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诺德S300(165707)

诺德S300:2018年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
诺德深证 300 指数分级证券投资基金 
2018 年年度报告摘要 
 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:诺德基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
送出日期:2019 年 3 月 27 日 诺德 S3002018年年度报告摘要 
第 2 页 共 46 页


§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2018 年1月1 日起至 12月31 日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 3 页 共 46 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 诺德 S300 场内简称 诺德 S300 基金主代码 165707 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年9 月10 日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,372,826.50 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012-09-24 下属分级基金的基金简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基金的场内简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基金的交易代码 150092 150093 165707 报告期末下属分级基金份额 总额 2,096,874.00 份 2,096,874.00 份 3,179,078.50 份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法,通过严格的投 资约束和数量化风险控制手段,力争将本基金的净值增长率与业 绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内, 年 化跟踪误差控制在 4%以内,以实现对深证 300指数的有效跟踪, 分享中国经济的持续、稳定增长的成果,实现基金资产的长期增 值。 投资策略 本基金为被动式指数基金,采用完全复制指数的投资方法,按照 成份股在深证 300 指数中的基准权重构建指数化投资组合,以拟诺德 S3002018年年度报告摘要 第 4 页 共 46 页


合、跟踪深证300 指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权 重的变动而进行相应调整。 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪深证 300指数的效果可能 带来影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可 以根据市场情况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理 和调整,以力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 深证 300价格指数收益率×95%+金融同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金,但由于采取了基金份额分级的结构设计, 不同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下属分级基金的风险收益 特征 诺德深证 300A 份额 具有低风险、 收益相 对稳定的特征。 诺德深证 300B 份额 具有高风险、 高预期 收益的特征。 诺德深证300份额为 常规指数基金份额, 具有较高风险、较高 预期收益的特征。长 期平均的风险和预 期收益高于混合型 基金、债券型基金和 货币市场基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 罗丽娟 王永民 联系电话 021-68985058 010-66594896 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-888-0009 95566 传真 021-68985121 010-66594942


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 5 页 共 46 页


2.4 信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.nuodefund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 6 页 共 46 页


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016年 本期已实现收益 -353,064.59 -320,677.16 -4,747,937.37 本期利润 -2,527,935.95 889,675.35 -5,153,837.15 加权平均基金份额本期利润 -0.3519 0.0740 -0.3197 本期基金份额净值增长率 -35.22% 7.57% -18.64% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.0010 0.1319 0.1672 期末基金资产净值 4,929,349.24 8,563,348.56 15,269,382.61 期末基金份额净值 0.669 1.055 1.003 注:1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。





2、 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数(为期末余额,不是当期发生数) 。表中的“期末”均指报告期最后一日,无论该日是否为开 放日或交易所的交易日。





3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 4、 本基金合同生效日为 2012年 9月 10 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -14.12% 1.66% -13.43% 1.74% -0.69% -0.08% 过去六个月 -22.93% 1.47% -21.72% 1.56% -1.21% -0.09% 过去一年 -35.22% 1.38% -32.81% 1.44% -2.41% -0.06% 过去三年 -43.30% 1.37% -37.91% 1.35% -5.39% 0.02% 过去五年 -7.31% 1.66% 5.28% 1.61% -12.59% 0.05% 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 7 页 共 46 页


自基金合同 生效起至今 -0.05% 1.59% 11.93% 1.56% -11.98% 0.03% 注:本基金的业绩比较基准为深证 300价格指数收益率*95%+金融同业存款利率*5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:诺德深证 300 指数分级证券投资基金成立于 2012 年 9 月 10 日,图示时间段为 2012 年 9 月 10日至 2018年12 月31日。 本基金建仓期间自 2012 年9月 10日至2013 年3月9日, 报告期结束资产配置比例符合本基金基 金合同规定。 本基金的业绩比较基准为深证300 价格指数收益率*95%+金融同业存款利率*5% 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 8 页 共 46 页


3.2.3


过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本图为基金过 2014 年至2018 年12月 31 日的基金净值增长率与业绩基准收益率比较。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过往三年未进行利润分配。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 9 页 共 46 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为清华控 股有限公司和宜信惠民投资管理(北京)有限公司,注册地为上海,注册资本为 1 亿元人民币。 截至本报告期末,公司管理了十八只开放式基金:诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题 灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投 资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选30 混合型证券投资基金、诺德周期策略混合 型证券投资基金、诺德深证 300 指数分级证券投资基金、诺德货币市场基金、诺德成长精选灵活 配置混合型证券投资基金、诺德新享灵活配置混合型证券投资基金、诺德新盛灵活配置混合型证 券投资基金、诺德量化蓝筹增强混合型证券投资基金、诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金、 诺德新旺灵活配置混合型证券投资基金、诺德天富灵活配置混合型证券投资基金、诺德消费升级 灵活配置混合型证券投资基金以及诺德量化核心灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨霞辉 本基金基 金经理、 诺德优选 30混合型 证券投资 基金基金 经理 2017年4月5 日 - 10 同济大学管理学硕士。 2007 年 3 月至 2011年 6 月期间,先后在上海 钢联电子商务股份有 限公司、中山证券有限 责任公司、 东北证券股 份有限公司担任研究 员。 2011 年6 月加入诺 德基金管理有限公司, 担任研究员,具有基金 从业资格。 注:任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期;证 券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 10 页 共 46 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金 运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原 则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害 基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为保证各类受托投资资金的安全,保证本公司各项资产管理业务的正常运行,维护投资者的 合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律、法规、规范性文件的规定,基金管理人制定 并实施了《诺德基金管理有限公司公平交易管理办法》 ,确保在投资管理活动中公平对待所有投资 组合,严防直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,其规范的范围 包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究 分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体的控制措施包括: 一、实施信息隔离制度:公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离; 二、公平分享研究分析报告:所有研究报告均在公司内网平台上发布,但是禁止在其他公开 渠道发布,各组合经理同步获取研究分析报告资料; 三、严格控制同日反向交易:原则上禁止不同投资组合之间的同日反向交易,确实由于投资 组合的投资决策或流动性等需要而发生的同日反向交易,相关投资组合经理应向投资决策委员会 提供决策依据并留存记录备案; 四、公平执行交易指令: (1)交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序 执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,除需经过公平 性审核的例外指令外,必须开启系统的公平交易开关; (2)不同投资组合参与银行间市场交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易,对于需要分配交易量的交易,应当填写《公平交易审批表》 , 按比例分配的原则实施分配,保证不同投资组合获得公平的交易机会; (3)对于部分债券一级市 场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易前独立地确定 各投资组合的交易价格和数量,集中交易室应按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分 配; (4)对于由于特殊原因无法通过投资交易系统公平交易模块分配的交易,应当实施公平性审诺德 S3002018年年度报告摘要 第 11 页 共 46 页


核,填写《公平交易审批表》 ,报公司投资总监或分管投资的高管审批后实施。 五、实施事前审核和事后稽核:公司风险管理部门根据市场公认的第三方信息对各投资组合 与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行事前审查,对不同投资组合同日和临近交易日的 反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对不同投资组合临近交 易日的同向交易的交易时机和交易价差进行事后分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。本公司在 2018 年各季度末对连续四个季度期 间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行 专项分析。经 T检验分析和贡献率分析,本投资组合与其他投资组合日内、3日内、5 日内的同向 交易不存在显著占优或占劣的情况,也未发现其他存在利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,制定了《诺德 基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》 , 明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他 日常交易行为进行监控,并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定 标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内,本基 金与其它组合之间未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日 成交量 5%的交易,也未发现存在不公平交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,我们根据自行开发的指数基金管理系统,采用系统管理和人工管理相结合的方式, 处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理等事件,使得本基金的年化波动率控制在与业绩基准 基本相当的水平。 报告期内,本基金遵循被动化指数投资策略,努力控制净值表现与业绩基准的偏差.从实际效 果来看,报告期内本基金与业绩基准收益的偏差主要来源于股票分红、 停牌复牌和三位小数净值四 舍五入等原因所带来的跟踪误差。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 12 页 共 46 页


4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2018年12月 31日,本基金份额净值为 0.669元,累计净值为 1.488 元。本报告期份额 净值增长率为-35.22%,同期业绩比较基准增长率为-32.81%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为主要投资 目标,期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 更好地保护基金份额持有人的合法权益,基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券 投资基金估值制度》 (以下简称“估值制度” 。 ) 根据估值制度,基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资总监、运营总 监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成,所有相关成员均具备相应的专业胜任能力 和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序,定期评价现有估值 政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中: 基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序,提供相关的会计数据,并具体负责 和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通,以支持委员会的相关决定; 运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施; 投资总监主要负责分析市场情况,并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所 处的经济环境和相关重大事项进行判断; 法务主管负责审核委员会决议的合法合规性,以及负责具体信息披露工作。 根据估值制度,估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内,上述参与流程各方之间不 存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内,本基金未实施利润分配。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 13 页 共 46 页


4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形,本基金 管理人以及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 14 页 共 46 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在对诺德深证 300 指数分级证券 投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 15 页 共 46 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 21270 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 诺德深证 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人: 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了诺德深证 300 指数分级证券投资基金(以下简称“诺德 深证 300分级基金”)的财务报表, 包括 2018年 12月31 日的资产 负债表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了诺德深证300分级基金2018年12月31日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于诺德深证 300 分级 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 责任 诺德深证 300 分级基金的基金管理人诺德基金管理有限公司(以下 简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 16 页 共 46 页


在编制财务报表时, 基金管理人管理层负责评估诺德深证 300 分级 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算诺德深证 300 分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督诺德深证 300 分级基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。诺德 S3002018年年度报告摘要 第 17 页 共 46 页


同时,根据获取的审计证据,就可能导致对诺德深证 300 分级基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致诺 德深证 300分级基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 许康玮


都晓燕 会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号企业天地2 号楼普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2019 年3 月22 日


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 18 页 共 46 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:诺德深证300指数分级证券投资基金 报告截止日: 2018年12月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017年 12 月 31日 资 产:





银行存款


641,615.27 501,343.73 结算备付金


16,328.98 825.07 存出保证金


391.94 1,747.74 交易性金融资产


4,386,584.19 8,243,875.84 其中:股票投资


4,386,584.19 8,243,875.84 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


- - 应收利息


146.47 140.10 应收股利


- - 应收申购款


19.87 3,201.80 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


5,045,086.72 8,751,134.28 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017年 12 月 31日 负 债:





诺德 S3002018年年度报告摘要 第 19 页 共 46 页


短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- 12,507.54 应付管理人报酬


4,265.66 7,320.39 应付托管费


853.15 1,464.08 应付销售服务费


- - 应付交易费用


618.67 1,446.57 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


110,000.00 165,047.14 负债合计


115,737.48 187,785.72 所有者权益:





实收基金


4,936,990.68 5,553,188.51 未分配利润


-7,641.44 3,010,160.05 所有者权益合计


4,929,349.24 8,563,348.56 负债和所有者权益总计


5,045,086.72 8,751,134.28 注:报告截止日 2018 年12月31 日,基金份额总额为 7,372,826.50 份,其中诺德深证 300 指数 分级证券投资基金之诺德深证300 基础份额为 3,179,078.50 份,基金份额净值为 0.669元;诺德 深证 300指数分级证券投资基金之诺德深证 300A 份额为 2,096,874.00 份,基金份额参考净值为 1.045 元;诺德深证 300 指数分级证券投资基金之诺德深证 300B 份额为 2,096,874.00 份,基金 份额参考净值为 0.293 元。 7.2 利润表 会计主体:诺德深证300指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1月1日至2018 年 12 月31日 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 20 页 共 46 页


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018 年1 月 1日至 2018 年12 月 31日 上年度可比期间 2017年 1月1日至2017 年 12月 31 日 一、收入


-2,122,265.24 1,438,176.56 1.利息收入


5,256.80 12,141.59 其中:存款利息收入


4,102.41 4,342.40 债券利息收入


- 7,242.03 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


1,154.39 557.16 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


46,454.17 206,170.66 其中:股票投资收益


-21,992.19 51,656.92 基金投资收益


- - 债券投资收益


- -460.00 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


68,446.36 154,973.74 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) -2,174,871.36 1,210,352.51 4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 895.15 9,511.80 减:二、费用


405,670.71 548,501.21 1.管理人报酬 7.4.8.2.1 63,820.21 122,623.05 2.托管费 7.4.8.2.2 12,764.10 24,524.62 3.销售服务费 7.4.8.2.3 - - 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 21 页 共 46 页


4.交易费用


7,701.40 24,346.70 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加








- - 7.其他费用


321,385.00 377,006.84 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) -2,527,935.95 889,675.35 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -2,527,935.95 889,675.35


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:诺德深证300指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1月1日至2018 年 12 月31日 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月1 日至 2018年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 5,553,188.51 3,010,160.05 8,563,348.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -2,527,935.95 -2,527,935.95 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -616,197.83 -489,865.54 -1,106,063.37 其中:1.基金申购款 713,880.15 90,637.13 804,517.28 2.基金赎回款 -1,330,077.98 -580,502.67 -1,910,580.65 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 22 页 共 46 页


五、期末所有者权益(基 金净值) 4,936,990.68 -7,641.44 4,929,349.24 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月1 日至 2017年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 889,675.35 889,675.35 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -5,091,563.08 -2,504,146.32 -7,595,709.40 其中:1.基金申购款 165,972.73 79,806.41 245,779.14 2.基金赎回款 -5,257,535.81 -2,583,952.73 -7,841,488.54 五、期末所有者权益(基 金净值) 5,553,188.51 3,010,160.05 8,563,348.56


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______罗凯______














______罗凯______














____高奇____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺德深证 300 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”) 证监许可[2012]551 号《关于核准诺德深证 300 指数分级证券投资基金 募集的批复》核准,由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德 深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不诺德 S3002018年年度报告摘要 第 23 页 共 46 页


定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币496,955,609.46 元,业经普华永道中天会计 师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 325 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》于 2012 年 9 月 10 日正式生效,基金合同生效 日的基金份额总额为 497,426,677.33 份基金份额,其中认购资金利息折合 471,067.87 份基金份 额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》和《深证 300 指数分级证券投资基金招募 说明书》的有关规定,深证 300 分级基金的基金份额包括诺德深证 300 指数分级证券投资基金之 基础份额(以下简称“诺德S300 份额”,基金代码“165707”)、诺德深证 300指数分级证券投资 基金之稳健收益类份额(以下简称“诺德 300A 份额”, 基金代码“150092”)与诺德深证 300指数 分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“诺德 300B 份额”,基金代码“150093”)。投资 者可在场外申购和赎回诺德 S300 份额。场外申购的诺德 S300 份额不进行分拆,投资者可将其持 有的场外诺德S300份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成诺德300A份额和诺德300B份额后 上市交易。诺德 300A 份额与诺德 300B 份额只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购 或赎回。基金成立并开放申购赎回后,投资者可在场内申购和赎回诺德 S300 份额,并可选择将其 场内申购的每 2 份诺德 S300 份额按 1:1 的比例分拆成诺德 300A 份额和诺德 300B 份额各 1 份。 投资者也可按1:1的配比将其持有的诺德300A份额和诺德300B份额申请合并为诺德S300份额后 赎回。在诺德 300A 份额、诺德 300B 份额的存续期内,基金管理人将为基金份额持有人办理份额 配对转换业务。 在诺德 300A 份额、 诺德300 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度 外)的第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算,每 2 份诺德 S300 份额按照 1 份诺德 300A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。持有场外和场内诺德 S300 份额的基金份额持有人 将按前述折算方法获得新增的场外和场内诺德S300份额的分配。 其中, 诺德300A份额和诺德300B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。另外,本基金还将在以下两种情况根据基金合 同进行份额折算,即:当诺德 S300 份额的基金份额净值达到 2.000 元,或当诺德 300B 份额的基 金份额参考净值达到0.250 元。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第 303 号文审核同意,本基金诺德 A(150092) 33,855,603.00 份基金份额和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金份额于 2012 年9诺德 S3002018年年度报告摘要 第 24 页 共 46 页


月24 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转 托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德深证 300指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括深证 300 指数的成份股及其备选成 份股、新股(一级市场初次发行或增发)、固定收益产品、权证、股指期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的投资组合比例为:所持有的股票市值和买入、卖出 股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低 于基金资产的 85%,投资于深证 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现 金或到期日在一年以内的政府债券;其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等; 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。本基金业绩比较基准:深证 300 价格指数收益率×95% +金融同业存款利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于 2019年 3 月 22 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺德深证 300 指数分级证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定,开放式基金在基金合同生效后, 连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的, 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止 基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2018 年 12 月 31 日,本基金出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5,000 万元的情形,本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评 估后续处理方案,故本财务报表仍以持续经营为基础编制。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 25 页 共 46 页


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2018 年12 月31 日的财务状况以及 2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产诺德 S3002018年年度报告摘要 第 26 页 共 46 页


品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司(“诺德基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 清华控股有限公司(“清华控股”) 基金管理人的股东 宜信惠民投资管理(北京)有限公司(“宜 基金管理人的股东 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 27 页 共 46 页


信惠民”) 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年1月1日至 2018 年12 月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 63,820.21 122,623.05 其中: 支付销售机构的客 户维护费 14,784.41 21,258.09 注:支付基金管理人诺德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年1月1日至 2018 年12 月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 12,764.10 24,524.62 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至诺德 S3002018年年度报告摘要 第 28 页 共 46 页


每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 不适用。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2018 年1月1 日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年12月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 641,615.27 4,004.65 501,343.73 4,257.37 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 29 页 共 46 页


7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备 注 000540 中天金融 2017 年8 月 21 日 重大资产重组 4.87 2019 年1 月2 日 4.38 6,325 30,861.16 30,802.75 - 002183 怡亚通 2018年 12 月 25 日 重大事项 5.01 2019 年1 月2 日 4.96 1,620 21,829.16 8,116.20 - 000693 *ST 华泽 2018 年5 月 2 日 未及时披露定 期报告 3.31 - - 1,400 21,602.32 4,634.00 - 注: 本基金截至 2018年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 30 页 共 46 页


(a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018年 12 月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为 4,343,031.24 元,属于第二层次的余额为 38,918.95 元,属于第三层次的 余额为 4,634.00 元 (2017 年 12 月31日:第一层次7,738,502.47 元,第二层次 477,174.45 元, 第三层次 28,198.92元)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 于 2018年 12 月 31日,本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具余额为 4,634.00 元 (2017 年 12月 31 日:28,198.92 元)。本期出售第三层次的金额为 31,300.08 元,计入损益的利 得为 3,101.16 元;本期转入第三层次的金额为 4,634.00 元,无计入损益的利得或损失 (即本基诺德 S3002018年年度报告摘要 第 31 页 共 46 页


金仍持有的资产计入 2018 年度损益的未实现利得或损失(从转入第三层次起算))。使用重要不可 观察输入值的第三层次公允价值采用市场法及相关估值技术确定,不可观察输入值为最近交易价 格。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018年12 月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 32 页 共 46 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 4,386,584.19 86.95 其中:股票 4,386,584.19 86.95 7 银行存款和结算备付金合计 657,944.25 13.04 8 其他各项资产 558.28 0.01 9 合计 5,045,086.72 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 146,683.32 2.98 B 采矿业 18,490.88 0.38 C 制造业 2,565,508.29 52.05 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 36,925.95 0.75 E 建筑业 35,967.88 0.73 F 批发和零售业 96,836.84 1.96 G 交通运输、仓储和邮政业 17,036.60 0.35 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 394,144.95 8.00 J 金融业 365,191.02 7.41 K 房地产业 309,498.13 6.28 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 33 页 共 46 页


L 租赁和商务服务业 71,953.42 1.46 N 水利、环境和公共设施管理业 39,518.37 0.80 Q 卫生和社会工作 53,595.30 1.09 R 文化、体育和娱乐业 69,210.46 1.40 S 综合 9,240.64 0.19 合计 4,229,802.05 85.81


8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 4,005.00 0.08 B 采矿业 11,783.00 0.24 C 制造业 86,138.06 1.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 9,533.00 0.19 E 建筑业 6,150.00 0.12 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 17,406.00 0.35 J 金融业 5,226.00 0.11 K 房地产业 4,712.76 0.10 L 租赁和商务服务业 9,603.32 0.19 R 文化、体育和娱乐业 2,225.00 0.05 合计 156,782.14 3.18


8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 34 页 共 46 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000651 格力电器 5,360 191,298.40 3.88 2 000333 美的集团 5,145 189,644.70 3.85 3 300498 温氏股份 4,204 110,060.72 2.23 4 000002 万科A 4,500 107,190.00 2.17 5 000858 五粮液 2,000 101,760.00 2.06 6 002415 海康威视 3,909 100,695.84 2.04 7 000001 平安银行 9,320 87,421.60 1.77 8 000725 京东方 A 28,900 76,007.00 1.54 9 000063 中兴通讯 2,700 52,893.00 1.07 10 300059 东方财富 4,362 52,780.20 1.07 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于管理人网站的年度报告正 文。 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 300001 特锐德 500 8,765.00 0.18 2 300068 南都电源 500 7,110.00 0.14 3 000539 粤电力A 1,300 6,019.00 0.12 4 000400 许继电气 618 5,494.02 0.11 5 000061 农产品 1,100 5,335.00 0.11


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 35 页 共 46 页


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002027 分众传媒 56,754.00 0.66 2 000333 美的集团 55,468.00 0.65 3 000002 万科 A 53,504.00 0.62 4 000651 格力电器 45,479.00 0.53 5 000063 中兴通讯 37,157.00 0.43 6 300142 沃森生物 36,050.00 0.42 7 300274 阳光电源 26,798.00 0.31 8 000830 鲁西化工 26,116.00 0.30 9 002050 三花智控 21,571.00 0.25 10 300266 兴源环境 21,208.00 0.25 11 002032 苏泊尔 20,770.00 0.24 12 002475 立讯精密 20,310.00 0.24 13 300355 蒙草生态 20,309.00 0.24 14 002589 瑞康医药 20,301.00 0.24 15 000703 恒逸石化 19,907.00 0.23 16 300498 温氏股份 19,830.00 0.23 17 000401 冀东水泥 19,822.00 0.23 18 002415 海康威视 19,670.00 0.23 19 002078 太阳纸业 18,367.00 0.21 20 300122 智飞生物 17,734.00 0.21 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 36 页 共 46 页


序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002304 洋河股份 136,868.00 1.60 2 000333 美的集团 135,682.00 1.58 3 000651 格力电器 123,779.00 1.45 4 000002 万科 A 99,896.00 1.17 5 002384 东山精密 75,250.00 0.88 6 000725 京东方 A 65,258.00 0.76 7 000858 五粮液 64,416.00 0.75 8 000063 中兴通讯 57,743.96 0.67 9 002415 海康威视 56,346.00 0.66 10 000001 平安银行 53,493.00 0.62 11 300498 温氏股份 50,405.00 0.59 12 000661 长春高新 42,794.00 0.50 13 002230 科大讯飞 31,363.00 0.37 14 300104 乐视网 31,300.08 0.37 15 000776 广发证券 29,514.00 0.34 16 000568 泸州老窖 28,045.00 0.33 17 002008 大族激光 27,652.00 0.32 18 002739 万达电影 26,510.00 0.31 19 002024 苏宁易购 26,451.00 0.31 20 000338 潍柴动力 23,436.00 0.27 注: “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,430,318.00 卖出股票收入(成交)总额 3,090,746.10 注:"买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不诺德 S3002018年年度报告摘要 第 37 页 共 46 页


考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 38 页 共 46 页


8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金本报告期内投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 391.94 4 应收利息 146.47 5 应收申购款 19.87 9 合计 558.28


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限股票。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限股票。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 39 页 共 46 页


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 40 页 共 46 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 诺德 300A 99 21,180.55 4,000.00 0.19% 2,092,874.00 99.81% 诺德 300B 255 8,223.04 7,615.00 0.36% 2,089,259.00 99.64% 诺德 S300 868 3,662.53 358.00 0.01% 3,178,720.50 99.99% 合计 1,222 6,033.41 11,973.00 0.16% 7,360,853.50 99.84%


9.2 期末上市基金前十名持有人 诺德 300A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 谢晋龙 350,000.00 16.69% 2 何峻 338,600.00 16.15% 3 余志胜 310,664.00 14.82% 4 杨凯 240,500.00 11.47% 5 黄鸿 117,000.00 5.58% 6 曹凤路 110,441.00 5.27% 7 郑龙根 83,500.00 3.98% 8 余志胜 72,599.00 3.46% 9 谢孟春 58,707.00 2.80% 10 刘京春 51,771.00 2.47% 诺德 300B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 虞红斌 494,700.00 23.59% 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 41 页 共 46 页


2 谢燕珍 148,289.00 7.07% 3 甘遵义 113,000.00 5.39% 4 肖焕文 75,800.00 3.61% 5 王雷 73,834.00 3.52% 6 方满水 65,800.00 3.14% 7 黄超媚 59,000.00 2.81% 8 吴保刚 53,100.00 2.53% 9 沈卫萍 48,200.00 2.30% 10 吉凯 45,028.00 2.15%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 诺德 300A 0.00 0.00% 诺德 300B 0.00 0.00% 诺德 S300 1,210.87 0.04% 合计 1,210.87 0.02%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 诺德 300A 0 诺德 300B 0 诺德 S300 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 诺德 300A 0 诺德 300B 0 诺德 S300 0 合计 0


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 42 页 共 46 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基金合同生效日 (2012 年9 月10 日) 基金份额总额 33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33 本报告期期初基金份额总额 1,889,718.00 1,889,718.00 4,339,049.36 本报告期期间基金总申购份额 - - 1,240,957.02 减:本报告期期间基金总赎回份额 - - 1,986,615.88 本报告期期间基金拆分变动份额(份 额减少以"-"填列) 207,156.00 207,156.00 -414,312.00 本报告期期末基金份额总额 2,096,874.00 2,096,874.00 3,179,078.50 注: 拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期折算调整份额。 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 43 页 共 46 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 (1)本基金管理人 2018 年 11 月 24 日发布公告,罗凯先生自 2018 年 11 月 23 日起担任公 司总经理,潘福祥先生不再代任公司总经理。本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。 (2)报告期内,2018 年 8 月,刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事 变动已按相关规定备案、公告。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)担任本基金本报告期的基金审 计机构。 报告期内应支付会计师事务所的报酬为人民币陆万元整, 普华永道中天会计师事务所 (特 殊普通合伙)担任过本基金募集的验资机构,提供过相关服务。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金的基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受 稽查或处罚等情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 44 页 共 46 页


成交总额的比 例 总量的比例 东北证券 1 3,855,610.50 85.30% 3,590.91 85.30% - 东方证券 1 664,283.60 14.70% 618.67 14.70% - 海通证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 大同证券 1 - - - - - 国海证券 2 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注:根据中国证监会的有关规定,基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、 研究水平后,向多家证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下: (1)公司财务状况良好、经营行为稳健规范,内控制度健全、在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研 究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; 2、基金专用交易单元的选择程序如下: (1)基金管理人根据上述标准考察后,确定选用交易单元的证券经营机构; (2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况: 本报告期内基金管理人新租交易单元:大同证券有限责任公司。退租交易单元:东方证券股份有 限公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 诺德 S3002018年年度报告摘要 第 45 页 共 46 页


成交总额的比 例 券回购 成交总额 的比例 成交总额的 比例 东北证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 大同证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 招商证券 - - 11,500,000.00 100.00% - - 中信证券 - - - - - -


诺德 S3002018年年度报告摘要 第 46 页 共 46 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。





诺德基金管理有限公司 2019 年 3 月 27 日