持有期限收取赎回费用的,称为A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费 而不收取认购/申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用的,称为C 类基金份额。由于基金 费用的不同,本基金A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自行选择 认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间可以互相转换。 本基金为发起式基金,发起资金认购部分为10,000,000.00份基金份额,发起资金认购方承 诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。 本基金为建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标ETF”)的 联接基金。目标ETF 是采用完全复制法实现对建信MSCI中国A股国际通指数紧密跟踪的全被动 指数基金,本基金主要通过投资于目标ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪,力争使本基金日 均跟踪偏离度不超过0.3%,年跟踪误差不超过4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于目标ETF、标的指数成 份股和备选成份股票、国内依法发行上市的非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会 核准上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、 公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债 券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、债券回购、货币市场工 具、权证、股指期货、资产支持证券、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金 投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%;权证、股指期货及其他金融工具的投资 比例依照法律法规或监管机构的规定执行。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保 证金后,对现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%,其中, 现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为MSCI中国A股 国际通指数收益率X 95%+银行活期存款税后利率X 5%。 本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2019年3月21日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 33 页 共78 页 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信MSCI中国A股国 际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企 业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年 5月16日(基金合同生效日)至2018年 12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关 信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018年5月16日(基金合同生效日)至 2018年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工 具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资 产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 34 页 共78 页 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确 定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 35 页 共78 页 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有期间 应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所 得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款 项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本 金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 36 页 共78 页 则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期 末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部 分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 37 页 共78 页 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持 证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资 产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本 基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明 确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等 增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 38 页 共78 页 税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收 率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计 入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所 得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 活期存款 8,273,274.61 - 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 39 页 共78 页 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 8,273,274.61 - 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2018年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 387,607.21 361,078.80 -26,528.41 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 91,785,016.81 83,017,800.00 -8,767,216.81 其他 - - - 合计 92,172,624.02 83,378,878.80 -8,793,745.22 上年度末 2017年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 40 页 共78 页 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 基金投资均为本基金持有的目标ETF的份额,按目标ETF于估值日的份额净值确定公允价值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年 12月 31日 上年度末 2017年12月31日 应收活期存款利息 4,118.76 - 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 73.04 - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 37.40 - 合计 4,229.20 - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 41 页 共78 页 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017 年12月31日 交易所市场应付交易费用 61,875.82 - 银行间市场应付交易费用 - - 合计 61,875.82 - 7.4.7.8 其他负债








单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 6,355.36 - 预提费用 199,041.10 - 合计 205,396.46 - 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 建信MSCI联接A 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 项目 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 84,652,874.82 84,652,874.82 本期申购 15,364,097.78 15,364,097.78 本期赎回(以“-”号填列) -14,509,813.34 -14,509,813.34 - 基金拆分/份额折算前 - - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 42 页 共78 页 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 85,507,159.26 85,507,159.26 金额单位:人民币元 建信MSCI联接C 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 项目 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 14,403,908.33 14,403,908.33 本期申购 3,700,369.85 3,700,369.85 本期赎回(以“-”号填列) -4,372,840.80 -4,372,840.80 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 13,731,437.38 13,731,437.38 1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2.本基金自2018年4月16日至2018年5月11日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人民 币99,019,072.14元,折合为99,019,072.14份基金份额(其中A类基金份额84,620,170.89份, C类基金份额14,398,901.25份)。根据《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 37,711.01元在本基金成立后,折合为 37,711.01份基金份额(其中A类基金份额32,703.93份, C类基金份额5,007.08份),划入基金份额持有人账户。 3.根据《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》 、《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》及 《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金开放日常申购(赎回、 转换、定期定额投资)业务的公告》的相关规定,本基金于2018年5月16日(基金合同生效日) 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 43 页 共78 页 至2018年6月14日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务、转换业务和定期 定额投资业务自2018年6月15日起开始办理。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 建信MSCI联接A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -386,100.83 -7,620,558.98 -8,006,659.81 本期基金份额交易 产生的变动数 3,672.62 22,806.42 26,479.04 其中:基金申购款 -10,403.07 -549,420.89 -559,823.96 基金赎回款 14,075.69 572,227.31 586,303.00 本期已分配利润 - - - 本期末 -382,428.21 -7,597,752.56 -7,980,180.77 单位:人民币元 建信MSCI联接C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -90,531.75 -1,173,186.24 -1,263,717.99 本期基金份额交易 产生的变动数 -6,038.15 -44,802.57 -50,840.72 其中:基金申购款 -12,000.77 -142,211.79 -154,212.56 基金赎回款 5,962.62 97,409.22 103,371.84 本期已分配利润 - - - 本期末 -96,569.90 -1,217,988.81 -1,314,558.71 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年5月16日(基金合同 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 44 页 共78 页 生效日)至2018年12月 31日 31日 活期存款利息收入 329,382.30 - 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 5,872.57 - 其他 905.13 - 合计 336,160.00 -


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16 日(基金合 同生效日)至 2018年 12月31 日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -136,806.03 - 股票投资收益——赎回差价收入 -








-





股票投资收益——申购差价收入 -482,283.30





-





合计 -619,089.33








-


7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16日(基 金合同生效日)至2018 年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年12月31日 卖出股票成交总额 4,154,537.88 - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 45 页 共78 页 减:卖出股票成本总额 4,291,343.91 - 买卖股票差价收入 -136,806.03 - 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年5月16日(基金合 同生效日)至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 申购基金份额总额 85,873,600.00 - 减:现金支付申购款总额 25,214,860.35 - 减:申购股票成本总额 61,141,022.95 - 申购差价收入 -482,283.30 - 7.4.7.13 基金投资收益 无。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 46 页 共78 页 7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.15 贵金属投资收益


7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 无。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16日(基金合同生 效日)至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 股票投资产生的股利收益 95,584.63 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 95,584.63 - 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 47 页 共78 页 2018年5月16日(基金 合同生效日)至2018年12月 31日 2017年1月1日至2017年 12月31日 1.交易性金融资产 -8,793,745.22 - ——股票投资 -26,528.41 - ——债券投资 - - ——基金投资 -8,767,216.81 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -8,793,745.22 - 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16日(基金合 同生效日)至2018 年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31 日 基金赎回费收入 19,561.39 - 基金转换费 1,134.17 - 合计 20,695.56 - 本基金的赎回费率按持有期间递减,对持有期少于7日的投资人,将赎回费全额归入基金财产; 对持有期长于7日的投资人,将赎回费总额的25%归入基金财产。 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 48 页 共78 页 项目 本期 2018年5月16日(基金合同生 效日)至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 交易所市场交易费用 75,939.76 - 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -





赎回费 - -


合计 75,939.76 - 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16日(基金合同 生效日)至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 审计费用 60,000.00 - 信息披露费 189,041.10 - 银行费用 909.87 - 合计 249,950.97 - 7.4.7.22 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 49 页 共78 页 建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国国际金融股份有限公司(“中金公司” ) 基金托管人 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 美国信安金融服务公司 基金管理人的股东 中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东 建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司 建信MSCI中国A股国际通交易型开放式 指数证券投资基金(“目标ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基金 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2018年5月16日(基金合同生效日) 至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 中金公司 67,934,733.33 97.08% - - 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 50 页 共78 页 本期 2018年5月16日(基金合同生效日) 至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 中金公司 559,400,000.00 73.11% - -


7.4.10.1.4 基金交易 无。 7.4.10.1.5 权证交易 无。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 中金公司 61,875.82 97.02% 61,875.82 100.00% 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 51 页 共78 页 2018年5月16日(基金合同生 效日)至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 152,803.40 - 其中:支付销售机构的 客户维护费 173,739.90 - 1、本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费,支付基金管理人建信基金的管理人 报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数, 则取零)的0.50%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=(前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)× 0.50%/ 当年天数。 2、支付销售机构的客户维护费包含本基金投资于目标ETF的基金资产需支付的客户维护费。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年5月16日(基金合同生 效日)至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 30,560.74 - 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费,支付基金托管人银河证券的托管费按前 一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数,则取零) 的0.10%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=(前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值) × 0.10%/ 当 年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 获得销售服务费的 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 52 页 共78 页 建信MSCI联接 A 建信MSCI联接C 合计 建信基金 - 195.11 195.11 中国建设银行 - 20,082.78 20,082.78 合计 - 20,277.89 20,277.89 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 建信MSCI联接A 建信MSCI联接C 合计 支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值0.40%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付给建信基金,再由建信基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公 式为: 日销售服务费=前一日C类基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2018年5月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日 建信MSCI联接A 建信MSCI联接C


基金合同生效日( 2018年5月16日 )持有 的基金份额 10,000,000.00 - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,000.00 - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 53 页 共78 页 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 11.69% - 基金管理人建信基金在本年度认购本基金的交易委托直销柜台办理,适用费率为每笔 1,000.00元。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 无。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 于2018年12月31日,本基金持有102,000,000份目标ETF基金份额,占其总份额的比例 为5.99%。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 无。 7.4.12 期末( 2018 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 600030 中信 证券 2018 年 12月 重大 事项 16.01 2019年 1月 10日 17.15 1,200 20,418.1619,212.00 - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 54 页 共78 页 25日 本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程 度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督 和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和 控制上述风险,追求基金资产长期稳定增值。 本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、 内控合规部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的 督察长和内控合规部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 55 页 共78 页 本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示,如无表格, 则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险





流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系,对流动性风险管理的组织架构、职责分工以及 指标监控体系进行了明确规定,同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系,由独立的风险 管理部门负责压力测试的实施,多维度对投资组合流动性风险进行管控。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 56 页 共78 页 实施投资管理,确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。 在资产端,本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则,主要投资于基金合同约定的具有良 好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资 产比例、逆回购分布等指标进行监控,定期开展压力测试,持续对投资组合流动性水平进行监测 与评估。 在负债端,基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制,结合市场形势对投资者申购赎回情 况进行分析,合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下,投资组合面临巨额赎回时,基金管 理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定,审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请, 保障基金持有人利益。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临 每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和买入返售金融资产等,其余大 部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整 投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018年12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 57 页 共78 页 银行存款 8,273,274.61 0.00 - - 8,273,274.61 结算备付金 147,617.22 - - - 147,617.22 存出保证金 75,534.06 - - - 75,534.06 交易性金融资产 - - -83,378,878.8083,378,878.80 衍生金融资产 - - - - 0.00 买入返售金融资 产 0.00 0.00 - - 0.00 应收证券清算款 - - - 441.40 441.40 应收利息 - - - 4,229.20 4,229.20 应收股利 - - - 0.00 0.00 应收申购款 - - - 27,044.91 27,044.91 其他资产 - - - 0.00 0.00 资产总计 8,496,425.89 0.00 0.0083,410,594.3191,907,020.20 负债 卖出回购金融资 产款 0.00 0.00 - - 0.00 短期借款 - - - - 0.00 交易性金融负债 - - - - 0.00 衍生金融负债 - - - - 0.00 应付证券清算款 - - - 0.00 0.00 应付赎回款 - - - 1,687,222.28 1,687,222.28 应付管理人报酬 - - - 3,666.41 3,666.41 应付托管费 - - - 733.28 733.28 应付销售服务费 - - - 4,268.79 4,268.79 应付交易费用 - - - 61,875.82 61,875.82 应交税费 - - - 0.00 0.00 应付利息 - - - 0.00 0.00 应付利润 - - - 0.00 0.00 其他负债 - - - 205,396.46 205,396.46 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 58 页 共78 页 负债总计 0.00 0.00 0.00 1,963,163.04 1,963,163.04 利率敏感度缺口 8,496,425.89 0.00 0.0081,447,431.2789,943,857.16 上年度末 2017年12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 负债 表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予 以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于目标ETF的资产比例不低于 基金资产净值的90%;权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规 定执行。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,对现金或者到期日在一年 以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 59 页 共78 页 证金、应收申购款等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 361,078.80 0.40 - - 交易性金融资产-基金投资 83,017,800.00 92.30 - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 83,378,878.80 92.70 - - 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于本期末,本基金成立不满一年,尚无足够经验数据。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 60 页 共78 页 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为83,359,666.80 元,属于第二层次的余额为19,212.00元,无属于第三层 次的余额。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产 合计 债券投资 权益工具投资 2018 年5 月16 日(基 金合同生效日) - - - 购买 - - - 出售 - - - 转入第三层级 - 236,401.20 236,401.20 转出第三层级 - -236,401.20 -236,401.20 当期利得或损失总额 - - - ——计入损益的利得或 损失 - - - 2018 年12 月31 日 - - - 2018 年12 月31 日仍 持有的资产计入 - - - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 61 页 共78 页 2018 年5 月16 日(基 金合同生效日) 至 2018 年12 月31 日止 期间损益的未实现利得 或损失的变动(从年/期 初起算/从转入第三层次 起算) ——公允价值变动损益 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 62 页 共78 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 361,078.80 0.39 其中:股票 361,078.80 0.39 2 基金投资 83,017,800.00 90.33 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 8,420,891.83 9.16 8 其他各项资产 107,249.57 0.12 9 合计 91,907,020.20 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 22,006.00 0.02 C 制造业 116,692.80 0.13 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 63 页 共78 页 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 19,056.00 0.02 E 建筑业 3,420.00 0.00 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 20,928.00 0.02 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 164,828.00 0.18 K 房地产业 14,148.00 0.02 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 361,078.80 0.40 以上行业分类以2018年12月31日的中国证监会行业分类标准为依据。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期未投资港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 601318 中国平安 1,200 67,320.00 0.07 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 64 页 共78 页 2 600332 白云山 1,100 39,336.00 0.04 3 600887 伊利股份 1,200 27,456.00 0.03 4 600030 中信证券 1,200 19,212.00 0.02 5 600900 长江电力 1,200 19,056.00 0.02 6 600690 青岛海尔 1,200 16,620.00 0.02 7 600048 保利地产 1,200 14,148.00 0.02 8 601288 农业银行 3,500 12,600.00 0.01 9 600000 浦发银行 1,200 11,760.00 0.01 10 600352 浙江龙盛 1,200 11,580.00 0.01 11 601766 中国中车 1,200 10,824.00 0.01 12 603858 步长制药 360 9,100.80 0.01 13 600926 杭州银行 1,200 8,880.00 0.01 14 600015 华夏银行 1,200 8,868.00 0.01 15 600029 南方航空 1,200 7,968.00 0.01 16 601857 中国石油 1,100 7,931.00 0.01 17 601169 北京银行 1,200 6,732.00 0.01 18 600016 民生银行 1,100 6,303.00 0.01 19 600018 上港集团 1,200 6,216.00 0.01 20 601398 工商银行 1,100 5,819.00 0.01 21 600028 中国石化 1,100 5,555.00 0.01 22 600705 中航资本 1,200 5,088.00 0.01 23 603993 洛阳钼业 1,200 4,512.00 0.01 24 601818 光大银行 1,200 4,440.00 0.00 25 601988 中国银行 1,200 4,332.00 0.00 26 601018 宁波港 1,200 4,008.00 0.00 26 601899 紫金矿业 1,200 4,008.00 0.00 28 601328 交通银行 600 3,474.00 0.00 29 601668 中国建筑 600 3,420.00 0.00 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 65 页 共78 页 30 601866 中远海发 1,200 2,736.00 0.00 31 600010 包钢股份 1,200 1,776.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 3,430,693.25 3.81 2 600519 贵州茅台 3,362,960.57 3.74 3 600036 招商银行 2,913,161.00 3.24 4 603288 海天味业 1,672,676.00 1.86 5 601166 兴业银行 1,594,629.00 1.77 6 600000 浦发银行 1,528,459.00 1.70 7 601398 工商银行 1,514,555.00 1.68 8 600276 恒瑞医药 1,351,592.30 1.50 9 601229 上海银行 1,334,672.44 1.48 10 601288 农业银行 1,326,219.00 1.47 11 600104 上汽集团 1,246,328.61 1.39 12 600900 长江电力 1,218,971.00 1.36 13 601328 交通银行 1,167,318.49 1.30 14 601668 中国建筑 1,151,040.00 1.28 15 601601 中国太保 1,115,087.00 1.24 16 600016 民生银行 1,089,572.02 1.21 17 601988 中国银行 916,636.00 1.02 18 600030 中信证券 873,570.00 0.97 19 600887 伊利股份 863,398.00 0.96 20 600028 中国石化 836,525.00 0.93 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 66 页 共78 页 上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 603288 海天味业 902,025.00 1.00 2 601229 上海银行 756,394.00 0.84 3 600487 亨通光电 557,750.68 0.62 4 600867 通化东宝 467,177.60 0.52 5 600516 方大炭素 462,483.00 0.51 6 300408 三环集团 447,548.00 0.50 7 000333 美的集团 39,267.00 0.04 8 002415 海康威视 38,914.00 0.04 9 000858 五粮液 33,327.00 0.04 10 002304 洋河股份 28,354.00 0.03 11 000002 万科A 27,409.00 0.03 12 000001 平安银行 18,117.00 0.02 13 001979 招商蛇口 15,727.00 0.02 14 002024 苏宁易购 15,209.00 0.02 15 000651 格力电器 14,760.00 0.02 16 000725 京东方A 14,531.00 0.02 17 000568 泸州老窖 13,821.00 0.02 18 002027 分众传媒 13,511.00 0.02 19 000538 云南白药 10,835.00 0.01 20 002594 比亚迪 9,924.00 0.01 上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 67 页 共78 页 买入股票成本(成交)总额 65,819,974.07 卖出股票收入(成交)总额 4,154,537.88 上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不包 括相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 建信 MSCI中国 A股国际 通交易型 开放式指 数证券投 资基金 股票型指 数基金 交易型开 放式指数 基金 建信基金 管理有限 责任公司 83,017,800.00 92.30 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 68 页 共78 页 8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.12.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金报告期内未投资于国债期货。 8.12.3 本期国债期货投资评价 本报告期本基金未投资国债期货。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未披露被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 75,534.06 2 应收证券清算款 441.40 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 69 页 共78 页 3 应收股利 - 4 应收利息 4,229.20 5 应收申购款 27,044.91 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 107,249.57 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例(%) 流通受限情况说明 1 600030 中信证券 19,212.00 0.02 重大事项 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 70 页 共78 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有人 户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 建信 MSCI 联接A 2,127 40,200.83 10,000,000.00 11.69% 75,507,159.26 88.31% 建信 MSCI 联接C 886 15,498.24 0.00 0.00% 13,731,437.38 100.00% 合计 3,013 32,936.81 10,000,000.00 10.08% 89,238,596.64 89.92% 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用 各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 建信 MSCI联接 A 165,836.22 0.19% 建信 MSCI联接 C 24,711.07 0.18% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 190,547.29 0.19% 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 71 页 共78 页 各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 建信MSCI联接A 0~10 建信MSCI联接C 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0~10 建信MSCI联接A 0 建信MSCI联接C 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额总数 发起份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有 资金 10,000,000.00 10.08 10,000,000.00 10.08 不少于三年 基金管理人高级 管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,000.00 10.08 10,000,000.00 10.08 - 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 72 页 共78 页 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 建信MSCI联接A 建信MSCI联接C 基金合同生效日(2018年5月16日)基金 份额总额 84,652,874.82 14,403,908.33 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 15,364,097.78 3,700,369.85 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 14,509,813.34 4,372,840.80 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 85,507,159.26 13,731,437.38


建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 73 页 共78 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。





11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 经本基金管理人建信基金管理有限责任公司2018年第一次临时股东会和第五届董事会第一 次会议审议通过,自2018年4月18日起,许会斌先生不再担任本公司董事长(法定代表人), 由孙志晨先生担任本公司董事长(法定代表人);孙志晨先生不再担任本公司总裁,由张军红 先生担任本公司总裁。上述事项本公司已按相关规定报中国证券监督管理委员会北京监管局和 中国证券投资基金业协会备案并于2018年4月20日公告。 报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略未发生改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易 所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 74 页 共78 页 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 中金公司 167,934,733.33 97.08% 61,875.82 97.02% - 天风证券 1 2,039,778.62 2.92% 1,900.05 2.98% - 长江证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金 字[2007]48号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了 提供交易单元的券商的选择标准,具体如下: (1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高 度保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、 行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能 够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务; (4)佣金费率合理。 2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国 证监会备案及通知基金托管人。 3、本基金基金合同于2018年5月16日生效,本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用 交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期债 券 成交金额 占当期 债券回 成交金额 占当期 权证 成交金额 占当期 基金 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 75 页 共78 页 成交总额 的比例 购 成交总 额的比 例 成交总 额的比 例 成交总 额的比 例 中金公 司 - -559,400,000.00 73.11% - -3,964,000.00 66.40% 天风证 券 - - - - - - - - 长江证 券 - -205,800,000.00 26.89% - -2,006,000.00 33.60% 中信证 券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 建信MSCI中国A股国际通交易型 开放式指数证券投资基金发起式 联接基金招募说明书(更新) 指定报刊和/或公司 网站 2018年12月28日 2 关于新增上海基煜基金销售有限 公司为旗下部分开放式基金代销 机构并实行费率优惠的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年11月15日 3 关于新增江海证券为旗下部分开 放式基金代销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年10月31日 4 关于新增东北证券为旗下部分开 放式基金代销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年10月9日 5 关于公司旗下部分开放式基金参 加交通银行手机银行渠道基金申 购及定期定额投资手续费率优惠 指定报刊和/或公司 网站 2018年9月28日 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 76 页 共78 页 活动的公告 6 关于增加南京苏宁基金销售有限 公司为旗下销售机构并参加认购 申购费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年9月18日 7 建信基金管理有限责任公司关于 增加上海挖财基金销售有限公司 为旗下销售机构并参加认购申购 费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年9月12日 8 关于公司旗下部分开放式基金参 加交通银行手机银行渠道基金申 购及定期定额投资手续费率优惠 活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年6月30日 9 关于新增中投证券为旗下部分开 放式基金代销机构并参加申购费 率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年6月29日 10 建信MSCI中国A股国际通交易型 开放式指数证券投资基金发起式 联接基金开放日常申购(赎回、 转换、定期定额投资)业务的公 告 指定报刊和/或公司 网站 2018年6月15日 11 建信基金管理有限责任公司关于 旗下建信MSCI中国A股国际通交 易型开放式指数证券投资基金及 其联接基金投资重大关联方证券 的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年6月12日 12 建信MSCI中国A股国际通交易型 开放式指数证券投资基金发起式 联接基金基金合同生效公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年5月17日 13 建信基金管理有限责任公司关于 指定报刊和/或公司 2018年5月4日 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 77 页 共78 页 新增招商银行为建信MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金代销机 构的公告 网站 14 关于新增中国银行为建信MSCI中 国 A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金代 销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年4月24日 15 关于新增兴业银行为建信MSCI中 国 A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金代 销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年4月18日 16 关于新增光大银行为建信MSCI中 国 A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金代 销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年4月18日 17 关于新增交通银行为建信MSCI中 国 A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金代 销机构的公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年4月14日 18 建信MSCI中国A股国际通交易型 开放式指数证券投资基金发起式 联接基金基金份额发售公告 指定报刊和/或公司 网站 2018年4月11日 建信 MSCI 联接 2018年年度报告 第 78 页 共78 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金设立的文件; 2、《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》 ; 3、《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》 ; 4、《建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》 ; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照; 6、基金托管人业务资格批件和营业执照; 7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。 建信基金管理有限责任公司 2019年3月26日