嘉 实 富 时 中国 A50 交易 型 开 放 式指 数 证
券 投 资 基 金联 接 基 金 2018 年 年 度报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年03 月26 日 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................ 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................ 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ...................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................ 6
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ...................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................ 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................. 10
§4 管理人报告 .................................................................. 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................... 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ..................................... 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................. 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................. 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ..................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ..................................... 16
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相 关 事项 的说 明 ................... 16
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................ 16
§5 托管人报告 .................................................................. 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ....................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............... 17
§6 审计报告 .................................................................... 17
§7 年度财务报表 ................................................................ 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................. 19
7.2 利 润表 ..................................................................... 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................... 22
7.4 报 表附 注 ................................................................... 23
§8 投资组合报告 ................................................................ 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ....................................................... 49
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................... 50
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................. 50 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................. 52
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............... 53
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ......... 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ......... 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............... 54
8.10 期末 投资 目标 基金 明 细 ...................................................... 54
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................. 54
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................. 54
8.13 投资 组合 报告 附注 .......................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ......................................... 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................... 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 57
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 57
§11 重大事件揭示 ............................................................... 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................. 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ........................................................ 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................... 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................... 58
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ........................................ 58
11.8 其他 重大 事件 .............................................................. 63
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 65
§13 备查文件目录 ............................................................... 65
13.1 备查 文件 目录 .............................................................. 65
13.2 存放 地点 .................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................. 65
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
嘉实富 时中 国 A50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
基金简称
嘉实富 时中 国 A50ETF 联接
基金主 代码
004488
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2017 年6 月 29 日
基金管 理人
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
57,039,519.44 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
嘉实富 时中 国 A50ETF 联 接 基金
A
嘉实富 时中 国A50ETF 联接 基金C
下属分 级基 金的 交易 代码
004488
005229
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总
额
53,018,672.70 份
4,020,846.74 份
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称
嘉实富 时中 国 A50 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金主 代码
512550
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2017-07-03
基金份 额上 市的 证券 交易 所
上海证 券交 易所
上市日 期
2017-08-07
基金管 理人 名称
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称
中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 ，本
基金日 均跟 踪偏 离 度 的绝 对值不 超 过0.35% ， 年化 跟踪误 差不 超过
4%。
投资策 略
本基金 为目 标ETF 的 联接 基金。 主要 通过 投资 于目 标 ETF 实现 对标
的指数 的紧 密跟 踪。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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业绩比 较基 准
富时中 国A50 指 数收 益率 ×95%+ 银行 活期 存款 税后 利率×5%
风险收 益特 征
本基金 的长 期平 均风 险和 预期收 益率 高于 混合 型基 金、债 券型 基金
及货币 市场 基金 。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 紧密 跟踪 标的 指数 ，追求 跟踪 偏离
度和跟 踪误 差的 最小 化， 力争日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超过
0.2%， 年化 跟踪 误差 不超 过 2% 。
投资策略
本基金 采取 完全 复制 法， 即完全 按照 标的 指数 的成 份股组 成及 其权
重构建 基金 股票 投资 组合, 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动
进行相 应调 整。
业绩比 较基 准
富时中 国A50 指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 证券 投资 基金， 预期 风险 与收 益水 平高于 混合 型基
金、债 券型 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用
完全复 制法 跟踪 标的 指数 的表现 ，具 有与 标的 指数 、以及 标的 指数
所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电 话
(010)65215588 (010)66594896
电子邮 箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区世
纪大 道8 号 上海 国金 中心 二期 53
层09-11 单元
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大
厦8 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码
100005 100818
法定代 表人
赵学军 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点
北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理
有限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座
普华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2018 年01
月01 日-2018 年 12
月31 日)
2018 年 02 月 22 日
（基金 合同 生效 日 ）
-2018 年12 月31 日
2017 年 06 月 29 日 （基
金合同 生效 日）-2017
年 12 月 31 日
嘉实富 时中 国
A50ETF 联 接基 金 A
嘉实富 时中 国
A50ETF 联 接基 金C
嘉实富 时中 国A50ETF
联接基 金
本期已 实现 收益
-1,123,918.05 -82,531.52 2,494,366.96
本期利 润
-10,207,248.98
-466,785.67
4,466,447.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润
-0.2388
-0.1831
0.0726
本期加 权平 均净 值利 润率
-23.99%
-20.89%
7.11%
本期基 金份 额净 值增 长率
-19.37%
-20.19%
9.95%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2018 年末
2017 年末
期末可 供分 配利 润
-6,015,283.46
-811,715.28
1,732,279.39
期末可 供分 配基 金份 额利 润
-0.1135
-0.2019
0.0828
期末基 金资 产净 值
47,003,389.24
3,209,131.46
22,998,908.17
期末基 金份 额净 值
0.8865
0.7981
1.0995
3.1.3 累计 期末 指标
2018 年末
2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率
-11.35%
-20.19%
9.95%
注: （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额， 本期利润为 本期已实 现收 益加上本期 公允价值 变动 收益； （2）上 述基金
业绩指标不包括持 有人认 购或交易基金的各 项费用 ，计入费用后实际 收益水 平要低于所列数字 ；
（3 ）2018 年 2 月 3 日 本 基金管 理人 发布 “关 于嘉 实富时 中国 A50 交易 型开 放式指 数证 券投 资基
金联接 基金 增 设C 类 基金 份额并 修改 基金 合同 的公 告” 自2018 年2 月5 日起 增设 C 类基 金份 额 并
修改基 金合 同。 （4） 嘉 实富 时中 国 A50ETF 联接A 收 取 认 （申） 购费 和赎 回费， 嘉 实富时 中 国A50ETF
联接 C 不收 取认 （申 ）购 费但收 取赎 回费 、计 提销 售服务 费。 （5） 期末 可供 分配利 润采 用期 末 资
产负债 表中 未分 配利 润与 未分配 利润 中已 实现 部分 的孰低 数。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 -12.09%
1.56%
-11.89%
1.57%
-0.20%
-0.01%
过去六 个月 -9.24%
1.48%
-9.77%
1.49%
0.53%
-0.01%
过去一 年 -19.37%
1.36%
-20.22%
1.37%
0.85%
-0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-11.35%
1.18%
-8.38%
1.20%
-2.97%
-0.02%
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 -12.15%
1.56%
-11.89%
1.57%
-0.26%
-0.01%
过去六 个月 -9.31%
1.49%
-9.77%
1.49%
0.46%
0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-20.19%
1.36%
-21.13%
1.36%
0.94%
0.00%
注: 本 基金 的业 绩比 较基 准 为： 富时 中 国A50 指数 收益率 ×95%+ 银 行活 期存 款税后 利率 ×5% 。
富 时中 国A50 指 数是 投资中 国内 地 A 股市 场的 一个基 准， 是富 时中 国指 数系列 的旗 舰指 数。
它是一 支包 含了 在上 海或 深圳证 券交 易所 中市 值最 大的 50 家A 股 公司 的实 时 可交易 指数 ， 是 一支
包含自 由流 通量 调整 及流 动性筛 选的 指数 ，能 够反 映中国 市场 。
本 基金 的业 绩基 准指 数按照 构建 公式 每交 易日 进行计 算， 计算 方式 如下 ：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95% ×(富 时中国 A50 指数 (t)/ 富时 中国 A50 指数(t-1)-1) ＋5% ×银 行活
期存款 税后 利率
Benchmark(t)=(1+Return (t)) ×Benchmark (t-1) 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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其中 t=1,2,3, …。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
图1： 嘉实 富时 中国A50ETF 联接 基金A 类 基金 份额 累计净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率
的历史 走势 对比 图
（2017 年6 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日）
图2： 嘉实 富时 中国A50ETF 联接 基金C 类 基金 份额 累计净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率
的历史 走势 对比 图
（2018 年2 月 22 日至 2018 年 12 月 31 日）
注: 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金自 基金 合同生 效日 起 6 个月 内为 建仓期 ， 建 仓期 结束
时本基 金的 各项 投资 比例 符合基 金合 同（ 十二 （二 ）投资 范围 和（ 四） 投资 限制） 的有 关约 定。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注: （1 ） 嘉 实富 时中 国 A50ETF 联接 A 类基 金份 额 2017 年度 的相 关数 据根 据当 年实际 存续 期 （2017
年6 月29 日至2017 年 12 月31 日） 计算 。
（2 ） 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 C 类基 金份 额 2018 年度 的相 关数 据根 据当 年实际 存续 期 （2018
年2 月22 日至2018 年 12 月31 日） 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 、 北京怀柔、武 汉设有分 公 司。公司获 得首批全
国社保 基金 、企 业年 金投 资管理 人 和QDII 、 特定 资 产管理 业务 资格 。
截止 2018 年12 月 31 日， 基 金管 理人 共管 理 1 只封闭 式证 券投 资基 金、144 只 开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 元 和、嘉实成长 收益混 合 、 嘉实增长混合 、嘉实稳 健 混合、嘉实 债券、嘉
实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 混合 、 嘉 实货 币、 嘉 实沪 深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主 题混合、 嘉 实策略混合、 嘉实海外 中 国股票（QDII ）混合 、嘉 实研究精选混 合、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实稳 固收 益债
券、 嘉 实价 值优 势混 合、 嘉实 H 股指 数 （QDII ） 、 嘉 实主题 新动 力混 合、 嘉实 多利分 级债 券、 嘉实
领先成 长混 合、 嘉实 深证 基 本面 120ETF 、 嘉 实深 证基 本面 120ETF 联 接、 嘉 实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信 用债 券、 嘉实 周期 优选混 合、 嘉实 安心 货币 、嘉实 中 创 400ETF 、嘉 实 中创 400ETF 联接 、
嘉实沪 深 300ETF 、 嘉实 优 化红利 混合 、嘉 实全 球房 地产（QDII ） 、 嘉实 理财 宝 7 天 债券 、嘉 实增
强收益 定期 债券 、 嘉实 纯 债债券 、 嘉实 中证 中期 企 业债指 数 （LOF ） 、 嘉 实中 证 500ETF 、 嘉 实增 强
信用定 期债 券、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉 实中 证金 边中 期国 债 ETF 联接 、
嘉实丰 益纯 债定 期债 券 、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、 嘉 实如意 宝定 期债 券 、 嘉 实 美国成 长股 票 （QDII）、
嘉实丰益策略 定期债券 、 嘉实丰益信用 定 期债券 、 嘉实新兴市场 债券、嘉 实 绝对收益策 略定期混
合、嘉 实 宝 A/B 、 嘉实 活 期宝货 币、 嘉 实 1 个 月理 财债券 、嘉 实活 钱包 货币 、嘉实 泰和 混合 、嘉
实薪金 宝货 币 、 嘉 实对 冲 套利定 期混 合 、 嘉 实中 证 主要消 费ETF 、 嘉 实中 证医 药卫 生 ETF 、 嘉实 中
证金融 地 产ETF 、 嘉实3 个 月理财 债 券A/E 、 嘉实 医疗 保健股 票 、 嘉 实新 兴产 业 股票 、 嘉 实新 收益
混合、 嘉实 沪 深 300 指数 研究增 强、 嘉实 逆向 策略 股票、 嘉实 企业 变革 股票 、嘉实 新消 费股 票 、
嘉实全球互联 网股票、 嘉 实先进制造股 票、嘉实 事 件驱动股票、 嘉实快线 货 币、嘉实低 价策略股
票、嘉 实中 证金 融地 产 ETF 联接 、嘉 实新 起点 混合 、嘉实 腾讯 自选 股大 数据 策略股 票、 嘉实 环保
低碳股票、嘉 实创新成 长 混合、嘉实智 能汽车股 票 、嘉实新起航 混合、嘉 实 新财富混合 、嘉实稳
祥纯债债券、 嘉实稳瑞 纯 债债券、嘉实 新优选混 合 、嘉实新趋势 混合、嘉 实 新思路混合 、嘉实沪
港深精选股票 、嘉实稳 盛 债券、嘉实稳 鑫纯债债 券 、嘉实安益混 合、嘉实 文 体娱乐股票 、嘉实稳
泽纯债 债券 、 嘉 实惠 泽混 合 （LOF ） 、 嘉 实成 长增 强 混合、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合、嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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嘉实研 究增 强混 合 、 嘉 实 优势成 长混 合 、 嘉 实稳 荣 债券 、 嘉 实农 业产 业股 票 、 嘉 实价 值增 强混 合、
嘉实新 添瑞 混合 、嘉 实现 金宝 货 币、 嘉实 增益 宝货 币、嘉 实物 流产 业股 票、 嘉实丰 安 6 个月 定 期
债券、嘉实稳 元纯债债 券 、嘉实新能源 新材料股 票 、嘉实稳熙纯 债债券、 嘉 实丰和混合 、嘉实新
添华定 期混 合、 嘉实 定期 宝 6 个 月理 财债 券、 嘉实 现金添 利货 币、 嘉实 沪港 深回报 混合 、嘉 实 原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实 前沿 科技沪 港深 股票 、 嘉实 稳 宏债券 、 嘉实 中关 村 A 股ETF 、 嘉 实稳 华纯 债
债券、 嘉 实6 个 月理 财债 券、 嘉 实稳 怡债 券、 嘉实 富时中 国 A50ETF 联 接、 嘉 实富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业 量化活力 灵 活配置混合、 嘉实创业 板 ETF、嘉实新 添泽定期 混合 、嘉实合润双 债两
年期定期 债券 、嘉实新 添 丰定期混合、 嘉实新添 辉 定期混合、嘉 实领航资 产 配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股 票、嘉实 医 药健康股票、 嘉实润泽 量 化定期混合、 嘉实核心 优 势股票、嘉 实润和量
化定期混合、 嘉实金融 精 选股票、嘉实 新添荣定 期 混合、嘉实致 兴定期纯 债 债券、嘉实 战略配售
混合、嘉实瑞 享定期混 合 、嘉实新添康 定期混合 、 嘉实资源精选 股票、嘉 实 致盈债券。 其中嘉实
增长混合、嘉 实稳健混 合 和嘉实债券属 于嘉实理 财 通系列基金。 同时，基 金 管理人还管 理多个全
国社保 基金 、企 业年 金、 特定客 户资 产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期
离任日 期
何如
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基 本 面 50 指数
(LOF) 、嘉 实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实 黄 金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪 深 300ETF 、
嘉实中 证 500ETF 、
嘉实中 证 500ETF 联
接、 嘉 实中 证主 要消
费ETF 、 嘉 实中 证医
药卫 生ETF 、 嘉 实中
证金融 地 产 ETF、嘉
实 中 证 金 融 地 产
ETF 联 接、 嘉实 富时
中国 A50ETF 、 嘉实
创业 板 ETF 基 金经
理
2017 年 6 月
29 日
- 12 年
曾 任 职 于 IA 克莱
灵 顿 投 资 管 理 公 司
(IA-Clarington
Investments
Inc ) 、富 兰克 林坦
普 顿 投 资 管 理 公 司
(Franklin
Templeton
Investments
Corp.) 。2007 年 6
月 加 入 嘉 实 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 先 后
任 职 于 产 品 管 理
部 、 指 数 投 资 部 ，
现 任 指 数 投 资 部 副
总 监 、 基 金 经 理 。
硕 士 研 究 生 ， 具 有
基 金 从 业 资 格 ， 加
拿大籍 。
陈正宪
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
2017 年 6 月
29 日
- 13 年
曾 任 职 于 中 国 台 湾
台 育 证 券 、 中 国 台嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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嘉实基 本 面 50 指数
(LOF) 、嘉 实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实 黄 金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中 创 400ETF 、
嘉实中 创 400ETF 联
接 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联 接、 嘉实
中关 村A 股ETF、嘉
实 富 时 中 国
A50ETF 、 嘉 实创 业板
ETF 基 金经 理
湾 保 诚 投 信 。2008
年 6 月加 入嘉 实基
金 管 理 有 限 公 司 ，
先 后 任 职 于 产 品 管
理部 、 指 数投 资部，
现 任 指 数 投 资 部 执
行 总 监 及 基 金 经
理 。 硕 士 研 究 生 ，
具 有 基 金 从 业 资
格，中 国台 湾籍 。
注: （1）基金 经理的任 职 日期是指本 基金基金 合同 生效之日； （2 ）证券从 业 的含义遵从 行业协 会
《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实富时 中 国A50 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》 和 其他 相 关法律 法规 的规 定，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金份额持
有人谋求最大 利益。本 基 金运作管理符 合有关法 律 法规和基金合 同的规定 和 约定，无损 害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和 控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公 平交易管 理制 度要求境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易以及 投资管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决 策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报 告期 内， 公司 对连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现 违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 ，合 计 12 次，均 为旗 下组 合被 动跟 踪标的 指数 需要 ， 与
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期 内 ， 基 金日 均跟 踪 误差 为0.05% ， 年 度化 拟合 偏离度 为 0.74% ， 符合 基金 合同约 定的 日
均跟踪 误差 不超 过0.35% 的限制 。
本基金 的跟踪误 差主 要来源于本基 金的 申购 赎 回、样本股停 牌、样本 股 分红、样本股 调整的
冲击以 及目 标ETF 偏 离。
本 基金 跟踪 的标 的指 数为富 时中 国 A50 指 数， 该指数 具备 良好 的市 场代 表性和 较高 市场 影 响
力， 指数 前十 大权 重较 大 ， 且 行业 集中 度高 ， 指数 市场容 量大 且流 动性 好 ， 估值低 且股 息率 较高 ，
属于标准大盘 蓝筹指数 ， 整体风格偏价 值。业绩 方 面，指数历史 业绩较好 ， 最大回撤较 小，整体
风险指 标良 好。 富 时A50 指数于 年末 收 于10387.55 点，报 告期 内富 时A50 指 数下 跌21.28% 。
本 基金 为目 标ETF 的 联接基 金。 主要 通过 投资 于目 标ETF 实现 对业 绩比 较基准 的紧 密跟 踪。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 基 金 A 基 金份额 净值 为 0.8865 元， 本报告 期基 金
份 额 净 值 增 长 率 为-19.37% ； 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为-20.22% ； 截 至 本 报 告 期 末 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 联 接基 金C 类基 金 份额净 值 为 0.7981 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为-20.19% ； 同期嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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业绩比 较基 准收 益率 为-21.13% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 为目 标 ETF 的 联 接基金 ，主 要通 过投 资于 目标 ETF 来 实现 对业 绩比 较基准 的紧 密跟
踪。本基金将 在严守基 金 合同及相关法 律法规要 求 的前提下，继 续秉承指 数 化投资管理 策略，积
极应对基金申 购赎回等 因 素对指数跟踪 效果带来 的 冲击，力争进 一步降低 本 基金的跟踪 误差，力
求获得与目 标 ETF 所跟 踪的标的指数 相近的平 均 收益率，给投 资者提供 一 个标准化的富 时中国
A50 指 数的 投资 工具 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1） 继 续内 控前 置， 在基金 营销 、 投 资管 理、 信息披 露以 及新 产品 设计 开发、 海外 业务 、 另
类业务、制度 建设、合 同 管理、法律咨 询等方面 ， 事前进行合规 性审核、 监 控。对于新 产 品、新
业务，从战略 规划到具 体 产品方案，在 制度流程 、 投资范围、投 资工具、 运 作规则等方 面，防控
重大风 险。
（2）合 规管理： 主要 从事前研讨、 合规审核 、 全方位合规监 控、数据 库 维护、 “三条 底线”
防范、 合规 培训 等方 面， 积极开 展各 项合 规管 理工 作。
（3） 内部 审计 ： 按 计 划对销 售、 投资、 后台 和 其它业 务开 展内 审， 完成 相应内 审报 告及 其后
续改进 跟踪 。完 成公 司及 基金的 外审 、公 司GIPS 第 三方验 证、ISAE3402 国 际 鉴证等 。
（4）法 律事务： 负责 日常法律事务 工作，包 括 合同、协议审 查（包括 各 类产品及业 务） ，主
动解决各项法 律 文件以 及 实务运作中存 在的差错 和 风险隐患，未 发现新增 产 品、新增业 务以及日
常业务 的法 律风 险问 题。
（5） 加强 差错 管理 ， 继续推 动各 业务 单元 梳理 流程、 制度， 落实 风险 责 任授权 体系 ， 确 保所
有识别 的关 键风 险点 均有 相应措 施控 制， 努力 实现 适当风 险水 平下 的效 益最 大化。
此 外 ， 我 们还 积极 配 合监管 机关 、 社保 基金 理 事会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按 时完 成季 度、
年度监 察稽 核报 告和 各项 统计、 专题 报告 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金 管理人设 立估 值专业委员会 ，委员由 固 定收益、交易 、运营、 风 险管理、合规 等部门嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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负责人组成， 负责研究 、 指导基金估值 业务。基 金 管理人估值委 员和基金 会 计均具有专 业胜任能
力和相关工作 经历。报 告 期内，固定收 益部门负 责 人同时兼任基 金经理、 估 值委员，基 金经理参
加估值专业委 员会会议 ， 但不介入基金 日常估值 业 务； 参与估值 流程各方 之 间不存在任 何重大利
益冲突；与估 值相关的 机 构包括但不限 于上海、 深 圳证券交易所 ，中国证 券 登记结算有 限责任公
司，中 央国 债登 记结 算公 司，中 证指 数有 限公 司以 及中国 证券 投资 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
（1） 报 告期 内本 基金 未 实施利 润分 配；
（2） 嘉 实富 时中 国A50ETF 联 接基 金A 类基 金 本报 告 3.1.1 “ 本期 利润 ” 为-10,207,248.98
元，3.1.2 “期 末可 供分 配 利润” 为-6,015,283.46 元;嘉 实富 时中 国A50ETF 联接基 金C 类基 金本
报告 3.1.1“本 期 利润 ” 为-466,785.67 元，3.1.2 “期末 可供 分配 利润 ”为-811,715.28 元 ，以
及本基金基金 合同（十 六 （三）基金收 益分配原 则 ）的约定，因 此报告期 内 本基金未实 施利润分
配，符 合法 律法 规的 规定 和基金 合同 的相 关约 定。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内， 本基 金存 在连 续 60 个工 作日 基金 资产 净 值低于 五千 万元 的情 形， 时 间范围 为 2018
年1 月1 日至2018 年7 月23 日； 未出 现连 续20 个 工 作日基 金份 额持 有人 数 量 不满两 百人 的情 形 。
鉴 于基 金资 产净 值的 下滑主 要受 市场 环境 影响 ，本基 金将 继续 运作 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在嘉 实富 时中 国 A50 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 （ 以下 称 “本 基金 ” ） 的托管 过程 中， 严 格遵 守 《证券投 资基 金法 》
及其他 有关 法律 法规 、 基 金合同 和托 管协 议的 有关 规定， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本报告 期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 22735 号
嘉实富 时中 国A50 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 全体基 金份 额持 有人：
一、审计意见
( 一) 我们审 计的 内容
我们审计了 嘉实 富时中国 A50 交易型开 放式指数证 券投资基金联接 基金 (以下 简称 “ 嘉实富
时中国 A50ETF 联接 基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日 的 资产 负债 表，2018 年度
的利
润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
( 二) 我们的 意见
我们认为，后附 的财务报 表在所有重大方 面按照企 业会计准则和在 财务报表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称 “中国
基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 联 接基 金2018 年12 月 31 日 的财 务状 况以 及2018 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
二、形成审计意见的 基础
我们按照中国注 册会计师 审计准则的规定 执行了审 计工作。审计报 告的 “注 册会计师对财 务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 我们相信 ， 我们获取的 审计证据
是充分 、适 当的 ，为 发表 审计意 见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于 嘉 实富时 中 国A50ETF 联接 基 金 ， 并 履行 了职 业道
德方面 的其 他责 任。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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三、管理层和治理层 对财 务报表的责任
嘉实富 时中 国A50ETF 联接 基金的 基金 管理 人嘉 实基 金管理 有限 公司(以 下简 称 “基 金管 理人 ” )
管理层负责按 照企业会 计 准则 和中国证 监会、中 国 基金业协会发 布的有关 规 定及允许的 基金行业
实务操作 编制 财务报表 ， 使其实现公允 反映，并 设 计、执行和维 护必要的 内 部控制，以 使财务报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时 ， 基 金 管理人 管理 层负 责评 估 嘉 实富时 中国A50ETF 联 接基 金 的持 续经 营能
力，披 露与 持续经营 相关 的事项(如适 用)，并运 用 持续经营假 设，除非 基金 管理人 管理 层计划 清
算嘉实 富时 中国A50ETF 联 接基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督 嘉实 富时 中国A50ETF 联 接基金 的财 务报 告过 程。
四、注册会计师对财 务报 表审计的责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证， 但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现 。 错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。 同 时， 我们
也执行 以下 工作 ：
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设 计和 实施 审 计程序 以应 对这 些
风险， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作 为发 表审 计意见 的基 础。 由于 舞弊 可能涉 及串 通、 伪造 、
故意遗 漏、虚 假陈 述或凌 驾于内 部控制 之上 ，未能 发现由 于舞弊 导致 的重大 错报的 风险高 于未 能
发现由 于错 误导 致的 重大 错报的 风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发表
意见。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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(三) 评价 基金 管理 人 管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
(四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同时， 根 据 获取的 审计 证据 ， 就
可能导致对 嘉 实富时中 国 A50ETF 联接基金 持续经营 能力产生重大 疑虑的事 项 或情况是否存 在重
大不确定性得 出结论 。 如 果我们得出结 论认为存 在 重大不确定性 ，审计准 则 要求我们在 审计报告
中提请报表使 用者注意 财 务报表中的相 关披露； 如 果披露不充分 ，我们应 当 发表非无保 留意见。
我们的结论基于截至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 嘉实富时中国
A50ETF 联 接基 金 不 能持 续 经营。
(五) 评价 财务 报表的 总体 列报、 结构和 内容( 包括披 露)，并 评价 财务报 表是 否 公允反 映相关 交易
和事项 。
我们与 基金 管理 人 治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安排和 重大 审计 发现 等事 项进行 沟通 ， 包
括沟通 我们 在审 计中 识别 出的值 得关 注的 内部 控制 缺陷。
普华永 道中 天
注册 会计 师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
薛
竞
中国 ? 上 海市
张
勇
2019 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 富时 中国 A50 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
2,899,348.86 1,326,566.72 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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结算备 付金
7,329.26 24,159.83
存出保 证金
9,615.74 16,189.53
交易性 金融 资产
7.4.7.2
47,407,620.05 21,772,057.90
其中： 股票 投资
1,093,623.25 308,772.00
基金投 资
46,312,996.80 21,459,285.90
债券投 资
1,000.00 4,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.5
593.77 296.95
应收股 利
- -
应收申 购款
138,495.06 1,518.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
50,463,002.74 23,140,789.63
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
84,055.44 11,510.88
应付管 理人 报酬
1,824.22 718.79
应付托 管费
364.85 143.74
应付销 售服 务费
1,024.57 -
应付交 易费 用
7.4.7.7
3,308.07 19,664.67
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
159,904.89 109,843.38
负债合 计
250,482.04 141,881.46
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
57,039,519.44 20,917,456.97
未分配 利润
7.4.7.10
-6,826,998.74 2,081,451.20
所有者 权益 合计
50,212,520.70 22,998,908.17
负债和 所 有 者权 益总 计
50,463,002.74 23,140,789.63
注: 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日， 嘉实 富时 中 国A50ETF 联 接基 金A 份额 净 值 0.8865 元， 基金
份额总 额 53,018,672.70 份；嘉 实富 时中 国 A50ETF 联接基 金 C 份 额净 值 0.7981 元， 基金 份额 总嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 21 页 共 66 页
额4,020,846.74 份 。基 金 份额总 额合 计 为 57,039,519.44 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 富时 中国 A50 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币 元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日 至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年06 月29 日 （基
金合同 生效 日） 至
2017 年12 月 31 日
一、收 入
-10,428,583.99 4,848,066.05
1.利息 收入
20,998.63 352,369.58
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
20,995.86 69,584.79
债券利 息收 入
2.77 0.82
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 282,783.97
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-1,030,853.68 2,044,586.96
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
-384,143.15 -1,101,358.44
基金投 资收 益
7.4.7.13
-681,036.87 3,062,656.78
债券投 资收 益
7.4.7.14
911.05 -10.27
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16 33,415.29 83,298.89
3.公允 价值 变动 收益
7.4.7.17
-9,467,585.08 1,972,080.53
4.汇兑 收益
-
-
5.其他 收入
7.4.7.18 48,856.14 479,028.98
减：二 、费 用
245,450.66 381,618.56
1．管 理人 报酬
18,939.17 77,633.05
2．托 管费
3,787.86 15,526.51
3．销 售服 务费
7,694.03 -
4．交 易费 用
7.4.7.19 45,867.75 172,858.67
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
422.44 -
7．其 他费 用
7.4.7.20 168,739.41 115,600.33
三、利 润总 额
-10,674,034.65 4,466,447.49
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润
-10,674,034.65 4,466,447.49
注: 本 基金 合同 生效 日为2017 年06 月29 日， 上年 度可比 期间 是指 自基 金合 同生效 日 2017 年 06
月29 日至2017 年 12 月31 日。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 22 页 共 66 页
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 富时 中国 A50 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
20,917,456.97 2,081,451.20 22,998,908.17
二 、 本期 经营 活
动 产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- -10,674,034.65
-10,674,034.65
三 、 本期 基金 份
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
36,122,062.47 1,765,584.71 37,887,647.18
其中：1. 基金 申
购款
82,993,356.43 -42,696.93 82,950,659.50
2. 基 金 赎
回款
-46,871,293.96 1,808,281.64 -45,063,012.32
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- - -
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
57,039,519.44 -6,826,998.74 50,212,520.70
项目
上年度 可比 期间
2017 年06 月 29 日（基金合同生效日） 至 2017 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
334,700,316.88 - 334,700,316.88
二 、 本期 经营 活
动 产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- 4,466,447.49
4,466,447.49
三 、 本期 基金 份
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
-313,782,859.91 -2,384,996.29 -316,167,856.20 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 23 页 共 66 页
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
其中：1. 基金 申
购款
55,462,974.26 878,350.35 56,341,324.61
2. 基 金 赎
回款
-369,245,834.17 -3,263,346.64 -372,509,180.81
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- - -
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
20,917,456.97 2,081,451.20 22,998,908.17
注: 本 基金 合同 生效 日为 2017 年 06 月 29 日 ，上 年 度可比 期间 是指 自基 金合 同生效 日 2017 年 06
月29 日至2017 年 12 月31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：
经雷
王红
张公允
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实富 时中 国 A50 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 以下 简称 “本 基 金”) 经中 国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ” )证 监许 可[2016]2268 号 《关 于准 予嘉实 富时 中 国 A50
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金注册的 批 复》核准，由 嘉实基金 管 理有限公司 依照《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 嘉实 富时 中 国 A50 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ，存续期限不 定，首次 设 立募集不包 括认购资
金利息 共募 集334,678,804.82 元， 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天
验字(2017) 第669 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 嘉实 富时 中 国 A50 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》 于 2017 年 6 月 29 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份
额总额 为334,700,316.88 份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合21,512.06 份 基金份 额。 本基 金的
基金管 理人 为嘉 实基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。
根 据《 嘉实 基金 管理 有限公 司关 于嘉 实富 时中 国 A50 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接 基
金增 设 C 类 基金 份额 并修 改基金 合同 的公 告》 ，自 2018 年2 月 5 日 起， 对本 基金增 加 C 类基 金份嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 24 页 共 66 页
额类别 ，本 基金 的原 有基 金份额 全部 自动 划归 为本 基金 A 类基 金份 额。 本基 金根据 所收 取费 用的
差异，将基金 份额分为 不 同的类别。在 投资人申 购 基金时收取申 购费用， 并 不再从本类 别基金资
产中计 提销 售服 务费 的基 金份额 ，称 为 A 类基 金份 额；从 本类 基金 资产 中计 提销售 服务 费， 并 不
收取申 购费 用的 基金 份额 ，称 为 C 类 基金 份额 。本 基金两 类基 金份 额分 别设 置代码 ，分 别公 布 基
金份额 净值 和基 金份 额累 计净值 。
本 基金 为嘉 实富 时中 国 A50 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 目标 ETF ”)的 联接
基金。 目标 ETF 是采 用完 全复制 法实 现对 富时 中国 A50 指数 紧密 跟踪 的全 被 动指数 基金 ，本 基金
主要通 过投 资于 目 标 ETF 实现对 业绩 比较 基准 的紧 密跟踪 ，力 争使 本基 金日 均跟踪 偏离 度的 绝 对
值不超 过0.35% ，年 化跟 踪误差 不超 过 4% 。
根 据《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和《 嘉实富 时中 国 A50 交 易型 开放式 指数 证券 投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，本 基金 以目 标 ETF 基金 份额 、标 的指 数成份 股及 备选 成 份
股为主 要投 资对 象 。 此 外 ， 为 更好 地实 现投 资目 标 ， 本 基金 可少 量投 资于 部 分非成 份股(包 含中 小
板、创业板 及其他经 中国 证监会核准 发行的股 票)、 衍生工具(权 证、股指 期货 等)、债券资 产(国
债、金融、企 业债、公 司 债、次级债、 可转换债 券 、可交换债券 、分离交 易 可转债、央 行票 据、
中期票 据、 短期 融资 券、 超短期 融资 券等)、 资产支 持证券 、 债 券回 购、 银行 存款、 同业 存单 、 现
金资产、以 及中国证 监会 允许基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基
金投资 于目 标 ETF 的 资产 比例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ； 每个 交易 日日 终 在扣除 股指 期货 合约
需缴纳的交易 保证金后 ， 持有现金或到 期日在一 年 以内的政府债 券的比例 不 低于基金资 产净值的
5%，其中现金 不包括结 算 备付金、存出 保证金、 应 收申购款等。 本基金的 业 绩比较基准 为：富时
中国A50 指 数收 益率 ×95%+ 银行 活期 存款 税后 利率 ×5%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《嘉 实富 时 中国A50 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国 基
金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本 财务 报表 以持 续经 营为基 础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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及本报 告期 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年6 月29 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目 前以交易 目的 持有 的股票投 资、基金 投 资、债券投资 、资产支 持 证券投资分类 为以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产， 在 资产负债表中 以交易性 金 融资产列示 。基金目
前以交易目的 持有的衍 生 工具所产生的 金融资产 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的
金融资 产， 在资 产负 债表 中以衍 生金 融资 产列 示。
基金持 有的其他 金融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其他 各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。基金 目前以交 易 目的持有的衍 生工具所 产 生的金融负债 分类为以 公 允价值计量 且其变动
计入当期损益 的金融负 债 ，在资产负债 表中以衍 生 金融负债列示 。基金持 有 的其他金融 负债包括
卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含的已 宣告但尚 未 发放的现金股 利、债券 或 资产支持证 券起息日
或上次除息日 至购买日 止 的利息，单独 确认为应 收 项目。应收款 项和其他 金 融负债的相 关交易费
用计入 初始 确认 金额 。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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对于以 公允价值 计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产和金 融负债， 按 照公允价值进 行后续
计量； 对于 应收 款项 和其 他金融 负债 采用 实际 利率 法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金 融资 产已 转 移 ， 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定
公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确 定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存 在活跃 市场 ， 采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。对于 曾
经实施份额拆 分或折算 的 基金，由于基 金份额拆 分 或折算引起的 实收基金 份 额变动于基 金份额拆
分日或基金份 额折算日 根 据拆分前或折 算前的基 金 份额数及确定 的拆分或 折 算比例计算 认列。由
于申购和赎回 引起的实 收 基金变动分别 于基金申 购 确认日及基金 赎回确认 日 认列。对于 已开放转
换业务的基金 ，上述申 购 和赎回分别包 括基金转 换 所引起的转入 基金的实 收 基金增加 和 转出基金
的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 分配的未 实 现损益占基 金净值比
例计算的金额 。损益平 准 金于基金申购 确认日或 基 金赎回确认日 认列，并 于 期末全额转 入未分配
利润/( 累计 亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得税及由 基金管理 人 缴纳的增值税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金部分冲 减资产支 持 证券投资成本 ，并将投 资 收益部分扣除 在适用情 况 下由基金管 理人缴纳
的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允 价值计量 且其 变动计入当期 损益的金 融 资产在持有期 间的 公允 价 值变动确认为 公允价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 扣除在适 用 情况下由基 金管理人
缴纳的增值税 后的净额 确 认为投资收益 ，其中包 括 从公允价值变 动损益结 转 的公允价值 累计变动
额。
应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 28 页 共 66 页
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬、 托管 费等在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金 的 收益分 配政 策
在符合有关基 金分红条 件 的前提下，本 基金可以 进 行收益分配， 本基金每 年 收益分配次数 最
多为 12 次， 每份 基金 份额 每次收 益分 配比 例不 得低 于收益 分配 基准 日每 份基 金份额 可供 分配 利 润
的 20% 。本 基金收益 分配 方式分两种： 现金分红 与 红利再投资， 投资者可 选 择现金红利或 将现金
红利自动转为 相应类别 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红。基金 收益分配 后 各类基金份额 净值不能 低 于面值；即基 金收益分 配 基准日的各 类基金份
额净值减去每 单位该类 基 金份额收益分 配金额后 不 能低于面值。 由于基金 费 用的不同 ， 不同类别
的基金份额在 收益分配 数 额方面可能有 所不同， 基 金管理人可对 各类别基 金 份额分别制 定收益分
配方案 。本 基金 同一 类别 每一基 金份 额享 有同 等分 配权。
经 宣告 的拟 分配 基金 收益于 分红 除息 日从 所有 者权益 转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价 其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金确 定 以下类别股票 投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1) 对于 证券交易 所 上市的股票和 债券，若 出 现重大事项停 牌或交易 不 活跃(包括涨跌 停时
的交易不活跃) 等情况，基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日 前， 对于 在锁 定期 内的非 公开 发行 股票 ，根 据中国 证监 会证 监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投资 基金 执行<企 业会 计 准则> 估值 业务 及份 额净 值 计价有 关事 项的 通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的 市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月26 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3) 对于 在证券交 易 所上市或挂牌 转让的固 定 收益品种(可转 换债券、 资 产支持证券和 私募
债券除外)及在 银行间同业 市场交易的固 定收益品 种 ，根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国 证
监会关于证券 投资基金 估 值业务的指导 意见》及 《 中国证券投资 基金业协 会 估值核算工 作小组关
于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 采 用估值 技术 确定 公允 价值 。 基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 基金持有的银 行间同业 市 场固定收益 品种按照
中债金 融估 值中 心有 限公 司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无须 说 明 的会计 差错 更正 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 30 页 共 66 页
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补 充 通 知 》 、 财 税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通
知》 、 财税[2017]2 号《 关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于
资管产品增值 税有关问 题 的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产 进 行税额抵扣等 增值税
政策的 通知 》及 其他 相关 财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 资管 产品 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券 投资基金 管理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ，对国债、地 方政府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年12 月 31 日 前取 得 的基金 、 非货 物期 货 ， 可 以 选择按 照实 际买 入价 计算 销售额 ， 或者 以 2017
年最后 一个 交易 日的 基金 份额净 值、 非货 物期 货结 算价格 作为 买入 价计 算销 售额。
(2) 对基 金从 证券 市 场中取 得的 收入 ， 包括 买 卖股票 、 债券 的差 价收 入 ， 股 票的 股息 、 红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交 易印花 税， 买入 股票 不征 收股票 交易 印花 税。
(5) 本基 金的 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地 方教育 费附 加等 税费 按照 实际缴 纳增 值税 额嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 31 页 共 66 页
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
2,899,348.86 1,326,566.72
定期存 款
- -
其中： 存款 期 限1 个 月以
内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 及以 上
- -
其他存 款
- -
合计
2,899,348.86 1,326,566.72
注: 定 期存 款的 存款 期限 指 票面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
1,136,265.05 1,093,623.25 -42,641.80
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
1,000.00 1,000.00 -
银行间 市场
- - -
合计
1,000.00 1,000.00 -
资产支 持证 券
- - -
基金
53,765,859.55 46,312,996.80 -7,452,862.75
其他
- - -
合计
54,903,124.60 47,407,620.05 -7,495,504.55
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
301,723.50
308,772.00
7,048.50
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
-
-
-
债
券
交易所 市场
4,000.00
4,000.00
-
银行间 市场
-
-
-
合计
4,000.00
4,000.00
-
资产支 持证 券
-
-
-
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 32 页 共 66 页
基金
19,494,253.87
21,459,285.90
1,965,032.03
其他
-
-
-
合计
19,799,977.37
21,772,057.90
1,972,080.53
注: 基 金投 资均 为本 基金 持 有的目 标ETF 的 份额 ，按 目标 ETF 于 估值 日的 份额 净值确 定公 允价 值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 未持 有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 无买 断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
578.18 276.63
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
3.30 10.90
应收债 券利 息
0.06 0.63
应收资 产支 持证 券利 息
- -
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
7.93 1.49
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
4.30 7.30
合计
593.77 296.95
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
3,308.07 19,664.67
银行间 市场 应付 交易 费用
- -
合计
3,308.07 19,664.67
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
4.89 43.38
其他 - -
预提费 用 159,900.00 109,800.00
应付指 数使 用费 - -
合计
159,904.89 109,843.38
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 20,917,456.97
20,917,456.97
本期申 购
60,571,600.39
60,571,600.39
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-28,470,384.66
-28,470,384.66
本期末
53,018,672.70
53,018,672.70
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 -
-
本期申 购
22,421,756.04
22,421,756.04
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-18,400,909.30
-18,400,909.30
本期末
4,020,846.74
4,020,846.74
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 转换 入份 额， 基金 总赎回 份额 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 34 页 共 66 页
上年度 末 1,732,279.39 349,171.81 2,081,451.20
本期利润
-1,123,918.05 -9,083,330.93 -10,207,248.98
本期基 金份
额交易 产生
的变动 数
2,811,585.45 -701,071.13 2,110,514.32
其中： 基金 申
购款
5,198,435.59 -2,626,631.61 2,571,803.98
基金赎
回款
-2,386,850.14 1,925,560.48 -461,289.66
本期已 分配
利润
- - -
本期末
3,419,946.79 -9,435,230.25 -6,015,283.46
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
-82,531.52 -384,254.15 -466,785.67
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
-32,667.69 -312,261.92 -344,929.61
其中： 基金 申
购款
-344,554.50 -2,269,946.41 -2,614,500.91
基金赎
回款
311,886.81 1,957,684.49 2,269,571.30
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
-115,199.21 -696,516.07 -811,715.28
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金 合
同生效 日 ） 至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入
19,129.35 62,780.91
定期存 款利 息收 入
- -
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
598.42 3,548.69
其他
1,268.09 3,255.19
合计
20,995.86 69,584.79
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1 月1 日 至
2018年12 月31日
上年度 可比 期间
2017 年06月29日 （基 金合 同
生效日 ） 至 2017 年12月31
日
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价
收入
-150,720.80 -177,334.53
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
- -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
-233,422.35 -924,023.91
合计
-384,143.15 -1,101,358.44
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
6,902,546.86
62,695,393.54
减： 卖 出股 票成 本总
额
7,053,267.66
62,872,728.07
买卖股 票差 价收 入
-150,720.80
-177,334.53
7.4.7.12.3 股 票投 资 收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至 2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年06月29日 （基 金合
同生效 日） 至 2017 年12
月31日
申购基 金份 额总 额
49,883,950.00 72,709,500.00
减：现 金支 付申 购款 总额
10,029,675.15 13,806,908.73
减：申 购股 票成 本总 额
40,087,697.20 59,826,615.18
申购差 价收 入
-233,422.35 -924,023.91
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金 合同生
效日） 至 2017 年 12 月31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
15,048,258.94 56,384,387.96
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
15,725,775.48 53,321,731.18
减： 基金 投资 收益 应缴 纳 增值税 额 3,520.33 -
基金投 资收 益
-681,036.87 3,062,656.78 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.14 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017年06月29日 （ 基金 合 同生
效日） 至 2017 年12 月31 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
17,914.39 989.92
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
17,000.00 1,000.00
减：应 收利 息总 额
3.34 0.19
买卖债 券差 价收 入
911.05 -10.27
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本期 （2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2017 年 6 月29 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2017 年12 月31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金 合同生 效
日） 至 2017 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益
33,415.29 83,298.89
基金投 资产 生的 股利 收益
- -
合计
33,415.29 83,298.89
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2017 年12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产
-9,467,585.08 1,972,080.53
股票投 资
-49,690.30 7,048.50
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
-9,417,894.78 1,965,032.03
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
- -
权证投 资
- -
3.其他
- -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值 - - 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 37 页 共 66 页
变动产 生 的 预估 增值 税
合计
-9,467,585.08 1,972,080.53
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （ 基金 合
同生效 日） 至 2017 年 12 月31
日
基金赎 回费 收入
21,896.20 456,098.54
基金转 出费 收入
26,959.94 9,536.22
其他
- 13,394.22
合计
48,856.14 479,028.98
7.4.7.19 交 易费 用
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （ 基金 合同生 效日 ） 至
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
44,637.94 170,659.44
银行间 市场 交易 费用
- -
交易基 金产 生的 费用
1,229.81 2,199.23
其中： 申购 费
762.69 1,250.61
赎回费
128.55 912.91
交易费
338.57 35.71
合计
45,867.75 172,858.67
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金 合同生 效日 ）
至 2017 年12 月31 日
审计费 用
60,000.00 60,000.00
信息披 露费
99,900.00 49,800.00
银行划 款手 续费 3,839.41 5,400.33
上市年 费 - -
债券托 管账 户维 护费 - -
指数使 用费 - -
红利手 续费 - -
其他 5,000.00 400.00
合计
168,739.41 115,600.33
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实富 时中 国A50 交 易型 开放式 指数 证券
投资基 金（ “目 标ETF”）
本基金 是该 基金 的联 接基 金
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期(2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日)及 上年 度可比 期间 （2017 年 6 月 29 日(基 金合 同生
效日) 至2017 年12 月 31 日)， 本基 金未 通过 关联 方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （ 基金 合
同生效 日） 至 2017 年 12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
18,939.17 77,633.05
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
45,369.93
49,563.14
注:1. 本基 金基 金财 产中 投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取管理 费。 支付 基金 管理 人 嘉实基 金管 理有 限
公司的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净值 扣除 基金 财产中 目 标 ETF 份额 所对 应资产 净值 后剩 余 部
分（若 为负 数， 则 取 0）的 0.5% 年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月末 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ （前 一 日 基金资 产净 值- 基金 财产 中 目标 ETF 份 额所 对应 资产 净值） （若 为负 数，
则取0 ）×0.5%/ 当 年天 数 。
2.根据本基金 的基金管 理 人与各代销机 构签订的 基 金代销协议， 客户维护 费 按照代销机 构所代销
基金的 份额 保有 量作 为基 数进行 计算 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 06 月 29 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2017 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
3,787.86 15,526.51
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目标 ETF 的部 分不 收取 托管费 。 支 付基 金托 管人 中 国银行 的基 金托 管
费按前 一日 基金 资产 净值 扣除基 金财 产中 目 标 ETF 份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分 （若 为负 数 ，
则取 0 ）的 0.1% 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：日 托管 费＝ （ 前
一日的 基金 资产 净值- 基 金 财产中 目 标ETF 份额 所对 应资产 净值 ） （ 若为 负数 ， 则取 0）×0.1%/ 当
年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关
联方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实富 时中 国A50ETF
联接基 金A
嘉实富 时中 国A50ETF 联
接基 金C
合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 -
3,819.36
3,819.36
中国银 行 -
-
-
合计
- 3,819.36 3,819.36
注: （1 ）本 基 金 C 类 份额 销售服 务费 年费 率 为 0.40% ，每 日计 提， 逐日 累计 至 每月月 末， 按月 支
付。其 计算 公式 为： 日 C 类基金 份额 销售 服务 费＝ 前一日 C 类 基金 份额 资产 净值×0.40%/当年天
数。 （2 ）本 基 金A 类 基金 份额不 收取 销售 服务 费。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
本期 （2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2017 年 6 月29 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2017 年12 月 31 日） ， 本 基金 未与 关联 方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 （2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 ） 及 上年 度可 比期 间 （2017 年6 月 29 日 （ 基
金合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日 ） ， 基金 管理 人未运 用固 有资 金申 购、 赎回或 者买 卖本 基金
的基金 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基 金 的情况
本期末 （2018 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017年06月29日 （ 基金 合同 生效日 ）
至 2017 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司_
活期
2,899,348.86
19,129.35
1,326,566.72
62,780.91
注: 本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人保 管， 按适 用利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期(2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日)及 上年 度可比 期间(2017 年6 月29 日( 基金 合同 生效
日) 至2017 年 12 月31 日) ，本基 金未 在承 销期 内参 与认购 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.6.1 其 他关 联交易 事项 的说明
报告期 末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 持有 51,920,400.00 份 目标 ETF 基金 份额（2017 年
12 月 31 日：19,306,600.00 ） ， 占其 总份 额的 比例 为 55.29% （2017 年12 月31 日：32.78%）。
7.4.11 利 润分 配情况
本期（2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日） ，本 基金未 实施 利润 分配 。
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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位： 张 ）
110049
海尔转
债
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月18
日
未上市 100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 网上申 购
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600030
中信
证券
2018 年
12 月25
日
重大事
项停牌
16.01
2019
年 1 月
10 日
17.15 1,700 27,642.83 27,217.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为嘉 实富 时中 国 A50ETF 的 联接 基金 ，主 要通 过投资 于嘉 实富 时中 国 A50ETF 来 实现 对
业绩比 较基 准的 紧密 跟踪 。 因此 ， 本 基金 的业 绩表 现与富 时中 国A50 指 数及 嘉实富 时中 国 A50ETF
的表现密切相 关。本基 金 的长期平均风 险 和预期 收 益率高于混合 型基金、 债 券型基金及 货币市场
基金。基金投 资的金融 工 具主要包括股 票投资、 债 券投资及基金 投资等。 本 基金在日常 经营活动
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金
管理人从事风 险管理的 主 要目标是紧密 跟踪业绩 比 较基准，追求 跟踪偏离 度 及跟踪误差 的最小，
日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.35% ， 年化 跟踪 误差不 超 过 4% 。 本基 金 的基金 管理 人董 事会
重视建立完善 的公司治 理 结构与内部控 制体系， 公 司董事会对公 司建立内 部 控制系统和 维持其有
效性承担最终 责任。董 事 会下设风险控 制与 内审 委 员会，负责检 查公司内 部 管理制度的 合法合规
性及内 控制 度的 执行 情况 ，充分 发挥 独立 董事 监督 职能， 保护 投资 者利 益和 公司合 法权 益。
为了有 效控制基 金运 作和管理中存 在的风险 ， 本基金的基金 管理人设 立 风险控制委员 会，由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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防范化 解措 施。
本基金 的基金管 理人 设立督察长制 度，积极 对 公司各项制度 、业务的 合 法合规性及内 部控制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合 法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金 的基金管 理人 建立了以风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制委员会 、监察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金 的基金管 理人 对于 金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到 期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基 金的 银行 存款 存放 在托管 人和 其他 股份 制商 业银行 ， 与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本基金 的基金管 理人 建立了信用风 险管理流 程 ，通过对投资 品种信用 等 级评估来控制 证券发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金 债券投资 、资 产支持证券投 资 、同业 存 单投资的信用 评级情况 按 《中国人民银 行信用
评级管 理指 导意 见》 设定 的标准 统计 及汇 总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级的 债券 投资 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
1,000.00 -
AAA 以下
- 4,000.00
未评级
- -
合计
1,000.00 4,000.00
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按长期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 开放日要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投资集中而无 法在市场 出 现剧烈波动 的情况下
以合理 的价 格变 现。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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针对兑 付赎回资 金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人于开 放日对本 基 金的申购赎回 情况进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
于 本报 告期 末， 除附 注 7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余额 将 在1 个月 内到 期且 计息
(该利息金额 不重大)外 ， 本基金所承 担的其他 金融 负债的合约 约定到期 日均 为一个月以 内且不 计
息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账面 余额 即为未折现 的合约
到期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开募集开 放式证券 投 资基金流动性 风险管理 规 定》等法规的 要求对本 基 金组合资产 的流动性
风险进 行管 理。
本 基金 主动 投资 于流 动性受 限资 产的 市值 合计 不得超 过基 金资 产净 值 的15% 。
本 基金 的基 金管 理人 每日对 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
同时， 本基金的 基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严 格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上 述各项流 动性 指标的监测结 果及流动 性 风险管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流
动性情 况良 好 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 的基金管 理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投资 组合的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理。
本基金 持有及承 担的 大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产如 下表所 示：
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 2,899,348.86 - - - 2,899,348.86
结算备 付金 7,329.26 - - - 7,329.26
存出保 证金 9,615.74 - - - 9,615.74
交易性 金融 资产 - - 1,000.00 47,406,620.05 47,407,620.05
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 593.77 593.77
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 33,535.96 - - 104,959.10 138,495.06
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
2,949,829.82 - 1,000.00 47,512,172.92 50,463,002.74
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 84,055.44 84,055.44
应付管 理人 报酬 - - - 1,824.22 1,824.22
应付托 管费 - - - 364.85 364.85
应付销 售服 务费 - - - 1,024.57 1,024.57 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 46 页 共 66 页
应付交 易费 用 - - - 3,308.07 3,308.07
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 159,904.89 159,904.89
负债总 计
- - - 250,482.04 250,482.04
利率敏 感度 缺口
2,949,829.82 - 1,000.00 47,261,690.88 50,212,520.70
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 1,326,566.72 - - - 1,326,566.72
结算备 付金 24,159.83 - - - 24,159.83
存出保 证金 16,189.53 - - - 16,189.53
交易性 金融 资产 - - 4,000.00 21,768,057.90 21,772,057.90
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 296.95 296.95
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 918.70 - - 600.00 1,518.70
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
1,367,834.78
-
4,000.00
21,768,954.85
23,140,789.63
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 11,510.88 11,510.88
应付管 理人 报酬 - - - 718.79 718.79
应付托 管费 - - - 143.74 143.74
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 19,664.67 19,664.67
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 109,843.38 109,843.38
负 债总 计
- -
-
141,881.46
141,881.46
利率敏 感度 缺口
1,367,834.78
-
4,000.00
21,627,073.39
22,998,908.17
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 47 页 共 66 页
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的交 易性 债券 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比例 为 0.00%
（2017 年 12 月 31 日：0.02% ） 。因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响 （2017 年
12 月 31 日 ：同 ） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。基金 主 要投资于证券 交易所上 市 或银行间同 业市场交
易的股票、债 券及基金 ， 所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况 或特殊事
项的影 响， 也可 能来 源于 证券市 场整 体波 动的 影响 。
本基金 通过把全 部 或 接近全部的基 金资产投 资 于目标 ETF 、标的指 数成 份股和备选成 份股进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。
本基金 严格按照 基金 合同中对投资 组合比例 的 要求进行资产 配置，通 过 投资组合的分 散化降
低其他价格风 险。此外 ， 本基金的基金 管理人 每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控 ，定期运
用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ，及 时可 靠地 对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
1,093,623.25
2.18
308,772.00
1.34
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 48 页 共 66 页
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
46,312,996.80 92.23 21,459,285.90 93.31
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
47,406,620.05 94.41
21,768,057.90 94.65
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
2,487,939.59 -
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-2,487,939.59 -
注: 于2017 年 12 月31 日 ，本基 金成 立未 满一 年， 尚无足 够经 验数 据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
公允价 值计量结 果所 属的层次，由 对公允价 值 计量整体而言 具有重要 意 义的输入值所 属的最
低层次 决定 ：
第 一层 次： 相同 资产 或负 债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 。
第 二层 次： 除第 一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。
第 三层 次： 相关 资产 或负债 的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价 值计量 的金 融工 具
(i) 各层 次金 融工 具 公允价 值
于本报 告期末， 本基 金持有的以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产中属 于第一嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 49 页 共 66 页
层次的 余额 为 47,379,403.05 元， 属于 第二 层次 的 余额为 28,217.00 元 ，无 属于第 三层 次的 余额
（上年 度末 ：第 一层 次 21,768,057.90 元 ，第 二层 次 4,000.00 元 ，无 属于 第 三层 次 的余 额） 。
(ii) 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本 基金 以导 致各 层次 之间转 换的 事项 发生 日为 确认各 层次 之间 转换 的时 点。
对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大事项 停牌 、 交 易不 活跃( 包括涨 跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具
于 本 报 告 期末 ， 本 基金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允价 值 计 量 的 金 融 资 产或 金融 负 债( 上年度末：
无) 。
(d) 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公 允价值计 量的 金融资产和负 债主要包 括 应收款项和其 他金融负 债 ，其账面价值 与公允
价值相 差很 小。
(2) 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
1,093,623.25 2.17
其中： 股票
1,093,623.25 2.17
2
基金投 资
46,312,996.80 91.78
3
固定收 益投 资
1,000.00 0.00
其中： 债券
1,000.00 0.00
资产支 持证 券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生 品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
- -
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
2,906,678.12 5.76 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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8
其他各 项资 产
148,704.57 0.29
9
合计
50,463,002.74 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
- -
B
采矿业
28,815.00 0.06
C
制造业
299,145.25 0.60
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
15,880.00 0.03
E
建筑业
48,529.00 0.10
F
批发和 零售 业
- -
G
交通 运 输、 仓储 和邮 政业
7,419.00 0.01
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
12,377.00 0.02
J
金融业
611,067.00 1.22
K
房地产 业
70,391.00 0.14
L
租赁和 商务 服务 业
- -
M
科学研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
- -
R
文化、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合
- -
合计
1,093,623.25 2.18
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 2,400 134,640.00 0.27
2 600036 招商银 行 3,100 78,120.00 0.16
3 600519 贵州茅 台 100 59,001.00 0.12
4 601166 兴业银 行 3,600 53,784.00 0.11
5 600016 民生银 行 7,300 41,829.00 0.08
6 000002 万 科Ａ 1,700 40,494.00 0.08
7 000651 格力电 器 1,100 39,259.00 0.08
8 000333 美的集 团 1,000 36,860.00 0.07
9 600000 浦发银 行 3,760 36,848.00 0.07 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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10 601288 农业银 行 10,100 36,360.00 0.07
11 601328 交通银 行 5,300 30,687.00 0.06
12 601398 工商银 行 5,700 30,153.00 0.06
13 600887 伊利股 份 1,300 29,744.00 0.06
14 600030 中信证 券 1,700 27,217.00 0.05
15 601668 中国建 筑 4,420 25,194.00 0.05
16 600276 恒瑞医 药 403 21,258.25 0.04
17 600048 保利地 产 1,800 21,222.00 0.04
18 000858 五 粮 液 400 20,352.00 0.04
19 601988 中国银 行 5,500 19,855.00 0.04
20 600104 上汽集 团 700 18,669.00 0.04
21 601169 北京银 行 3,300 18,513.00 0.04
22 002415 海康威 视 700 18,032.00 0.04
23 000001 平安银 行 1,900 17,822.00 0.04
24 601766 中国中 车 1,900 17,138.00 0.03
25 601601 中国太 保 600 17,058.00 0.03
26 600900 长江电 力 1,000 15,880.00 0.03
27 601939 建设银 行 2,300 14,651.00 0.03
28 601818 光大银 行 3,700 13,690.00 0.03
29 601229 上海银 行 1,200 13,428.00 0.03
30 600028 中国石 化 2,500 12,625.00 0.03
31 601211 国泰君 安 800 12,256.00 0.02
32 600585 海螺水 泥 400 11,712.00 0.02
33 601186 中国铁 建 1,000 10,870.00 0.02
34 600050 中国联 通 2,000 10,340.00 0.02
35 002304 洋河股 份 100 9,472.00 0.02
36 601390 中国中 铁 1,300 9,087.00 0.02
37 601088 中国神 华 500 8,980.00 0.02
38 001979 招商蛇 口 500 8,675.00 0.02
39 600019 宝钢股 份 1,300 8,450.00 0.02
40 601857 中国石 油 1,000 7,210.00 0.01
41 603288 海天味 业 100 6,880.00 0.01
42 601628 中国人 寿 300 6,117.00 0.01
43 601336 新华保 险 100 4,224.00 0.01
44 600018 上港集 团 800 4,144.00 0.01
45 601998 中信银 行 700 3,815.00 0.01
46 601800 中国交 建 300 3,378.00 0.01
47 002352 顺丰控股 100 3,275.00 0.01
48 601138 工业富 联 200 2,318.00 0.00
49 601360 三六零 100 2,037.00 0.00 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 52 页 共 66 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 601318 中国平 安 5,988,275.00 26.04
2 600519 贵州茅 台 4,345,596.00 18.89
3 600036 招商银 行 3,398,104.00 14.78
4 601166 兴业银 行 2,222,148.00 9.66
5 600016 民生银 行 1,792,916.88 7.80
6 600000 浦发银 行 1,577,341.97 6.86
7 600887 伊利股 份 1,408,368.00 6.12
8 600030 中信证 券 1,400,289.00 6.09
9 601288 农业银 行 1,360,428.00 5.92
10 601398 工商银 行 1,280,617.00 5.57
11 601328 交通银 行 1,220,772.00 5.31
12 601668 中国建 筑 1,003,122.00 4.36
13 600276 恒瑞医 药 974,680.00 4.24
14 600048 保利地 产 911,139.00 3.96
15 601601 中国太 保 906,008.88 3.94
16 601169 北京银 行 827,207.00 3.60
17 600104 上汽集 团 824,526.00 3.59
18 601988 中国银 行 815,600.00 3.55
19 601766 中国中 车 691,663.00 3.01
20 601939 建设银 行 659,169.00 2.87
21 600028 中国石 化 640,915.27 2.79
22 600900 长江电 力 634,605.00 2.76
23 601818 光大银 行 562,144.00 2.44
24 601211 国泰君 安 536,111.00 2.33
25 600585 海螺水 泥 466,279.00 2.03
8.4.2 累 计卖 出金额 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人 民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 601318 中国平 安 920,503.08 4.00
2 600036 招商银 行 531,394.97 2.31
3 600519 贵州茅 台 474,682.00 2.06
4 601166 兴业银 行 346,345.00 1.51
5 600016 民生银 行 274,624.40 1.19
6 600000 浦发银 行 241,492.00 1.05
7 600030 中信证 券 216,560.00 0.94
8 601288 农业银 行 215,136.00 0.94
9 600887 伊利股 份 206,862.00 0.90 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 53 页 共 66 页
10 601328 交通银 行 200,011.00 0.87
11 601398 工商银 行 198,980.00 0.87
12 601668 中国建 筑 158,356.00 0.69
13 600276 恒瑞医 药 151,231.76 0.66
14 000002 万 科Ａ 142,688.00 0.62
15 601988 中国银 行 131,092.00 0.57
16 600048 保利地 产 128,895.00 0.56
17 601169 北京银 行 127,986.95 0.56
18 600104 上汽集 团 119,023.00 0.52
19 601601 中国太 保 117,671.00 0.51
20 000333 美的集 团 111,210.00 0.48
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
42,032,206.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
6,902,546.86
注:8.4.1 项“ 买入 金额” 、8.4.2 项 “卖 出金 额” 及 8.4.3 项 “买 入股 票成 本” 、 “ 卖出 股票 收入 ”
均按买 入或 卖出 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转 债 （可 交换 债）
1,000.00 0.00
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
1,000.00 0.00
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 110049 海尔转 债 10 1,000.00 0.00
注: 报 告期 末， 本基 金仅 持 有上 述1 支 债券 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 54 页 共 66 页
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 期 末投 资目标 基金 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金名 称
基金类
型
运作方 式
管理人
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
1
嘉实富 时中
国A50ETF
股票型
交易型 开放
式
嘉实基 金管
理有限 公司
46,312,996.80 92.23
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情 况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
声明 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 是否 出现被 监管 部门立 案调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
（1）2018 年1 月 19 日， 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 发布 《上 海浦 东发 展银行 股份 有 限
公司关 于成 都分 行行 政处 罚事项 公告 》 ， 公 司成 都分 行收到 中国 银行 业监 督管 理委员 会四 川监 管 局
行政处罚决定 书（川银 监 罚决字【2018 】2 号） ，对 成都分行内控 管理严重 失 效,授信管理 违规，
违 规 办 理 信 贷 业 务 等 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 的 违 规 行 为 依 法 查 处 ， 执 行 罚 款 46,175 万 元 人 民
币。 2018 年 5 月 4 日, 中国 银行 保险 监督 管理 委员会 发布 行政 处罚 信息 公开表 （银 监罚 决 字
〔2018 〕4 号） ， 对上 海浦 东发展 银行 股份 有限 公司 内控管 理严 重违 反审 慎经 营规则 ， 通 过资 管 计
划投资 分行 协议 存款 、虚 增一般 存款 等违 规事 实， 于 2018 年 2 月 12 日 作出 行政处 罚决 定， 罚 款
5845 万元 ，没 收违 法所 得 10.927 万 元， 罚没 合计 5855.927 万 元。2018 年 8 月 1 日, 中国 人民
银行发 布银 反洗 罚决 字【2018 】1 号-5 号， 于 2018 年 7 月 26 日作 出行 政处 罚 决定， 对上 海浦 东
发展银行股份 有限公司 未 按照规定履行 客户身份 识 别义务，根据 《中华人 民 共和国反洗 钱法》第
三十二 条第 （ 一） 项规 定 ， 处以 50 万 元罚 款； 未按 照 规定保 存客 户身 份资 料和 交易记 录 ， 根 据 《 中
华人民 共和 国反 洗钱 法》 第三十 二条 第 （ 二） 项 规 定， 处 以 30 万元 罚款 ； 未 按照规 定报 送大 额交
易报告或者可 疑交易报 告 ，根据《中华 人民共和 国 反洗钱法》第 三十二条 第 （三）项规 定，处以
50 万 元罚 款； 存在 与身 份 不明的 客户 进行 交易 的行 为， 根 据 《 中华 人民 共和 国反洗 钱法 》 第 三十嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 55 页 共 66 页
二条第 （四） 项规 定， 处 以 40 万元 罚款； 对浦 发银 行合计 处 以 170 万元 罚款 ， 并根 据 《中 华人 民
共和国反洗钱 法》第三 十 二条第（一） 项、第（ 二 ）项、第（三 ）项和第 （ 四）项规定 ，对相关
责任人 共处 以 18 万 元罚 款 。
2018 年 5 月 4 日, 中国银行保 险监督管理 委员会发布行 政处罚信息 公开表（银监 罚决字
〔2018 〕1 号） ， 对招 商银 行股份 有限 公司 内控 管理 严重违 反审 慎经 营规 则， 违规批 量转 让以 个 人
为借款 主体 的不 良贷 款等 违规事 实 ， 于2018 年2 月12 日 作出 行政 处罚 决定 ， 罚款 6570 万元 ， 没
收违法 所 得3.024 万 元， 罚没合 计 6573.024 万元 。
2018 年 5 月 4 日, 中国银 行保 险监 督管 理委 员会发 布行 政处 罚信 息公 开表（ 银保 监银 罚 决
字〔2018 〕1 号 ） ， 对 兴业 银 行股份 有限 公司 重大 关联 交易未 按规 定审 查审 批且 未向监 管部 门报 告，
非真实 转让 信贷 资产 等违 规事实 ， 于2018 年4 月19 日作 出行 政处 罚决 定， 罚款 5870 万元 。
2018 年 3 月 16 日, 中国人 民银 行发 布银 支付 罚决字 【2018 】1 号， 对 中国民 生银 行股 份有
限公司 厦门 分行 （新 兴支 付清算 中心 ） ， 违反 清算 管 理规定 、人 民币 银行 结算 账户管 理相 关规 定、
非金融 机构 支付 服务 管理 办法相 关规 定， 于 2018 年 3 月 14 日 作出 行政 处罚 决定， 给予 警告 ，没
收违法 所 得48,418,193.27 元， 并处 罚款114,639,752.47 元， 合计 处罚 金额163,057,945.74 元。
2018 年 12 月 7 日, 中 国银行 保险 监督 管理 委员 会发布 行政 处罚 信息 公开 表（银 保监 银罚 决 字
〔2018 〕8 号） ， 对中 国民 生银行 股份 有限 公司 内控 管理严 重违 反审 慎经 营规 则， 同 业投 资违 规 接
受担保 等违 规事 实， 于2018 年11 月9 日 作出 行政 处 罚决定 ， 罚款3160 万元。 2018 年12 月7 日, 中
国银行 保险 监督 管理 委员 会发布 行政 处罚 信息 公开 表 （银 保监 银罚 决字 〔2018 〕5 号） ， 对中 国民
生银行 股份 有限 公司 贷款 业务严 重违 反审 慎经 营规 则的违 规事 实， 于 2018 年 11 月 9 日 作出 行政
处罚决 定， 罚 款200 万元 。
本 基金 投资 于 “浦 发银行 （600000 ） ” 、 “ 招商 银行 （600036 ） ” 、 “兴 业银 行 （601166 ） ” 、 “ 民
生银行 （600016 ） ” 的决 策 程序说 明 ： 本 基金 投资 目 标为紧 密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求 跟踪 偏离 度
及跟踪误差的 最小化， 浦 发银行、招商 银行、兴 业 银行、民生银 行为标的 指 数的成份股 ，本基金
投资于“浦 发银行” 、 “ 招 商银行” 、 “兴 业银行” 、 “ 民生银行” 股票的决 策流 程，符合公 司投资 管
理制度 的相 关规 定。
（2） 报告 期内 本基 金 投资的 前十 名证 券中 ，其 他六名 证券 发行 主体 无被 监管部 门立 案调 查，
或在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 56 页 共 66 页
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
9,615.74
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
593.77
5
应收申 购款
138,495.06
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
148,704.57
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
嘉实富
时中国
A50ETF
联接基
金A
2,436 21,764.64 - - 53,018,672.70 100.00
嘉实富
时中国
A50ETF
联接基
金C
746 5,389.87 - - 4,020,846.74 100.00
合计
3,124 18,258.49 - - 57,039,519.44 100.00
注:(1) 嘉实 富时 中 国 A50ETF 联接 A:机 构投 资者 持 有份额 占总 份额 比例 、个 人投资 者持 有份 额占
总份额 比例 ，分 别为 机构 投资者 持有 嘉实 富时 中 国 A50ETF 联接 A 份额 占嘉 实 富时中 国 A50ETF 联
接 A 总份 额比 例、 个人 投 资者持 有嘉 实富 时中 国 A50ETF 联接 A 份 额占 嘉实 富 时中国 A50ETF 联接
A 总份 额比 例； 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 57 页 共 66 页
(2) 嘉 实富 时中 国A50ETF 联接 C: 机 构投 资者 持有 份 额占总 份额 比例 、 个 人投 资者持 有份 额占 总份
额比例 ，分 别为 机构 投资 者持有 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 C 份额 占嘉 实富 时 中国 A50ETF 联接 C
总份额 比例 、个 人投 资者 持有嘉 实富 时中 国 A50ETF 联接 C 份 额占 嘉实 富时 中 国 A50ETF 联接 C 总
份额比 例.
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金
A
232,002.59 0.44
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金
C
5,449.81 0.14
合计
237,452.40 0.42
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
嘉实富 时中 国A50ETF 联接
基金 A
0
嘉实富 时中 国A50ETF 联接
基金 C
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
嘉实富 时中 国A50ETF 联接
基金 A
0
嘉实富 时中 国A50ETF 联接
基金 C
0
合计
0
§1 0 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
嘉实富 时中 国A50ETF 联 接 基金 A
嘉实富 时中 国 A50ETF 联 接 基金C
基金合 同生 效日
（2017 年6 月29 日）
基金份 额总 额
334,700,316.88 -
本报告 期期 初基 金份
额总额
20,917,456.97 -
本报告 期基 金总 申购
份额
60,571,600.39 22,421,756.04
减：本 报告 期基 金总
赎回份 额
28,470,384.66 18,400,909.30
本报告 期基 金拆 分变 - - 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 58 页 共 66 页
动份额 （份 额减 少以
“- ” 填列 ）
本报告 期期 末基 金份
额总额
53,018,672.70
4,020,846.74
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 转换 入份 额， 基金 总赎回 份额 含转 换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2018 年 3 月 21 日本 基金管 理人 发布 公告 ，经 雷先生 任公 司总 经理 ，公 司董事 长赵 学军 先
生不再 代任 公司 总经 理职 务。
（2） 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况
报 告期 内，2018 年 8 月， 刘 连舸 先生 担任 中国 银行股 份有 限公 司行 长职 务。 上 述人 事变 动
已按相 关规 定备 案、 公告 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普 华 永道 中天会 计师 事
务所 （特 殊普 通合 伙） 的审 计费 60,000.00 元 ， 该 审 计机构 已连 续 2 年为 本基 金提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 59 页 共 66 页
总量的 比
例
安信证 券股
份有限 公司
3
18,221,173.84
37.26%
12,755.11
38.19%
-
方正证 券股
份有限 公司
5
16,569,301.97
33.88%
11,598.64
34.73%
-
东吴证 券股
份有限 公司
3
8,018,042.97
16.39%
5,063.45
15.16%
-
中国国 际金
融股份 有限
公司
3
2,270,517.69
4.64%
1,433.30
4.29%
-
天风证 券股
份有限 公司
2
1,924,159.00
3.93%
1,214.16
3.64%
-
国泰君 安证
券股份 有限
公司
2
1,903,607.80
3.89%
1,332.47
3.99%
-
东兴证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
光大证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
广发证 券股
份有限 公司
4
-
-
-
-
-
广州证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
国海证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
新增
国金证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
国信证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 60 页 共 66 页
国元证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
海通证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
宏信证 券有
限责任 公司
2
-
-
-
-
-
华宝证 券有
限责任 公司
1
-
-
-
-
-
华创证 券有
限责任 公司
2
-
-
-
-
-
华泰证 券股
份有限 公司
4
-
-
-
-
-
民生证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
平安证 券股
份有限 公司
4
-
-
-
-
-
瑞银证 券有
限责任 公司
1
-
-
-
-
-
申万宏 源证
券有限 公司
3
-
-
-
-
-
西南证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
新增
湘财证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
新时代 证券
股份有 限公
司
2
-
-
-
-
新增1
个
信达证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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兴业证 券股
份有限 公司
3
-
-
-
-
-
招商证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
浙商证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
中国银 河证
券股份 有限
公司
2
-
-
-
-
-
中国中 投证
券有限 责任
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证 券股
份有限 公司
4
-
-
-
-
-
中信建 投证
券股份 有限
公司
4
-
-
-
-
-
中信证 券股
份有限 公司
5
-
-
-
-
-
东方证 券 股
份有限 公司
4
-
-
-
-
-
东北证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
-
长江证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
长城证 券股
份有限 公司
3
-
-
-
-
-
渤海证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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中银国 际证
券股份 有限
公司
2
-
-
-
-
-
北京高 华证
券有限 责任
公司
1
-
-
-
-
-
注1 ： 本表 “佣 金” 指本 基金通 过单 一券 商的 交易 单元进 行股 票、 权证 等交 易而合 计支 付 该 等券
商的佣 金合 计。
2 ：交 易单 元的 选择 标 准和程 序
（1） 经营 行为 规范 ， 在近一 年内 无重 大违 规行 为；
（2） 公司 财务 状况 良 好；
（3） 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；
（4） 有 较强 的研 究能 力， 能 及时 、 全 面、 定 期 提供质 量较 高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告；
（5） 建立 了广 泛的 信 息网络 ，能 及时 提供 准确 地信息 资讯 服务 。
基 金管 理人 根据 以上 标准进 行考 察后 确定 租用 券商的 交易 单元 。基 金管 理人与 被选 择的 券商
签订协 议， 并通 知基 金托 管人。
3 ：中 银国 际证 券有 限 责任公 司更 名为 中银 国际 证券股 份有 限公 司。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
基金交 易
成交金 额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期
基金
成交总
额的比
例
安信证
券股份
有限公
司
2,086.60 11.65%
- -
- -
2,589,353.70 34.35%
方正 证
券股份
有限公
司
- -
- -
- -
341,050.00 4.52%
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
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东吴证
券股份
有限公
司
2,172.00 12.12%
- -
- -
2,035,603.80 27.01%
中国国
际金融
股份有
限公司
2,040.60 11.39%
- -
- -
210,267.60 2.79%
天风证
券股份
有限公
司
- -
- -
- -
2,361,529.20 31.33%
国泰君
安证券
股份有
限公司
11,615.19 64.84%
- -
- -
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
关于增 加国 金证 券为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年1 月22 日
2
关于增 加北 京肯 特瑞 为嘉 实旗下 基金
代销机 构并 开展 定投 业务 及参加 费率
优惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年1 月22 日
3
关于嘉 实富 时中 国 A50 交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金增 设 C 类
基金份 额并 修改 基金 合同 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 2 月 3 日
4
关于增 加陆 金所 为嘉 实富 时中国
A50ETF 联接A 代 销机 构并 开通定 投及
参加费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年2 月12 日
5
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于开通 嘉实
富时中 国A50ETF 联接C 网 上直销 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年2 月27 日
6
关于修 改嘉 实富 时中 国 A50 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金
合同及 托管 协议 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
7
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于 调整 旗下
部分基 金赎 回费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
8
关于增 加蚂 蚁基 金、 北京 肯特瑞 、蛋
卷基金 为嘉 实中 创 400ETF 联接等 基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月30 日
9
关于增 加国 泰君 安为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
2018 年4 月20 日 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 64 页 共 66 页
网站
10
关于增 加天 天基 金等 为嘉 实旗下 基金
代销机 构及 参加 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年4 月27 日
11
关于增 加青 岛银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投及 转换 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 5 月 7 日
12
关于增 加上 海银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投及 转换 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 5 月 9 日
13
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 万得
基金为 嘉实 新添 荣定 期混 合等证 券投
资基金 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月25 日
14
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 凤凰
金信为 嘉实 新 添 荣定 期混 合等证 券投
资基金 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月25 日
15
关于增 加腾 安基 金销 售（ 深圳） 有限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月28 日
16
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金直 销柜 台申 购、 赎回、 转换
数量限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月18 日
17
关于增 加嘉 实财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展转 换业 务及 参加费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月20 日
18
关于增 加工 商银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 8 月 3 日
19
关于增 加四 川天 府银 行为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投及 转换业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年8 月24 日
20
关于增 加恒 天明 泽为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月14 日
21
关于增 加众 禄基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月14 日
22
关于增 加中 民财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务及 参加费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月26 日
23
关于增 加和 耕传 承为 嘉实 沪港深 回报
混合等 证券 投资 基金 代销 机构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月27 日
24 关于增 加民 生证 券为 嘉实 旗下基 金代 中国证 券报 、上 海证 券 2018 年 10 月 12 日 嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 65 页 共 66 页
销机构 并开 通定 投业 务的 公告 报、证 券时 报、 管理 人
网站
25
关于增 加万 家财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展转 换业 务及 参加费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 11 月 30 日
26
关于增 加“ 百度 百盈 ”为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参 加费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 10 日
27
关于增 加阳 光人 寿为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 10 日
28
关于增 加众 升财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 19 日
§1 2 影响投 资者决策的其他重 要信息
2019 年 2 月 2 日本 基金 管 理人发 布《 嘉实 基金 管理 有限公 司高 级管 理人 员变 更公告 》 ， 自
2019 年 2 月 2 日起 邵健 先 生不再 担任 公司 副总 经理 ，专注 于专 户产 品的 投资 管理工 作。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中 国证 监会 准予 嘉实 富时中 国 A50 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金注 册的 批 复
文件；
（2 ） 《 嘉实 富时 中 国A50 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合同 》 ；
（3 ） 《 嘉实 富时 中 国A50 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 托管 协议 》 ；
（4 ） 《 嘉实 富时 中 国A50 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 招募 说明 书》 ；
（5 ） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
（6 ） 报告 期内 嘉实 富时 中 国 A50 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金公 告的各 项原 稿。
13.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
13.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查 阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2 ） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投资者 对本 报告 如有 疑问 ， 可咨询 本基 金管 理人 嘉实 基金管 理有 限公 司， 咨询 电 话 400-600-8800 ，
或发E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实富时中国 A50ETF 联接 2018 年年度报告
第 66 页 共 66 页
嘉 实基 金管理 有限 公司
2019 年 03 月26 日
