嘉 实 薪 金 宝货 币 市 场 基金2018 年年 度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年03 月26 日 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 2 页 共 51 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基 金托 管人 中信 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 3 页 共 51 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................ 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去 三年 基金 的利 润 分配情 况 ...................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................... 8
4.1 基金 管理 人及 基金 经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理 人对 报告 期内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管理 人对 报告 期内 基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管理 人对 宏观 经济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.9 管理 人对 会计 师事 务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........................................ 15
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................. 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 15
5.1 报告 期内 本基 金托 管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托管 人对 报告 期内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托管 人对 本年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§6 审计 报告 ................................................................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 22
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ................................................................................................................ 44
8.2 债券 回购 融资 情况 ........................................................................................................................ 44
8.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ........................................................................................................ 44 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 4 页 共 51 页
8.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ........................................................ 45
8.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 45
8.6 期末 按摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ................................ 45
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ................................................ 46
8.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 46
8.9 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 47
§9 基金份额持有人信 息............................................................................................................... 47
9.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47
9.2 期末 货币 市场 基金 前 十名份 额持 有人 情况 ................................................................................ 47
9.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 48
9.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ........................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 48
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 49
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................. 50
11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 50
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 .......................................................................................... 50
§13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 50
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 50
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 51
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 51
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 5 页 共 51 页
§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
嘉实薪 金宝 货币 市场 基金
基金简 称
嘉实薪 金宝 货币
基金主 代码
000618
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2014 年4 月29 日
基金管 理人
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
19,957,645,332.61 份
基金合 同存 续期
不定期
2.2
基金产 品说 明
投资目 标
在力求 基金 资产 安全 性、 流动性 的基 础上 ， 追 求超 过业绩 比较 基准 的稳
定收益 。
投资策 略
根据宏 观经 济指 标（ 主要 包括： 市 场 资金 供求 、利 率水平 和市 场预 期、
通货膨 胀率 、GDP 增 长率 、货币 供应 量、 就业 率水 平、国 际市 场利 率水
平、汇 率等 ） ， 决定 组合 的 平均剩 余期 限（ 长/ 中/短 ）和比 例分 布。
根据各 类资 产的 流动 性特 征 （ 主要 包括 ： 平均 日交 易量 、 交 易场 所 、 机
构投资 者持 有情 况、 回购 抵押数 量等 ） ， 决定 组合 中 各类资 产的 投资 比
例。
根据各 类资 产的 信用 等级 及担保 状况 ，决 定组 合的 风险级 别。
业绩比 较基 准
人民币 活期 存款 税后 利率
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合
型基金 、债 券型 基金 。
2.3
基金管 理人 和基金 托 管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
嘉实基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
胡勇钦 李修滨
联系电 话
(010)65215588 4006800000
电子邮 箱
service@jsfund.cn lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95558
传真
(010)65215588 010-85230024
注册地 址
中国 （ 上海） 自由 贸易 试 验区世 纪大
道8 号上 海国 金中 心二 期53 层09-11
单元
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街9 号
办公地 址
北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦8
层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街9 号
邮政编 码
100005 100010
法定代 表人
赵学军 李庆萍 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 6 页 共 51 页
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点
北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理
有限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座
普华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益
891,846,079.47 744,688,374.29 424,450,146.71
本期利 润
891,846,079.47 744,688,374.29 424,450,146.71
本期净 值收 益率
3.7743% 3.8534% 2.6581%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末基 金资 产净 值
19,957,645,332.61 20,588,608,735.11 16,809,050,274.08
期末基 金份 额净 值
1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
累计净 值收 益率
18.2955% 13.9930% 9.7634%
注: （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费用 后的余额 ， 本期利润为本 期已实现 收 益加上本期公 允价值变 动 收益，由于 本基金采
用摊余 成本 法核 算 ， 因 此 ， 公 允价 值变 动收 益为 零 ， 本 期已 实现 收益 和本 期 利润的 金额 相等 ； （2）
本基金 无持 有人 认购/ 申 购 或交易 基金 的各 项费 用； （3）本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值收
益率①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较 基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 0.7511% 0.0003% 0.0881% 0.0000% 0.6630% 0.0003%
过去六 个月 1.6886% 0.0017% 0.1763% 0.0000% 1.5123% 0.0017%
过去一 年 3.7743% 0.0018% 0.3500% 0.0000% 3.4243% 0.0018% 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 7 页 共 51 页
过去三 年 10.6379% 0.0027% 1.0546% 0.0000% 9.5833% 0.0027%
自基金 合同
生效起 至今
18.2955% 0.0040% 1.6484% 0.0000% 16.6471% 0.0040%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值收 益率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
图：嘉 实薪 金宝 货币 基金 累计净 值收 益率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
（2014 年4 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日）
注: 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金自 基金 合同生 效日 起 6 个月 内为 建仓期 ， 建 仓期 结束
时本基 金的 各项 投资 比例 符合基 金合 同（ 十二 （二 ）投资 范围 和（ 四） 投资 限制） 的有 关约 定。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 8 页 共 51 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2014 年4 月29 日， 2014 年度 的相 关数 据根 据当 年实际 存续 期 （2014
年4 月29 日至2014 年 12 月31 日） 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 891,846,079.47 - - 891,846,079.47 -
2017 年 744,688,374.29 - - 744,688,374.29 -
2016 年 424,450,146.71 - - 424,450,146.71 -
合计
2,060,984,600.47 - - 2,060,984,600.47 -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 、 北京怀柔、武 汉设有分 公 司。公司获 得首批全
国社保 基金 、企 业年 金投 资管理 人 和QDII 、 特定 资 产管理 业务 资格 。
截止 2018 年12 月 31 日， 基 金管 理人 共管 理 1 只封闭 式证 券投 资基 金、144 只 开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 元 和、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混合 、嘉实稳 健 混合、嘉实 债券、嘉
实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 混合 、 嘉 实货 币、 嘉 实沪 深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短 债嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 9 页 共 51 页
债券、嘉实主 题混合、 嘉 实策略混合、 嘉实海外 中 国股票（QDII ）混合 、嘉 实研究精选混 合、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实稳 固收 益债
券、 嘉 实价 值优 势混 合、 嘉实 H 股指 数 （QDII ） 、 嘉 实主题 新动 力混 合、 嘉实 多利分 级债 券、 嘉实
领先成 长混 合、 嘉实 深证 基 本面 120ETF 、 嘉 实深 证基 本面 120ETF 联 接、 嘉 实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信 用债 券、 嘉实 周期 优选混 合、 嘉实 安心 货币 、嘉实 中 创 400ETF 、嘉 实 中创 400ETF 联接 、
嘉实沪 深 300ETF 、 嘉实 优 化红利 混合 、嘉 实全 球房 地产（QDII ） 、 嘉实 理财 宝 7 天 债券 、嘉 实增
强收益 定期 债券 、 嘉实 纯 债债券 、 嘉实 中证 中期 企 业债指 数 （LOF ） 、 嘉 实中 证 500ETF 、 嘉 实增 强
信用定 期债 券、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉 实中 证金 边中 期国 债 ETF 联接 、
嘉实丰 益纯 债定 期债 券 、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、 嘉 实如意 宝定 期债 券 、 嘉 实 美国成 长股 票 （QDII）、
嘉实丰益策略 定期债券 、 嘉实丰益信用 定期债券 、 嘉实新兴市场 债券、嘉 实 绝对收益策 略定期混
合、嘉 实 宝 A/B 、 嘉实 活 期宝货 币、 嘉 实 1 个 月理 财债券 、嘉 实活 钱包 货币 、嘉实 泰和 混合 、嘉
实薪金 宝货 币 、 嘉 实对 冲 套利定 期混 合 、 嘉 实中 证 主要消 费ETF 、 嘉 实中 证医 药卫 生 ETF 、 嘉实 中
证金融 地 产ETF 、 嘉实3 个 月理财 债 券A/E 、 嘉实 医疗 保健股 票 、 嘉 实新 兴 产 业 股票 、 嘉 实新 收益
混合、 嘉实 沪 深 300 指数 研究增 强、 嘉实 逆向 策略 股票、 嘉实 企业 变革 股票 、嘉实 新消 费股 票 、
嘉实全球互联 网股票、 嘉 实先进制造股 票、嘉实 事 件驱动股票、 嘉实快线 货 币、嘉实低 价策略股
票、嘉 实中 证金 融地 产 ETF 联接 、嘉 实新 起点 混合 、嘉实 腾讯 自选 股大 数据 策略股 票、 嘉实 环保
低碳股票、嘉 实创新成 长 混合、嘉实智 能汽车股 票 、嘉实新起航 混合、嘉 实 新财富混合 、嘉实稳
祥纯债债券、 嘉实稳瑞 纯 债债券、嘉实 新优选混 合 、嘉实新趋势 混合、嘉 实 新思路混合 、嘉实沪
港深精选股票 、嘉实稳 盛 债券、嘉实稳 鑫纯债债 券 、嘉实安益混 合、嘉实 文 体 娱乐股票 、嘉实稳
泽纯债 债券 、 嘉 实惠 泽混 合 （LOF ） 、 嘉 实成 长增 强 混合、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合、
嘉实研 究增 强混 合 、 嘉 实 优势成 长混 合 、 嘉 实稳 荣 债券 、 嘉 实农 业产 业股 票 、 嘉 实价 值增 强混 合、
嘉实新 添瑞 混合 、嘉 实现 金宝货 币、 嘉实 增益 宝货 币、嘉 实物 流产 业股 票、 嘉实丰 安 6 个月 定 期
债券、嘉实稳 元纯债债 券 、嘉实新能源 新材料股 票 、嘉实稳熙纯 债债券、 嘉 实丰和混合 、嘉实新
添华定 期混 合、 嘉实 定期 宝 6 个 月理 财债 券、 嘉实 现金添 利货 币、 嘉实 沪港 深回报 混合 、嘉 实 原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实 前沿 科技沪 港深 股票 、 嘉实 稳 宏债券 、 嘉实 中关村 A 股ETF 、 嘉 实稳 华纯 债
债券、 嘉 实6 个 月理 财债 券、 嘉 实稳 怡债 券、 嘉实 富时中 国 A50ETF 联 接、 嘉 实富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业 量化活力 灵 活配置混合、 嘉实创业 板 ETF、嘉实新 添泽定期 混合 、嘉实合润双 债两
年期定期债券 、嘉实新 添 丰定期混合、 嘉实新添 辉 定期混合、嘉 实领航资 产 配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股 票、嘉实 医 药健康股票、 嘉实润泽 量 化定期混合、 嘉实核心 优 势股票、嘉 实润和量
化定期混合、 嘉实金融 精 选股票、嘉实 新添荣定 期 混合、嘉实致 兴定期纯 债 债券、嘉实 战略配售嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 10 页 共51 页
混合、嘉实瑞 享定期混 合 、嘉实新添康 定期混合 、 嘉 实资源精选 股票、嘉 实 致盈债券。 其中嘉实
增长混合、嘉 实稳健混 合 和嘉实债券属 于嘉实理 财 通系列基金。 同时，基 金 管理人还管 理多个全
国社保 基金 、企 业年 金、 特定客 户资 产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日 期
李金灿
本基金、嘉实超短债债
券、嘉实安心货币、理
财宝7 天债 券、 嘉实 宝、
嘉实活 期宝 货币 、 嘉 实 1
个月理财债券、嘉实活
钱包货 币、 嘉实 3 个月
理财债券、嘉实快线货
币、嘉实现金宝货币、
嘉实增益宝货币 、 嘉 实
定期 宝6 个 月理 财债 券、
嘉实现金添利货币、嘉
实 6 个月理 财债 券基 金
经理
2016 年1 月
28 日
- 9 年
曾任 Futex Trading Ltd
期货交 易员 、 北 京首 创期
货有限 责任 公司 研究 员、
建信基金管理有限公司
债券交易员。2012 年 8
月加入嘉实基金管理有
限公司，曾任债券交易
员， 现 任职 于固 定收 益业
务体系短 端 alpha 策略
组。硕士研究生，CFA 、
具有基 金从 业资 格。
万晓西
本基金、嘉实货币、嘉
实宝、 嘉实 活期 宝货 币、
嘉实活 钱包 货币 、 嘉 实 3
个月理财债券、嘉实快
线货币、嘉实现金添利
货币、 嘉实 6 个 月理 财
债券基 金经 理
2017 年5 月
24 日
- 18 年
曾任职于中国农业银行
黑龙江省分行及深圳发
展银行 的国 际业 务部 ， 南
方基金固定收益部总监
助理、 首席 宏观 研究 员、
南方现 金增 利基 金经 理，
第一创业证券资产管理
总部固 定收 益总 监、 执行
总经理 ， 民 生证 券资 产管
理事业部总裁助理兼投
资 研 究 部 总 经 理 ，2013
年 2 月加入嘉实基金管
理有限 公司 ， 现 任固 定收
益 业 务 体 系 短 端 alpha
策略组 组长 ，中 国国 籍。
注: （1）任职 日期、离 任 日期是指公 司作出决 定后 公告之日； （2 ）证券从 业 的含义遵从 行业协 会
《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基 金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实薪金宝货币 市场基金 基 金合同》和其 他相关法 律 法规的规定， 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 11 页 共51 页
管理和运用基 金资产， 在 严格控制风险 的基础上 ， 为基金份额持 有人谋求 最 大利益。本 基金运作
管理符 合有 关法 律法 规和 基金合 同的 规定 和约 定， 无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公 平交易管 理制 度要求境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易以及 投资管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合 享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议 和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报 告期 内， 公司 对连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 异常交 易行 为。
4.4 管理 人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年世 界经 济整 体呈 现 温和增 长， 但增 速出 现放 缓， 主 要经 济体 经济 增速 、 通胀 水平 和货嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 12 页 共51 页
币政策分化明 显。美国 经 济表现抢眼， 美联储持 续 加息，新兴经 济体资本 流 出加剧，金 融市场呈
现震荡。保护 主义和单 边 主义抬头，国 际经济贸 易 规则酝酿调整 。国际货 币 基金组织预 测数据显
示，2018 年世 界GDP 增 长 率与 2017 年基 本持 平。 其 中，2018 年发 达经 济体 GDP 增速 为2.4%，比
2017 年上 升0.1 个 百分 点 ， 美国 经济 增速 表现 出上 升趋势 ， 欧 元区 和日 本等 其它经 济 体 均出 现增
速回落 现象 。新 兴市 场与 发展中 经济 体 GDP 增速为 4.7%，与 2017 年一 致， 但 内部分 化显 著， 除
印度等 极少 数国 家之 外， 其他主 要亚 洲新 兴经 济体 均显现 出经 济增 速回 落态 势。
2018 年， 在面 临中 美 贸易摩 擦和 国内 稳杠 杆的 背景下 ， 我 国经 济形 势整 体相对 稳健 ， 供 给侧
改革继 续推 进 ， 但 是经 济 下行压 力和 债务 风险 问题 日益严 重 。2018 年GDP 增 速达到 了 6.6% ， 低 于
去年的 6.8% 。分 季度 看， 一季度 同比 增长 6.8% ，二 季度增 长 6.7% ， 三季 度增 长 6.5% ，四 季度 增
长 6.4% 。 具体 来看 ，工 业 增加值 小幅 回落 ，全 年同 比增速 均值 为 6.17% ，低 于去年 同比 增速 均值
6.58% ； “ 克强 指数 ” 前 11 个月均 值 为8.81% ， 明 显低 于去年 均 值 11.52% ； 中 国 制造业 采购 经理 指
数（PMI ） 均值 站到 荣枯 线 以上， 全年 均值 为 50.90% ，低于 去年 均 值 51.61% 。 以投资 、消 费和 出
口为代表的“ 三驾马车 ” 增速涨跌互现 ，固定资 产 投资整体呈现 回落态势 ， 全年累计同 比增速均
值为5.68% ， 低 于去 年均 值 7.46% ， 其中 房地 产开 发投资 全年 累计 同比 增速 均值 为 9.13% ， 高于 去
年均 值6.0% ， 民间 固定 资 产投资 小幅 回升 ， 全 年累 计同比 增速 为 7.87% ， 高 于去年 均 值 6.0%；社
会消费 品零 售总 额也 呈现 回落 ， 全 年同 比增 速均 值 为 8.22% ， 低 于去 年均 值 9.43% ； 受 贸易 摩擦 抢
出口和 人民 币贬 值等 影响 ， 出口 形势 整体 略有 好转 ， 出口 金额 全年 同比 增速 均值 为 11.23% ， 高 于
去年均值 7.65% 。 另外， 全年价格水平 整体出现 温 和小幅上行， 全国居民 消 费价格总水平 同比增
速均值 为 2.13% ， 高于 去 年均 值 1.55% ；全 年 PPI 同比增 速 为 3.54% ，大 幅 低于去 年均 值 6.33% 。
从金融 数据 来看 ， 货 币供 应 增速放 缓， M2 全 年同 比增 速均值 为 8.28% ， 略 低于 去 年均 值 9.32% ； 社
会融资 规模 持续 走低 ，全 年新增 规模 均值 为 1.60 万 亿元， 低于 去年 均值 1.87 万亿元 ；新 增人 民
币贷款 继续 上升 ，全 年新 增均值 为 1.35 万亿 元， 高 于去年 均值 1.13 万 亿元 。 全年人 民币 汇率 整
体呈现 先稳 后贬 走势 ，CNY 全年累 计贬值 5.43% ，CNH 全年累 计贬值 5.47% ， 全 年央行 外汇 资产 减
少为 2232 亿元 ，去 年同 期 大幅减 少 4272 亿元 ，跨 境 资金流 出规 模在 管控 下明 显减少 但是 流出 趋
势难改 。
货币政 策以国内 为主 、以国外为辅 ，为应对 经 济下行风险， 央行货币 政 策整体偏松， 央行定
向降准 4 次， 央行 还通 过 公开市 场操 作、 国库 现金 定存、MLF 和 PSL 等 政策 工具及 时补 充和 调节
市场流 动性 ， 全年 公开 市 场操作 （ 含国 库现 金定 存 ） 累 计净 投放 资 金8000 亿 元。 银行 间市 场资 金
利率大 幅回 落， 2018 年末 隔夜、 7 天、 1 个月和3 个月 回购加 权利 率较2017 年末 分别-226BP 、 -59BP 、
-286BP 和-198BP ； 银行 间 市场国 债收 益率 曲线 呈现 陡峭化 下移 ，2018 年末 国 债收益 率曲 线 1 年、嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 13 页 共51 页
3 年、5 年、7 年和 10 年 期收益 率较 去年 末分 别-119BP 、-91BP 、-88BP 、-73BP 和-65BP ，10 年期
与1 年 期国 债期 限利 差 为63BP， 较去 年末 扩 大54BP 。
2018 年， 本基 金秉 持 稳健投 资原 则， 谨慎 操 作 ， 以确 保组 合安 全性 和流 动性为 首要 任务 ； 灵
活配置 债券 、 同业 存单 和 同业存 款 ， 管 理现 金流 分 布， 保障 组合 充足 流动 性 ； 控 制债 券整 体仓 位。
整体看 ，2018 年上 半年 本 基金成 功应 对了 市场 波动 ， 投资 业绩 平稳 提高 ， 实 现了安 全性 、 流 动性
和收益性的目 标，并且 整 体组合的持仓 结构相对 安 全，流动性和 弹性良好 ， 为下一阶段 抓住市场
机遇、 创造 安全 收益 打下 了良好 基础 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金份 额净 值收 益率 为 3.7743% ，业 绩比 较基准 收益 率 为 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
国际货 币基 金组 织 2019 年 初发布 了新 版的 《世 界经 济展望 》 。IMF 认 为，2018 年全球 增长 率
估计 为 3.7% ， 但由 于 2018 年 年底 全球 贸易 局势 、 金融状 况收 紧， 以及 公共 和私人 债务 高企 等因
素的影 响。2019 年全 球经 济增长 不乐 观，IMF 认 为 可能实 际增 速只 有 3.5% 。 预计 2019 年全 球经
济增长将放缓 。全球增 长 面临的风险偏 于下行， 贸 易紧张局势的 升级可能 超 出增长预测 已经体现
的程度，这仍 是经济前 景 面临的一个主 要风险。 除 了贸易不确定 性之外，IMF 认为还有诸 多因素
可能触 发全 球经 济下 行 。 尤其是 随着 美联 储加 息 、 欧洲央 行退 出 QE （ 量化 宽 松） 购债 计划 ， 融资
环境已经从去 年秋季以 来 收紧，且公私 部门的债 务 处于相当高水 平。同时 ， 下行风险也 包括了英
国 “无 协议 脱欧” 等。 其 中， 发 达经 济体 实际 增速 将下滑 到 2% ， 低 于 2017 年的 2.4% 和2018 年的
2.3%； 而新 兴市 场和 发展 中经济 体预 计也 将下 滑 到4.5% ， 低 于 2017 年的 4.7% 和 2018 年的 4.6% 。
2019 年国 内经 济下 行 压力较 大， 目前 固定 资产 投资、 消费 和社 融以 及 M2 增 速均 处于 历史 低
位，宽货币持 续，宽信 用 有待观察，在 国内经济 风 险隐患突显和 中美贸易 摩 擦不确定的 背景下，
2019 年经 济目 标完 成压 力 较大。
在 经济 下行 周期 ，2018 年信 用风 险继 续曝 露 ， 违 约范围 和金 额继 续扩 大 。2018 年 全年 新增 违
约主 体 43 家 ，涉 及债 券 119 只 ，涉 及金 额 1166.51 亿，约 是2017 年 3.5 倍， 超过2014 年~2017
年违约 金额 的总 和。2018 年的债 券违 约从 季度 分布 看， 一 季度 、 二 季度 、 三 季度和 四季 度新 增违
约主体 分别 为1 家、8 家、15 家和 19 家 ，明 显集 中于下 半年 ，且 环比 呈增 加趋势 。
2019 年， 在 外部 压力 减弱的 背景 下， 央行 继续 推进 “ 宽货 币”+ “宽 信用 ” 组合 政策 ，1 月份
已推出 全面 降准 、 普惠 金 融定向 降准 、TMLF 和创 设CBS 等 ， 预计 宽信 用起 效 前， 宽货 币持 续 。 中
国人民 银行 货币 政策 司司 长发表 文章 《货 币政 策回 顾与展 望》 ，指 出了 2019 年货币 政策 调控 的 政
策思路：一是 稳健的货 币 政策保持松紧 适度，进 一 步强化逆周期 调节。二 是 进一步发挥 货币政策嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 14 页 共51 页
的结构优化作 用，创新 货 币政策工具， 以供给侧 结 构性改革为主 线，落实 好 金融服务实 体经济各
项政策措施。 三是切实 防 范化解重点领 域金融风 险 ，平衡好促发 展与防风 险 之间的关系 。四是协
调好本外币关 系，处理 好 内部均衡和外 部均衡的 平 衡。五是提高 金融结构 的 适应性，在 服务经济
结构转 型升 级的 同时 增强 金融体 系的 韧性 。
本基金 将坚持一 贯以 来的谨慎 操作 风格，强 化 投资风险控制 ，以确保 组 合安全性和流 动性为
首要任务，兼 顾收益性 。 密切关注各项 宏观数据 、 政策调整和市 场资金面 情 况，平衡配 置同业存
款和债券投资 ，谨慎控 制 组合的信用配 置，保持 合 理流动性资产 配置，细 致 管理现金流 ，以控制
利率风 险和 应对 组合 规模 波动， 努力 为投 资人 创造 安全稳 定的 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1） 继 续内 控前 置， 在基金 营销 、 投 资管 理、 信息披 露以 及新 产品 设计 开发、 海外 业务 、 另
类业务、制度 建设、合 同 管理、法律咨 询等方面 ， 事前进行 合规 性审核、 监 控。对于新 产品、新
业务，从战略 规划到具 体 产品方案，在 制度流程 、 投资范围、投 资工具、 运 作规则等方 面，防控
重大风 险。
（2）合 规管理： 主要 从事前研讨、 合规审核 、 全方位合规监 控、数据 库 维护、 “三条 底线”
防范、 合规 培训 等方 面， 积极开 展各 项合 规管 理工 作。
（3） 内部 审计 ： 按 计 划对销 售、 投资、 后台 和 其它业 务开 展内 审， 完成 相应内 审报 告及 其后
续改进 跟踪 。完 成公 司及 基金的 外审 、公 司GIPS 第 三方验 证、ISAE3402 国 际 鉴证等 。
（4）法 律事务： 负责 日常法律事务 工作，包 括 合同、协议审 查（包括 各 类产品 及业 务） ，主
动解决各项法 律文件以 及 实务运作中存 在的差错 和 风险隐患，未 发现新增 产 品、新增业 务以及日
常业务 的法 律风 险问 题。
（5） 加强 差错 管理 ， 继续推 动各 业务 单元 梳理 流程、 制度， 落实 风险 责 任授权 体系 ， 确 保所
有识别 的关 键风 险点 均有 相应措 施控 制， 努力 实现 适当风 险水 平下 的效 益最 大化。
此 外 ， 我 们还 积极 配 合监管 机关 、 社保 基金 理 事会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按 时完 成季 度、
年度监 察稽 核报 告和 各项 统计、 专题 报告 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 15 页 共51 页
本基金 管理人设 立估 值专业委员会 ，委员由 固 定收益、交易 、运营、 风 险管理、合规 等部门
负责人组成， 负责研究 、 指导基金估值 业务。基 金 管理人估值委 员和基金 会 计均具有专 业胜任能
力和相关工作 经历。报 告 期内，固定收 益部门负 责 人同时兼任基 金经理、 估 值委员，基 金经理参
加估值专业委 员会会议 ， 但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任 何重大利
益冲突；与估 值相关的 机 构包括但不限 于上海、 深 圳证券交易所 ，中国证 券 登记结算有 限责任公
司，中 央国 债登 记结 算公 司，中 证指 数有 限公 司以 及中国 证券 投资 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 第十 六部分 （二） 基金 收益 分 配原则 “2. “ 每日 分配、 按日支 付” 。 本基
金根据每日基 金收益情 况 ，以每万份基 金净收益 为 基准，为投资 人每日计 算 当日收益并 分配，且
每日进 行支 付；4.本 基金 每日进 行收 益计 算并 分配 时， 每 日收 益支 付方 式只 采用红 利再 投资(即红
利转基金份额)方 式 ” ，本 期已实现收益 为 891,846,079.47 元，每日分 配，每 日支付，合计分 配
891,846,079.47 元 ，符 合 法律法 规的 规定 和本 基金 基金合 同的 约定 。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
作为本基金的 托管人， 中 信银行严格遵 守了《证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同和 托管 协议 的规 定 ， 对嘉实 薪金 宝货 币市 场基 金 2018 年 度的 投 资 运作 ， 进行了 认真 、 独立 的
会计核 算和 必要 的投 资监 督， 履 行了 托管 人的 义务 ， 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ，嘉实基 金 管理有限公司 在嘉实薪 金 宝货币市场基 金的投资 运 作、基金资产 净
值的计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支及利润 分配等问 题 上，不存在 损害基金
份额持有人利 益的行为 ； 在报告期内， 严格遵守 了 《证券投资基 金法》等 有 关法律法规 ，在各重
要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容 的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，嘉实基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》 及其 他相 关法 律法 规 的规定 ， 基金 管理 人所 编 制和披 露 的2018 年 度报 告 中的财 务指 标 、 净 值嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 16 页 共51 页
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等信息真实 、准确、 完 整，未发现 有损害基
金持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
普华永 道中天 审字(2019) 第
22804
号
嘉实薪 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
一、 审计意见
( 一) 我们审 计的 内容
我们审计了嘉实薪金宝货币市场基金 ( 以下简称“ 嘉 实 薪 金 宝 货 币 基金”) 的财务报表，包括
2018 年 12 月 31 日 的资 产 负债表，2018 年度
的利润 表 和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报
表附注 。
( 二) 我们的 意见
我们认为，后附 的财务报 表在所有重大方 面按照企 业会计准则和在 财务报表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称“ 中国 证监 会”) 、 中国证 券投 资基 金业 协会( 以下简 称“ 中国 基金
业协会”) 发布 的有 关规 定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 ，公 允反 映了 嘉实 薪金宝 货币 基 金 2018
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
二、 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报
表审计 的责 任” 部分 进一 步 阐述了 我们 在这 些准 则下 的责任 。 我们 相信 ， 我们 获 取的审 计证 据是 充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中国注册 会计师职 业 道德守则，我 们独立于 嘉 实薪金宝货币 基金 ，并 履 行了职业道德 方嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 17 页 共51 页
面的其 他责 任。
三、 管理层和治理层对财 务报 表的责任
嘉实薪金宝货币基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下简称“ 基金管 理人”) 管理层负
责按照企业会 计准则和 中 国证监会、中 国基金业 协 会发布的有关 规定及允 许 的基金行业 实 务操作
编制财务报表 ，使其实 现 公允反映，并 设计、执 行 和维护必要的 内部控制 ， 以使财务报 表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估嘉 实薪金 宝货 币基 金的 持续 经营能 力， 披露
与 持续 经营 相关 的事项( 如适 用) ， 并运 用持 续经营 假设 ，除 非基 金管 理人管 理层 计划 清算 嘉实 薪
金宝货 币基 金、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督嘉实 薪金 宝货 币基 金的 财务报 告过 程。
四、 注册会计师对财务报 表审 计的责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证， 但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现。 错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。 同 时， 我们
也执行 以下 工作 ：
( 一) 识别和 评估 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 ； 设 计和 实施 审计 程序以 应
对这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当 的审 计证 据， 作为 发表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊 可能 涉及 串通 、
伪造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或凌 驾于内 部控 制之上 ，未能 发现由 于舞 弊导致 的重大 错报的 风险 高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 18 页 共51 页
( 二) 了解与审计相 关的内部控 制，以设计恰 当的审计程 序，但目的并 非对内部控 制的有效 性
发表意 见。
( 三) 评价基 金管 理人 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理 性 。
( 四) 对基金 管理 人管 理层 使用 持续经 营假 设的 恰当 性得 出结论。 同时， 根据 获取 的审计 证
据，就可能导 致对 嘉实 薪 金宝货币基金 持续经营 能 力产生重大疑 虑的事项 或 情况是否存 在重大不
确定性得出结 论 。如果 我 们得出结论认 为存在重 大 不确定性，审 计准则要 求 我们在审计 报告中提
请报表使用者 注意财务 报 表中的相关披 露；如果 披 露不充分，我 们应当发 表 非无保留意 见。我们
的结论基于截 至审计报 告 日可获得的信 息。然而 未 来的事项或情 况可能导 致 嘉实薪金宝 货币基金
不能持 续经 营。
( 五) 评价财 务报表 的总体 列报 、结构 和内容( 包 括披 露) ， 并评价 财务报 表是否 公允 反映相
关交易 和事 项。
我们与基金管 理人治理 层 就计划的审计 范围、时 间 安排和重大审 计发现等 事 项进行沟通， 包
括沟通 我们 在审 计中 识别 出的值 得关 注的 内部 控制 缺陷。
普华永 道中 天
注册 会计 师
会计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
薛
竞
中国 ? 上 海市
张
勇
2019 年 3 月 20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 19 页 共51 页
银行存 款
7.4.7.1
13,061,664,983.23 12,643,723,969.18
结算备 付金
24,090,909.09 -
存出保 证金
799,983.01 -
交易性 金融 资产
7.4.7.2
7,720,945,307.84 10,592,681,677.64
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,717,489,307.84 10,592,681,677.64
资产支 持证 券投 资
3,456,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
999,956,749.93 299,360,689.04
应收证 券清 算款
312,218.01 -
应收利 息
7.4.7.5
290,405,760.26 197,932,726.64
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
557,500.00 557,500.00
资产总 计
22,098,733,411.37 23,734,256,562.50
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
2,126,551,450.15 3,130,147,564.83
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
5,816,025.30 5,982,780.66
应付托 管费
1,762,431.90 1,812,963.84
应付销 售服 务费
4,406,079.77 4,532,409.60
应付交 易费 用
7.4.7.7
117,188.77 167,823.54
应交税 费
121,190.46 -
应付利 息
1,854,712.41 2,545,284.92
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
459,000.00 459,000.00
负债合 计
2,141,088,078.76 3,145,647,827.39
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
19,957,645,332.61 20,588,608,735.11
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
19,957,645,332.61 20,588,608,735.11
负债和 所有 者权 益总 计
22,098,733,411.37 23,734,256,562.50
注: 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额 19,957,645,332.61嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 20 页 共51 页
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年12 月 31 日
一、收 入
1,119,019,341.33 934,957,556.88
1.利息 收入
1,109,795,783.07 934,335,921.96
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
680,354,969.94 593,147,228.28
债券利 息收 入
355,088,558.85 273,343,693.58
资产支 持证 券利 息
收入
6,438,106.07 -
买入返 售金 融资 产
收入
67,914,148.21 67,845,000.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
9,223,558.26 621,634.92
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.12
9,223,558.26 621,634.92
资产支 持证 券投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.13
- -
减：二 、费 用
227,173,261.86 190,269,182.59
1．管 理人 报酬
79,179,116.13 64,628,049.55
2．托 管费
23,993,671.51 19,584,257.38
3．销 售服 务费
59,984,178.96 48,960,643.73
4．交 易费 用
7.4.7.14
- -
5．利 息支 出
63,317,267.39 56,511,694.90
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
63,317,267.39 56,511,694.90
6．税 金及 附加
131,714.62 - 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 21 页 共51 页
7．其 他费 用
7.4.7.15
567,313.25 584,537.03
三、利 润总 额( 亏损 总额 以
“- ” 号填 列)
891,846,079.47 744,688,374.29
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
891,846,079.47 744,688,374.29
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所 有者 权益
（基金 净值 ）
20,588,608,735.11 - 20,588,608,735.11
二 、 本期 经 营活 动产
生 的 基金 净 值变 动数
（本期 利润 ）
- 891,846,079.47
891,846,079.47
三 、 本期 基 金份 额交
易 产 生的 基 金净 值变
动数
（净值 减少 以 “-”号
填列）
-630,963,402.50 - -630,963,402.50
其中：1.基 金申 购款
141,430,149,428.45 - 141,430,149,428.45
2.基金 赎回 款
-142,061,112,830.95 - -142,061,112,830.95
四 、 本期 向 基金 份额
持 有 人分 配 利润 产生
的 基 金净 值 变动 （净
值减少 以 “- ” 号 填列 ）
- -891,846,079.47 -891,846,079.47
五 、 期末 所 有者 权益
（基金 净值 ）
19,957,645,332.61 - 19,957,645,332.61
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所 有者 权益
（基金 净值 ）
16,809,050,274.08 - 16,809,050,274.08
二 、 本期 经 营活 动产
生 的 基金 净 值变 动数
（本期 利润 ）
- 744,688,374.29
744,688,374.29
三 、 本期 基 金份 额交
易 产 生的 基 金净 值变
3,779,558,461.03 - 3,779,558,461.03 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 22 页 共51 页
动数
（净值 减少 以 “-”号
填列）
其中：1.基 金申 购款
158,851,150,874.37 - 158,851,150,874.37
2.基金 赎回 款
-155,071,592,413.34 - -155,071,592,413.34
四 、 本期 向 基金 份额
持 有 人分 配 利润 产生
的 基 金净 值 变动 （净
值减少 以 “- ” 号 填列 ）
- -744,688,374.29 -744,688,374.29
五 、 期末 所 有者 权益
（基金 净值 ）
20,588,608,735.11 - 20,588,608,735.11
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：
经雷
王红
张公允
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实薪 金宝 货币 市 场 基金( 以下简 称 “本 基金 ”) 经中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2014]375 号 《关 于核 准嘉 实薪 金宝货 币市 场基 金募 集的 批复》 核准 ， 由 嘉实
基金管理有限 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和《 嘉实薪金 宝 货币市场基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 205,643,859.50 元，业经普华永 道中天会 计师事务所(特殊 普通合伙)普华永道中天验 字
(2014) 第206 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 嘉实 薪金 宝货 币 市场基 金 基 金合 同》
于2014 年4 月29 日 正式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 205,643,859.50 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为嘉 实基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中信 银行 股份 有限公 司。
根据《 中华人民 共和 国证券投资基 金法》和 《 嘉实薪金宝货 币市场基 金 基金合同》的 有关规
定， 本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 基金 投资 的金融 工具 ， 包括 ： 现金 ； 期限在 一年 以内(含
一年) 的银 行存 款 、 债 券回 购、 中央 银行 票据 、 同业 存单 ； 剩 余期 限 在397 天 以内( 含397 天) 的债
券、非金融企 业债务融 资 工具、资产支 持证券； 以 及中国证监会 、 中国人 民 银行认可的 其他具有
良好流 动性 的货 币市 场工 具。本 基金 的业 绩比 较基 准为： 人民 币活 期存 款税 后利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 23 页 共51 页
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《嘉 实薪 金 宝货币 市场 基金 基金
合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制。
本 财务 报表 以持 续经 营为基 础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于初始 确认 时分类为： 以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目 前以交易 目的 持有的债券投 资和资产 支 持证券投资分 类为以公 允 价值计量且其 变动计
入当期损益的 金融资产 。 以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
基金持 有的其他 金融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其他 各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。基
金持有 的其 他金 融负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日 至购买 日 止的利息， 单独确认嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 24 页 共51 页
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
债券投 资和资产 支持 证券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已 转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金 融资 产已 转 移， 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏 离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计 算影 子价 格时 按如 下原则 确定 债券 投资 和资 产支持 证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日 的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存 在活跃 市场 ， 采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 25 页 共51 页
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人所得税 及由基金 管 理人缴纳的增 值税后的 净 额确认为利息 收入。资 产 支持证券在 持有期间
收到的款项， 根据资产 支 持证券的预计 收益率区 分 属于资产支持 证券投资 本 金部分和投 资收益部
分，将本金部 分冲减资 产 支持证券投资 成本，并 将 投资收益部分 扣除在适 用 情况下由基 金管理人
缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资和资产 支持 证券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间
的差额 确认 为投 资收 益。
应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬、 托管 费等在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实 际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，免 收再投资 的 费用。 “每日分 配、按日 支 付” 。本基金 根
据每日基金收 益情况， 以 每万份基金净 收益为基 准 ，为投资人每 日计算当 日 收益并分配 ，且每日
进行支付。本 基金根据 每 日收益情况， 将当日收 益 全部分配，若 当日净收 益 大于零时， 为投资者
记正收益；若 当日净收 益 小于零时，为 投资者记 负 收益；若当日 净收益等 于 零时，当日 投资者不嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 26 页 共51 页
记收益 。 本 基金 每日 进行 收益计 算并 分配 时， 每日 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资(即 红利 转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 投资 人在 当日 收益 支 付时 ， 若 当日 净收 益
大于零时，则 增加投资 人 基金份额；若 当日净收 益 等于零时，则 保持投资 人 基金份额不 变；基金
管理人将采取 必要措施 尽 量避免基金净 收益小于 零 ，若当日净收 益小于零 时 ，缩减投资 人基金份
额。当日申购 的基金份 额 自下一个工作 日起，享 有 基金的收益分 配权益； 当 日赎回的基 金份额自
下一个工作日 起，不享 有 基金的收益分 配权益。 本 基金同一基金 份额类别 的 每份基金份 额享有同
等分配 权。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告 分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基 金行 业 估值实务操作 ，基金计 算 影子价格过程 中
确定债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募债 券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 基金 持有的 证券 交易 所 上
市或挂牌转 让的固定 收益 品种(可转换 债券、资 产支 持证券和私 募债券除外)， 按照中证指 数有限
公司所独立提 供的估值 结 果确定公允价 值。基金 持 有的银行间同 业市场固 定 收益品种按 照中债金
融估值 中心 有限 公司 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 27 页 共51 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无须 说明 的会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教 育辅 助服务 等增 值税 政
策的通 知》 、财 税[2017]2 号《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的 补充 通知 》 、财税[2017]56 号
《关于资管产 品增值税 有 关问题的通知 》 、财税[2017]90 号《 关于租入 固定资 产进行税额抵 扣等
增值税 政策 的通 知》 及其 他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下 ：
(1) 资管 产品 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券 投资基金 管理 人运用基金买 卖债券的 转 让收入免征增 值税，对 国 债、地方政府 债以及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务 ，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基 金从 证券 市 场中取 得的 收入 ， 包 括买 卖债券 的差 价收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
(4) 本基 金的 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地 方教育 费附 加等 税费 按照 实际缴 纳增 值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 28 页 共51 页
活期存 款
1,664,983.23 3,723,969.18
定期存 款
13,060,000,000.00 12,640,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- 520,000,000.00
存款期 限3 个月 及以 上
13,060,000,000.00 12,120,000,000.00
其他存 款
- -
合计
13,061,664,983.23 12,643,723,969.18
注: 定 期存 款的 存款 期限 指 票面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
70,655,465.43 70,532,725.00
-122,740.43
-0.0006
银行间 市场
7,646,833,842.41 7,660,406,000.00
13,572,157.59
0.0680
合计
7,717,489,307.84 7,730,938,725.00 13,449,417.16 0.0674
资产支 持证 券
3,456,000.00
3,456,000.00
-
-
合计
7,720,945,307.84
7,734,394,725.00
13,449,417.16
0.0674
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
99,896,458.55 99,780,000.00
-116,458.55
-0.0006
银行间 市场
10,492,785,219.09 10,479,130,000.00
-13,655,219.09
-0.0664
合计
10,592,681,677.64 10,578,910,000.00 -13,771,677.64 -0.0669
资产支 持证 券
-
-
-
-
合计
10,592,681,677.64
10,578,910,000.00
-13,771,677.64
-0.0669
注: 偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本， 偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊余 成本 法确 定的 基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 未持 有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场
500,000,000.00 - 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 29 页 共51 页
银行间 市场
499,956,749.93 -
合计
999,956,749.93 -
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场
- -
银行间 市场
299,360,689.04 -
合计
299,360,689.04 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 无买 断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
184.96 883.20
应收定 期存 款利 息
212,594,912.86 151,912,945.66
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算 备 付金 利息
11,924.99 -
应收债 券利 息
76,307,402.19 45,509,655.33
应收资 产支 持证 券利 息
3,340.48 -
应收买 入返 售证 券利 息
1,487,598.78 509,242.45
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
396.00 -
合计
290,405,760.26 197,932,726.64
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款
- -
待摊费 用
- -
应收分 销手 续费 返还
557,500.00 557,500.00
合计
557,500.00 557,500.00
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
1,448.37 - 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 30 页 共51 页
银行间 市场 应付 交易 费用
115,740.40 167,823.54
合计
117,188.77 167,823.54
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
- -
其他 - -
预提费 用 459,000.00 459,000.00
应付指 数使 用费 - -
应付替 代款 - -
可退替 代款 - -
合计
459,000.00 459,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 20,588,608,735.11
20,588,608,735.11
本期申 购
141,430,149,428.45
141,430,149,428.45
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-142,061,112,830.95
-142,061,112,830.95
本期末
19,957,645,332.61
19,957,645,332.61
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
891,846,079.47 - 891,846,079.47
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
-891,846,079.47 - -891,846,079.47
本期末
- - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 31 页 共51 页
日
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
9,632.23 101,811.11
定期存 款 利 息收 入
679,881,808.89 592,940,411.70
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
457,157.76 105,005.47
其他
6,371.06 -
合计
680,354,969.94 593,147,228.28
7.4.7.12 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至 2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年12
月31日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总额
26,477,199,190.71 33,529,517,999.31
减： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
26,339,009,229.76 33,320,634,506.26
减：应 收利 息总 额
128,966,402.69 208,261,858.13
买卖债 券差 价收 入
9,223,558.26 621,634.92
7.4.7.13 其 他收 入
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金无 其他 收入。
7.4.7.14 交 易费 用
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金无 交易 费用。
7.4.7.15 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
审计费 用
150,000.00 150,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
银行划 款手 续费 79,105.00 97,137.03
上市年 费 - -
债券托 管账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 32 页 共51 页
指数使 用费 - -
红利手 续费 - -
其他 2,208.25 1,400.00
合计
567,313.25 584,537.03
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司(" 中信银 行") 基金托 管人 、 基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实资 本管 理有 限公 司（ “ 嘉实资 本” ） 基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期 （2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日） ，本 基金 未 通过关 联方 交易 单元 进行 交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
79,179,116.13 64,628,049.55
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
47,131,582.48
37,964,119.84
注: 支付基金管理人嘉实基 金管理有限公司的管理人 报酬按前一日基金资产净 值 0.33% 的 年费 率
计提，逐日累 计至每月 月 底，按月支付 。其计算 公 式为：日管理 人报酬＝ 前 一日 基金资 产净值×
0.33%/ 当年 天数 。 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 33 页 共51 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
23,993,671.51 19,584,257.38
注: 支 付基 金托 管人 中信 银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.10% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值×0.10%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售 服 务费 的各 关联 方
名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实薪 金宝 货币
嘉实基 金管 理有 限公 司 59,984,178.96
中信银 行 -
合计
59,984,178.96
获得销 售服 务费 的各 关联 方
名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实薪 金宝 货币
嘉实基 金管 理有 限公 司 48,960,643.73
中信银 行 -
合计
48,960,643.73
注: 本 基金 销售 服务 费年 费 率为 0.25% ， 每 日计 提， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付给 嘉实 基金 管
理有限公司， 再由嘉实 基 金管理有限公 司计算并 支 付给各基金销 售机构。 其 计算公式为 ：日销售
服务费 ＝前 一日 资产 净值 ×0.25%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金 额
利息支出
中信银 行股 份有 限公 司 20,288,155.89 - - - 199,584,000.00 15,803.75
上年度 可比 期间
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 34 页 共51 页
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金 额
利息支 出
中信银 行股 份有 限公 司 362,629,563.91 - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 （2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 ） 及 上年 度可 比期 间 （2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，基 金管 理 人未运 用固 有资 金申 购、 赎回或 者买 卖本 基金 的基 金份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
关联方 名称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017年12 月31日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例（% ）
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
（%）
嘉实资 本
15,379,099.09
0.08
-
-
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 信 银 行 股 份 有 限 公
司_活期
1,664,983.23
9,632.23
3,723,969.18
90,990.81
中 信 银 行 股 份 有 限 公
司_定期
70,000,000.00
28,145,913.69
1,300,000,000.00
97,156,261.03
注: 本 基金 的活 期银 行存 款 和部分 定期 银行 存款 由基 金托管 人保 管， 按适 用利 率或约 定利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金未 在承 销期内 参与 认购 关联 方承 销的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转 直接通 过应 付
应付利 润
本期利 润分 配合 计
备注
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 35 页 共51 页
实收基 金
赎回款 转出 金额
本年变 动
891,846,079.47 - - 891,846,079.47 -
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末(2018 年12 月 31 日)， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额2,126,551,450.15 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
111803136
18 农 业银
行 CD136
2019 年1 月2
日
99.49 2,560,000 254,700,891.81
111883497
18 宁 波银
行 CD160
2019 年1 月2
日
99.49 2,273,000 226,145,500.31
180201 18 国开 01
2019 年1 月2
日
100.05 2,300,000 230,106,640.12
180207 18 国开 07
2019 年1 月2
日
100.22 717,000 71,859,607.35
180404 18 农发 04
2019 年1 月2
日
100.19 457,000 45,785,062.48
140202 14 国开 02
2019 年1 月2
日
100.11 800,000 80,085,020.53
189933
18 贴 现国
债33
2019 年1 月2
日
99.90 2,900,000 289,709,693.33
120221 12 国开 21
2019 年1 月2
日
100.41 100,000 10,041,400.41
140202 14 国开 02
2019 年1 月2
日
100.11 100,000 10,010,627.57
160415 16 农发 15
2019 年1 月2
日
100.04 21,000 2,100,893.42
111810604
18 兴 业银
行 CD604
2019 年1 月3
日
99.31 3,000,000 297,927,232.08
111813043
18 浙 商银
行 CD043
2019 年1 月3
日
99.40 30,000 2,981,877.66 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 36 页 共51 页
160415 16 农发 15
2019 年1 月3
日
100.04 2,679,000 268,013,974.64
180207 18 国开 07
2019 年1 月3
日
100.22 383,000 38,385,257.48
111813074
18 浙 商银
行 CD074
2019 年1 月4
日
99.56 1,000,000 99,562,230.85
111883497
18 宁 波银
行 CD160
2019 年1 月4
日
99.49 1,366,000 135,906,182.76
111891096
18 杭 州银
行 CD003
2019 年1 月4
日
99.70 500,000 49,850,336.50
111892516
18 南 京银
行 CD031
2019 年1 月4
日
99.38 500,000 49,690,935.25
111892840
18 南 京银
行 CD036
2019 年1 月4
日
99.33 800,000 79,463,124.36
合计
22,486,000 2,242,326,488.91
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年 12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为货 币市 场基 金 ， 基金的 风险 和预 期 收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 债券 型基 金。
本基金投资的 金融工具 主 要包括债券投 资。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是在力求基 金资产安 全 性、流动性的 基础上， 追 求超过业绩比 较基准的 稳 定收益。 本基金的
基金管理人董 事会重视 建 立完善的公司 治理结构 与 内部控制体系 ，公司董 事 会对公司建 立内部控
制系统和维持 其有效性 承 担最终责任。 董事会下 设 风险控制与内 审委员会 ， 负责检查公 司内部管
理制度的合法 合规性及 内 控制度的执行 情况，充 分 发挥 独立董事 监督职能 ， 保护投资者 利益和公
司合法 权益 。
为了有 效控制基 金运 作和管理中存 在的风险 ， 本基金的基金 管理人设 立 风险控制委员 会，由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金 的基金管 理人 设立督察长制 度，积极 对 公司各项制度 、业务的 合 法合规性及内 部控制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽 核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 37 页 共51 页
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金 的基金管 理人 建立了以风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制委员会 、监察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金 的基金管 理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基 金的 银行 存款 存放 在托 管 人和 其他 股份 制商 业银行 ， 与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本基金 的基金管 理人 建立了信用风 险管理流 程 ，不投资于信 用等级 在 AA+ 以下的债券与 非金
融企业债务融 资工具， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发行人的 信 用风险，且 通过分散
化投资 以分 散信 用风 险。
本基金 债券投资 、资 产支持证券投 资、同业 存 单投资的 信用 评级情况 按 《中国人民银 行信用
评级管 理指 导意 见》 设定 的标准 统计 及汇 总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
A-1
70,409,945.20 -
A-1 以下
- -
未评级
2,123,055,998.24 359,978,560.91
合计
2,193,465,943.44 359,978,560.91 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 38 页 共51 页
注: 短 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按短期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
321,859,380.32 210,073,215.34
AAA 以下
- -
未评级
- -
合计
321,859,380.32 210,073,215.34
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按长期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
3,456,000.00 -
AAA 以下
- -
未评级
- -
合计
3,456,000.00 -
注:1. 上年 度末 （2017 年12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按长 期信 用评 级列 示的 资产支 持证 券投 资。
2.长期信用评 级由中国 人 民银行许可的 信用评级 机 构评级，并由 债券发行 人 在中国人民 银行指定嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 39 页 共51 页
的国内 有关 媒体 上公 告。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
4,151,757,803.06 8,384,369,815.10
AAA 以下
- 49,898,691.51
未评级
- -
合计
4,151,757,803.06 8,434,268,506.61
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内 有关 媒体 上公 告， 存单采 用发 行人 主体 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可 于 开放日要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投资集中而无 法在市场 出 现剧烈波动 的情况下
以合理 的价 格变 现。
针对兑 付赎回资 金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人于开 放日对本 基 金的申购赎回 情况进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
于 本报 告期 末， 除附 注 7.4.12.2 中 列示 的 卖 出 回购金 融资 产款 余额 将 在1 个月 内到 期且 计息
(该利息金额 不重大)外 ， 本基金所承 担的其他 金融 负债的合约 约定到期 日均 为一个月以 内且不 计
息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账面 余额 即为未折现 的合约
到期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场基金监 督管理办 法 》及《公开募 集开放式 证 券投资基金流 动性风险 管 理规定》等 法规的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 限制、跟踪和 控制基金 投 资交 易的不 活跃品种
(企业 债或 短期 融资 券)以 及根据 份额 持有 人集 中度 情况调 整投 资组 合的 方式 来实现 。 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 40 页 共51 页
本基金 管理人管 理的 全部货币市场 基金投资 同 一商业银行的 银行存款 及 其发行的同业 存单与
债券，不得超 过该商业 银 行最近一个季 度末净资 产 的 10%。本 基金主动 投资 于流动性受限 资产的
市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 10% 。
一 般情 况下 ， 本 基金 投 资组合 的平 均剩 余期 限不 得超 过120 天， 平均 剩余 存 续期不 得超 过 240
天，且能够通 过出售所 持 有的债券应对 流动性需 求 。此外本基金 还可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短期资金 应对流动 性 需求。当本基 金 前 10 名 份额持有人的 持有份额 合 计超过基金总 份额的
20% 时 ，本 基金 投资 组合 的 平均剩 余期 限不 得超 过 90 天，平 均剩 余存 续期 不得 超过 180 天 ；投 资
组合中 现金 、国 债、 中央 银行票 据、 政策 性金 融债 券以 及 5 个 交易 日内 到期 的其他 金融 工具 占 基
金资产 净值 的比 例合 计不 得低 于 20% ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份
额的50% 时 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 不得 超过 60 天 ，平 均剩 余存 续 期不得 超 过 120 天；
投资组 合中 现金 、国 债、 中央银 行票 据、 政策 性金 融债券 以 及 5 个 交易 日内 到期的 其他 金融 工 具
占基金 资产 净值 的比 例合 计不得 低于 30% 。
同时， 本基金的 基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展 逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上 述各项流 动性 指标的监测结 果及流动 性 风险管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 主要投资 于交 易所及银行间 市场交易 的 固定收益品种 ，因此存 在 相应的利率风 险。本
基金的基金管 理人每日 通 过“影子定价 ”对本基 金 面临的市场风 险进行监 控 ，定期对本 基金面临嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 41 页 共51 页
的利率 敏感 性缺 口进 行监 控，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 9,571,664,983.23 3,490,000,000.00 - - 13,061,664,983.23
结算备 付金 24,090,909.09 - - - 24,090,909.09
存出保 证金 799,983.01 - - - 799,983.01
交易性 金融 资产 7,232,566,196.39 488,379,111.45 - - 7,720,945,307.84
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 999,956,749.93 - - - 999,956,749.93
应收证 券清 算款 - - - 312,218.01 312,218.01
应收利 息 - - - 290,405,760.26 290,405,760.26
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - 557,500.00 557,500.00
资产总 计
17,829,078,821.65 3,978,379,111.45 - 291,275,478.27 22,098,733,411.37
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
2,126,551,450.15 - - - 2,126,551,450.15
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 5,816,025.30 5,816,025.30
应付托 管费 - - - 1,762,431.90 1,762,431.90
应付销 售服 务费 - - - 4,406,079.77 4,406,079.77
应付交 易费 用 - - - 117,188.77 117,188.77
应付税 费 - - - 121,190.46 121,190.46
应付利 息 - - - 1,854,712.41 1,854,712.41
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 459,000.00 459,000.00
负债总 计
2,126,551,450.15 - - 14,536,628.61 2,141,088,078.76
利率敏 感度 缺口
15,702,527,371.50 3,978,379,111.45 - 276,738,849.66 19,957,645,332.61
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 42 页 共51 页
银行存 款 10,563,723,969.18 2,080,000,000.00 - - 12,643,723,969.18
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 8,160,858,799.62 2,431,822,878.02 - - 10,592,681,677.64
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 299,360,689.04 - - - 299,360,689.04
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 197,932,726.64 197,932,726.64
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - 557,500.00 557,500.00
资产总 计
19,023,943,457.84 4,511,822,878.02 -
198,490,226.64
23,734,256,562.50
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
3,130,147,564.83 - - - 3,130,147,564.83
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 5,982,780.66 5,982,780.66
应付托 管费 - - - 1,812,963.84 1,812,963.84
应付销 售服 务费 - - - 4,532,409.60 4,532,409.60
应付交 易费 用 - - - 167,823.54 167,823.54
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 2,545,284.92 2,545,284.92
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 459,000.00 459,000.00
负债总 计
3,130,147,564.83 - -
15,500,262.56
3,145,647,827.39
利率敏 感度 缺口
15,893,795,893.01
4,511,822,878.02 -
182,989,964.08
20,588,608,735.11
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年 12 月31 日 ，若 市场利 率变 动 25 个基 点且 其他市 场变 量保 持不 变， 本基金 资产 净
值将不 会产 生重 大变 动（2017 年12 月31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金 融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 43 页 共51 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所市场 和 银行间同业 市场交易
的固定 收益 品种 ，未 持有 权益类 证券 ，因 此无 重大 其他价 格风 险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
公允价 值计量结 果所 属的层次，由 对公允价 值 计量整体而言 具有重要 意 义的输入值所 属的最
低层次 决定 ：
第 一层 次： 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 。
第 二层 次： 除第 一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。
第 三层 次： 相关 资产 或负债 的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价 值计量 的金 融工 具
(i) 各层 次金 融工 具 公允价 值
于本报 告期末， 本基 金持有的以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产中属 于第二
层 次 的 余 额 为 7,720,945,307.84 元 ， 无 属 于 第 一 、 第 三 层 次 的 余 额 （ 上 年 度 末 ： 第 二 层 次
10,592,681,677.64 元， 无属于 第一 、第 三层 次的 余额） 。
(ii) 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本 基金 以导 致各 层次 之间转 换的 事项 发生 日为 确认各 层次 之间 转换 的时 点。
本基金 本报告期 及上 年度可比期间 持有的以 公 允价值计量的 金融工具 的 公允价值所属 层次未
发生重 大变 动。
(iii) 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具
于 本 报 告 期末 ， 本 基金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允价 值 计 量 的 金 融 资 产或 金融 负 债( 上年度末：
无) 。
(d) 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 44 页 共51 页
不以公 允价值计 量的 金融资产和负 债主要包 括 应收款项和其 他金融负 债 ，其账面价值 与公允
价值相 差很 小。
(2) 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益投 资
7,720,945,307.84
34.94
其中： 债券
7,717,489,307.84
34.92
资产支 持证 券
3,456,000.00
0.02
2
买入返 售金 融资 产
999,956,749.93
4.52
其 中：买断 式回购 的买
入返售 金融 资产
-
-
3
银 行存款和 结算备 付金
合计
13,085,755,892.32
59.21
4
其他各 项资 产
292,075,461.28
1.32
5
合计
22,098,733,411.37
100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
9.40
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
2,126,551,450.15 10.66
其中： 买断 式回 购融 资
- -
注: （1）报告 期内债券 回 购融资余额 为报告期 内每 日的融资余 额的合计 数， 报告期内债 券回购 融
资余额占基 金资产净 值的 比例为报告 期内每日 融资 余额占基金 资产净值 比例 的简单平均 值。 （2）
报告期 内本 基金 每日 债券 正回购 的资 金余 额均 未超 过资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
79
注: 报 告期 内每 个交 易日 投 资组合 平均 剩余 期限 均未 超过 120 天。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 45 页 共51 页
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
22.39 10.66
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
33.59 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
15.07 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
10.82 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
27.40 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
109.27 10.66
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
报告期 内每 个交 易日 投资 组合平 均剩 余存 续期 均未 超过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
289,709,693.33 1.45
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
760,696,487.69 3.81
其中 ： 政 策性 金融 债
760,696,487.69 3.81
4
企业债 券
70,655,465.43 0.35
5
企业短 期融 资券
2,193,465,943.44 10.99
6
中期票 据
251,203,914.89 1.26
7
同业存 单
4,151,757,803.06 20.80
8
其他
- -
9
合计
7,717,489,307.84 38.67
10
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
注： 上 表中 ，附 息债 券的 成本包 括债 券面 值和 折溢 价，贴 现式 债券 的成 本包 括债券 投资 成本 和内
在应收 利息 。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 元
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 46 页 共51 页
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 111803136
18 农 业银 行
CD136
11,000,000 1,094,417,894.48 5.48
2 011800908
18 中 石油
SCP001
7,000,000 700,850,620.50 3.51
3 111817244
18 光 大银 行
CD244
7,000,000 689,933,144.07 3.46
4 111883497
18 宁 波银 行
CD160
5,000,000 497,460,405.43 2.49
5 111806268
18 交 通银 行
CD268
5,000,000 488,379,111.45 2.45
6 011800894
18 华 电股
SCP003
3,300,000 330,535,017.19 1.66
7 011801024
18 大 唐集
SCP005
3,000,000 300,889,191.17 1.51
8 111804086
18 中 国银 行
CD086
3,000,000 298,533,703.74 1.50
9 111810604
18 兴 业银 行
CD604
3,000,000 297,927,232.08 1.49
10 111810616
18 兴 业银 行
CD616
3,000,000 297,665,548.82 1.49
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
0
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.1410%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0131%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0489%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
报告期 内每 个交 易日 负偏 离度的 绝对 值均 未达到 0.25% 。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
报告期 内每 个交 易日 正偏 离度的 绝对 值均 未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
证券代 码
证券名 称
数量（ 份）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 1889046 18 交元 1A 3,600,000 3,456,000.00 0.02
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 47 页 共51 页
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 份额 账面 净值 始终 保持 为 1.00 人 民币 元。
本基金 估值采用 摊余 成本法，即估 值对象以 买 入成本列示， 按票面利 率 或商定利率并 考虑其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 期限 内平 均摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 情况 的说明
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
799,983.01
2
应收证 券清 算款
312,218.01
3
应收利 息
290,405,760.26
4
应收申 购款
-
5
其他应 收款
557,500.00
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
292,075,461.28
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
1,745,541 11,433.50 394,553,288.23 1.98
19,563,092,044.38 98.02
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号
持有人 类别
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例（%）
1 银行类 机构 201,860,313.83 1.01
2 个人 133,462,990.31 0.67
3 银行类 机构 100,348,959.58 0.50
4 个人 27,705,382.18 0.14
5 个人 25,584,465.40 0.13
6 个人 23,171,207.16 0.12
7 保险类 机构 16,056,812.89 0.08
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 48 页 共51 页
8 基金类 机构 15,379,099.09 0.08
9 个人 15,091,170.98 0.08
10 个人 14,991,259.93 0.08
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金
10,356,986.70 0.05
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年4 月 29 日 ）基 金份 额总 额
205,643,859.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额
20,588,608,735.11
本报告 期基 金总 申购 份额
141,430,149,428.45
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
142,061,112,830.95
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以 “- ”填 列 ）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
19,957,645,332.61
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2018 年 3 月 21 日 本 基金管 理人 发布 公告 ，经 雷先生 任公 司总 经理 ，公 司董事 长赵 学军 先 生
不再代 任公 司总 经理 职务 。
（2） 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况
报 告期 内， 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 49 页 共51 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 的审 计费 150,000.00 元 ，该 审 计机构 已连 续 5 年为 本基 金提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中信证 券股
份有限 公司
2
-
-
1,448.37
100.00%
-
注 1： 本表 “佣 金” 指本 基金通 过单 一券 商的 交易 单元进 行股 票、 权证 等交 易而合 计支 付该 等券
商的佣 金合 计。
2： 交易 单元 的选 择标 准和程 序
（1） 经营 行为 规范 ， 在近一 年内 无重 大违 规行 为；
（2） 公司 财务 状况 良 好；
（3） 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；
（4） 有 较强 的研 究能 力， 能 及时 、 全 面、 定 期 提供质 量较 高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告；
（5） 建立 了广 泛的 信 息网络 ，能 及时 提供 准确 地信息 资讯 服务 。
基 金管 理人 根据 以上 标准进 行考 察后 确定 租用 券商的 交易 单元 。基 金管 理人与 被选 择的 券商
签订协 议， 并通 知基 金托 管人。
11.7.2 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 50 页 共51 页
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中信证 券
股份有 限
公司
84,640,006.50 100.00%
70,166,000,000.00 100.00%
- -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过 0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号
公告事项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
关于修 改嘉 实薪 金宝 货币 市场基 金基
金合同 及托 管协 议的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
2
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于直销 平台
货币基 金即 时付 服务 上限 调整和 关闭
信用卡 还款 功能 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年6 月22 日
3
嘉实薪 金宝 货币 市场 基金 暂停大 额申
购（含 转入 、定 投） 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年8 月23 日
4
关于北 京农 商行 代销 嘉实 薪金宝 货币
基金的 快 速 取现 业务 暂停 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 11 月 28 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
2019 年 2 月 2 日本 基金 管理人 发布 《嘉 实基 金管 理有限 公司 高级 管理 人员 变更公 告》 ， 自
2019 年2 月2 日起 邵健 先 生不再 担任 公司 副总 经理 ，专注 于专 户产 品的 投资 管理工 作 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1 ） 中国 证监 会核 准嘉 实 薪金宝 货币 市场 基金 募集 的文件 ；
（2 ） 《 嘉实 薪金 宝货 币市 场基金 基金 合同 》 ；
（3 ） 《 嘉实 薪金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书》 ；
（4 ） 《 嘉实 薪金 宝货 币市 场基金 基 金 托管 协议 》 ；
（5 ） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
（6 ） 报告 期内 嘉实 薪金 宝 货币市 场基 金公 告的 各项 原稿。 嘉实薪金宝货币 2018 年年度报 告
第 51 页 共51 页
13.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
13.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金 管理人 网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail: service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2019 年 03 月26 日
