景 顺 长 城 景瑞 收 益 定 期开 放 债 券 型证 券 投
资基金
2018 年 年度 报 告 摘要
2018 年12 月31 日
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司
送出日 期:2019 年3 月26 日 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2019 年 3 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永道中天 会计师事 务 所(特殊普通 合伙)为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告,基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事 项亦 有详 细说 明, 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券
场内简 称 无
基金主 代码 001750
交易代 码 001750
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月 26 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,984,725.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 固定 收 益品 种, 在严 格控 制风
险 和 追求 基金 资产 长期 稳定 的 基础 上, 力争 获取 高于
业 绩 比较 基准 的投 资收 益, 为 投资 者提 供长 期稳 定的
回报。
投资策 略 本 基 金的 主要 投资 策略 包括 : 资产 配置 策略 、期 限配
置 策 略、 类属 配置 策略 、期 限 结构 策略 及证 券选 择策
略 , 在严 格控 制风 险的 前提 下 ,发 掘和 利用 市场 失衡
提供的 投资 机会 ,实 现组 合资产 的增 值。
1、资 产配 置策 略
本 基 金运 用自 上而 下的 宏观 分 析和 自下 而上 的市 场分
析 相 结合 的方 法实 现大 类资 产 配置 ,把 握不 同的 经济
发 展 阶段 各类 资产 的投 资机 会 ,根 据宏 观经 济、 基准
利 率 水平 等因 素, 预测 债券 类 、货 币类 等大 类资 产的
预 期 收益 率水 平, 结合 各类 别 资产 的波 动性 以及 流动
性状况 分析 ,进 行大 类资 产配置 。
2、期 限配 置策 略
为 合 理控 制本 基金 自由 开放 期 的流 动性 风险 ,并 满足
每 次 自由 开放 期的 流动 性需 求 ,本 基金 在每 个运 作周
期 将 适当 的采 取期 限配 置策 略 ,即 将基 金资 产所 投资
标 的 的平 均剩 余存 续期 限与 基 金剩 余运 作周 期限 进行
适当的 匹配 。
3、期 限结 构策 略
收 益 率曲 线形 状变 化的 主要 影 响因 素是 宏观 经济 基本
面 以 及货 币政 策, 而投 资者 的 期限 偏好 以及 各期 限的
债 券 供给 分布 对收 益率 形状 有 一定 影响 。对 收益 率曲
线的分 析采 取定 性和 定量 相结合 的方 法。
4、债 券类 属资 产配置
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基 金 管理 人根 据国 债、 金融 债 、企 业( 公司 )债 、分
离 交 易转 债纯 债部 分等 品种 与 同期 限国 债或 央票 之间
收 益 率利 差的 扩大 和收 窄的 分 析, 主动 地增 加预 期利
差 将 收窄 的债 券类 属品 种的 投 资比 例, 降低 预期 利差
将 扩 大的 债券 类属 品种 的投 资 比例 ,以 获取 不同 债券
类属之 间利 差变 化所 带来 的投资 收益 。
5、债 券投 资策 略
债 券 投资 在保 证资 产流 动性 的 基础 上, 采取 利率 预期
策略、 信用 策略 和时 机策 略相结 合的 积极 性投 资方 法,
力求在 控制 各类 风险 的基 础上获 取稳 定的 收益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 其 预 期 风险 和预 期收 益水 平低
于股票 型基 金、 混合 型基 金,高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 曾麓燕
联系电 话 0755-82370388 021-52629999-212040
电子邮 箱 investor@igwfmc.com 015292@cib.com.cn
客户服 务电 话
4008888606 95561
传真 0755-22381339 021-62535823
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -14,755,018.88 3,359,674.32 42,313,160.31
本期利 润 -7,045,057.13 41,872,505.45 -6,725,923.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0578 0.0294 -0.0066
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.81% 2.16% 2.74%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0790 0.0188 0.0509
期末基 金资 产净 值 63,113,745.19 166,967,688.68 2,129,963,110.43
期末基 金份 额净 值 1.002 1.033 1.051
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较 基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 2.24% 0.08% 2.57% 0.05% -0.33% 0.03%
过去六 个月 3.73% 0.07% 3.93% 0.05% -0.20% 0.02%
过去一 年 -2.81% 0.27% 8.12% 0.06% -10.93% 0.21%
过去三 年 2.00% 0.17% 10.72% 0.07% -8.72% 0.10%
自基金 合同
生效起 至今
4.86% 0.16% 14.21% 0.06% -9.35% 0.10% 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基 金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:本基金的 投资组合 比 例为:本基金 投资于债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%( 自由开 放
期开始 前三 个月 至自 由开 放期结 束后 三个 月内 不受 此比例 限制 ) 。 任一 开放 期 内, 本 基金 持有 现金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5%。 本基 金的 建仓 期 为自 2015 年 8 月 26
日基金 合同 生效 日 起6 个 月。建 仓期 结束 时, 本基 金投资 组合 达到 上述 投资 组合比 例的 要求 。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注;2015 年 净值 收益 率和 业绩基 准收 益率 的实 际计 算期间 是从 2015 年 8 月 26 日(基 金合 同生 效
日) 至2015 年 12 月31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位: 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2018 0.0200 304,023.18 19,263.38 323,286.56
2017 0.4000 68,067,603.82 13,006,253.03 81,073,856.85
2016 0.0500 2,762,745.87 82,024.23 2,844,770.10
合计 0.4700 71,134,372.87 13,107,540.64 84,241,913.51
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会
证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日, 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 69 只开 放式 基金, 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、 景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、景顺长 城 支柱产业 混 合型证券投资 基金、景 顺 长城品质投资 混合型证 券 投资基金、 景顺长城
四季金利债券 型证券投 资 基金、景顺长 城策略精 选 灵活配置混合 型证券投 资 基金、景顺 长城景兴
信用纯 债债 券型 证券 投资 基金、 景顺 长城 沪 深 300 指数增 强型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景颐 双 利
债券型证券投 资基金、 景 顺长城景益货 币市场基 金 、景顺长城成 长之星股 票 型证券投资 基金、景
顺长城 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 景顺长 城优 质成 长股 票型 证券投 资基 金、 景 顺
长城优势企业 混合型证 券 投资基金、景 顺长城鑫 月 薪定期支付债 券型证券 投 资基金、景 顺长城中
小板创 业板 精 选 股票 型证 券投资 基金 、 景 顺长 城中 证 TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景
顺长城研究精 选股票型 证 券投资基金、 景顺长城 景 丰货币市场基 金、景顺 长 城中国回报 灵活配置
混合型证券投 资基金、 景 顺长城量化精 选股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 健回报灵活 配置混合
型证券投资基 金、景顺 长 城沪港深精选 股票型证 券 投资基金、景 顺长城领 先 回报灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 TMT150 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金、 景 顺长 城安 享回
报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、景 顺长 城中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、
景顺长城泰和 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证 券投资基
金、景顺长城 改革机遇 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 景颐宏利 债 券型证券投 资基金、景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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景顺长城景盛 双息收益 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城低碳科技 主题灵活 配 置混合型证 券投资基
金、景顺长城 环保优势 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城量化新动 力股票型 证 券投资基金 、景顺长
城景盈双利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景泰 汇 利定期开放债 券型证券 投 资基金、景 顺长城顺
益回报混合型 证券投资 基 金、景顺长城 泰安回报 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长 城景泰丰
利纯债债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景颐丰利 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城景瑞双 利债券型
证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 行 业中 性低 波动 指数型 证券 投资 基金 、景 顺长城 沪港 深领 先 科
技股票型证券 投资基金 、 景顺长城景瑞 睿利回报 定 期开放混合型 证券投资 基 金、景顺长 城睿成灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 景泰稳利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长 城量化平
衡灵活 配置混 合型证券 投 资基金、景顺 长城泰恒 回 报灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城量
化小盘 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城MSCI 中国A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 景
顺长城MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、 景顺 长城 MSCI 中国 A 股
国际通指数增 强型证券 投 资基金、景顺 长城量化 先 锋混合型证券 投资基金 、 景顺长城景 泰聚利纯
债债券型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资基 金下设景 顺 长城优选混 合型证券
投资基 金、 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金、 景顺 长城动 力平 衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投 资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助
理)期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈文鹏
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 投
资总监
2015 年 8 月
26 日
- 10 年
经济学 硕士 。 曾担 任鹏 元 资信评 估公
司证券 评级 部分 析师 、 中 欧基金 固定
收益部 信用 研究 员。2012 年 10 月加
入本公 司 , 担 任固 定收 益 部信用 研究
员; 自2014 年 6 月起 担任 基金经 理。
注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 按 基金 合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ;
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《 景 顺长 城景 瑞收 益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他有关法律法 规的规定 , 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,在严格 控制风险
的基础上,为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内,基金运作 整体合法 合 规,未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 ( 以下 简称 “ 本公司 ” ) 投 资和 交易 管理 , 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定,根据 《中华人 民共 和国证券 投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见(2011 年修订 ) 》等法律法 规,本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 , 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 , 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 :
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度,明 确 各投资决策主 体的职 责 和 权限划分;建 立客观的 研 究方法,任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持,避 免 主观臆断,严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据;
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ;根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等, 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ,投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ,将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离;建立 公 平的交易分配 机
制, 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之 间的 同日 反向 交易 ,
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ,需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ,经过公
平性审 核, 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控,风险管理 与绩效评 估 岗于 每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内(如 1
日内 、3 日、5 日内 ) 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释, 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后, 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ,
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况,应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制, 针对潜在 问 题完善公 平交 易制度, 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内, 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011
年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行,公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 (2011 年修订) 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ,未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内,本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 132 次, 为公 司旗 下管 理的量 化产 品因 申购
赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ,公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整,以及
量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 , 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。
投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为,但 结合交易 时 机和交易价 差分析表
明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。
本报告 期内 ,未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年国 内经 济受 到内 部 增长动 能不 足和 中美 贸易 冲突不 断加 剧的 双重 影响 , 经济 增速 逐季
下行,消费、 投资和出 口 增速均出现不 同程度的 回 落。基建投资 受宏观去 杠 杆的影响出 现下行,
房地产销售受 地产调控 政 策影响表现较 弱,但地 产 投资影响相对 滞后;消 费 方面受收入 预期影响
开始增 速下 滑。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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在基本 面下 行和 信用 收缩 背景下 , 国 内宏 观政 策出 现持续 放松 。 央 行货 币政 策年初 有所 转向 ,
从合理稳定转 为合理充 裕 ,2 季度开始 公开市场 操 作 持续净投放 ,同时全 年 进行四次降 准操作释
放流动性,且 阶段性下 调 公开市场利率 ,旨在对 冲 信用收紧以及 外部贸易 战 冲击给经济 带来的下
行压力 。 受 此影 响, 资金 面保持 持续 充裕 , 季 节性 特征并 不明 显。3 季 度国 常会稳 增长 基调 出现 ,
其他比如减税 等实质性 政 策也相应启动 。面对上 半 年流动性宽松 但信用传 导 不畅的状况 ,宽信用
政策在密集出 台和落地 之 中,从减税减 费、设立 民 营企业债券融 资支持工 具 、央行宣布 再增加再
贷款和再贴现 额度、资 管 细则边际宽松 等方面持 续 发力。但本轮 宽信用的 传 导由于债务 负担过重
和银行 风险 偏好 低等 原因 需要更 长时 间。
债券市场表现 上 ,虽然 受 美债收益率上 行、地方 债 供给阶段性冲 击、金融 去 杠杆、通胀短 期
回升等阶段性 冲击,但 在 经济基本面下 行和政策 面 宽松推动下, 全年债券 收 益率呈现波 动下行走
势, 同 时受 金融 去杠 杆和 实体经 济下 行影 响, 信用 债频繁 违约 。10 年 期国 债 和国开 债的 收益 率分
别下 行65BP 和118BP 至3.23% 和3.64% ;3 年期 AA 中票、5 年期 AA 中 票、1 年AAA 短融 分别 下行
130BP 、84BP 和163BP 至4.44% 、5.04% 和3.59% 。
2018 年权 益市 场则 是一 路 下行, 上证 综指 、 沪 深 300 、 创业 板指 分别 下 跌24.59% 、25.31% 和
28.65% 。 可转债市 场由于 债性较强,虽 亦跟随正 股 有所下跌,但 幅度有限 , 全年中证转债 指数下
跌1.16% 。
组合 2018 年 加大 对利 率债 的投资 比例 ,较 好地 把握 住 6-7 月和 9-12 月利 率债 收益率 下行 机
会,同 时 在 9 月 份重 新封 闭后, 组合 提高 杠杆 比例 ,维持 相对 合理 的静 态收 益率水 平。 由于 权 益
市场表 现不 佳, 组合 对可 转债的 持仓 比例 一直 很低 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2018 年, 本基 金份 额净 值 增长率 为-2.81% ,业 绩比 较基准 收益 率 为 8.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年基 本面 , 财 政 减税 降 费 、 增 加地 方专 项 债供给 、 不断 出台 宽松 政 策引导 资金 面流
向实体,但目 前各经济 部 门的杠杆率较 高,预计 不 太可能出台大 规模的刺 激 措施,上述 举措只是
对经济起到托 底效果, 并 不改变下行趋 势。海外 方 面,美国近年 经济增速 的 高点已经临 近,油价
下跌背 景下 ,1 季度 美国 核心通 胀压 力减 轻, 美联 储加息 预期 明显 减弱 。
在经济下行压 力下,央 行 和相关监管机 构仍将不 断 出台各项政策 引导资金 流 向实体,托底 经
济。中美贸易 冲突有所 缓 解,美元指数 没有继续 走 强,短期内人 民币汇率 贬 值压力不大 。财政政
策需要加大宽 松力度, 减 税降费会陆续 推进,地 方 专项债供给时 间提 前, 意 在刺激消费 和实体投景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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资需求 ,维 稳基 建投 资增 速。
国内基本面继 续下行、 美 债收益率下行 、广谱利 率 下行压力下银 行面临阶 段 性资产荒压力 等
因素将继续推 动债券收 益 率的下行,但 空间可能 有 限,主要是当 前债券绝 对 收益率已经 明显低于
中位数,而各 项资金的 负 债端成本仍较 高;宽财 政 和宽信贷政策 短期不改 变 经济下行趋 势,但会
加大债券收益 率的波动 和 投资者止盈压 力。仍相 对 看好利率债和 中高等级 信 用债的表现 ,经济仍
在下行 , 低 等级 等信 用风 险较高 的发 行主 体仍 需谨 慎。 转 债可 能跟 随权 益市 场阶段 性上 涨而 上涨 ,
组合除关注债 性较强的 转 债和一级市场 的新券机 会 外,也将根据 权益市场 风 险偏好回升 而阶段性
提高可 转债 投资 比例 。
组合操作计划 上,预计 利 率债下行空间 有限,组 合 将控制利率债 的持仓比 例 ,同时继续执 行
中高等 级信 用债 加杠 杆配 置策略 ,关 注可 转债 的阶 段性机 会。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决策, 基 金估值委员会 在
遵守法律法规 的前提下 , 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等
方式,谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法,及 时 准确地进行份 额净值的 计 量,保护基 金份额持
有人的 合法 权益 。
基 金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后,
将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人, 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、
程序进行复核 ,无误后 返 回给基金管理 人,由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核
与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值委员会 的
运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ,综合宏观 经济、行
业发展及个券 状况等各 方 面因素,从价 值投资的 角 度进行理论分 析,并根 据 分析的结果 向基金估
值委员会提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估
值模型进行计 算及验证 , 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员
会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 , 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值
得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及
程序的合规性 ,控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 , 基金事务部 基金会计
根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ,法律、 监 察稽核部
负责对 外进 行信 息披 露。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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截止本报告期 末,本基 金 管理人已与中 债金融估 值 中心有限公司 、中证指 数 有限公司合作 ,
由其提 供相 关债 券品 种、 流通受 限股 票的 估值 参考 数据。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内实 施了 一次利 润分 配。 截 至 2017 年 12 月 31 日, 本基 金 可供分 配利 润为
3,032,169.74 元 ,本 基金 的基金 管理 人已 于 2018 年 1 月 19 日完 成权 益登 记 ,每 10 份 基金 份额
派发红 利0.02 元, 详细 信 息请查 阅相 关分 红公 告。
截止本报告期 末,根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情 况,本基 金
未满足 收益 分配 条件 ,不 进行利 润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内,本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在
本基金的投 资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查,未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 。 基金管理人 在报告期
内,严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规,在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
本报告期内, 普 华永道 中 天会计师事务 所(特殊 普 通合伙)对本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 ,投 资者 可通 过年 度报告 正文 查看 审计 报告 全文。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 : 2018 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 172,799.08 1,061,337.46
结算备 付金 1,043,933.55 1,228,836.67
存出保 证金 8,659.17 15,082.36
交易性 金融 资产 97,650,703.00 234,319,418.40
其中: 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 97,650,703.00 234,319,418.40
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 2,000,000.00
应收利 息 1,772,778.45 3,686,661.94
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 100,648,873.25 242,311,336.83
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 37,151,784.92 73,009,720.48
应付证 券清 算款 5,106.39 2,002,268.32
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 32,057.88 85,038.01
应付托 管费 5,342.97 14,173.01
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 10,916.92 10,454.08
应交税 费 6,447.75 - 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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应付利 息 24,471.23 102,994.25
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 299,000.00 119,000.00
负债合 计 37,535,128.06 75,343,648.15
所有者权益:
实收基 金 62,984,725.27 161,643,253.94
未分配 利润 129,019.92 5,324,434.74
所有者 权益 合计 63,113,745.19 166,967,688.68
负债和 所有 者权 益总 计 100,648,873.25 242,311,336.83
注:报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值1.002 元, 基金 份额 总额62,984,725.27 份。
7.2 利 润表
会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期: 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
一、收入 -4,592,072.04 61,884,664.76
1.利息 收入 6,341,351.06 88,203,973.30
其中: 存款 利息 收入 60,991.34 9,810,878.44
债券利 息收 入 6,088,428.78 73,590,600.06
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 191,930.94 4,802,494.80
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -18,703,087.06 -65,066,093.31
其中: 股票 投 资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -18,703,087.06 -65,066,093.31
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
7,709,961.75 38,512,831.13
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) - -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 59,702.21 233,953.64
减: 二、费用 2,452,985.09 20,012,159.31
1.管 理人 报酬 719,980.15 8,758,973.04
2.托 管费 119,996.67 1,459,828.80 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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3.销 售服 务费 - -
4.交 易费 用 12,639.52 30,482.49
5.利 息支 出 1,245,949.11 9,276,594.18
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 1,245,949.11 9,276,594.18
6.税 金及 附加 12,724.90 -
7.其 他费 用 341,694.74 486,280.80
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
-7,045,057.13 41,872,505.45
减:所 得税 费用 - -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
-7,045,057.13 41,872,505.45
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
161,643,253.94 5,324,434.74 166,967,688.68
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -7,045,057.13 -7,045,057.13
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-98,658,528.67 2,172,928.87 -96,485,599.80
其中:1. 基 金申 购款 40,390.70 207.35 40,598.05
2. 基金 赎回 款 -98,698,919.37 2,172,721.52 -96,526,197.85
四、本期向基金份额持有
人 分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -323,286.56 -323,286.56
五、期末所有者权益(基
金净值 )
62,984,725.27 129,019.92 63,113,745.19
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
2,026,846,408.63 103,116,701.80 2,129,963,110.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 41,872,505.45 41,872,505.45
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-1,865,203,154.69 -58,590,915.66 -1,923,794,070.35
其中:1. 基 金申 购款 12,972,602.61 209,697.20 13,182,299.81
2. 基金 赎回 款 -1,878,175,757.30 -58,800,612.86 -1,936,976,370.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -81,073,856.85 -81,073,856.85
五、期末所有者权益(基
金净值 )
161,643,253.94 5,324,434.74 166,967,688.68
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 康乐______
______ 吴建 军______
____ 邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2015] 第 1125 号 《 关于 准予 景顺 长城景 瑞收 益定 期开
放债券型证券 投资基金 注 册的批复》核 准,由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《 景 顺长城 景瑞 收益 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本基金为契约 型的开放 式 基金,存续期 限不定, 首 次设立募集不 包括认购 资 金利息共募 集人民币
568,879,904.57 元, 业经 普华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2015) 第
1070 号验 资报告予 以验证 。经向中国证 监会备案, 《 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资
基金基 金合 同》 于2015 年8 月26 日 正式 生效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为568,953,910.58
份基金 份额 ,其 中认 购资 金利息 折 合 74,006.01 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为景 顺长 城 基
金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 兴业 银行 股份 有限 公司。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景瑞收益 定期开放 债 券型证券投资 基
金基金 合同 》 的有 关规 定 , 本 基金 的投 资范 围为 国 内 依法 发行 上市 的国 债 、 金融债 券 、 次 级债 券、
中央银行票据 、企业债 券 、中小企业私 募债券、 公 司债券、中期 票据、短 期 融资券、可 分离交易
可转债的纯债 部分、质 押 及买断式回购 、协议存 款 、通知存款、 定期存款 、 资产支持证 券等金融
工具以及法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他固定收益类 证券品种 , 但需符合中 国证监会
的相关规定。本基金不投资于股票、权证等权益类资产。本基金投资于债券资产的比例不低于
80%(自 由开 放期 开始 前三 个月至 自由 开放 期结 束后 三个月 内不 受此 比例 限制) 。 任一 开放 期内 , 本
基金持 有现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基 金 资产 净值 的 5% , 其 中现金 不包 括结 算 备
付金、 存出 保证 金和 应收 申购款 等。 本基 金的 业绩 比较基 准为 :中 证综 合债 券指数 收益 率。
本基金 以定 期开 放的 方式 运作。 每个 运作 周期 为自 基 金合同 生效 之日 起( 包括 基 金合同 生效 之
日) 或自每一自 由开放期 结 束之日次日起( 包括该日)12 个月的期间 。本基金 开 放期分为受 限开放
期和自由开放 期,其它 时 间为封闭期, 每个运作 周 期以封闭期和 受限开放 期 相交替的方 式运作,
共包含为两个 封闭期和 一 个受限开放期 ;本基金 在 相邻两个运作 周期之间 设 置自由开放 期,在自
由开放期内赎 回基金, 本 基金不收取赎 回费;封 闭 期内本基金 不 接受基金 份 额的 申购和 赎回,亦
不上市 交易 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2019 年3 月22 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景瑞收 益定 期开 放债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作, 主要税 项列 示如 下:
(1) 资管 产品 运营 过程 中 发生的 增值 税应 税行 为, 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 暂适 用简 易计 税方 法, 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 未缴 纳增 值税
的, 不再 缴纳 ; 已 缴纳 增 值税的 , 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ,对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务,以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 债 券的差价收入 ,债券的 利 息收入及其他 收
入,暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 上述 所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳 增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司(“ 兴业银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应付 关联 方佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支付
的管理 费
719,980.15 8,758,973.04
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
285,692.26 2,162,819.83
注:支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.60%的年
费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
119,996.67 1,459,828.80
注:支付基金 托管人兴 业 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提,逐日 累计至
每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 和上 年度 可比 期间 未运用 固 有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外, 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 及上年 度末 均未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银 行 172,799.08 38,310.96 1,061,337.46 209,408.74
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴业 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 关联 交易 事项。
7.4.9 期 末( 2018 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位 :
张)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110049
海尔
转债
2018 年
12 月 19
日
2019
年1 月
18 日
新债流
通受限
100.00 100.00 240 24,000.00 24,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额10,051,784.92 元 ,是 以如 下债 券作 为抵押 :
金额单 位: 人民 币元
债 券代
码
债券名 称 回购到 期日 期 末 估 值
单价
数量( 张) 期末估 值总 额 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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160207 16 国开07 2019 年1 月2 日 98.64 74,000 7,299,360.00
170210 17 国开10 2019 年1 月2 日 101.56 28,000 2,843,680.00
合计
102,000 10,143,040.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额27,100,000.00 元 , 于2019 年1 月2 日前先 后 到 期。 该类 交易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券, 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后,不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为1,330,053.00 元, 属 于第 二层 次的余 额 为96,320,650.00 元, 无属 于第 三层
次的余 额(2017 年 12 月 31 日: 第二 层次234,319,418.40 元, 无第 一或 第三 层次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日:同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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(2)其他
除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 97,650,703.00 97.02
其中: 债券 97,650,703.00 97.02
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,216,732.63 1.21
8 其他各 项资 产 1,781,437.62 1.77
9 合计 100,648,873.25 100.00
8.2 期 末按 行业分 类 的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 31,274,600.00 49.55
其中: 政策 性金 融债 23,282,200.00 36.89
4 企业债 券 39,850,550.00 63.14
5 企业短 期融 资券 20,074,000.00 31.81
6 中期票 据 5,097,500.00 8.08
7 可转债 (可 交换 债) 1,354,053.00 2.15
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 97,650,703.00 154.72
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 180210 18 国开 10 100,000 10,313,000.00 16.34
2 160207 16 国开 07 80,000 7,891,200.00 12.50
3 124692 14 嘉 公路 95,000 5,876,700.00 9.31
4 143121 17 电投 04 50,000 5,140,500.00 8.14
5 101761016 17 京 技投MTN001 50,000 5,097,500.00 8.08
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,659.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,772,778.45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,781,437.62
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 132007 16 凤凰 EB 1,012,113.00 1.60
2 128024 宁行转 债 317,940.00 0.50
8.11.5 期 末前 十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,130 55,738.69 9,342.96 0.01% 62,975,382.31 99.99%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 20.43 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2015 年 8 月 26 日 ) 基金 份额 总额
568,953,910.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 161,643,253.94
本报告 期基 金总 申购 份额 40,390.70
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 98,698,919.37
本报告 期基 金拆 分变 动 份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 62,984,725.27
注:总 申购 份额 含红 利再 投。 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 重大 人事 变动 :
1 、 本 基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日发 布公 告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 同意 许义 明先 生辞 去本公 司总 经理 一职 ,聘 任康乐 先生 担任 本公 司总 经理。
2 、本 基金 管理 人于 2018 年 2 月 14 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 聘任 赵代 中先 生担 任本公 司副 总经 理。
3 、本 基金 管理 人于 2018 年 5 月 31 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 聘任 黎海 威先 生担 任本公 司副 总经 理。
4 、 本 基金 管理 人 于 2018 年 6 月 2 日 发布 公告 , 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 董事 会审 议通
过,同 意刘 奇伟 先生 辞去 本公司 副总 经理 一职 。
5 、本 基金 管理 人于 2018 年 9 月 28 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 同意 周伟 达先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
6 、 本 基金 管理 人 于 2018 年 11 月 15 日发 布公 告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 聘 任CHEN WENYU ( 陈文宇 )先 生担 任本 公司 副总经 理。
7 、本 基金 管理 人于 2018 年 9 月 15 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过, 同意 杨光 裕先 生辞 去本公 司董 事长 一职 , 由 康乐先 生代 为履 行本 公司 董事长 一职 。 本 基 金
管理人 于 2018 年 11 月 14 日发 布公 告, 经景 顺长 城基金 管理 有限 公司 董事 会审议 通过 ,聘 任 丁
益女士 担任 本公 司董 事长 。 本 基金 管理 人于2018 年 12 月5 日发 布公 告, 经 深圳市 市场 监督 管 理
局核准 ,景 顺长 城基 金管 理有限 公司 法定 代表 人变 更为丁 益女 士。
上 述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 , 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳
监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动:
自2019 年1 月22 日 起 , 叶文煌 先生 担任 基金 托管 人资产 托管 部总 经理 , 全 面 主持 资产 托管
部相关 工作 ,吴 若曼 女士 不再担 任基 金托 管人 资产 托管部 总经 理。
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 , 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的
诉讼。
11.4 基 金投 资 策略 的改 变
在本报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 ( 特殊 普 通合伙 ) 已经 连续4 年 为 本基金 提供 审计
服务, 本年 度应 支付 给会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及 佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证 券股
份有限 公司
2 - - - - 未变更
注:基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 :
1)选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好;
b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定;
c、经 营行 为规 范, 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ;
d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求; 景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求, 提供专门
研究报 告。
2)选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证 券股
份有限 公司
213,195,269.67 100.00% 782,110,000.00 100.00% - -
景顺长城景 瑞收益定期开放债券 2018 年年度报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据中 国证 监会 2017 年 8 月 31 日颁 布的 《公 开募 集开放 式证 券投 资基 金流 动性风 险管 理
规定》 ( 以下 简称 “ 《流 动 性新规 》 ”) 的要 求, 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 对 包括 本基 金在 内
的旗 下62 只公 开募 集开 放 式证券 投资 基金 基金 合同 及托管 协议 进行 修改 。 并 按照法 规要 求对 适
用基金 持续 持有 期少 于 7 日的投 资者 收取 不低 于 1.5% 的赎 回费 ,并 将上 述赎 回费全 额计 入该 基
金的基 金财 产 。 修 改后 的 基金合 同 、 托 管协 议及 赎 回费相 关规 则调 整等 事宜 已于 2018 年3 月31
日起生 效。 有关 详细 信息 参见本 公司 于 2018 年 3 月 23 日 发布 的《 景顺 长城 基金管 理有 限公 司
关于旗 下 62 只 基金 修改 基 金合同 及托 管协 议的 公告 》 。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 26 日