华 富 健 康 文娱 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金
2018 年 年度 报 告 摘 要
2018 年12 月31 日
基金管 理人: 华富基金管 理有限公司
基金托 管人: 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期:2019 年3 月26 日 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§1
重要提示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定, 于 2019 年 3 月 25 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容,保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年01 月01 日 起至2018 年 12 月 31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 华富健 康文 娱灵 活配 置混 合
基金主 代码 001563
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月 4 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 47,565,884.86 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金通 过深 入研 究并 积极 投 资于 健康 文娱 主题 相关
的 优 质上 市公 司, 精选 个股 , 分享 其发 展和 成长 的机
会,力 求超 额收 益与 长期 资本增 值。
投资策 略 本 基 金通 过定 量与 定性 相结 合 的方 法分 析宏 观经 济、
证 券 市场 以及 健康 文娱 相关 行 业的 发展 趋势 ,评 估市
场 的 系统 性风 险和 各类 资产 的 预 期 收益 与风 险, 据此
合 理 制定 和调 整股 票、 债券 等 各类 资产 的比 例, 在保
持 总 体风 险水 平相 对稳 定的 基 础上 ,力 争投 资组 合的
稳 定 增值 。此 外, 本基 金将 持 续地 进行 定期 与不 定期
的资产 配置 风险 监控 ,适 时地做 出相 应的 调整 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 × 5 0% + 上 证 国 债 指 数 收 益 率
×50% 。
风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金, 其预 期 收益 及预 期风 险水 平高
于 债 券型 基金 和货 币市 场基 金 ,但 低于 股票 型基 金,
属于中 等风 险水 平的 投资 品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
华富基 金管 理有 限公 司
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 胡波
联系电 话 021-68886996 021-61618888
电子邮 箱 manzh@hffund.com Hub5@spdb.com.cn
客户服 务电 话
400-700-8001 95528
传真 021-68887997 021-63602540
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
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§3 主要财 务指标、 基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -411,816.12 -282,367.47 -7,233,932.54
本期利 润 -9,999,559.80 5,411,796.74 -28,117,893.59
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2196 0.0794 -0.2693
本期基 金份 额净 值增 长率 -19.28% 8.64% -23.60%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1877 0.0062 -0.0743
期末基 金资 产净 值 38,636,194.13 48,295,104.43 75,526,703.54
期末基 金份 额净 值 0.812 1.006 0.926
注:1 ) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2) 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ( 例如 , 开放式 基金 的申 购 赎
回费等 ) , 计入 费用 后实 际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
3)期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数,
表中的 “期末 ” 均指 报告 期最后 一日 , 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -13.98% 1.90% -5.41% 0.82% -8.57% 1.08%
过去六 个月 -22.00% 1.59% -5.83% 0.75% -16.17% 0.84%
过去一 年 -19.28% 1.52% -10.68% 0.67% -8.60% 0.85%
过去三 年 -33.00% 1.52% -4.59% 0.59% -28.41% 0.93%
自基金 合同
生效起 至今
-18.80% 1.50% -3.83% 0.69% -14.97% 0.81%
注:业 绩比 较基 准收 益率= 沪深300 指 数收 益率 ×50 % +上证 国债 指数 收益 率 × 5 0% 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:根据《华 富健康文 娱 灵活配置混合 型证券投 资 基金基金合同 》的规定 , 本基金的资 产配置范
围为: 股票 投资 比例 为基 金资产 的 0%-95% , 投 资于 本基金 合同 界定 的健 康文 娱主题 相关 证券 不 低
于非现 金基 金资 产 的 80% ;权证 投资 比例 不得 超过 基金资 产净 值 的 3% ;保 持 现金或 者到 期日 在一
年以内 的政 府 债 券投 资比 例合计 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 如 法律 法规 或监 管机构 以后 允许 基 金
投资其 他品 种, 基金 管理 人在履 行适 当的 程序 后, 可以将 其纳 入投 资范 围。 本基金 建仓 期 为 2015
年8 月4 日到 2016 年2 月 4 日 。 建仓 期结 束时 各 项资产 配置 比例 符合 合同 约定 。 本 报告 期内 , 本
基金严 格执 行了 《华 富健 康文娱 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》的 相关规 定。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:本 基金 未进 行利 润分 配 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司于2004 年3 月29 日经中 国证 监会 证监 基金 字[2004]47 号
文核准 开业 ,4 月 19 日 在 上海正 式注 册成 立。 注册 资本 2.5 亿 元, 公司 股东 为华安 证券 股份 有限
公司、 安徽 省信 用担 保集 团有限 公司 和合 肥兴 泰金 融控股 (集 团) 有限 公司 。截止 2018 年 12 月
31 日 , 本 基金 管理 人管 理 了华富 竞争 力优 选混 合型 证券投 资基 金、 华富 货币 市场基 金、 华富 成长
趋势混合型证 券投资基 金 、华富收益增 强债券型 证 券投资基金、 华富策略 精 选灵活配置 混合型证
券投资 基金 、华 富价 值增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 、 华
富强化回报债 券型证券 投 资基金、华富 量子生命 力 混合型证券投 资基金、 华 富中小板指 数增强型
证券投 资基 金、 华富 保本 混合型 证券 投资 基金 、 华 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 富恒 富 18
个月定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富智慧城 市 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 恒稳纯债
债券型证券投 资基金、 华 富国泰民安灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华富 永 鑫灵活配置 混合型证
券投资基金、 华富健康 文 娱灵活配置混 合型证券 投 资基金、华富 恒利债券 型 证券投资基 金、华富
物联世界灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富安 享 债券型证券投 资基金、 华 富安福 保本 混合型证
券投资基金、 华富益鑫 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华富华鑫 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
华富弘鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富天 鑫 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 天益货币
市场基金、华 富天盈货 币 市场基 金、华 富产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、华富 星玉衡一
年定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、华 富恒 玖 3 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 华富 富瑞 3 个
月定期开放债 券型发起 式 证券投资基金 、华富可 转 债债券型证券 投资基金 、 华富恒悦定 期开放债
券型证券投资 基金、华 富 恒财定期开放 债券型证 券 投资基金、华 富恒盛纯 债 债券型证券 投 资基金
共三十 六只 基金 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
陈启明
华 富 健 康
文 娱 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金经理、
华 富 竞 争
力 优 选 混
2015 年8 月4
日
- 十二年
复旦大学会计学硕士,
本科学历,历任日盛嘉
富证券上海代表处研究
员、群益证券上海代表
处研究员、中银国际证
券产品 经理 ,2010 年 2
月加入华富基金管理有华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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合 型 基 金
基金经
理 、 华 富
价 值 增 长
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
成 长 趋 势
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
产 业 升 级
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 公 司
公 募 投 资
决 策 委 员
会 委 员 、
基 金 投 资
部总监
限公司,曾任行业研究
员、 研 究发 展部 副总 监、
2013 年3 月1 日至2014
年9 月25 日 任华 富成 长
趋势股票型基金基金经
理助理 。
高靖瑜
华 富 健 康
文 娱 灵 活
配 置 混 合
型 基 金 基
金 经 理 、
华 富 中 小
板 指 数 增
强 型 基 金
基金经
理 、 华 富
中证 100
指 数 基 金
基金经
理 、 华 富
智 慧 城 市
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
理 、 华 富
策 略 精 选
灵 活 配 置
混 合 型 基
金 基 金 经
2015 年8 月4
日
- 十八年
复旦大学金融学硕士,
本科学历。历任金鼎综
合证券(维京)股份有
限公司上海代表处研究
员、上海天相投资咨询
有 限 公 司 研 究 员 ,2007
年 7 月加入 华富 基金 管
理有限公司,任行业研
究员,2013 年 3 月 1 日
至2014 年12 月14 日任
华富价值增长混合型基
金 基 金 经 理 助 理 ,2014
年12 月15 日至2016 年
1 月 12 日任 华富 策略 精
选灵活配置混合型基金
经理。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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理
注:这里的任 职日期指 基 金成立之日。 证券从业 年 限的计算标准 上,证券 从 业的含义遵 从行业协
会《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定,勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益,基金 运作合法 合 规,不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导 意 见》 , 公 司制 定 了 《 华富 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 , 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合, 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动,同
时包括授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下:
在研究分析和 投资决策 环 节,公司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台, 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合,在保证 其决策相 对 独立的同时 ,在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会 。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 , 制定客观、完 整的交易 决 策规则,并按 照这些规 则 进行投资决 策,保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性和 独立 性。
在交易执行环 节,公司 设 立独立的集中 交易部门 , 通过实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度, 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 : “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” , 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施, 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度,确 保各投资
组合获 得公 平的 交 易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节,公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容,加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度,公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后,集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 , 逐笔备注发生 公平交易 各 指令的先后 顺序及实
际执行结果, 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 , 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析,华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 ( 如 1 日内 、3 日 内、5 日内) 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ,根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ,未发 现明 显异 常情 况。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 , 结 合实 际情 况 , 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 , 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中, 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上
确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会, 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年 是宏 观经 济出 现向 下拐点 的一 年, 一至 四季 度实际 GDP 当 季同 比增 速 分别为 6.8% 、
6.7% 、6.5% 和6.4% 。 受到 此前金 融去 杠杆 的影 响 , 作为经 济前 瞻指 标的 全社 会融资 余额 增速 在 18
年一季度出现 快速下行 , 此后中小企业 融资难、 地 方政府债务风 险等实体 经 济压力在二 季度逐步
显现。 从经 济周 期的 角度 看,18 年 中国 进入 库存 周 期和金 融周 期共 轨下 行的 阶段, 工业 品价 格下
行叠加生产边 际萎缩共 同 导致企业盈利 增速在三 季 度出现下滑, 另外中小 企 业的融资难 问题逐渐
明显。 而且 ,2018 年还面 临外部 环境 恶化 , 中 美贸 易摩擦 不断 反复 , 对 出口 企业预 期造 成严 重 影
响。 在 内外 均有 压力 的情 况下, 财政 政策 以及 货币 政策逐 步调 整, 做出 积极 应对: 货币 政策 在 2018
年进入宽松区 间,在美 联 储加息的 情况 下央行选 择 保持国内流动 性环境 “ 合 理充裕 ”; 财政政策
趋向边 际宽 松, 个税 抵扣 细则出 台, 另外 增值 税、 企业所 得税 方面 减税 也可 能逐渐 落地 。2019 年
需要积 极跟 踪以 及观 察政 策逐步 落地 之后 的效 果。
2018 年 , 沪 深300 指数 累 计下 跌 25.31% , 创业板 指 累计下 跌 28.65% ; 其中 , 四季度 沪 深 300
指数累 计下 跌12.45% , 创 业板指 累计 下 跌 11.39% 。 从全年 看 , 内 外压 力下 , 市场整 体处 于趋 势性
下跌中,行业 表现均欠 佳 ,相对抗跌的 行业主要 是 餐饮旅游、银 行、石油 石 化、食品饮 料、农林
牧渔等 ,大 盘蓝 筹相 对表 现较好 。
本基金年末持 仓中仍以 健 康与文娱这两 大基金主 题 相关行业配置 为主,医 药 、食品饮料、 传
媒等行 业持 仓相 对较 重 。 从行业 层面 看 , 医 药行 业 经历 了2018 年 底的 政策 变 局之后 , 行业 发展 环华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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境有所严苛, 上市公司 发 展质量更为重 要,给优 势 企业带来挑战 的同时也 有 机遇,需要 更为严格
挑选标的;另 外,传媒 行 业受制于政策 干扰波动 较 大,但经历了 较长时间 的 蛰伏之后, 开始出现
一些基本面的 转机,新 的 需求和新的模 式也带出 了 有 中长期投资 价值的公 司 ,我们也将 从中更审
慎的选 择具 备持 续增 长潜 力的公 司。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 于2015 年8 月 4 日 正式成 立。 截止2018 年 12 月 31 日, 本基 金份 额净 值为 0.812 元,
累计份 额净 值 为0.812 元 。 报 告期 , 本 基金 份额 净 值增长 率为-19.28% , 同 期 业绩比 较基 准收 益率
为-10.68% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年: 首 先, 目前 市场普 遍对 经济 预期 已经 较差, 对上 半年 尤为 担心 ; 其次, 中美 贸
易摩擦经多次 磋商之后 , 随着美国方面 对自身经 济 的担忧抬头, 以及我国 经 济数据不断 转弱,磋
商继续恶化的 可能性降 低 ;另外,随着 国家纾困 措 施出台,随着 市场在一 季 度逐渐转暖 ,上市公
司质押层面风 险有缓解 的 趋势;最重要 的是,随 着 各种 减税降费 ,以及推 动 经济结构优 化的措施
出台, 会在 微观 层面 逐渐 体现效 果, 上市 公司 业绩 表现变 化值 得期 待与 跟踪 。 综合 看来 ,2018 年
市场风险释放 相对彻底 , 后期在弱经济 数据下, 不 断回暖的政策 和缓和的 海 外关系可能 逐渐反映
到实体经济中 ,这种背 景 下,利于逆周 期以及能 够 率先走出经济 下行阴影 的 公司,我们 将积极挖
掘业绩相对稳 定以及成 长 性向好的上市 公司,寻 求 超额收益。从 本基金角 度 考虑,人均 收入水平
的提升,消费 升级的推 进 ,个性化需求 的深化, 也 在推动各类新 的需求不 断 出现,不管 是医药还
是传媒行业都 在面临层 出 不穷的挑战, 也不断的 涌 现新的产 品以 及应用, 需 求的持续增 长以及多
样化给 健康 文娱 相关 的行 业带来 中长 期的 机会 ,后 期还是 可以 积极 把握 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程,按照 相 关法律法规的 规定,成 立 了估值委员会 ,
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督,确保
基金估值的公 允、合理 , 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金
估值政策由天 健会计师 事 务所(特殊普 通合伙) 进 行审核并出具 报告,由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理,成员 包括总 经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 , 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益
冲突, 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金按照《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》和《华富健 康文娱灵 活 配置混合型证 券
投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 , 本 期 利 润 为-9,999,559.80 元 , 期 末 可 供 分 配 利 润 为
-8,929,690.73 元。 本报 告期内 未进 行利 润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从 2017 年 12 月 7 日 起至 本报告 期末 (2018 年 12 月 31 日) ,本 基金 基金 资 产净值 存在 连续
六十个 工作 日低 于 5000 万 元的情 形, 至本 报告 期期 末(2018 年 12 月 31 日 ) 基金资 产净 值仍 低
于5000 万 元。 本基 金管 理 人会根 据 《公 开募 集证 券 投资基 金运 作管 理办 法》 , 积极采 取相 关措 施,
并将严 格按 照有 关法 规的 要求对 本基 金进 行监 控和 操作。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 , 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 ( 以 下简称 “ 本托 管人 ” ) 在 对 华富健 康文 娱灵
活配置混合型 证券投资 基 金的托管过程 中,严格 遵 守《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》及其他
有关法律法规 、基金合 同 、托管协议的 规定,不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为, 完全尽职
尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 , 对华富健康文 娱灵活配 置 混合型证券投 资基金的 投 资运作进行 了监督,
对基金资产净 值的计算 、 基金份额申购 赎回价格 的 计算以及基金 费用开支 等 方面进行了 认真的复
核, 未 发现 基金 管理 人存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 该基 金本 报告 期内未 进行 利润 分 配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 期内 , 由 华富 基金 管理有 限公 司编 制本 托管 人复核 的本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、
收益分配情况 、财务会 计 报告(注:财 务会计报 告 中的“金融工 具风险及 管 理”部分未 在托管人
复核范 围内 ) 、 投资 组合 报 告等内 容真 实、 准确 、完 整 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2019 〕6-89 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富健 康文 娱灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 华富 健康 文娱 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 ( 以下 简称
华富健 康文 娱灵 活配 置混 合基金 )财 务报 表, 包括 2018 年 12 月
31 日 的资 产负 债表,2018 年度的 利润 表、 持 有人 权 益 (基 金净值 )
变动表 ,以 及相 关财 务报 表附注 。
我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制,公允反映了华富 健康文娱灵活配置混合基 金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和持 有人权 益 ( 基金
净值) 变动 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独
立于华 富健 康文 娱灵 活配 置混合 基金 , 并 履行 了职 业 道德方 面的 其
他责任 。 我 们相 信, 我 们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 , 为 发表
审计意 见提 供了 基础 。
其他信 息 华富健 康文 娱灵 活配 置混 合基金 管理 人 (以 下简 称 管理层 ) 对其 他
信息负 责 。 其 他信 息包 括 年度报 告中 涵盖 的信 息 , 但不包 括财 务报
表和我 们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过
程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对 财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允
反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时, 管理 层 负责评 估华 富健 康文 娱灵 活配置 混合 基
金的持续经营能力, 披露 与持续经营相关的事 项( 如适用) ,并运
用持续 经营 假设 , 除非 基 金进行 清算 、 终止 运营 或 别无其 他现 实的华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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选择。
治理层 负责 监督 华富 健康 文娱灵 活配 置混 合基 金的 财务报 告过 程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理 保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保
持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 :
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险,
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可 能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
(四) 对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时,根据
获取的 审计 证据 , 就 可能 导 致对华 富健 康文 娱灵 活配 置混合 基金 持
续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得
出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存 在 重大 不确 定性 , 审 计准 则要 求
我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ; 如
果披露 不充 分 , 我 们应 当 发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至
审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而 , 未 来的 事项 或情 况 可能导 致华 富
健康文 娱灵 活配 置混 合基 金不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构和 内容 ( 包括 披露) , 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 基金 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
注册会 计师 的姓 名 曹小勤
林晶
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市钱 江 路1366 号华润 大 厦B 座31 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 华富 健康 文娱 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2018 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
9,681,054.38 8,864,238.26
结算备 付金
5,698.56 189,100.53
存出保 证金
21,583.78 71,776.81
交易性 金融 资产
29,407,463.31 37,818,857.21
其中: 股票 投资
29,368,463.31 37,818,857.21
基金投 资
- -
债券投 资
39,000.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 1,850,774.86
应收利 息
4,921.23 4,485.52
应收股 利
- -
应收申 购 款
- 3,448.28
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
39,120,721.26 48,802,681.47
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
184,126.38 -
应付赎 回款
- 54,725.86
应付管 理人 报酬
51,066.64 62,477.50
应付托 管费
8,511.12 10,412.94
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
16,322.84 89,951.05
应交税 费
0.15 -
应付利 息
- - 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
224,500.00 290,009.69
负债合 计
484,527.13 507,577.04
所有者权益:
实收基 金
47,565,884.86 47,999,570.54
未分配 利润
-8,929,690.73 295,533.89
所有者 权益 合计
38,636,194.13 48,295,104.43
负债和 所有 者权 益总 计
39,120,721.26 48,802,681.47
注:报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值0.812 元, 基金 份额 总额 47,565,884.86 份。
后附报 表附 注为 本财 务报 表的组 成部 分。
7.2 利 润表
会计主 体: 华富 健康 文娱 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期: 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度 可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
一、收入
-8,789,444.88 7,436,794.04
1.利息 收入
138,665.09 186,997.63
其中: 存款 利息 收入
138,662.84 186,941.07
债券利 息收 入
2.25 56.56
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)
628,130.89 1,540,012.91
其中: 股票 投资 收益
301,879.32 1,235,117.70
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- 64,404.51
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
326,251.57 240,490.70
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
-9,587,743.68 5,694,164.21
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 )
31,502.82 15,619.29
减: 二、费用
1,210,114.92 2,024,997.30
1.管 理人 报酬
654,175.22 976,656.74
2.托 管费
109,029.24 162,776.11
3.销 售服 务费
- - 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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4.交 易费 用
202,553.86 574,826.61
5.利 息支 出
- -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税 金及 附加
0.01 -
7.其 他费 用
244,356.59 310,737.84
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
-9,999,559.80 5,411,796.74
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
-9,999,559.80 5,411,796.74
注:后 附报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 华富 健康 文娱 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
47,999,570.54 295,533.89 48,295,104.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -9,999,559.80 -9,999,559.80
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
-433,685.68 774,335.18 340,649.50
其中:1. 基 金申 购款 20,016,346.71 223,394.60 20,239,741.31
2. 基金 赎回 款 -20,450,032.39 550,940.58 -19,899,091.81
五、期末所有者权益(基
金净值 )
47,565,884.86 -8,929,690.73 38,636,194.13
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
81,586,072.74 -6,059,369.20 75,526,703.54
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
- 5,411,796.74 5,411,796.74 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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润)
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
-33,586,502.20 943,106.35 -32,643,395.85
其中:1. 基 金申 购款 1,839,579.50 -118,706.35 1,720,873.15
2. 基金 赎回 款 -35,426,081.70 1,061,812.70 -34,364,269.00
五、期末所有者权益(基
金净值 )
47,999,570.54 295,533.89 48,295,104.43
注:后 附报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 章宏 韬______
______ 余 海春______
____ 潘伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华富健康文娱 灵活配置 混 合型证券投资 基金(以 下 简称本基金或 基金)经 中 国证券监督管 理
委员会 (以 下简 称中 国证 监会) (证 监许 可[2015]1288 号 ) 核 准, 基金合 同 于2015 年 08 月 04 日
生效。本基金 为契约型 开 放式,存续期 限不定期 。 设立时募集资 金到位情 况 经天健会计 师事务所
(特殊普通合 伙)验资 并 出具《验资报 告 》 (天健 验 (2015)6-132 号 ) 。有关 基金设立文件 已按
规定向中国证 监会备案 。 本基金的管理 人和基金 份 额登记机构为 华富基金 管 理有限公司 ,基金托
管人为 上海 浦东 发展 银行 股份有 限公 司。
根据《华富健 康文娱灵 活 配置混合型证 券投资基 金 基金合同》的 规定,本 基 金的投资范围 为
具有良好流动 性的金融 工 具,包括国内 依法发行 的 股票(包括中 小板、创 业 板及其他经 中国证监
会核准 上市 的股 票) 、 债券 、 权证、 资产 支持 证券 、 货币市 场工 具、 中小 企业 私募债 及法 律法 规或
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 (但 须符 合中国 证监 会的 规定 ) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以 持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求, 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ,真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 会计 报表 的实 际编 制期间 为 2018
年1 月1 日至 2018 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币; 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类:以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 (主要为权证 投资)划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产,其他 金融资产 划 分为贷款和应 收款项, 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类:以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债(包括交 易性金融 负 债 和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债) 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时,确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金
融负债时,按 照公允价 值 计量;对于以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债,相关交易 费用直接 计 入当期损益; 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ,相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
本基金按照公 允价 值对 金 融资产进行后 续计量, 且 不扣除将来处 置该金融 资 产时可能发生 的
交易费用,但 下列情况 除 外:(1) 持 有至到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法, 按摊余
成本计量;(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资, 以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ,按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 , 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计量, 但下列情 况 除外:(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债, 按 照公允价值计 量,且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ;(2) 与在活 跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债, 按 照成本计量;(3) 不 属于 指定为以公允 价值计
量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同,或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 , 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者
进行后 续计 量 :1) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号——或有事 项 》 确 定的 金额 ;2) 初始 确认 金额 扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得 或 损 失,除与套期 保值有关 外 ,按照如下方 法
处理:(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融负债 公 允价值变动形 成的利
得或损 失 , 计 入公 允价 值 变动收 益 ; 在 资产 持有 期 间所取 得的 利息 或现 金股 利, 确认 为投 资收 益;
处置时,将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益, 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ;持有期 间 按实际利率法 计算的
利息,计入投 资收益; 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利,于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益;处置 时,将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时, 终止确认 该 金融资产;当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时,相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ,采用在当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使
用的输 入值 分以 下层 级, 并依次 使用 :
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ;
2) 第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察 的输入值,包
括:活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ;非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价; 除报价以
外的其他可观 察输入值 , 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等;市场验 证的输入
值等;
3) 第 三层 次输 入值 是相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值, 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估 值方 法及 关键 假设
1) 根据《中 国证监会 关于 证券投资基金 估值业务 的 指导意见 》 (中 国证券监 督 管理委员会 公
告〔2017 〕13 号) 规定 , 在下列 情况 下本 基金 采用 的估值 方法 及关 键假 设如 下: 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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① 对 存在 活跃 市场 且能 够 获取相 同资 产或 负债 报价 的投资 品种 , 在 估值 日有 报价的 , 除 会计
准则规定的例 外情况外 , 将该报价不加 调整地应 用 于该资产或负 债的公允 价 值计量。估 值日无报
价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 , 采 用最 近交 易日 的 报价确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 报价不能 真 实反映公允价 值的,对 报 价进行调整 ,确定公
允价值 。
与上述投资品 种相同, 但 具有不同特征 的,应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础,并在 估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。
② 对 不存 在活 跃市 场的 投 资品种 , 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价 值时, 优先使用 可 观察输入值 ,只有在
无法取 得相 关资 产或 负债 可观察 输入 值或 取得 不切 实可行 的情 况下 , 才 可以 使 用不可 观察 输入 值 。
③ 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 证券价 格的 重大 事件 , 使 潜 在估值 调整 对
前一估 值日 的基 金资 产净 值的影 响 在0.25% 以 上的 ,对估 值进 行调 整并 确定 公允价 值。
2) 对 于发 行时 明确 一定 期 限限售 期的 股票 (包 括但 不限于 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等,不 包 括停牌、新 发行未上
市、 回购 交易 中的 质押 券 等流通 受限 股票 ) , 根 据中 国证券 投资 基金 业协 会 《 关于发 布 《证 券投 资
基金投 资流 通受 限股 票估 值指引 (试 行) 》的 通知》 (中基 协发 〔2017 〕6 号 ) ,估值 处理 如下 :
① 流 通受 限股 票按 以下 公 式确定 估值 日该 流通 受限 股票的 价值 : FV =S× (1-LoMD)
其中 :FV : 估值 日该 流通 受限股 票的 价值 ;S : 估 值 日在证 券交 易所 上市 交易 的同一 股票 的公
允价值 ;LoMD : 该流 通受 限股票 剩余 限售 期对 应的 流动性 折扣 。
② 引 入看 跌期 权计 算该 流 通受限 股票 对应 的流 动性 折扣。LoMD=P/S ,P 是估 值 日看跌 期权 的
价值。
③ 证券投资基金持有的流 通受限股票在估值日按平 均价格亚式期权模型确 定估 值 日 看 跌 期
权的价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ,金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平 准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时, 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列,并于 期 末全额转入 未分配利
润/ ( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ,其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认;
卖出回购金融 资产支出 , 按卖出回购金 融资产的 摊 余成本及实际 利率( 当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) 在回 购期 内逐 日计提 ;
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定,按实 际 支出金额,列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 三位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式及红利再 投资形式 分 配。期末可供 分
配利润指期末 资产负债 表 中未分配利润 与未分配 利 润中已实现收 益的孰低 数 。经宣告的 拟分配基
金收益 于分 红除 权日 从持 有人权 益转 出。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 估计 无变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税务 总 局 《关 于企 业所 得税若 干 优惠政 策的 通知 》 (财 税 〔2008 〕1 号) 、 《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 (财税〔2012 〕85 号) 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 ( 财税 〔2015 〕101 号) 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 (财税 〔2016 〕36 号) 、 《关于进 一步明确 全面推 开营 改增试点
金融业有关 政策的通 知》 ( 财税〔2016 〕46 号) 、 《关 于明确金融 房地产开 发 教育辅助服 务等增
值税政 策的 通知 》 ( 财税 〔2016〕140 号) 、 《 关 于资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 (财 税 〔2017 〕
56 号) 、 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 补充 政策 的通知 》 ( 财税 〔2016 〕70 号) 、 《关 于租 入固
定资产进项税 额抵扣等 增 值税政策的通 知》 (财税 〔2017 〕90 号)及其 他相关 税务法规和实 务操
作,主 要税 项列 示如 下:
( 一) 自 2018 年 1 月 1 日 起,资 管产 品管 理人 运营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为 ,
暂适用 简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征 税率 缴纳 增值 税 。
( 二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入, 暂免 征收 企业所 得税 ;
( 三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市 公司 股票 , 持 股期 限在1 个月 以内 (含
1 个月) 的, 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年(含 1 年)
的, 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ; 持股 期限 超过1 年的 , 暂 减 按 25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所
得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
主要税 种及 税率 列示 如下 :
税
种
计 税 依 据
税
率
增值税
金融 服务 销 售额
3%
城市维 护建 设税
应缴 流转税 税 额7%
教育费 附加
应缴 流 转税税 额
3% 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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地方教 育附 加[ 注]
应 缴 流转税 税额
2% 、1%
[ 注]: 接地 方税 务局 通知 ,自 2018 年 7 月 起下 调 地方教 育附 加税 税率 ,由 原来的 2% 下 调为
1%。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司( “华安 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华安证 券 8,618,564.29 6.41% 47,567,678.28 12.89%
7.4.8.1.2 债 券交 易
注:本 基金 本报 告期 末和 上年度 无。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
注:本 基金 本报 告期 末和 上年度 无。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注:本 基金 本报 告期 末和 上年度 无。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证 券 7,882.25 6.37% - - 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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关联方 名称
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证 券 43,988.20 12.97% 10,852.60 12.07%
注:上述佣金 按市场佣 金 率计算。以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取的证管 费、经手
费和适用期间 内由券商 承 担的证券风险 结算基金 后 的净额列示。 该类佣金 协 议的服务范 围还包括
佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
654,175.22 976,656.74
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
184,902.41 343,509.05
注:基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 1.50% 的年 费率逐 日计 提, 按月 支付 。计算 方 法 H= E× 年
管理费 率 ÷ 当年 天数 (H 为每日 应计 提的 基金 管理 费,E 为前 一日 基金 资产 净值) 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
109,029.24 162,776.11
注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值
的 0.25% 年费率 逐日 计提 ,按 月支 付。计 算方 法 H =E×
年托管 费率 ÷当 年天 数(H 为每 日应 计提 的基 金托 管 费,E 为前 一日 基金 资产 净值) 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本 基金 本报 告期 内未 有与关 联方 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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月 31 日 31 日
基金合 同生 效日 ( 2015 年
8 月4 日 ) 持有 的基 金份 额
10,002,600.00 10,002,600.00
期初持 有的 基金 份额 10,002,600.00 10,002,600.00
期间申 购/ 买入 总份 额 0.00 0.00
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 10,002,600.00 10,002,600.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
21.0300% 20.8400%
注:关联方投 资本基金 的 费率按照基金 合同及招 募 说明书的规定 确定,符 合 公允性要求 ,申购买
入总份 额里 包含 红利 再投 、转换 入份 额。
7.4.8.4.2 报告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位: 份
关联
方名
称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
华安
证券
股份
有限
公司
1,989,038.19 4.1800% 0.00 0.0000%
注:关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定, 符合 公允性 要求 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上 海 浦 东 发
展 银 行 股 份
有限公 司
9,681,054.38 137,073.18 8,864,238.26 183,405.32
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 在本 报告 期内 和上年 度可 比期 间未 参与 关联方 承销 证券 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末( 2018 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末 持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位 :
张)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110049
海尔
转债
2018 年
12 月 18
日
2019
年1 月
18 日
新债未
上市
100.00 100.00 390 39,000.00 39,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
根据“财政部 关于执行企 业会计准则的 上市公司和 非上市企业做 好 2010 年 年报工作的通 知
(财会 〔2010 〕25 号) ” (以下 简称 “通知 ” ) 要 求, 本 基金 对年 末持 有的 以公允 价值 计量 的 金
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层:第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的,以 该 报价为依据确 定公允价 值 ;第二层次是 本基 金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价,或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市场上的 报 价的,以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值;第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市场交易 价格的,
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求,
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下:
类别2018 年12 月 31 日 公 允价值
2017 年 12 月 31 日公 允价 值 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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第一层 次29,368,463.31
36,383,257.21
第二层 次39,000.00
1,435,600.00
第三层 次-
合计
29,407,463.31
37,818,857.21
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品
种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 (中 基协 发[2014]24 号 ) 的要求 , 本 基金 对交 易所 上市交 易或 挂牌 转
让的固定收益 品种采用 第 三方估值机构 中证指数 有 限公司提供的 价格数据 进 行估值(估 值标准另
有规定 的除 外) ,本 基金 持 有的以 公允 价值 计量 的上 述资产 计入 第二 层次 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 29,368,463.31 75.07
其中: 股票 29,368,463.31 75.07
2 固定收 益投 资 39,000.00 0.10
其中: 债券 39,000.00 0.10
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,686,752.94 24.76
4 其他各 项资 产 26,505.01 0.07
5 合计 39,120,721.26 100.00
8.2 期 末按 行业 分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
C 制造业 18,349,139.59 47.49
F 批发和 零售 业 1,668,000.00 4.32
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,325,400.00 6.02
L 租赁和 商务 服务 业 4,030,400.00 10.43
R 文化、 体育 和娱 乐业 2,995,523.72 7.75
合计 29,368,463.31 76.01
8.2.2 报 告期 末按行 业 分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 投资 股票
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 600276 恒瑞医 药 55,000 2,901,250.00 7.51
2 601888 中国国 旅 30,000 1,806,000.00 4.67
3 603939 益丰药 房 40,000 1,668,000.00 4.32
4 002422 科伦药 业 80,000 1,652,000.00 4.28
5 000681 视觉中 国 64,971 1,515,123.72 3.92 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第 33 页 共 45 页
6 300413 芒果超 媒 40,000 1,480,400.00 3.83
7 600600 青岛啤 酒 40,000 1,394,400.00 3.61
8 600519 贵州茅 台 2,300 1,357,023.00 3.51
9 002821 凯莱英 20,000 1,357,000.00 3.51
10 000858 五 粮 液 25,000 1,272,000.00 3.29
注:投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细,应阅读 登载于管 理 人网站的年 度报告正
文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 002563 森马服 饰 2,634,153.00 5.45
2 002773 康弘药 业 2,624,329.00 5.43
3 000963 华东医 药 2,298,779.00 4.76
4 000661 长春高 新 2,253,216.00 4.67
5 603939 益丰药 房 2,150,714.25 4.45
6 601888 中国国 旅 2,129,682.00 4.41
7 000858 五 粮 液 1,873,600.32 3.88
8 000681 视觉中 国 1,811,488.25 3.75
9 603103 横店影 视 1,672,095.00 3.46
10 002821 凯莱英 1,664,253.00 3.45
11 600519 贵州茅 台 1,639,459.00 3.39
12 600690 青岛海 尔 1,636,750.00 3.39
13 600600 青岛啤 酒 1,621,455.00 3.36
14 002127 南极电 商 1,564,389.29 3.24
15 300363 博腾股 份 1,534,279.43 3.18
16 601933 永辉超 市 1,488,418.21 3.08
17 002027 分众传 媒 1,434,300.00 2.97
18 600196 复星医 药 1,415,040.00 2.93
19 603259 药明康 德 1,408,959.00 2.92
20 600859 王府井 1,404,199.70 2.91
21 601952 苏垦农 发 1,403,103.00 2.91
22 000333 美的集 团 1,401,390.00 2.90
23 300251 光线传 媒 1,375,339.00 2.85
24 300178 腾邦国 际 1,269,572.04 2.63 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第 34 页 共 45 页
25 300059 东方财 富 1,268,550.00 2.63
26 600566 济川药 业 1,236,943.30 2.56
27 300630 普利制 药 1,210,170.00 2.51
28 600298 安琪酵 母 1,205,129.00 2.50
29 300413 芒果超 媒 1,190,500.00 2.47
30 002304 洋河股 份 1,184,940.00 2.45
31 000418 小天鹅 A 1,183,995.00 2.45
32 600138 中青旅 1,178,000.00 2.44
33 000538 云南白 药 1,149,244.00 2.38
34 600872 中炬高 新 1,144,008.00 2.37
35 601599 鹿港文 化 1,142,024.00 2.36
36 603214 爱婴室 1,089,180.00 2.26
37 002174 游族网 络 1,055,519.00 2.19
38 600258 首旅酒 店 993,766.00 2.06
39 000596 古井贡 酒 979,760.00 2.03
40 002044 美年健 康 977,832.00 2.02
注:本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额(成 交 单价乘以成交 数量)填 列 ,未考虑相 关交易费
用。
8.4.2
累 计卖 出金 额 超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 000725 京东方 A 3,160,000.00 6.54
2 002563 森马服 饰 3,081,442.18 6.38
3 002773 康弘药 业 2,356,273.00 4.88
4 000807 云铝股 份 1,927,495.72 3.99
5 000963 华东医 药 1,919,700.00 3.97
6 600048 保利地 产 1,878,268.00 3.89
7 002202 金风科 技 1,866,427.00 3.86
8 603589 口子窖 1,719,444.00 3.56
9 000426 兴业矿 业 1,703,050.44 3.53
10 601100 恒立液 压 1,651,612.00 3.42
11 601222 林洋能 源 1,624,417.00 3.36
12 600585 海螺水 泥 1,595,532.00 3.30
13 300251 光线传 媒 1,494,935.00 3.10
14 600859 王府井 1,465,468.12 3.03 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第 35 页 共 45 页
15 000063 中兴通 讯 1,437,200.00 2.98
16 600196 复星医 药 1,384,559.00 2.87
17 600276 恒瑞医 药 1,376,023.00 2.85
18 600362 江西铜 业 1,350,400.00 2.80
19 603103 横店影 视 1,348,881.00 2.79
20 300545 联得装 备 1,299,849.32 2.69
21 000661 长春高 新 1,275,000.00 2.64
22 603259 药明康 德 1,231,947.00 2.55
23 601933 永辉超 市 1,210,300.00 2.51
24 600872 中炬高 新 1,167,089.00 2.42
25 600031 三一重 工 1,159,387.22 2.40
26 300316 晶盛机 电 1,116,260.16 2.31
27 603214 爱婴室 1,115,458.00 2.31
28 300630 普利制 药 1,103,874.00 2.29
29 000513 丽珠集 团 1,081,792.00 2.24
30 002045 国光电 器 1,077,862.00 2.23
31 000418 小天鹅 A 1,066,127.48 2.21
32 603638 艾迪精 密 1,064,261.00 2.20
33 600703 三安光 电 1,064,022.00 2.20
34 600138 中青旅 1,063,200.00 2.20
35 002008 大族激 光 1,029,540.09 2.13
36 600298 安琪酵 母 1,017,450.00 2.11
37 002293 罗莱生 活 982,554.00 2.03
注: 本表 列示 “ 卖出 金额 ”按卖 出成 交金 额 (成 交 单价乘 以成 交数 量 ) 填 列 , 未 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 67,697,248.26
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 66,861,777.80
注:本表列示 “买入股 票 成本(成交) 总额”及 “ 卖出股票收入 (成交) 总 额”均按买 卖成交金
额(成交单价 乘以成交 数 量)填列,未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
7 可转债 (可 交换 债) 39,000.00 0.10 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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10 合计 39,000.00 0.10
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 110049 海尔转 债 390 39,000.00 0.10
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主 体本 期未出现 被 监管部门立案 调查,或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
基金投 资的 前十 名股 票中 ,没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 21,583.78
2 应收利 息 4,921.23
3 合计 26,505.01
华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因,本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
807 58,941.62 13,516,431.92 28.42% 34,049,452.94 71.58%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有 本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
36,734.19 0.0772%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2015 年 8 月 4 日 ) 基金 份额 总 额
276,009,114.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 47,999,570.54
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 20,016,346.71
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 20,450,032.39
本报告 期期 末基 金份 额总 额 47,565,884.86
注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、2018 年1 月23 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 增
聘张娅 女士 为华 富永 鑫灵 活配 置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
2 、2018 年1 月25 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因个人 原因 , 王
翔先生 不再 担任 华富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
3 、2018 年1 月25 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因个人 原因 , 王
翔先生 不再 担任 华富 天鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
4 、2018 年1 月25 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议 通 过 , 因个人 原因 , 王
翔先生 不再 担任 华富 物联 世界灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
5 、2018 年1 月25 日 , 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因个人 原因 , 王
翔先生 不再 担任 华富 智慧 城市灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
6 、2018 年2 月23 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 增
聘郜哲 先生 为华 富永 鑫灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 。
7 、2018 年2 月23 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 增
聘郜哲 先生 为华 富中 小板 指数增 强型 证 券 投资 基金 基金经 理。
8 、2018 年2 月23 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 增
聘郜哲 先 生 为华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金 基金 经理。
9 、2018 年6 月19 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 张
惠女士 不再 担任 华富 永鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
10 、2018 年 7 月 27 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘龚 炜先 生为 华富 元鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理。
11 、2018 年8 月1 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 需要 , 张
惠女士 不再 担任 华富 元鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
12 、2018 年 8 月 28 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘张 惠女 士为 华富 安福 保本混 合型 证券 投资 基金 基金经 理。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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13 、2018 年 8 月 28 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘倪 莉莎 女士 为华 富弘 鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 经理 。
14 、2018 年 8 月 28 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘尹 培俊 先生 为华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理。
15 、2018 年 8 月 28 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘尹 培俊 先生 为华 富收 益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 。
16 、2018 年 8 月 28 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作需 要 ,
增聘张 惠女 士为 华富 星玉 衡一年 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 基金 经理 。
17 、2018 年9 月7 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 安排 , 胡
伟先生 不再 担任 华富 恒稳 纯债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。
18 、2018 年9 月7 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 安排 , 胡
伟先生 不再 担任 华富 弘鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金经 理的 职务 。
19 、2018 年9 月7 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 安排 , 胡
伟先生 不再 担任 华富 天益 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
20 、2018 年9 月7 日, 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 , 因工作 安排 , 胡
伟先生 不再 担任 华富 天盈 货币市 场基 金基 金经 理的 职务。
21 、2018 年 9 月 14 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作安 排 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富安 福保本 混合 型证 券 投 资基 金基金 经理 的职 务。
22 、2018 年 9 月 14 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作安 排 ,
胡伟先 生不 再 担 任华 富保 本混合 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
23 、2018 年 9 月 14 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作安 排 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 利债券 型证 券投 资基 金基 金经理 的职 务。
24 、2018 年 9 月 14 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因工 作安 排 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富收 益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 的职 务。
25 、2018 年 9 月 26 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因个 人原 因 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 财定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 的职 务。
26 、2018 年 9 月 26 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因个 人原 因 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富恒 富 18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
27 、2018 年 9 月 26 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因个 人原 因 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富可 转债债 券型 证券 投资 基金 基金经 理的 职务 。 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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28 、2018 年 9 月 26 日 , 经华富 基金 管理 有限 公司 总经理 办公 会议 审议 通过 ,因个 人原 因 ,
胡伟先 生不 再担 任华 富星 玉衡一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金基 金经 理的 职务。
29 、经 华富 基金 管理 有限 公司股 东 会 2018 年第 二 次临时 会 议 决议 通过 ,姚 怀然先 生不 再 担
任公司 董事 职务 ,由 徐峰 先生继 任第 五届 董事 会非 独立董 事职 务。
30 、 本报 告期, 上海 浦东 发展银 行股 份有 限公 司 ( 以下简 称 “ 公司 ”) 根 据 工作需 要 ,任 命
孔建先 生担 任公 司资 产托 管部总 经理 , 主持 资产 托 管部相 关工 作 。 孔 建先 生 的托管 人高 级管 理人
员任职 信息 已经 在中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行 审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 , 本基 金未 有 改聘为 其审 计的 会计 师事 务所情 况 。 本 基金 本年 度 需支付 给审 计机
构天健 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 ) 审 计报 酬为4 万元 人民 币。 天 健会 计 师事务 所 ( 特殊 普通
合伙) 从2012 年起 为本 公 司提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 1 29,559,755.18 21.98% 27,528.86 22.24% - 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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方正证 券 1 28,946,399.92 21.52% 26,378.84 21.31% -
国盛证 券 2 25,063,145.55 18.64% 22,946.79 18.54% -
光大证 券 1 22,676,464.93 16.86% 21,117.97 17.06% -
华安证 券 2 8,618,564.29 6.41% 7,882.25 6.37% -
华创证 券 1 7,292,669.61 5.42% 6,645.92 5.37% -
安信证 券 1 5,893,584.43 4.38% 5,370.89 4.34% -
浙商证 券 1 3,721,579.00 2.77% 3,391.42 2.74% -
中泰证 券 1 1,529,182.31 1.14% 1,424.01 1.15% -
国信证 券 2 1,179,552.04 0.88% 1,074.92 0.87% -
民生证 券 2 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
川财证 券 1 - - - - -
注:1 )根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字
[2007]48 号 ) , 我公司重 新修订了租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 和 程序,比较了 多家证
券经营 机构 的财 务状 况 、 经营状 况 、 研 究水 平后 , 选择了 研究 能力 强 、 内 部 管理 1 ) 根据 中国 证
监会 《 关于 完善 证券 投资 基金交 易席 位制 度有 关问 题的通 知》 (证 监基 金字[2007]48 号) , 我 公司
重新修 订了 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 和 程序 , 比 较了 多家 证券 经 营机构 的财 务状 况、
经营状况、研 究水平后 , 选择了研究能 力强、内 部 管理规范、信 息资讯服 务 能 力强的几 家券商租
用了基 金专 用交 易单 元。
2) 本报 告期 本基 金新 增交 易单元 的情 况 : 国 盛证 券 增加 了2 个 席位 , 浙商 证 券、 中泰 证券 各增 加
了1 个 席位 。
3) 此 处的 佣金 指基 金通 过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权证 等交 易而 合计 支付该 券商 的佣 金合
计,不 单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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的比例
海通证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
注:债 券交 易中 企业 债及 可分离 债券 的成 交金 额按 净价统 计, 可转 债的 成交 金额按 全价 统计 。
华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超 过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1 2018.1.1-2018.12.31 10,002,600.00 0.00 0.00 10,002,600.00 21.03%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
无
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。