华 富 中 小 板指 数 增 强 型证 券 投 资 基金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年01 月01 日 起至2018 年 12 月 31 日止 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整 发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 61
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华富中 小板 指数 增强 型证 券投资 基金
基金简 称 华富中 小板 指数 增强
基金主 代码 410010
交易代 码 410010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年12 月 9 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 9,501,282.81 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 指数 增强 型基 金 ，以 被动 跟踪 标的 指数
为 主 ，力 争控 制本 基金 净值 增 长率 与业 绩比 较基 准之
间的日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超过0.5% ，年 化跟 踪
误差不 超 过 7.75% 。 在 分享 中小板 市场 平均 收益 的基 础
之 上 ，力 争通 过增 强手 段实 现 超越 比较 基准 的投 资收
益，谋 求基 金资 产的 长期 增值。
投资策 略 作 为 指数 增强 型基 金， 本基 金 的投 资策 略是 在指 数化
投资的 基础 之上 ， 采 用适 度的主 动投 资辅 助提 高收 益，
降 低 投资 风险 。指 数化 投资 部 分本 基金 采用 完全 复制
的 方 法， 按照 标的 指数 的成 分 股组 成及 其权 重构 建指
数 化 投资 组合 ，并 按照 标的 指 数成 分股 及其 权重 的变
动 进 行相 应调 整。 主动 投资 部 分本 基金 将采 用定 量结
合 定 性的 方法 适度 调整 资产 配 置及 精选 个股 ，在 一定
的跟踪 误差 范围 内追 求超 越指数 的收 益。
业绩比 较基 准 中 小 板指 数收 益率*90%+ 一年 期 银行 定期 存款 利 率( 税
后)*10%
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，属 于 较高 风险 、较 高收 益的
投 资 品种 。一 般情 况下 ，其 风 险和 收益 高于 混合 型基
金、债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华富基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 田青
联系电 话 021-68886996 010-67595096
电子邮 箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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客户服 务电 话
400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
注册地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区陆家 嘴环 路1000 号31 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环
路1000 号31 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 章宏韬 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大
厦B 座31 层
注册登 记机 构 华富基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1000 号
31 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -483,773.04 -498,193.37 -535,164.88
本期利 润 -3,848,620.84 776,168.20 -2,046,369.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.5122 0.1236 -0.3645
本期加 权平 均净 值利 润率 -43.63% 9.14% -26.14%
本期基 金份 额净 值增 长率 -35.88% 8.67% -25.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -948,194.34 2,550,502.27 1,983,071.27
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0998 0.4036 0.2922
期末基 金资 产净 值 8,553,088.47 8,869,854.49 8,769,559.32
期末基 金份 额净 值 0.9002 1.404 1.292
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -9.98% 40.40% 29.20%
注：1 ） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2） 以 上所 述基 金业 绩指 标 不 包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金 的申 购赎
回费等 ） ， 计入 费用 后实 际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
3）期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数，
表中的 “期末 ” 均指 报告 期最后 一日 ， 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -15.73% 1.78% -16.44% 1.76% 0.71% 0.02%
过去六 个月 -25.33% 1.59% -24.85% 1.56% -0.48% 0.03%
过去一 年 -35.88% 1.45% -34.44% 1.43% -1.44% 0.02%
过去三 年 -48.15% 1.34% -39.91% 1.33% -8.24% 0.01%
过去五 年 -16.03% 1.69% -2.40% 1.59% -13.63% 0.10%
自基金 合同
生效起 至今
-9.98% 1.57% 2.56% 1.52% -12.54% 0.05%
注： 业 绩比 较 基 准收 益率 ＝中小 板指 数收 益率*90%+ 一年期 银行 定期 存款 利率( 税后)*10% ， 业 绩比华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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较基准 在每 个交 易日 实现 再平衡 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：根据《华 富中小板 指 数增强型证券 投资基金 基 金合同》的规 定，本基 金 的资产配置 范 围为：
投资于股票资 产占基金 资 产的比例为 85%-95%，其 中被动投资于 标的指数 成 份股及备选成 份股的
比例不 低于 股票 资产 的 80% ；现 金或 者到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% ；
其他金 融工 具的 投资 比例 符合法 律法 规和 监管 机构 的规定 。本 基金 建仓 期 为 2011 年 12 月 9 日到
2012 年6 月9 日， 建仓 期 结束时 各项 资产 配置 比例 符合合 同约 定。 本报 告期 内， 本 基金 严格 执行
了《华 富中 小板 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同 》的规 定。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 过去 三年 未进 行利润 分配 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司于2004 年3 月29 日经中 国证 监会 证监 基金 字[2004]47 号
文核准 开业 ，4 月 19 日 在 上海正 式注 册成 立。 注册 资本 2.5 亿 元， 公司 股东 为华安 证券 股份 有限
公司、 安徽 省信 用担 保集 团有限 公司 和合 肥兴 泰金 融控股 （集 团） 有限 公司 。截止 2018 年 12 月
31 日 ， 本 基金 管理 人管 理 了华富 竞争 力优 选混 合型 证券投 资基 金、 华富 货币 市场基 金、 华富 成长
趋势混合型证 券投资基 金 、华富收益增 强债券型 证 券投资基金、 华富策略 精 选灵活配置 混合型证
券投资 基金 、华 富价 值增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 、 华
富强化回报债 券型证券 投 资基金、华富 量子生命 力 混合型证券投 资基金、 华 富中小板指 数增强型
证券投 资基 金、 华富 保本 混合型 证券 投资 基金 、 华 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 富恒 富 18
个月定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富智慧城 市 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 恒稳纯债
债券型证券投 资基金、 华 富国泰民安灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华富 永 鑫灵活配置 混合型证
券投资基金、 华富健康 文 娱灵活配置混 合型证券 投 资基金、华富 恒利债券 型 证券投资基 金、华富
物联世界灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富安 享 债券型证券投 资基金、 华 富安福 保本 混合型证
券投资基金、 华富益鑫 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华富华鑫 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
华富弘鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富天 鑫 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 天益货 币
市场基金、华 富天盈货 币 市场基金、华 富产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 星玉衡一
年定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、华 富恒 玖 3 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 华富 富瑞 3 个
月定期开放债 券型发起 式 证券投资基金 、华富可 转 债债券型证券 投资基金 、 华富恒悦定 期开放债
券型证券投资 基金、华 富 恒财定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富恒盛纯 债 债券型证券 投 资基金
共三十 六只 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
高靖瑜
华 富 中 小
板 指 数 增
强 型 基 金
基金经
理 、 华 富
中证 100
指 数 基 金
2017 年 9 月
12 日
- 十八年
复旦大学金融学硕士，
本科学历。历任金鼎综
合证券（维京）股份有
限公司上海代表处研究
员、上海天相投资咨询
有 限 公 司 研 究 员 ，2007
年 7 月加入 华富 基金 管华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金经
理 、 华 富
智 慧 城 市
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
健 康 文 娱
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
策 略 精 选
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理
理有限公司，任行业研
究员，2013 年 3 月 1 日
至2014 年12 月14 日任
华富价值增长混合型基
金 基 金 经 理 助 理 ，2014
年12 月15 日至2016 年
1 月 12 日任 华 富 策略 精
选灵活配置混合型基金
经理。
郜哲
华 富 中 小
板 指 数 增
强 型 基 金
基金经
理 、 华 富
永 鑫 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 中 证
100 指数
基 金 基 金
经理
2018 年 2 月
23 日
- 四年
北京大学理学博士，研
究生学历，先后担任方
正证券股份有限公司博
士后研究员、上海同安
投资管理有限公司高级
研究员 ，2017 年 4 月加
入华富基金管理有限公
司。
注： 这里 的任 职日 期指 公 司作出 决定 之日 ， 证券 从 业年限 的计 算标 准上 ， 证 券从业 的含 义遵 从行
业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华富 基金 管华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 ， 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合， 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动，同
时包括 授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下：
在研究分析和 投资决策 环 节，公司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台， 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合，在保证 其决策相 对 独立的同时 ，在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 ， 制定客观、完 整的交易 决 策规则，并按 照这些规 则 进行投资决 策，保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性和 独立 性。
在交易执行环 节，公司 设 立独立的集中 交易部门 ， 通过 实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度， 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 ： “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” ， 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施， 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度，确 保各投资
组合获 得公 平的 交易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节，公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容，加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度，公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的 异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后，集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 ， 逐笔备注发生 公平交易 各 指令的先后 顺序及实
际执行结果， 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 ， 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析，
对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 （ 如 1 日内 、3 日 内、5 日内） 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ，根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ，未发 现明 显异 常情 况。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 根据中国 证 监会《 证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上
确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 13 页 共 62 页
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存 在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2018 年， 国内 外宏 观 环境复 杂多 变 ， 从 国内 政 策来看 ， 年初 去杠 杆目 标 正式从 金融 领域
转移到实体， 社融持续 收 缩，政府原意 是去过剩 产 业过高的杠杆 ，但在实 际 执行过程中 ，银行风
险偏好降低后 ，首先停 止 民企的借贷， 民企资金 链 断裂发生债券 违约，使 得 银行风险偏 好进一步
降低陷入恶性 循环。叠 加 贸易冲突开始 ，经济自 二 月起拐头向下 。因此上 半 年资产表现 上，供改
告一段 落后 ，大 盘股 盈利 转移效 应降 低， 自 1 月起 开始大 跌，2 月创 业板 刚 刚展开 的反 弹受 制于
上述去杠杆和 贸易战因 素 戛然而止，在 宽货币的 配 合以及经济预 期的转坏 下 ，利率债开 启上涨行
情，对 应的 信用 违约 导致 信用债 特别 是民 企信 用债 大幅下 跌。
认识到 去杠 杆执 行中 的实 际偏差 后， 政府 开始 进行 政策微 调， 自 7 月底 政治 局经济 工作 会 议
明确开始宽信 用支持小 微 企业发展，希 望银行放 贷 支持。并要宽 基建支持 ， 但由于需求 的下滑，
以及银 行风 险偏 好短 期不 能回升 ，因 此从 实际 的 PMI 和社 融数 据来 看， 两项 政策均 未能 很好 的贯
彻，同时贸易 战不断升 级 ，经济形势进 一步下滑 。 因此，下半年 资产表现 来 看，权益资 产均仅有
小幅反弹，大 部分时间 都 以快速下跌为 主。且主 板 与创业板均无 差别轮番 下 跌。利率债 牛市在 2
次降准 后正 式确 立 ， 信 用 利差略 企稳 ，AAA 以及 AA+ 级跟随 利率 债上 涨 ， 但 民 企以及 低评 级信 用债
继续下 跌。
本基金 在2018 年中， 由于 判断市 场处 于熊 市， 因此 ， 首先 主要 以复 制指 数为 主， 其 次， 并 在
市场大跌时， 通过择时 判 断，仓位刻意 维持在可 允 许的仓位标准 下沿附近 ， 部分降低了 下跌中的
损失。 最后 ，阶 段性 进行 基本面 因子 增强 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 于 2011 年 12 月 9 日正式 成立 。截 止 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金 份 额净值 为 0.9002
元，累 计份 额净 值 为 0.9002 元 。报 告期 ，本 基金 份 额净值 增长 率为-35.88% ， 同期业 绩比 较基 准
收益率 为-34.44% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年的 权益 资产 ， 虽然 当前 处于 收缩 期， 但 政府坚 定贯 彻宽 信用 方针 ，19 年 1 月社
融明显 放量 ， 在有 了资 金 后， 虽然 实体 需求 疲软 ， 但空转 的资 金更 易流 入资 本市场 ， 对股 市来 说，
易形成资金驱 动的牛市 或 大级别反弹， 结合前期 跌 幅带来的低估 值、一季 度 日线级别上 涨形成后华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 14 页 共 62 页
的上涨 可能 持续 一段 时间 。但由 于是 资金 驱动 ，随 时 可能 因为 行政 措施 而终 止。
因此 在2019 年 一季 度中 ：
本基金将以跟 踪指数为 主 ，由于资金驱 动牛市中 ， 市场是否看基 本面存疑 ， 因此将尽量减 少
因子增 强的 频率 ，并 降低 基本面 因子 权重 。
本基金 暂时 不 对5% 的灵 活 仓位进 行择 时增 强。 仓位 控制在 基准 仓位 或略 高的 状态。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2018 年度 ， 为 加强 公司内 部控制 ， 监 察稽 核工 作从 制度建 设和 内部 监察 稽核 入手为 公司 持 续
发展奠定坚实 的基础。 公 司监察稽核部 门按照规 定 的权限和程序 ，独立、 客 观、公正地 开展基金
运作和公司管 理的合规 性 监察，发现问 题及时提 出 改进建议 并督 促业务部 门 进行整改， 同时定期
向董事 长和 公司 管理 层出 具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
1. 加强内部 控制制度建 设 ，完善内部控 制环境。2018 年，公司结 合现行法规 条例与公司 业
务等实际情况 ，为更好 预 防洗钱活动， 加强反洗 钱 内部控制，进 一步规范 公 司客户身份 识别、 客
户身份资料和 交易记录 保 存行为，修订 了《华富 基 金管理有限公 司反洗钱 内 部控制制度 》和《华
富基金 管理 有限 公司 客户 身份识 别和 客户 身份 资料 及交易 记录 保存 管理 办法 》 ； 为规 范风 险准 备金
和固有资金的 管理和运 用 ，以及经营活 动中的关 联 交易， 修订了 《华富基 金 管理有限公 司风险准
备金管理制 度》 、 《华富 基 金管理有限 公司固有 资金 运用管理制 度》和《 华富 基金管理有 限公司 关
联交易 管理 制度 》 ； 为完 善 券商席 位交 易量 分配 管理 ， 修 订了 《华 富基 金管 理 有限公 司基 金交 易席
位管理 办法 》 ； 为进 一步 强 化公司 财经 纪律 ， 制定 了 《华 富基 金管 理有 限公 司 廉洁从 业管 理制 度》 ，
修订了《华富 基金管理 有 限公司采购和 招标管理 办 法》和《华富 基金管理 有 限公司费用 报销管理
办法》 。
2. 多 方位 开展 监察 稽核 工 作， 不 断提 高稽 核覆 盖面 和检查 力度 。 通 过定 期和 不定期 监察 稽核
工作的开展， 公司的各 个 部门、各项业 务的规 范 性 和完善性都得 到了较大 的 提高，各部 门及时发
现和弥 补了 制度 建设 中的 漏洞和 缺陷 ，实 际业 务操 作流程 更加 科学 有效 。
3. 加 强风 险监 控 ， 严 格控 制投资 风险 ， 通过 对各 基 金的运 行状 况 、 投 资比 例 、 相 关指 标进 行
监控和 跟踪 ，及 时报 告异 常情况 ，确 保基 金投 资规 范运作 。
4. 扩 大风 险控 制工 作的 覆 盖面。 风险 控 制 工作 不再 局限于 投资 管理 ， 从 公司 运营整 体规 范要
求，风险控制 渗透在业 务 的各个环节和 所有部门 ， 每月定时向风 险控制委 员 会报告，进 行及时的
风险揭 示。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，提高内 部 监察稽核工作 的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范和控 制各 种风 险， 充分 保障基 金持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金
估值政策由天 健会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 进 行审核并出具 报告，由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理，成员 包括总经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责 人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 ， 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益
冲突， 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。
4.7.1 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金按照《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》和《华富中 小板指数 增 强型证券投资 基
金基金 合同 》的 有关 规定 ，本期 利润 为-3,848,620.84 元 ，期 末可 供分 配利 润 为-948,194.34 元。
本报告 期内 未进 行利 润分 配。 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从2014 年9 月4 日 起至 本 报告期 末 （2018 年 12 月31 日） ， 本 基金 基金资 产净 值存在 连续 六
十个工 作日 低于 五千 万元 的情形 ， 至本 报告 期期 末 （2018 年12 月31 日 ） 基 金资 产净值 仍低 于 5000
万元 。 本 基金 管理 人会 根 据 《 公开 募集 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 ， 积 极采 取相关 措施 ， 并将 严
格按照有关法 规的要求 对 本基金进行监 控和操作 。 本报告期内， 本基金不 存 在连续二十 个工作日
出现基 金份 额持 有人 数量 不满二 百人 的情 形。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资 运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
天健审 〔2019 〕6-72 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富中 小板 指数 增强 型证 券投资 基金 全体 持有 人
审计意 见 我们审 计了 华富 中小 板指 数增强 型证 券投 资基 金 （ 以 下简称 华富 中
小板指 数增 强基 金） 财务 报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负
债表，2018 年 度的利润表 、持有人权益（基金净 值 ）变动表，以
及相关 财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 华富 中小板 指数 增强 基金 2018 年 12 月 31 日
的财务 状况 以及 2018 年 度 的经营 成果 和持 有人 权益 （基金 净值 ）
变动。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执 行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立 于 华 富 中 小 板 指 数 增 强 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责
任。 我 们相 信， 我 们获 取 的审计 证据 是充 分、 适当 的， 为 发表 审计
意见提 供了 基础 。
其他信 息 华富中 小板 指数 增强 基金 管理人 （ 以下 简称 管理 层 ） 对其他 信息 负
责。 其他 信息 包括 年度 报 告中涵 盖的 信息 ， 但不 包 括财务 报表 和我
们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财 务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估华 富中 小板 指数 增强基 金的 持
续经营能力，披露与 持续 经营相关的事项（如 适用 ） ，并运用持续华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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经营假 设， 除非 基金 进行 清算、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择 。
治理层 负责 监督 华富 中小 板指数 增强 基金 的财 务报 告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是 重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
(四) 对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对华 富中 小板 指数 增强 基金持 续经 营
能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不确 定性得 出结 论。
如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定性 ， 审 计准 则 要求我 们在 审
计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表中 的相 关披 露； 如 果披 露不
充分 ， 我 们应 当发 表非 无 保留意 见 。 我 们的 结论 基 于截至 审计 报告
日可获 得的 信息 。 然而 ， 未 来的事 项或 情况 可能 导致 华富中 小板 指
数增强 基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报 表 的总 体 列报、 结构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 基金 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 张建华
义国兵
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大 厦B 座31 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华富 中小 板指 数增强 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,643,987.32 110,149.36
结算备 付金
4,110.14 64,977.54
存出保 证金
521.88 691.56
交易性 金融 资产 7.4.7.2 7,282,691.90 8,384,733.47
其中： 股票 投资
7,282,691.90 7,938,370.67
基金投 资
- -
债券投 资
- 446,362.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 701,224.33
应收利 息 7.4.7.5 365.47 10,150.54
应收股 利
- -
应收申 购款
19,619.63 16,905.96
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
8,951,296.34 9,288,832.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
4,301.39 -
应付赎 回款
3,798.16 23,479.81
应付管 理人 报酬
7,407.87 7,485.62
应付托 管费
1,111.17 1,122.85
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,574.97 1,836.06
应交税 费
- -
应付利 息
- - 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 380,014.31 385,053.93
负债合 计
398,207.87 418,978.27
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 9,501,282.81 6,319,352.22
未分配 利润 7.4.7.10 -948,194.34 2,550,502.27
所有者 权益 合计
8,553,088.47 8,869,854.49
负债和 所有 者权 益总 计
8,951,296.34 9,288,832.76
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值0.9002 元， 基金 份额 总额9,501,282.81 份。
后附报 表附 注为 本财 务报 表的组 成部 分。
7.2 利 润表
会计主 体： 华富 中小 板指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-3,460,655.74 1,179,564.64
1.利息 收入
15,821.87 43,590.88
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,782.08 3,400.25
债券利 息收 入
4,311.24 10,101.70
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,728.55 30,088.93
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-114,615.17 -145,039.67
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -193,352.95 -198,315.06
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,042.79 177.60
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 74,694.99 53,097.79
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -3,364,847.80 1,274,361.57
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 2,985.36 6,651.86
减： 二、费用
387,965.10 403,396.44
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 88,064.36 85,093.82 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 13,209.74 12,764.02
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 6,031.00 19,608.89
5．利 息支 出
- 135.84
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 135.84
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 280,660.00 285,793.87
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-3,848,620.84 776,168.20
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-3,848,620.84 776,168.20
注：后 附报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华富 中小 板指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,319,352.22 2,550,502.27 8,869,854.49
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -3,848,620.84 -3,848,620.84
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
3,181,930.59 349,924.23 3,531,854.82
其中：1. 基 金申 购款 5,322,468.79 829,903.15 6,152,371.94
2. 基金 赎回 款 -2,140,538.20 -479,978.92 -2,620,517.12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
9,501,282.81 -948,194.34 8,553,088.47
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 23 页 共 62 页
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,786,488.05 1,983,071.27 8,769,559.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 776,168.20 776,168.20
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-467,135.83 -208,737.20 -675,873.03
其中：1. 基 金申 购款 5,713,024.71 1,974,305.17 7,687,329.88
2. 基金 赎回 款 -6,180,160.54 -2,183,042.37 -8,363,202.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,319,352.22 2,550,502.27 8,869,854.49
注：后 附报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章宏 韬______
______ 余 海春______
____ 潘伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华富中小板指 数增强型 证 券投资基金（ 以下简称 本 基金或基金） 经中国证 券 监督管理委员 会
（以下 简称 中国 证监 会） （ 证监许 可[2011]1352 号） 核准， 基金 合同 于 2011 年 12 月 9 日生效 。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。 设立 时募 集资金 到位 情况 经天 健正 信会计 师事 务所 审验 ，
并出具 《验 资报 告》 （ 天健 正信验 （2011 ） 综 字 第020175 号 ） 。 有 关基 金设 立文 件已按 规定 向中 国
证监会备案。 本基金的 管 理人和基金份 额登记机 构 为华富基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司。
根据《华富中 小板指数 增 强型证券投资 基金基金 合 同》的规定， 本基金的 投 资范围为具有 良
好流动性的金 融工具， 包 括国内依法发 行上市的 股 票 （其中包括 创业板、 中 小板股票及 其他经中
国证监 会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 、 货 币市 场工 具 、 权证 、 资 产支 持证 券以 及 法律法 规或 中国 证监
会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 （但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定 ） 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 24 页 共 62 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ，真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币； 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 （主要为权证 投资 ）划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产，其他 金融资产 划 分为贷款和应 收款项， 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债（包括交 易性金融 负 债 和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债） 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时，确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金
融负债时，按 照公允价 值 计量；对于以 公允价值 计 量且 其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债，相关交易 费用直接 计 入当期损益； 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ，相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
本基金按照公 允价值对 金 融资产进行后 续计量， 且 不扣除将来处 置该金融 资 产时可能发生 的
交易费用，但 下列情况 除 外：(1) 持 有至到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法， 按摊余华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 25 页 共 62 页
成本计量；(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资，以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ，按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 ， 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计 量， 但下列情 况 除外：(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债， 按 照公允价值计 量，且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ；(2) 与在活跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债， 按 照成本计量；(3) 不 属于 指定为以公允 价值计
量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同，或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 ， 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者
进行后 续计 量 ：1) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号——或 有事 项 》 确 定的 金额 ；2) 初始 确认 金额 扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得或 损 失，除与套期 保值有关 外 ，按照如下方 法
处理：(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融负债 公 允价值变动形 成的利
得或损 失 ， 计 入公 允价 值 变动收 益 ； 在 资产 持有 期 间所取 得的 利息 或现 金股 利， 确认 为投 资收 益；
处置时，将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益， 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ； 持有期 间 按实际利率法 计算的
利息，计入投 资收益； 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利，于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益；处置 时，将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时，相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ，采用在 当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使
用的输 入值 分以 下层 级， 并依次 使用 ：
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；
2) 第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察 的输入值，包
括：活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ；非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价； 除报价以
外的其他可观 察输入值 ， 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等；市场验 证的输入华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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值等；
3) 第 三层 次输 入值 是 相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值， 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估 值方 法及 关键 假设
1) 根据《中 国证监会 关于 证券投资基金 估值业务 的 指导意见 》 （中 国证券监 督 管理委员会 公
告〔2017 〕13 号） 规定 ， 在下列 情况 下本 基金 采用 的估值 方法 及关 键假 设如 下：
① 对 存在 活跃 市场 且能 够 获取相 同资 产或 负债 报价 的投资 品种 ， 在 估值 日有 报价的 ， 除 会计
准则规定的例 外情况外 ， 将该报价不加 调整地应 用 于该资产或负 债的公允 价 值计量。 估 值日无报
价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 ， 采 用最 近交 易日 的 报价确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 报价不能 真 实反映公允价 值的，对 报 价进行调整 ，确定公
允价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。
② 对 不存 在活 跃市 场的 投 资品种 ， 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价 值时， 优先使用 可 观察输入值 ，只有在
无法取 得相 关资 产或 负债 可观察 输入 值或 取得 不 切 实可行 的情 况下 ， 才 可以 使 用不可 观察 输入 值 。
③ 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 证券价 格的 重大 事件 ， 使 潜 在估值 调整 对
前一估 值日 的基 金资 产净 值的影 响 在0.25% 以 上的 ，对估 值进 行调 整并 确定 公允价 值。
2) 对 于发 行时 明确 一定 期 限限售 期的 股票 （包 括但 不限于 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等，不 包 括停牌、新 发行未上
市、 回购 交易 中的 质押 券 等流通 受限 股票 ） ， 根 据中 国证券 投资 基金 业协 会 《 关于发 布 《证 券投 资
基金投 资流 通受 限股 票估 值指引 （试 行） 》的 通知》 （ 中基 协发 〔2017 〕6 号 ） ，估值 处理 如下 ：
① 流 通受 限股 票按 以下 公 式确定 估值 日该 流通 受限 股票的 价值 ： FV =S× (1-LoMD)
其中 ：FV ： 估值 日该 流通 受限股 票的 价值 ；S ： 估 值 日在证 券交 易所 上市 交易 的同一 股票 的公
允价值 ；LoMD ： 该流 通受 限股票 剩余 限售 期对 应的 流动性 折扣 。
② 引 入看 跌期 权计 算该 流 通受限 股票 对应 的流 动性 折扣。LoMD=P/S ，P 是估 值 日看跌 期权 的
价值。
③ 证券投资基金持有的流 通受限股票在估值日按平 均价格亚式期 权 模 型 确 定估 值 日 看 跌 期
权的价 值。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回
分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未 分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/ （ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计 入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认；
卖出回购金融 资产支出 ， 按卖出回购金 融资产的 摊 余成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 三位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式及 红利 再投 资形 式分 配。 期末 可供 分
配利润指期末 资产负债 表 中未分配利润 与未分配 利 润中已实现收 益的孰低 数 。经宣告的 拟分配基
金收益 于分 红除 权日 从持 有人权 益转 出。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本 报告 期本 基金 会计 估计 无变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税务 总 局 《关 于企 业所 得税若 干 优惠政 策的 通知 》 （财 税 〔2008 〕1 号） 、 《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012 〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015 〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点
金融业有关 政策的通 知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于明 确金融 房地产开 发 教育辅助服 务等增
值税政 策的 通知 》 （ 财税 〔2016〕140 号） 、 《 关 于资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 （财 税 〔2017 〕
56 号） 、 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 补充 政策 的通知 》 （ 财税 〔2016 〕70 号） 、 《关 于租 入固
定资产进项税 额抵扣等 增 值税政策的通 知》 （财税 〔2017 〕90 号）及其 他相关 税务法规和实 务操
作，主 要税 项列 示如 下：
( 一) 自 2018 年 1 月 1 日 起，资 管产 品管 理人 运营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为 ，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 税率 缴纳 增值 税 。
( 二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的 差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 ；
( 三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市 公司 股票 ， 持 股期 限在1 个月 以内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年（含 1 年）华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 29 页 共 62 页
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减 按 25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所
得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
主要税 种及 税率 列示 如下 ：
税
种
计 税 依 据
税
率
增值税
金 融 服务销 售额
3%
城市维 护建 设税
应 缴 流转税 税额
7%
教育费 附加
应 缴 流转税 税额
3%
地方教 育附 加[ 注]
应 缴 流转税 税额
2% 、1%
[ 注]： 接地 方税 务局 通知 ，自 2018 年 7 月 起下 调 地方教 育附 加税 税率 ，由 原来的 2% 下 调为
1%。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,643,987.32 110,149.36
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款 期 限1-3 个月 - -
存款 期 限3 个 月以 上 - -
其他存 款 - -
合计： 1,643,987.32 110,149.36
注： “其他存 款”所列 金 额为基金投资 于有存款 期 限、但根据协 议可提前 支 取且没有利 息损失的
银行存 款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,805,193.50 7,282,691.90 -2,522,501.60
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,805,193.50 7,282,691.90 -2,522,501.60
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 7,095,450.27 7,938,370.67 842,920.40
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 446,937.00 446,362.80 -574.20
银行间 市场 - - -
合计 446,937.00 446,362.80 -574.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,542,387.27 8,384,733.47 842,346.20
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 买入 反售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末和 上 年度 末无 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 362.66 32.56
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.98 32.12
应收债 券利 息 - 10,391.01
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -306.09
应收申 购款 利息 0.61 0.61
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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其他 0.22 0.33
合计 365.47 10,150.54
注：本 表列 示的 “其 他” 为应收 结算 保证 金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,574.97 1,836.06
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,574.97 1,836.06
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 14.31 53.93
应付指 数使 用许 可费 50,000.00 50,000.00
应付信 息披 露费 50,000.00 55,000.00
应付审 计费 30,000.00 30,000.00
合计 380,014.31 385,053.93
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,319,352.22 6,319,352.22
本期申 购 5,322,468.79 5,322,468.79
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,140,538.20 -2,140,538.20
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 9,501,282.81 9,501,282.81 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 32 页 共 62 页
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,573,854.62 -3,023,352.35 2,550,502.27
本期利 润 -483,773.04 -3,364,847.80 -3,848,620.84
本期基金份额交易
产生的 变动 数
2,694,685.26 -2,344,761.03 349,924.23
其中： 基金 申购 款 4,536,433.55 -3,706,530.40 829,903.15
基金赎 回款 -1,841,748.29 1,361,769.37 -479,978.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,784,766.84 -8,732,961.18 -948,194.34
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 9,586.69 2,579.65
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 188.75 791.55
其他 6.64 29.05
合计 9,782.08 3,400.25
注： “ 其他 存款 利息 收入 ” 所列金 额为 基金 投资 于有 存款期 限 、 但 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息
损失的 银行 存款 利息 收入 。 “其他 ”所 列金 额为 结算 保证金 利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,009,681.82 6,738,490.42
减：卖 出股 票成 本总 额 1,203,034.77 6,936,805.48
买卖股 票差 价收 入 -193,352.95 -198,315.06
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 33 页 共 62 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
4,042.79 177.60
债 券 投 资 收 益 ——赎 回 差
价收入
- -
债 券 投 资 收 益 ——申购差
价收入
- -
合计 4,042.79 177.60
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债转 股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
465,682.04 362,088.28
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
446,937.00 353,860.00
减：应 收利 息总 额 14,702.25 8,050.68
买卖债 券差 价收 入 4,042.79 177.60
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 34 页 共 62 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 74,694.99 53,097.79
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 74,694.99 53,097.79
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -3,364,847.80 1,274,361.57
—— 股 票投 资 -3,365,422.00 1,274,935.77
—— 债 券投 资 574.20 -574.20
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减 ： 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 -3,364,847.80 1,274,361.57
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 2,981.66 6,442.90
转换费 收入 3.70 208.96
合计 2,985.36 6,651.86
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月31
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 35 页 共 62 页
日 31 日
交易所 市场 交易 费用
6,031.00 19,608.89
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 6,031.00 19,608.89
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 30,000.00 30,000.00
信息披 露费 50,000.00 55,000.00
银行汇 划费 用 660.00 793.87
指数使 用许 可费 200,000.00 200,000.00
银行账 户维 护费 - -
合计 280,660.00 285,793.87
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（ “华安 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 36 页 共 62 页
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华安证 券 4,920,164.82 100.00% 12,692,138.22 100.00%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
华安证 券 24,985.04 100.00% 779,535.28 100.00%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
华安证 券 9,900,000.00 100.00% 93,316,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证 券 4,583.68 100.00% 1,574.97 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 37 页 共 62 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证 券 11,737.11 100.00% 1,836.06 100.00%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算。以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取的证管 费、经手
费和适用期间 内由券商 承 担的证券风险 结算基金 后 的净额列示。 该类佣金 协 议的服务范 围还包括
佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
88,064.36 85,093.82
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
32,304.39 38,778.62
注: 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净 值1 % 的年 费率 逐 日计提 ， 按 月支 付。 计算 方法 H ＝E× 年 管理
费率÷ 当年 天数 （H 为每 日应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
13,209.74 12,764.02
注: 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净 值0.15% 的 年费 率逐日 计提 ， 按 月支 付。 计 算方 法 H＝ E× 年托
管费率 ÷当 年天 数（H 为 每日应 计提 的基 金托 管费 ，E 为 前一 日基 金资 产净 值） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 管理 人没 有运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末基 金管 理人 之外 的其他 关联 方没 有投 资本 基金。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 38 页 共 62 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股
份有 限 公司
1,643,987.32 9,586.69 110,149.36 2,579.65
注: 本 表仅 列示 活期 存款 余 额及产 生利 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期内 和上年 度可 比期 间未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 没有 因认 购新 发/增 发证 券而 于本 报告 期 末持有 的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌 等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
002183 怡 亚
通
2018 年
12 月25
日
重大
事项
停牌
5.01 2019 年
1 月2 日
4.96 8,187 74,930.41 41,016.87 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债 券。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 面临的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人已建立董 事会领导 下 的架构清晰、 控制有效 、 系统全面、切 实可行的 风 险控制体系 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
董事会下设风 险管理委 员 会，负责对公 司风险管 理 制度进行审查 并提供咨 询 和建议。总经 理
下设投资决策 委员会和 风 险控制委员会 ，负责对 公 司经营及基金 运作中的 风 险进行研究 、评估和
监控。公司设 督察长， 组 织、指导公司 监察稽核 工 作，监督检查 基金及公 司 运作的合法 合规情况
和公司的内部 风险控制 情 况。公司设有 独立的监 察 稽核部门，监 察稽核部 有 权对公司各 部门内部
风险控制制度 的建立和 落 实情况进行检 查，对公 司 的内部风险控 制制度的 合 理性、有效 性进行分
析，提 出改 进意 见， 上报 总经理 ，通 报督 察长 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净 值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1
0.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
0.00 0.00
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。短期信 用 产品的长期信 用评级指 主 体评级，长 期信用产
品的长 期信 用评 级指 债券 评级。 信用 等级 按期 末评 级结果 列示 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 40 页 共 62 页
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 资产 支持 证券。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 同业 存单 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA 0.00 19,900.00
AAA 以下 0.00 1,400.00
其中低 于 AA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 21,300.00
注：数据按市 值计算， 未 包括应收利息 。短期信 用 产品的长期信 用评级指 主 体评级，长 期信用产
品的长 期信 用评 级指 债券 评级。 信用 等级 按期 末评 级结果 列示 。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 资产 支持 证券。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 同业 存单 。
7.4.13.3 流 动性 风险
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险 分析
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持大部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 银 行间同业市 场交易。
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其 余均 能及
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过基金持 有的债券 投 资的公允价值 。本基金 所 持有的金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额即为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 对流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 41 页 共 62 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 市场价 格风 险、 利率 风险 和外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金及债券 投资等。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,643,987.32 - - - - - 1,643,987.32
结算备 付金 4,110.14 - - - - - 4,110.14
存出保 证金 521.88 - - - - - 521.88
交易性 金融 资产 - - - - - 7,282,691.90 7,282,691.90
应收利 息 - - - - - 365.47 365.47
应收申 购款 - - - - - 19,619.63 19,619.63
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 1,648,619.34 - - - - 7,302,677.00 8,951,296.34
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 4,301.39 4,301.39
应付赎 回款 - - - - - 3,798.16 3,798.16
应付管 理人 报酬 - - - - - 7,407.87 7,407.87
应付托 管费 - - - - - 1,111.17 1,111.17
应付交 易费 用 - - - - - 1,574.97 1,574.97
其他负 债 - - - - - 380,014.31 380,014.31
负债总 计 - - - - - 398,207.87 398,207.87
利率敏 感度 缺口 1,648,619.34 - - - - 6,904,469.13 8,553,088.47
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 110,149.36 - - - - - 110,149.36
结算备 付金 64,977.54 - - - - - 64,977.54
存出保 证金 691.56 - - - - - 691.56
交易性 金融 资产 - - 446,362.80 - - 7,938,370.67 8,384,733.47 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 42 页 共 62 页
应收证 券清 算款 - - - - - 701,224.33 701,224.33
应收利 息 - - - - - 10,150.54 10,150.54
应收申 购款 - - - - - 16,905.96 16,905.96
资产总 计 175,818.46 - 446,362.80 - - 8,666,651.50 9,288,832.76
负债
应付赎 回款 - - - - - 23,479.81 23,479.81
应付管 理人 报酬 - - - - - 7,485.62 7,485.62
应付托 管费 - - - - - 1,122.85 1,122.85
应付交 易费 用 - - - - - 1,836.06 1,836.06
其他负 债 - - - - - 385,053.93 385,053.93
负债总 计 - - - - - 418,978.27 418,978.27
利率敏 感度 缺口 175,818.46 - 446,362.80 - - 8,247,673.23 8,869,854.49
注：本 表按 照金 融资 产或 金融负 债的 重新 定价 日或 到期日 孰早 者作 为期 限分 类标准 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除利率 外其 他市 场变 量保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 基
点
0.00 602.83
市 场 利 率 上 升 25 基
点
0.00 -602.35
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的其他价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大价格 风险由所 持 有的金融工 具 的公允价 值 决定。本基 金通过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险， 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页 共 62 页
交易性 金融 资产-股 票投 资 7,282,691.90 85.15 7,938,370.67 89.50
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 446,362.80 5.03
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 7,282,691.90 85.15 8,384,733.47 94.53
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除中小 板指 数外 其他 市场 变量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
中小板 指数 上升 百分 之五 331,102.44 340,859.04
中小板 指数 下降 百分 之五 -331,102.44 -340,859.04
7.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风险
-
假设
1. 置信 区间
95%
2. 观察 期 1 年
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2018 年 12 月 31
日）
上年度 末（2017 年 12 月 31
日）
合计 2,562,513.51 1,580,442.23
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
根据“财政部 关于执行企 业会计准则的 上市公司和 非上市企业做 好 2010 年 年报工作的通 知
（财会 〔2010 〕25 号） ” （以下 简称 “通知 ” ） 要 求， 本 基金 对年 末持 有的 以公允 价值 计量 的 金
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层：第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的，以 该 报价为依据确 定公允价 值 ；第二层次是 本基金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价，或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市场上的 报 价的，以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值；第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市场交易 价格的，
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求，
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下：
类别2018 年12 月 31 日 公 允价值
2017 年 12 月 31 日公 允价 值 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页 共 62 页
第一层 次7,241,675.03
7,589,369.73
第二层 次41,016.87
795,363.74
第三层 次
-
合计
7,282,691.9
8,384,733.47
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品
种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 （中 基协 发[2014]24 号 ） 的要求 ， 本 基金 对交 易所 上市交 易或 挂牌 转
让的固定收益 品种采用 第 三方估值机构 中证指数 有 限公司提供的 价格数据 进 行估值（估 值标准另
有规定 的除 外） ，本 基金 持 有的以 公允 价值 计量 的上 述资产 计入 第二 层次 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 45 页 共 62 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 7,282,691.90 81.36
其中： 股票 7,282,691.90 81.36
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,648,097.46 18.41
8 其他各 项资 产 20,506.98 0.23
9 合计 8,951,296.34 100.00
注： 本表 列示 的其 他各 项 资产详 见8.12.3 其 他各 项资产 构成 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位 ： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 99,475.00 1.16
B 采矿业 - -
C 制造业 4,617,882.94 53.99
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 116,943.45 1.37
F 批发和 零售 业 289,996.40 3.39
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 67,401.30 0.79
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
880,373.21 10.29
J 金融业 579,274.64 6.77
K 房地产 业 112,761.39 1.32
L 租赁和 商务 服务 业 280,701.45 3.28
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 46 页 共 62 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 23,905.42 0.28
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 124,473.70 1.46
R 文化、 体育 和娱 乐业 89,503.00 1.05
S 综合 - -
合计 7,282,691.90 85.15
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 积 极投 资 股 票。
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002415 海康威 视 20,195 520,223.20 6.08
2 002304 洋河股 份 3,243 307,176.96 3.59
3 002142 宁波银 行 15,351 248,993.22 2.91
4 002594 比亚迪 4,880 248,880.00 2.91
5 002027 分众传 媒 43,867 229,863.08 2.69
6 002230 科大讯 飞 9,089 223,952.96 2.62
7 002024 苏宁易 购 20,064 197,630.40 2.31
8 002475 立讯精 密 13,678 192,312.68 2.25
9 002008 大族激 光 5,131 155,777.16 1.82
10 002044 美年健 康 8,326 124,473.70 1.46
11 002202 金风科 技 12,315 123,026.85 1.44
12 002466 天齐锂 业 4,159 121,941.88 1.43
13 002422 科伦药 业 5,431 112,150.15 1.31
14 002236 大华股 份 9,603 110,050.38 1.29
15 002736 国信证 券 12,808 107,202.96 1.25
16 002456 欧菲科 技 11,462 105,335.78 1.23
17 002007 华兰生 物 3,207 105,189.60 1.23
18 002714 牧原股 份 3,460 99,475.00 1.16
19 002450 康得新 12,707 97,081.48 1.14
20 002460 赣锋锂 业 4,296 94,855.68 1.11 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 47 页 共 62 页
21 002311 海大集 团 3,941 91,312.97 1.07
22 002739 万达电 影 4,100 89,503.00 1.05
23 002673 西部证 券 10,910 83,679.70 0.98
24 002146 荣盛发 展 10,185 80,970.75 0.95
25 002410 广联达 3,834 79,785.54 0.93
26 002065 东华软 件 11,316 78,646.20 0.92
27 002241 歌尔股 份 11,394 78,390.72 0.92
28 002179 中航光 电 2,220 74,769.60 0.87
29 002001 新 和 成 4,975 74,674.75 0.87
30 002129 中环股 份 10,014 72,401.22 0.85
31 002465 海格通 信 8,810 68,718.00 0.80
32 002405 四维图 新 4,856 68,518.16 0.80
33 002271 东方雨 虹 5,279 68,363.05 0.80
34 002195 二三四 五 17,991 66,386.79 0.78
35 002081 金 螳 螂 8,173 66,201.30 0.77
36 002439 启明星 辰 3,204 65,874.24 0.77
37 002049 紫光国 微 2,266 65,487.40 0.77
38 002223 鱼跃医 疗 3,313 64,967.93 0.76
39 002252 上海莱 士 8,027 64,296.27 0.75
40 002797 第一创 业 11,510 62,384.20 0.73
41 002384 东山精 密 5,520 62,320.80 0.73
42 002340 格林美 15,662 60,142.08 0.70
43 002572 索菲亚 3,586 60,065.50 0.70
44 002075 沙钢股 份 7,400 59,422.00 0.69
45 002624 完美世 界 2,114 58,874.90 0.69
46 002050 三花智 控 4,597 58,335.93 0.68
47 002092 中泰化 学 8,206 57,852.30 0.68
48 002038 双鹭药 业 2,300 57,063.00 0.67
49 002281 光迅科 技 2,100 56,406.00 0.66
50 002500 山西证 券 9,093 53,830.56 0.63
51 002268 卫 士 通 3,000 53,580.00 0.63
52 002508 老板电 器 2,631 53,119.89 0.62
53 002470 金正大 8,367 52,879.44 0.62
54 002013 中航机 电 7,923 51,578.73 0.60
55 002085 万丰奥 威 6,635 51,421.25 0.60
56 002558 巨人网 络 2,643 51,194.91 0.60
57 002153 石基信 息 1,929 50,076.84 0.59
58 002221 东华能 源 6,100 49,166.00 0.57
59 002110 三钢闽 光 3,800 48,602.00 0.57 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 48 页 共 62 页
60 002074 国轩高 科 4,093 47,315.08 0.55
61 002217 合力泰 10,089 47,216.52 0.55
62 002352 顺丰控 股 1,428 46,767.00 0.55
63 002078 太阳纸 业 8,104 46,192.80 0.54
64 002371 北方华 创 1,200 45,312.00 0.53
65 002640 跨境通 4,000 43,200.00 0.51
66 002294 信立泰 2,066 43,158.74 0.50
67 002168 深圳惠 程 4,268 42,210.52 0.49
68 002176 江特电 机 7,156 42,005.72 0.49
69 002183 怡 亚 通 8,187 41,016.87 0.48
70 002185 华天科 技 10,029 40,717.74 0.48
71 002385 大北农 12,600 40,320.00 0.47
72 002583 海能达 5,066 39,970.74 0.47
73 002019 亿帆医 药 3,665 39,215.50 0.46
74 002273 水晶光 电 4,038 38,603.28 0.45
75 002601 龙蟒佰 利 2,971 36,543.30 0.43
76 002152 广电运 通 6,402 35,915.22 0.42
77 002407 多氟多 3,269 35,828.24 0.42
78 002491 通鼎互 联 4,420 34,829.60 0.41
79 002280 联络互 动 8,407 32,535.09 0.38
80 002051 中工国 际 2,880 31,910.40 0.37
81 002285 世联行 6,258 31,790.64 0.37
82 002497 雅化集 团 4,232 28,100.48 0.33
83 002151 北斗星 通 1,300 27,430.00 0.32
84 002555 三七互 娱 2,803 26,460.32 0.31
85 002411 延安必 康 1,247 26,286.76 0.31
86 002366 台海核 电 2,663 24,978.94 0.29
87 002131 利欧股 份 16,658 24,487.26 0.29
88 002573 清新环 境 3,311 23,905.42 0.28
89 002670 国盛金 控 2,300 23,184.00 0.27
90 002426 胜利精 密 9,911 22,993.52 0.27
91 002120 韵达股 份 681 20,634.30 0.24
92 002424 贵州百 灵 2,285 19,993.75 0.23
93 002431 棕榈股 份 5,275 18,831.75 0.22
94 002600 领益智 造 6,800 17,000.00 0.20
95 002709 天赐材 料 782 16,938.12 0.20
96 002292 奥飞娱 乐 2,889 16,351.74 0.19
97 002635 安洁科 技 1,400 15,862.00 0.19
98 002010 传化智 联 1,511 9,821.50 0.11 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 49 页 共 62 页
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002027 分众传 媒 300,034.00 3.38
2 002415 海康威 视 228,222.00 2.57
3 002594 比亚迪 149,968.00 1.69
4 002304 洋河股 份 116,636.00 1.31
5 002142 宁波银 行 113,610.00 1.28
6 002475 立讯精 密 106,696.00 1.20
7 002230 科大讯 飞 84,264.00 0.95
8 002384 东山精 密 82,360.00 0.93
9 002024 苏宁易 购 81,154.00 0.91
10 002714 牧原股 份 77,643.00 0.88
11 002008 大族激 光 72,109.00 0.81
12 002268 卫 士 通 64,190.00 0.72
13 002466 天齐锂 业 63,589.00 0.72
14 002422 科伦药 业 61,824.00 0.70
15 002044 美年健 康 59,815.00 0.67
16 002110 三钢闽 光 59,427.00 0.67
17 002075 沙钢股 份 59,006.00 0.67
18 002371 北方华 创 57,350.00 0.65
19 002221 东华能 源 57,340.00 0.65
20 002640 跨境通 57,071.00 0.64
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关 交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002310 东方园 林 53,944.53 0.61 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页 共 62 页
2 002415 海康威 视 41,198.19 0.46
3 002030 达安基 因 41,003.58 0.46
4 002304 洋河股 份 37,394.30 0.42
5 002353 杰瑞股 份 37,046.95 0.42
6 002399 海普瑞 36,023.06 0.41
7 002701 奥瑞金 35,359.72 0.40
8 002466 天齐锂 业 32,511.48 0.37
9 002299 圣农发 展 31,876.91 0.36
10 002004 华邦健 康 29,872.08 0.34
11 002108 沧州明 珠 26,650.95 0.30
12 002142 宁波银 行 24,329.98 0.27
13 002400 省广集 团 24,106.96 0.27
14 002024 苏宁易 购 23,439.69 0.26
15 002450 康得新 22,841.28 0.26
16 002044 美年健 康 22,283.95 0.25
17 002202 金风科 技 21,171.48 0.24
18 002460 赣锋锂 业 20,198.18 0.23
19 002008 大族激 光 19,490.08 0.22
20 002230 科大讯 飞 18,654.66 0.21
注： 本表 列示 “ 卖出 金额 ”按卖 出成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 未 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,912,778.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,009,681.82
注：本表列示 “买入股 票 成本（成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页 共 62 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的 发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 521.88
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 365.47
5 应收申 购款 19,619.63
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 20,506.98
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页 共 62 页
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 未存 在流通 受限 情况 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,428 6,653.56 0.00 0.00% 9,501,282.81 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 报告 期末 基金 管理 人的从 业人 员未 持有 本基 金份额 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本报告期 末基金管 理 人高级管理人 员、基金 投 资和研究部门 负责人、 本 基金的基金 经理未持
有本基 金份 额。
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页 共 62 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年12 月9 日 ）基 金份 额总 额 674,571,640.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,319,352.22
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 5,322,468.79
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 2,140,538.20
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,501,282.81
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报 告 期内 未召 开持 有人 大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、2018 年1 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘张娅 女士 为华 富永 鑫灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
2 、2018 年1 月25 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
3 、2018 年1 月25 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 天鑫 灵活配 置混 合型 证 券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
4 、2018 年1 月25 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议 通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 物联 世界灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
5 、2018 年1 月25 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因个人 原因 ， 王
翔先生 不再 担任 华富 智慧 城市灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
6 、2018 年2 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富永 鑫灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
7 、2018 年2 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富中 小板 指数增 强型 证 券 投资 基金 基金经 理。
8 、2018 年2 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 增
聘郜哲 先生 为华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 基金 经理。
9 、2018 年6 月19 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 张
惠女士 不再 担任 华富 永鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
10 、2018 年 7 月 27 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘龚 炜先 生为 华富 元 鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理。
11 、2018 年8 月1 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 张
惠女士 不再 担任 华富 元鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
12 、2018 年 8 月 28 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘张 惠女 士为 华富 安福 保本混 合型 证券 投资 基金 基金经 理。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 56 页 共 62 页
13 、2018 年 8 月 28 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘倪 莉莎 女士 为华 富弘 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 经理 。
14 、2018 年 8 月 28 日，经 华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘尹 培俊 先生 为华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理。
15 、2018 年 8 月 28 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘尹 培俊 先生 为华 富收 益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 。
16 、2018 年 8 月 28 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作需 要 ，
增聘张 惠女 士为 华富 星玉 衡一年 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 基金 经理 。
17 、2018 年9 月7 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 恒稳 纯债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
18 、2018 年9 月7 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 弘鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
19 、2018 年9 月7 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 天益 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
20 、2018 年9 月7 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 安排 ， 胡
伟先生 不再 担任 华富 天盈 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
21 、2018 年 9 月 14 日 ， 经华富 基金 管 理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富安 福保本 混合 型证 券 投 资基 金基金 经理 的职 务。
22 、2018 年 9 月 14 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富保 本混合 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
23 、2018 年 9 月 14 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 利债券 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
24 、2018 年 9 月 14 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因工 作安 排 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富收 益 增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 的职 务。
25 、2018 年 9 月 26 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 财定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 的职 务。
26 、2018 年 9 月 26 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 富 18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
27 、2018 年 9 月 26 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 57 页 共 62 页
28 、2018 年 9 月 26 日 ， 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ，因个 人原 因 ，
胡伟先 生不 再担 任华 富星 玉衡一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
29 、经 华富 基金 管理 有限 公司股 东 会 2018 年第 二 次临时 会议 决议 通过 ，姚 怀然先 生不 再 担
任公司 董事 职务 ，由 徐峰 先生继 任第 五届 董事 会非 独立董 事职 务。
30 、本 报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 有 改聘为 其审 计的 会计 师事 务所情 况 。 本 基金 本年 度 需支付 给审 计机
构天健 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 审 计报 酬为3 万元 人民 币。 天 健会 计 师事务 所 （ 特殊 普通
合伙） 从2012 年起 为本 公 司提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及 佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华安证 券 2 4,920,164.82 100.00% 4,583.68 100.00% -
注：1 ）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号 ） ， 我公司重 新修订了租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 和 程序，比较了 多家证
券经营机构的 财务状况 、 经营状况、研 究水平后 ， 选择了研究能 力强、内 部 管 理规范、 信息资讯
服务能 力强 的几 家券 商租 用了基 金专 用交 易单 元。
2）本 报告 期本 基金 交易 单 元没有 发生 变化 。
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 58 页 共 62 页
3） 此 处的 佣金 指基 金通 过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权证 等交 易而 合计 支付该 券商 的佣 金合
计，不 单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华安证 券 24,985.04 100.00% 9,900,000.00 100.00% - -
注：债 券交 易中 企业 债及 可分离 债券 的成 交金 额按 净价统 计， 可转 债的 成交 金额按 全价 统计 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2017 年第 4 季度 报 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 22 日
2
《华富中小板指数增强型证券投
资 基 金 招 募 说 明 书 更 新 及 摘 要
（2017 年第 2 号） 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 24 日
3
《关于华富基金管理有限公司旗
下部分开放式基金参与北京展恒
基金销售股份有限公司费率优惠
活动的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 8 日
4
《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更 的提 示性 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 10 日
5
《华富基金管理有限公司关于增
聘基金 经理 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 24 日
6
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金增加珠海盈米
财富管理有限公司为代销机构的
公告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 28 日
7
《关于华富基金管理有限公司旗
下部分开放式基金参与珠海盈米
财富管理有限公司费率优惠活动
的公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 28 日
8
《关于华富基金管理有限公司根
据流动性风险管理规定修订基金
合同及托管协议并调整旗下部分
基金赎 回费 率的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 28 日
9
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2017 年 度报 告及 摘 要》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 28 日
10 《华富基金管理有限公司关于旗 上证报 、 中 证报 、 证 2018 年 3 月 30 日 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 59 页 共 62 页
下部分开放式基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定期定
额投资 手续 费费 率优 惠的 公告》
券时报 及公 司网 站
11
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2018 年第 1 季度 报 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 4 月 21 日
12
《关于调整本公司旗下部分基金
的基金份额净值计算小数点后保
留位数 的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 5 月 5 日
13
《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更 的提 示性 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 5 月 23 日
14
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加银河证券
基金费 率优 惠活 动的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 1 日
15
《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更 的提 示性 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 16 日
16
《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更 的提 示性 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 20 日
17
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行
基金申 购费 率优 惠的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 30 日
18
《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更 的提 示性 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 6 日
19
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2018 年第 2 季度 报 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 18 日
20
《华富中小板指数增强型证券投
资 基 金 招 募 说 明 书 更 新 及 摘 要
（2018 年第 1 号） 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 24 日
21
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2018 年 半年 度报 告 及摘要 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 8 月 25 日
22
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行
基金申 购费 率优 惠的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 9 月 29 日
23
《华富中小板指数增强型证券投
资基 金2018 年第 3 季度 报 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 10 月 26 日
24
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金增加西藏东方
财富证券股份有限公司为代销机
构的公 告》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 26 日
25
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加西藏东方
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 26 日 华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 60 页 共 62 页
财富证券股份有限公司基金费率
优惠活 动的 公告 》
26
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加西藏东方
财富证券股份有限公司基金费率
优惠活 动的 公告 》
上证报 、 中 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 11 月 28 日
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 61 页 共 62 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内无 单一投 资者 持有 基 金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
华富中小板指数增强型证券投资基金 2018 年年度报告
第 62 页 共 62 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、华 富中 小板 指数 增强 型 证券投 资基 金基 金合 同
2 、华 富中 小板 指数 增强 型 证券投 资基 金托 管协 议
3 、华 富中 小板 指数 增强 型 证券投 资基 金招 募说 明书
4 、报 告期 内华 富中 小板 指 数增强 型证 券投 资基 金在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
13.3 查 阅方 式
投资者可于本 基金管理 人 办公时间预约 查阅，相 关 公开披露信息 也可以登 录 基金管理人网 站
查阅。
