前海开源 沪港深农业主题精选灵 活配置混合型证券投 资基
金（LOF ）2018 年年度报 告摘要
2018 年12 月 31 日
基金管理人: 前 海开 源基 金管 理有 限公 司
基金托管人: 中 国银 河证 券股 份有 限公 司
送出日期:2019 年 03 月 27 日前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大 遗漏 ， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人银河证券股份 有限公司根据本基金合同规定， 于2019 年 3 月 25 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计。 瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出
具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自2018 年01 月 01 日起至2018 年 12 月 31 日止。
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§2
基金简介
2.1 基金 基 本情 况
基金简称 前海开源沪港深农业混合（LOF ）
场内简称 农业精选
基金主代码 164403
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年07月20日
基金管理人 前海开源基金管理有限公司
基金托管人 中国银河证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 57,659,103.87 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-08-15
2.2 基金 产 品说 明
投资目标
本基金主要通过精选投资于农业主题相关证券，
在合理控制风险并保持基金资产良好流动性的前提
下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金的投资策略主要有以下五方面内容：
1、大类资产配置
在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量
的分析手段，在对宏观经济因素进行充分研究的基础
上，判断宏观经济周期所处阶段。本基金将依据经济
周期理论，结合对证券市场的系统性风险以及未来一
段时期内各大类资产风险和预期收益率的评估，制定
本基金在股票、债券、现金等大类资产之间的配置比
例。
2、股票投资策略
本基金采取自上而下宏观分析和自下而上精选个
股相结合的投资策略，在遵循本基金资产配置比例限
制的前提下，确定各类资产的投资比例。
本基金将精选具有巨大增长潜力、与农业主题相前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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关的上市公司股票构建股票投资组合，投资于农业主
题相关证券的比例不低于非现金基金资产的80% 。 本基
金所指的农业主题包括种植业、畜禽养殖、林业、渔
业、农产品加工等农业基础领域，亦包括为农业提供
服务支持的相关上下游行业， 包括但不限于化肥、农
药、动物保健、饲料、农业互联网化、农业机械化等
等相关细分子行业。
3、债券投资策略
本基金主要基于流动性管理需求投资于债券。本
基金将结合宏观经济变化趋势、货币政策及不同债券
品种的收益率水平、流动性和信用风险等因素，运用
久期调整、凸度挖掘、信用分析、波动性交易、回购
套利等策略，权衡到期收益率与市场流动性，精选个
券并构建和调整债券组合，在追求债券资产投资收益
的同时兼顾流动性和安全性。
4、权证投资策略
本基金将权证的投资作为提高基金投资组合收益
的辅助手段。根据权证对应公司基本 面研究成果确定
权证的合理估值， 发现市场对股票权证的非理性定价；
利用权证衍生工具的特性，通过权证与证券的组合投
资，来达到改善组合风险收益特征的目的。
5、中小企业私募债券投资策略
本基金对中小企业私募债的投资综合考虑安全
性、收益性和流动性等方面特征进行全方位的研究和
比较，对个券发行主体的性质、行业、经营情况、以
及债券的增信措施等进行全面分析，选择具有优势的
品种进行投资，并通过久期控制和调整、适度分散投
资来管理组合的风险。
6、股指期货投资策略
本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。
业绩 比较基准
中证大农业指数收益率×60%+ 恒生指数收益率×
10%+ 中证全债指数收益率×30%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益水
平高于货币型基金、债券型基金，低于股票型基金。前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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本基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以
及境外市场的风险。
2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 前海开源基金管理有限公司 中国银河证券股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 傅成斌 李淼
联系电话 0755-88601888 010-66568780
电子邮 箱 qhky@qhkyfund.com
yhzq_tggz@chinastock.com.
cn
客户服务电话 4001666998 95551 ；400-888-8888
传真 0755-83181169 010-66568532
2.4 信息 披 露方 式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.qhkyfund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人处
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指标 2018 年 2017 年
2016 年07 月20 日 （基 金合 同生 效
日）-2016 年12 月31 日
本期已实现收益
-4,770,4
17.58
3,790,75
0.63
3,790,655.64
本期利润
-4,919,5
30.09
3,195,83
8.07
-1,813,021.10
加权平均基金份额本期利润 -0.1246 0.0278 -0.0130
本期基金份额净值增长率 -10.16% 14.36% -1.08%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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期末 可供分配基金份额利润 -0.0408 0.0648 -0.0675
期末基金资产净值
54,026,4
76.35
14,785,4
66.74
126,130,486.73
期末基金份额净值 0.937 1.043 0.912
注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润， 采用期末 资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实
现部分期末余额的孰低数。 表中的" 期末"均指报告期最后一个自然日， 无论该日是否为
开放日或交易所的交易日。
④本基金的基金合同于2016 年7 月20 日生效，截至2016 年12 月31 日成立不满1年,故2016
年年度数据与指标为不完整会计年度数据。
3.2 基金 净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②- ④
过去三
个月
-8.76% 1.53% -5.84% 1.17% -2.92% 0.36%
过去六
个月
-9.12% 1.06% -7.02% 1.04% -2.10% 0.02%
过去一
年
-10.16% 1.11% -12.06% 0.95% 1.90% 0.16%
自基金
合同生
效起至
今
1.63% 0.95% -7.15% 0.73% 8.78% 0.22%
注:本基金业绩比较基准为：中证大农业指数收益率×60%+ 恒生指数收益率×10%+ 中证
全债指数收益率×30% 。
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3.2.2 自 基金 转型 以来 基金 份额 累计 净值 增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率
变动的比较
3.2.3 自 基金 合同 生效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比
较 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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注：本基金的基金合同于2016 年7月20日生效，2016 年本基金净值增长率与同期业绩比
较基准收益率按本基金各类基金份额实际存续期计算。
3.3 过去 三 年基 金的 利润 分配 情况
本基金过去三年未分配利润。
§4
管理人报告
4.1 基金 管 理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金 的经 验
前海开源基金管理有限公司 （以下简称"前海开源基金"）于2012 年12月27 日经中国
证监会批准，2013 年1月23日注 册成 立， 截至 报告 期末 ， 注册 资本 为2亿元 人民 币。 其中 ，
开源证券股份有限公司、 北京市中盛金期投资管理有限公司、 北京长和世纪资产管理有
限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25% 。目前，前海开源
基金分别在北京、 上海设立分公司。 经中国证监会批准， 前海开源基金全资控股子公司
--前海开源资产管理有限公司 （以下简称"前海开源资管"） 已于2013 年9月5日在深圳市
注册成立，并于2013 年9月18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证
书》， 截至报告期末，注册资本为1.8 亿元人民币。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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截至 报告 期末 ， 前海 开源 基金 旗下 管理78只开 放式 基金 ， 资产 管理 规模 超过369.25
亿元。
4.1.2 基 金经 理（ 或基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
史程
本基金的基金经理、公司
董事总经理、联席投资总
监
2017-
12-13
-
16
年
史程先生，美国纽约哥伦
比亚大学商学院金融专业
工商管理硕士 (MBA) 、美
国堪萨斯州立大学科学硕
士 (MS) 。历任美国贝莱德
资本管理公 司 （BlackRoc
k Capital Management ）
副总裁、基金副经理、资
深证 券分 析师 ； 美国Eaton
Vance 金融资产管理公司
副总 裁、 基金 经理 ； 美国P
rofit 投资管理公司资深
副总裁、基金经理。现任
前海开源基金管理有限公
司董事总经理(MD) 、联席
投资总监。
苏天
杉
本基金的基金经理、公司
执行投资总监
2018-
06-06
-
6
年
苏天杉先生，美国罗彻斯
特大学商学院MBA 、 对外 经
济贸易大学管理学硕士、
美国注册金融分析师（CF
A）。2011 年加入美国领航
基金（Vanguard Group ）
费城总部，任投资管理部
投资分析师。曾任英特尔前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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（Intel ） 全球 新兴 市场 情
报分 析经 理， 高级 分析 师。
现任前海开源基金管理有
限公司执行投资总监。
柯海
东
本基金的基金经理、公司
投资副总监
2016-
07-20
2018-
06-06
7
年
柯海东先生，中山大学管
理学硕士。历任中国中投
证券研究总部食品饮料行
业分析师，国泰君安证券
研究所食品饮料行业分析
师。曾任前海开源基金管
理有限公司投资副总监。
注： ①对 基金 的首 任基 金经 理， 其" 任职日期"为基金合同生效日，"离任日期" 为根据公
司决定确定的解聘日期， 对此后的非首任基 金经理，"任职日期"和"离任日期" 分别指根
据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开
募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法 》 和 《证券投资基金
信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《基金合同》 和其他有关法律法
规的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 在严 格控 制风 险的 基
础上 ， 为基 金持 有人 谋求 最大 利益 。 本报 告期 内， 基金 运作 整体 合法 合规 ， 没有 损害 基
金持 有人 利益 。 基金 的投 资范 围、 投资 比例 及投 资组 合符 合有 关法 律法 规及 基金 合同 的
规定。
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和 控制 方法
基金 管理 人根 据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运
作管 理办 法》 和 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 （2011 年修 订） 的
规定 ， 针对 股票 市场 、 债券 市场 交易 等投 资管 理活 动， 以及 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、
交易执行等投资管理活动相关的各 个环 节， 制定 了 《前 海开 源基 金管 理有 限公 司公 平交
易管 理办 法》 、 《前 海开 源基 金管 理有 限公 司异 常交 易监 控管 理办 法》 等公 平交 易相 关
的公司制度或流程指引。 通过加强投资决策、 交易执行的内部控制， 完善对投资交易行
为的日常监控和事后分析评估， 以及履行相关的报告和信息披露义务， 切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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4.3.2 公 平交 易制 度的 执行 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》 ， 完善 相应 制度 及流 程， 通过 系统 和人 工等 各种 方式 在各 业务 环节 严格 控制交易公
平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.3 异 常交 易行 为的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内， 因组合投资策略需要， 基
金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价出现1 次同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理 人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和 运作 分析
基金在2018 年以稳健为目标， 坚持价值投资。 潜在的国际贸易风险对整体市场都产
生了 负面 影响 ， 特定 行业 和公 司尤 甚。 本基 金继 续投 资于 有竞 争力 的行 业和 公司 ， 坚持
在公司层面精选个股， 选取在国内外市场有竞争力的标的。 规避风险的同时， 也进行了
一定的择时操作。
4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现
截至报告期末前海开源沪港深农业混合 （LOF ） 基金 份额 净值 为0.937 元， 本报 告期
内，基金份额净值增长率为-10.16% ，同期业绩比较基准收益率为-12.06% 。
4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
随着全球通胀压力加大， 本基金将逐渐采取抗通胀的综合投资策略。 除大农业相关
标的占60%仓位外，黄金资产相关标的占其余30% 仓位，总仓位控制在90% 左右。根据对
国际宏观形势的分析，预计此策略将保持到2020 年初。
4.6 管理 人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定 ， 对基 金所 持有 的投 资品 种进 行估 值。 本基 金托 管人 根据 法律 法规 要求 履行 估值 及
净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程
序， 指导 和监 督整 个估 值流 程。 估值 委员 会由 执行 董事 长、 督察 长 、 基金 核算 部、 基金
事务部 、 监察 稽核 部、 金融 工程 部、 交易 部、 投资 研究 部门 负责 人及 其他 指定 相关 人员
组成 。 估值 委员 会成 员均 具备 专业 胜任 能力 和相 关从 业资 格， 精通 各自 领域 的理 论知 识，前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服
务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。
本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理 人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.8 报告 期 内管 理人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金本报告期内， 未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情
形。
本基金本报告期内，2018 年1月2日至2018 年3月13日连续46 个工作日、2018 年3月15
日至2018 年5月17 日连续42个工作日基金资产净值低于五千万元。
§5
托管人报告
5.1 报告 期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 中国 银河 证券 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 ， 严格 遵守 《证 券
投资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定， 不存 在任 何损 害基 金份 额持 有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内， 本托 管人 按照 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 、 托管
协议的有关规定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复
核， 对本 基金 的投 资运 作方 面进 行了 监督 ， 未发 现基 金管 理人 有损 害基 金份 额持 有人 利
益的行为。
5.3 托管 人 对本 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意见
本托管人依法复核前海开源基金管理有限公司编制和披露的前海开源沪港深农业
主题精选灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ）2018 年年度报告中财务指标、 净值表现、
利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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本报告期基金年度财务会计报告经瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 注册
会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过登载于本管理人网站的年
度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产 负 债表
会计主体：前海开源沪港深 农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31 日
资 产：
银行存款 3,437,010.21 4,119,396.61
结算备付金 1,649,581.59 52,670.78
存出保证金 55,683.20 80,677.09
交易性金融资产 49,130,753.65 12,429,541.34
其中：股票投资 49,130,753.65 12,429,541.34
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 1,290.95 4,323.83
应收股利 118.46 -
应收申购款 - 19,784.58
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 54,274,438.06 16,706,394.23
负债 和所 有者 权 益 本期末
上年度末
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2018 年12 月31 日 2017 年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1.92 1,477,140.24
应付赎回款 - 85,503.14
应付管理人报酬 66,816.26 30,001.84
应付托管费 11,136.05 5,000.32
应付销售服务费 - -
应付交易费用 70,007.48 72,919.69
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 100,000.00 250,362.26
负债合计 247,961.71 1,920,927.49
所有者权益：
实收基金 56,377,651.02 13,867,424.01
未分配利润 -2,351,174.67 918,042.73
所有者权益合计 54,026,476.35 14,785,466.74
负债和所有者权益总计 54,274,438.06 16,706,394.23
注： 报告 截止 日2018 年12 月31日， 前海 开源 沪港 深农 业主 题精 选灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金（LOF ）基金份额净值0.937 元，基金份额总额57,659,103.87 份。
7.2 利润表
会计主体：前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 本期2018 年01 月01 日至201 上年度可比期间
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8 年12 月31日
2017 年01 月01日至2017
年12 月31日
一、收入 -3,964,754.67 6,492,744.45
1.利息收入 182,071.76 126,782.71
其中：存款利息收入 150,619.51 112,475.61
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
31,452.25 14,307.10
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-4,090,209.60 6,609,879.65
其中：股票投资收益 -4,190,202.19 5,372,129.90
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 99,992.59 1,237,749.75
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
-149,112.51 -594,912.56
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
92,495.68 350,994.65
减：二、费用 954,775.42 3,296,906.38
1．管理人报酬 588,517.88 1,660,983.64
2．托管费 98,086.32 276,830.54
3．销售服务费 - -
4．交易费用 258,171.22 1,049,092.20 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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5．利息支出 - -
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 10,000.00 310,000.00
三、 利润 总 额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
-4,919,530.09 3,195,838.07
减：所得税费用 - -
四、 净利 润（ 净 亏损 以“- ”
号填列）
-4,919,530.09 3,195,838.07
7.3 所有 者 权益 （基 金净 值） 变动 表
会计主体：前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01 月01 日至2018 年12月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
13,867,424.01 918,042.73 14,785,466.74
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金
净值变动数(本期利润)
- -4,919,530.09 -4,919,530.09
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的
基金 净值 变动 数 （净 值减 少以
“- ”号填列）
42,510,227.01 1,650,312.69 44,160,539.70
其中：1.基金申购款 96,346,574.72 4,012,460.35 100,359,035.07
2.基金赎回款
-53,836,347.7
1
-2,362,147.66 -56,198,495.37
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净
值）
56,377,651.02 -2,351,174.67 54,026,476.35 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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项 目
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
135,467,472.1
2
-9,336,985.39 126,130,486.73
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金
净值变动数(本期利润)
- 3,195,838.07 3,195,838.07
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的
基金 净值 变动 数 （净 值减 少以
“- ”号填列）
-121,600,048.
11
7,059,190.05 -114,540,858.06
其中：1.基金申购款
166,232,287.4
5
-5,631,405.55 160,600,881.90
2.基金赎回款
-287,832,335.
56
12,690,595.60 -275,141,739.96
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净
值）
13,867,424.01 918,042.73 14,785,466.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
蔡颖
—————————
基金管理人负责人
何璁
—————— ———
主管会计工作负责人
傅智
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）( 简称"本
基金")由前海开源中证大农业指数分级证券投资基金( 以下简称"前海开源大农业指数
分级") 转型 而成 ， 前海 开源 大农 业指 数分 级基 金经 中国 证券 监督 管理 委员 会(以下简称"
中国证监会")证监许可[2015]669 号《关于准予前海开源中证大农业指数分级证券投资
基金注册的批复》 核准， 由前海开源基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证 券投资前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
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基金 法》 和 《前 海开 源中 证大 农业 指数 分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本
基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次募集期间为2015 年5月21 日至2015 年5月29日，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币406,513,861.86 元， 经瑞 华会 计师 事务
所(特殊普通合伙)瑞华验字[2015]0220016 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，
《前海开源中证大农业指数分级证券投资基金基金合同》 于2015 年6月4日正 式生 效， 基
金合同生效日的基金份额总额为406,557,096.53 份基金份额，其中认 购资金利息折合
43,234.67 份基金份额。基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为中国
银河证券股份有限公司。 前海开源大农业指数分级经中国证监会证监许可[2016] 1142
号文 《关 于准 予前 海开 源中 证大 农业 指数 证分 级券 投资 基金 变更 注册 的批 复》 核准 ， 本
基金变更注册为前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）。
前海开源中证大农业指数分级证券投资基金基金份额持有人大会于2016 年6月
8日至2016 年7月6日以通讯方式召开，表决通过《关于前海开源中证大农业指数证分级
券投资基金 转型有关事项的议案》 ， 同意前海开源中证大农业指数分级证券投资基金转
型为前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） ， 其基 金类 别、
投资目标、投资范围和投资策略等相关事宜均发生变更，基金合同亦相应修改。
持有人大会决议生效日为2016 年7 月8日，本基金正式实施转型日为2016 年7月
20日(基金合同生效日) 。 自基 金转 型实 施之 日起 ， 《前 海开 源中 证大 农业 指数 证分 级券
投资基金基金合同》 失效且 《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基
金（LOF ）》同时生效。
前海开源沪港深农业 主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）为契约型
开放式，存续期限不定。前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金
（LOF ）的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为中国银河证券股份
有限公司。《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基金
合同》、《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）招募说
明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
本财务报表由本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于2019 年3月22 日批
准报出。
7.4.2 会计 报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基 本准 则》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定 （以 下合 称" 企业会计准则" ） 、 中国 证监
会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《前海开源沪港深农业
主题精选灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注7.4.4 所
列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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7.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2018 年12
月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分类
（1 ）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收 款项 、 可供 出售 金融 资产 及持 有至 到期 投资 。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
（2 ）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的 金融 负债 。 本基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 其他 各类 应付 款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始 确 认、 后续 计量 和终 止确 认 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 20
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内 确认 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得 时发 生的 相关 交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；（2 ）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产 和金融负债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具 （主要为权证投
资）按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1 ）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交 易， 但最 近交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
（2 ）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大 变化 ， 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 等因 素， 调整 最近 交易 市价 以确 定
公允价值。
（3 ）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽可 能最 大程 度使 用市
场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1）具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行 的；且2）交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述 申购 和赎 回分 别包 括基 金转 换所 引起 的转 入基 金的 实收 基金 增加 和转 出基 金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计 未分配的已实现损益/（损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得/ （损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在
"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入" 未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者 发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支
持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投
资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息 收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理费、 托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为12次，
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10% ， 若 《基 金合 同》 生效 不满3个月可前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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不进行收益分配；
(2) 本基金场外份额的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者
可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金
默认的收益分配方式是现金分红； 若投资者选择红利再投资方式进行收益分配， 收益的
计算以权益登记日当日收市后计算的基金份额净值为基准转为基金份额进行再投资； 本
基金场内份额的收益分配方式仅能为现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额 享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入 、发生费用；（2 ）本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； （3 ）
本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两
个或多个经营分部具有相似 的经 济特 征， 并且 满足 一定 条件 的， 则合 并为 一个 经营 分部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业
股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术进行
估值。
(2) 于2017 年12 月25 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证
监会计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价
有关事项的通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若
在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，
按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值 ； 若在 证券 交易 所挂 牌的 同
一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易
天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 自2017 年前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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12月25 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票、 首次 公开 发行 股票 时公 司股 东公 开发
售股 份、 通过 大宗 交易 取得 的带 限售 期的 股票 等流 通受 限股 票， 根据 中国 基金 业协 会中
基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)> 的通知》
之附 件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引(试行)》(以下简称"指引") ， 按估 值
日在证 券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独
立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 及 《中 国证 券投 资基
金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换
债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果
确定 公允 价值 。 本基 金持 有的 银行 间同 业市 场固 定收 益品 种按 照中 央国 债登 记结 算有 限
责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和 会计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错更正。
7.4.6 税 项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财
税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财
税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征 增值 税试 点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《关 于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产
开发 教育辅助 服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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财税[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政 策的 通知 》 、 《中 华人 民
共和国城市维护建设税暂行条例》、《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉
的决定》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1 ）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人 。 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂适 用 简易计税方
法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值
税应 税行 为， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的， 已纳 税额 从资 管产 品管 理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
（2 ）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息 、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3 ）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在1个月
以内( 含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1
年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得
税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股， 解禁 后取 得的 股息 、 红利 收入 ， 按照 上述 规定 计算
纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继 续暂减按50% 计入应
纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向
中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算") 提出申请，由中国结算向H 股公
司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照20% 的税率代扣个人所得税。 基金通过沪港通
/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20% 的税率代扣
个人所得税。
（4 ）基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
基金通过 沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区
现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的7% 、3% 、2%缴纳城市维护建设税、教育费
附加和地方教育费附加。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
前海开源基金管理有限公司（“前海开源基金”） 基金管理人、基金销售机构 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 25
中国银河证券股份有限公司（“银河证券”） 基金托管人、基金代销机构
开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股 东
北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东
深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年01 月01 日
至2018 年12月31
日
上年度可比期间
2017 年01 月01 日
至2017 年12月31
日
成交
金额
占当 期
股票成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
股票成
交总额
的比例
中国银河证券股份有限公司（“银河证券”）
194,9
11,03
2.91
100.00%
655,2
18,07
3.12
100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 26
2018 年01 月01 日
至2018 年12月31
日
2017 年01 月01 日
至2017 年12月31
日
债券
回购
成交
金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
中国银河证券股份有限公司（“银河证券”）
82,60
0,00
0.00
100.00%
110,
200,
000.
00
100.00%
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应
付佣金
余额
占期末应
付佣金总
额的比例
中国银河证 券股份有限公司（“银河证券”）
144,
484.
19
100.00%
70,00
7.48
100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应
付佣金
余额
占期末应
付佣金总
额的比例
中国银河证券股份有限公司（“银河证券”）
490,
132.
61
100.00%
72,91
9.69
100.00% 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01 月01 日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至201
7年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 588,517.88 1,660,983.64
其中：支付销售机构的客户维护费 29,635.17 13,179.22
注：①本基金的管理费按前一日资产净值的1.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E ×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于 次月前5 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
②本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定， 依据销售机构销售基金
的保有量提取一定比例的客户维护费， 用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中
产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年01 月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 98,086.32 276,830.54
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25% 年费率计提。托管费的计算方法如
下：
H＝E ×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5 个工作日内从基金财产中一次性
支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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7.4.8.2.3 销售服务费
本报告期内及上年度可比期间内关联方未从本基金获得销售服务费。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场 的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用 固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之 外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额 及当期产生的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年01 月01 日至2018 年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年1
2月31 日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
中国银河证券股份有限公司
3,437,010.
21
141,203.69
4,119,396.
61
93,308.89
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托 管人 中国 银河 证券 股份 有限 公司 保管 ， 按适 用利 率或 约
定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方 承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未 在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期 末（2018 年12 月31 日） 本 基金 持有 的流 通受 限证 券 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 29
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券 而于 期 末持 有的 流通 受限 证券
本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受 限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （股 ）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
6000
30
中信
证券
2018
-12-
25
重大
事项
16.0
1
2019
-01-
10
17.1
5
81,400
1,37
6,88
2.00
1,30
3,21
4.00
-
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止, 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要 说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量 的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018 年12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资
产中属于第一层次的余额为47,827,539.65 元， 属于 第二 层次 的余 额为1,303,214.00 元，
属于第三层次的余额为0.00 元； 于2017 年12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其
变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为11,548,740.14 元，属于第二层前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 30
次的余额为880,801.20 元，属于第三层次的余额为0.00 元。
(ii) 公允价值所属层次间的重大 变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日
期间 、 交易 不活 跃期 间及 限售 期间 将相 关股 票和 债券 的公 允价 值列 入第 一层 次； 并根 据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允
价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018 年12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量 的金融资产(2017 年12
月31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合 报告
8.1 期末 基 金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 49,130,753.65 90.52
其中：股票 49,130,753.65 90.52
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金 - - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 31
融资产
7 银行存款和结算备付金合计 5,086,591.80 9.37
8 其他各项资产 57,092.61 0.11
9 合计 54,274,438.06 100.00
注： 权益 投资 中通 过港 股通 交易 机制 投资 的港 股公 允价 值为7,367,628.47 元， 占资 产净
值比例13.64% 。
8.2 报告 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 4,129,856.00 7.64
B 采矿业 14,713,089.00 27.23
C 制造业 21,616,966.18 40.01
D 电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 1,303,214.00 2.41
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 41,763,125.18 77.30
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 32
8.2.2 报 告期 末按 行业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例（%）
日常消费品 1,815,293.64 3.36
金融 2,005,061.03 3.71
信息技术 2,061,786.22 3.82
电信服务 1,485,487.58 2.75
合计 7,367,628.47 13.64
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS) 。
8.3 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名股 票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600547 山东黄金 117,876 3,565,749.00 6.60
2 600489 中金黄金 373,800 3,207,204.00 5.94
3 002155 湖南黄金 349,700 2,745,145.00 5.08
4 601899 紫金矿业 787,400 2,629,916.00 4.87
5 601069 西部黄金 172,500 2,565,075.00 4.75
6 300498 温氏股份 88,000 2,303,840.00 4.26
7 600298 安琪酵母 85,400 2,154,642.00 3.99
8 300138 晨光生物 324,100 1,866,816.00 3.46
9 002299 圣农发展 110,400 1,826,016.00 3.38
10 00700 腾讯控股 6,600 1,815,836.88 3.36
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
www.qhkyfund.com 网站的年度报告正文。
8.4 报告 期 内股 票投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计买入金
额
占期初基金资产
净值比例(%) 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 33
1 600298 安琪酵母 3,945,826.00 26.69
2 600547 山东黄金 3,507,064.60 23.72
3 00700 腾讯控股 3,434,838.08 23.23
4 600489 中金黄金 3,083,560.00 20.86
5 600276 恒瑞医药 2,778,604.53 18.79
6 601899 紫金矿业 2,662,199.00 18.01
7 002157 正邦科技 2,648,224.00 17.91
8 601069 西部黄金 2,601,496.00 17.59
9 002155 湖南黄金 2,573,115.00 17.40
10 00941 中国移动 2,492,109.47 16.86
11 000860 顺鑫农业 2,459,137.80 16.63
12 300498 温氏股份 2,430,866.00 16.44
13 002299 圣农发展 2,422,401.00 16.38
14 300511 雪榕生物 2,081,684.00 14.08
15 600038 中直股份 1,928,589.00 13.04
16 600742 一汽富维 1,922,931.40 13.01
17 600887 伊利股份 1,897,639.00 12.83
18 600498 烽火通信 1,874,896.00 12.68
19 300138 晨光生物 1,846,553.00 12.49
20 600967 内蒙一机 1,826,259.00 12.35
21 600702 舍得酒业 1,796,478.00 12.15
22 600409 三友化工 1,774,192.00 12.00
23 600779 水井坊 1,717,786.00 11.62
24 000063 中兴通讯 1,661,519.00 11.24
25 002311 海大集团 1,658,743.30 11.22
26 600612 老凤祥 1,606,094.00 10.86
27 000998 隆平高科 1,557,778.00 10.54
28 03908 中金公司 1,550,316.23 10.49
29 01288 农业银行 1,522,798.41 10.30
30 600486 扬农化工 1,517,772.00 10.27
31 601788 光大证券 1,441,669.00 9.75 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 34
32 002327 富安娜 1,399,006.00 9.46
33 600030 中信证券 1,376,882.00 9.31
34 000858 五 粮 液 1,271,181.00 8.60
35 000553 安道麦A 1,269,111.99 8.58
36 603008 喜临门 1,169,539.00 7.91
37 000902 新洋丰 1,084,941.00 7.34
38 300628 亿联网络 1,048,039.00 7.09
39 600487 亨通光电 1,046,998.00 7.08
40 300450 先导智能 1,046,115.00 7.08
41 002555 三七互娱 1,045,260.00 7.07
42 002624 完美世界 1,043,347.00 7.06
43 601111 中国国航 1,026,882.00 6.95
44 601288 农业银行 1,016,099.00 6.87
45 000911 南宁糖业 1,015,777.00 6.87
46 000930 中粮生化 1,014,758.00 6.86
47 00288 万洲国际 1,013,354.72 6.85
48 002293 罗莱生活 971,518.00 6.57
49 600197 伊力特 957,399.00 6.48
50 00868 信义玻璃 933,546.76 6.31
51 300123 亚光科技 930,094.00 6.29
52 601628 中国人寿 924,548.00 6.25
53 603900 莱绅通灵 912,587.62 6.17
54 02238 广汽集团 909,778.57 6.15
55 600000 浦发银行 906,834.00 6.13
56 600958 东方证券 903,672.00 6.11
57 300308 中际旭创 894,668.00 6.05
58 300098 高新兴 792,353.20 5.36
59 601952 苏垦农发 761,770.00 5.15
60 000338 潍柴动力 761,375.00 5.15
61 601233 桐昆股份 760,730.00 5.15
62 002124 天邦股份 760,316.00 5.14 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 35
63 000639 西王食品 759,729.15 5.14
64 600201 生物股份 751,837.00 5.08
65 02319 蒙牛乳业 720,121.74 4.87
66 01999 敏华控股 696,229.86 4.71
67 01299 友邦保险 631,224.81 4.27
68 600754 锦江股份 600,984.00 4.06
69 600597 光明乳业 539,796.00 3.65
70 603288 海天味业 535,318.00 3.62
71 01458 周黑鸭 530,221.48 3.59
72 600029 南方航空 512,569.00 3.47
73 002714 牧原股份 511,751.00 3.46
74 600703 三安光电 510,390.00 3.45
75 600419 天润乳业 509,875.00 3.45
76 002701 奥瑞金 509,216.00 3.44
77 300496 中科创达 507,300.00 3.43
78 000408 藏格控股 506,707.00 3.43
79 603345 安井食品 493,227.00 3.34
80 603444 吉比特 468,859.00 3.17
81 600195 中牧股份 452,124.98 3.06
82 000002 万 科Ａ 450,141.00 3.04
83 001979 招商蛇口 448,937.00 3.04
84 00322 康师傅控股 370,366.56 2.50
85 00291 华润啤酒 352,655.48 2.39
注： ①买 入包 括二 级市 场上 主动 的买 入、 新股 、 配股 、 债转 股、 换股 及行 权等 获得 的股
票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
②所用证券代码使用当地市场代码。
8.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例(%) 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 36
1 002293 罗莱生活 2,576,711.00 17.43
2 000860 顺鑫农业 2,510,090.00 16.98
3 600276 恒瑞医药 2,458,433.00 16.63
4 600702 舍得酒业 2,402,222.90 16.25
5 000998 隆平高科 2,346,372.00 15.87
6 600742 一汽富维 2,126,533.80 14.38
7 600779 水井坊 2,048,952.00 13.86
8 002327 富安娜 2,025,645.00 13.70
9 600298 安琪酵母 1,990,610.00 13.46
10 00700 腾讯控股 1,945,256.01 13.16
11 600498 烽火通信 1,864,072.00 12.61
12 600887 伊利股份 1,719,010.00 11.63
13 00868 信义玻璃 1,645,445.75 11.13
14 300511 雪榕生物 1,636,857.10 11.07
15 000858 五 粮 液 1,545,053.00 10.45
16 002157 正邦科技 1,377,755.00 9.32
17 600409 三友化工 1,351,557.00 9.14
18 01288 农业银行 1,335,131.87 9.03
19 002311 海大集团 1,325,554.20 8.97
20 02238 广汽集团 1,300,813.71 8.80
21 601788 光大证券 1,260,248.00 8.52
22 600201 生物股份 1,259,780.84 8.52
23 00291 华润啤酒 1,203,467.75 8.14
24 600967 内蒙一机 1,173,029.00 7.93
25 600197 伊力特 1,125,812.00 7.61
26 000902 新洋丰 1,028,897.00 6.96
27 000553 安道麦A 1,004,699.00 6.80
28 002624 完美世界 995,051.00 6.73
29 00941 中国移动 989,438.60 6.69
30 601111 中国国航 975,797.00 6.60
31 603008 喜临门 968,246.00 6.55 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 37
32 000911 南宁糖业 956,950.00 6.47
33 300123 亚光科技 951,235.00 6.43
34 300498 温氏股份 938,552.99 6.35
35 601288 农业银行 931,203.00 6.30
36 000930 中粮生化 901,582.00 6.10
37 02601 中国太保 889,698.30 6.02
38 601628 中国人寿 876,565.00 5.93
39 002555 三七互娱 871,453.00 5.89
40 600486 扬农化工 848,876.25 5.74
41 603900 莱绅通灵 842,603.00 5.70
42 600000 浦发银行 836,006.00 5.65
43 600958 东方证券 791,676.00 5.35
44 600038 中直股份 772,037.22 5.22
45 002714 牧原股份 737,347.00 4.99
46 002859 洁美科技 731,345.95 4.95
47 300098 高新兴 689,330.60 4.66
48 000639 西王食品 687,467.00 4.65
49 01999 敏华控股 663,856.86 4.49
50 600754 锦江股份 613,546.00 4.15
51 002299 圣农发展 611,120.00 4.13
52 601233 桐昆股份 577,362.23 3.90
53 600597 光明乳业 557,848.00 3.77
54 603444 吉比特 512,819.00 3.47
55 600029 南方航空 491,884.00 3.33
56 600195 中牧股份 473,800.71 3.20
57 01458 周 黑鸭 473,081.33 3.20
58 000338 潍柴动力 469,656.00 3.18
59 000408 藏格控股 464,966.00 3.14
60 000002 万 科Ａ 452,585.00 3.06
61 603345 安井食品 450,675.00 3.05
62 300496 中科创达 441,877.00 2.99 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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63 600703 三安光电 432,164.00 2.92
64 001979 招商蛇口 418,818.00 2.83
65 002680 *ST长生 320,671.00 2.17
66 00322 康师傅控股 310,253.58 2.10
67 600426 华鲁恒升 308,869.00 2.09
68 002860 星帅尔 296,014.60 2.00
注： ①卖 出包 括二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、 要约 收购 、 发行 人回 购及 行权 等减 少的
股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
②所用证券代码使用当地市场代码。
8.4.3 买 入股 票的 成本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 118,000,996.65
卖出股票收入（成交）总额 76,960,469.64
注： 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 照买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名资 产支 持证 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允 价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货 持仓和损益明细 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 39
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货 持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行 主体本期没有出现被监管部门立 案调查，或在
报告 编制 日前 一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超 出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 55,683.20
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 118.46
4 应收利息 1,290.95
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 57,092.61
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 40
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描 述部分
由于四舍五入原因， 分项之和与合计可能有尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末 基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,803 31,979.54 47,069,858.56 81.63% 10,589,245.31 18.37%
9.2 期末 上 市基 金前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)
1 黎瑞琼 1,020,582.00 20.17
2 杜桂霞 510,390.00 10.08
3 杜俊 316,421.00 6.25
4 陈冬梅 214,364.00 4.24
5 翟同律 204,150.00 4.03
6 梁洁兰 204,144.00 4.03
7 王丽华 204,142.00 4.03
8 郑美芳 112,280.00 2.22
9 尤丽英 102,075.00 20.20
10 郭桂华 102,073.00 20.20
以上前十名持有人明细均为场内份额持有人。
9.3 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情况 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 41
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
9.4 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年07 月20 日) 基金份额总额 142,966,943.05
本报告期期初基金份额总额 14,173,236.56
本报告期基金总申购份额 98,521,696.35
减：本报告期基金总赎回份额 55,035,829.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 57,659,103.87
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动；
本报告期内，基金 托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况
为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 本
年度应支付的审计费用为5万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务
至今，本报告期内未改聘会计师事务所的事项。
11.6 管理 人、 托管 人及其高级管理人员受 稽查或处罚等情况
本报告期基金管理人、 托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情
形。
11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行 股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
银河证券 3 194,911,032.91 100.00% 144,484.19 100.00% -
注： 根据 中国 证监 会 《 关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基
金字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我公 司制 定了 租用 证券 公司 交易 单元 的选 择标 准和 程序 ：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、 公司 具有 较强 的研 究能 力,能及 时、 全面 地为 基金 提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果 选择
席位：
1、 服务 的主 动性 。 主要 针对 证券 公司 承接 调研 课题 的态 度、 协助 安排 上市 公司 调研 、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准
确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及
提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
第
页，共 45 页 43
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行 其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
银河证券 - -
82,60
0,000.
00
100.00% - - - -
§12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20% 的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构
1 20180108-20180314 -
31,25
2,67
9.09
11,83
6,17
4.24
19,416,50
4.85
33.67%
2 20180314-20180320 -
13,02
9,92
2.78
13,02
9,92
2.78
- 0.00%
3 20180314-20180321 -
13,02
9,92
2.78
13,02
9,92
2.78
- 0.00%
4 20180518-20181231 -
31,25
2,67
9.09
11,83
6,17
4.24
19,416,50
4.85
33.67%
2 20180518-20181231 -
24,63
4,66
0.00
24,634,66
7.69
42.72% 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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页，共 45 页 44
7.69
产品特有风险
1. 巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基
金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要， 对本基金的投资运作及净值表现产生较大影
响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符
合基金合同约定情况下， 如基金管理人认为有必要， 可延期办理本基金的赎回申请 ， 投资 者可 能
面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可
能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2. 转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续60 个工作日基金份额持有人低于200 人或基金资产净
值低于5000 万情 形的 ， 基金 管理 人应 当向 中国 证监 会提 出解 决方 案， 或按 基金 合同 约定 ， 转换 运
作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3. 流动性风险
单一投资者巨 额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对， 可能会产生
基金仓位调整困难，导致流动性风险；
4. 巨额赎回可能导致基金资产规模过小， 导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资
目的及投资策略。
12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
为了向投资者更好地提供服务， 本报告期内， 基金管理人根据基金合同等有关规定，
基金管理人自2018 年1月29日起，对投资者通过直销柜台认购、申购本公司旗下开放式
基金的单笔最低金额进行调整。投资人敬请查阅基金管理人于2018 年1 月27 日刊登在中
国证监会指定媒介 上的 有 《前 海开 源基 金管 理有 限公 司关 于调 整通 过直 销柜 台认 购、 申
购旗下开放式基金单笔最低金额的公告》。
本报 告期 内， 根据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 的要 求及
相关 规定 ， 并经 与本 基金 基金 托管 人协 商一 致， 基金 管理 人对 本基 金调 整投 资交 易限 制、
申购与赎回安排、 基金估值和信息披露等内容并修改本基金基金合同的相应条款。 本次
修改后的基金合同自2018 年3月31日起 生效 。 具体 内容 详见 基金 基金 管理 人于2018 年3月
24日在中国证监会指定媒介发布的 《关于前海开源基金管理有限公司旗下基金根据流动
性风险管理规定修 改基金合同的公告》及相关法律文件。
前海 开源 基金 管 理有 限公 司
二〇 一九 年三 月 二十 七日 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告摘要
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