华 泰 柏瑞 信 用 增利 债 券 型 证券 投 资 基金
2 0 1 8 年 年 度报 告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 9 年 3 月 2 7 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 9 年 3 月 2 6 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 年 度 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 ， 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 出 具
了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券
基 金 主 代 码 1 6 4 6 0 6
基 金 运 作 方 式 契 约 型
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 1 年 9 月 2 2 日
基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 1 年 1 2 月 1 2 日
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 通 过 系 统 的 信 用 分 析 ， 优 化 投 资 组 合 ， 在 合 理 控 制 风
险 的 基 础 上 ， 追 求 资 金 资 产 的 产 期 稳 健 增 值 。
投 资 策 略 1 、 大 类 资 产 配 置 策 略 ： 将 深 入 研 究 宏 观 经 济 趋 势 以 及
货 币 政 策 导 向 ， 重 点 关 注 Ｇ Ｄ Ｐ 增 长 率 、 通 货 膨 胀 率 、
利 率 水 平 以 及 货 币 供 应 量 等 宏 观 经 济 指 标 ， 综 合 考 虑
各 证 券 市 场 的 资 金 供 求 状 况 、 流 动 性 水 平 以 及 走 势 的
相 关 性 ， 在 基 金 合 同 约 定 比 例 的 范 围 内 ， 动 态 调 整 基
金 大 类 资 产 的 配 置 比 例 ， 从 而 优 化 资 产 组 合 的 风 险 收
益 水 平 。 2 、 债 券 投 资 策 略 ： 将 主 要 投 资 于 固 定 收 益 类
金 融 工 具 ， 其 中 信 用 债 又 将 成 为 固 定 收 益 类 金 融 工 具
中 的 重 点 配 置 标 的 。 在 固 定 收 益 类 金 融 工 具 的 投 资 上 ，
将 在 对 未 来 利 率 趋 势 、 收 益 率 曲 线 变 动 、 收 益 率 利 差
和 公 司 基 本 面 分 析 的 基 础 上 ， 运 用 久 期 管 理 策 略 、 期
限 结 构 配 置 策 略 、 骑 乘 策 略 、 息 差 策 略 等 ， 以 获 取 债
券 市 场 的 长 期 稳 定 收 益 。 3 、 新 股 认 购 策 略 ： 将 深 入 研
究 上 市 公 司 新 股 的 基 本 面 因 素 、 收 益 率 、 中 签 率 以 及
股 票 市 场 整 体 估 值 水 平 ， 发 掘 新 股 的 内 在 价 值 ， 综 合
考 虑 基 金 资 产 的 周 转 率 、 成 本 费 用 率 和 市 场 资 金 的 供
需 关 系 ， 从 而 制 定 相 应 的 新 股 申 购 策 略 。 4 、 权 证 投 资
策 略 ： 将 对 权 证 标 的 证 券 的 基 本 面 进 行 充 分 研 究 ， 综
合 考 虑 权 证 定 价 模 型 、 市 场 供 求 关 系 、 交 易 制 度 设 计
等 多 种 因 素 对 权 证 进 行 定 价 ， 以 期 获 得 稳 健 的 当 期 收
益 。
业 绩 比 较 基 准 中 债 综 合 指 数
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 中 等 风 险 品 种 ， 预 期 收
益 和 预 期 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 ， 低 于 混 合 型 基 金 和
股 票 型 基 金 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 页 共 7 1 页
2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓 名 陈 晖 王 永 民
联 系 电 话 0 2 1 - 3 8 6 0 1 7 7 7 0 1 0 - 6 6 5 9 4 8 9 6
电 子 邮 箱 c s 4 0 0 8 8 8 0 0 0 1 @ h u a t a i - p b . c o m f c i d @ b a n k o f c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 - 8 8 8 - 0 0 0 1 9 5 5 6 6
传 真 0 2 1 - 3 8 6 0 1 7 9 9 0 1 0 - 6 6 5 9 4 9 4 2
注 册 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1 1 9 9
弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1 号 1 7
层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办 公 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1 1 9 9
弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1 号 1 7
层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮 政 编 码 2 0 0 1 3 5 1 0 0 8 1 8
法 定 代 表 人 贾 波 陈 四 清
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . h u a t a i - p b . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普 通 合 伙 ）
中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路 2 0 2 号 领
展 企 业 广 场 2 座 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
北 京 西 城 区 金 融 大 街 2 7 号 投 资 广 场
2 2 - 2 3 层华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 2 0 1 7 年 2 0 1 6 年
本 期 已 实 现 收 益 2 , 7 1 1 , 8 3 6 . 9 7 - 9 7 4 , 8 7 0 . 4 2 1 0 , 4 3 2 , 7 2 2 . 2 8
本 期 利 润 3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8 4 , 5 7 3 , 4 6 6 . 7 8 - 2 , 6 3 1 , 9 5 6 . 4 7
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0 . 0 6 9 4 0 . 0 2 0 8 - 0 . 0 0 7 9
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 6 . 4 1 % 1 . 8 1 % - 0 . 6 7 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 6 . 4 8 % 2 . 1 2 % - 0 . 4 3 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 4 , 1 3 6 , 6 6 1 . 0 7 9 2 7 , 8 3 7 . 2 2 4 0 , 7 8 9 , 1 6 9 . 8 2
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 0 6 7 0 0 . 0 1 5 8 0 . 1 6 8 1
期 末 基 金 资 产 净 值 6 8 , 9 5 7 , 7 5 4 . 0 9 6 1 , 4 9 8 , 4 0 0 . 4 2 2 8 3 , 4 5 7 , 7 1 3 . 1 1
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 1 1 7 0 1 . 0 4 9 0 1 . 1 6 8 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 3 3 . 5 7 % 2 5 . 4 4 % 2 2 . 8 3 %
注 ： 1 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要
低 于 所 列 数 字 。
2 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ） 扣 除 相
关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
3 、 对 期 末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
3 . 2 基金 净 值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 1 . 7 6 % 0 . 0 5 % 2 . 6 6 % 0 . 0 5 % - 0 . 9 0 % 0 . 0 0 %
过 去 六 个 月 3 . 3 2 % 0 . 0 5 % 4 . 1 9 % 0 . 0 6 % - 0 . 8 7 % - 0 . 0 1 %
过 去 一 年 6 . 4 8 % 0 . 0 7 % 8 . 2 2 % 0 . 0 7 % - 1 . 7 4 % 0 . 0 0 %
过 去 三 年 8 . 2 8 % 0 . 0 9 % 1 0 . 4 9 % 0 . 0 8 % - 2 . 2 1 % 0 . 0 1 %
过 去 五 年 2 7 . 0 1 % 0 . 1 9 % 3 1 . 8 5 % 0 . 0 9 % - 4 . 8 4 % 0 . 1 0 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
3 3 . 5 7 % 0 . 1 7 % 4 2 . 0 4 % 0 . 0 8 % - 8 . 4 7 % 0 . 0 9 %华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动 的比 较
注 ： 图 示 日 期 为 2 0 1 1 年 9 月 2 2 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 。 过 去 五 年 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其
与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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3 . 3 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
单 位 ： 人 民 币 元
年 度
每 1 0 份 基 金 份 额
分 红 数
现 金 形 式 发 放 总
额
再 投 资 形 式 发
放 总 额
年 度 利 润 分 配 合
计
备 注
2 0 1 8 - - - -
2 0 1 7 1 . 4 2 5 0 2 3 6 , 4 8 3 , 0 1 9 . 8 8 2 4 2 . 1 3 2 3 6 , 4 8 3 , 2 6 2 . 0 1
2 0 1 6 - - - -
合 计 1 . 4 2 5 0 2 3 6 , 4 8 3 , 0 1 9 . 8 8 2 4 2 . 1 3 2 3 6 , 4 8 3 , 2 6 2 . 0 1
注 ： 本 基 金 报 告 期 末 可 供 分 配 利 润 为 4 , 1 3 6 , 6 6 1 . 0 7 元 。 本 基 金 2 0 1 8 年 未 实 施 过 利 润 分 配 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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本 基 金 管 理 人 为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 批
准 ， 于 2 0 0 4 年 1 1 月 1 8 日 成 立 的 合 资 基 金 管 理 公 司 ， 注 册 资 本 为 2 亿 元 人 民 币 。 目 前 的 股 东 构 成
为 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 、 柏 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 （ 原 A I G G I C ） 和 苏 州 新 区 高 新 技 术 产 业 股 份 有
限 公 司 ， 出 资 比 例 分 别 为 4 9 % 、 4 9 % 和 2 % 。 目 前 公 司 旗 下 管 理 华 泰 柏 瑞 盛 世 中 国 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 华 泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、
华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 货 币
市 场 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 行 业 领 先 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 先 行 混 合 型 证 券 投 资
基 金 、 华 泰 柏 瑞 亚 洲 领 导 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、
华 泰 柏 瑞 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 3 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 3 0 0 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 增 强 混 合 型 证
券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华
泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 优 选 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 驱
动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 利 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 5 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 5 0 0
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 消 费 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华
泰 柏 瑞 量 化 智 慧 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 健 康 生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
华 泰 柏 瑞 量 化 绝 对 收 益 策 略 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金 、
华 泰 柏 瑞 中 国 制 造 2 0 2 5 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 激 励 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 对 冲 稳 健 收 益 定 期 开 放
混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 天 添 宝 货 币 市 场 基 金 、 华 泰 柏 瑞 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 睿 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 经 济 沪 港 深 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 享 利 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 兴 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 精 选 3 0 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 创 优 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 生 物 医 药 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 富 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 阿 尔 法 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 港 股 通 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 战 略 新 兴 产
业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 金 融 地 产 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 M S C I 中 国
A 股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 、 华 泰 柏 瑞 国 企 整 合 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 医 疗华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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健 康 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 现 代 服 务 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 M S C I 中 国 A 股 国
际 通 指 数 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 红 利 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 。
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 公 司 基 金 管 理 规 模 为 9 8 0 . 0 5 亿 元 。
4 . 1 . 2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限
证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
陈 东
固 定 收 益
部 总 监 、
本 基 金 的
基 金 经 理
2 0 1 7 年 1 1 月
2 2 日
- 1 1 年
金 融 学 硕 士 ， 1 1 年 证 券
从 业 经 历 。 曾 任 深 圳 发
展 银 行 （ 现 已 更 名 为 平
安 银 行 ） 总 行 金 融 市 场
部 固 定 收 益 与 衍 生 品 交
易 员 ， 负 责 本 外 币 理 财
产 品 的 资 产 管 理 工 作 ；
中 国 工 商 银 行 总 行 金 融
市 场 部 人 民 币 债 券 交 易
员 ， 负 责 银 行 账 户 的 自
营 债 券 投 资 工 作 。 2 0 1 2
年 9 月 加 入 华 泰 柏 瑞 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 2 0 1 2
年 1 1 月 起 任 华 泰 柏 瑞 金
字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 3 年 9 月 起 任 华 泰 柏
瑞 丰 盛 纯 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2 0 1 3 年 1 1 月 至 2 0 1 7 年
1 1 月 任 华 泰 柏 瑞 季 季 红
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的
基 金 经 理 ， 2 0 1 4 年 1 2 月
起 任 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券
型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经 理 ， 2 0 1 5 年 1 月 起 任
固 定 收 益 部 副 总 监 。
2 0 1 6 年 1 月 起 任 固 定 收
益 部 总 监 。 2 0 1 7 年 1 1 月
起 任 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益
债 券 型 证 券 投 资 基 金 和
华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经 理 。
注 ： 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。 任 职 日 期 和 离
任 日 期 指 基 金 管 理 公 司 作 出 决 定 之 日 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》 、 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资
基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 其 他 相 关 法 律 、 法 规 的 规 定 以 及 本 基 金 的 《 基
金 合 同 》 的 约 定 ， 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 忠 实 履 行 基 金 管 理 职 责 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最
大 利 益 。 在 本 报 告 期 内 ， 基 金 投 资 管 理 符 合 有 关 法 律 、 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 不 存 在 损
害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 建
立 了 科 学 完 善 的 公 平 交 易 管 理 制 度 ， 从 事 前 、 事 中 和 事 后 等 环 节 严 格 控 制 不 同 基 金 之 间 可 能 发 生
的 利 益 输 送 。 投 资 部 和 研 究 部 通 过 规 范 的 决 策 流 程 公 平 对 待 不 同 投 资 组 合 。 交 易 部 对 投 资 指 令 的
合 规 性 、 有 效 性 及 合 理 性 进 行 独 立 审 核 ， 对 于 场 内 交 易 的 非 组 合 指 令 启 用 投 资 管 理 系 统 中 的 公 平
交 易 模 块 ； 对 于 场 外 交 易 按 照 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 公 平 对 待 不 同 帐 户 。 风 险 管 理 部 对 报 告 期
内 的 交 易 进 行 日 常 监 控 和 分 析 评 估 ， 同 时 对 投 资 组 合 的 交 易 价 差 在 不 同 时 间 窗 （ 如 日 内 、 3 日 、
5 日 ) 进 行 分 析 ， 综 合 判 断 各 基 金 之 间 是 否 存 在 不 公 平 交 易 或 利 益 输 送 的 可 能 ， 确 保 公 平 交 易 的 实
施 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
本 报 告 期 内 ， 公 司 将 投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 完 全 隔 离 ， 实 行 集 中 交 易 制 度 ， 由 交 易 部
为 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 等 业 务 统 一 交 易 服 务 ， 为 公 平 交 易 的 实 施 提 供 了 较 好 的 保 障 。
目 前 公 司 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 业 务 的 基 金 经 理 不 存 在 兼 任 其 它 投 资 管 理 部 门 业 务 的 情
况 ， 不 同 业 务 类 别 的 投 资 经 理 之 间 互 不 干 扰 ， 独 立 做 出 投 资 决 策 。 公 司 机 构 设 置 合 理 ， 公 平 交 易
的 相 关 管 理 制 度 健 全 ， 投 资 决 策 流 程 完 善 ， 各 项 制 度 执 行 情 况 良 好 。 交 易 价 差 分 析 表 明 公 司 旗 下
各 基 金 均 得 到 了 公 平 对 待 ， 不 存 在 非 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 行 为 。 经 过 对 不 同 基 金 之 间 交 易 相 同
证 券 时 的 同 向 交 易 价 差 进 行 分 析 发 现 ， 报 告 期 内 基 金 之 间 的 买 卖 交 易 价 差 总 体 上 处 于 正 常 的 合 理
水 平 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
本 基 金 管 理 人 根 据 《 异 常 交 易 监 控 与 管 理 办 法 》 对 投 资 交 易 过 程 中 可 能 发 生 的 异 常 交 易 行 为
进 行 监 督 和 管 理 。 投 资 部 负 责 对 异 常 交 易 行 为 进 行 事 前 识 别 和 检 查 ， 交 易 部 负 责 对 异 常 交 易 行 为
的 事 中 监 督 和 控 制 ， 风 险 管 理 部 及 异 常 交 易 评 估 小 组 负 责 异 常 交 易 行 为 的 事 后 审 查 和 评 估 。 本 报
告 期 内 ， 该 制 度 执 行 情 况 良 好 ， 无 论 在 二 级 市 场 还 是 在 大 宗 交 易 或 者 一 级 市 场 申 购 等 交 易 中 ， 均华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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没 有 发 现 影 响 证 券 价 格 或 者 严 重 误 导 其 他 投 资 者 等 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 本 基 金 与 公 司 所 管 理 的 其 他 投 资 组 合 没 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 单 边 交 易 量 超 过 该 证
券 当 日 成 交 量 5 % 的 同 日 反 向 交 易 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 8 年 ， 债 券 市 场 受 到 社 融 萎 缩 、 经 济 下 行 、 政 策 放 松 等 多 方 面 利 好 因 素 的 提 振 ， 整 体 收 益
率 触 顶 回 落 ， 趋 势 性 特 征 较 为 明 显 。 基 金 在 整 个 债 市 普 涨 的 过 程 中 ， 把 握 了 主 要 的 上 涨 趋 势 ， 获
得 了 良 好 的 资 产 增 值 。 同 时 ， 在 几 次 市 场 调 整 的 过 程 中 ， 也 有 效 控 制 了 仓 位 与 久 期 ， 净 值 表 现 相
对 平 缓 。 而 在 信 用 风 险 集 中 爆 发 的 时 期 ， 基 金 进 行 了 积 极 应 对 ， 主 动 全 面 筛 查 、 排 除 风 险 主 体 ，
仓 位 立 足 于 利 率 债 和 高 等 级 品 种 ， 充 分 做 到 了 系 统 性 规 避 信 用 风 险 ， 保 证 持 仓 的 安 全 性 和 流 动 性 。
权 益 资 产 方 面 ， 2 0 1 8 年 全 年 整 体 处 于 趋 势 性 下 跌 的 过 程 中 ， 基 金 有 效 控 制 仓 位 ， 规 避 了 该 类 资 产
的 市 场 风 险 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截 至 本 报 告 期 末 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 1 1 7 0 元 ； 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 6 . 4 8 % ， 业 绩
比 较 基 准 收 益 率 为 8 . 2 2 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
2 0 1 9 年 ， 预 计 推 动 债 市 上 涨 的 有 利 因 素 仍 将 持 续 ， 债 市 仍 存 在 一 定 的 上 涨 空 间 。 但 同 时 ， 由
于 政 策 上 托 底 、 甚 至 结 构 性 刺 激 的 可 能 性 在 个 别 时 点 仍 将 对 债 市 形 成 冲 击 ， 造 成 市 场 的 波 动 或 大
幅 回 撤 。 因 此 ， 操 作 上 在 把 握 趋 势 性 机 会 的 同 时 ， 也 将 努 力 控 制 净 值 波 动 幅 度 与 回 撤 水 平 。 另 外 ，
由 于 国 内 整 体 债 务 形 成 与 化 解 中 的 难 点 愈 发 激 烈 ， 基 金 将 继 续 严 控 风 险 ， 保 持 组 合 的 安 全 性 与 足
够 的 流 动 性 。 权 益 资 产 方 面 ， 由 于 整 体 估 值 水 平 较 低 ， 可 能 在 个 别 板 块 存 在 结 构 性 机 会 。 基 金 将
保 持 对 主 要 品 种 的 关 注 ， 把 握 反 弹 的 时 点 机 会 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
2 0 1 8 年 度 ， 本 基 金 管 理 人 在 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 的 同 时 ， 始 终 将 合 规 运 作 、 防 范
风 险 工 作 放 在 各 项 工 作 的 首 位 。 依 照 公 司 内 部 控 制 的 整 体 要 求 ， 继 续 致 力 于 内 控 机 制 的 完 善 ， 加
强 内 部 风 险 的 控 制 与 防 范 ， 确 保 各 项 法 规 和 管 理 制 度 的 落 实 ， 保 证 基 金 合 同 得 到 严 格 履 行 。 公 司
监 察 部 门 按 照 规 定 的 权 限 和 程 序 ， 通 过 实 时 监 控 、 现 场 检 查 、 重 点 抽 查 和 人 员 询 问 等 方 法 ， 独 立
地 开 展 基 金 运 作 和 公 司 管 理 的 合 规 性 稽 核 ， 发 现 问 题 及 时 提 出 改 进 建 议 并 督 促 业 务 部 门 进 行 整 改 ，
同 时 定 期 向 董 事 长 和 公 司 管 理 层 出 具 监 察 稽 核 报 告 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 主 要 工 作 如 下 ：
（ 1 ） 全 面 开 展 基 金 运 作 合 规 监 察 工 作 ， 确 保 基 金 投 资 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 法 合 规
主 要 措 施 有 ： 严 格 执 行 集 中 交 易 制 度 ， 各 基 金 相 互 独 立 ， 交 易 指 令 由 中 央 交 易 室 统 一 执 行 完
成 ； 对 基 金 投 资 交 易 系 统 进 行 事 先 合 规 性 设 置 ， 并 由 风 险 控 制 部 门 进 行 实 时 监 控 ， 杜 绝 出 现 违 规
行 为 ； 严 格 检 查 基 金 的 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 过 程 是 否 符 合 规 定 的 程 序 ； 通 过 以 上 措 施 ， 保
证 了 投 资 运 作 遵 循 投 资 决 策 程 序 与 业 务 流 程 ， 保 证 了 基 金 投 资 组 合 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合 同 规 定 ，
确 保 了 基 金 投 资 行 为 的 独 立 、 公 平 及 合 法 合 规 。
（ 2 ） 开 展 定 期 和 专 项 监 察 稽 核 工 作 ， 确 保 各 项 业 务 活 动 的 合 法 合 规
本 年 度 公 司 监 察 稽 核 部 门 开 展 了 对 公 司 基 金 投 资 、 研 究 、 销 售 、 后 台 运 营 、 反 洗 钱 等 方 面 的
专 项 监 察 稽 核 活 动 。 对 稽 核 中 发 现 问 题 及 时 发 出 合 规 提 示 函 ， 要 求 相 关 部 门 限 期 整 改 ， 并 对 改 进
情 况 安 排 后 续 跟 踪 检 查 ， 确 保 各 项 业 务 开 展 合 法 合 规 。
（ 3 ） 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 完 善
按 照 相 关 法 规 、 证 监 会 等 监 管 机 关 的 相 关 规 定 和 公 司 业 务 的 发 展 的 要 求 ， 公 司 法 律 监 察 部 及
时 要 求 各 部 门 制 订 或 修 改 相 应 制 度 ， 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 进 一 步 完 善 。
（ 4 ） 通 过 各 种 合 规 培 训 提 高 员 工 合 规 意 识
本 年 度 公 司 监 察 稽 核 部 门 通 过 对 公 司 所 有 新 入 职 员 工 进 行 入 职 前 合 规 培 训 、 对 全 体 人 员 开 展
行 为 规 范 培 训 、 对 基 金 投 资 管 理 人 员 进 行 专 项 合 规 培 训 、 对 员 工 进 行 反 洗 钱 培 训 等 ， 有 效 提 高 了
公 司 员 工 的 合 规 意 识 。
通 过 以 上 工 作 的 开 展 ， 在 本 报 告 期 内 本 基 金 运 作 过 程 中 未 发 生 违 规 情 形 ， 基 金 运 作 整 体 合 法
合 规 。 在 今 后 的 工 作 中 ， 本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 的 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和
运 用 基 金 资 产 ， 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 ， 努 力 防 范 各 种 风 险 ， 为 基 金 持 有
人 谋 求 最 大 利 益 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 严 格 执 行 基 金 估 值 控 制 流 程 ， 定 期 评 估 估 值 技 术 的 合 理 性 ， 每 日 将
估 值 结 果 报 托 管 银 行 复 核 后 对 外 披 露 。 参 与 估 值 流 程 的 人 员 包 括 负 责 运 营 的 副 总 经 理 以 及 投 资 研
究 、 风 险 控 制 和 基 金 事 务 部 门 负 责 人 ， 基 金 经 理 不 参 与 估 值 流 程 。 参 与 人 员 的 相 关 工 作 经 历 均 在
五 年 以 上 。 参 与 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 已 采 用 的 估 值 技 术 相 关 参 数 或 定 价 服 务 均 来
自 独 立 第 三 方 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 1 2 次 ， 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得
低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 6 0 % ； 封 闭 期 间 本 基 金 每 年 度 收 益 至 少 分 配 1 次 ， 分 配 比 例
不 得 低 于 基 金 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 9 0 % 。
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
注 ： 无 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 称 “ 本 托 管 人 ” ） 在 对 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券
投 资 基 金 （ 以 下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、
基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行
了 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 内 ， 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管 协 议
的 规 定 ， 对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督 ， 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购
赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 ， 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金
份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 （ 注 ： 财 务 会 计 报 告 中 的 “ 金
融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ） 、 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 、 准 确 和 完 整 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计
是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 9 ) 第 2 1 8 1 5 号
6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见 ( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 华
泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 资
产 负 债 表 ， 2 0 1 8 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以
及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在
财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协
会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映
了 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8
年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报
告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们
在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适
当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利
基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责 任
华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允 反 映 ， 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利
基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适 用 ) ， 并 运华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 华 泰 柏 瑞 信 用 增
利 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金 的 财 务 报 告 过
程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保
证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一
重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保
持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ； 设
计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 ，
作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗
漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重
大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目
的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。
同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要
求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ；
如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截
至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 华
泰 柏 瑞 信 用 增 利 基 金 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ， 并 评 价
财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计
发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的
内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰 曹 阳
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路 2 0 2 号 领 展 企 业 广 场 2 座 普 华 永 道 中 心
1 1 楼
审 计 报 告 日 期 2 0 1 9 年 3 月 2 6 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 2 6 6 , 6 6 4 . 9 3
结 算 备 付 金 - 1 8 1 , 6 7 2 . 0 6
存 出 保 证 金 8 7 6 . 2 9 5 , 0 7 1 . 8 9
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 5 5 , 9 7 7 , 8 5 3 . 5 5
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 5 5 , 9 7 7 , 8 5 3 . 5 5
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 证 券 清 算 款 - 1 0 , 4 6 4 . 6 6
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 , 6 5 7 , 8 0 5 . 5 9 9 2 3 , 1 9 0 . 6 5
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 9 . 9 9 -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 8 3 , 9 2 1 , 8 5 5 . 7 5 6 3 , 3 6 4 , 9 1 7 . 7 4
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1 3 , 0 6 7 , 7 8 0 . 4 0 -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 3 4 . 1 0 -
应 付 管 理 人 报 酬 3 4 , 7 0 3 . 9 6 3 6 , 4 9 9 . 4 8
应 付 托 管 费 9 , 9 1 5 . 4 3 1 0 , 4 2 8 . 4 3
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 1 6 , 0 3 9 . 9 6 4 , 5 7 9 . 4 1
应 交 税 费 1 , 6 1 4 , 7 3 0 . 0 8 1 , 6 0 5 , 0 1 0 . 0 0
应 付 利 息 1 0 , 8 9 7 . 7 0 -华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 2 1 0 , 0 0 0 . 0 3 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 1 4 , 9 6 4 , 1 0 1 . 6 6 1 , 8 6 6 , 5 1 7 . 3 2
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5 5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 7 , 2 2 1 , 6 4 4 . 6 4 2 , 8 4 5 , 7 4 4 . 8 0
所 有 者 权 益 合 计 6 8 , 9 5 7 , 7 5 4 . 0 9 6 1 , 4 9 8 , 4 0 0 . 4 2
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 8 3 , 9 2 1 , 8 5 5 . 7 5 6 3 , 3 6 4 , 9 1 7 . 7 4
注 ： 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 1 1 7 0 元 ， 基 金 份 额 总 额 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5 份 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 4 , 8 9 1 , 2 0 6 . 8 4 7 , 4 5 0 , 2 9 8 . 7 9
1 . 利 息 收 入 3 , 3 0 4 , 4 2 1 . 1 1 1 3 , 0 3 4 , 1 5 8 . 0 3
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 9 , 8 6 1 . 1 6 3 9 8 , 6 2 2 . 9 8
债 券 利 息 收 入 3 , 2 8 7 , 0 7 6 . 8 1 1 1 , 6 0 8 , 6 1 4 . 0 3
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 7 , 4 8 3 . 1 4 1 , 0 2 6 , 9 2 1 . 0 2
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） 5 9 9 , 6 3 3 . 9 8 - 1 1 , 5 9 4 , 1 8 8 . 1 0
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - 5 4 1 , 1 5 0 . 5 4
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 5 9 9 , 6 3 3 . 9 8 - 1 2 , 1 3 5 , 3 3 8 . 6 4
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7
9 7 9 , 5 9 6 . 2 1 5 , 5 4 8 , 3 3 7 . 2 0
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 7 , 5 5 5 . 5 4 4 6 1 , 9 9 1 . 6 6
减 ： 二 、 费 用 1 , 1 9 9 , 7 7 3 . 6 6 2 , 8 7 6 , 8 3 2 . 0 1
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 4 0 3 , 9 0 7 . 6 1 1 , 7 7 0 , 0 4 7 . 7 0
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 1 5 , 4 0 2 . 2 4 5 0 5 , 7 2 7 . 8 0
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 - -
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 1 3 , 5 0 1 . 6 9 6 6 , 9 4 8 . 9 6华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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5 ． 利 息 支 出 3 3 9 , 0 8 2 . 5 6 2 1 1 , 3 9 8 . 1 5
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 3 3 9 , 0 8 2 . 5 6 2 1 1 , 3 9 8 . 1 5
6 ． 税 金 及 附 加 1 0 , 0 7 5 . 0 3 -
7 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 3 1 7 , 8 0 4 . 5 3 3 2 2 , 7 0 9 . 4 0
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 ）
3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8 4 , 5 7 3 , 4 6 6 . 7 8
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 ）
3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8 4 , 5 7 3 , 4 6 6 . 7 8
7 . 3 所有 者 权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2 2 , 8 4 5 , 7 4 4 . 8 0 6 1 , 4 9 8 , 4 0 0 . 4 2
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8 3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
3 , 0 8 3 , 4 5 3 . 8 3 6 8 4 , 4 6 6 . 6 6 3 , 7 6 7 , 9 2 0 . 4 9
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 3 5 , 7 7 4 , 0 9 0 . 9 7 3 , 2 4 1 , 3 5 4 . 6 3 3 9 , 0 1 5 , 4 4 5 . 6 0
2 . 基 金 赎 回 款 - 3 2 , 6 9 0 , 6 3 7 . 1 4 - 2 , 5 5 6 , 8 8 7 . 9 7 - 3 5 , 2 4 7 , 5 2 5 . 1 1
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5 7 , 2 2 1 , 6 4 4 . 6 4 6 8 , 9 5 7 , 7 5 4 . 0 9
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 2 4 2 , 6 6 8 , 5 4 3 . 2 9 4 0 , 7 8 9 , 1 6 9 . 8 2 2 8 3 , 4 5 7 , 7 1 3 . 1 1华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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金 净 值 ）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 4 , 5 7 3 , 4 6 6 . 7 8 4 , 5 7 3 , 4 6 6 . 7 8
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 1 8 4 , 0 1 5 , 8 8 7 . 6 7 1 9 3 , 9 6 6 , 3 7 0 . 2 1 9 , 9 5 0 , 4 8 2 . 5 4
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 , 6 7 2 , 4 6 0 , 3 4 8 . 0 9 2 9 8 , 6 3 4 , 0 3 9 . 2 2 1 , 9 7 1 , 0 9 4 , 3 8 7 . 3 1
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 , 8 5 6 , 4 7 6 , 2 3 5 . 7 6 - 1 0 4 , 6 6 7 , 6 6 9 . 0 1 - 1 , 9 6 1 , 1 4 3 , 9 0 4 . 7 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - 2 3 6 , 4 8 3 , 2 6 2 . 0 1 - 2 3 6 , 4 8 3 , 2 6 2 . 0 1
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2 2 , 8 4 5 , 7 4 4 . 8 0 6 1 , 4 9 8 , 4 0 0 . 4 2
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 韩 勇 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 房 伟 力 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 赵 景 云 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 1 ] 第 5 2 6 号 《 关 于 核 准 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准 ， 由 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》
和 《 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 基 金 ， 本
基 金 合 同 生 效 后 三 年 内 为 封 闭 期 ， 封 闭 期 间 投 资 者 不 能 申 购 、 赎 回 和 转 换 本 基 金 份 额 ， 但 可 在 本
基 金 上 市 交 易 后 通 过 证 券 交 易 所 转 让 基 金 份 额 。 在 封 闭 期 届 满 日 前 的 3 0 个 工 作 日 之 前 ， 基 金 管 理
人 将 以 现 场 或 通 讯 方 式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 投 票 决 定 是 否 同 意 本 基 金 继 续 封 闭 三 年 。 如 果
基 金 份 额 持 有 人 大 会 依 据 有 关 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 的 相 关 规 定 成 功 召 开 并 决 定 继 续 封 闭 ， 经 中
国 证 监 会 核 准 ， 则 本 基 金 继 续 封 闭 ， 即 在 上 个 封 闭 期 届 满 后 的 次 日 起 开 始 下 一 个 三 年 封 闭 期 ； 如
果 基 金 份 额 持 有 人 大 会 未 能 依 据 有 关 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 的 相 关 规 定 召 开 或 在 基 金 份 额 持 有 人
大 会 上 本 基 金 继 续 封 闭 的 决 议 未 获 得 通 过 ， 则 本 基 金 在 上 个 封 闭 期 届 满 后 的 次 日 起 转 为 上 市 开 放
式 基 金 ( L O F ) ， 投 资 者 可 进 行 基 金 份 额 的 申 购 、 赎 回 。 本 基 金 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共
募 集 资 本 人 民 币 2 1 1 , 8 3 9 , 2 3 8 . 4 5 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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( 2 0 1 1 ) 第 3 5 3 号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 合 同 》 于 2 0 1 1 年 9 月 2 2 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2 1 1 , 9 5 2 , 3 3 9 . 5 6
份 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 1 1 3 , 1 0 1 . 1 1 份 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
基 金 托 管 人 为 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 。
经 深 圳 证 券 交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ” ) 深 证 上 [ 2 0 1 1 ] 第 3 6 7 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金 份 额
8 6 , 5 4 0 , 1 7 6 . 0 0 份 于 2 0 1 1 年 1 2 月 1 2 日 在 深 交 所 挂 牌 交 易 。 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 托 管 在 场 外 ，
基 金 份 额 持 有 人 可 通 过 跨 系 统 转 托 管 业 务 将 其 转 至 深 交 所 场 内 后 即 可 上 市 流 通 。
根 据 《 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 为 上 市 开 放 式 运 作 方 式 暨 开 放 日 常 申 购 、 赎
回 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告 》 ， 本 基 金 自 2 0 1 4 年 9 月 2 2 日 起 ， 将 运 作 方 式 转 换 为 “ 上 市 开 放 式 ” ，
并 于 同 日 开 放 日 常 申 购 、 赎 回 及 定 期 定 额 投 资 业 务 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合
同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 较 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 主 要 投 资 于 固 定 收 益 类 资 产 ，
包 括 企 业 债 券 、 公 司 债 券 、 短 期 融 资 券 、 地 方 政 府 债 券 、 商 业 银 行 金 融 债 券 、 商 业 银 行 次 级 债 、
可 转 换 公 司 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 、 资 产 支 持 证 券 、 债 券 回 购 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性
金 融 债 券 、 银 行 存 款 ， 以 及 法 律 法 规 或 监 管 部 门 允 许 基 金 投 资 的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 。 本 基
金 也 可 投 资 于 股 票 、 权 证 以 及 法 律 法 规 或 监 管 部 门 允 许 基 金 投 资 的 其 他 权 益 类 金 融 工 具 。 本 基 金
不 直 接 从 二 级 市 场 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 金 融 工 具 ， 但 可 以 参 与 一 级 市 场 股 票 首 次 公 开 发 行 或
新 股 增 发 ， 并 可 持 有 因 所 持 可 转 换 公 司 债 券 转 股 形 成 的 股 票 、 因 持 有 股 票 被 派 发 的 权 证 、 因 投 资
于 分 离 交 易 可 转 债 而 产 生 的 权 证 。 本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 金 融 工 具 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不
低 于 8 0 % ， 其 中 投 资 于 信 用 债 券 的 资 产 占 基 金 固 定 收 益 类 资 产 的 比 例 合 计 不 低 于 8 0 % ； 投 资 于 权 益
类 金 融 工 具 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 超 过 2 0 % ； 基 金 转 入 开 放 期 后 现 金 ( 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存
出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 ) 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 本 基 金
的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 中 债 综 合 指 数 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 1 9 年 3 月 2 6 日 批 准 报 出 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7 . 4 . 4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关
规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 8 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损 益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金
融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ；
对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应
收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于 应
收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ； ( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；
或 者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风
险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。
终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 且 最
近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价
格 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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公 允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制
等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基
金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关
资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 ， 应 对 估 值 进
行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产
与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申
购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分
别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公
允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 ， 其 中 场 外 基 金 份 额 持 有 人 可 选
择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ， 场 内 基 金
份 额 持 有 人 只 能 选 择 现 金 分 红 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产
生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未
分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额
为 期 末 未 分 配 利 润 ， 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 。 经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除
权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。
7 . 4 . 4 . 1 2 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 1 3 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的
交 易 不 活 跃 ) 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估
值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》
提 供 的 指 数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
( 2 ) 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 6 日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计
字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通
知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一
股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股
票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的
一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2 0 1 7 年 1 2 月 2 6 日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开
发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 < 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试
行 ) > 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) 》 ( 以 下 简 称 “ 指 引 ” ) ，
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指 引 所 独 立 提
供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折 扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。
( 3 ) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债
券 除 外 ) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监
会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于
2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交
易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) ， 按 照 中 证 指
数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按
照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6
号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开
营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的
补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、
财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于 资 管 产
品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政 策 的
通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管
产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率
缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税
的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府
债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以
2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 )
的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按
5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售
股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前
取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人
所 得 税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
( 5 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额
的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 2 6 6 , 6 6 4 . 9 3
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 个 月 以 内 - -
存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
存 款 期 限 3 个 月 以 上 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 2 6 6 , 6 6 4 . 9 3
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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债 券
交 易 所 市 场 3 , 6 0 7 , 6 7 2 . 0 0 3 , 6 1 5 , 8 4 0 . 0 0 8 , 1 6 8 . 0 0
银 行 间 市 场 7 6 , 9 5 6 , 4 6 1 . 8 0 7 7 , 4 9 9 , 4 0 0 . 0 0 5 4 2 , 9 3 8 . 2 0
合 计 8 0 , 5 6 4 , 1 3 3 . 8 0 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 5 5 1 , 1 0 6 . 2 0
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 8 0 , 5 6 4 , 1 3 3 . 8 0 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 5 5 1 , 1 0 6 . 2 0
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 8 , 2 7 0 , 6 5 8 . 7 4 8 , 0 7 8 , 8 5 3 . 5 5 - 1 9 1 , 8 0 5 . 1 9
银 行 间 市 场 4 8 , 1 3 5 , 6 8 4 . 8 2 4 7 , 8 9 9 , 0 0 0 . 0 0 - 2 3 6 , 6 8 4 . 8 2
合 计 5 6 , 4 0 6 , 3 4 3 . 5 6 5 5 , 9 7 7 , 8 5 3 . 5 5 - 4 2 8 , 4 9 0 . 0 1
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 5 6 , 4 0 6 , 3 4 3 . 5 6 5 5 , 9 7 7 , 8 5 3 . 5 5 - 4 2 8 , 4 9 0 . 0 1
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
注 ： 截 至 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 ， 本 基 金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 市 场 - -
银 行 间 市 场 - -
合 计 - -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 市 场 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 市 场 - -
合 计 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
注 ： 截 至 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 ， 本 基 金 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 4 8 8 . 0 9 5 1 9 . 4 8
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 - 8 9 . 9 8
应 收 债 券 利 息 1 , 6 5 7 , 3 1 7 . 0 6 9 2 5 , 1 9 4 . 9 2
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 2 , 6 1 6 . 1 5
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 0 . 4 4 2 . 4 2
合 计 1 , 6 5 7 , 8 0 5 . 5 9 9 2 3 , 1 9 0 . 6 5
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
注 ： 截 至 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 ， 本 基 金 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 1 6 , 0 3 9 . 9 6 4 , 5 7 9 . 4 1
合 计 1 6 , 0 3 9 . 9 6 4 , 5 7 9 . 4 1
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 0 . 0 3 -
预 提 费 用 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 2 1 0 , 0 0 0 . 0 3 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2 5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2
本 期 申 购 3 5 , 7 7 4 , 0 9 0 . 9 7 3 5 , 7 7 4 , 0 9 0 . 9 7
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 3 2 , 6 9 0 , 6 3 7 . 1 4 - 3 2 , 6 9 0 , 6 3 7 . 1 4
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5
注 ： 1 . 申 购 含 转 换 入 份 额 ； 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
2 . 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 基 金 于 深 交 所 上 市 的 基 金 份 额 为 5 5 7 , 8 7 0 . 0 0 份 ( 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 ： 7 7 5 , 3 6 3 . 0 0 份 ) ， 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为 6 1 , 1 7 8 , 2 3 9 . 4 5 份 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日 ： 5 7 , 8 7 7 , 2 9 2 . 6 2 份 ) 。 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 ， 可 选 择 按 市 价 流 通 或 按 基 金
份 额 净 值 申 购 或 赎 回 ； 未 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 ， 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 。 通
过 跨 系 统 转 登 记 可 实 现 基 金 份 额 在 两 个 系 统 之 间 的 转 换 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 9 2 7 , 8 3 7 . 2 2 1 , 9 1 7 , 9 0 7 . 5 8 2 , 8 4 5 , 7 4 4 . 8 0
本 期 利 润 2 , 7 1 1 , 8 3 6 . 9 7 9 7 9 , 5 9 6 . 2 1 3 , 6 9 1 , 4 3 3 . 1 8
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
4 9 6 , 9 8 6 . 8 8 1 8 7 , 4 7 9 . 7 8 6 8 4 , 4 6 6 . 6 6
其 中 ： 基 金 申 购 款 1 , 6 9 9 , 0 5 2 . 6 5 1 , 5 4 2 , 3 0 1 . 9 8 3 , 2 4 1 , 3 5 4 . 6 3
基 金 赎 回 款 - 1 , 2 0 2 , 0 6 5 . 7 7 - 1 , 3 5 4 , 8 2 2 . 2 0 - 2 , 5 5 6 , 8 8 7 . 9 7
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 4 , 1 3 6 , 6 6 1 . 0 7 3 , 0 8 4 , 9 8 3 . 5 7 7 , 2 2 1 , 6 4 4 . 6 4
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 3 6 页 共 7 1 页
3 1 日 日
活 期 存 款 利 息 收 入 8 , 0 0 0 . 6 2 1 5 8 , 1 4 4 . 4 5
定 期 存 款 利 息 收 入 - 1 7 0 , 1 3 8 . 8 9
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1 , 0 7 8 . 9 5 3 1 , 5 5 3 . 5 3
其 他 7 8 1 . 5 9 3 8 , 7 8 6 . 1 1
合 计 9 , 8 6 1 . 1 6 3 9 8 , 6 2 2 . 9 8
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 - 1 3 , 8 0 6 , 7 2 7 . 9 5
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 - 1 3 , 2 6 5 , 5 7 7 . 4 1
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 5 4 1 , 1 5 0 . 5 4
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 （ 、 债
转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 差 价 收 入
5 9 9 , 6 3 3 . 9 8 - 1 2 , 1 3 5 , 3 3 8 . 6 4
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 5 9 9 , 6 3 3 . 9 8 - 1 2 , 1 3 5 , 3 3 8 . 6 4
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 3 7 页 共 7 1 页
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 交 总 额
3 3 5 , 7 6 9 , 4 6 2 . 8 9 2 , 8 6 7 , 8 9 9 , 8 2 8 . 8 5
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ） 成 本 总 额
3 2 8 , 5 8 2 , 6 3 0 . 5 0 2 , 8 3 7 , 0 4 7 , 9 1 6 . 1 5
减 ： 应 收 利 息 总 额 6 , 5 8 7 , 1 9 8 . 4 1 4 2 , 9 8 7 , 2 5 1 . 3 4
买 卖 债 券 差 价 收 入 5 9 9 , 6 3 3 . 9 8 - 1 2 , 1 3 5 , 3 3 8 . 6 4
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 赎 回 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 申 购 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金 属投 资收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构成
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 5 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 股利 收益
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 股 利 收 益 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 3 8 页 共 7 1 页
7 . 4 . 7 . 1 7 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 9 7 9 , 5 9 6 . 2 1 5 , 5 4 8 , 3 3 7 . 2 0
— — 股 票 投 资 - -
— — 债 券 投 资 9 7 9 , 5 9 6 . 2 1 5 , 5 4 8 , 3 3 7 . 2 0
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值
变 动 产 生 的 预 估 增 值 税
-
-
合 计 9 7 9 , 5 9 6 . 2 1 5 , 5 4 8 , 3 3 7 . 2 0
7 . 4 . 7 . 1 8 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
基 金 赎 回 费 收 入 7 , 5 5 5 . 5 4 4 6 1 , 9 9 1 . 6 6
合 计 7 , 5 5 5 . 5 4 4 6 1 , 9 9 1 . 6 6
注 ： 1 . 本 基 金 的 赎 回 费 率 按 持 有 期 间 递 减 ， 不 低 于 赎 回 费 总 额 的 2 5 % 归 入 基 金 财 产 。
2 . 本 基 金 的 转 换 费 由 转 出 基 金 赎 回 费 用 及 基 金 申 购 补 差 费 用 构 成 ， 其 中 不 低 于 转 出 基 金 赎 回 费 用
的 2 5 % 的 部 分 归 入 转 出 基 金 的 基 金 财 产 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 1 9 . 1 9 3 4 , 2 7 1 . 4 6
银 行 间 市 场 交 易 费 用 1 3 , 4 8 2 . 5 0 3 2 , 6 7 7 . 5 0
交 易 基 金 产 生 的 费 用
- -
其 中 ： 申 购 费 - -
赎 回 费 - -
合 计 1 3 , 5 0 1 . 6 9 6 6 , 9 4 8 . 9 6华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 3 9 页 共 7 1 页
7 . 4 . 7 . 2 0 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
审 计 费 用 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 划 款 手 续 费 1 0 , 4 0 4 . 5 3 1 5 , 3 0 9 . 4 0
银 行 间 账 户 服 务 费 3 6 , 8 0 0 . 0 0 3 6 , 8 0 0 . 0 0
其 他 费 用 6 0 0 . 0 0 6 0 0 . 0 0
合 计 3 1 7 , 8 0 4 . 5 3 3 2 2 , 7 0 9 . 4 0
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
截 至 财 务 报 表 报 出 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 华 泰 柏 瑞
基 金 ” )
基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 华 泰 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 销 售 机 构
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 ( “ 华 泰 联 合
证 券 ” )
基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 的 控 股 子 公 司 、 基 金 销
售 机 构
P i n e B r i d g e I n v e s t m e n t L L C 基 金 管 理 人 的 股 东
苏 州 新 区 高 新 技 术 产 业 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
柏 瑞 爱 建 资 产 管 理 ( 上 海 ) 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司
注 ： 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
-华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 4 0 页 共 7 1 页
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
注 ： 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 权证 交易
注 ： 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 应支 付关 联方的 佣金
注 ： 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 均 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
4 0 3 , 9 0 7 . 6 1 1 , 7 7 0 , 0 4 7 . 7 0
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
- 2 2 , 4 1 7 . 4 1
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 7 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐
日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 7 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
1 1 5 , 4 0 2 . 2 4 5 0 5 , 7 2 7 . 8 0
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至
每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销 售 服 务 费
注 ： 本 期 和 上 年 可 比 期 间 均 无 数 据 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 4 1 页 共 7 1 页
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交
易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入 基 金 卖 出
交 易 金
额
利 息 收
入
交 易 金
额
利 息 支 出
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交
易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入 基 金 卖 出
交 易 金
额
利 息 收
入
交 易 金
额
利 息 支 出
中 国 银 行 5 0 , 0 8 1 , 1 0 3 . 4 2 1 5 1 , 4 5 3 , 9 1 3 . 0 1 - - - -
注 ： 本 报 告 期 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 债 券 （ 含 回 购 ） 的 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 ： 份
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 1 年
9 月 2 2 日 ） 持 有 的 基 金 份
额
2 0 , 0 0 1 , 9 4 4 . 0 0 2 0 , 0 0 1 , 9 4 4 . 0 0
期 初 持 有 的 基 金 份 额 0 . 0 0 2 0 , 0 0 1 , 9 4 4 . 0 0
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 0 . 0 0 0 . 0 0
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 0 . 0 0 0 . 0 0
减 ： 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 0 . 0 0 2 0 , 0 0 1 , 9 4 4 . 0 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额 0 . 0 0 0 . 0 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
0 . 0 0 0 0 % 0 . 0 0 0 0 %
注 ： 1 . 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 含 转 换 出 份 额 。
2 . 基 金 管 理 人 投 资 本 基 金 适 用 的 认 ( 申 ) 购 / 赎 回 费 率 按 照 本 基 金 招 募 说 明 书 的 规 定 执 行 。
3 . 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 未 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 ： 本 报 告 期 及 上 年 度 ， 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 4 2 页 共 7 1 页
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 银 行 股
份 有 限 公 司
1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 8 , 0 0 0 . 6 2 2 6 6 , 6 6 4 . 9 3 1 5 8 , 1 4 4 . 4 5
注 ： 本 报 告 期 ， 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管 的 银 行 存 款 按 银 行 间 同 业 存 款 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
关 联 方 名
称
证 券 代 码 证 券 名 称 发 行 方 式
基 金 在 承 销 期 内 买 入
数 量
( 单 位 ： 股/ 张)
总 金 额
中 国 银 行 0 1 1 8 0 0 6 5
7
1 8 太 仓 资 产
S C P 0 0 1
簿 记 建 档 、 集 中 配 售
5 0 , 0 0 0 5 , 0 0 0 , 1 5 0 . 0 0
中 国 银 行 1 0 1 8 0 0 3 9
8
1 8 广 州 地 铁
M T N 0 0 2
簿 记 建 档 、 集 中 配 售
5 0 , 0 0 0 5 , 0 0 0 , 1 5 0 . 0 0
上 年 度 可 比 期 间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关 联 方 名
称
证 券 代 码 证 券 名 称 发 行 方 式
基 金 在 承 销 期 内 买 入
数 量
( 单 位 ： 股/ 张)
总 金 额
中 国 银 行 - - - - -
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ）本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 的 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 的 股 票 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期 末 估 值 单 价 数 量 （ 张 ） 期 末 估 值 总 额
0 1 1 8 0 1 0 3 3
1 8 豫 投 资
S C P 0 0 2
2 0 1 9 年 1 月
3 日
1 0 0 . 7 9 5 0 , 0 0 0 5 , 0 3 9 , 5 0 0 . 0 0
0 1 1 8 0 1 1 1 2
1 8 吴 中 经
发 S C P 0 0 3
2 0 1 9 年 1 月
3 日
1 0 0 . 8 8 5 0 , 0 0 0 5 , 0 4 4 , 0 0 0 . 0 0
0 4 1 8 0 0 0 7 7
1 8 陕 高 速
C P 0 0 1
2 0 1 9 年 1 月
3 日
1 0 1 . 1 1 3 2 , 0 0 0 3 , 2 3 5 , 5 2 0 . 0 0
合 计 1 3 2 , 0 0 0 1 3 , 3 1 9 , 0 2 0 . 0 0
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 其 预 期 的 收 益 与 风 险 低 于 股 票 型 基 金 、 混 合 型 基 金 ， 高 于 货 币 市 场 基
金 ， 为 证 券 投 资 中 具 有 较 低 风 险 收 益 特 征 的 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 为 具 有 良 好 流 动 性 的 固
定 收 益 类 品 种 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、
流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在
限 定 的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风
险 收 益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 的 风 险 管 理 体 系 由“ 组 织 、 制 度 、 流 程 和 报 告 ” 等 四 个 方 面 构 成 。
组 织 是 指 公 司 的 风 险 管 理 组 织 架 构 包 括 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 与 审 计 委 员 会 、 公 司 管 理 层 的 风 险
控 制 委 员 会 、 风 险 管 理 部 和 法 律 监 察 部 以 及 公 司 各 业 务 部 门 ， 董 事 会 对 建 立 基 金 风 险 管 理 内 部 控
制 系 统 和 维 持 其 有 效 性 承 担 最 终 责 任 ； 制 度 是 指 风 险 管 理 相 关 的 规 章 制 度 ， 是 对 组 织 职 能 及 其 工
作 流 程 等 的 具 体 规 定 ； 流 程 是 风 险 管 理 的 工 作 流 程 ， 它 详 细 规 定 了 各 部 门 之 间 风 险 管 理 工 作 的 内
容 和 程 序 ； 报 告 是 对 流 程 的 必 要 反 映 和 记 录 ， 既 是 风 险 管 理 工 作 的 重 要 环 节 ， 也 是 对 风 险 管 理 工
作 的 总 结 和 披 露 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ，
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款
存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 银 行 ， 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行
的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能
性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以
控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计
及 汇 总 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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A - 1
1 5 , 1 6 3 , 0 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下
0 . 0 0 0 . 0 0
未 评 级
3 5 , 1 9 3 , 5 0 0 . 0 0 3 4 , 0 3 3 , 8 0 0 . 0 0
合 计
5 0 , 3 5 6 , 5 0 0 . 0 0 3 4 , 0 3 3 , 8 0 0 . 0 0
注 ： 未 评 级 的 债 券 包 括 短 期 融 资 券 。 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 评 级 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按短 期信 用评级 列示 的资产 支持证 券投 资
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 3 按短 期信 用评级 列示 的同业 存单投 资
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 4 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A
2 0 , 5 9 2 , 5 0 0 . 0 2 8 1 , 0 3 4 . 7 0
A A A 以 下
6 , 5 5 0 , 4 0 0 . 0 0 2 1 , 6 6 3 , 0 1 8 . 8 5
未 评 级
3 , 6 1 5 , 8 4 0 . 0 0 0 . 0 0
合 计
3 0 , 7 5 8 , 7 4 0 . 0 0 2 1 , 9 4 4 , 0 5 3 . 5 5
注 ： 未 评 级 的 债 券 包 括 政 策 性 金 融 债 。 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 评 级 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 5 按长 期信 用评级 列示 的资产 支持证 券投 资
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 6 按长 期信 用评级 列示 的同业 存单投 资
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性
风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种
所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合
理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额 中 有 1 3 , 0 6 7 , 7 8 0 . 4 0 元 将 在 一 个 月 以 内 到
期 且 计 息 ( 该 利 息 金 额 不 重 大 ) 外 ， 本 基 金 所 承 担 的 其 他 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以
内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 约 为 未 折
现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的到期 期限分 析
注 ： 无 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 2 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公
开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 ( 自 2 0 1 7 年 1 0 月 1 日 起 施 行 ) 等 法 规 的 要 求 对
本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中 度 指
标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续
的 监 测 和 分 析 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金
管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 与 由 本 基 金
的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 开 放 式 基 金 共 同 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 不 得 超 过 该 上 市 公
司 可 流 通 股 票 的 1 5 % ， 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司 发
行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市 公 司 可 流 通 股 票 的 3 0 % ( 完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投
资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 上 述 比 例 限 制 ) 。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流 通 暂
时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 7 . 4 . 1 2 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入
短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 5 % 。 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持
有 流 动 性 受 限 资 产 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产 中 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 进 行 审 慎 评 估 与
测 算 ， 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 。
同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿 透 原
则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠 杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与 严 格 的 准 入 管 理 ， 以 及
对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从 事 逆 回 购 交 易 的 流
动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ： 根 据
质 押 品 的 资 质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与 价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公 允 价 值
计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购 交 易
时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。
综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的 监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流 动 性
情 况 良 好 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的
久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本
期
末
2 0 1
8 年
1 2
月
3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资
产
银
行
存
款
1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 - - - - - 1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8
存
出
保
证
金
8 7 6 . 2 9 - - - - - 8 7 6 . 2 9
交
易
性
金
融
资
产
1 0 , 0 6 7 , 0 0 0 . 0
0
1 5 , 1 3 9 , 0 0 0 . 0
0
3 5 , 3 1 6 , 7 4 0 . 0
0
2 0 , 5 9 2 , 5 0 0 . 0
0
- - 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0
0
应
收
利
息
- - - - - 1 , 6 5 7 , 8 0 5 . 5
9
1 , 6 5 7 , 8 0 5 . 5 9
应
收
申
购
款
- - - - - 9 . 9 9 9 . 9 9
资
产
总
计
1 1 , 2 1 5 , 8 0 0 . 1
7
1 5 , 1 3 9 , 0 0 0 . 0
0
3 5 , 3 1 6 , 7 4 0 . 0
0
2 0 , 5 9 2 , 5 0 0 . 0
0
- 1 , 6 5 7 , 8 1 5 . 5
8
8 3 , 9 2 1 , 8 5 5 . 7
5华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
1 3 , 0 6 7 , 7 8 0 . 4
0
- - - - - 1 3 , 0 6 7 , 7 8 0 . 4
0
应
付
赎
回
款
- - - - - 3 4 . 1 0 3 4 . 1 0
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 3 4 , 7 0 3 . 9 6 3 4 , 7 0 3 . 9 6
应
付
托
管
费
- - - - - 9 , 9 1 5 . 4 3 9 , 9 1 5 . 4 3
应
付
交
易
费
用
- - - - - 1 6 , 0 3 9 . 9 6 1 6 , 0 3 9 . 9 6
应
付
利
息
- - - - - 1 0 , 8 9 7 . 7 0 1 0 , 8 9 7 . 7 0
应
交
税
费
- - - - - 1 , 6 1 4 , 7 3 0 . 0
8
1 , 6 1 4 , 7 3 0 . 0 8
其
他
负
- - - - - 2 1 0 , 0 0 0 . 0 3 2 1 0 , 0 0 0 . 0 3华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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债
负
债
总
计
1 3 , 0 6 7 , 7 8 0 . 4
0
- - - - 1 , 8 9 6 , 3 2 1 . 2
6
1 4 , 9 6 4 , 1 0 1 . 6
6
利
率
敏
感
度
缺
口
- 1 , 8 5 1 , 9 8 0 . 2
3
1 5 , 1 3 9 , 0 0 0 . 0
0
3 5 , 3 1 6 , 7 4 0 . 0
0
2 0 , 5 9 2 , 5 0 0 . 0
0
- - 2 3 8 , 5 0 5 . 6 8 6 8 , 9 5 7 , 7 5 4 . 0
9
上
年
度
末
2 0 1
7 年
1 2
月
3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资
产
银
行
存
款
2 6 6 , 6 6 4 . 9 3 - - - - - 2 6 6 , 6 6 4 . 9 3
结
算
备
付
金
1 8 1 , 6 7 2 . 0 6 - - - - - 1 8 1 , 6 7 2 . 0 6
存
出
保
证
金
5 , 0 7 1 . 8 9 - - - - - 5 , 0 7 1 . 8 9
交
易
性
金
融
资
产
1 0 , 0 5 9 , 5 0 0 . 0
0
9 , 2 6 4 , 3 3 4 . 7 0 1 4 , 9 9 1 , 0 0 0 . 0
0
2 1 , 6 6 1 , 8 7 8 . 0
2
1 , 1 4 0 . 8
3
- 5 5 , 9 7 7 , 8 5 3 . 5
5华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 5 1 页 共 7 1 页
买
入
返
售
金
融
资
产
6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 1 0 , 4 6 4 . 6 6 1 0 , 4 6 4 . 6 6
应
收
利
息
- - - - - 9 2 3 , 1 9 0 . 6 5 9 2 3 , 1 9 0 . 6 5
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
1 6 , 5 1 2 , 9 0 8 . 8
8
9 , 2 6 4 , 3 3 4 . 7 0 1 4 , 9 9 1 , 0 0 0 . 0
0
2 1 , 6 6 1 , 8 7 8 . 0
2
1 , 1 4 0 . 8
3
9 3 3 , 6 5 5 . 3 1 6 3 , 3 6 4 , 9 1 7 . 7
4
负
债
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 3 6 , 4 9 9 . 4 8 3 6 , 4 9 9 . 4 8
应
付
托
管
费
- - - - - 1 0 , 4 2 8 . 4 3 1 0 , 4 2 8 . 4 3
应
付
交
易
- - - - - 4 , 5 7 9 . 4 1 4 , 5 7 9 . 4 1华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 5 2 页 共 7 1 页
费
用
应
交
税
费
- - - - - 1 , 6 0 5 , 0 1 0 . 0
0
1 , 6 0 5 , 0 1 0 . 0 0
其
他
负
债
- - - - - 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0
负
债
总
计
- - - - - 1 , 8 6 6 , 5 1 7 . 3
2
1 , 8 6 6 , 5 1 7 . 3 2
利
率
敏
感
度
缺
口
1 6 , 5 1 2 , 9 0 8 . 8
8
9 , 2 6 4 , 3 3 4 . 7 0 1 4 , 9 9 1 , 0 0 0 . 0
0
2 1 , 6 6 1 , 8 7 8 . 0
2
1 , 1 4 0 . 8
3
- 9 3 2 , 8 6 2 . 0 1 6 1 , 4 9 8 , 4 0 0 . 4
2
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日 ）
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
1 7 . 3 6 1 0 . 0 0
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
- 1 7 . 2 4 - 1 0 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场
交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 金 融 工 具 的 资 产
占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 8 0 % ， 其 中 投 资 于 信 用 债 券 的 资 产 占 基 金 固 定 收 益 类 资 产 的 比 例 合 计 不
低 于 8 0 % ； 投 资 于 权 益 类 金 融 工 具 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 超 过 2 0 % 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理
人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 及 时
可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
注 ： 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 投 资 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 ： 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 类 投 资 ， 因 此 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的
市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最
低 层 次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 二 层 次 的 余 额 为 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 元 ， 无 属 于 第 一 或 第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 第
一 层 次 1 6 3 , 6 7 1 . 5 5 元 ， 第 二 层 次 5 5 , 8 1 4 , 1 8 2 . 0 0 元 ， 无 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不 活 跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期
间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输
入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日 ： 同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例
（ % ）
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 9 6 . 6 6
其 中 ： 债 券 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 9 6 . 6 6
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1 , 1 4 7 , 9 2 3 . 8 8 1 . 3 7
8 其 他 各 项 资 产 1 , 6 5 8 , 6 9 1 . 8 7 1 . 9 8
9 合 计 8 3 , 9 2 1 , 8 5 5 . 7 5 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 港 股 通 股 票 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 . 4 . 1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 未 持 有 股 票 。
8 . 4 . 2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 持 有 股 票 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 未 持 有 股 票 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 3 , 6 1 5 , 8 4 0 . 0 0 5 . 2 4
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 3 , 6 1 5 , 8 4 0 . 0 0 5 . 2 4
4 企 业 债 券 6 , 5 5 0 , 4 0 0 . 0 0 9 . 5 0
5 企 业 短 期 融 资 券 5 0 , 3 5 6 , 5 0 0 . 0 0 7 3 . 0 3
6 中 期 票 据 2 0 , 5 9 2 , 5 0 0 . 0 0 2 9 . 8 6
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） - -
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 8 1 , 1 1 5 , 2 4 0 . 0 0 1 1 7 . 6 3
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 0 1 8 0 0 3 9 8
1 8 广 州 地 铁
M T N 0 0 2
5 0 , 0 0 0 5 , 1 9 9 , 5 0 0 . 0 0 7 . 5 4
2 1 0 1 8 0 0 5 4 2
1 8 首 钢
M T N 0 0 1
5 0 , 0 0 0 5 , 1 5 0 , 5 0 0 . 0 0 7 . 4 7
3 1 0 1 8 0 0 3 7 4
1 8 金 茂 控 股
M T N 0 0 1
5 0 , 0 0 0 5 , 1 3 6 , 0 0 0 . 0 0 7 . 4 5
4 1 0 1 7 5 3 0 2 4
1 7 陕 煤 化
M T N 0 0 2
5 0 , 0 0 0 5 , 1 0 6 , 5 0 0 . 0 0 7 . 4 1
5 0 4 1 8 0 0 0 7 7
1 8 陕 高 速
C P 0 0 1
5 0 , 0 0 0 5 , 0 5 5 , 5 0 0 . 0 0 7 . 3 3
5 0 4 1 8 0 0 2 2 7
1 8 兖 矿
C P 0 0 3
5 0 , 0 0 0 5 , 0 5 5 , 5 0 0 . 0 0 7 . 3 3
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产 支持证 券投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行主 体本 期受到 调查 以及处 罚的 情况的 说明
报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 ， 也 没 有 在 报 告 编
制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 。
8 . 1 1 . 2 基 金 投资 的前十 名股 票超出 基金合 同规 定的备 选股 票库情 况的 说明
基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 8 7 6 . 2 9
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 , 6 5 7 , 8 0 5 . 5 9
5 应 收 申 购 款 9 . 9 9
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 1 , 6 5 8 , 6 9 1 . 8 7
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 ： 无 。
8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 前 十 名 股 票 中 未 存 在 流 通 受 限 。华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
5 9 3 1 0 4 , 1 0 8 . 1 1 5 8 , 2 3 7 , 3 9 1 . 7 4 9 4 . 3 3 % 3 , 4 9 8 , 7 1 7 . 7 1 5 . 6 7 %
9 . 2 期末 上 市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额
比 例
1
广 发 证 券 － 广 发 － 广 发 金 管
家 多 添 利 集 合 资 产 管 理 计 划
3 1 , 5 5 1 , 0 0 2 . 6 2 5 1 . 1 1 %
2
宜 宾 市 商 业 银 行 宜 商 惠 民 系
列 理 财
1 4 , 3 4 7 , 5 9 2 . 1 4 2 3 . 2 4 %
3
华 泰 柏 瑞 基 金 博 裕 4 号 资 管
计 划
5 , 0 0 7 , 0 3 4 . 2 2 8 . 1 1 %
4
招 商 资 管 华 赢 2 号 定 向 资 产
管 理 计 划
4 , 9 3 2 , 2 8 0 . 9 2 7 . 9 9 %
5
华 泰 柏 瑞 广 发 多 策 略 1 号 资
管 计 划
2 , 2 4 2 , 3 5 3 . 5 7 3 . 6 3 %
6 宋 孝 虎 3 3 8 , 4 7 5 . 2 2 0 . 5 5 %
7 龚 彦 焱 2 9 8 , 2 3 7 . 7 4 0 . 4 8 %
8 匡 爱 民 2 7 8 , 8 9 7 . 0 2 0 . 4 5 %
9 励 义 勋 1 9 9 , 0 7 7 . 1 6 0 . 3 2 %
1 0 裴 蕾 1 9 0 , 0 9 7 . 0 0 0 . 3 1 %
注 ： 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
注 ： 本 报 告 期 末 ， 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 未 持 有 本 基 金 。
9 . 4 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 0华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 1 年 9 月 2 2 日 ） 基 金 份 额 总 额
2 1 1 , 9 5 2 , 3 3 9 . 5 6
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 5 8 , 6 5 2 , 6 5 5 . 6 2
本 报 告 期 期 间 基 金 总 申 购 份 额 3 5 , 7 7 4 , 0 9 0 . 9 7
减 : 本 报 告 期 期 间 基 金 总 赎 回 份 额 3 2 , 6 9 0 , 6 3 7 . 1 4
本 报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 " - " 填 列 ） -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 6 1 , 7 3 6 , 1 0 9 . 4 5华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
报 告 期 内 ， 2 0 1 8 年 8 月 2 0 日 ， 公 司 任 命 李 晓 西 先 生 为 公 司 副 总 经 理 ， 李 晓 西 先 生 已 通 过 高
级 管 理 人 员 证 券 投 资 法 律 知 识 考 试 ， 其 任 命 已 在 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 。 上 述 人 事 变 动 已
按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。 2 0 1 8 年 8 月 ， 刘 连 舸 先 生 担 任 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 行 长 职 务 。 上 述 人
事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
报 告 期 基 金 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 的 报 酬 为 6 0 , 0 0 0 . 0 0 元 人 民 币 ， 该
事 务 所 已 向 本 基 金 提 供 了 7 年 的 审 计 服 务 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
报 告 期 内 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处
罚 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
招 商 证 券 1 - - - - -
德 邦 证 券 1 - - - - -
申 银 万 国 1 - - - - -华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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东 方 证 券 2 - - - - -
华 泰 证 券 2 - - - - -
中 原 证 券 1 - - - - -
银 河 证 券 1 - - - - -
广 发 证 券 1 - - - - -
财 达 证 券 1 - - - - -
方 正 证 券 1 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -
南 京 证 券 1 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
海 通 证 券 1 - - - - -
国 泰 君 安 1 - - - - -
长 城 证 券 1 - - - - -
财 通 证 券 1 - - - - -
国 信 证 券 1 - - - - -
西 南 证 券 1 - - - - -
中 信 建 投 1 - - - - -
山 西 证 券 1 - - - - -
中 金 公 司 1 - - - - -
西 藏 东 方 财
富
2 - - - - -
中 信 证 券 1 - - - - -
注 ： 1 、 公 司 应 选 择 财 务 状 况 良 好 ， 经 营 行 为 规 范 ， 具 备 研 究 实 力 的 证 券 公 司 及 专 业 研 究 机 构 ， 向
其 或 其 合 作 券 商 租 用 基 金 专 用 交 易 席 位 。 公 司 选 择 的 提 供 交 易 单 元 的 券 商 应 当 满 足 下 列 基 本 条 件 ：
1 ） 具 有 相 应 的 业 务 经 营 资 格 ；
2 ） 诚 信 记 录 良 好 ， 最 近 两 年 无 重 大 违 法 违 规 行 为 ， 未 受 监 管 机 构 重 大 处 罚 ；
3 ） 资 金 雄 厚 ， 信 誉 良 好 。 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 本 基 金 运 作 高 度
保 密 的 要 求 。
4 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ， 并华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
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能 为 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 。
5 ） 具 备 研 究 实 力 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 研 究 人 员 ， 能 及 时 全 面 地 为 基 金 提 供 宏 观 经 济 、 行 业
情 况 、 市 场 走 向 、 股 票 分 析 的 研 究 报 告 及 周 到 的 信 息 服 务 ， 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 定 要 求 ， 提 供
专 题 研 究 报 告 。
2 、 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 的 程 序 基 金 管 理 人 根 据 以 上 标 准 进 行 考 察 后 确 定 证 券 经 营
机 构 的 选 择 。 基 金 管 理 人 与 被 选 择 的 证 券 经 营 机 构 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议 和 证 券 研 究 服 务 协 议 。
3 、 本 报 告 期 内 ， 基 金 本 基 金 无 新 增 交 易 单 元 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
招 商 证 券 1 6 4 , 2 7 3 . 2 0 1 . 3 0 % - - - -
德 邦 证 券 - - - - - -
申 银 万 国 2 0 0 , 7 0 0 . 0 0 1 . 5 9 % 1 3 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 . 2 8 % - -
东 方 证 券 3 , 2 0 0 , 6 7 5 . 3 0 2 5 . 3 5 % 5 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 5 7 % - -
华 泰 证 券 5 , 6 0 7 , 2 2 0 . 0 0 4 4 . 4 2 % 3 1 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 8 . 1 4 % - -
中 原 证 券 - - 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 9 % - -
银 河 证 券 - - 1 7 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 5 . 4 1 % - -
广 发 证 券 3 , 4 5 1 , 1 9 6 . 1 4 2 7 . 3 4 % 2 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 3 . 3 0 % - -
财 达 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
浙 商 证 券 - - - - - -
南 京 证 券 - - - - - -
国 金 证 券 - - - - - -
海 通 证 券 - - - - - -
国 泰 君 安 - - - - - -
长 城 证 券 - - - - - -华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 3 页 共 7 1 页
财 通 证 券 - - - - - -
国 信 证 券 - - - - - -
西 南 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - - - - -
山 西 证 券 - - - - - -
中 金 公 司 - - - - - -
西 藏 东 方 财
富
- - - - - -
中 信 证 券 - - 1 6 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 5 2 % - -
1 1 . 8 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 1 月 1 2 日
2
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 上 海 有 鱼
基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同
时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及 参 加 费
率 优 惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 月 2 5 日
3
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 通 华 财 富
（ 上 海 ） 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机
构 同 时 开 通 基 金 转 换 参 加 费 率 优
惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 月 2 5 日
4
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 江 苏 银 行 为 旗 下 部 分 基 金 代
销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投
业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 月 2 7 日
5
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 金 惠 家 保 险 代 理 有 限 公 司 为
旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 2 月 7 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 4 页 共 7 1 页
基 金 转 换 、 定 投 及 申 购 定 投 费 率
优 惠 等 业 务 的 公 告
6
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 2 月 8 日
7
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 佳 泓 （ 北
京 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 定
投 并 参 加 率 优 惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 9 日
8
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 唐 鼎 耀 华 为 旗 下 部 分 基 金 代
销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投
及 申 购 定 投 费 率 优 惠 等 业 务 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 1 4 日
9
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 5 4 只 证 券 投 资 基 金 修 改 基
金 合 同 和 托 管 协 议 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 2 3 日
1 0
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值
调 整 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 2 4 日
1 1
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购
及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 3 1 日
1 2
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 继 续
参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行
基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 3 月 3 1 日
1 3
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
基 金 投 资 资 产 支 持 证 券 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 4 月 2 日
1 4 关 于 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2 0 1 8 年 4 月 3 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 5 页 共 7 1 页
券 投 资 基 金 基 金 份 额 净 值 计 算 位
数 变 更 及 修 改 基 金 合 同 和 托 管 协
议
券 报 、 证 券 时 报
1 5
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 深 圳 盈 信 基 金 销 售 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开
通 基 金 转 换 、 定 投 及 参 加 费 率 优
惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 4 月 1 3 日
1 6
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 获 配 1 8 广 州 地 铁
M T N 0 0 2 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 4 月 1 8 日
1 7
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 获 配 1 8 太 仓 资 产
S C P 0 0 1 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 4 月 1 8 日
1 8
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持
有 中 兴 通 讯 （ 0 0 0 0 6 3 ） 估 值 调 整
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 4 月 2 0 日
1 9
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 4 月 2 4 日
2 0
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值
调 整 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 5 月 2 9 日
2 1
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值
调 整 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 6 月 2 0 日
2 2
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 中 兴 通 讯 （ 0 0 0 0 6 3 ）
估 值 调 整 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 6 月 2 0 日
2 3 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2 0 1 8 年 6 月 2 1 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 6 页 共 7 1 页
增 加 深 圳 信 诚 基 金 销 售 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开
通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告
券 报 、 证 券 时 报
2 4
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
暂 停 浙 江 金 观 诚 基 金 销 售 有 限 公
司 办 理 旗 下 基 金 相 关 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 6 月 2 9 日
2 5
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购
及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 6 月 3 0 日
2 6
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 7 月 1 7 日
2 7
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 7 月 1 9 日
2 8
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 民 商 基 金 销 售 （ 上 海 ） 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同
时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 费
率 优 惠 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 7 月 2 1 日
2 9
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 7 月 2 5 日
3 0
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持
有 康 泰 生 物 （ 3 0 0 6 0 1 ） 估 值 调 整
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 7 月 2 5 日
3 1
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持
有 S T 长 生 （ 0 0 2 6 8 0 ） 估 值 调 整 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 7 月 3 1 日
3 2
关 于 增 加 上 海 好 买 基 金 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 定
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 8 月 1 6 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 7 页 共 7 1 页
投 、 基 金 转 换 及 参 加 费 率 优 惠 等
业 务 的 公 告
3 3
关 于 增 加 上 海 万 得 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同
时 开 通 基 金 定 投 、 基 金 转 换 及 参
加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 8 月 1 6 日
3 4
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 国 际 金
融 股 份 有 限 公 司 开 通 基 金 定 投 及
定 投 申 购 费 率 优 惠 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 8 月 1 7 日
3 5
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
聘 任 副 总 经 理 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 8 月 2 1 日
3 6
关 于 增 加 西 藏 东 方 财 富 证 券 股 份
有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机
构 同 时 开 通 基 金 转 换 及 参 加 费 率
优 惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 8 月 2 4 日
3 7
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 中 民 财 富
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开
通 基 金 转 换 、 定 投 及 参 加 费 率 优
惠 等 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 8 月 3 1 日
3 8
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 北 京 恒 宇 天 泽 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同
时 开 通 基 金 申 购 费 率 优 惠 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 9 月 1 日
3 9
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 9 月 1 1 日
4 0
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台
( 含 移 动 终 端 ) 开 通 中 国 建 设 银 行
基 金 快 捷 支 付 业 务 并 实 施 交 易 费
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 9 月 1 9 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 8 页 共 7 1 页
率 优 惠 活 动
4 1
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
增 加 基 金 直 销 账 户 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 9 月 2 5 日
4 2
关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道
申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 9 月 2 9 日
4 3
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台
( 含 移 动 终 端 ) 开 通 中 国 银 行 基 金
快 捷 支 付 业 务 并 实 施 交 易 费 率 优
惠 活 动
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 0 月 9 日
4 4
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台
( 含 移 动 终 端 ) 开 通 中 国 民 生 银 行
基 金 快 捷 支 付 业 务 并 实 施 交 易 费
率 优 惠 活 动
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 0 月 9 日
4 5
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 1 0 月 1 2 日
4 6
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估 值 方 法 调 整 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 2 0 1 8 年 1 0 月 1 7 日
4 7
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值
调 整 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 0 月 1 9 日
4 8
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 新 增 上 海 利 得
基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 代 销 机 构 及 开 通 基 金 定 投 、 基
金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 0 月 2 3 日
4 9
关 于 增 加 中 山 证 券 有 限 责 任 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开
通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 1 月 3 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 6 9 页 共 7 1 页
率 优 惠 业 务 的 公 告
5 0
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
参 加 工 商 银 行 基 金 定 投 优 惠 活 动
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 2 月 2 5 日
5 1
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台
( 含 移 动 终 端 ) 开 通 招 商 银 行 直 付
通 支 付 业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠
活 动
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 2 月 2 5 日
5 2
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 沈 阳 麟 龙
投 资 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同
时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定
投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报
2 0 1 8 年 1 2 月 2 7 日华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 7 0 页 共 7 1 页
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2 . 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0 % 的情 况
投
资
者
类
别
报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变 化 情 况 报 告 期 末 持 有 基 金 情 况
序
号
持 有 基 金 份 额 比 例
达 到 或 者 超 过 2 0 %
的 时 间 区 间
期 初
份 额
申 购
份 额
赎 回
份 额
持 有 份 额
份 额 占
比
机
构
1 2 0 1 8 0 1 0 1 - 2 0 1 8 0 1 1 7 1 4 , 8 4 5 , 1 9 2 . 3 1 0 . 0 0 1 4 , 8 4 5 , 1 9 2 . 3 1 0 . 0 0 -
2 2 0 1 8 0 1 1 8 - 2 0 1 8 0 4 1 9 0 . 0 0 1 3 , 3 0 7 , 0 3 4 . 2 2 8 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 0 0 7 , 0 3 4 . 2 2 8 . 1 1 %
3 2 0 1 8 1 0 0 1 - 2 0 1 8 1 2 3 1 0 . 0 0 1 4 , 3 4 7 , 5 9 2 . 1 4 0 . 0 0 1 4 , 3 4 7 , 5 9 2 . 1 4 2 3 . 2 4 %
4 2 0 1 8 0 1 0 1 - 2 0 1 8 1 2 3 1 3 1 , 5 5 1 , 0 0 2 . 6 2 0 . 0 0 0 . 0 0 3 1 , 5 5 1 , 0 0 2 . 6 2 5 1 . 1 1 %
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产 品 特 有 风 险
本 基 金 报 告 期 内 有 单 一 机 构 持 有 基 金 份 额 超 过 2 0 % 的 情 形 。 如 果 这 些 份 额 持 有 比 例 较 大 的 投 资 者 赎 回 ， 可 能
导 致 巨 额 赎 回 ， 从 而 引 发 流 动 性 风 险 ， 可 能 对 基 金 产 生 如 下 影 响 ： （ 1 ） 延 期 办 理 赎 回 申 请 或 暂 停 赎 回 的 风
险 。 当 发 生 巨 额 赎 回 时 ， 投 资 者 可 能 面 临 赎 回 申 请 延 期 办 理 、 延 缓 支 付 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 （ 2 ） 基 金 净 值
大 幅 波 动 的 风 险 。 基 金 管 理 人 为 了 应 对 大 额 赎 回 可 能 短 时 间 内 进 行 资 产 变 现 ， 这 将 对 基 金 资 产 净 值 产 生 不 利
影 响 ， 同 时 可 能 发 生 大 额 赎 回 费 用 归 入 基 金 资 产 、 基 金 份 额 净 值 保 留 位 数 四 舍 五 入 等 问 题 ， 这 些 都 可 能 会 造
成 基 金 资 产 净 值 的 较 大 波 动 。 （ 3 ） 基 金 投 资 目 标 偏 离 的 风 险 。 单 一 投 资 者 大 额 赎 回 后 可 能 导 致 基 金 规 模 缩
小 ， 基 金 将 面 临 投 资 银 行 间 债 券 、 交 易 所 债 券 时 交 易 困 难 的 情 形 ， 从 而 使 得 实 现 基 金 投 资 目 标 存 在 一 定 的 不
确 定 性 。 （ 4 ） 基 金 合 同 提 前 终 止 的 风 险 。 如 果 投 资 者 大 额 赎 回 可 能 导 致 基 金 资 产 规 模 过 小 ， 不 能 满 足 存 续
的 条 件 ， 基 金 将 根 据 基 金 合 同 的 约 定 面 临 合 同 终 止 清 算 、 转 型 等 风 险 。 本 基 金 管 理 人 将 密 切 关 注 申 赎 动 向 ，
审 慎 评 估 大 额 申 赎 对 基 金 持 有 集 中 度 的 影 响 ， 同 时 将 完 善 流 动 性 风 险 管 控 机 制 ， 最 大 限 度 的 保 护 基 金 份 额 持
有 人 的 合 法 权 益 。
1 2 . 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
-华泰柏瑞信用增利债券 2 0 1 8 年年度报告
第 7 1 页 共 7 1 页
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 本 基 金 的 中 国 证 监 会 批 准 募 集 文 件
2 、 本 基 金 的 《 基 金 合 同 》
3 、 本 基 金 的 《 招 募 说 明 书 》
4 、 本 基 金 的 《 托 管 协 议 》
5 、 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
6 、 本 基 金 的 公 告
1 3 . 2 存放 地点
上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1 1 9 9 弄 证 大 五 道 口 广 场 1 号 楼 1 7 层
托 管 人 住 所
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 。 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨
询 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 客 户 服 务 热 线 ： 4 0 0 - 8 8 8 - 0 0 0 1 （ 免 长 途 费 ） 0 2 1 - 3 8 7 8
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2 01 9 年 3 月 2 7 日
