平 安 惠 盈 纯债 债 券 型 证券 投 资 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 平安基金管 理有限公司
基金托 管人： 平安银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 平安 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 25 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大 小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 62
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 62
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 62
§ 13 备查文 件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 平安惠 盈纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 平安惠 盈纯 债
场内简 称 -
基金主 代码 002795
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 、开 放式
基金合 同生 效日 2016 年 6 月3 日
基金管 理人 平安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 平安银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 491,330,823.44 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 -
上市日 期 -
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 谨 慎控 制组 合净 值波 动率 的 前提 下， 本基 金追 求基
金 产 品的 长期 、持 续增 值， 并 力争 获得 超越 业绩 比较
基准的 投资 回报 。
投资策 略 本 基 金通 过对 宏观 经济 周期 、 行业 前景 预测 和发 债主
体 公 司研 究的 综合 运用 ，主 要 采取 利率 策略 、信 用策
略 、 息差 策略 等积 极投 资策 略 ，在 严格 控制 流动 性风
险 、 利率 风险 以及 信用 风险 的 基础 上， 深入 挖掘 价值
被 低 估的 固定 收益 投资 品种 ， 构建 及调 整固 定收 益投
资 组 合。 本基 金将 灵活 应用 组 合久 期配 置策 略、 类属
资 产 配置 策略 、个 券选 择策 略 、息 差策 略、 现金 头寸
管 理 策略 等， 在合 理管 理并 控 制组 合风 险的 前提 下，
获得债 券市 场的 整体 回报 率及超 额收 益。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 收益 率(税后)+1.2%
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 预期 收 益和 预期 风险 高于 货币
市场基 金， 但低 于混 合型 基金、 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 平安基 金管 理有 限公 司 平安银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈特正 李帅帅
联系电 话 0755-22626828 0755-25878287
电子邮 箱 fundservice@pingan.com.cn Lishuaishuai130@pingan.com.cn 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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客户服 务电 话
400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080387
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 福 田 街 道 益 田
路 5033 号 平安 金融 中 心 34
层
深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 福 田 街 道 益 田
路 5033 号 平安 金融 中 心 34
层
深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号
邮政编 码 518048 518001
法定代 表人 罗春风 谢永林
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企
业广 场2 座 普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构
平安基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道益 田路 5033
号平安 金融 中 心 34 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2018 年 2017 年
2016 年6 月3 日(基
金合同 生效
日)-2016 年12 月31
日
本期已 实现 收益 23,691,148.85 17,218,282.68 10,928,195.08
本期利 润 43,928,009.93 3,564,731.94 -8,303,324.29
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0897 0.0073 -0.0209
本期加 权平 均净 值利 润率 8.68% 0.74% -2.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 9.09% 0.71% -1.60%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 20,224,002.74 -4,179,514.83 -7,744,139.30
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0412 -0.0085 -0.0158
期末基 金资 产净 值 511,554,826.18 485,392,896.31 481,811,865.49
期末基 金份 额净 值 1.041 0.991 0.984
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 8.11% -0.90% -1.60%
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2.期末可供分 配利润采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰 低数（为
期末余 额， 而非 当期 发生 数)；
3.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.86% 0.07% 0.65% 0.01% 2.21% 0.06%
过去六 个月 4.96% 0.09% 1.31% 0.01% 3.65% 0.08%
过去一 年 9.09% 0.09% 2.62% 0.01% 6.47% 0.08%
自基金 合同 8.11% 0.09% 7.07% 0.01% 1.04% 0.08% 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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生效起 至今
注：1 、业绩比 较基准为 一 年期定期存款 收益率（ 税 后）+1.2% 。本基金 为债券 型基金，主要 投资
于各类 固定 收益 类金 融 工 具， 强调 基金 资产 的稳 定 增值 ， 以 一年 期定 期存 款 收益率 （ 税后 ）+1.2%
作为业绩比较 基准，符 合 本基金的风险 收益特征 ， 能比较贴切体 现和衡量 本 基金的投资 目标、投
资策略 以及 投资 业绩 。
2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
1、本 基金 基金 合同 于2016 年6 月3 日正 式生 效， 截至报 告期 末已 满两 年；
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例符合基 金合同的 约 定，截至报告 期末本基 金 已完成建仓， 建仓期结 束 时各项资产 配置比例
符合合 同约 定．
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
1.本基 金合 同 于2016 年6 月3 日 正式 生效, 截 止报 告期末 已满 两年.
2.2016 年 是合 同生 效当 年, 按实 际续 存期 计算, 不 按整个 自然 年度 进行 折算.
3.3 其 他指 标
本基金 本报 告期 内无 其他 指标。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2018 0.400 19,618,013.62 33,544.45 19,651,558.07
2017 - - - -
2016 - - - -
合计 0.400 19,618,013.62 33,544.45 19,651,558.07
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
平安基 金管 理有 限公 司 （ 以下简 称" 平安 基金" ） 经 中国证 监会 证监 许可 【2010 】1917 号 文批
准设立。平安 基金总部 位 于深圳，注册 资本金 为 13 亿元人民币。 目前公司 股 东为平安信托 有限
责任公 司 ， 持 有股 权68.19% ； 大华 资产 管理 有限 公司 ， 持 有股 权17.51% ； 三亚 盈湾旅 业有 限 公 司，
持有股权 14.3% 。 平安基 金秉承 “规范 、诚信、 专 业、创新 ”企 业管理理 念 ，致力于通过 持续稳
定的投资业绩 ，不断丰 富 的客户服务手 段及服务 内 容，为投资人 提供多样 化 的基金产品 和高品质
的理财服务， 从而实现 “ 以专业承载信 赖 ”的品 牌 承诺，成为深 得投资人 信 赖的基金管 理公司。
截至2018 年12 月 31 日 ， 平安基 金共 管 理 66 只公 募 基金， 资产 管理 总规 模 2879 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
余斌
平 安 惠 盈
纯债债券
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2017 年12 月
1 日
- 6
余斌先生，哈尔滨工业
大学硕士。先后担任大
公国际资信评估有限公
司评级部分析师、华西
证券股份有限公司固定
收益总部项目经理、长
城证券股份有限公司资
产管理部信用研究员、
华创证券有限责任公司
投资银行资本市场部高
级副总 监 。 2015 年10 月
加入平安基金管理有限
公司，任投资研究部固
定收益研究员。现任平
安惠享纯债债券型证券
投资基金、平安惠利纯
债 债 券 型 证 券 投 资 基
金、平安惠隆纯债债券
型证券投资基金、平安
鼎信债券型证券投资基
金、平安惠裕债券型证
券投资基金、平安惠盈平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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纯债债券型 证 券 投 资 基
金、平安合韵定期开放
纯债债券型发起式证券
投资基金 、 平 安 合 瑞 定
期开放债券型发起式证
券投资基金、平安合慧
定期开放纯债债券型发
起式证券投资基金、平
安合悦定期开放债券型
发起式证券投资基金、
平安合丰定期开放纯债
债券型发起式证券投资
基金、平安惠兴纯债债
券型证券投资基金、平
安惠轩纯债债券型证券
投资基 金基 金经 理。
1、 对 基金 的首 任基 金经 理 ， 其 “任 职日 期 ” 为基 金 合同生 效日 ， “ 离 任日 期 ”为根 据公 司决 定确
认的解聘日期 ；对此后 的 非首任基金经 理， “任 职 日期 ”和“离 任日期 ” 分 别指根据公 司决定确
认的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2、 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《平 安惠 盈纯 债债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他有 关法 律法
规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ，在严格 控 制风险的基 础上，为
基金份额持有 人谋求最 大 利益。本报告 期内，基 金 运作整体合法 合规，没 有 损害基金份 额持有人
利益。 基金 的投 资范 围、 投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 根据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 ， 本基 金 管理人 严格 遵守
《平安基金管理有限公司公平交易管理制度》 、 《平安基金管理有限公司异常交易监控及报告制
度》 ， 严格 执行 法律 法规 及 制度要 求 ， 从 以下 五个 方 面对交 易行 为进 行严 格控 制： 一是 搭建 平等 的
投资信息平台 ，合理设 置 各类资产管理 业务之间 以 及各类资产管 理业务内 部 的组织结构 ，在保证平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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各投资组合投 资决策相 对 独立性的同时 ，确保其 在 获得投资信息 、投资建 议 和实施投资 决策等方
面享有公平的 机会。二 是 制定公平交易 规则，建 立 科学的投资决 策体系， 加 强交易执行 环节的内
部控制，并通 过工作制 度 、流程和技术 手段保证 公 平交易原则的 实现。三 是 加强对投资 交易行为
的监察稽核力 度，建立 有 效的异常交易 行为日常 监 控和分析评估 制度，通 过 对投资交易 行为的监
控、分析评估 和信息披 露 来加强对公平 交易过程 和 结果的监督。 四是明确 报 告制度和路 线，根据
法规及公司内 部要求， 分 别于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 投资业绩进 行分析、
评估，形成分 析报告， 由 投资组合经理 、督察长 、 总经理签署后 ，妥善保 存 备查，如果 发现涉嫌
违背公平交易 原则的行 为 ，及时向公司 管理层汇 报 并采取相关控 制和改进 措 施。五是建 立投资组
合投资信息的管理 及保密 制度, 不 同 投 资 组 合经 理 之间 的 持 仓 和 交 易 等重 大 非公 开 投 资 信 息 相互
隔离。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
本基金 管理 人按 日内 、3 日 内、5 日 内三 个不 同 的 时间 窗口 ， 对 本基 金管 理人 管 理的全 部投 资
组合在本报告 期内的交 易 情况进行了同 向交易价 差 分析，各投资 组合交易 过 程中不存在 显著的交
易价差 ，不 存在 不公 平交 易的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。
报告期内，所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量未超 过
该证券 当日 成交 量 的5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年以 金融 去杠 杆和 地 方政府 债务 管控 开局 ， 社 融增速 、 基 建投 资增 速下 行贯穿 全年 ， 叠
加中美贸易摩 擦 制约风 险 偏好，债市持 续走强； 年 中经济压力增 大，货币 政 策转向托底 ，流动性
持续宽松，进 一步支撑 债 市收益率下行 。整体而 言 ，债牛行情贯 穿全年。 报 告期内本基 金维持高
杠杆操 作， 以高 等级 信用 债为底 仓， 同时 参与 利率 债波段 操作 ，使 得基 金净 值保持 了稳 步增 长。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.041 元； 本报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 9.09% ，业 绩
比较基 准收 益率 为2.62% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年 ， 受 益于 基本 面下行 、 通缩 风险 再现 、 货币宽 松态 势有 望维 持 、 美国加 息周 期进
入尾声，债市 依旧向好 。 但是，宽信用 政策持续 推 进、社融增速 有望见底 回 升等，可能 导致市场
预期出现摇摆 。全年债 市 收益率中枢有 望再下台 阶 ，但不会顺畅 ，波动会 加 大。杠杆操 作收益依
然较为 可观 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人坚持 一切 从规 范运 作 、 防范风 险 、 保 护基 金份 额 持有人 利益 出发 ，
严格遵 守国 家有 关法 律法 规和行 业监 管规 则， 在进 一 步梳理 完善 内部 控制 制度 和业务 流程 的同 时，
确保各项法规 和管理制 度 的落实。公司 法律合规 监 察部按照规定 的权限和 程 序，通过合 规评审、
合规检视等各 项合规管 理 措施以及实 时 监控、定 期 检查、专项检 查等方法 ， 对基金的投 资运作、
基金销售、基 金运营、 客 户服务和信息 披露等进 行 了重点监控与 稽核，发 现 问题及时提 出改进建
议，并督促相 关部门进 行 整改，同时定 期向董事 会 和公司管理层 出具监察 稽 核报告。公 司重视对
员工的合规培 训，开展 了 多次培训活动 ，加强对 员 工行为的管理 ，增强员 工 合规意识。 公司还通
过网站 、 邮件 等多 种形 式 进行了 投资 者教 育工 作 。 报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金运 作合
法合规，基金 合同得到 严 格履行，有效 保障了基 金 份额持有人利 益。本基 金 管理人将继 续以风险
控制为 核心 ，提 高监 察稽 核工作 的科 学性 和 有 效性 ，切实 保障 基金 安全 、合 规运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金 管理 人严 格按 照企 业会计 准则 、 《 中国 证监 会 关于证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》
等中国 证监 会相 关规 定和 基金合 同关 于估 值的 约定 ， 对基金 所持 有的 资产 按照 公允价 值进 行估 值。
本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 工 作组，由投研 部、运营 部 及法律合规监 察部相关 人 员组成。估值 工
作组负责公司 基金估值 政 策、程序及方 法的制定 和 修订，负责定 期审议公 司 估值政策、 程序及方
法的科学合理 性，保证 基 金估值的公平 、合 理。 估 值工作组的相 关人员均 具 有一定年限 的专业从
业经验 ，具 有良 好的 专业 能力， 并能 在相 关工 作中 保持独 立性 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 中平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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央国债登记结 算有限责 任 公司按约定提 供银行间 同 业市场的估值 数据，由 中 证指数有限 公司按约
定提供 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 和流 通受 限股票 的折 扣率 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》等 法 律法规及本基 金合同的 规 定，本基金本 报
告期实 施利 润分 配1 次， 符合相 关法 规及 基金 合同 的规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内已 出现 连续20 个 工作 日基 金持 有 人数低 于200 人 的情 形。 截 止本报 告期 末，
以上情 形已 消除 。
本基金 本报 告期 内未 出现 连续 20 个 工作 日基 金资 产 净值低 于5000 万元 的情 形 。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 平安 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本 基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金的投 资 运作进行了必 要的监督 ， 对基金资产净 值的计算 、 基金份额申 购赎回价
格的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
该基金 本报 告期 内进 行了 利润分 配且 符合 基金 合同 的相关 规定 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期，本 托管人复 核 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告 、投资组 合
报告等 内容 真实 、准 确、 完整。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23293 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 平安惠 盈纯 债债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
审计意 见 我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了平安 惠盈 纯债 基 金2018 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2018 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 平 安 惠 盈 纯 债 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
平安惠盈纯债基金的 基金 管理人平安基金管理 有限 公司(原平安大
华基金管理有限公司 ，以 下简称 “基金管理人 ”)管 理层负责按照
企业会 计准 则和 中国 证监 会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制财务 报表 ， 使其 实现 公允 反映 ， 并 设计、
执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财 务报 表不 存在 由 于舞弊 或错 误
导致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 平安 惠盈纯 债基 金
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ，除 非基 金管 理人管 理层 计划 清算 平安 惠盈纯 债基 金、
终止运 营或 别无 其他 现实 的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督平安 惠盈 纯债 基金 的财 务报告 过程 。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关 披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 平安 惠 盈纯债 基金 持续
经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出
结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致平 安惠
盈纯债 基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 曹翠丽
陈怡
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广 场2 座 普华 永道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 25 日
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 平安 惠盈 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,213,108.19 1,623,212.56
结算备 付金
595,738.42 917,364.38
存出保 证金
2,131.94 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 645,807,997.62 481,615,600.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
645,807,997.62 481,615,600.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 9,852,182.34 9,663,023.52
应收股 利
- -
应收申 购款
738.01 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
657,471,896.52 493,819,200.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
144,999,417.50 8,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1.04 0.98
应付管 理人 报酬
132,680.80 123,666.29
应付托 管费
35,381.53 32,977.69
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 12,132.57 750.00
应交税 费
85,595.04 - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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应付利 息
281,861.86 8,909.19
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 370,000.00 260,000.00
负债合 计
145,917,070.34 8,426,304.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 491,330,823.44 489,572,411.14
未分配 利润 7.4.7.10 20,224,002.74 -4,179,514.83
所有者 权益 合计
511,554,826.18 485,392,896.31
负债和 所有 者权 益总 计
657,471,896.52 493,819,200.46
注： 报告 截止 日2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.041 元 ， 基 金份 额总 额 491,330,823.44 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 平安 惠盈 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
一、收入
48,559,462.13 7,126,272.77
1.利息 收入
28,947,153.02 28,031,487.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 34,185.18 34,755.43
债券利 息收 入
28,889,292.89 27,938,037.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
23,674.95 58,694.87
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-624,574.83 -7,251,743.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -624,574.83 -7,251,743.72
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
20,236,861.08 -13,653,550.74
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 22.86 79.83
减： 二、费用
4,631,452.20 3,561,540.83
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,517,633.96 1,449,526.71
2．托 管费 7.4.10.2.2 404,702.35 386,540.46 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 9,937.92 1,110.00
5．利 息支 出
2,194,434.03 1,327,163.66
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,194,434.03 1,327,163.66
6．税 金及 附加
97,543.94 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 407,200.00 397,200.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
43,928,009.93 3,564,731.94
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
43,928,009.93 3,564,731.94
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 平安 惠盈 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
489,572,411.14 -4,179,514.83 485,392,896.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 43,928,009.93 43,928,009.93
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
1,758,412.30 127,065.71 1,885,478.01
其中：1.基金 申 购款 1,775,218.40 127,417.38 1,902,635.78
2. 基金 赎回 款 -16,806.10 -351.67 -17,157.77
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -19,651,558.07 -19,651,558.07
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
491,330,823.44 20,224,002.74 511,554,826.18
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
489,556,004.79 -7,744,139.30 481,811,865.49
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,564,731.94 3,564,731.94
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
16,406.35 -107.47 16,298.88
其中：1. 基 金申 购款 98,357.76 -1,371.21 96,986.55
2. 基金 赎回 款 -81,951.41 1,263.74 -80,687.67
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
489,572,411.14 -4,179,514.83 485,392,896.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗春 风______
______ 林 婉文______
____ 胡明____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作 负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
平安惠 盈纯 债债 券型 证券 投资基 金( 原名 为平 安大 华 惠盈纯 债债 券型 证券 投资 基金， 以下 简称
“本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2016]233 号 《关 于
准予平 安大 华惠 盈纯 债债 券型证 券投 资基 金注 册的 批复》 核准 ， 由 平安 基金 管 理有限 公司(原 平安
大华基 金管 理有 限公 司， 已于 2018 年 10 月 25 日 办 理完成 工商 变更 登记)依 照 《中华 人民 共和 国
证券投资基金 法》和《 平 安大华惠盈纯 债债券型 证 券投资基金基 金合同》 负 责公开募集 。本基金
为契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
210,067,615.23 元， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2016) 第
695 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 平 安大华 惠盈 纯债 债券 型证 券投资 基金 基金 合
同》于2016 年 6 月 3 日正 式生效 ，基 金合 同生 效日 的基金 份额 总额 为 210,067,616.31 份 基金 份平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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额， 其中 认购 资金 利息 折 合 1.08 份 基金 份额 。 本 基 金的基 金管 理人 为平 安基 金管理 有限 公司 ， 基
金托管 人为 平安 银行 股份 有限公 司( 以下 简称 “平 安 银行”) 。
根据 《 关于 平安 基金 管理 有限公 司旗 下基 金更 名事 宜的公 告》,平 安大 华惠 盈 纯 债债 券型 证券
投资基 金于 2018 年11 月30 日 起更 名为 平安 惠盈 纯 债债券 型证 券投 资基 金。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《平 安 惠盈纯债债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围主要为 具有良好 流 动性的固定收 益类品种 ， 包括国债、 金融债、
企业债 、 公 司债 、 央 行票 据、 中 期票 据、 短期 融资 券、 中 小企 业私 募债 、 资 产支持 证券 、 次 级债 、
可转换债券( 含分离交 易可 转债)、国债 期货、债 券回 购、银行存 款等法律 法规 或中国证监 会允许
基金投资的 其他固定 收益 类金融工具( 但须符合 中国 证监会的相 关规定)。 本基 金的业绩比 较基准
为：一 年期 银行 定期 存款 收益率(税后)+1.2% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 平安 惠盈 纯债债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报 表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值： 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易日后未 发生影响 公 允价值计量的 的重大事 件 的，按最近交 易日的市 场 交易价格确 定公允价
值。有充足证 据表明估 值 日或最近交易 日的市场 交 易价格不能真 实反映公 允 价值的，应 对市场交
易价格进行调 整，确定 公 允价值。与上 述投资品 种 相同，但具有 不同特征 的 ，应以相同 资产或负
债的公允价值 为基础， 并 在估值技术中 考虑不同 特 征因素的影响 。特征是 指 对资产出售 或使用的
限制等 ， 如果 该限 制是 针 对资产 持有 者 的 ， 那么 在 估值技 术中 不应 将该 限制 作为特 征考 虑 。 此 外，
基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计 算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税及 由基 金管 理人 缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间 确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 的收 益分 配政 策为 ：(1) 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 者
可选择现金红 利或将现 金 红利自动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资者不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；(2) 基金 收益 分配 后基 金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日
的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ； (3) 每一 基金份 额享 有同 等 分
配权；(4) 法律 法规 或监 管 机关另 有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起 产生 的利 息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。资 管产 品管 理人 运营 资管产 品转 让 2017
年12 月31 日前 取得 的非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者 以 2017 年 最后 一
个交易 日的 非货 物期 货结 算价 格 作为 买入 价计 算销 售额。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 上述 所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,213,108.19 1,623,212.56
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 1,213,108.19 1,623,212.56
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 121,120,511.59 116,347,997.62 -4,772,513.97
银行间 市场 537,335,695.06 529,460,000.00 -7,875,695.06
合计 658,456,206.65 645,807,997.62 -12,648,209.03
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 658,456,206.65 645,807,997.62 -12,648,209.03
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 96,337,686.57 90,008,000.00 -6,329,686.57
银行间 市场 418,162,983.54 391,607,600.00 -26,555,383.54
合计 514,500,670.11 481,615,600.00 -32,885,070.11
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 514,500,670.11 481,615,600.00 -32,885,070.11
7.4.7.3 衍生 金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 216.61 467.06
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 268.10 412.90
应收债 券利 息 9,851,696.63 9,662,143.56
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.00 -
合计 9,852,182.34 9,663,023.52
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 30 页 共 63 页
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 12,132.57 750.00
合计 12,132.57 750.00
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 370,000.00 260,000.00
合计 370,000.00 260,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 489,572,411.14 489,572,411.14
本期申 购 1,775,218.40 1,775,218.40
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -16,806.10 -16,806.10
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 491,330,823.44 491,330,823.44
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 28,705,774.37 -32,885,289.20 -4,179,514.83 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 31 页 共 63 页
本期利 润 23,691,148.85 20,236,861.08 43,928,009.93
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
176,328.02 -49,262.31 127,065.71
其中： 基金 申购 款 177,540.59 -50,123.21 127,417.38
基金赎 回款 -1,212.57 860.90 -351.67
本期已 分配 利润 -19,651,558.07 - -19,651,558.07
本期 末 32,921,693.17 -12,697,690.43 20,224,002.74
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 25,202.24 28,927.26
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,968.42 5,785.99
其他 14.52 42.18
合计 34,185.18 34,755.43
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-624,574.83 -7,251,743.72
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -624,574.83 -7,251,743.72 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 32 页 共 63 页
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
483,871,458.07 165,109,200.00
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
474,907,876.52 163,251,743.72
减：应 收利 息总 额 9,588,156.38 9,109,200.00
买卖债 券差 价收 入 -624,574.83 -7,251,743.72
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券赎 回差 价收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券申 购差 价收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均资 产支 持证 券投 资收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 33 页 共 63 页
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 20,236,861.08 -13,653,550.74
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 20,236,861.08 -13,653,550.74
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
-
合计 20,236,861.08 -13,653,550.74
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 14.67 79.83
其他 8.19 -
合计 22.86 79.83
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额 100% 归 入基 金财 产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 912.92 - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 34 页 共 63 页
银行间 市场 交易 费用 9,025.00 1,110.00
交易基 金产 生的 费用
- -
其中： 申购费
- -
赎回 费 - -
合计 9,937.92 1,110.00
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 61,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 1,200.00 1,200.00
银行间 账户 维护 费 45,000.00 36,000.00
合计 407,200.00 397,200.00
7.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
平安基 金管 理有 限公 司(“ 平安基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
平安银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
平安信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
大华资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
三亚盈 湾旅 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳平 安大 华汇 通财 富管 理有限 公司 基金管 理人 的子 公司
中国平 安保 险( 集团) 股份 有限公 司 基金管 理人 的最 终控 股母 公司
中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 (“ 平安
人寿”)
与基金 管理 人受 同一 最终 控股公 司控 制的 公司 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 35 页 共 63 页
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方 交 易单元 进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的债 券回 购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,517,633.96 1,449,526.71
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
347.61 124.78
注：支付基金 管理人平 安 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.30% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.30% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 404,702.35 386,540.46 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 36 页 共 63 页
的托管 费
注：支付基金 托管人平 安 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.08% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联
方名
称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
中国
平安
人寿
保险
股份
有限
公司
489,439,119.76 99.6150% 489,439,119.76 99.9728%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
平安银 行 1,213,108.19 25,202.24 1,623,212.56 28,927.26 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 37 页 共 63 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 平安 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
场内 场外
1
2018 年
12 月 17
日
-
2018 年
12 月
17 日
0.400 19,618,013.62 33,544.45 19,651,558.07
合
计
- -
0.400 19,618,013.62 33,544.45 19,651,558.07
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
110049
海尔
转债
2018 年
12 月20
日
2019
年1 月
18 日
新债未
上市
100.00 100.00 2,710 270,997.62 270,997.62 -
7.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额94,999,417.50 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债 券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
101456005 14 粤 铁建 2019 年 1 月 106.19 167,000 17,733,730.00 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 38 页 共 63 页
MTN001 2 日
101752042
17 粤电
MTN002
2019 年 1 月
2 日
105.11 173,000 18,184,030.00
1382212
13 鄂 交投
MTN1
2019 年 1 月
2 日
109.06 310,000 33,808,600.00
101754126
17 保 利房
产 MTN002
2019 年 1 月
3 日
102.54 300,000 30,762,000.00
合计
950,000 100,488,360.00
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额50,000,000.00 元 ， 截 至2019 年1 月2 日先 后到 期。 该类 交易 要 求本基 金转 入质 押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的， 由
督察长 、风 险管 理委 员会 、法律 合规 监察 部和 相关 业务部 门构 成的 四级 风险 管理架 构体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评 估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 平 安银行，因而 与银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交 易所进行
的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证券 交收和款 项 清算，违约 风险可能
性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用评 估并对证 券 交割方式进 行限制以
控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 39 页 共 63 页
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1
20,068,000.00 -
A-1 以下
- -
未评级
30,109,000.00 19,904,000.00
合计
50,177,000.00 19,904,000.00
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 本基 金未 持有 按短期 信用 评级 列示 的资 产支持 证券 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 本基 金未 持有 按短 期 信用 评级 列示 的同 业存单 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA
494,020,997.62 417,506,000.00
AAA 以下
101,610,000.00 40,208,000.00
未评级
- 3,997,600.00
合计
595,630,997.62 461,711,600.00
注：以 上未 评级 的债 券投 资为政 策性 金融 债。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 本基 金未 持有 按长 期 信用 评级 列示 的资 产支持 证券 。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 本基 金未 持有 按长期 信用 评级 列示 的同 业存单 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 40 页 共 63 页
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资 组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
本基金 所持 大部 分证 券在 银行间 同业 市场 交易 ， 其 余在证 券交 易所 上市 交易 ， 因此 除附 注 7.4.12
中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 其余均能 以 合理价格适 时变现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于2018 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 144,999,417.50 元 将在一 个月 以内 到 期
且计息(该 利息 金额 不重 大)外， 本 基金 所承 担的 其他 金融负 债的 合约 约定 到期 日均较 短且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权 益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 约为 未折现的合 约到期
现金流 量。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资 产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受该 比例 限制)。 本 基金主 动投 资于 流 动
性受限 资产 的市 值合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 15%。于 2018 年 12 月31 日 ， 本基 金持 有的 流动
性受限 资产 占基 金资 产净 值的比 例 为0.05% 。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 41 页 共 63 页
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测算，确 保每日确 认 的净赎回申请 不得超 过 7 个工作日可变 现资产的 可 变现价值。 于 2018
年 12 月 31 日 ，本 基金 组 合资产 中 7 个工 作日 可变 现资产 的账 面价 值为 646,750,846.20 元 ，超
过经确 认的 当日 净赎 回金 额。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投 资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结 算
备付金 ，存 出保 证金 及应 收申购 款债 券投 资等 。
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本
期
末
201
8 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
1,213,108.19 - - - - - 1,213,108.1
9
结
算
备
付
金
595,738.42 - - - - - 595,738.42
存
出
保
证
金
2,131.94 - - - - - 2,131.94
交
易
性
金
融
资
产
32,199,000.0
0
42,476,000
.00
146,212,000
.00
381,026,000
.00
43,894,997
.62
- 645,807,997
.62
应
收
利
息
- - - - - 9,852,182.
34
9,852,182.3
4
应
收
申
购
款
- - - - - 738.01 738.01
资 34,009,978.5 42,476,000 146,212,000 381,026,000 43,894,9979,852,920. 657,471,896平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 43 页 共 63 页
产
总
计
5 .00 .00 .00 .62 35 .52
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
144,999,417.
50
- - - - - 144,999,417
.50
应
付
赎
回
款
- - - - - 1.04 1.04
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 132,680.80 132,680.80
应
付
托
管
费
- - - - - 35,381.53 35,381.53
应
付
交
易
费
用
- - - - - 12,132.57 12,132.57
应
付
利
息
- - - - - 281,861.86 281,861.86
应
交
税
费
- - - - - 85,595.04 85,595.04 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 44 页 共 63 页
其
他
负
债
- - - - - 370,000.00 370,000.00
负
债
总
计
144,999,417.
50
- - - - 917,652.84 145,917,070
.34
利
率
敏
感
度
缺
口
-110,989,438
.95
42,476,000
.00
146,212,000
.00
381,026,000
.00
43,894,997
.62
8,935,267.
51
511,554,826
.18
上
年
度
末
201
7 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
1,623,212.56 - - - - - 1,623,212.5
6
结
算
备
付
金
917,364.38 - - - - - 917,364.38
交
易
性
金
融
资
产
- - 74,185,600.
00
366,918,000
.00
40,512,000
.00
- 481,615,600
.00
应
收
- - - - - 9,663,023.
52
9,663,023.5
2 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 45 页 共 63 页
利
息
资
产
总
计
2,540,576.94 - 74,185,600.
00
366,918,000
.00
40,512,000
.00
9,663,023.
52
493,819,200
.46
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
8,000,000.00 - - - - - 8,000,000.0
0
应
付
赎
回
款
- - - - - 0.98 0.98
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 123,666.29 123,666.29
应
付
托
管
费
- - - - - 32,977.69 32,977.69
应
付
交
易
费
用
- - - - - 750.00 750.00
应
付
利
息
- - - - - 8,909.19 8,909.19
其 - - - - - 260,000.00 260,000.00 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 46 页 共 63 页
他
负
债
负
债
总
计
8,000,000.00 - - - - 426,304.15 8,426,304.1
5
利
率
敏
感
度
缺
口
-5,459,423.0
6
- 74,185,600.
00
366,918,000
.00
40,512,000
.00
9,236,719.
37
485,392,896
.31
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
5,550,361.02 3,609,117.11
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-5,483,251.42 -3,554,802.80
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的 风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 最 大其他价格风 险由所持 有 的金融工具的 公允价值 决 定。本基金 通过投资
组合的 分散 化降 低其 他价 格风险 ，并 且本 基金 管理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中债券 占 基金资产的不 低平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 47 页 共 63 页
于 80% ，现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 此 外，本 基金 的基 金管
理人每日 对本 基金所持 有 的证券价格实 施监控， 定 期运用多种定 量方法对 基 金进行风险 度量，包
括VaR(Value at Risk) 指 标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪 和
控制。
于2018 年12 月31 日， 本 基金不 持有 交易 性权 益类 资产 ， 因 此当 市场 价格 发 生合理 、 可能 的
变动时 ，对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次 ，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为645,807,997.62 元 ， 无 属于第 一或第 三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第
二层 次481,615,600.00 元 ，无第 一或 第三 层次)。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 48 页 共 63 页
(2) 其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 49 页 共 63 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 645,807,997.62 98.23
其中： 债券 645,807,997.62 98.23
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,808,846.61 0.28
8 其他各 项资 产 9,855,052.29 1.50
9 合计 657,471,896.52 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投 资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 50 页 共 63 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 60,199,000.00 11.77
其中： 政策 性金 融债 30,109,000.00 5.89
4 企业债 券 262,566,000.00 51.33
5 企业短 期融 资券 20,068,000.00 3.92
6 中期票 据 302,704,000.00 59.17
7 可转债 （可 交换 债） 270,997.62 0.05
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 645,807,997.62 126.24
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基 金 资产 净值
比例（ ％）
1 1382212
13 鄂 交投
MTN1
400,000 43,624,000.00 8.53
2 101456005
14 粤 铁建
MTN001
400,000 42,476,000.00 8.30
3 078035
07 江 西高 速
债
400,000 42,320,000.00 8.27
4 101752042
17 粤电
MTN002
400,000 42,044,000.00 8.22
5 101756048
17 皖 交控
MTN002
400,000 41,848,000.00 8.18
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 51 页 共 63 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资。
8.10.3 本期 国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,131.94
2 应收证 券清 算款 - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 52 页 共 63 页
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,852,182.34
5 应收申 购款 738.01
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,855,052.29
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 53 页 共 63 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
240 2,047,211.76 489,439,119.76 99.61% 1,891,703.68 0.39%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
370.96 0.0001%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 54 页 共 63 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 6 月 3 日 ） 基金 份额 总 额
210,067,616.31
本报告 期期 初基 金份 额总 额 489,572,411.14
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 1,775,218.40
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 16,806.10
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 491,330,823.44
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 55 页 共 63 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 报告 期内 无基 金份 额持有 人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内， 无涉 及基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，本 基金 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 更换 会计 师事务 所， 普华 永道 中天 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 已为 本 基
金提供 审计 服 务3 年 。报 告期内 应支 付给 该事 务所 的报酬 为 61,000 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人、 本基 金托 管人 的托 管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查
或处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 56 页 共 63 页
国信证 券 2 - - - - -
开源证 券 2 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
川财证 券 1 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
大通证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
申港证 券 1 - - - - 新增
万联证 券 2 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
恒泰证 券 4 - - - - -
国联证 券 2 - - - - -
华林证 券 2 - - - - -
英大证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
安信证 券 3 - - - - 新增 1 个
光大证 券 2 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - 新增
东兴证 券 2 - - - - - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 57 页 共 63 页
东方证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
华宝证 券 2 - - - - 新增
长江证 券 1 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
中信证 券 3 - - - - 新增
申万宏 源 2 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
东北证 券 7 - - - - 新增 2 个
1、基 金交 易单 元的 选择 标 准如下 ：
（1 ） 研究 实力
（2 ） 业务 服务 水平
（3 ） 综合 类研 究服 务对 投 资业绩 贡献 度
（4 ） 专题 类服 务
2、 本 基金 管理 人负 责根 据 上述选 择标 准， 考察 后与 确定选 用交 易单 元的 券商 签订交 易 单 元租 用协
议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
国信证 券 78,310,024.95 100.00% 1,306,500,000.00 100.00% - -
开源证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 58 页 共 63 页
财富证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
大通证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
申港证 券 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
华福证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
恒泰证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
华林证 券 - - - - - -
英大证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - - 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 59 页 共 63 页
长江证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金招募 说明 书 （更 新)2017 年第2
期以及 摘要
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 1 月 13 日
2
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2017 年第 4 季度 报告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 1 月 19 日
3
关 于平 安惠盈 纯债 债券型证 券投
资基金 修改 基金 合同 的公 告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 3 月 24 日
4
平 安基 金管理 有限 公司关于 调整
旗 下部 分开放 式基 金赎回费 的公
告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 3 月 26 日
5
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2017 年 年度 报告 以及 摘 要
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 3 月 29 日
6
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2018 年1 季 度报 告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 4 月 20 日 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 60 页 共 63 页
7
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金招募 说明 书更 新（2018 年第 1
期）以 及摘 要
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 7 月 14 日
8
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2018 年第 2 季度 报告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 7 月 18 日
9
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2018 年 半年 度报 告以 及 摘要
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 8 月 24 日
10
关 于旗 下部分 基金 新增中民 财富
基 金销 售（上 海 ） 有限公司 为销
售机构 公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 9 月 26 日
11
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金2018 年第 3 季度 报告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 10 月 25 日
12
关 于平 安大华 基金 管理有限 公司
注 册资 本、股 权及 法定名称 变更
事宜的 公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 11 月 2 日
13
关 于平 安基金 管理 有限公司 旗下
基金更 名事 宜的 公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 11 月 28 日
14
关 于子 公司深 圳平 安汇通财 富管
理有限 公司 增加 注册 资本 的公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 11 月 29 日
15
关 于旗 下部分 基金 参与平安 银行
费率调 整的 公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 12 月 6 日
16
平 安惠 融纯债 债券 型证券投 资基
金招募 说明 书更 新（2018 年第 2
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
2018 年 12 月 8 日 平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 61 页 共 63 页
期）以 及摘 要 国证券 报
17
关 于平 安惠盈 纯债 债券型证 券投
资 基金 暂停大 额申 购、定投 及转
换转入 业务 的公 告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 12 月 13 日
18
平 安惠 盈纯债 债券 型证券投 资基
金分红 公告
公司网站、证券时
报、 上 海证 券报、 中
国证券 报
2018 年 12 月 14 日
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 62 页 共 63 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达 到或
者超 过20% 的时 间区 间
期初
份额
申
购
份
额
赎
回
份
额
持有份 额
份额占
比
机构 1 2018/01/01--2018/12/31 489,439,119.76 - - 489,439,119.76 99.62%
产品特 有风 险
本报告 期内 ， 本基 金出 现 单一份 额持 有人 持有 基金 份额占 比超 过 20% 的 情况 。 当 该基 金份 额持 有人 选
择大比 例赎 回时 ， 可能 引 发巨额 赎回 。 若发 生巨 额 赎回而 本基 金没 有足 够现 金时 ， 存 在一 定的 流动 性
风险 ； 为 应对 巨额 赎回 而 进行投 资标 的变 现时 ， 可 能存在 仓位 调整 困难 ， 甚 至对基 金份 额净 值造 成不
利影响 。 基金 经理 会对 可 能出现 的巨 额赎 回情 况进 行充分 准备 并做 好流 动性 管理 ， 但 当基 金出 现巨 额
赎回并 被全 部确 认时 ， 申 请赎回 的基 金份 额持 有人 有可能 面临 赎回 款项 被延 缓支付 的风 险 ， 未 赎回 的
基金份 额持 有人 有可 能 承 担短期 内基 金资 产变 现冲 击成本 对基 金份 额净 值产 生 的不 利影 响。
在极端 情况 下 ， 当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时， 可能 导致 在其 赎回 后
本基金 资产 规模 连续 六十 个工作 日低 于5000 万元 ， 基 金还 可能 面临 转换 运 作方式 、 与其 他基 金合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1、自 2018 年 10 月 25 日 起，本 基金 管理 人法 定名 称由 “ 平安 大华 基金 管理 有限公 司 ” 变
更为 “平安 基金管 理有限公 司 ”。为 保护投 资者利益 ，避免对 投资者 造成混淆 和误导， 本基金
名称由 “ 平 安 大 华 惠 盈 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ” 变更为 “ 平 安 惠 盈 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金” 。
2、 经 本基 金管 理人 2017 年第六 次临 时股 东会 审议 通过， 并经 中国 证券 监督 管理委 员会 《 关
于核准 平安 大华 基金 管理 有限公 司变 更股 权的 批复 》 （证监 许可 【2018 】1595 号） ， 公司 新增 注
册资本 10 亿 元人 民币 。本 次增资 完成 后， 本公 司注 册资本 由 3 亿元 人民 币增 加至 13 亿元 人民
币。
平安惠盈纯债 2018 年年度报告
第 63 页 共 63 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 平 安大华 惠盈 纯债 债券 型证 券投资 基金 的文 件；
2 、平 安惠 盈纯 债债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 ；
3 、平 安惠 盈纯 债债 券型 证 券投资 基金 托管 协议；
4 、平 安惠 盈纯 债债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书；
5 、中 国证 监会 批准 设立 平 安基金 管理 有限 公司 的文 件；
6 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
13.2 存 放地 点
1 、深 圳市 福田 区福 田街 道 益田 路 5033 号 平安 金融 中 心 34 层
2 、基 金托 管人 住所
13.3 查 阅方 式
（1） 书面 查询 ：查 阅时 间 为每工 作 日8：30-11 ：30，13：00-17 ：00 。 投资 者 可免费 查阅 ，
也可按 工本 费购 买复 印件 ；
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.fund.pingan.com
平 安基 金管理 有限 公司
2019 年 3 月 26 日
