华 富 安 享 债券 型 证 券 投资 基 金 证 券投 资 基
金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年01 月01 日 起至2018 年 12 月 31 日止 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 前） .......................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 前） .......................................................................................................... 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） ........................................................................................................ 10
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 前） ........................................................................................................ 12
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 20
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 22
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 22
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 23
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 23
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 24
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 24
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 24
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 27
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 27
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 27
§7 年度财务报表（转型后 ） ................................................................................................................. 30
7.1 资 产负 债表 （转 型后 ） ............................................................................................................ 30
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 31
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 32
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 33
§7 年度财务报表（转型前 ） ................................................................................................................. 54
7.1 资 产负 债表 （转 型前 ） ............................................................................................................ 54 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 55
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 56
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 57
§8 投资组合报告（转型后 ） ................................................................................................................. 79
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 79
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 79
8.3 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 80
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 82
8.5 期末 按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 83
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 83
8.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 83
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 83
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 83
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 83
§8 投资组合报告（转型前 ） ................................................................................................................. 85
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 85
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 85
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 86
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 86
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 87
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 87
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 87
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 87
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 87
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 87
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 87
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 87
§9 基金份额持有人信息（ 转型后） ..................................................................................................... 89
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 89
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 89
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 89
§9 基金份额持有人信息（ 转型前） ..................................................................................................... 90
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 90
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 90
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 90
§10 开放式基金份额变动( 转型后) ...................................................................................................... 91
§10 开放式基金份额变动( 转型前) ...................................................................................................... 92
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 93
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 93
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 93
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 95
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 95
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 95
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 95
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况（ 转型 后） .......................................................... 95 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况（ 转型 前） .......................................................... 97
11.9 其他 重大 事件 （转 型 后） ...................................................................................................... 98
11.9 其他 重大 事件 （转 型 前） .................................................................................................... 100
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 101
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 （转 型后 ） ................ 101
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 （转 型前 ） ................. 101
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ........................................................................................ 101
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 102
13.1 备查 文件 目录 ........................................................................................................................ 102
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................ 102
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................ 102
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§2
基金简介
2.1
基 金基 本情 况 （转 型后 ）
基金名 称 华富安 享债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华富安 享债 券
基金主 代码 002280
交易代 码 002280
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 1 月 30 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 47,082,149.13 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1 基 金基 本情况 （转 型前）
基金名 称 华富安 享保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 华富安 享保 本混 合
基金主 代码 002280
交易代 码 002280
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 1 月 21 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 130,578,445.47 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明 （转 型后）
投资目 标 在 严 格控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的基 础上 ，通 过积
极主动 的投 资管 理， 追求 较高的 当期 收益 和长 期回 报，
力争实 现基 金资 产的 长期 稳健增 值。
投资策 略 本 基 金以 久期 和流 动性 管理 作 为债 券投 资的 核心 ，在
动态避 险的 基础 上， 追求 适度收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数收 益率
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 其预 期 风险 与预 期收 益高 于货
币市场 基金 ，低 于混 合型 基金和 股票 型基 金。
2.2 基 金产 品说明 （转 型前）
投资目 标 本 基 金 采 取 恒 定 比 例 组 合 保 险 策 略 CPPI （Constant
Proportion Portfolio Insurance ） ， 通过 动态 调整 资华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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产 组 合， 在确 保本 金安 全的 前 提下 ，力 争实 现保 本周
期内基 金资 产的 稳定 增值。
投资策 略 根 据 恒定 比例 组合 保险 原理 ， 本基 金将 根据 市场 的波
动 、 组合 安全 垫（ 即基 金净 资 产超 过基 金价 值底 线的
数 额 ）的 大小 动态 调整 保本 资 产与 风险 资产 投资 的比
例 ， 通过 对保 本资 产的 投资 实 现保 本周 期到 期时 投资
本 金 的安 全， 通过 对收 益资 产 的投 资寻 求保 本周 期间
资产的 稳定 增值 。
业绩比 较基 准 两年期 银行 定期 存款 收益 率（税 后）
风险收 益特 征 本 基 金为 保本 混合 型基 金产 品 ，属 证券 投资 基金 中的
低 风 险品 种， 其预 期风 险与 预 期收 益率 低于 股票 型基
金 、 非保 本的 混合 型基 金， 高 于货 币市 场基 金和 债券
型基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
华富基 金管 理有 限公 司
中国工商银行股份有限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 满志弘 郭明
联系电 话 021-68886996 （010 ）66105798
电子邮 箱 manzh@hffund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-700-8001 95588
传真 021-68887997 （010 ）66105799
注册地 址 中国 （上 海） 自由 贸易 试 验区陆 家
嘴环 路1000 号31 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
办公地 址 上海市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1000
号 31 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人
章宏韬 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大
厦B 座31 层
注册登 记机 构
华富基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1000 号
31 层 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§3 主要财 务指标 、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
转型后
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间数据和指标 2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -1,913,542.32
本期利 润 -1,754,085.80
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0300
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.68%
3.1.2
期末数据和指标 2018 年 12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 -5,609.58
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0001
期末基 金资 产净 值 47,400,404.26
期末基 金份 额净 值 1.0068
3.1.3 累计期末指标 2018 年 12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 0.68%
注：1 ）本 基金 合同 生效 未 满一年 。
2） 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3） 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
4）所 列数 据截 止到2018 年 12 月31 日。 华富 安享 保本混 合证 券投 资基 金 从2018 年 1 月 30 日起
转型为 华富 安享 债券 证券 投资基 金。
转型前
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年1 月1 日至
2018 年1 月29 日
2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 1,020,988.19 7,881,346.63 33,864,144.24
本期利 润 1,524,281.21 31,115,695.72 10,126,502.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0023 0.0337 0.0081
本期加 权平 均净 值利 润率 0.22% 3.30% 0.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.29% 3.38% 0.70%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年1 月29 日 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 5,059,058.95 29,270,676.40 8,485,534.70
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0387 0.0370 0.0073
期末基 金资 产净 值 136,279,876.43 823,469,729.26 1,174,270,089.09
期末基 金份 额净 值 1.044 1.041 1.007
3.1.3 累计期末指标 2018 年1 月29 日 2017 年末 2016 年末 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金份 额累 计净 值增 长率 4.40% 4.10% 0.70%
注：1 ） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2） 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3） 所 列数 据截 止到2018 年 1 月29 日。 华富 安享 保 本混合 证券 投资 基金 从2018 年1 月 30 日 起转
型为华 富安 享债 券证 券投 资基金 。
3.2 基 金净 值表现 （转 型后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.64% 0.45% 0.50% 0.01% -1.14% 0.44%
过去六 个月 -2.12% 0.42% 1.01% 0.01% -3.13% 0.41%
过去一 年 -3.29% 0.34% 2.02% 0.01% -5.31% 0.33%
自基金 合同
生效起 至今
0.68% 0.21% 6.19% 0.01% -5.51% 0.20%
注：业 绩比 较基 准收 益率 ＝中证 全债 指数 收益 率， 业绩比 较基 准在 每个 交易 日实现 再平 衡。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：本基金转 型前为华 富 安享保本混合 型证券投 资 基金。根据《 华富安享 债 券型证券投 资基金基
金合同》的规 定，本基 金 的资产配置范 围为：债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 股票、 权
证等权益类资 产比例不 超 过基金资产 的 20%， 其中 ，本基金持有 的全部权 证 ，其市值不得 超过基
金资产 净值 的 3% ； 投 资于 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5%， 其 中
现金不包括结 算备付金 、 存出保证金及 应收申购 款 等。本基金合 同生效未 满 一年。本基 金建仓期
为 2018 年 1 月 30 日到 2018 年 7 月 30 日 ，建 仓期 结束时 各项 资产 配置 比例 符合合 同 约 定。 本报
告期内 ，本 基金 严格 执行 了《华 富安 享债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 的相 关规定 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
注：1 ）上 述比 较期 间为2018 年1 月30 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2018 年12 月31 日。
2）合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注：业 绩比 较基 准收 益率 ＝中证 全债 指数 收益 率， 业绩比 较基 准在 每个 交易 日实现 再平 衡。
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① ③ ②－④
过去三 个月 0.68% 0.08% 0.52% 0.00% 0.16% 0.08%
过去六 个月 2.05% 0.08% 1.03% 0.01% 1.02% 0.07%
过去一 年 3.06% 0.07% 2.07% 0.01% 0.99% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
4.40% 0.08% 4.26% 0.01% 0.14% 0.07% 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金转 型前为华 富 安享保本混合 型证券投 资 基金。根据《 华富安享 债 券型证券投 资基金基
金合同》的规 定，本基 金 的资产配置范 围为：债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 股票、 权
证等权益类资 产比例不 超 过基金资产 的 20%， 其中 ，本基金持有 的全部权 证 ，其市值不得 超过基
金资产 净值 的 3% ； 投 资于 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5%， 其 中
现金不包括结 算备付金 、 存出保证金及 应收申购 款 等。本基金合 同生效未 满 一年。本基 金建仓期
为 2018 年 1 月 30 日到 2018 年 7 月 30 日 ，建 仓期 结束时 各项 资产 配置 比例 符 合合 同 约 定。 本报
告期内 ，本 基金 严格 执行 了《华 富安 享债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 的相 关规定 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 14 页 共 102 页
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 过去 三年 未进 行利润 分配 。
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 15 页 共 102 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司于2004 年3 月29 日经中 国证 监会 证监 基金 字[2004]47 号
文核准 开业 ，4 月 19 日 在 上海正 式注 册成 立。 注册 资本 2.5 亿 元， 公司 股东 为华安 证券 股份 有限
公司、 安徽 省信 用担 保集 团有限 公司 和合 肥兴 泰金 融控股 （集 团） 有限 公司 。截止 2018 年 12 月
31 日 ， 本 基金 管理 人管 理 了华富 竞争 力优 选混 合型 证券投 资基 金、 华富 货币 市场基 金、 华富 成长
趋势混合型证 券投资基 金 、华富收益增 强债券型 证 券投资基金、 华富策略 精 选灵活配置 混合型证
券投资 基金 、华 富价 值增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 、 华
富强化回报债 券型证券 投 资基金、华富 量子生命 力 混合型证券投 资基金、 华 富中小板指 数增强型
证券投 资基 金、 华富 保本 混合型 证券 投资 基金 、 华 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 富恒 富 18
个月定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富智慧城 市 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 恒稳纯债
债券型证券投 资基金、 华 富国泰民安灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华富 永 鑫灵活配置 混合型证
券投资基金、 华富健康 文 娱灵活配置混 合型证券 投 资基金、华富 恒利债券 型 证券投资基 金、 华富
物联世界灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富安 享 债券型证券投 资基金、 华 富安福 保本 混合型证
券投资基金、 华富益鑫 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华富华鑫 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
华富弘鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富天 鑫 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 天益货币
市场基金、华 富天盈货 币 市场基金、华 富产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 星玉衡一
年定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、华 富恒 玖 3 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 华富 富瑞 3 个
月定期开放债 券型发起 式 证券投资基金 、华富可 转 债债券型证券 投资基金 、 华富恒悦定 期开放债
券型证券投资 基金、华 富 恒财定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富恒盛纯 债 债券型证券 投 资基金
共三十 六只 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
尹培俊
华 富 安 享
债 券 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
强 化 回 报
债 券 型 基
金 基 金 经
2018 年 1 月
30 日
- 十二年
兰 州 大 学 工 商 管 理 硕 士 ， 研
究 生 学 历 。 曾 任 上 海 君 创 财
经 顾 问 有 限 公 司 顾 问 部 项 目
经 理 、 上 海 远 东 资 信 评 估 有
限 公 司 集 团 部 高 级 分 析 师 、
新 华 财 经 有 限 公 司 信 用 评 级
部 高 级 分 析 师 、 上 海 新 世 纪华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 16 页 共 102 页
理 、 华 富
货 币 市 场
基 金 基 金
经 理 、 华
富 华 鑫 灵
活 配 置 混
合 型 基 金
基金经
理 、 华 富
收 益 增 强
债 券 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
可 转 债 债
券 型 基 金
基金经
理 、 固 定
收 益 部 总
监 、 公 司
公 募 投 资
决 策 委 员
会委员
资 信 评 估 投 资 服 务 有 限 公 司
高 级 分 析 师 、 德 邦 证 券 有 限
责 任 公 司 固 定 收 益 部 高 级 经
理。2012 年 加入 华富 基金 管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 固 定 收 益
部 信 用 研 究 员 、 固 定 收 益 部
总 监 助 理 、 固 定 收 益 部 副 总
监，2016 年5 月5 日至 2018
年 9 月 4 日 任华 富诚 鑫灵 活
配置混 合型 基金 基金 经理 。
张惠
华 富 安 享
债 券 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
恒 利 债 券
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 保 本
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
安 福 保 本
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
星 玉 衡 一
年 定 期 开
放 混 合 型
基 金 基 金
经 理 、 华
富 益 鑫 灵
活 配 置 混
合 型 基 金
2018 年 1 月
30 日
- 十一年
合 肥 工 业 大 学 产 业 经 济 学 硕
士、研 究生 学历 ，2007 年 6
月 加 入 华 富 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 先 后 担 任 研 究 发 展 部 助
理行业 研究 员、 行 业研 究 员、
固收研 究员，2012 年5 月21
日至 2014 年 3 月 19 日任 华
富 策 略 精 选 混 合 型 基 金 基 金
经理助 理 ， 2014 年 3 月20 日
至2014 年11 月18 日 任华 富
保 本 混 合 型 基 金 基 金 经 理 助
理， 2016 年6 月28 日至2017
年 7 月 5 日 任华 富灵 活配 置
混合型基 金 基 金 经 理 ，2015
年 3 月 16 日至 2018 年 3 月
22 日任 华富 旺财 保本 混合 型
基金基 金经 理 ， 2016 年11 月
17 日至 2018 年 6 月 19 日任
华 富 永 鑫 灵 活 配 置 混 合 型 基
金基金 经理，2016 年8 月26
日至2018 年8 月1 日 任华 富
元 鑫 灵 活 配 置 混 合 型 基 金 基
金经理 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 17 页 共 102 页
基金经 理
注：这里的任 职日期指 该 基金成立之日 。证券从 业 年限的计算标 准上，证 券 从业的含义 遵从行业
协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
尹培俊
华 富 诚 鑫
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
强 化 回 报
债 券 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
货 币 市 场
基 金 基 金
经 理 、 华
富 安 享 债
券 型 基 金
基金经
理 、 华 富
华 鑫 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金 经 理 、
固 定 收 益
部副总
监 、 公 司
公 募 投 资
决 策 委 员
会委员
2016 年 1 月
21 日
- 十二年
华 东 师 范 大 学 经 济 学 学 士 ，
本 科 学 历 。 曾 任 上 海 君 创 财
经 顾 问 有 限 公 司 顾 问 部 项 目
经 理 、 上 海 远 东 资 信 评 估 有
限 公 司 集 团 部 高 级 分 析 师 、
新 华 财 经 有 限 公 司 信 用 评 级
部 高 级 分 析 师 、 上 海 新 世 纪
资 信 评 估 投 资 服 务 有 限 公 司
高 级 分 析 师 、 德 邦 证 券 有 限
责 任 公 司 固 定 收 益 部 高 级 经
理，2012 年 加入 华富 基金 管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 固 定 收 益
部 信 用 研 究 员 、 固 定 收 益 部
总监助 理。
张恵
华 富 安 享
债 券 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
恒 利 债 券
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 旺 财
保 本 混 合
型 基 金 基
2016 年 1 月
21 日
- 十一年
合 肥 工 业 大 学 产 业 经 济 学 硕
士、研 究生 学历 ，2007 年 6
月 加 入 华 富 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 先 后 担 任 研 究 发 展 部 助
理行业 研究 员、 行 业研 究 员、
固收研 究员，2012 年5 月21
日至 2014 年 3 月 19 日任 华
富 策 略 精 选 混 合 型 基 金 基 金
经理助 理 ， 2014 年 3 月20 日
至2014 年11 月18 日 任华 富华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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金 经 理 、
华 富 保 本
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
元 鑫 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 益 鑫
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
永 鑫 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金经理
保 本 混 合 型 基 金 基 金 经 理 助
理， 2016 年6 月28 日至2017
年 7 月 5 日 任华 富灵 活配 置
混合型 基金 基金 经理 。
注：这里的任 职日期指 该 基金成立之日 。证券从 业 年限的计算标 准上，证 券 从业的含义 遵从行业
协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有 人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华富 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 ， 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合， 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动，同
时包括授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下：
在研究分析和 投资决策 环 节，公 司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台， 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合，在保证 其决策相 对 独立的同时 ，在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 ， 制定客观、完 整的交易 决 策规则，并按 照这些规 则 进行投资决 策，保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性和 独立 性。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 19 页 共 102 页
在交易执行环 节，公司 设 立独立的集中 交易部门 ， 通过实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度， 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 ： “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” ， 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施， 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度，确 保各投资
组合获 得公 平的 交易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节，公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容，加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度，公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后，集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 ， 逐笔备注发生 公平交易 各 指令 的先后 顺序及实
际执行结果， 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 ， 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析，
对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 （ 如 1 日内 、3 日 内、5 日内） 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ，根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ，未发 现明 显异 常情 况。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对 证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上
确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
从基本 面来 看，2018 年 国 内政治 和金 融去 杠杆 层面 冲击超 出预 期， 经济 呈现 逐步下 行趋 势，
社融、投资、 工业增加 值 等数据持续疲 弱，更为 超 预期的是中美 贸易战从 三 月份开始一 直持续至
今并仍未有明 确停滞的 迹 象，这直接严 重打击了 市 场的风险偏好 ，风险溢 价 大幅上行， 风险资产
大幅调 整。 我们 对于 市场 的超预 期变 化带 来的 冲击 预判不 足。 虽然 在政 策层 面货币 政策 转向 宽松 ，
减税等财政政 策也有所 推 出，但市场仍 然对国内 长 期债务问题、 改革问题 、 中美贸易摩 擦等问题华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 20 页 共 102 页
持续担忧。从 资本市场 表 现来看，在低 迷的经济 表 现和悲观预期 下，全年 债 券资产表现 仍显著好
于风险资产， 但结构有 所 分化，利率债 和中高等 级 信用债收益率 大幅下行 ， 但低等级信 用债，特
别是民企债信 用利差走 阔 ；股票市场各 种利空不 断 冲击，市场情 绪持续低 迷 ，全年大幅 下跌，市
场熊市特征明 显；受到 股 票市场影响， 转债市场 今 年也表现低迷 。本基金 今 年以来债券 仓位保持
高等级和较长 久期，对 组 合净值有显著 正向贡献 ， 但风险资产大 幅波动导 致 组合较高的 股票和转
债仓位 对产 品净 值继 续形 成严重 拖累 ，造 成基 金净 值表现 落后 市场 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 于 2016 年 1 月 21 日正式 成立 。截 止 2018 年 1 月 29 日 ，本 基金 份 额净值 为 1.0440
元， 累 计份 额净 值 为1.0440 元 。 转 型前 ， 本基 金份 额净值 增长 率 为0.29% ， 同期业 绩比 较基 准收
益率 为 0.16% 。 截止2018 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净值 为 1.0068 元 ，累 计 份额净 值 为 1.0068
元。报 告期 ，本 基金 份额 净值增 长率 为-3.29% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为2.02% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年， 经济 下行 压 力仍大 ， 市场 所担 心的 内 部债务 杠杆 问题 ， 外部 中 美贸易 摩擦 问题
仍然需要相当 的时间和 空 间才可能得以 解决。但 短 期来看 ，政府 已经在通 过 货币和财政 政策来对
冲经济下行， 美国经济 也 开始出现疲弱 迹象，美 联 储货币政策进 一步收紧 预 期也开始大 幅减弱。
我们倾 向于 认 为2019 年 市 场可能 出现 基本 面继 续向 下探底 ， 无 风险 利率 继续 下行， 风险 偏好 小幅
修复的局面， 但由于各 种 因素的复杂性 ，政府决 策 也存在相机抉 择的问题 ， 我们很难去 预测由于
情绪波动而导 致的市场 极 端波动位置。 从大类资 产 配置角度，我 们仍然相 信 “均值回归 ”，债券
市场仍然会受 益于基本 面 和宽松货币政 策驱动继 续 有所表现，收 益率曲线 有 望进一步走 向牛平，
但由于 绝对 收益 率水 平已 处较低 位置 ， 阶段 性波 动可 能加大 ； 而股 票、 转债 等风 险资产 在经 过 2018
年大幅调整后 ，估值已 经 接近历史最低 水平，风 险 溢价处在高位 ，在无风 险 利率持续下 行的背景
下，性价比相 对纯债资 产 在不断改善， 已经具备 较 强的配置价值 。本基金 将 继续保持债 券组合偏
中长久期和较 高的杠杆 ， 风险资产仍会 坚持以基 本 面和业绩驱动 为主的投 资 理念，与优 秀企业共
同成长。本基 金将继续 力 争稳健地做好 配置策略 ， 均衡投资，降 低业绩波 动 ，力争为基 金持有人
获取合 理的 投资 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2018 年度 ， 为 加强 公司内 部控制 ， 监 察稽 核工 作从 制度建 设和 内部 监察 稽核 入手为 公司持续
发展奠定坚实 的基础。 公 司监察稽核部 门按照规 定 的权限和程序 ，独立、 客 观、公正地 开展基金
运作和公司管 理的合规 性 监察，发现问 题及时提 出 改进建议并督 促业务部 门 进行整改， 同时定期
向董事 长和 公司 管理 层出 具监察 稽核 报告 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 21 页 共 102 页
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
1. 加强内部 控制制度建 设 ，完善内部控 制环境。2018 年，公司结 合现行法规 条例与公司 业
务等实际情况 ，为更好 预 防洗钱活动， 加强反洗 钱 内部控制，进 一步规范 公 司客户身份 识别、 客
户身份资料和 交易记录 保 存行为，修订 了《华富 基 金管理有限公 司反洗钱 内 部控制制度 》 和《华
富基金 管理 有限 公司 客户 身份识 别和 客户 身份 资料 及交易 记录 保存 管理 办法 》 ； 为规 范风 险准 备金
和固有资金的 管理和运 用 ，以及经营活 动中的关 联 交易，修订了 《华富基 金 管理有限公 司风险准
备金管理制 度》 、 《华富 基 金管理有限 公司固有 资金 运用管理制 度》和《 华富 基金管理有 限公司 关
联交易 管理 制度 》 ； 为完 善 券商席 位交 易量 分配 管理 ， 修 订了 《华 富基 金管 理 有限公 司基 金交 易席
位管理 办法 》 ； 为进 一步 强 化公司 财经 纪律 ， 制定 了 《华 富基 金管 理有 限公 司 廉洁从 业管 理制 度》 ，
修订了《华富 基金管理 有 限公司采购和 招标管理 办 法》和《华富 基金管理 有 限公司费用 报销管理
办法》 。
2. 多 方位 开展 监察 稽核 工 作， 不 断提 高稽 核覆 盖面 和检查 力度 。 通 过定 期和 不定期 监察 稽核
工作的开展， 公司的各 个 部门、各项业 务的规范 性 和完善性都得 到了较大 的 提高，各部 门及时发
现和弥 补了 制度 建设 中的 漏洞和 缺陷 ，实 际业 务操 作流程 更加 科学 有效 。
3. 加 强风 险监 控 ， 严 格控 制投资 风险 ， 通过 对各 基 金的运 行状 况 、 投 资比 例 、 相 关指 标进 行
监控和 跟踪 ，及 时报 告异 常情况 ，确 保基 金投 资规 范运作 。
4. 扩 大风 险控 制工 作的 覆 盖面。 风险 控 制 工作 不再 局限于 投资 管理 ， 从 公司 运营整 体规 范要
求，风险控制 渗透在业 务 的各个环节和 所有 部门 ， 每月定时向风 险控制委 员 会报告，进 行及时的
风险揭 示。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，提高内 部 监察稽核工作 的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范和控 制各 种风 险， 充分 保障基 金持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金
估值政策由天 健会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 进 行审核并出具 报告，由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理，成员 包括总经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 ， 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 22 页 共 102 页
冲突， 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明
本基金按照《 证券投资 基 金运作管理办 法》和《 华 富安享债券型 证券投资 基 金基金合同》 的
有关规 定 ， 本 期利 润为-229,804.59 元， 期末 可供 分 配利润 为-5,609.58 元 。 本 报告期 内未 进行 利
润分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从2018 年11 月23 日起 至 本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） ， 本基 金基 金资 产净值 存在 连续
二十个 工作 日低 于 5000 万 元的情 形， 至本 报告 期期 末（2018 年 12 月 31 日 ） 基金资 产净 值仍 低
于5000 万 元。 本基 金管 理 人会根 据 《公 开募 集证 券 投资基 金运 作管 理办 法》 ， 积极采 取相 关措 施，
并将严格按照 有关法规 的 要求对本基金 进行监控 和 操作。本报告 期内，本 基 金不存在连 续二十个
工作日 出现 基金 份额 持有 人数量 不满 二百 人的 情形 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对华富安 享债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内 ， 华富安享 债 券型证券投资 基金的管 理 人 ——华富基 金管理有 限 公司在华富安 享
债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份额 申购赎回 价 格计算、基 金费用开
支等问题上， 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。 本报 告期 内，华 富安 享债 券型 证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对华富基金 管理有限公司 编制和披露 的华富安享债 券型证券投 资基金 2018 年
年度报告中财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投 资组 合 报告等内容 进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§6 审计报 告（转型后）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
天健审 〔2019 〕6-66 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富安 享债 券型 证券 投资 基金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 华富 安享 债券 型证券 投资 基金 （以 下简 称 华富安 享债 券
基金 ） 财 务报 表， 包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2018 年
1 月 30 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2018 年12 月 31 日 的利润 表 、 持
有人权 益（ 基金 净值 ）变 动表， 以及 相关 财务 报表 附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 华富 安享债 券基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2018 年 1 月 30 日（基 金合 同生 效日 ）至 2018 年 12 月
31 日 的经 营成 果和 持有 人 权益（ 基金 净值 ）变 动。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于华 富安 享债 券基 金 ， 并履行 了职 业道 德 方 面的 其他责 任 。 我 们
相信， 我们获 取的 审计 证 据是充 分、 适 当的， 为发 表审计 意见 提供
了基础 。
其他信 息 华富安 享债 券基 金管 理人 （以下 简称管 理层） 对其 他信息 负责。 其
他信息 包括 年度 报告 中涵 盖的信 息， 但不 包括 财务 报 表和我 们的 审
计报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估华 富安 享债 券基 金的持 续经 营
能力，披露与持续经 营相 关的事项（如适用 ） ， 并运 用持续经营假华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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设，除 非基 金进 行清 算、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
治理层 负责 监督 华富 安享 债券基 金的 财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风 险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
(四) 对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对华 富安 享债 券基 金持 续经营 能力 产
生重大 疑虑 的事 项或 情 况 是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性， 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告
中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ；如 果披露 不充 分，
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至 审 计报告 日可 获
得的信 息 。 然 而 ， 未 来的 事 项或情 况可 能导 致华 富安 享债券 基金 不
能持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 基金 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计 师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 曹小勤
林晶
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大 厦B 座31 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§6 审计报 告（转型前）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
天健审 〔2019 〕6-66 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富安 享保 本混 合型 证券 投资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 华富 安享 保本 混合型 证券 投资 基金 （以 下 简称华 富安 享
保本混 合基 金） 财务 报表 ，包 括2018 年1 月29 日 （基金 转型 前）
的资产 负债 表，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 29 日（基 金转 型
前） 的 利润 表、 持有 人权 益 （基 金净 值） 变动 表， 以及相 关财 务报
表附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ， 公允 反映 了华 富 安享保 本混 合基 金2018 年 1 月 29 日 （ 基
金转型 前） 的财 务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至2018 年 1 月 29 日
（基金 转型 前） 的经 营成 果和持 有人 权益 （基 金净 值）变 动。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了 审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于华 富安 享保 本混 合基 金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
其他信 息 华富安 享保 本混 合基 金管 理人 （以 下简 称管 理层 ） 对 其他信 息负 责。
其他信 息包 括年 度报 告中 涵盖的 信息 ， 但 不包 括财 务 报表和 我们 的
审计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的 审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估华 富安 享保 本混 合基金 的持 续华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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经营能力，披露与持 续经 营相关的事项（如适 用 ） ， 并运用持续经
营假设 ，除 非基 金进 行清 算、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
治理层 负责 监督 华富 安享 保本混 合基 金的 财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
(四) 对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对华 富安 享保 本混 合基 金持续 经营 能
力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如
果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性， 审计 准则 要 求我们 在审 计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致华 富安享 保本 混
合基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结 构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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我们与 治理 层就 基金 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 曹小勤
林晶
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大 厦B 座31 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表（转型后）
7.1 资 产负 债表（ 转型 后 ）
会计主 体： 华富 安享 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 89,509.28
结算备 付金
1,455,285.51
存出保 证金
8,891.23
交易性 金融 资产 7.4.7.2 60,730,115.52
其中： 股票 投资
8,462,900.00
基金 投资
-
债券投 资
52,267,215.52
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 862,827.33
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
63,146,628.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
15,300,000.00
应付证 券清 算款
20,926.58
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
28,569.64
应付托 管费
8,162.77
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 9,749.70
应交税 费
3,001.22
应付利 息
-4,185.30 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 380,000.00
负债合 计
15,746,224.61
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 47,082,149.13
未分配 利润 7.4.7.10 318,255.13
所有者 权益 合计
47,400,404.26
负债和 所有 者权 益总 计
63,146,628.87
注：1. 华 富安 享保 本型 证 券投资 基金 从 2018 年 1 月 30 日转 型为 华富 安享 债 券型证 券投 资基 金。
2. 本 基金 合同于2018 年1 月30 日生效 ，报 告期为2018 年1 月30 日至 2018 年 12 月 31 日， 无
上年度可比期间 。报告截 止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净 值 1.0068 元，基金份额 总额
47,082,149.13 份。
3. 后 附报 表附 注为 本财 务 报表的 组成 部分 。
7.2 利 润表
会计主 体： 华富 安享 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月30 日(基金合同生效日)至2018
年 12 月 31 日
一、收入
-383,684.91
1.利息 收入
2,150,944.05
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 50,688.02
债券利 息收 入
2,064,986.80
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
35,269.23
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-2,695,315.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -3,142,740.68
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 384,312.50
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 63,113.15
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 159,456.52
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
- 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 1,229.55
减： 二、费用
1,370,400.89
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 390,219.15
2．托 管费 7.4.10.2.2 111,491.20
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 122,972.94
5．利 息支 出
356,490.58
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
356,490.58
6．税 金及 附加
6,038.81
7．其 他费 用 7.4.7.20 383,188.21
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-1,754,085.80
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-1,754,085.80
注：1. 华 富安 享保 本型 证 券投资 基金 从 2018 年 1 月 30 日转 型为 华富 安享 债 券型证 券投 资基 金。
2. 本 基金 合同 于2018 年1 月 30 日 生效， 报告 期 为2018 年 1 月 30 日至2018 年 12 月 31 日， 无
上年度 可比 期间 。
3. 后 附报 表附 注为 本财 务 报表的 组成 部分 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华富 安享 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 30 日(基金合同生效 日)至 2018 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 130,578,445.47 5,701,430.96 136,279,876.43
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -1,754,085.80 -1,754,085.80
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-83,496,296.34 -3,629,090.03 -87,125,386.37
其中：1.基 金申 购款 9,700,968.60 -35,569.35 9,665,399.25
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-93,197,264.94 -3,593,520.68 -96,790,785.62
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 47,082,149.13 318,255.13 47,400,404.26 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1. 华 富安 享保 本型 证 券投资 基金 从 2018 年 1 月 30 日转 型为 华富 安享 债 券型证 券投 资基 金。
2. 本 基金 合同 于2018 年1 月 30 日 生效， 报告 期 为2018 年 1 月 30 日至2018 年 12 月 31 日， 无
上年度 可比 期间 。
3. 后 附报 表附 注为 本财 务 报表的 组成 部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章宏 韬______
______ 余 海春______
____ 潘伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华富安 享保 本混 合型 证券 投资基 金从2018 年1 月30 日转型 为华 富安 享债 券型 证券投 资基 金。
华富安享 保本 混合型证 券 投资基金（以 下简称本 基 金或基金）经 中国证券 监 督管理委员 会（以下
简称中 国证 监会 ） （[2015]2908 号 ）核 准。 基金 合同 于 2016 年 1 月 21 日 生效 。本基 金为 契约 型
开放式，存续 期限不定 期 。设立时募集 资金到位 情 况经天健会计 师事务所 （ 特殊普通合 伙）验资
并出具《验资 报告》 （天 健 验（2016）6-9 号） 。有关 基金设立文件 已按规定 向 中国证监会备 案。
本基金的管理 人和基金 份 额登记机构为 华富基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国工商 银行股份
有限公 司。
根据《华富安 享保本混 合 型证券投资基 金》的规 定 ，本基金的资 产配置范 围 为：股票、权 证
等风险资产占 基金资产 的 比例不高于 40%，其 中基 金持有的全部 权证的市 值 不超过基金资 产净值
的 3% ；债 券、 货币 市场 工 具等保 本资 产占 基金 资产 的比例 不低 于 60% ， 其中 现金或 到期 日在 一年
以内的 政府 债券 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 其他 金融 工具 的投 资比 例符合 法律 法规 和监
管机构 的规 定。
华富安 享保 本型 证券 投资 基金 从 2018 年1 月30 日 转型为 华富 安享 债券 型证 券投资 基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ，真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 合同 于2018 年 1 月30 日生 效， 无上 年度 可 比期间 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 会计 报表 的实 际编 制期间 为 2018
年1 月30 日至2018 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币； 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 （主要为权证 投资）划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产，其他 金融资产 划 分为贷款和应 收款项， 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债（包括交 易性金融 负 债 和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债） 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时，确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金
融负债时，按 照公允价 值 计量；对于以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债，相关交易 费用直接 计 入当期损益； 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ，相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
本基金按照公 允价值对 金 融资产进行后 续计量， 且 不扣除将来处 置该金融 资 产时可能发生 的
交易费用，但 下列情况 除 外：(1) 持 有至 到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法， 按摊余
成本计量；(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资， 以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ，按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 ， 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计量， 但下列情 况 除外：(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债， 按 照公允价值计 量，且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ；(2) 与在活跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债， 按 照成本计 量；(3) 不 属于 指定为以公允 价值计
量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同，或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 ， 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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进行后 续计 量 ：1) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号——或有事 项 》 确 定的 金额 ；2) 初始 确认 金额 扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得或 损 失，除与套期 保值有关 外 ，按照如下方 法
处理：(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融 负债 公 允价值变动形 成的利
得或损 失 ， 计 入公 允价 值 变动收 益 ； 在 资产 持有 期 间所取 得的 利息 或现 金股 利， 确认 为投 资收 益；
处置时，将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益， 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ；持有期 间 按实际利率法 计算的
利息，计入投 资收益； 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利，于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益；处置 时，将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合 同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时，相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ，采用在当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使
用的输 入值 分以 下层 级， 并依次 使用 ：
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；
2) 第二层次输入值是除 第一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察的 输 入 值 ， 包
括：活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ；非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价； 除报价以
外的其他可观 察输入值 ， 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等；市场验 证的输入
值等；
3) 第 三层 次输 入值 是相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值， 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估 值方 法及 关键 假设
1) 根据《中 国证监会 关于 证券投资基金 估值业务 的 指导意见 》 （中 国证券监 督 管理委员会 公
告〔2017 〕13 号） 规定 ， 在下列 情况 下本 基金 采用 的估值 方法 及关 键假 设如 下：
① 对 存在 活跃 市场 且能 够 获取相 同资 产或 负债 报价 的投资 品种 ， 在 估值 日有 报价的 ， 除 会计华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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准则规定的例 外情况外 ， 将该报价不加 调整地应 用 于该资产或负 债的公允 价 值计量。估 值日无报
价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 ， 采 用最 近交 易日 的 报价确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 报价不能 真 实反映公允价 值的，对 报 价进行调整 ，确定公
允价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。
② 对 不存 在活 跃市 场的 投 资品种 ， 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价 值时， 优先使用 可 观察输入值 ，只有在
无法取 得相 关资 产或 负债 可观察 输入 值或 取得 不切 实可行 的情 况下 ， 才 可以 使 用不可 观察 输入 值 。
③ 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 证券价 格的 重大 事件 ， 使 潜 在估值 调整 对
前一估 值日 的基 金资 产净 值的影 响 在0.25% 以 上的 ，对估 值进 行调 整并 确定 公允价 值。
2) 对 于发 行时 明确 一定 期 限限售 期的 股票 （包 括 但 不限于 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等，不 包 括停牌、新 发行未上
市、 回购 交易 中的 质押 券 等流通 受限 股票 ） ， 根 据中 国证券 投资 基金 业协 会 《 关于发 布 《证 券投 资
基金投 资流 通受 限股 票估 值指引 （试 行） 》的 通知》 （中基 协发 〔2017 〕6 号 ） ，估值 处理 如下 ：
① 流 通受 限股 票按 以下 公 式确定 估值 日该 流通 受限 股票的 价值 ： FV =S× (1-LoMD)
其中 ：FV ： 估值 日该 流通 受限股 票的 价值 ；S ： 估 值 日在证 券交 易所 上市 交易 的同一 股票 的公
允价值 ；LoMD ： 该流 通受 限股票 剩余 限售 期 对 应的 流动性 折扣 。
② 引 入看 跌期 权计 算该 流 通受限 股票 对应 的流 动性 折扣。LoMD=P/S ，P 是估 值 日看跌 期权 的
价值。
③ 证券投资基金持有的流 通受限股票在估值日按平 均价格亚式期 权 模 型 确 定估 值 日 看 跌 期
权的价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金 变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回
分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/ （ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认；
卖出回购金融 资产支出 ， 按卖出回购金 融资产的 摊 余成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 三位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式及 红利 再投 资形 式分 配。 期末 可供 分
配利润指期末 资产负 债 表 中未分配利润 与未分配 利 润中已实现收 益的孰低 数 。经宣告的 拟分配基
金收益 于分 红除 权日 从持 有人权 益转 出。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 估计 无变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税务 总 局 《关 于企 业所 得税若 干 优惠政 策的 通知 》 （财 税 〔2008 〕1 号） 、 《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012 〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015 〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点
金融业有关 政策的通 知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于明确金融 房地产开 发 教育辅助服 务等增
值税政 策的 通知 》 （ 财税 〔2016〕140 号） 、 《 关 于资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 （财 税 〔2017 〕
56 号） 、 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 补充 政策 的通知 》 （ 财税 〔2016 〕70 号） 、 《关 于租 入固
定资产进项税 额抵扣等 增 值税 政策的通 知》 （财税 〔2017 〕90 号）及其 他相关 税务法规和实 务操
作，主 要税 项列 示如 下：
( 一) 自 2018 年 1 月 1 日 起，资 管产 品管 理人 运营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为 ，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 税率 缴纳 增值 税 。
( 二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 ；
( 三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市 公司 股票 ， 持 股期 限在1 个月 以内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年（含 1 年）
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减 按 25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所
得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
主要税 种及 税率 列示 如下 ：
税
种
计 税 依 据
税
率
增值税
金融服 务销 售额
3%
城市维 护建 设税
应缴流 转税 税额
7%
教育费 附加
应缴流 转税 税额
3%
地方教 育附 加[ 注]
应缴流 转税 税额
2% 、1%
[ 注]： 接地 方税 务局 通知 ，自 2018 年 7 月 起下 调 地方教 育附 加税 税率 ，由 原来的 2% 下 调为
1%。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 89,509.28
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 -
存款 期 限1-3 个月 -
存款 期 限3 个 月以 上 -
其他存 款 -
合计： 89,509.28
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 9,349,559.50 8,462,900.00 -886,659.50
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 40,761,839.50 41,371,215.52 609,376.02
银行间 市场 10,459,260.00 10,896,000.00 436,740.00
合计 51,221,099.50 52,267,215.52 1,046,116.02
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 60,570,659.00 60,730,115.52 159,456.52
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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应收活 期存 款利 息 23.35
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 720.28
应收债 券利 息 862,079.30
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 4.40
合计 862,827.33
注：本 表列 示的 其他 为应 收结算 保证 金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末无 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 9,574.70
银行间 市场 应付 交易 费用 175.00
合计 9,749.70
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付信 息披 露 310,000.00
应付审 计费 70,000.00
合计 380,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 130,578,445.47 130,578,445.47
基金份 额折 算调 整 - - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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未领取 红利 份额 折算 调整 - -
集中申 购募 集资 金本 金及 利息 - -
基金拆 分和 集中 申购 完成 后 - -
本期申 购 9,700,968.60 9,700,968.60
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -93,197,264.94 -93,197,264.94
本期末 47,082,149.13 47,082,149.13
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 5,059,058.95 642,372.01 5,701,430.96
本期利 润 -1,913,542.32 159,456.52 -1,754,085.80
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
-3,151,126.21 -477,963.82 -3,629,090.03
其中： 基金 申购 款 185,660.41 -221,229.76 -35,569.35
基金赎 回款 -3,336,786.62 -256,734.06 -3,593,520.68
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,609.58 323,864.71 318,255.13
7.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日)至2018 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入 34,530.17
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 15,199.01
其他 958.84
合计 50,688.02
注：本 期“ 其他 ”为 直销 申购款 利息 收 入269.38 元及结 算保 证金 利息 收 入689.46 元。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 35,690,414.03
减：卖 出股 票成 本总 额 38,833,154.71
买卖股 票差 价收 入 -3,142,740.68
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月30 日至2018 年12月31日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （ 、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
384,312.50
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 384,312.50
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债券 差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月30 日至2018 年12月31日
卖出债 券 （ 、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
95,950,892.87
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
93,494,031.58
减：应 收利 息总 额 2,072,548.79
买卖债 券差 价收 入 384,312.50
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月30 日(基 金合 同生效 日) 至2018 年12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 63,113.15 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 63,113.15
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2018
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 159,456.52
—— 股 票投 资 -886,659.50
—— 债 券投 资 1,046,116.02
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 159,456.52
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月30 日(基 金合 同生效 日) 至2018 年
12 月 31 日
基金赎 回费 收入 1,229.55
合计 1,229.55
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年
12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 121,157.94
银行间 市场 交易 费用 1,815.00
合计
122,972.94
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页 共 102 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日)至2018
年 12 月 31 日
审计费 用 64,438.38
信息披 露费 285,370.01
银行汇 划费 用 5,479.82
债券帐 户维 护费 27,000.00
其他 900.00
合计 383,188.21
注：其 他所 列金 额为 上清 所查询 服务 费。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（ “华安 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年 12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
华安证 券 15,202,643.05 18.14%
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 45 页 共 102 页
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
华安证 券 94,567,274.37 56.42%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
华安证 券 107,800,000.00 4.51%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月30 日( 基金 合同 生效日)至2018 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华安证 券 14,154.02 18.33% 188.96 1.97%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算。 以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取的证管 费、经手
费和适用期间 内由券商 承 担的证券风险 结算基金 后 的净额列示。 该类佣金 协 议的服务范 围还包括
佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
390,219.15
其中： 支付 销售 机构 的客 129,186.22 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 46 页 共 102 页
户维护 费
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 0.70% 的年 费率逐 日计 提， 按月 支付 。计算 方 法 H＝ E× 年
管理费 率 ÷ 当年 天数 （H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
111,491.20
注： 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值0.2% 的年 费 率逐日 计提 ， 按月 支付 。 计算方 法 H ＝E× 年托
管费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金托 管费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 管理 人没 有运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
华安证 券股 份有 限公
司
7,507,257.98 15.9500%
上海华 富利 得资 产管
理有限 公司
2,022,408.28 4.3000%
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定， 符合 公允性 要求 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限
公司
89,509.28 34,530.17 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 47 页 共 102 页
注: 本 表仅 列示 活期 存款 余 额及产 生利 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期内 和上年 度可 比期 间未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的 说明
无
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
601860
紫金
银行
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月3
日
新股流 通
受限
3.14 3.14 1,000 3,140.00 3,140.00
-
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ： 张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
120002
18 中
原 EB
2018 年
12 月 25
日
2019 年
1 月 11
日
新债未
上市
100.00 100.00 11,000 1,100,000.00 1,100,000.00
-
注：实 际可 流通 日以 该证 券公告 为准 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 48 页 共 102 页
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期 末，基金 从 事证券交易所 债券正回 购 交易形成的卖 出回购证 券 款余额为人民 币
15,300,000.00 元， 于 2019 年1 月2 日到 期。 该类 交 易要求 本基 金在 回购 期内 持有的 证券 交易 所
交易的债券和/ 或 在新 质 押式 回 购 下 转 入 质 押库 的 债券 ， 按 证 券 交 易 所规 定 的比 例 折 算 为 标 准券
后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金在日常 经营活动 中 面临的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人已建立董 事会领导 下 的架构清晰、 控制有效 、 系统全面、切 实可行的 风 险控制体系 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
董事会下设风 险管理委 员 会，负责对公 司风险管 理 制度进行审查 并提供咨 询 和建议。总经 理
下设投资决策 委员会和 风 险控制委员会 ，负责对 公 司经营及基金 运作中的 风 险进行研究 、评估和
监控。公司设 督察长， 组 织、指导公司 监察稽核 工 作，监督检查 基金及公 司 运作的合法 合规情况
和公司的内部 风险控制 情 况 。公司设有 独立的监 察 稽核部门，监 察稽核部 有 权对公司各 部门内部
风险控制制度 的建立和 落 实情况进行检 查，对公 司 的内部风险控 制制度的 合 理性、有效 性进行分
析，提 出改 进意 见， 上报 总经理 ，通 报督 察长 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
A-1 0.00 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 49 页 共 102 页
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计
0.00
注：数 据按 市值 计算 ，未 包括应 收利 息。 信用 等级 按期末 评级 结果 列示 。
按短期 信用 评级 列示 的资 产支持 证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末未 持有同 业存 单。
7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
AAA 24,151,063.72
AAA 以下 14,608,711.80
其中低 于 AA 以下
943,284.30
未评级
0.00
合计
38,759,775.52
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。短期信 用 产品的长期信 用评级指 主 体评级，长 期信用产
品的长 期信 用评 级指 债券 评级 。 信用 等级 按期 末评 级结果 列示 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 资产 支持 证券。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末未 持有同 业存 单。
7.4.13.3 流 动性 风险
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页 共 102 页
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持大部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 银 行间同业市 场交易。
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其 余均 能及
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过基金持 有的债券 投 资的公允价值 。本基金 所 持有的金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额即为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 对流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格 因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 市场价 格风 险、 利率 风险 和外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金及债券 投资等。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2018 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 89,509.28 - - - - - 89,509.28
结算备 付
金
1,455,285.51 - - - - - 1,455,285.51
存出保 证
金
8,891.23 - - - - - 8,891.23
交易性 金
融资产
327,510.00 1,699,358.00 6,822,400.32 32,521,947.20 10,896,000.00 8,462,900.00 60,730,115.52
应收利 息 - - - - - 862,827.33 862,827.33
资产总 计 1,881,196.02 1,699,358.00 6,822,400.32 32,521,947.20 10,896,000.00 9,325,727.33 63,146,628.87
负债
卖出回 购 15,300,000.00 - - - - - 15,300,000.00 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页 共 102 页
金融资 产
款
应付证 券
清算款
- - - - - 20,926.58 20,926.58
应付管 理
人报酬
- - - - - 28,569.64 28,569.64
应付托 管
费
- - - - - 8,162.77 8,162.77
应付交 易
费用
- - - - - 9,749.70 9,749.70
应付利 息 - - - - - -4,185.30 -4,185.30
应交税 费 - - - - - 3,001.22 3,001.22
其他负 债 - - - - - 380,000.00 380,000.00
负债总 计 15,300,000.00 - - - - 446,224.61 15,746,224.61
利率敏 感
度缺口
-13,418,803.98 1,699,358.00 6,822,400.32 32,521,947.20 10,896,000.00 8,879,502.72 47,400,404.26
注：1 ）本 基金 合同 于2018 年1 月 30 日 生效 ，无 上 年度可 比期 间。
2)本表 按照 金融 资产 或金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 作为 期限 分类 标准。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假
设
除利率 外其 他市 场变 量保 持不变
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2018 年12 月 31 日）
市场利 率下 降25 基点 487,778.89
市场利 率上 升25 基点 -479,164.60
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的其他价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大价格 风险由所 持 有的金融工具 的公允价 值 决定。本基 金通过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险， 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页 共 102 页
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 8,462,900.00 17.85
交易性 金融 资产-基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 52,267,215.52 110.27
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 60,730,115.52 128.12
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指 数外 其他 市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单 位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31 日 ）
沪深300 指数 上升 百分 之 五 80,386.50
沪深300 指数 下降 百分 之 五 -80,386.50
7.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风险
-
假设
1. 置信 区间
95%
2. 观察 期 1 年
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2018 年 12 月 31
日）
上年度 末（2017 年 12 月 31
日）
合计 5,104,181.15 -
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
根据 “ 财政 部关 于执 行企 业会计 准则 的上 市公 司和 非上市 企业 做 好2010 年 年 报工作 的通 知 （ 财会
〔2010 〕25 号） ” （以 下 简称 “ 通知 ” ） 要 求 ， 本 基金对 年末 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 资产
按照公允价值 的取得方 式 分为三层：第 一层次是 本 基金在计量日 能获得相 同 资产或负债 在活跃市
场上报价的， 以该报价 为 依据确定公允 价值；第 二 层次是本基金 在计量日 能 获得类似资 产或负债
在活跃市场上 的报价， 或 相同或类似资 产或负债 在 非活跃市场上 的报价的 ， 以该报价为 依据做必
要调整确定公 允价值； 第 三层次是本基 金无法获 得 相同或类似资 产可比市 场 交易价格的 ，以 其他
反映市场参与 者对资产 或 负债定价 时所 使用的参 数 为依据确定公 允价值。 根 据通知要求 ，年末本
基金持 有的 以公 允价 值计 量的资 产分 层列 示如 下： 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 53 页 共 102 页
类别
2018 年 12 月31 日公 允价 值
第一层 次
14,033,320.52
第二层 次
46,696,795.00
第三层 次
合计
60,730,115.52
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种 的
估值处 理标 准> 的通 知》 （ 中基协 发[2014]24 号） 的 要求， 本基 金 自2015 年3 月30 日起 ， 对 交易
所上市交易或 挂牌转让 的 固定收益品种 采用第三 方 估值机构中证 指数有限 公 司提供的价 格数据进
行估值 （估 值标 准另 有规 定的除 外） ， 本 报告 期末 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的上 述资 产计 入第
二层次 。
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页 共 102 页
§7 年度财 务报表（转型前）
7.1 资 产负 债表 （ 转型 前 ）
会计主 体： 华富 安享 保本 混合型 证券 投资 基 金
报告截 止日 ： 2018 年1 月 29 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 196,874,315.53 10,006,257.60
结算备 付金
227,478.79 554,064.07
存出保 证金
100,848.96 87,095.87
交易性 金融 资产 7.4.7.2 6,990.00 490,829,000.00
其中： 股票 投资
6,990.00 -
基金 投资
- -
债券投 资
- 490,829,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 318,922,798.40
应收证 券清 算款
- 43,402.69
应收利 息 7.4.7.5 140,432.16 7,273,459.44
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
197,350,065.44 827,716,078.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
59,896,605.41 2,540,842.37
应付管 理人 报酬
576,222.03 847,361.43
应付托 管费
96,037.01 141,226.90
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,957.46 287,669.32
应交税 费
46,072.85 -
应付利 息
- - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 55 页 共 102 页
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 443,294.25 429,248.79
负债合 计
61,070,189.01 4,246,348.81
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 130,578,445.47 790,829,352.68
未分配 利润 7.4.7.10 5,701,430.96 32,640,376.58
所有者 权益 合计
136,279,876.43 823,469,729.26
负债和 所有 者权 益总 计
197,350,065.44 827,716,078.07
注：报 告截 止 日 2018 年 1 月 29 日 ，华 富安 享保 本混 合型证 券投 资基 金 从 2018 年 1 月 30 日 转型
为华富 安享 债券 型证 券投 资基金 。基 金份 额净 值 1.0440 元 ，基 金份 额总额 130578445.47 份。 后
附报表 附注 为本 财务 报表 的组成 部分 。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 华富 安享 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年1 月 29 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 1 月 29 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
2,264,367.56 53,577,215.19
1.利息 收入
3,175,288.01 49,183,557.26
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 138,011.21 1,014,527.44
债券利 息收 入
2,135,437.85 46,780,357.98
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
901,838.95 1,388,671.84
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-1,530,712.28 -19,817,260.89
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 117,573.76 4,173,948.82
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,648,286.04 -24,361,278.63
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - 370,068.92
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 503,293.02 23,234,349.09
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 116,498.81 976,569.73 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 56 页 共 102 页
减： 二、费用
740,086.35 22,461,519.47
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 576,222.03 11,364,856.71
2．托 管费 7.4.10.2.2 96,037.01 1,894,142.79
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 16,732.58 911,853.98
5．利 息支 出
3,567.59 7,820,296.95
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,567.59 7,820,296.95
6．税 金及 附加
4,936.37 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 42,590.77 470,369.04
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
1,524,281.21 31,115,695.72
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
1,524,281.21 31,115,695.72
注：报 告截 止 日 2018 年 1 月 29 日 ，华 富安 享保 本混 合型证 券投 资基 金 从 2018 年 1 月 30 日 转型
为华富 安享 债券 型证 券投 资基金 。后 附报 表附 注为 本财务 报表 的组 成部 分。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华富 安享 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年1 月 29 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 1 月 29 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
790,829,352.68 32,640,376.58 823,469,729.26
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,524,281.21 1,524,281.21
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-660,250,907.21 -28,463,226.83 -688,714,134.04
其中：1.基 金申 购款 9,864.01 423.32 10,287.33
2.基金 赎回 款 -660,260,771.22 -28,463,650.15 -688,724,421.37
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
130,578,445.47 5,701,430.96 136,279,876.43
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
1,165,784,554.39 8,485,534.70 1,174,270,089.09
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 31,115,695.72 31,115,695.72
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-374,955,201.71 -6,960,853.84 -381,916,055.55
其中：1.基 金申 购款 339,848.21 8,607.38 348,455.59
2.基金 赎回 款 -375,295,049.92 -6,969,461.22 -382,264,511.14
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以 “- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
790,829,352.68 32,640,376.58 823,469,729.26
注：报 告截 止 日 2018 年 1 月 29 日 ，华 富安 享保 本混 合型证 券投 资基 金 从 2018 年 1 月 30 日 转型
为华富 安享 债券 型证 券投 资基金 。后 附报 表附 注为 本财务 报表 的组 成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章宏 韬______
______ 余 海春______
____ 潘伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华富安 享保 本混 合型 证券 投资基 金从2018 年1 月30 日转型 为华 富安 享债 券型 证券投 资基 金。
华富安享保本 混合型证 券 投资基金（以 下简称本 基 金或基金）经 中国证券 监 督管理委员 会（以下
简称中 国证 监会 ） （[2015]2908 号 ）核 准。 基金 合同 于 2016 年 1 月 21 日 生效 。本基 金为 契约 型
开放式，存续 期限不定 期 。设立时募集 资金到位 情 况经天健会计 师事务所 （ 特殊普通合 伙）验资
并出具《验资 报告》 （天 健 验（2016）6-9 号） 。有关 基金设立文件 已 按规定 向 中国证监会备 案。
本基金的管理 人和基金 份 额登记机构为 华富基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国工商 银行股份
有限公 司。
根据《华富安 享保本混 合 型证券投资基 金》的规 定 ，本基金的资 产配置范 围 为：股票、权 证
等风险资产占 基金资产 的 比例不高于 40%，其 中基 金持有的全部 权证的市 值 不超过基金资 产净值
的 3% ；债 券、 货币 市场 工 具等保 本资 产占 基金 资产 的比例 不低 于 60% ， 其中 现金或 到期 日在 一年
以内的 政府 债券 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 其他 金融 工具 的投 资比 例符合 法律 法规 和监华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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管机构 的规 定。
华富安 享保 本型 证券 投资 基金 从 2018 年1 月30 日 转型为 华富 安享 债券 型证 券投资 基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ，真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 会计 报表 的实 际编 制期间 为 2018
年1 月1 日至 2018 年1 月 29 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币； 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 （主要为权证 投资）划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产，其他 金融资产 划 分 为贷款和应 收款项， 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债（包括交 易性金融 负 债 和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债） 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时，确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金
融负债时，按 照公允价 值 计量；对于以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债，相关交易 费用直接 计 入当期损益； 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ，相关交易 费用计入华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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初始确 认金 额。
本基金按照公 允价值对 金 融资产进行后 续计量， 且 不扣除将来处 置该金融 资 产时可能发生 的
交易费用，但 下列情况 除 外：(1) 持 有至到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法， 按摊余
成本计量；(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资， 以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ，按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 ， 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计量， 但下列情 况 除外：(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负 债， 按 照公允价值计 量，且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ；(2) 与在活跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债， 按 照成本计量；(3) 不 属于 指定为以公允 价值计
量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同，或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 ， 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者
进行后 续计 量 ：1) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号——或有事 项 》 确 定的 金额 ；2) 初始 确认 金额 扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得或 损 失，除与套期 保值有关 外 ，按照如下方 法
处理：(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融负债 公 允价值变动形 成的利
得或损 失 ， 计 入公 允价 值 变动收 益 ； 在 资产 持有 期 间所取 得的 利息 或现 金股 利， 确认 为投 资收 益；
处置时，将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益， 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ；持有期 间 按实际利率法 计算的
利息，计入投 资收益； 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利，于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益；处置 时，将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时，相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ，采用在当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使
用的输 入值 分以 下层 级， 并依次 使用 ：
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ； 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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2) 第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察 的输入值，包
括：活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ；非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价； 除报价以
外的其他可观 察输入值 ， 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等；市场验 证的输入
值等；
3) 第 三层 次输 入值 是相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值， 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据 验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估 值方 法及 关键 假设
1) 根据《中 国证监会 关于 证券投资基金 估值业务 的 指导意见 》 （中 国证券监 督 管理委员会 公
告〔2017 〕13 号） 规定 ， 在下列 情况 下本 基金 采用 的估值 方法 及关 键假 设如 下：
① 对 存在 活跃 市场 且能 够 获取相 同资 产或 负债 报价 的投资 品种 ， 在 估值 日有 报价的 ， 除 会计
准则规定的例 外情况外 ， 将该报价不加 调整地应 用 于该资产或负 债的公允 价 值计量。估 值日无报
价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 ， 采 用最 近 交 易日 的 报价确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 报价不能 真 实反映公允价 值的，对 报 价进行调整 ，确定公
允价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。
② 对 不存 在活 跃市 场的 投 资品种 ， 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价 值时， 优先使用 可 观察输入值 ，只有在
无法取 得相 关资 产或 负债 可观察 输入 值或 取得 不切 实可行 的情 况下 ， 才 可以 使 用不可 观察 输入 值 。
③ 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 证券价 格的 重大 事件 ， 使 潜 在估值 调整 对
前一估 值日 的基 金资 产净 值的影 响 在0.25% 以 上的 ，对估 值进 行调 整并 确定 公允价 值。
2) 对 于发 行时 明确 一定 期 限限售 期的 股票 （包 括但 不限于 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等，不 包 括停牌、新 发行未上
市、 回购 交易 中的 质押 券 等流通 受限 股票 ） ， 根 据中 国证券 投资 基金 业协 会 《 关于发 布 《证 券投 资
基金投 资流 通受 限股 票估 值指引 （试 行） 》的 通知》 （中基 协发 〔2017 〕6 号 ） ，估值 处理 如下 ：
① 流 通受 限股 票按 以下 公 式 确定 估值 日该 流通 受限 股票的 价值 ： FV =S× (1-LoMD)
其中 ：FV ： 估值 日该 流通 受限股 票的 价值 ；S ： 估 值 日在证 券交 易所 上市 交易 的同一 股票 的公
允价值 ；LoMD ： 该流 通受 限股票 剩余 限售 期对 应的 流动性 折扣 。
② 引 入看 跌期 权计 算该 流 通受限 股票 对应 的流 动性 折扣。LoMD=P/S ，P 是估 值 日看跌 期权 的华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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价值。
③ 证券投资基金持有的流 通受限股票在估值日按平 均价格亚式期 权 模 型 确 定估 值 日 看 跌 期
权的价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回
分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基 金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/ （ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处 置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认；
卖出回购金融 资产支出 ， 按卖出回购金 融资产的 摊 余成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用 。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 三位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式及 红利 再投 资形 式分 配。 期末 可供 分
配利润指期末 资产负债 表 中未分配利润 与未分配 利 润中已实现收 益的孰低 数 。经宣告的 拟分配基
金收益 于分 红除 权日 从持 有人权 益转 出。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 估计 无变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计 差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税务 总 局 《关 于企 业所 得税若 干 优惠政 策的 通知 》 （财 税 〔2008 〕1 号） 、 《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012 〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015 〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点
金融业有关 政策的通 知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于明确金融 房地产开 发 教育辅助服 务等增
值税政 策的 通知 》 （ 财税 〔2016〕140 号） 、 《 关 于资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 （财 税 〔2017 〕
56 号） 、 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 补充 政策 的通知 》 （ 财税 〔2016 〕70 号） 、 《关 于租 入固
定资产进项税 额抵扣等 增 值税政策的通 知》 （财税 〔2017 〕90 号）及其 他相关 税务法规和实 务操
作，主 要税 项列 示如 下：
( 一) 自 2018 年 1 月 1 日 起，资 管产 品管 理人 运营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为 ，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 税率 缴纳 增值 税 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 63 页 共 102 页
( 二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 ；
( 三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市 公司 股票 ， 持 股期 限在1 个月 以内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年（含 1 年）
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减 按 25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所
得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
主要税 种及 税率 列示 如下 ：
税
种
计 税 依 据
税
率
增值税
金融服 务销 售额
3%
城市维 护建 设税
应缴流 转税 税额
7%
教育费 附加
应缴流 转税 税额
3%
地方教 育附 加[ 注]
应缴流 转税 税额
2%、1%
[ 注]： 接地 方税 务局 通知 ，自 2018 年 7 月 起下 调 地方教 育附 加税 税率 ，由 原来的 2% 下 调为
1%。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 196,874,315.53 10,006,257.60
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款 期 限1-3 个月 - -
存款 期 限3 个 月以 上 - -
其他存 款 - -
合计： 196,874,315.53 10,006,257.60
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年1 月29 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 6,990.00 6,990.00 -
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,990.00 6,990.00 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 - - -
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 491,332,293.02 490,829,000.00 -503,293.02
合计 491,332,293.02 490,829,000.00 -503,293.02
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 491,332,293.02 490,829,000.00 -503,293.02
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2018 年 1 月 29 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 318,922,798.40 -
合计 318,922,798.40 -
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 139,658.05 2,103.60
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 600.57 274.23
应收债 券利 息 - 6,402,780.52
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 868,257.97
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 173.54 43.12
合计 140,432.16 7,273,459.44
注：本 表列 示的 “其 他” 为应收 结算 保证 金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 8,602.57 281,392.24
银行间 市场 应付 交易 费用 3,354.89 6,277.08
合计 11,957.46 287,669.32
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年1 月29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3,102.64 19,248.79
应付信 息披 露费 344,629.99 320,000.00
应付审 计费 95,561.62 90,000.00
合计 443,294.25 429,248.79 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 66 页 共 102 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 29 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 790,829,352.68 790,829,352.68
本期申 购 9,864.01 9,864.01
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -660,260,771.22 -660,260,771.22
-
基 金拆 分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 130,578,445.47 130,578,445.47
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 29,270,676.40 3,369,700.18 32,640,376.58
本期利 润 1,020,988.19 503,293.02 1,524,281.21
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-25,232,605.64 -3,230,621.19 -28,463,226.83
其中： 基金 申购 款 377.28 46.04 423.32
基金赎 回款 -25,232,982.92 -3,230,667.23 -28,463,650.15
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,059,058.95 642,372.01 5,701,430.96
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 1 月
29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 137,554.45 86,698.00
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 682,500.00
结算备 付金 利息 收入 326.34 244,262.46
其他 130.42 1,066.98
合计 138,011.21 1,014,527.44
注： “ 其他 存款 利息 收入 ” 所列金 额为 基金 投资 于有 存款期 限 、 但 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 67 页 共 102 页
损失的 银行 存款 利息 收入 。 “其他 ”所 列金 额为 结算 保证金 利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018
年1 月 29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 4,705,743.76 310,561,957.17
减：卖 出股 票成 本总 额 4,588,170.00 306,388,008.35
买卖股 票差 价收 入 117,573.76 4,173,948.82
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年1
月29日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
-1,648,286.04 -24,361,278.63
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 -1,648,286.04 -24,361,278.63
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年1
月29日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
880,909,050.68 2,317,612,871.33
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
868,109,826.04 2,279,334,889.69
减：应 收利 息总 额 14,447,510.68 62,639,260.27
买卖债 券差 价收 入 -1,648,286.04 -24,361,278.63
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 1
月 29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 - 370,068.92
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 - 370,068.92
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 1
月 29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 503,293.02 23,234,349.09
—— 股 票投 资 - 747,980.49
—— 债 券投 资 503,293.02 22,486,368.60
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减 ： 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 503,293.02 23,234,349.09
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 69 页 共 102 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年1 月
29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
基金赎 回 费 收入 116,498.81 975,805.57
转换费 收入 - 764.16
合计 116,498.81 976,569.73
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 1 月
29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
14,132.58 903,606.48
银行间 市场 交易 费用
2,600.00 8,247.50
合计 16,732.58 911,853.98
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年1 月29 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
审计费 用 5,561.62 90,000.00
信息披 露费 24,629.99 320,000.00
银行汇 划费 用 3,099.16 23,169.04
债券帐 户维 护费 9,000.00 36,000.00
其他 300.00 1,200.00
合计 42,590.77 470,369.04
注：其 他所 列金 额为 上清 所查询 费用 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（ “华安 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年1 月29 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华安证 券 2,512,121.00 27.03% 78,714,285.43 13.45%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年1 月29 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
华安证 券 - - 452,261,406.17 59.57%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年1 月29 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
华安证 券 - - 9,833,900,000.00 32.26%
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年1 月29日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
华安证 券 2,339.54 27.20% 2,339.54 27.20%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
华安证 券 72,941.82 13.54% 19,309.54 6.86%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算。以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取的证管 费、经手
费和适用期间 内由券商 承 担的证券风险 结算基金 后 的净额列示。 该类佣金 协 议的服务范 围还包括
佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年1
月 29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
576,222.03 11,364,856.71
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
220,108.81 3,662,593.86
注： 基金 管理 费按 前一 日 基金资 产净 值1.2% 的年 费 率逐日 计提 ， 按月 支付 。 计算方 法 H ＝E× 年管
理费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金管 理费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年1
月 29 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 72 页 共 102 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
96,037.01 1,894,142.79
注： 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值0.2% 的年 费 率逐日 计提 ， 按月 支付 。 计算方 法 H ＝E× 年托
管费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金托 管费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值）
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 管理 人没 有运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投 资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 本基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年1 月29 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银
行股份 有限
公司
196,874,315.53 137,554.45 10,006,257.60 86,698.00
注: 本 表仅 列示 活期 存款 余 额及产 生利 息。
7.4.10.6 本 基金 在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期内 和上年 度可 比期 间未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 1 月 29 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 73 页 共 102 页
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（ 单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总额
说明
601838
成都
银行
2018 年1
月22 日
2018 年
1 月31
日
新股流 通
受限
6.99 6.99 1,000 6,990.00 6,990.00 -
注：实 际可 流通 日以 该证 券公告 为准 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
-
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 面临的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人已建立董 事会领导 下 的架构清晰、 控制有效 、 系统全面、切 实可行的 风 险控制体系 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
董事会下设风 险管理委 员 会，负责对公 司风险管 理 制度进行审查 并提供咨 询 和建议。总经 理
下设投资决策 委员会和 风 险控制委员会 ，负责对 公 司经营及基金 运作中的 风 险进行研究 、评估和
监控。公司设 督察长， 组 织、指导公司 监察稽核 工 作，监督检查 基金及公 司 运作的合法 合规情况
和公司的内部 风险控制 情 况。公司设有 独立的监 察 稽核部门，监 察稽核部 有 权对公司各 部门内部
风险控制制度 的建立和 落 实情况进 行检 查，对公 司 的内部风险控 制制度的 合 理性、有效 性进行分
析，提 出改 进意 见， 上报 总经理 ，通 报督 察长 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券不 得超 过该 证券 的 10% 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 74 页 共 102 页
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记 结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.6 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年1 月 29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 0.00 50,320,000.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 50,320,000.00
注：数 据按 市值 计算 ，未 包括应 收利 息。 信用 等级 按期末 评级 结果 列示 。
7.4.13.2.7 按 短期 信用评 级 列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 资产 支持 证券。
7.4.13.2.8 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 367,282,000.00
合计 0.00 367,282,000.00
7.4.13.2.9 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年1 月29 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA 0.00 53,358,000.00
AAA 以下 0.00 20,194,000.00
其中低 于 AA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 73,552,000.00
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。短期信 用 产品的长期信 用评级指 主 体评级，长期 信
用产品 的长 期信 用评 级指 债券评 级。 信用 等级 按期 末评级 结果 列示 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 75 页 共 102 页
7.4.13.2.10 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 资产 支持 证券。
7.4.13.2.11 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
AAA 0.00 218,860,000.00
AAA 以下 0.00 148,422,000.00
AA+ 0.00 148,422,000.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 367,282,000.00
7.4.13.3 流 动性 风险
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持大部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 银 行间同业市 场交易。
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其 余均 能及
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过基金持 有的债券 投 资的公允价值 。本基金 所 持有的金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额即为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 对流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金及债券 投资等。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 76 页 共 102 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2018 年1 月29 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 196,874,315.53 - - - - - 196,874,315.53
结算备 付金 227,478.79 - - - - - 227,478.79
存出保 证金 100,848.96 - - - - - 100,848.96
交易性 金融 资产 - - - - - 6,990.00 6,990.00
应收利 息 - - - - - 140,432.16 140,432.16
资产总 计 197,202,643.28 - - - - 147,422.16 197,350,065.44
负债
应付赎 回款 - - - - - 59,896,605.41 59,896,605.41
应付管 理人 报酬 - - - - - 576,222.03 576,222.03
应付托 管费 - - - - - 96,037.01 96,037.01
应付交 易费 用 - - - - - 11,957.46 11,957.46
应交税 费 - - - - - 46,072.85 46,072.85
其他负 债 - - - - - 443,294.25 443,294.25
负债总 计 - - - - - 61,070,189.01 61,070,189.01
利率敏 感度 缺口 197,202,643.28 - - - - -60,922,766.85 136,279,876.43
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 10,006,257.60 - - - - - 10,006,257.60
结算备 付金 554,064.07 - - - - - 554,064.07
存出保 证金 87,095.87 - - - - - 87,095.87
交易性 金融 资产 490,829,000.00 - - - - - 490,829,000.00
买入返 售金 融资 产 318,922,798.40 - - - - - 318,922,798.40
应收证 券清 算款 - - - - - 43,402.69 43,402.69
应收利 息 - - - - - 7,273,459.44 7,273,459.44
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 820,399,215.94 - - - - 7,316,862.13 827,716,078.07
负债
应付赎 回款 - - - - - 2,540,842.37 2,540,842.37
应付管 理人 报酬 - - - - - 847,361.43 847,361.43
应付托 管费 - - - - - 141,226.90 141,226.90
应付交 易费 用 - - - - - 287,669.32 287,669.32
其他负 债 - - - - - 429,248.79 429,248.79
负债总 计 - - - - - 4,246,348.81 4,246,348.81
利率敏 感度 缺口 820,399,215.94 - - - - 3,070,513.32 823,469,729.26
注：本 表按 照金 融资 产或 金融负 债的 重新 定价 日或 到期日 孰早 者作 为期 限分 类标准 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 77 页 共 102 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假
设
除利率 外其 他市 场变 量保 持不变
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2018 年 1 月 29 日） 上年度 末（2017 年 12 月31 日）
市 场 利 率 下 降 25 基
点
0.00 33,786.06
市 场 利 率 上 升 25 基
点
0.00 -33,702.93
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的其他价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大价格 风险由所 持 有的金融工具 的公允价 值 决定。本基 金通过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险， 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 1 月 29 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
公允价 值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 6,990.00 0.01 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 490,829,000.00 59.60
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,990.00 0.01 490,829,000.00 59.60
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指 数外 其他 市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年1 月 上年度 末 （ 2017 年12 月华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 78 页 共 102 页
29 日 ） 31 日 ）
沪深300 指数 上升 百分 之 五 0.00 0.00
沪深300 指数 下降 百分 之 五 0.00 0.00
7.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风险
-
假设
1. 置信 区间
95%
2. 观察 期 1 年
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2018 年 12 月 31
日）
上年度 末（2017 年 12 月 31
日）
合计 0.00 132,640,873.56
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
- 根据 “财 政部 关于 执行 企 业会计 准则 的上 市公 司和 非上市 企业 做 好 2010 年 年 报工作 的通 知
（财会 〔2010 〕25 号） ” （以下 简称 “通知 ” ） 要 求， 本 基金 对年 末持 有的 以公允 价值 计量 的 金
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层：第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的，以 该 报价为依据确 定公允价 值 ；第二层次是 本基金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价，或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市 场上的 报 价的，以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值；第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市场交易 价格的，
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求，
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下：
类别2018 年1 月29 日公 允价值
2017 年 12 月 31 日公 允价 值
第一层 次
第二层 次
6,990.00
490,829,000.00
第三层 次
合计
6,990.00
490,829,000.00
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品
种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 （中 基协 发[2014]24 号 ） 的要求 ， 本 基金 自2015 年3 月 30 日起 ， 对
交易所上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种采用 第 三方估值机构 中 证指数 有 限公司提供 的价格数
据进行 估值 （估 值标 准另 有规定 的除 外） ， 本 报告 期 末本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的上 述 资 产计
入第二 层次 。
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 79 页 共 102 页
§8 投资组 合报告（转型后）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 8,462,900.00 13.40
其中： 股票 8,462,900.00 13.40
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 52,267,215.52 82.77
其中： 债券 52,267,215.52 82.77
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,544,794.79 2.45
8 其他各 项资 产 871,718.56 1.38
9 合计 63,146,628.87 100.00
注：本 表列 示的 其他 各项 资产详 见 8.10.3 其 他各 项资产 构成 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 680,680.00 1.44
B 采矿业 - -
C 制造业 7,057,840.00 14.89
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 493,800.00 1.04
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 230,580.00 0.49
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 80 页 共 102 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 8,462,900.00 17.85
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 沪 港通 投资 股票 。
8.2.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002157 正邦科 技 200,000 1,062,000.00 2.24
2 600271 航天信 息 43,000 984,270.00 2.08
3 002223 鱼跃医 疗 50,000 980,500.00 2.07
4 002376 新北洋 60,000 920,400.00 1.94
5 600885 宏发股 份 37,000 834,720.00 1.76
6 300498 温氏股 份 26,000 680,680.00 1.44
7 603986 兆易创 新 10,000 623,200.00 1.31
8 000581 威孚高 科 30,000 529,800.00 1.12
9 601006 大秦铁 路 60,000 493,800.00 1.04
10 002236 大华股 份 40,000 458,400.00 0.97
11 002415 海康威 视 10,000 257,600.00 0.54
12 002341 新纶科 技 20,000 237,600.00 0.50
13 601601 中国太 保 8,000 227,440.00 0.48
14 002384 东山精 密 15,000 169,350.00 0.36
15 601860 紫金银 行 1,000 3,140.00 0.01
8.3 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.3.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002236 大华股 份 3,272,582.22 6.90
2 603986 兆易创 新 3,187,837.00 6.73 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3 002120 韵达股 份 2,114,846.00 4.46
4 601818 光大银 行 2,097,000.00 4.42
5 601601 中国太 保 2,093,341.00 4.42
6 002223 鱼跃医 疗 1,783,568.50 3.76
7 600196 复星医 药 1,668,438.70 3.52
8 002468 申通快 递 1,634,057.99 3.45
9 000998 隆平高 科 1,571,854.00 3.32
10 000725 京东方 Ａ 1,304,000.00 2.75
11 600028 中国石 化 1,260,940.00 2.66
12 600183 生益科 技 1,211,236.00 2.56
13 300037 新宙邦 1,203,299.00 2.54
14 000039 中集集 团 1,202,268.00 2.54
15 600885 宏发股 份 1,191,902.00 2.51
16 600271 航天信 息 1,187,359.00 2.50
17 603816 顾家家 居 1,099,693.00 2.32
18 002157 正邦科 技 1,091,795.00 2.30
19 600525 长园集 团 1,083,509.00 2.29
20 000063 中兴通 讯 1,040,080.00 2.19
21 601688 华泰证 券 1,037,036.00 2.19
22 002376 新北洋 955,770.00 2.02
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关交易费
用。
8.3.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002120 韵达股 份 2,309,023.00 4.87
2 601818 光大银 行 1,889,500.00 3.99
3 002236 大华股 份 1,804,569.00 3.81
4 603986 兆易创 新 1,695,932.34 3.58
5 601601 中国太 保 1,610,827.00 3.40
6 002468 申通快 递 1,581,735.00 3.34
7 600196 复星医 药 1,515,851.84 3.20
8 000998 隆平高 科 1,459,675.01 3.08
9 600028 中国石 化 1,214,600.00 2.56
10 300037 新宙邦 1,208,285.00 2.55 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 82 页 共 102 页
11 000725 京东方 Ａ 1,197,450.00 2.53
12 600525 长园集 团 1,131,413.00 2.39
13 000039 中集集 团 1,122,687.00 2.37
14 603816 顾家家 居 1,106,118.68 2.33
15 600183 生益科 技 950,509.00 2.01
16 601688 华泰证 券 945,450.00 1.99
17 000338 潍柴动 力 868,756.00 1.83
18 002223 鱼跃医 疗 786,100.00 1.66
19 002045 国光电 器 777,407.00 1.64
20 600038 中直股 份 773,603.00 1.63
注： 本表 列示 “ 卖出 金额 ”按卖 出成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 未 考虑 相关 交易 费
用。
8.3.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 48,175,724.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 35,690,414.03
注：本表列示 “买入股 票 成本（成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 13,507,440.00 28.50
其中： 政策 性金 融债 13,507,440.00 28.50
4 企业债 券 22,612,559.00 47.71
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 16,147,216.52 34.07
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 52,267,215.52 110.27
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 83 页 共 102 页
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 180205 18 国开 05 100,000 10,896,000.00 22.99
2 132007 16 凤凰 EB 46,000 4,429,800.00 9.35
3 132011 17 浙报 EB 45,000 4,153,500.00 8.76
4 122866 10 杭 交投 40,000 4,069,600.00 8.59
5 136473 16 中 化债 40,000 3,962,800.00 8.36
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.10.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.10.3 其他 资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,891.23
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 862,827.33
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 84 页 共 102 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 871,718.56
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 132007 16 凤凰 EB 4,429,800.00 9.35
2 132011 17 浙报 EB 4,153,500.00 8.76
3 127006 敖东转 债 1,060,602.08 2.24
4 113507 天马转 债 943,284.30 1.99
5 120001 16 以岭 EB 890,356.00 1.88
6 113011 光大转 债 578,160.00 1.22
7 113015 隆基转 债 503,950.00 1.06
8 113018 常熟转 债 327,510.00 0.69
9 128024 宁行转 债 317,940.00 0.67
10 127005 长证转 债 60,595.92 0.13
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 85 页 共 102 页
§8 投资组 合报告（转型前）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 6,990.00 0.00
其中： 股票 6,990.00 0.00
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 197,101,794.32 99.87%
8 其他资 产 241,281.12 0.12%
9 合计 197,350,065.44 100.00%
注：本 表列 示的 其他 各项 资产详 见 8.12.3 其 他各 项资产 构成 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 6,990.00 0.01
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 86 页 共 102 页
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 6,990.00 0.01
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 沪 港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601838 成都银 行 1,000 6,990.00 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601601 中国太 保 3,287,470.00 0.40
2 000998 隆平高 科 1,300,700.00 0.16
3 601838 成都银 行 6,990.00 0.00
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601601 中国太 保 3,361,674.76 0.41
2 000998 隆平高 科 1,344,069.00 0.16
注： 本表 列示 “ 卖出 金额 ”按卖 出成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 未 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 4,595,160.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 4,705,743.76
注：本表列示 “买 入股 票 成本（成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债 券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 国 债期 货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金 合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 100,848.96 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 140,432.16
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 241,281.12
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存 在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 601838 成都银 行 6,990.00 0.01 新股锁 定
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息（转 型后）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
554 84,985.83 9,529,666.26 20.24% 37,552,482.87 79.76%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
594,401.40 1.2625%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
50~100
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息（转 型前）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,256 103,963.73 0.00 0.00% 130,578,445.47 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
594,401.40 1.2625%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
50~100
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型后)
单位： 份
基金合 同生 效日 基金 份额 总额 130,578,445.47
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 9,700,968.60
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 93,197,264.94
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 47,082,149.13
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型前)
单位： 份
基金合 同生 效日 基金 份额 总额 1,274,235,540.38
本报告 期期 初基 金份 额总 额 790,829,352.68
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 9,864.01
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 660,260,771.22
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 130,578,445.47
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 93 页 共 102 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、2018 年1 月23 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘张娅 女士 为华 富永 鑫灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
2 、2018 年1 月25 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
3 、2018 年1 月25 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 天鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
4 、2018 年1 月25 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议 通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 物联 世界灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
5 、2018 年1 月25 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 智慧 城市灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
6 、2018 年2 月23 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富永 鑫灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
7 、2018 年2 月23 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富中 小板 指数增 强型 证 券 投资 基金 基金经 理。
8 、2018 年2 月23 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 基金 经理。
9 、2018 年6 月19 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 张
惠女士 不再 担任 华富 永鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
10 、2018 年 7 月 27 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘龚 炜先 生为 华富 元鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理。
11 、2018 年8 月1 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 张
惠女士 不再 担任 华富 元鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
12 、2018 年 8 月 28 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘张 惠女 士为 华富 安福 保本混 合型 证券 投资 基金 基金经 理。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 94 页 共 102 页
13 、2018 年 8 月 28 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘倪 莉莎 女士 为华 富弘 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 经理 。
14 、2018 年 8 月 28 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘尹 培俊 先生 为华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理。
15 、2018 年 8 月 28 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘尹 培俊 先生 为华 富收 益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 。
16 、2018 年 8 月 28 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘张 惠女 士为 华富 星玉 衡一年 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 基金 经理 。
17 、2018 年9 月7 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 恒稳 纯债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
18 、2018 年9 月7 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 弘鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
19 、2018 年9 月7 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 天益 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
20 、2018 年9 月7 日 ， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 天盈 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
21 、2018 年 9 月 14 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富安 福保本 混合 型证 券 投 资基 金基金 经理 的职 务。
22 、2018 年 9 月 14 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富保 本混合 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
23 、2018 年 9 月 14 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 利债券 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
24 、2018 年 9 月 14 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富收 益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 的职 务。
25 、2018 年 9 月 26 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 财定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 的职 务。
26 、2018 年 9 月 26 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 富 18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
27 、2018 年 9 月 26 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 95 页 共 102 页
28 、2018 年 9 月 26 日， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富星 玉衡一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
29 、 经 华富 基金 管理 有限 公司股 东 会 2018 年 第二 次 临时会 议决 议通 过， 姚怀 然先生 不再 担任
公司董 事职 务， 由徐 峰先 生继任 第五 届董 事会 非独 立董事 职务 。
30 、本 报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 ，本基 金未有 改聘为其审 计的会 计师事 务所情况。 本基金 本年度 需支付给审 计机
构天健 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）审 计报 酬为 7 万元 人民 币。 天健 会计 师事务 所（ 特殊 普 通
合伙） 从2012 年起 为本 公 司提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的管 理人 、托 管人 及 其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 （ 转型后 ）
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证 券 1 31,069,261.71 37.06% 28,313.47 36.68% -
太平洋 证券 2 29,842,510.33 35.60% 27,607.39 35.76% -
华安证 券 2 15,202,643.05 18.14% 14,154.02 18.33% -
长江证 券 1 2,446,550.00 2.92% 2,229.59 2.89% -
招商证 券 2 2,429,982.99 2.90% 2,263.01 2.93% - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 96 页 共 102 页
西南证 券 1 1,827,020.00 2.18% 1,701.41 2.20% -
天风证 券 1 534,818.00 0.64% 498.01 0.65% -
广发证 券 1 279,060.00 0.33% 254.30 0.33% -
华创证 券 1 194,532.16 0.23% 177.26 0.23% -
中银国 际证
券有限 责任
公司
1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
华信证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
注：1) 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） ， 我 公司修 订了租 用证 券公 司专 用交 易单元 的选 择标 准和 程序 ， 在比 较了 多家 证 券
经营机构的财 务状况、 经 营状况、研究 水平后， 选 择了研究能力 强、内部 管 理规范、信 息资讯服
务能力 强的 券商 租用 了基 金专用 交易 单元 。
2)本报 告期 本基 金新 增华 创证 券 1 个 席位 ，退 租长 江证券 、方 正证 券、 中泰 证券、 浙商 证券 各 1
个席位 、安 信证 券2 个席 位。
3)此处的佣金 指基金通 过 单一券商的交 易单元进 行 股票、权证等 交易而合 计 支付该券商 的佣金合
计，不 单 指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
东方证 券 12,972,340.67 7.74% - - - -
太平洋 证券 43,497,919.30 25.95% 1,707,900,000.00 71.51% - -
华安证 券 94,567,274.37 56.42% 107,800,000.00 4.51% - -
长江证 券 5,995,186.61 3.58% - - - -
招商证 券 2,005,992.23 1.20% 249,000,000.00 10.43% - -
西南证 券 5,500,069.13 3.28% 149,900,000.00 6.28% - -
天风证 券 1,940,991.84 1.16% 173,600,000.00 7.27% - -
广发证 券 661,702.68 0.39% - - - -
华创证 券 476,363.05 0.28% - - - - 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 97 页 共 102 页
中银国 际证
券有限 责任
公司
- - - - - -
安信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
华信证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
注：债 券交 易中 企业 债及 可分离 债券 的成 交金 额按 净价统 计， 可转 债的 成交 金额按 全价 统计 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 （ 转型前 ）
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
太平洋 证券 2 4,137,023.76 44.51% 3,852.87 44.79% -
华安证 券 2 2,512,121.00 27.03% 2,339.54 27.20% -
长江证 券 1 1,344,069.00 14.46% 1,224.85 14.24% -
东方证 券 1 1,300,700.00 14.00% 1,185.31 13.78% -
招商证 券 2 - - - - -
中银国 际证
券有限 责任
公司
1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
华信证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
注：1) 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） ， 我 公司修 订了租 用证 券公 司专 用交 易单元 的选 择标 准和 程序 ， 在比 较了 多家 证 券
经营机构的财 务状况、 经 营状况、研究 水平后， 选 择了研究能力 强、内部 管 理规范、信 息资讯服
务能力 强的 券商 租用 了基 金专用 交易 单元 。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 98 页 共 102 页
2)本报 告期 本基 金无 席位 变化。
3)此处的佣金 指基金通 过 单一券商的交 易单元进 行 股票、权证等 交易而合 计 支付该券商 的佣金合
计，不 单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 内未 租用证 券公 司交 易单 元进 行其他 证券 投资 。
11.9 其 他重 大事件 （转 型后）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于
华 富 安 享 保 本 混合 型 证 券投 资
基 金 修 改 基 金 合同 和 托 管协 议
的公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 30 日
2 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金基金 合同 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 30 日
3 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金托管 协议 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 30 日
4 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金招募 说明 书》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 30 日
5 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 开 放 申 购 、 赎回 、 转 换及 定
投业务 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 30 日
6 《 关 于 华 富 安 享债 券 型 证券 投
资 基 金 增 加 浦 发银 行 为 代销 机
构的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 2 日
7 《 关 于 华 富 基 金管 理 有 限公 司
旗 下 部 分 开 放 式基 金 参 与北 京
展 恒 基 金 销 售 股份 有 限 公司 费
率优惠 活动 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 8 日
8 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于 上证报 、 中 证报 、 证 2018 年 2 月 28 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 99 页 共 102 页
旗 下 部 分 开 放 式基 金 增 加珠 海
盈 米 财 富 管 理 有限 公 司 为代 销
机构的 公告 》
券时报 及公 司网 站
9 《 关 于 华 富 基 金管 理 有 限公 司
旗 下 部 分 开 放 式基 金 参 与珠 海
盈 米 财 富 管 理 有限 公 司 费率 优
惠活动 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 28 日
10 《 关 于 华 富 安 享债 券 型 证券 投
资 基 金 增 加 国 泰君 安 证 券股 份
有限公 司为 代销 机构 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 3 日
11 《 华 富 安 享 保 本混 合 型 证券 投
资 基 金 招 募 说 明书 更 新 及摘 要
（2018 年第 1 号） 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 3 日
12 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于
旗 下 部 分 开 放 式基 金 参 加东 海
证券基金费率优惠活动的公
告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 4 月 21 日
13 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 2018 年第 1 季度 报告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 1 日
14 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于
旗下部分开放式 基 金 参 加银 河
证券基金费率优惠活动的公
告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 18 日
15 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 2018 年第 2 季度 报告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 19 日
16 《 关 于 华 富 安 享债 券 型 证券 投
资 基 金 增 加 海 通证 券 股 份有 限
公司为 代销 机构 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 26 日
17 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于 上证报 、 中 证报 、 证 2018 年 8 月 25 日 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 100 页 共 102 页
旗 下 部 分 开 放 式基 金 增 加北 京
虹 点 基 金 销 售 有限 公 司 为代 销
机构的 公告 》
券时报 及公 司网 站
18 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 2018 年 半年 度报 告及 摘 要》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 9 月 12 日
19 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 招 募 说 明 书 更 新 及 摘 要
（2018 年第 1 号） 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 10 月 26 日
20 《 华 富 安 享 债 券型 证 券 投资 基
金 2018 年第 3 季度 报告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 26 日
21 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于
旗 下 部 分 开 放 式基 金 增 加西 藏
东 方 财 富 证 券 股份 有 限 公司 为
代销机 构的 公告 》
上证报 、 中 证报、证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 26 日
22 《 华 富 基 金 管 理有 限 公 司关 于
旗 下 部 分 开 放 式基 金 参 加西 藏
东 方 财 富 证 券 股份 有 限 公司 基
金费率 优惠 活动 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 26 日
11.9 其 他重 大事件 （转 型前 ）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《 华 富 安 享 保 本混 合 型 证券 投
资 基 金 保 本 期 到期 安 排 及相 关
业务规 则的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 19 日
2 《 华 富 安 享 保 本混 合 型 证券 投
资基 金2017 年第 4 季度 报 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 22 日
华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 101 页 共 102 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 （转型 后）
注：本 基金 本报 告期 内无 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过20% 的情 况。
12.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况 （转 型 前）
注：本 基金 本报 告期 内无 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。 华富安享债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第 102 页 共 102 页
§13 备查文 件目录
13.1 备查 文 件目录
1 、 《华 富安 享债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
2 、 《华 富安 享债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》
3 、 《华 富安 享债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书 》
4 、报 告期 内华 富安 享债 券 型证券 投资 基金 在指 定报 刊上披 露的 各项 公告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
13.3 查 阅方 式
投资者可于本 基金管理 人 办公时间预约 查阅，相 关 公开披露信息 也可以登 录 基金管理人网 站
查阅。
