南方创 业板交易型开放 式指数证券投资
基金 2018 年年度报 告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 南方 基 金管 理股 份有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日 期：2019 年3 月27 日
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 责任 。 本年 度报 告已 经三 分之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定
盈利 。 基金 的过 往业 绩并 不代 表其 未来 表现 。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................ 1
1.2 目录 ................................................................................................................... 2
§2 基金简介 .................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................. 8
§4 管理人报告 ................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策 略和业绩表现的说明 ........................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配 情况的说明 ...................................................... 12
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ............................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................... 13
5.2 托管人对报告期内 本基金 投资运 作遵 规 守信 、 净值 计 算、 利 润分 配 等情 况 的说 明
............................................................................................................................... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13
§6 审计报告 .................................................................................................................. 13
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................ 13
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ........................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ....................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................. 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ........................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................... 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................... 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................... 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................... 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................ 46 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 47
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..... 47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..... 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 47
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................. 47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 47
8.12 投资组合报告附注........................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................. 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................. 48
9.2 期末上市基金前十名持有人 .............................................................................. 49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................. 49
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 49
§ 10 开放式基金份 额变动 ............................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示.......................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................ 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................ 50
11.3 涉及基金管 理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................... 50
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................... 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................... 50
11.7 基金租用证券公 司交易单元的有关情况 ........................................................... 50
11.8 其他重大事件 .................................................................................................. 51
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息.............................................................................. 52
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ........................ 52
12.2 影响投 资者决策的其他重要信息...................................................................... 52
§ 13 备查文件目录.......................................................................................................... 52
13.1 备查文件目录.................................................................................................. 52
13.2 存放地点......................................................................................................... 52
13.3 查阅方式.................................................................................................. 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方创业板 ETF
场内 简称 创业板 EF
基金主代码 159948
交易代码 159948
基金运作方式 交易型开放式（ETF ）
基金合同生效日 2016 年 5 月 13 日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 548,197,720.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016 年 5 月 13 日
注： 本基 金在 交易 所行 情系 统净 值揭 示等 其他 信息 披露 场合 下， 可简 称为 “南 方创 业板 EF”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采用完全复制法，按照成份股在标的指数中
的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率。本基金标的指数为创业板指
数。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其长期平均风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益
特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
南方基金管理股份有限
公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 常克川 王永民
联系电话 0755-82763888 010-66594896
电子邮箱
manager@southernfund.
com
fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-889-8899 95566 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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传真 0755-82763889 010-66594942
注册地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999 号基金大
厦 32-42 楼
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999 号基金大
厦 32-42 楼
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 518017 100818
法定代表人 张海波 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时
报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业
广场 2 座普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年
2016 年 5 月 13 日
( 基金合同生效
日)-2016 年 12 月
31 日
本期已实现收益 -63,772,974.80 -10,838,246.46 48,416,090.04
本期利润 -196,719,195.96 -14,190,357.65 39,763,479.28
加权平均基金份额本期利润 -0.5619 -0.1210 0.4066
本期加权平均净值利润率 -35.51% -6.31% 22.46%
本期基金份额净值增长率 -29.11% -7.81% -1.88%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 -400,174,014.68 -35,475,071.24 -2,782,254.71
期末可供分配基金份额利润 -0.7300 -0.1942 -0.0383
期末基金资产净值 715,418,513.04 336,318,177.58 145,158,953.85
期末基金份额净值 1.3050 1.8408 1.9967
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 -35.87% -9.54% -1.88%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -11.39% 1.96% -11.39% 1.96% 0.00% 0.00%
过去六个月 -21.97% 1.74% -22.17% 1.74% 0.20% 0.00%
过去一年 -29.11% 1.75% -28.65% 1.75% -0.46% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-35.87% 1.40% -38.54% 1.41% 2.67% -0.01% 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基 金合 同生 效/ 自 基金 转 型以 来基 金份 额累 计 净值 增长 率变 动及 其与 同
期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比较
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值增 长率 及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率
的比较 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
本基金于 2016 年5 月 13 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018 年 1 月， 公司 整体 变更 设立 为南 方基 金管 理股 份有 限公 司,注册 资本 金 3 亿元人民
币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司 45% 、深圳市投资控股有限公司 30% 、厦门国际
信托有限公司 15% 及兴业证券股份有限公司 10% 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、
深圳 、 南京 等地 设有 分公 司， 在香 港和 深圳 前海 设有 子公 司 —— 南方东英资产管理有限公司
（香 港子 公司 ） 和南 方资 本管 理有 限公 司 （深 圳子 公司 ） 。 其中 ， 南方 东英 是境 内基 金公 司
获批成立的第一家境外分支机构。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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截至 报告 期末 ， 南方 基金 管理 股份 有限 公司 （不 含子 公司 ） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管理 178 只开 放式 基金 ， 多个 全国 社保 、 基本 养老 保险 、 企业 年金 和专 户理 财投 资组 合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
孙伟
本基金
基金经
理
2016 年 5
月 13 日
- 8 年
管理学学士，具有基金从业资格、金融
分析 师 （CFA ） 资格 、 注册 会计 师 （CPA ）
资格。曾任职于腾讯科技有限公司投资
并购部、德勤华永会计师事务所深圳分
所审计部。2010 年 2 月加入南方基金，
历任运作保障部基金会计、数量化投资
部量化投资研究员； 2014 年 12 月至 2015
年 5 月，担任南方恒生 ETF 的基金经理
助理； 2015 年 5 月至 2016 年 7 月， 任南
方 500 工业 ETF 、南方 500 原材料 ETF
基金经理；2015 年 7 月至今，任改革基
金、 高铁 基金 、 500 信息基金经理； 2016
年 5 月至今，任南方创业板 ETF 、南方
创业板 ETF 联接基金经理； 2016 年 8 月
至今，任 500 信息联接、深成 ETF 、南
方深成基金经理；2017 年 3 月至今，任
南方全指证券 ETF 联接、南方中证全指
证券 ETF 基金经理；2017 年 6 月至今，
任南方中证银行 ETF 、南方银行联接基
金经理； 2018 年 2 月至 今， 任 H 股 ETF 、
南方 H 股联接基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以
及历任基 金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券
从业人员范围的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法
规、 中国 证监 会和 本基 金基 金合 同的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金
资产 ， 在严 格控 制风 险的 基础 上， 为基 金份 额持 有人 谋求 最大 利益 。 本报 告期 内， 基金 运作
整体 合法 合规 ， 没有 损害 基金 份额 持有 人利 益。 基金 的投 资范 围、 投资 比例 及 投资组合符合
有关法律法规及基金合同的规定。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的
规定 ， 针对 股票 、 债券 的一 级市 场申 购和 二级 市场 交易 等投 资管 理活 动 ， 以及 授权 、 研究 分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、
基金等证券池管理制度和细则， 投资管理制度和细则， 集中交易管理办法， 公平交易操作指
引， 异常 交易 管理 制度 等公 平交 易相 关的 公司 制度 或流 程指 引。 通过 加强 投资 决策 、 交易 执
行的内部 控制 ， 完善 对投 资交 易行 为的 日常 监控 和事 后分 析评 估， 以及 履行 相关 的报 告和 信
息披 露义 务， 切实 防范 投资 管理 业务 中的 不公 平交 易和 利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ，
完善相应制度及流程， 通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行， 公
平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交
易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价
率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显 异常 ， 未发
现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合
参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的
交易次数为 7 次， 是由 于投 资组 合接 受投 资者 申赎 后被 动增 减仓 位以 及投 资组 合的 投资 策略
需要所致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
本报告期创业板指下跌 28.65% 。
期间我们通过自建的指数化交易系统、 日内择时交易模型、 跟踪误差归因分析系统、 ETF
现金流精算系统等， 将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平， 并通过严格的风险管理流程，
确保了本 ETF 基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
（1）大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差
最小化；
（2）报告期内指数成份股（包括调出指数成分股）的长期停牌，引起的成份股权重偏
离及基金整体仓位的偏离； 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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（3）根据指数季度成份股调整进行的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在
实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.3050 元，报告期内，份额净值增长率为-29.11% ，
同期业绩基准增长率为-28.65% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2018 年市场波动较大有内外两方面原因：内部主要矛盾在于经济增长和 金融风险释放
的预 期， 外部 重要 因素 在于 中美 贸易 摩擦 升级 和人 民币 汇率 贬值 。 我们 认为 ， 经济 自身 仍将
保持良好的增长韧性， 且管理层在财政和货币政策上会有适当的预调微调； 人民币汇率下行
压力有限，中美贸易摩擦常态化仍然是未来较长时间需要关注的重要变量。
在 “新 结构 市场 ” 以及 “新 增资 金机 构化 ” 的大 背景 下， 预计 基本 面优 秀和 估值 具有 安
全边际的公司将继续受到投资者青睐。
创业板指于 10 年 6 月发布，系由创业板 的 100 只龙头股构成。当前指数最新市盈率已
处于历史相对低位。展望后市，创业板指有望在估值及业绩间找到新的平衡点。
4.6 管理人内部 有关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 根据 法律 法规 、 监管 要求 和业 务发 展情 况， 坚持 从保 护基 金
持有人利益出发， 树立并坚守 “全员合规、 合规从高层做起、 合规创造价值、 合规是公司生
存基 础” 的合 规理 念， 继续 致力 于合 规与 内控 机制 的完 善， 积极 推 动主 动合 规风 控管 理， 持
续加强业务风险的控制与防范， 确保各项法规和管理制度的落实， 保证基金合同得到严格履
行。
本报 告期 内， 本基 金管 理人 结合 新法 规的 实施 、 新的 监管 要求 和公 司业 务发 展实 际情 况，
积极推动监管新规落实， 持续完善内部控制体系和内部控制制度、 业务流程， 并积极开展形
式丰富的合规培训与考试， 加强员工行为规范检查、 加大合规问责力度 ， 强化全员合规、 主
动合 规理 念； 对公 司投 研交 易、 市场 销售 、 后台 运营 及人 员管 理等 业务 开展 了定 期稽 核、 专
项稽核及多项自查， 检查业务开展的合规性和制度执行的有效性， 排查业务中的风险点并完
善内 控措 施， 促进 公司 业务 合规 运作 、 稳健 经营 ； 采取 事前 防范 、 事中 控制 和事 后监 督等 三
阶段 工作 ， 持续 完善 投资 合规 风控 制度 流程 和系 统， 加强 流动 性指 标等 重要 指标 的监 控和 内
幕交 易防 控， 有效 确保 投研 交易 业务 合规 运作 ； 积极 参与 新产 品、 新业 务合 规评 估工 作， 保
障新 产品 、 新业 务合 规开 展； 严格 审查 基金宣传推介材料， 及时检查基金销售业务的合法合
规情 况， 督促 落实 投资 者适 当性 管理 制度 ； 完成 各项 信息 披露 工作 ， 保障 所披 露信 息的 真实
性、 准确 性和 完整 性； 继续 按照 风险 为本 的原 则积 极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一 步升 级反 洗南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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钱业 务系 统， 优化 其他 反洗 钱资 源配 置， 重点 推进 《法 人金 融机 构洗 钱和 恐怖 融资 风险 管理
指引 （试 行） 》 的具 体落 实工 作， 加强 业务 部门 反洗 钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱 工作 贯穿 于
公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 积极健全内
部 管理 制度 ， 不断 提高 监察 稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努力 防范 各种 风险 ， 切实 保护 基金
资产的安全与利益。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人应严格按照企业会计准则、 中
国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金
管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度， 明确基金估值的程序和技术； 建立
了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、
现金投资部总经理、 风险管理部总经理及运作保障部总经理等。 本基金管理人使用可靠的估
值业 务系 统， 估值 人员 熟悉 各类 投资 品种 的估 值原 则和 具体 估值 程序 。 估值 流程 中包 含风 险
监测 、 控制 和报 告机 制。 基金 管理 人改 变估 值技 术， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上
的， 对所 采用 的相 关估 值技 术、 假设 及输 入值 的适 当性 咨询 会计 师事 务所 的专 业意 见。 本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 定价服务机构按照商业合同约
定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金合同约定，当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可
进行 收益 分配 。 基金 管理 人对 基金 份 额净 值增 长 率和 标的 指 数同 期增 长率 的计 算 方法 参见
《招 募说 明书 》 ； 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽 可能 贴近 标的 指数 同期 增长
率为原则进行收益分配。 基于本基金的性质和特点， 本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为
前提 ， 收益 分配 后有 可能 使除 息后 的基 金份 额净 值低 于面 值； 在符 合有 关基 金分 红条 件的 前
提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理
人根据上述原则确定， 若 《基金合同 》 生效 不满 3 个月可不进行收益分配； 本基金收益分配
采取现金分红方式； 每一基金份额享有同等分配权； 法律法规或监管机关另有规定的， 从其
规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。
4.9 报告 期内 基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 说明 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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报告 期内 ， 本基 金未 出现 连续 二十 个交 易日 基金 份额 持有 人数 量不 满二 百人 或者 基金 资
产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 中国 银行 股份 有限 公司 （以 下称 “本 托管 人” ） 在南 方创 业板 交易 型开 放
式指数证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及
其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行
为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的
说明
本报 告期 内， 本托 管人 根据 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法 规、 基金 合同 和托 管
协议 的规 定， 对本 基金 管理 人的 投资 运作 进行 了必 要的 监督 ， 对基 金资 产净 值的 计算 、 基金
份额申购赎 回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中
的 “金 融工 具风 险及 管理 ” 部分 未在 托管 人复 核范 围内 ） 、 投资 组合 报告 等数 据真 实、 准确
和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第 23090 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人： 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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审计意见
( 一) 我们审计的内容我们审计了南方创业板交易型开放
式指数证券投资基金( 以下简称“南方创业板 ETF ”) 的财
务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年
度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报
表附注。( 二) 我们的意见我们认为，后附的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会( 以下 简称 “中 国证 监会 ” ) 、
中国证券投资基金业协会( 以下简称“中国基金业协会”)
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反
映了南方创业板 ETF2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。 审计 报告 的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我
们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供
了基 础。 按照 中国 注册 会计 师职 业道 德守 则， 我们 独立 于
南方创业板 ETF ，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
南方创业板 ETF 的基金管理人南方基金管理股份有限公
司( 以下简称“基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准
则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，
基金管理人管理层负责评估南方创业板 ETF 的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项( 如适用) ，并运用持续
经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方创业板
ETF 、 终止 运营 或别 无其 他现 实的 选择 。 基金 管理 人治 理
层负责监督南方创业板 ETF 的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的
审计 报告 。 合理 保证 是高 水平 的保 证， 但并 不能 保证 按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错
报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决 策， 则通 常认 为错 报是 重 大的 。 在按 照审 计准 则执 行
审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：( 一) 识别和评估由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序
以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发
表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意
遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。( 二) 了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。( 四) 对基金管理人
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据
获取的审计证据，就可能导致对南方创业板 ETF 持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非
无保 留意 见。 我们 的结 论基 于截 至审 计报 告日 可获 得的 信
息。然而，未来的事项或情况可能导致南方创业板 ETF
不能持续经营。( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内
容( 包括披露) ， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相 关交 易和
事项 。 我们 与基 金管 理人 治理 层就 计划 的审 计范 围、 时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 曹阳
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永
道中心 11 楼
审计报告日期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：南方创业板交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末 2018 年 12 月 31
日
上年度末 2017 年 12 月
31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 789,959.55 560,008.00
结算备付金
12,810.60 5,920.35
存出保证金
8,743.69 5,338.94
交易性金融资产 7.4.7.2 716,020,115.56 330,780,325.49
其中：股票投资
716,020,115.56 330,590,825.49 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
- 189,500.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 6,000,000.00
应收证券清算款
- 10,507.40
应收利息 7.4.7.5 463.10 -2,362.44
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
716,832,092.50 337,359,737.74
负债和所有者权益 附注号
本期末 2018 年 12 月 31
日
上年度末 2017 年 12 月
31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
617,786.83 298,095.38
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
312,131.58 138,532.02
应付托管费
62,426.28 27,706.41
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 11,260.66 3,811.13
应交税费
1.29 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 409,972.82 573,415.22
负债合计
1,413,579.46 1,041,560.16
所有者权益：
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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实收基金 7.4.7.9 1,115,592,527.72 371,793,248.82
未分配利润 7.4.7.10 -400,174,014.68 -35,475,071.24
所有者权益合计
715,418,513.04 336,318,177.58
负债和所有者权益总计
716,832,092.50 337,359,737.74
注： 报告 截止 日2018 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.3050 元， 基金 份额 总额548,197,720.00
份。
7.2 利润表
会计主体：南方创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间2017 年
1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
一、收入
-192,566,139.94 -12,170,463.79
1. 利息收入
112,609.81 143,951.01
其中：存款利息收入 7.4.7.11 33,444.32 31,417.87
债券利息收入
35.08 17.44
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
79,130.41 112,515.70
其他利息收入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “-”
填列）
-59,176,844.74 -8,764,055.93
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -62,139,898.90 -9,868,216.94
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 10,564.64 -
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 2,952,489.52 1,104,161.01 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3. 公允价值变动收益（损
失以 “-” 号填列）
7.4.7.17 -132,946,221.16 -3,352,111.19
4. 汇兑收益（损失以
“ － ”号填列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “-”
号填列）
7.4.7.18 -555,683.85 -198,247.68
减：二、费用
4,153,056.02 2,019,893.86
1. 管理人报酬 7.4.10.2.1 2,757,956.40 1,116,959.61
2. 托管费 7.4.10.2.2 551,591.21 223,391.92
3. 销售服务费
- -
4. 交易费用 7.4.7.19 224,544.31 74,917.33
5. 利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6. 税金及附加
0.13 -
7. 其他费用 7.4.7.20 618,963.97 604,625.00
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-196,719,195.96 -14,190,357.65
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”
号填列）
-196,719,195.96 -14,190,357.65
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：南方创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
371,793,248.82 -35,475,071.24 336,318,177.58
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -196,719,195.96 -196,719,195.96 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
743,799,278.90 -167,979,747.48 575,819,531.42
其中：1.基金申购款 1,069,402,246.53 -235,530,326.74 833,871,919.79
2.基金赎回款 -325,602,967.63 67,550,579.26 -258,052,388.37
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
1,115,592,527.72 -400,174,014.68 715,418,513.04
项目
上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
147,941,208.56 -2,782,254.71 145,158,953.85
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -14,190,357.65 -14,190,357.65
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
223,852,040.26 -18,502,458.88 205,349,581.38
其中：1.基金申购款 481,281,886.41 -33,600,645.11 447,681,241.30
2.基金赎回款 -257,429,846.15 15,098,186.23 -242,331,659.92
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
371,793,248.82 -35,475,071.24 336,318,177.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____ 杨小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金(以下 简称 “本 基金 ”)经中国证券监督管理
委员会(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监许可[2016]559 号 《关 于准 予南 方创 业板 交易 型开 放
式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》核准，由南方基金管理股份有限公司(原南方
基金管理有限公司， 已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照 《中 华人 民共 和国 证
券投资基金法》和《南方创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型交易型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募
集人民币 744,151,000.00 元( 含募集股票市值) ， 业经 普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普通
合伙)普华永道中天验字(2016) 第 571 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方
创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2016 年5 月 13 日正 式生 效， 基金 合同
生效日的基金份额总额为 744,201,641.00 份基金份额，其中通过网上现金认购部分的认购
资金利息折合 50,641.00 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《南 方创 业板 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 基 金合 同》 和 《南 方创 业板 交易 型开
放式指数证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公 司 确定 2016 年 5 月 20 日为 本基 金的 基金 份 额折 算日 。当 日 创业 板指 数收 盘值 为
2,065.301 点，本基金的基金 资产净值为 755,287,491.33 元， 折 算 前 基 金份 额 总 额 为
744,201,641.00 份， 折算 前基 金份 额净 值为 1.0149 元。 根据 基金 份额 折算 公式 ， 基金 份额
折算比例为 0.49140358 ， 折算 后基 金份 额总 额为 365,697,720.00 份， 折算 后基 金份 额净 值
为 2.0653 元。本基金的基 金管理人南方基金管理股份有限公司已根据上述折算比例，对各
基金份额持有人认购的基金份额进行了折算， 并由本基金注册登记机构中国证券登记结算有
限责任公司于 2016 年5 月 23 日完成了变更登记。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2016]333 号 审 核 同 意 ， 本 基 金
365,697,720.00 份基金份额于 2016 年 5 月 31 日在深交所挂牌交易。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《南 方创 业板 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基
金基 金合 同》 的有 关规 定， 本基 金的 投资 目标 是紧 密跟 踪标 的指 数创 业板 指数 ， 追求 跟踪 偏
离度和跟踪 误差 最小 化； 主要 投资 范围 为标 的指 数的 成份 股和 备选 成份 股； 此外 ， 本基 金可
少量投资于非成份股( 包含 中小 板、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 发行 的股 票)、 衍生 工具
(权证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、
分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益类资产、 现金资产、 货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融
工具(但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股、 备选 成份 股的 资产
比例不低于基金资产净值的 90% ，且不 低于非现金基金资产的 80% 。在正常市场情况下，力南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1% ，年跟踪误差不超过 2% 。本基金的业绩
比较基准为：创业板指数收益率。
本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以本基金为目标 ETF ， 募集 成立 了南 方
创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“南方创业板 ETF 联接基金”)。
南方创业板 ETF 联接基金为契约型开放式基金， 投资目标与本基金类似， 将绝大多数基金资
产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019 年3 月25 日批准
报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则－
基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下 合称 “企 业会 计准 则”) 、 中国 证监 会颁 布
的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基
金业协会(以下 简称 “中 国基 金业 协会 ”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《南
方创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表 以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实 、 完整地反映了本基金 2018
年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款 项、 可供 出售 金融 资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基 金目 前以 交易 目的 持 有的 股票 投资 和债 券 投资 分类 为以 公允 价 值计 量且 其变 动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金 融负 债。 本基 金目 前暂 无金 融负 债分 类为 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得 时发 生的 相关 交易 费用 计入
当期 损益 ； 对于 支付 的价 款中 包含 的债 券起 息日 或上 次除 息日 至购 买日 止的 利息 ， 单 独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转 入方 ； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产 控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确
定公 允价 值。 有充 足证 据表 明估 值日 或最 近交 易日 的市 场交 易价 格不 能真 实反 映公 允价 值的 ，
应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同 ， 但具有不同特征的， 应
以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考 虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可观察输入
值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已
确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于基 金份 额折 算 引起 的实 收基 金份 额 变动 于基 金 份额 折算 日 根据 折算 前的 基金 份 额数 及确
定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累 计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
股票 投资 在持 有期 间应 取 得的 现金 股利 扣除 由 上市 公司 代扣 代缴 的 个人 所得 税后 的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在
适用 情况 下由 债 券发 行企 业代 扣代 缴 的个 人所 得 税及 由基 金 管理 人缴 纳的 增值 税 后的 净额
确认为利息收 入。
以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融 资产 在持 有期 间的 公 允价 值变 动确 认为
公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基 金的 管理 人报 酬和 托 管费 在费 用涵 盖期 间 按基 金合 同约 定的 费 率和 计算 方法 逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 当基金份额净值增长率超
过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额
净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 收益分配不须以弥补浮动
亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期
评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组
成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
无。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金在本报告期间未 发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金在本报告期间未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内未发生重大会计差错更正。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一
步明确全面 推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充
通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关
于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要
税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增 值税纳税人。
资管 产品 管理 人 运营 资管 产品 过程 中 发生 的增 值 税应 税行 为 ，暂 适用 简易 计税 方 法， 按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的
增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款
服务，以 2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在 1 个月以内(含
1 个月)的， 其股 息红 利所 得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持
有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上 述规 定计 算纳 税， 持股 时间 自
解禁 日起 计算 ； 解禁 前取 得的 股息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
活期存款 789,959.55 560,008.00
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计 789,959.55 560,008.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 860,971,058.67 716,020,115.56 -144,950,943.11
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 860,971,058.67 716,020,115.56 -144,950,943.11
项目
上年度末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 342,595,547.44 330,590,825.49 -12,004,721.95
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 189,500.00 189,500.00 -
银行间市场 - - -
合计 189,500.00 189,500.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 342,785,047.44 330,780,325.49 -12,004,721.95
注:于 2018 年 12 月 31 日， 股票 投资 的公 允价 值和 公允 价值 变动 包含 的可 退替 代款 的估 值增
值为零(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
项目
上年度末 2017 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 6,000,000.00 0.00
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
注:交易所买入返售证券余额中无交易所固收平台质押式协议回购的余额。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 452.20 220.31
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 7.00 24.26
应收债券利息 - 17.44
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -2,626.85
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 3.90 2.40
合计 463.10 -2,362.44
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 11,260.66 3,811.13
银行间市场应付交易费用 - - 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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合计 11,260.66 3,811.13
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应退替代款 3,436.40 16,734.44
预提费用 354,000.00 354,000.00
可退替代款 - 152,680.78
应付指数使用费 52,536.42 50,000.00
合计 409,972.82 573,415.22
注：
1. 可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券
市价之差乘以替代数量的金额。
2. 应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成
本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 182,697,720.00 371,793,248.82
本期申购 525,500,000.00 1,069,402,246.53
本期赎回（以“- ”号填列） -160,000,000.00 -325,602,967.63
基金拆分/ 份额折算前 - -
基金份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填列） - -
本期末 548,197,720.00 1,115,592,527.72
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 58,148,512.56 -93,623,583.80 -35,475,071.24
本期利润 -63,772,974.80 -132,946,221.16 -196,719,195.96
本期基金份额交易
产生的变动数
98,441,804.55 -266,421,552.03 -167,979,747.48
其中：基金申购款 140,069,828.86 -375,600,155.60 -235,530,326.74
基金赎回款 -41,628,024.31 109,178,603.57 67,550,579.26
本期已分配利润 - - -
本期末 92,817,342.31 -492,991,356.99 -400,174,014.68 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 24,776.38 25,104.53
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 8,541.24 6,231.22
其他 126.70 82.12
合计 33,444.32 31,417.87
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投资收益 —— 买卖股票差价
收入
-40,091,260.00 785,341.96
股票投资收益 —— 赎回差价收入 -22,048,638.90 -10,653,558.90
股票投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 -62,139,898.90 -9,868,216.94
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 161,358,441.31 52,170,703.59
减：卖出股票成本总额 201,449,701.31 51,385,361.63
买卖股票差价收入 -40,091,260.00 785,341.96
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 258,052,388.37 242,331,659.92
减：现金支付赎回款总额 -2,000,470.63 1,497,797.92
减：赎回股票成本总额 282,101,497.90 251,487,420.90
赎回差价收入 -22,048,638.90 -10,653,558.90
7.4.7.12.4 股票投资收益—— 申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
200,118.32 -
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
189,500.00 -
减：应收利息总额 53.68 -
买卖债券差价收入 10,564.64 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 2,952,489.52 1,104,161.01
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,952,489.52 1,104,161.01
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -132,946,221.16 -3,352,111.19
—— 股票投资 -132,946,221.16 -3,352,111.19
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
—— 期货投资 - -
3. 其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -132,946,221.16 -3,352,111.19
注:本基金本期公允价值变动损益 — 股票投资中包括可退替代款产生的公允价值变动损益为
零(2017 年度：同)。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 收入 -555,683.85 -198,247.68
合计 -555,683.85 -198,247.68
注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际
买入成本与申购确认日估值的差额， 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认
日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 224,544.31 74,917.33
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 224,544.31 74,917.33
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费用 54,000.00 54,000.00
信息披露费 300,000.00 290,000.00
指数使用费 202,536.42 200,000.00
银行费用 2,427.55 625.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 618,963.97 604,625.00
注:指 数使 用 费为 支付 标 的指 数供 应 商的 标 的指 数许 可 使用 费， 按 前一 日基 金 资产 净值 的
0.03% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 ， 按季 支付 ， 标的 指数 许可 使用 费的 收取 下限 为每 季度( 自然
季度)人民币 50,000 元，计费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第32 页共 52 页
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司( “南方基金”) 基金管理人
中国银行股份有限公司( “中国银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
( “南方创业板 ETF 联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基
金
注:1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2. 根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理
有限 公司 ” 变更 为 “南 方基 金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生 变化 ， 并已
于 2018 年1 月4 日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无 通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管
理费
2,757,956.40 1,116,959.61
其中：支付销售机构的客户
维护费
833.00 32.14 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第33 页共 52 页
注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托
管费
551,591.21 223,391.92
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券（ 含回 购） 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份
额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
南方创业板 ETF 联接基
金
474,910,178.00 86.63%
152,211,178.0
0
83.31%
注:南方创业板 ETF 联接投资本基金相关的费用按基金合同和更新的招募说明书的有关规定
以及与券商约定的席位佣金费率支付。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 789,959.55 24,776.38 560,008.00 25,104.53 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第34 页共 52 页
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金是指数型基金， 紧密跟踪创业板指数， 具有与标的指数以及标的指数所代表的股
票市场相似的风险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基金以标
的指 数成 份股 、 备选 成份 股为 主要 投资 对象 。 本 基金采用完全复制法 ， 跟踪创业板指数， 以
完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投
资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
但在因特殊情况( 如流动性不足等) 导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理人将搭配使用
其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核心的、
由督 察长 、 风险 控制 委员 会、 监察 稽核 部、 风险 管理 部和 相关 业务 部门 构成 的四 级风 险管 理
架构 体系 。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设立 风险 管理 委员 会， 负责 制定 风险 管理 的宏 观
政策 ， 审议 通过 风险 控制 的总 体措 施等 ； 在管 理层 层面 设立 风险 控制 委员 会， 讨论 和制 定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和
风险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，
督察长负责组织指导监察稽核工作。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第35 页共 52 页
本基 金的 基金 管理 人对 于 金融 工具 的风 险管 理 方法 主要 是通 过定 性 分析 和定 量分 析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的
限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估 ， 并通过相应决策， 将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交
易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，
违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的 信用 风险 。 信用 等级 评估 以内 部信 用评 级为 主， 外部 信用 评级 为辅 。 内部 债券 信
用评级主要考察发行人的经营风险、 财务风险和流动性风险， 以及信用产品的条款和担保人
的情 况等 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人根 据信 用产 品的 内部 评级 ， 通过 单只 信用 产品 投资 占
基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金无 债券 投资(2017 年 12 月 31 日： 本基 金持 有的 除国 债、
央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.06%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有 关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流
动性风险来自调整基金投资组合时， 由于部分成份股流动性差， 导致本基金难以及时完成组
合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理， 通过独立的风险管理部门对本基金的组南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第36 页共 52 页
合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等
流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。此外，本基金可通过卖出 回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。于 2018
年 12 月 31 日，本基金无流动性受限资产。
同时 ， 本基 金的 基金 管理 人通 过合 理分 散逆 回购 交易 的到 期日 与交 易对 手的 集中 度； 按
照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准
入管 理， 以及 对不 同的 交易 对手 实施 交易 额度 管理 并进 行动 态调 整等 措施 严格 管理 本基 金从
事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基金的基金管理人 建立了逆回购交易
质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质押品的风险状况与价值变
动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他
主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保
持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期
内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场 风险 是指 基金 所持 金 融工 具的 公允 价值 或 未来 现金 流量 因所 处 市场 各类 价格 因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2018
年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第37 页共 52 页
日
资产
银行存款 789,959.55 - - - 789,959.55
结算备付金 12,810.60 - - - 12,810.60
存出保证金 8,743.69 - - - 8,743.69
交易性金融
资产
- - -
716,020,115.
56
716,020,115.
56
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 463.10 463.10
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 811,513.84 - -
716,020,578.
66
716,832,092.
50
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 312,131.58 312,131.58
应付托管费 - - - 62,426.28 62,426.28
应付证券清
算款
- - - 617,786.83 617,786.83
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 11,260.66 11,260.66
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
应交税费 - - - 1.29 1.29
其他负债 - - - 409,972.82 409,972.82
负债总计 - - - 1,413,579.46 1,413,579.46
利率敏感度
缺口
811,513.84 - -
714,606,999.
20
715,418,513.
04
上年度末
2017 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 560,008.00 - - - 560,008.00
结算备付金 5,920.35 - - - 5,920.35 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第38 页共 52 页
存出保证金 5,338.94 - - - 5,338.94
交易性金融
资产
- - 189,500.00
330,590,825.
49
330,780,325.
49
买入返售金
融资产
6,000,000.00 - - - 6,000,000.00
应收证券清
算款
- - - 10,507.40 10,507.40
应收利息 - - - -2,362.44 -2,362.44
资产总计 6,571,267.29 - 189,500.00
330,598,970.
45
337,359,737.
74
负债
应付证券清
算款
- - - 298,095.38 298,095.38
应付管理人
报酬
- - - 138,532.02 138,532.02
应付托管费 - - - 27,706.41 27,706.41
应付交易费
用
- - - 3,811.13 3,811.13
其他负债 - - - 573,415.22 573,415.22
负债总计 - - - 1,041,560.16 1,041,560.16
利率敏感度
缺口
6,571,267.29 - 189,500.00
329,557,410.
29
336,318,177.
58
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2017 年 12 月 31 日：本基金持
有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.06%) ，因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他 价格 风险 是指 基金 所 持金 融工 具的 公允 价 值或 未来 现金 流量 因 除市 场利 率和 外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主 要投资于证券交易所上市交易的
股票 ， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的影 响， 也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第39 页共 52 页
本基金采用完全复制法， 跟踪创业板指数， 以完全按照标的指数成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中，
创业板指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90% 。 此外 ， 本基 金的
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠 地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （% ）
交易性金融资产-
股票投资
716,020,115.56 100.08 330,590,825.49 98.30
交易性金融资产-
基金投资
- - - -
交易性金融资产-
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 716,020,115.56 100.08 330,590,825.49 98.30
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1 ）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期 末 （ 2018 年 12
月 31 日）
上年 度末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 上升 5% 35,541,991.73 16,711,650.24
2. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 下降 5% -35,541,991.73 -16,711,650.24
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1)基金申购款
于 2018 年度 ，本 基 金申 购基 金份 额 的对 价 总额 为 833,871,919.79 元(2017 年度：
447,681,241.30 元)，其中包括以股票支付的申购款 827,214,238.71 元和以现金支付的申
购款 6,657,681.08 元(2017 年度 ： 其中 包括 以股 票支 付的 申购 款 424,647,232.26 元和以现
金支付的申购款 23,034,009.04 元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第40 页共 52 页
公允价值计 量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为 716,020,115.56 元，无属于第二或第三层次的余额(2017 年 12
月 31 日：第一层次 305,399,860.02 元，第二层次 25,380,465.47 元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12
月 31 日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和公允价值外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 716,020,115.56 99.89 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第41 页共 52 页
其中：股票 716,020,115.56 99.89
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 802,770.15 0.11
7 其他资产 9,206.79 0.00
8 合计 716,832,092.50 100.00
注:上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项中不含可退替代款估值增
值。
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 77,693,862.40 10.86
B 采矿业 - -
C 制造业 328,497,914.27 45.92
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 3,841,496.49 0.54
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
169,018,095.98 23.63
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 4,562,030.06 0.64
M 科学研究和技术服务业 7,746,000.00 1.08
N 水利、环境和公共设施管理业 20,114,299.25 2.81
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 32,378,736.20 4.53
R 文化、体育和娱乐业 43,081,223.83 6.02
S 综合 - -
合计 686,933,658.48 96.02
8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 境内 股票 投资 组合 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第42 页共 52 页
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 18,904,017.08 2.64
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
3,082,240.00 0.43
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 7,100,200.00 0.99
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 29,086,457.08 4.07
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1 报告 期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投
资明细
金额单位：
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允 价值 （元 ）
占基金资
产净值比
例（％）
1 300498 温氏股份 2,967,680 77,693,862.40 10.86
2 300059 东方财富 3,052,338 36,933,289.80 5.16
3 300142 沃森生物 927,600 17,717,160.00 2.48
4 300015 爱尔眼科 667,559 17,556,801.70 2.45
5 300124 汇川技术 868,494 17,491,469.16 2.44
6 300003 乐普医疗 793,676 16,516,397.56 2.31
7 300408 三环集团 845,329 14,302,966.68 2.00
8 300136 信维通信 654,320 14,139,855.20 1.98 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第43 页共 52 页
9 300122 智飞生物 357,987 13,875,576.12 1.94
10 300750 宁德时代 186,900 13,793,220.00 1.93
11 300024 机器人 963,660 12,739,585.20 1.78
12 300144 宋城演艺 585,500 12,500,425.00 1.75
13 300253 卫宁健康 921,659 11,483,871.14 1.61
14 300347 泰格医药 256,100 10,948,275.00 1.53
15 300146 汤臣倍健 600,899 10,209,274.01 1.43
16 300070 碧水源 1,273,019 9,929,548.20 1.39
17 300017 网宿科技 1,262,158 9,882,697.14 1.38
18 300296 利亚德 1,249,250 9,606,732.50 1.34
19 300450 先导智能 324,144 9,380,727.36 1.31
20 300383 光环新网 731,500 9,268,105.00 1.30
21 300072 三聚环保 843,350 8,298,564.00 1.16
22 300676 华大基因 129,100 7,746,000.00 1.08
23 300601 康泰生物 212,190 7,592,158.20 1.06
24 300168 万达信息 604,100 7,243,159.00 1.01
25 300315 掌趣科技 2,026,700 7,154,251.00 1.00
26 300271 华宇软件 448,514 6,732,195.14 0.94
27 300274 阳光电源 754,690 6,731,834.80 0.94
28 300009 安科生物 493,332 6,590,915.52 0.92
29 300413 芒果超媒 177,000 6,550,770.00 0.92
30 300166 东方国信 631,149 6,538,703.64 0.91
31 300001 特锐德 368,200 6,454,546.00 0.90
32 300027 华谊兄弟 1,359,845 6,377,673.05 0.89
33 300014 亿纬锂能 403,952 6,350,125.44 0.89
34 300088 长信科技 1,507,100 6,254,465.00 0.87
35 300203 聚光科技 243,007 6,233,129.55 0.87
36 300133 华策影视 692,840 6,207,846.40 0.87
37 300073 当升科技 214,300 5,933,967.00 0.83
38 300033 同花顺 154,000 5,882,800.00 0.82
39 300098 高新兴 868,009 5,867,740.84 0.82
40 300182 捷成股份 1,336,906 5,735,326.74 0.80
41 300251 光线传媒 750,160 5,701,216.00 0.80
42 300418 昆仑万维 436,700 5,615,962.00 0.78
43 300170 汉得信息 556,362 5,441,220.36 0.76
44 300038 数知科技 563,440 5,256,895.20 0.73
45 300068 南都电源 367,100 5,220,162.00 0.73
46 300180 华峰超纤 453,969 5,061,754.35 0.71
47 300628 亿联网络 64,312 4,994,469.92 0.70
48 300285 国瓷材料 295,900 4,932,653.00 0.69
49 300036 超图软件 265,622 4,868,851.26 0.68
50 300316 晶盛机电 484,960 4,859,299.20 0.68
51 300558 贝达药业 146,000 4,667,620.00 0.65 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第44 页共 52 页
52 300207 欣旺达 542,600 4,660,934.00 0.65
53 300212 易华录 222,100 4,601,912.00 0.64
54 300058 蓝色光标 1,051,159 4,562,030.06 0.64
55 300699 光威复材 126,500 4,528,700.00 0.63
56 300113 顺网科技 350,065 4,449,326.15 0.62
57 300026 红日药业 1,434,500 4,375,225.00 0.61
58 300226 上海钢联 94,400 4,298,032.00 0.60
59 300188 美亚柏科 322,840 4,203,376.80 0.59
60 300324 旋极信息 742,279 4,164,185.19 0.58
61 300078 思创医惠 407,240 4,047,965.60 0.57
62 300618 寒锐钴业 54,510 4,038,100.80 0.56
63 300222 科大智能 255,900 3,966,450.00 0.55
64 300377 赢时胜 358,150 3,953,976.00 0.55
65 300496 中科创达 175,400 3,876,340.00 0.54
66 300244 迪安诊断 255,350 3,873,659.50 0.54
67 300294 博雅生物 143,183 3,864,509.17 0.54
68 300476 胜宏科技 329,087 3,850,317.90 0.54
69 300055 万邦达 500,847 3,841,496.49 0.54
70 300197 铁汉生态 1,010,070 3,828,165.30 0.54
71 300433 蓝思科技 576,980 3,756,139.80 0.53
72 300010 立思辰 511,028 3,710,063.28 0.52
73 300355 蒙草生态 946,800 3,683,052.00 0.51
74 300115 长盈精密 445,042 3,644,893.98 0.51
75 300367 东方网力 400,200 3,549,774.00 0.50
76 300459 金科文化 469,000 3,447,150.00 0.48
77 300002 神州泰岳 1,024,600 3,381,180.00 0.47
78 300287 飞利信 892,000 3,371,760.00 0.47
79 300199 翰宇药业 360,000 3,362,400.00 0.47
80 300616 尚品宅配 54,933 3,338,278.41 0.47
81 300053 欧比特 404,600 3,301,536.00 0.46
82 300101 振芯科技 330,200 3,268,980.00 0.46
83 300159 新研股份 706,784 3,258,274.24 0.46
84 300308 中际旭创 77,400 3,149,406.00 0.44
85 300463 迈克生物 214,400 3,130,240.00 0.44
86 300666 江丰电子 72,000 2,975,040.00 0.42
87 300145 中金环境 891,012 2,895,789.00 0.40
88 300266 兴源环境 757,375 2,673,533.75 0.37
89 300373 扬杰科技 156,738 2,263,296.72 0.32
90 300409 道氏技术 170,240 2,231,846.40 0.31
91 300323 华灿光电 303,800 2,196,474.00 0.31
92 300474 景嘉微 58,500 2,115,360.00 0.30
93 300156 神雾环保 459,396 1,667,607.48 0.23
94 300741 华宝股份 53,000 1,646,710.00 0.23 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第45 页共 52 页
95 300634 彩讯股份 34,400 821,128.00 0.11
96 300134 大富科技 1,200 11,280.00 0.00
97 300085 银之杰 1,221 9,719.16 0.00
98 300364 中文在线 1,646 7,966.64 0.00
99 300431 暴风集团 882 7,355.88 0.00
100 300083 劲胜智能 2,800 6,608.00 0.00
8.3.2 期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明
细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 300760 迈瑞医疗 104,543 11,418,186.46 1.60
2 300012 华测检测 1,084,000 7,100,200.00 0.99
3 300747 锐科激光 27,500 3,784,000.00 0.53
4 300529 健帆生物 89,200 3,701,800.00 0.52
5 300454 深信服 34,400 3,082,240.00 0.43
6 002942 新农股份 1 30.62 0.00
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 300750 宁德时代 11,809,195.46 3.51
2 300760 迈瑞医疗 11,413,348.57 3.39
3 300601 康泰生物 9,005,727.55 2.68
4 300012 华测检测 7,054,482.00 2.10
5 300676 华大基因 6,817,010.00 2.03
6 300036 超图软件 5,076,443.18 1.51
7 300038 数知科技 4,993,614.60 1.48
8 300616 尚品宅配 4,153,090.70 1.23
9 300188 美亚柏科 4,101,112.00 1.22
10 300476 胜宏科技 4,017,044.45 1.19
11 300226 上海钢联 3,854,000.00 1.15
12 300747 锐科激光 3,845,824.73 1.14
13 300699 光威复材 3,825,577.00 1.14
14 300146 汤臣倍健 3,723,657.00 1.11
15 300529 健帆生物 3,713,651.56 1.10
16 300413 芒果超媒 3,700,104.00 1.10
17 300101 振芯科技 3,318,671.10 0.99
18 300454 深信服 3,138,932.28 0.93
19 300373 扬杰科技 3,092,856.02 0.92 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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20 300285 国瓷材料 3,060,066.00 0.91
注： 买入 包括 二级 市场 上主 动的 买入 、 新股 、 配股 、 债转 股、 换股 及行 权等 获得 的股 票， 买
入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 300498 温氏股份 8,681,039.84 2.58
2 300618 寒锐钴业 6,716,492.80 2.00
3 300676 华大基因 5,144,420.85 1.53
4 300059 东方财富 4,127,672.60 1.23
5 300077 国民技术 3,704,171.00 1.10
6 300628 亿联网络 3,624,237.46 1.08
7 300134 大富科技 3,203,179.00 0.95
8 300122 智飞生物 3,139,038.84 0.93
9 300124 汇川技术 3,099,063.00 0.92
10 300257 开山股份 3,081,198.85 0.92
11 300458 全志科技 3,064,236.26 0.91
12 300085 银之杰 2,688,980.00 0.80
13 300020 银江股份 2,614,935.01 0.78
14 300408 三环集团 2,449,546.02 0.73
15 300142 沃森生物 2,436,356.00 0.72
16 300679 电连技术 2,297,024.60 0.68
17 300347 泰格医药 2,258,075.00 0.67
18 300364 中文在线 2,202,313.94 0.65
19 300072 三聚环保 2,192,100.54 0.65
20 300284 苏交科 2,180,308.60 0.65
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，
卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 174,712,471.73
卖出股票收入（成交）总额 161,358,441.31
买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量 ） 填列 ， 不考
虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第47 页共 52 页
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 所 有资 产支 持证 券 投资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期 末按 公允 价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序 的前 五名 贵金 属 投资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
无。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。 本基金投资股指期货
将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的， 对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风
险等 ， 主要 采用 流动 性好 、 交易 活跃 的股 指期 货合 约， 通过 多头 或空 头套 期保 值等 策略 进行
套期 保值 操作 。 本基 金力 争利 用股 指期 货的 杠杆 作用 ， 降低 股票 仓位 频繁 调整 的交 易成 本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
无。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1 声 明本 基金 投资 的前 十 名证 券的 发行 主体 本期 是 否出 现被 监管 部门 立 案
调 查， 或 在报 告编 制日 前 一年 内 受到 公开 谴责 、 处罚 的 情形 。如 是， 还 应对 相
关证 券的 投资 决 策程 序做 出说 明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.12.2 声明 基金 投资 的前 十名 股票 是否 超出 基金 合 同规 定的 备选 股票 库。 如 是，
还应 对相 关股 票 的投 资决 策程 序做 出说 明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库， 本基金管理人从制度和
流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 8,743.69
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 463.10
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,206.79
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户
数（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
南方创业板交易型开
放式指数证券投资基
金联接基金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,184 172,172.6 8,191,892 1.49% 65,095,65 11.87% 474,910,1 86.63% 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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5 .00 0.00 78.00
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 国信证券股份有限公司 4,110,000.00 0.75%
2 方正证券股份有限公司 2,580,836.00 0.47%
3 虞朋荣 2,081,800.00 0.38%
4 洪慧宁 2,029,900.00 0.37%
5 杨志杰 1,066,200.00 0.19%
6 郑飞月 1,000,000.00 0.18%
7 彭样 991,000.00 0.18%
8 江苏华朋电机有限公司 724,400.00 0.13%
9 李宁 643,000.00 0.12%
10 钱俊 620,000.00 0.11%
11
南方创业板交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
474,910,178.00 86.63%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金
份额。
§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2016 年 5 月 13 日) 基金份额
总额
744,201,641.00
本报告期期初基金份额总额 182,697,720.00
本报告期基金总申购份额 525,500,000.00
减：报告期基金总赎回份额 160,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少
以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 548,197,720.00
§11 重大 事件 揭 示 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。
报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期本基金的审计事务所无变化， 目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
已为本基金提供审计服务 3 年，本报告期应支付给普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合
伙)的报酬为人民币 54,000.00 元。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报 告期 内， 基金 管理 人、 托管 人的 托管 业务 部门 及其 相关 高级 管理 人员 未受 监管 部门
稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 334,746,482.58 100.00% 33,478.91 100.00% -
华泰证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - - 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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广发证券 1 - - - - -
注： 交易 单元 的选 择标 准和 程序 根据 中国 证监 会 《关 于完 善证 券投 资基 金交 易席 位制 度有 关
问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单
元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、 公司 具有 较强 的研 究能 力, 能及 时、 全面 地为 基金 提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行业
研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B： 选择 流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据评
比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、 研究 报告 的质 量。 主要 是指 证券 公司 所提 供研 究报 告是 否详 实， 投资 建议 是 否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金额
占当期基
金成交总
额的比例
安信证券
200,118.3
2
100.00%
8,000,000.
00
2.08% - - - -
华泰证券 - -
375,800,0
00.00
97.92% - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露
日期
1
南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-02-28 南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
联
接
基
金
1 20180101-20181231 152,211,178.00 330,699,000.00 8,000,000.00 474,910,178.00 86.63%
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20% 的基金份额持有人， 在特定赎回比例及市场条件下， 若基金管理人未能以合理价格及时
变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方创业板交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方创业板交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方创业板交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告》原文。
13.2 存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼
13.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
