平安中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：平安银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月26日 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年9月5日起至12月 31日止。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 9
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 14
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 19
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 20
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 20
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 20
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 22
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 23
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 26
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 29
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 31
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 59
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 59
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 59
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 61
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 62
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 62
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.13 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 63
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 65
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 65
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 66
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 67
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 68
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 68
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 68
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 68
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 68
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 68
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 68
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 68
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 73
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 75
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 75
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 75
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 76
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 76
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 76
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 76
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 平安中证500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称 平安500ETF 联接
场内简称 -
基金主代码 006214
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2018年 9月 5日
基金管理人 平安基金管理有限公司
基金托管人 平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 72,367,174.53份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称： 平安中证500ETF 联接基金
A
平安中证 500ETF联接基金
C
下属分级基金的场内简称： - -
下属分级基金的交易代码： 006214 006215
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 25,456,031.68份 46,911,142.85份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 平安中证500交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510590
基金运作方式 交易型、开放式
基金合同生效日 2018年3月23日
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2018年5月4日
基金管理人名称 平安基金管理有限公司
基金托管人名称 平安银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准相似的
回报。
投资策略 本基金以目标 ETF作为其主要投资标的，方便特定的客户群通过本基金投资目
标 ETF。本基金并不参与目标ETF 的管理。主要以一级市场申购的方式投资于
目标 ETF，获取基金份额净值上涨带来的收益；在目标ETF 基金份额二级市场
交易流动性较好的情况下，也可以通过二级市场买卖目标 ETF的基金份额。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为中证 500指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率
（税后）×5%
风险收益特征 本基金的目标 ETF为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为ETF联接基金，通过投资于目标
ETF跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似
的风险收益特征。
平安中证 500ETF联接基金A 平安中证500ETF 联接基金C
下属分级基金
的风险收益特
征
- -
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控
制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建投资组合，并根据标的指数平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指数成
份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为
时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数
的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动
性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变
通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高
于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。同时本
基金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪
标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表
的股票相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈特正 李帅帅
联系电话 0755-22626828 0755-25878287
电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn Lishuaishuai130@pingan.com.cn
客户服务电话
400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080387
注册地址 深圳市福田区福田街道益田
路 5033号平安金融中心34
层
深圳市罗湖区深南东路 5047号
办公地址 深圳市福田区福田街道益田
路 5033号平安金融中心34
层
深圳市罗湖区深南东路 5047号
邮政编码 518048 518001 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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法定代表人 罗春风 谢永林
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企
业广场2 座普华永道中心11 楼
注册登记机构 平安基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道益田路 5033
号平安金融中心 34层
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2018年9月5日(基金合同生效
日)-2018年12月 31 日
2017年 2016年
平安中证
500ETF 联接基
金A
平安中证
500ETF联接基
金 C
平安中证
500ETF
联接基金
A
平安中证
500ETF
联接基金
C
平安中证
500ETF
联接基金
A
平安中证
500ETF
联接基金
C
本期已实现收
益
-6,775.56 54,825.79 - - - -
本期利润 -2,804,104.08 -4,229,916.57 - - - -
加权平均基金
份额本期利润
-0.1180 -0.0639 - - - -
本期加权平均
净值利润率
-12.50% -6.60% - - - -
本期基金份额
净值增长率
-11.37% -11.36% - - - -
3.1.2 期末数据
和指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配
利润
-2,894,285.16 -5,331,268.50 - - - -
期末可供分配
基金份额利润
-0.1137 -0.1136 - - - -
期末基金资产
净值
22,561,746.52 41,579,874.35 - - - -
期末基金份额
净值
0.8863 0.8864 - - - -
3.1.3
累计期 2018年末 2017年末 2016年末 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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末指标
基金份额累计
净值增长率
-11.37% -11.36% - - - -
注：1. 本基金基金合同于 2018年09月05日正式生效，截至报告期末未满半年；
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，而非当期发生数)；
4.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
平安中证500ETF 联接基金A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
自基金合同
生效起至今
-11.37% 1.51% -14.03% 1.60% 2.66% -0.09%
平安中证 500ETF联接基金C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
自基金合同
生效起至今
-11.36% 1.51% -14.03% 1.60% 2.67% -0.09%
注： 1、 中证500指数收益率*95%+银行人民币活期存款利率(税后)*5%。 本基金投资于目标 ETF 的
比例不低于基金资产净值的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。业绩比较基准与投资
比例相符。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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1、本基金基金合同于2018 年 09 月 05 日正式生效，截至报告期末未满半年；
2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例
符合合同约定。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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1.本基金合同于2018年09 月 05 日正式生效, 截止报告期末未满半年.
2.2018年是合同生效当年, 按实际续存期计算, 不按整个自然年度进行折算.
3.3 其他指标
本基金本报告期内无其他指标。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同于2018年9月5日生效，自基金合同生效日至本报告期末未进行利润分配。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安基金管理有限公司（以下简称"平安基金"）经中国证监会证监许可【2010】1917号文批
准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限
责任公司，持有股权68.19%；大华资产管理有限公司，持有股权17.51%；三亚盈湾旅业有限公司，
持有股权 14.3%。平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳
定的投资业绩，不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质
的理财服务，从而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。
截至2018年12月 31 日，平安基金共管理 66只公募基金，资产管理总规模 2879亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
成钧
平安中证
500 交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
的基金经
理
2018年9月5
日
- 8
成钧先生，上海交通大
学博士，南京大学和上
海证券交易所博士后，
曾任职于上海证券交
易所、国泰基金管理有
限公司、嘉实基金管理
有限公司、中国平安人
寿保险股份有限公司。
2017年 2月加入平安
基金管理有限公司，现
任平安沪深300交易型
开放式指数证券投资
基金、平安中证 500交平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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易型开放式指数证券
投资基金、平安沪深
300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基
金、平安 MSCI中国A
股国际交易型开放式
指数证券投资基金、平
安MSCI 中国 A股低波
动交易型开放式指数
证券投资基金、平安
MSCI中国A股国际交
易型开放式指数证券
投资基金联接基金、平
安中证500交易型开放
式指数证券投资基金
联接基金基金经理。
刘洁倩
平安中证
500 交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
的基金经
理（助理）
2018年7月
20日
- 6
刘洁倩女士，浙江大学
数学专业博士，曾担任
国泰基金管理有限公
司产品研究主管。2018
年8月加入平安基金管
理有限公司，现任资产
配置事业部ETF指数投
资中心指数研究员。同
时担任平安沪深300交
易型开放式指数证券
投资基金、平安沪深
300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基
金、平安中证 500 交易平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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型开放式指数证券投
资基金、平安中证 500
交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、
平安 MSCI中国A 股国
际交易型开放式指数
证券投资基金、平安
MSCI中国A股国际交
易型开放式指数证券
投资基金联接基金、平
安MSCI 中国 A股低波
动交易型开放式指数
证券投资基金、平安港
股通恒生中国企业交
易型开放式指数证券
投资基金基金经理助
理。
万纯
平安中证
500 交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
的基金经
理（助理）
2018年7月
20日
- 6
万纯，北京大学计算机
软件专业硕士，曾担任
中国证券登记结算有
限责任公司上海分公
司基金业务经办岗。
2017年 7月加入平安
基金管理有限公司，现
任资产配置事业部 ETF
指数投资中心指数研
究员。同时担任平安沪
深300交易型开放式指
数证券投资基金、平安
沪深300交易型开放式平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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指数证券投资基金联
接基金、平安中证 500
交易型开放式指数证
券投资基金、平安中证
500 交易型开放式指数
证券投资基金联接基
金、平安 MSCI中国A
股国际交易型开放式
指数证券投资基金、平
安MSCI 中国 A股国际
交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、
平安 MSCI中国A 股低
波动交易型开放式指
数证券投资基金、平安
港股通恒生中国企业
交易型开放式指数证
券投资基金基金经理
助理。
1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确
认的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、 《平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合
同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格
控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合
同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基金管理人严格遵守
《平安基金管理有限公司公平交易管理制度》 、 《平安基金管理有限公司异常交易监控及报告制
度》 ，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的
投资信息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证
各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方
面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内
部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为
的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据
法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、
评估，形成分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌
违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组
合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互
隔离。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3 日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资
组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交
易价差，不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 20 页 共 76 页
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过
该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2018年，中国宏观经济面临来自内外部较大的不确定性。外部中美贸易摩擦引起市场波
动较大，叠加美联储加快加息步伐引起全球金融市场震荡起伏。国内市场，“去杠杆”引起市场
资金面趋紧，频频爆出股权质押风险，引发市场悲观情绪。截至 2018 年 12 月底，沪深 300、中
证500和中证1000分别下跌 25.31%、33.32%和 36.87%，大盘股跌幅小于小盘股。
本基金为目标ETF 的联接基金， 主要通过投资于目标ETF来实现对业绩比较基准的紧密跟踪，
也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基金在投资管理上，我们利用量化科技系统进
行精细化管理，高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用，严格控制跟踪偏离度和跟踪误差。
截至报告期末，在本基金自建仓完毕起的跟踪期内，本基金的日均跟踪误差为 0.05%，年化跟踪
误差0.81%，较好地实现了本基金的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末平安中证 500ETF 联接基金 A 基金份额净值为 0.8863 元，本报告期基金份额
净值增长率为-11.37%；截至本报告期末平安中证 500ETF联接基金C 基金份额净值为 0.8864元，
本报告期基金份额净值增长率为-11.36%；同期业绩比较基准收益率为-14.03%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，外部因素企稳，中美谈判渐入佳境，且美联储预计 2019 年加息速度放缓，对
国内市场利好。国内方面，政府正在出台组合拳托底经济，适度定向放宽货币政策、加大定向投
资、对消费者和企业减税减负、放宽放缓环境政策等都正在推进，市场上行空间大于下行空间。
目前市场估值处于底部，对外资吸引力较强，2019年外资流入有望进一步加速。
作为基金管理人，我们将继续通过投资于目标 ETF，实现紧密跟踪标的指数的投资目标，追
求与业绩比较基准相似的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 21 页 共 76 页
严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则， 在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，
确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、
合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、
基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建
议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对
员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通
过网站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。 报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合
法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险
控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》
等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。
本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工
作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方
法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从
业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中
央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约
定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满200人、 基金资产净值低
于5000万元的情形。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
该基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 23269号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金
份额持有人
审计意见 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了平安 500ETF 联接基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018
年 9月 5日(基金合同生效日)至 2018 年12 月 31日止期间
的经
营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安 500ETF 联接
基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
平安 500ETF 联接基金的基金管理人平安基金管理有限公司(原平
安大华基金管理有限公司，以下简称“基金管理人”)管理层负责
按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安 500ETF 联接平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算平安 500ETF 联
接基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督平安 500ETF 联接基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安 500ETF 联接基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平
安500ETF联接基金不能持续经营。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 曹翠丽 陈怡
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场2 座普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2019年3月 25日
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日： 2018年 12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12月 31 日
上年度末
2017 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,903,148.32 -
结算备付金
64,321.48 -
存出保证金
16,137.77 -
交易性金融资产 7.4.7.2 60,526,879.04 -
其中：股票投资
37,236.00 -
基金投资
60,489,643.04 -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 1,795.49 -
应收股利
- -
应收申购款
505,914.17 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
65,018,196.27 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12月 31 日
上年度末
2017 年 12月 31 日 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
638,003.72 -
应付赎回款
147,837.63 -
应付管理人报酬
1,557.67 -
应付托管费
311.54 -
应付销售服务费
3,328.93 -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 85,535.91 -
负债合计
876,575.40 -
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 72,367,174.53 -
未分配利润 7.4.7.10 -8,225,553.66 -
所有者权益合计
64,141,620.87 -
负债和所有者权益总计
65,018,196.27 -
注：
1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额 72,367,174.53份，其中下属 A 类基金份额净值
0.8863 元，A 类基金份额 25,456,031.68 份；下属 C 类基金份额净值 0.8864 元，C 类基金份额
46,911,142.85份。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年9月5日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间，
无上年度可比期间。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2018年9月5日(基金合同生效日)至 2018年 12 月31日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2018年9月5日(基
金合同生效日)至
2018年 12月 31 日
上年度可比期间
2017年 1月 1 日至
2017年 12月 31日
一、收入
-6,847,825.29 -
1.利息收入
251,596.90 -
其中：存款利息收入 7.4.7.11 174,319.38 -
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
77,277.52 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-29,573.43 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 78,358.72 -
基金投资收益 7.4.7.13 -107,932.15 -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 -7,082,070.88 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 12,222.12 -
减：二、费用
186,195.36 -
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 57,799.37 - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 11,559.89 -
3．销售服务费 7.4.10.2.3 19,249.66 -
4．交易费用 7.4.7.20 11,686.44 -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.21 85,900.00 -
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-7,034,020.65 -
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-7,034,020.65 -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2018年9月5日(基金合同生效日)至 2018年 12 月31日
单位：人民币元
项目
本期
2018年 9月 5日(基金合同生效日)至2018 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
263,882,727.33 - 263,882,727.33
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -7,034,020.65 -7,034,020.65
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-191,515,552.80 -1,191,533.01 -192,707,085.81 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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其中：1.基金申购款 29,042,793.44 -2,045,450.42 26,997,343.02
2.基金赎回款 -220,558,346.24 853,917.41 -219,704,428.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
72,367,174.53 -8,225,553.66 64,141,620.87
项目
上年度可比期间
2017年 1 月 1日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
- - -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- - -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
- - -
报表附注为财务报表的组成部分。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗春风______
______林婉文______
____胡明____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名为平安大华中证500交易型开放
式指数证券投资基金联接基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2018]275号《关于准予平安大华中证500交易型开放式指数证券投资基金
联接基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司(原平安大华基金管理有限公司，已于 2018
年10月25日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华中证
500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 263,874,951.92元，业经普华永
道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0556号验资报告予以验证。 经向
中国证监会备案， 《平安大华中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 于2018
年9月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 263,882,727.33份基金份额，其中认购
资金利息折合7,775.41份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人
为平安银行股份有限公司(以下简称“平安银行”)。
根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》 ，平安大华中证500 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金于2018年11月30日起更名为平安中证500交易型开放式指数证券
投资基金联接基金。
本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投
资人认购/申购时收取前端认购/申购费用并在赎回时根据持有期限收取赎回费用、不从本类别基
金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、
不收取认购/申购费用但在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C类基金份额。本
基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C 类基金
份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该
类别基金份额总数。
本基金为平安大华中证500交易型开放式指数证券投资基金(原名为平安中证500交易型开放
式指数证券投资基金，以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF是采用完全复制法实现对中平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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证全指证券公司指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较
基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35%，年跟踪
误差不超过4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为目标 ETF 基金份额、中证 500 指数成份股
和备选成份股，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上
市的股票） 、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司
债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、
地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券） 、资产支持证券、债券回购、银
行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、权证、股指期货
以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金业绩
比较基准为中证500指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后) ×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《平安中证500交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年 9月 5 日(基金合同生效日)至 2018年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年 9 月 5
日(基金合同生效日)至 2018年 12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018
年9月5日(基金合同生效日)至2018年 12 月31 日。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所
得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为：(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者
可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对其持有的 A 类、C 类基金份额分别选择
不同的收益分配方式；同一投资人持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式，如投资人
在不同销售机构选择的分红方式不同， 则基金登记机构将以投资人最后一次选择的分红方式为准；
(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单
位基金份额收益分配金额后不能低于面值；(3)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，而 C
类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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的每一基金份额享有同等分配权；(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的
补充通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、
财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产
品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
活期存款 3,903,148.32 -
定期存款 - -
其中：存款期限1 个月以内 - -
存款期限1-3 个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 3,903,148.32 -
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 33,550.00 37,236.00 3,686.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 67,575,399.92 60,489,643.04 -7,085,756.88
其他 - - -
合计 67,608,949.92 60,526,879.04 -7,082,070.88
项目
上年度末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 39 页 共 76 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份额，按估值日目标 ETF 的份额净值确定公允价值。
本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标ETF份额的买卖。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年12月 31 日
应收活期存款利息 1,759.29 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 28.90 -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息
-
-
应收买入返售证券利息 - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 7.30 -
合计 1,795.49 -
7.4.7.6 其他资产
本基金于本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本期末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 35.91 -
预提费用 85,500.00 -
合计 85,535.91 -
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
平安中证500ETF 联接基金A
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 23,045,548.96 23,045,548.96
本期申购 4,986,007.37 4,986,007.37
本期赎回（以“-”号填列） -2,575,524.65 -2,575,524.65
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 41 页 共 76 页
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 25,456,031.68 25,456,031.68
金额单位：人民币元
平安中证500ETF 联接基金C
项目
本期
2018年 9月 5日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 240,837,178.37 240,837,178.37
本期申购 24,056,786.07 24,056,786.07
本期赎回（以“-”号填列） -217,982,821.59 -217,982,821.59
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 46,911,142.85 46,911,142.85
注：
1.本基金自2018年8月3日至2018年8月 31日止期间公开发售， 共募集有效净认购资金人民币
263,874,951.92元，折合为 263,874,951.92份基金份额(其中A类基金份额23,043,418.09份，
C 类基金份额 240,831,533.83 份)。根据《平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 7,775.41 元在
本基金成立后，折合为 7,775.41 份基金份额(其中 A 类基金份额 2,130.87 份，C 类基金份额
5,644.54份)，划入基金份额持有人账户。
2.根据《平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》及《平安大华
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金开放日常申购、赎回、转换业务和定期定额投
资的公告》的相关规定，本基金于 2018年9月5日(基金合同生效日)至2018年9月17日止期间
暂不向投资人开放，相关业务自 2018年9 月18 日起开始办理。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 42 页 共 76 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
平安中证500ETF 联接基金A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -6,775.56 -2,797,328.52 -2,804,104.08
本期基金份额交易
产生的变动数
77.76 -90,258.84 -90,181.08
其中：基金申购款 2,161.53 -326,533.66 -324,372.13
基金赎回款 -2,083.77 236,274.82 234,191.05
本期已分配利润 - - -
本期末 -6,697.80 -2,887,587.36 -2,894,285.16
单位：人民币元
平安中证500ETF 联接基金C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 54,825.79 -4,284,742.36 -4,229,916.57
本期基金份额交易
产生的变动数
-64,856.49 -1,036,495.44 -1,101,351.93
其中：基金申购款 7,744.24 -1,728,822.53 -1,721,078.29
基金赎回款 -72,600.73 692,327.09 619,726.36
本期已分配利润 - - -
本期末 -10,030.70 -5,321,237.80 -5,331,268.50
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生
效日)至2018年12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12月31
日
活期存款利息收入 171,930.96 - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,341.03 -
其他 47.39 -
合计 174,319.38 -
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同
生效日)至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
- -
股票投资收益——赎回差价收入 -
-
股票投资收益——申购差价收入 78,358.72
-
合计 78,358.72
-
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期无股票投资产生的买卖差价收入。
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无股票投资产生的赎回差价收入。
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同
生效日)至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 44 页 共 76 页
申购基金份额总额 27,292,720.00 -
减：现金支付申购款总额 15,701,570.10 -
减：申购股票成本总额 11,512,791.18 -
申购差价收入 78,358.72 -
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年 9月 5日(基金合同生效
日)至2018年 12 月31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
卖出/赎回基金成交总额 2,417,673.82 -
减：卖出/赎回基金成本总额 2,525,605.97 -
基金投资收益 -107,932.15 -
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内无债券投资收益。
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期内无买卖债券差价收入。
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无债券赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无债券申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
本基金于本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金于本报告期内无贵金属投资。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金于本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金于本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金于本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金于本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金于本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.17 股利收益
本基金于本报告期内无股利收益。
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年9月5日(基金合
同生效日)至 2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年 1月1日至2017年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -7,082,070.88 -
——股票投资 3,686.00 -
——债券投资 - -
——基金投资 -7,085,756.88 -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 -7,082,070.88 -
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同
生效日)至2018年 12 月31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12
月 31日
基金赎回费收入 12,186.63 -
转换费收入 35.49 -
合计 12,222.12 -
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减， 对持有期限少于7 日的投资者收取的赎回费用将全额计入
基金财产，对持有期限不少于 7日的投资者收取的赎回费用不低于25%的部分归基金财产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费按注 1
中约定的比例计入基金财产。
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生效
日)至2018年 12 月31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31 日
交易所市场交易费用 9,237.07 -
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 2,449.37 -
其中：申购费
411.52 -
赎回费
- -
其他 2,037.85 -
合计 11,686.44 - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 47 页 共 76 页
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生
效日)至2018年12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12
月 31日
审计费用 54,000.00 -
信息披露费 31,500.00 -
其他 400.00 -
合计 85,900.00 -
7.4.7.22 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
平安基金管理有限公司(“平安基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
平安银行 基金托管人
平安信托有限责任公司 基金管理人的股东
大华资产管理有限公司 基金管理人的股东
三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东
深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司
平安证券股份有限公司(“平安证券”） 基金管理人的股东的子公司、基金销售机构
中国平安保险(集团)股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 48 页 共 76 页
中国平安人寿保险股份有限公司（“平安
人寿”）
与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基
金销售机构
上海陆金所基金销售有限公司（“陆金
所”）
与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基
金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金合同于2018年9月5日生效，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金于本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金于本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金于本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 基金交易
本基金于本报告期内无通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.5 权证交易
本基金于本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
本基金于本期末无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生效
日)至2018年 12 月31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付 57,799.37 - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 49 页 共 76 页
的管理费
其中： 支付销售机构的客
户维护费
43,763.21 -
注：支付基金管理人平安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除前一日所持
有目标ETF基金份额部分基金资产（若为负数，则取零）0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝Max(前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分基金资
产,0)×0.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年9月5日(基金合同生效
日)至2018年 12 月31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
11,559.89 -
注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 基金份
额部分基金资产（若为负数，则取零）0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其
计算公式为：
日托管费＝Max(前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分基金资产,0)×0.1%/
当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年 9月 5日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
平安中证500ETF联
接基金A
平安中证500ETF联
接基金C
合计
平安银行 - 6,992.88 6,992.88
平安基金 - 1,222.93 1,222.93
陆金所 - 9,217.26 9,217.26 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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平安证券 - 83.51 83.51
平安人寿 - 215.99 215.99
合计 - 17,732.57 17,732.57
支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司计算并支付给
各基金销售机构。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净
值×0.10%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年 9月5日(基金合同生效日)至
2018年12月 31 日
上年度可比期间
2017年1月1日至 2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
平安银行 3,903,148.32 171,930.96 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有 14,214,462份目标ETF基金份额，占其总份额比例的 3.64%。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 51 页 共 76 页
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2018 年 12月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12 月 31 日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债
券。截至本报告期末2018年 12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的，由
督察长、风险管理委员会、法律合规监察部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行平安银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 52 页 共 76 页
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末本基金未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末本基金未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有按长期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末本基金未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末本基金未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回
模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 53 页 共 76 页
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
本基金所持全部证券在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均较短且不计息，可赎回
基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金主动投资于流
动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于 2018年 12月 31日，本基金未持有流
动性受限的资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2018
年12月31日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金
流动性风险管理规定》第四十条。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金，存出保证金及应收申购款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年 12月31
日
1个月以内
1-3个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,903,148.32 - - - - - 3,903,148.32
结算备付金 64,321.48 - - - - - 64,321.48
存出保证金 16,137.77 - - - - - 16,137.77
交易性金融资产 - - - - - 60,526,879.04 60,526,879.04
应收利息 - - - - - 1,795.49 1,795.49
应收申购款 - - - - - 505,914.17 505,914.17 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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资产总计 3,983,607.57 - - - - 61,034,588.70 65,018,196.27
负债
应付证券清算款 - - - - - 638,003.72 638,003.72
应付赎回款 - - - - - 147,837.63 147,837.63
应付管理人报酬 - - - - - 1,557.67 1,557.67
应付托管费 - - - - - 311.54 311.54
应付销售服务费 - - - - - 3,328.93 3,328.93
其他负债 - - - - - 85,535.91 85,535.91
负债总计 - - - - - 876,575.40 876,575.40
利率敏感度缺口 3,983,607.57 - - - - 60,158,013.30 64,141,620.87
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金以目标 ETF 作为其主要投资标的，方便特定的客户群通过本基金投资目标 ETF。本基
金并不参与目标 ETF 的管理。主要以一级市场申购的方式投资于目标 ETF，获取基金份额净值上
涨带来的收益；在目标 ETF 基金份额二级市场交易流动性较好的情况下，也可以通过二级市场买
卖目标ETF的基金份额。为实现紧密跟踪标的指数的投资目标，本基金主要投资于目标 ETF 基金
份额、标的指数成份股、备选成份股，并将以不低于基金资产净值90%的资产投资于目标 ETF。在
正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值不超过平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 56 页 共 76 页
0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超
过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
2017年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 37,236.00 0.06 - -
交易性金融资产－基金投资 60,489,643.04 94.31 - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 60,526,879.04 94.36 - -
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2017年 12月
31日 ） 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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业绩比较基准增加 5% 3,440,002.47 -
业绩比较基准减少 5% -3,440,002.47
本基金业绩比较基准为中证 500指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后）×5%。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为60,526,879.04元，无属于第二层次或第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)其他 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 37,236.00 0.06
其中：股票 37,236.00 0.06
2 基金投资 60,489,643.04 93.03
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,967,469.80 6.10
8 其他各项资产 523,847.43 0.81
9 合计 65,018,196.27 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 7,636.00 0.01
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 60 页 共 76 页
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
29,600.00 0.05
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 37,236.00 0.06
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 603444 吉比特 200 29,600.00 0.05
2 603868 飞科电器 200 7,636.00 0.01
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 603019 中科曙光 184,172.00 0.29
2 600256 广汇能源 149,640.00 0.23
3 600201 生物股份 145,145.00 0.23
4 600426 华鲁恒升 144,772.00 0.23
5 600760 中航沈飞 144,324.00 0.23
6 603589 口子窖 131,129.00 0.20
7 600872 中炬高新 119,834.00 0.19
8 600879 航天电子 117,026.00 0.18
9 600642 申能股份 109,696.00 0.17
10 601233 桐昆股份 106,850.00 0.17
11 600298 安琪酵母 106,827.00 0.17
12 600521 华海药业 106,148.00 0.17
13 600004 白云机场 96,866.00 0.15
14 600584 长电科技 96,792.00 0.15
15 600079 人福医药 96,593.00 0.15
16 600673 东阳光科 93,332.00 0.15
17 600808 马钢股份 92,970.00 0.14
18 600528 中铁工业 92,435.00 0.14
19 600811 东方集团 92,394.00 0.14
20 600325 华发股份 91,686.00 0.14
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内无股票卖出交易。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 62 页 共 76 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 11,546,341.18
卖出股票收入（成交）总额 -
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末无债券投资情况。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末无债券投资情况。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
1 平安500 股票型 交易型开
放式
平安基金
管理有限
公司
60,489,643.04 94.31
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资。
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资。
8.12.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚。
8.13.2
基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,137.77 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,795.49
5 应收申购款 505,914.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 523,847.43
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 65 页 共 76 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
平安中
证
500ETF
联接基
金A
813 31,311.23 0.00 0.00% 25,456,031.68 100.00%
平安中
证
500ETF
联接基
金C
2,355 19,919.81 0.00 0.00% 46,911,142.85 100.00%
合计 3,128 23,135.29 0.00 0.00% 72,367,174.53 100.00%
上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别
的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
平安中证
500ETF联
接基金A
10,774.04 0.0423%
平安中证
500ETF联
1,339.62 0.0029% 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 66 页 共 76 页
接基金C
合计
12,113.66 0.0167%
上述从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用 各自级别
的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
平安中证500ETF联
接基金A
0
平安中证500ETF联
接基金C
0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
平安中证500ETF联
接基金A
0
平安中证500ETF联
接基金C
0
合计
0
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 67 页 共 76 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
平安中证500ETF
联接基金A
平安中证 500ETF
联接基金C
基金合同生效日（2018 年 9 月 5 日）基金份
额总额
23,045,548.96 240,837,178.37
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
4,986,007.37 24,056,786.07
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
2,575,524.65 217,982,821.59
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 25,456,031.68 46,911,142.85
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 68 页 共 76 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金合同生效，初次聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金
提供审计服务。报告期内应支付给该事务所的报酬为 54,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查
或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 11,546,341.18 100.00% 8,212.59 100.00% - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 69 页 共 76 页
广州证券 2 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
大通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
申港证券 1 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
恒泰证券 4 - - - - -
国联证券 2 - - - - -
华林证券 2 - - - - -
英大证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
安信证券 3 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 70 页 共 76 页
广发证券 2 - - - - -
华宝证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 4 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
东北证券 7 - - - - -
1、基金交易单元的选择标准如下：
（1）研究实力
（2）业务服务水平
（3）综合类研究服务对投资业绩贡献度
（4）专题类服务
2、本基金管理人负责根据上述选择标准，考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协
议。
3、本基金本报告期合同生效，上述租用席位均为本期新增所用。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金额
占当期基
金
成交总额
的比例
国信证 - - 315,000,000.00 100.00% - - 45,293,624.00 100.00% 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 71 页 共 76 页
券
广州证
券
- - - - - - - -
财富证
券
- - - - - - - -
中银国
际
- - - - - - - -
川财证
券
- - - - - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
大通证
券
- - - - - - - -
华泰证
券
- - - - - - - -
中泰证
券
- - - - - - - -
兴业证
券
- - - - - - - -
申港证
券
- - - - - - - -
万联证
券
- - - - - - - -
华福证
券
- - - - - - - -
海通证
券
- - - - - - - -
恒泰证
券
- - - - - - - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 72 页 共 76 页
国联证
券
- - - - - - - -
华林证
券
- - - - - - - -
英大证
券
- - - - - - - -
银河证
券
- - - - - - - -
民生证
券
- - - - - - - -
东吴证
券
- - - - - - - -
西南证
券
- - - - - - - -
渤海证
券
- - - - - - - -
安信证
券
- - - - - - - -
光大证
券
- - - - - - - -
太平洋
证券
- - - - - - - -
东兴证
券
- - - - - - - -
东方证
券
- - - - - - - -
中信建
投
- - - - - - - -
广发证 - - - - - - - - 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 73 页 共 76 页
券
华宝证
券
- - - - - - - -
长江证
券
- - - - - - - -
平安证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
申万宏
源
- - - - - - - -
天风证
券
- - - - - - - -
华创证
券
- - - - - - - -
联讯证
券
- - - - - - - -
开源证
券
- - - - - - - -
东北证
券
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于平安中证500交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金合
同生效公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 9月 6日
2
平安中证500交易型开放式指数证
券投资基金联接基金开放日常申
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 9月 15日 平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 74 页 共 76 页
购、赎回、转换业务和定期定额投
资的公告
3
关于旗下部分基金新增中民财富
基金销售（上海）有限公司为销售
机构公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 9月 26日
4
平安基金管理有限公司关于旗下
部分基金在中国平安人寿保险股
份有限公司开通基金定投业务的
公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 10月 16 日
5
关于旗下部分基金新增弘业期货
股份有限公司为销售机构的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 10月 31 日
6
关于平安大华基金管理有限公司
注册资本、股权及法定名称变更事
宜的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 11月 2日
7
关于平安基金管理有限公司旗下
基金更名事宜的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 11月 28 日
8
关于子公司深圳平安汇通财富管
理有限公司增加注册资本的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 11月 29 日
9
平安基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增上海天天基金销售
有限公司为销售机构的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 12月 21 日
10
关于旗下部分基金新增北京肯特
瑞基金销售有限公司为销售机构
的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 12月 24 日
11
关于旗下部分基金新增蚂蚁（杭
州）基金销售有限公司为销售机构
的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 12月 25 日
12
关于旗下部分基金参与工商银行
定投申购费率优惠活动的公告
公司网站、中国证券
报、证券日报
2018年 12月 29 日
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 75 页 共 76 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有
基金情况
序
号
持有基金份额比例达到或
者超过20%的时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有
份额
份额占
比
个
人
1 2018/09/05--2018/09/18 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 0.00%
产品特有风险
本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况。当该基金份额持有人选
择大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动
性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造
成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出
现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，
未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影
响。
在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回
后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合
并或者终止基金合同等情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、自 2018 年 10 月 25 日起，本基金管理人法定名称由“平安大华基金管理有限公司”变
更为“平安基金管理有限公司”。为保护投资者利益，避免对投资者造成混淆和误导，本基金
名称由“平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”变更为“平安中证 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金”。
2、经本基金管理人 2017年第六次临时股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关
于核准平安大华基金管理有限公司变更股权的批复》 （证监许可【2018】1595 号） ，公司新增注
册资本 10 亿元人民币。本次增资完成后，本公司注册资本由 3 亿元人民币增加至 13 亿元人民
币。
平安 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立平安大华中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金的文件；
2、平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同；
3、平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议；
4、平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书；
5、中国证监会批准设立平安基金管理有限公司的文件；
6、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点
1、深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心 34层
2、基金托管人住所
13.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日8：30-11：30，13：00-17：00。投资者可免费查阅，
也可按工本费购买复印件；
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.fund.pingan.com
平安基金管理有限公司
2019 年 3月 26日
