前海开源 沪港深农业主题精选灵 活配置混合型证券投 资基
金（LOF ）
2018 年年度报告
2018 年12 月 31 日
基金管理人: 前 海开 源基 金管 理有 限公 司
基金托管人: 中 国银 河证 券股 份有 限公 司
送出日期:2019 年 03 月 27 日前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要 提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大 遗漏 ， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人银河证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2019 年3 月25 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计。 瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出
具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本 报告期自2018 年01月01 日起至2018 年12 月31 日止。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................................... 2
1.2 目 录.................................................................................................................................. 3
§2
基 金简 介.................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .................................................................................................. 7
2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 7
§3
主 要财 务指标、基金净值表现及利润分 配情况 ......................................................................... 8
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .................................................................................................. 8
3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 9
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况 ......................................................................................... 11
§4
管 理人 报告 ............................................................................................................................ 11
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ............................................................................................ 11
4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ......................................................... 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 .................................................................... 13
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明...................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望...................................................... 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的监 察稽 核工 作情 况 .................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................ 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 .................................................................... 15
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明................................. 15
§5
托 管人 报告 ............................................................................................................................ 15
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 ....................................................................... 15
5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明............ 15
5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 ............................. 16
§6
审 计报 告................................................................................................................................ 16
6.1 审计 报告 基本 信息 .......................................................................................................... 16
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ....................................................................................................... 16
§7
年 度财 务报 表......................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................ 21
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ）变 动表 ..................................................................................... 22
7.4 报表附注......................................................................................................................... 24
§8 投资 组合 报告 ......................................................................................................................... 52
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................... 52
8.2 报告 期末 按行 业分 类 的股票投资组合 .............................................................................. 53
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细................................. 54
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动 .................................................................................. 55
8.5 期 末按 债券 品 种分 类的 债券 投资 组合 .............................................................................. 61
8.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 债券 投资 明细 ............................. 61
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细................... 61
8.8 报告 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 贵金 属投 资明 细................... 61
8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 权证 投资 明细 ............................. 61
8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明............................................................... 62 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明............................................................... 62
8.12 投资 组合 报告 附注......................................................................................................... 62
§9
基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 63
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 ........................................................................... 63
9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 ............................................................................................ 63
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................ 64
9.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 情况 .................................... 64
§10
开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................ 64
§11
重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .............................................................................................. 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉 讼 ....................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................... 65
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况............................................................................. 65
11.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚 等情 况 ................................................ 65
11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 ......................................................................... 65
11.8 其他 重大 事件................................................................................................................ 66
§12
影 响投 资者 决策 的其 他重 要信 息 ........................................................................................... 72
12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 72
12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息.................................................................................... 73
§13
备 查文 件目 录 ....................................................................................................................... 74
13.1 备查 文件 目录................................................................................................................ 74
13.2 存放地点 ....................................................................................................................... 74
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 74 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金 基 本情 况
基金名称
前海开源沪 港深农业主题精选灵活配置混合型证券投
资基金（LOF ）
基金简称 前海开源沪港深农业混合（LOF ）
场内简称 农业精选
基金主代码 164403
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年07月20日
基金管理人 前海开源基金管理有限公司
基金托管人 中国银河证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 57,659,103.87 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-08-15
2.2 基金 产 品说 明
投资目标
本基金主要通过精 选投资于农业主题相关证券，
在合理控制风险并保持基金资产良好流动性的前提
下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金的投资策略主要有以下五方面内容：
1、大类资产配置
在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量
的分析手段，在对宏观经济因素进行充分研究的基础
上，判断宏观经济周期所处阶段。本基金将依据经济
周期理论，结合对证券市场的系统性风险以及未来一
段时期内各大类资产风险和预期收益率的评估，制定
本基金在股票、债券、现金等大类资产之间的配置比
例。
2、股票投资策略
本基金采取自上而下宏观分析和自下而上 精选个前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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股相结合的投资策略，在遵循本基金资产配置比例限
制的前提下，确定各类资产的投资比例。
本基金将精选具有巨大增长潜力、与农业主题相
关的上市公司股票构建股票投资组合，投资于农业主
题相关证券的比例不低于非现金基金资产的80% 。 本基
金所指的农业主题包括种植业、畜禽养殖、林业、渔
业、农产品加工等农业基础领域，亦包括为农业提供
服务支持的相关上下游行业，包括但不限于化肥、农
药、动物保健、饲料、农业互联网化、农业机械化等
等相关细分子行业。
3、债券投资策略
本基金主要基于流动性管理需求投资于债券。本
基金将结合宏观经济变 化趋势、货币政策及不同债券
品种的收益率水平、流动性和信用风险等因素，运用
久期调整、凸度挖掘、信用分析、波动性交易、回购
套利等策略，权衡到期收益率与市场流动性，精选个
券并构建和调整债券组合，在追求债券资产投资收益
的同时兼顾流动性和安全性。
4、权证投资策略
本基金将权证的投资作为提高基金投资组合收益
的辅助手段。根据权证对应公司基本面研究成果确定
权证的合理估值， 发现市场对股票权证的非理性定价；
利用权证衍生工具的特性，通过权证与证券的组合投
资，来达到改善组合风险收益特征的目的。
5、中小企业私募债券投资策略
本基 金对中小企业私募债的投资综合考虑安全
性、收益性和流动性等方面特征进行全方位的研究和
比较，对个券发行主体的性质、行业、经营情况、以
及债券的增信措施等进行全面分析，选择具有优势的
品种进行投资，并通过久期控制和调整、适度分散投
资来管理组合的风险。
6、股指期货投资策略
本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。
业绩比较基准
中证大农业指数收益率×60%+ 恒生指数收益率×
10%+ 中证全债指数收益率×30% 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益水
平高于货币型基金、债券型基金，低于股票型基金。
本 基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以
及境外市场的风险。
2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 前海开源基金管理有限公司 中国银河证券股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 傅成斌 李淼
联系电话 0755-88601888 010-66568780
电子邮箱 qhky@qhkyfund.com
yhzq_tggz@chinastock.com.
cn
客户服务电话 4001666998 95551 ；400-888-8888
传真 0755-83181169 010-66568532
注册地址
深圳市前海深港合作区前湾
一路1 号A 栋201 室（入驻深圳
市前海商务秘书有限公司）
中国北京西城区金融大街35
号2-6 层
办公地址
深圳市福田区深南大道7006
号万科富春东方大厦2206
中国北京西城区金融大街35
号国际企业大厦C座
邮政编码 518040 100033
法定代表人 王兆华 陈共炎
2.4 信息 披 露方 式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.qhkyfund.com
基金年度报告备置地
点
基 金管理人、基金托管人处
2.5 其他 相 关资 料
项目 名称 办公地址 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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会计师事务所
瑞华会计师事务所 （特殊普通
合伙）
北京市东城区永定门西滨河路8 号院
7 号楼中海地产广场西塔9层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街17 号
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年 2017 年
2016 年07 月20 日 （基 金合 同生 效
日）-2016 年12 月31 日
本期已实现收益
-4,770,4
17.58
3,790,75
0.63
3,790,655.64
本期利润
-4,919,5
30.09
3,195,83
8.07
-1,813,021.10
加权平均基金份额本期利润 -0.1246 0.0278 -0.0130
本期加权平均净值利润率 -12.45% 2.98% -1.43%
本期基金份额净值增长率 -10.16% 14.36% -1.08%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润
-2,351,1
74.67
918,042.
73
-9,336,985.39
期末可供分配基金份额利润 -0.0408 0.0648 -0.0675
期末基金资产净值
54,026,4
76.35
14,785,4
66.74
126,130,486.73
期末基金份额净值 0.937 1.043 0.912
3.1.3 累 计期 末指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 1.63% 13.12% -1.08%
注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本 期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实
现部分期末余额的孰低数。 表中的" 期末"均指报告期最后一个自然日， 无论该日是否为前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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开放日或交易所的交易日。
④本基金的基金合同于2016 年7 月20 日生效，截至2016 年12 月31 日成立不满1年,故2016
年年度数据与指标为不完整会计年度数据。
3.2 基金 净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②- ④
过去三
个月
-8.76% 1.53% -5.84% 1.17% -2.92% 0.36%
过去六
个月
-9.12% 1.06% -7.02% 1.04% -2.10% 0.02%
过去一
年
-10.16% 1.11% -12.06% 0.95% 1.90% 0.16%
自基金
合同生
效起至
今
1.63% 0.95% -7.15% 0.73% 8.78% 0.22%
注:本基金业绩比较基准为：中证大农业指数收益率×60%+ 恒生指数收益率×10%+ 中证
全债指数收益率×30% 。
3.2.2 自 基金 转型 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率
变动的比较 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同 生效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比
较
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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注：本基金的基金合同于2016 年7月20日生效，2016 年本基金净值增长率与同期业绩比
较基准收益率按本基金各类基金份额实际存续期计算。
3.3 过去 三 年基 金的 利润 分配 情况
本基金过去三年未分 配利润。
§4
管理人报告
4.1 基金 管 理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金 的经 验
前海开源基金管理有限公司 （以下简称"前海开源基金"）于2012 年12月27 日经中国
证监会批准，2013 年1月23日注 册成 立， 截至 报告 期末 ， 注册 资本 为2亿元 人民 币。 其中 ，
开源证券股份有限公司、 北京市中盛金期投资管理有限公司、 北京长和世纪资产管理有
限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25% 。目前，前海开源
基金分别在北京、 上海设立分公司。 经中国证监会批准， 前海开源基金全资控股子公司
--前海开源资产管理有限公司 （以下简称"前海开源资管"） 已于2013 年9月5日在深圳市
注册成立，并于2013 年9 月18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证
书》，截至报告期末，注册资本为1.8 亿元人民币。
截至 报告 期末 ， 前海 开源 基金 旗下 管理78只开 放式 基金 ， 资产 管理 规模 超过369.25
亿元。
4.1.2 基 金经 理（ 或基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
史程
本基金的基金经理、公司
董事总经理、联席投资总
监
2017-
12-13
-
16
年
史程先生，美国纽约哥伦
比亚大学商学院金融专业
工商管理硕士 (MBA) 、美
国堪萨斯州立大学科学硕
士 (MS) 。历任美国贝莱德
资本管理公司 （BlackRoc
k Capital Management ）前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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副总裁、基金副经理、资
深证 券分 析师 ； 美国Eaton
Vance 金融资产管理公司
副总 裁、 基金 经理 ； 美国P
rofit 投资管理公司资深
副总裁、基金经理。现任
前海开源基金管理有限公
司董事总经理(MD) 、联席
投资总监。
苏天
杉
本基金的基金经理、公司
执行投资总监
2018-
06-06
-
6
年
苏天杉先生，美国罗彻斯
特大学商学院MBA 、 对外 经
济贸易大学管理学硕士、
美国注册金融分析师（CF
A）。2011 年加入美国领航
基金（Vanguard Group ）
费城总部，任投资管理部
投资分析师。曾任英特尔
（Intel ） 全球 新兴 市场 情
报分 析经 理， 高级 分析 师。
现任前海开源基金管理有
限公司执行投资总监。
柯海
东
本基金的基金经理、公司
投资副总监
2016-
07-20
2018-
06-06
7
年
柯海东先生，中山大学管
理学硕士。历任中国中投
证券研究总部食品饮料行
业分析师，国泰君安证券
研究所食品饮料行业分 析
师。曾任前海开源基金管
理有限公司投资副总监。
注： ①对 基金 的首 任基 金经 理， 其" 任职日期"为基金合同生效日，"离任日期" 为根据公
司决定确定的解聘日期， 对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期" 分别指根
据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和 《证券投资基金
信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《基金合同》 和其他有关法律法
规的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 在严 格控 制风 险的 基
础上 ， 为基 金持 有人 谋求 最大 利益 。 本报 告期 内 ， 基金 运作 整体 合法 合规 ， 没有 损害 基
金持 有人 利益 。 基金 的投 资范 围、 投资 比例 及投 资组 合符 合有 关法 律法 规及 基金 合同 的
规定。
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和 控制 方法
基金 管理 人根 据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运
作管理办法》和《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的
规定 ， 针对 股票 市场 、 债券 市场 交易 等投 资管 理活 动， 以及 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、
交易执行等投资管理活动相关的各个环节， 制定了 《前海开源基金管理有限公司公平交
易管 理办 法》 、 《前 海开 源基 金管 理有 限公 司异 常交 易监 控管 理办 法》 等公 平交 易相 关
的公司制度或流程指引。 通过加强投资决策、 交易执行的内部控制， 完善对投资交易行
为的日常监控和事后分析评估， 以及履行相关的报告和信息披露义务， 切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平交 易制度的执行情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》 ， 完善 相应 制度 及流 程， 通过 系统 和人 工等 各种 方式 在各 业务 环节 严格 控制 交易 公
平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.3 异 常交 易行 为的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内， 因组合投资策略需要， 基
金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价出现1 次同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理 人 对报 告期 内基 金的 投 资策 略和 业 绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和 运作 分析
基金在2018 年以稳健为目标， 坚持价值投资。 潜在的国际贸易风险对整体市场都产
生了 负面 影响 ， 特定 行业 和公 司尤 甚。 本基 金继 续投 资于 有竞 争力 的行 业和 公司 ， 坚持
在公司层面精选个股， 选取在国内外市场有竞争力的标的。 规避风险的同时， 也进行了
一定的择时操作。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现
截至报告期末前海开源沪港深农业混合 （LOF ） 基金 份额 净值 为0.937 元， 本报 告期
内，基金份额净值增长率为-10.16% ，同期业绩比较基准收益率为-12.06% 。
4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
随着全球通胀压力加大， 本基金将逐渐采取抗通胀的综合投资策略。 除大农业相关
标的占60% 仓位外，黄金资产相关标的占其余30% 仓位，总仓位控制在90% 左右。根据对
国际宏观形势的分析，预计此策略将保持到2020 年初。
4.6 管理 人 内部 有关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 坚持 一切 从规 范运 作、 防范 风险 、 保护 基金 持有 人利 益
的角 度出 发， 依照 公司 内部 控制 的整 体要 求， 继续 致力 于内 控机 制的 完善 ， 加强 内部 风
险的控制与防范， 确保各项法规和管理制度的落实 ， 保证 基金 合同 得到 严格 履行 。 公司
监察稽核部门按照规定的权限和程序， 通过实时监控、 现场检查、 重点抽查和人员询问
等方 法， 独立 地开 展基 金运 作和 公司 管理 的合 规性 稽核 ， 发现 问题 及时 提出 改进 建议 并
督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1 ）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门
进行了相关法律法规培训和职业道德培训， 进一步提高了我公司从业人员的合规素质和
职业道德修养。
（2 ）本年度，我公司按照证监会的要求对公司 治理、投资、研究、交易、基金会
计、 注册 登记 、 人力 资源 、 基金 销售 等主 要业 务进 行定 期稽 核工 作。 同时 ， 对信 息技 术、
用户 权限 、 通信 管理 与视 频监 控、 基金 直销 、 后台 运营 、 内幕 交易 防控 等相 关业 务开 展
了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。
（3 ）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公
司产品日常投资运作的管理与监控， 保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程， 基
金投资组合及个股投资符合比例控制的要求， 严格执行分级授权制度， 保证基金投资独
立、公平。
（4 ）全面参与新产品设计、新业务 拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉
处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。
（5 ）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性
和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。
（6 ）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱
风险划分的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 15
本基金管理人承诺将依照诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 不断提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范各种风险， 充分保障基金份额持有人
的合法权益。
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定， 对基 金所 持有 的投 资品 种进 行估 值。 本基 金托 管人 根据 法律 法规 要求 履行 估值 及净
值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会， 负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序， 指
导和监督整个估值流程。 估值委员会由执行董事长、 督察长 、 基金核算部、 基金事务部、
监察 稽核 部、 金融 工程 部、 交易 部 、 投资 研究 部门 负责 人及 其他 指定 相关 人员 组成 。 估
值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格， 精通各自领域的理论知识， 熟悉相
关政策法 规， 并具 有丰 富的 实践 经验 。 基金 经理 可参 与估 值原 则和 方法 的讨 论， 但不 参
与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协
议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。
本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理 人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.9 报告 期 内管 理人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金本报告期内， 未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的 情
形。
本基金本报告期内，2018 年1月2日至2018 年3月13日连续46 个工作日、2018 年3月15
日至2018 年5月17 日连续42个工作日基金资产净值低于五千万元。
§5
托管人报告
5.1 报告 期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 中国 银河 证券 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 ， 严格 遵守 《证 券
投资 基金 法》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定， 不存 在任 何损 害基 金份 额持 有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 16
本报 告期 内， 本托 管人 按照 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 、 托管
协议的有关规定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复
核， 对本 基金 的投 资运 作方 面进 行了 监督 ， 未发 现基 金管 理人 有损 害基 金份 额持 有人 利
益的行为。
5.3 托管 人 对本 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法复核前海开源基金管理有限公司编制和披露的前海开源沪港深农业
主题精选灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ）2018 年年度报告中财务指标、 净值表现、
利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计 报 告基 本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 瑞华审字【2019 】01210037 号
6.2 审计 报 告的 基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型
证券投资基金（LOF ）全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了前海开源沪港深农业主题精选灵活
配置混合型证券投资基金（LOF ）的财务报表，
包括2018 年12 月31 日的资产负债表， 2018 年度的
利润 表、 所有 者权 益 （基 金净 值） 变动 表以 及财
务报表附注。 我们 认为 ， 后附 的财 务报 表在 所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所列示的中国证券监督管理委员会 （以下简
称"中国证监会"） 、 中国 证券 投资 基金 业协 会 （以
下简称"中国基金业协会"） 发布 的有 关规 定及 允
许的基金行业实务操作编制， 公允反映了前海开
源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投
资基 金 （LOF ）2018 年12月31 日的财务状况以及2
018 年度的经营成果和基金净值变动情况。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 17
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告 的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则， 我们 独立 于前 海开 源沪 港深 农业 主题 精选 灵
活配置混合型证券投资基金（LOF ），并履行了
职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取
的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提
供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
管理层和治理层对财务报表的责任
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型
证券投资基金（LOF ）的基金管理人前海开源基
金管 理有 限公 司 （以 下简 称" 基金管理人"） 管理
层负责按照企业会 计准则和中国证监会、 中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设
计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编
制财 务报 表时 ， 基金 管理 人管 理层 负责 评估 前海
开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券
投资基金（LOF ）的持续经营能力，披露与持续
经营 相关 的事 项 （如 适用 ） ， 并运 用持 续经 营假
设， 除非 基金 管理 人管 理层 计划 清算 前海 开源 沪
港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基
金（ LOF ） 、 终止 运营 或别 无其 他现 实的 选择 。 基
金管理人治理层负责监督 前海开源沪港深农业
主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保 证， 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审 计前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 18
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运
用职 业判 断， 并保 持职 业怀 疑 。 同时 ， 我们 也执
行以下工作：
（一 ） 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误 导致 的财 务报
表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这
些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发
表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪
造、 故意 遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二 ） 了解 与审 计相 关的 内部 控制 ， 以设 计恰 当
的审 计程 序， 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效性 发
表意见。
（三 ） 评价 基金 管理 人管 理层 选用 会计 政策 的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四 ） 对基 金管 理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对前海开源沪港深农业主题精选灵
活配置混合型证券投资基金（LOF ）持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重
大不 确定 性， 审计 准则 要求 我们 在审 计报 告中 提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果
披露 不充 分， 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而， 未来 的事 项或 情况 可能 导致 前海 开源 沪港 深
农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金 （LO
F ）不能持续经营。
（五 ） 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容 （包
括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 王宇桥 刘昕
会计师事务所的地址
北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海
地产广场西塔9层
审计报告日期 2019-03-22
§7
年度财务报表
7.1 资产 负 债表
会计主体：前海开源沪港深农 业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,437,010.21 4,119,396.61
结算备付金
1,649,581.59 52,670.78
存出保证金
55,683.20 80,677.09
交易性金融资产 7.4.7.2 49,130,753.65 12,429,541.34
其中：股 票投资
49,130,753.65 12,429,541.34
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 20
应收利息 7.4.7.5 1,290.95 4,323.83
应收股利
118.46 -
应收申购款
- 19,784.58
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
54,274,438.06 16,706,394.23
负债 和所 有者 权 益 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1.92 1,477,140.24
应付赎回款
- 85,503.14
应付管理人报酬
66,816.26 30,001.84
应付托管费
11,136.05 5,000.32
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 70,007.48 72,919.69
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 100,000.00 250,362.26
负债合计
247,961.71 1,920,927.49
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 56,377,651.02 13,867,424.01
未分配利润 7.4.7.10 -2,351,174.67 918,042.73
所有者权益合 计
54,026,476.35 14,785,466.74
负债和所有者权益总
计
54,274,438.06 16,706,394.23 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 21
注： 报告 截止 日2018 年12 月31日， 前海 开源 沪港 深农 业主 题精 选灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金（LOF ）基金份额净值0.937 元，基金份额总额57,659,103.87 份。
7.2 利润表
会计主体：前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2018 年01月01
日至2018 年12月31
日
上年度可比期间
2017 年01月01 日至201
7年12月31 日
一、收入
-3,964,754.67 6,492,744.45
1.利息收入
182,071.76 126,782.71
其中：存款利息收入 7.4.7.11 150,619.51 112,475.61
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
31,452.25 14,307.10
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-4,090,209.60 6,609,879.65
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,190,202.19 5,372,129.90
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.
5
- -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 99,992.59 1,237,749.75
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.18 -149,112.51 -594,912.56
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ” - - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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号填列）
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.19 92,495.68 350,994.65
减：二、费用
954,775.42 3,296,906.38
1．管理人报酬
7.4.10.2.
1
588,517.88 1,660,983.64
2．托管费
7.4.10.2.
2
98,086.32 276,830.54
3．销售服务费
7.4.10.2.
3
- -
4．交易费用 7.4.7.20 258,171.22 1,049,092.20
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.21 10,000.00 310,000.00
三、 利润 总额 （ 亏损 总额
以“-”号 填列 ）
-4,919,530.09 3,195,838.07
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”
号填列）
-4,919,530.09 3,195,838.07
7.3 所有 者 权益 （基 金净 值） 变动 表
会计主体：前海开源沪 港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01 月01 日至2018 年12月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益
(基金净值)
13,867,424.01 918,042.73 14,785,466.74
二、 本期 经营 活动 产 - -4,919,530.09 -4,919,530.09 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 23
生的基金净值变动
数( 本期利润)
三、 本期 基金 份额 交
易产生的基金净值
变动 数 （净 值减少以
“- ”号填列）
42,510,227.01 1,650,312.69 44,160,539.70
其中： 1. 基金申购款 96,346,574.72 4,012,460.35 100,359,035.07
2.基金赎回
款
-53,836,347.71 -2,362,147.66 -56,198,495.37
四、 本期 向基 金份 额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益
（基金净值）
56,377,651.02 -2,351,174.67 54,026,476.35
项 目
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益
(基金净值)
135,467,472.12 -9,336,985.39 126,130,486.73
二、 本期 经营 活动 产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 3,195,838.07 3,195,838.07
三、 本期 基金 份额 交
易产生的基金净值
变动 数 （净 值减 少以
“- ”号填列）
-121,600,048.11 7,059,190.05 -114,540,858.06
其中： 1. 基金申购款 166,232,287.45 -5,631,405.55 160,600,881.90
2.基金赎回
款
-287,832,335.56 12,690,595.60 -275,141,739.96
四、 本期 向基 金份 额
持有人分配利润产
- - - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 24
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
五、 期末 所有 者权 益
（基金净值）
13,867,424.01 918,042.73 14,785,466.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下 列负责人签署:
蔡颖
—————————
基金管理人负责人
何璁
—————————
主管会计工作负责人
傅智
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）( 简称"本基金
")由前海开源中证大 农业指数分级 证券投资基金(以下简称" 前海 开源 大农 业指 数分 级")
转型 而成 ， 前海 开源 大农 业指 数分 级基 金经 中国 证券 监督 管理 委员 会( 以下简称"中国证
监会")证监许可[2015]669 号《关于准予前海开源中证大农业指数分级证券投资 基金注
册的 批复 》 核准 ， 由前 海开 源基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》
和 《前 海开 源中 证大 农业 指数 分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契
约型 开放 式， 存续 期限 不定 ， 首次 募集 期间 为2015 年5月21 日至2015 年5月29 日， 首次 设
立募集不包括认购资金利息共募集人民币406,513,861.86 元，经瑞华会计师事务所(特
殊普通合伙)瑞华验字[2015]0220016 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《前
海开源中证大农业指数分级证券投资基金基金合同》 于2015 年6月4 日正 式生 效， 基金 合
同生效日的基金份额总额为406,557,096.53 份基金份额，其中认购资金利息折合
43,234.67 份基金份额。基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为中国
银河证券股份有限公司。前海开源大农业指数分级经中国证监会证监许可[2016] 1142
号文 《关 于准 予前 海开 源中 证大 农业 指数 证分 级券 投资 基金 变更 注册 的批 复》 核准 ， 本
基金变更注册为前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）。
前海开源中证大农业指数分级证券投资基金基金份额持有人大会于2016 年6月8日
至2016 年7月6日以通讯 方式 召开 ， 表决 通过 《关 于前 海开 源中 证大 农业 指数 证分 级券 投
资基金转型有关事项的议案》 ， 同意前海开源中证大农业指数分级证券投资基金转型为
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF），其基金类别、投
资目标、投资范围和投资策略等相关事宜均发生变更，基金合同亦相应修改。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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持有人大会决议生效日为2016 年7月8日，本基金正式实施转型日为2016 年7月20日
(基金合同生效日)。 自基 金转 型实 施之 日起 ， 《前 海开 源中 证大 农业 指数 证分 级券 投资
基金基金合同》失效且《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资 基金
（LOF ）》同时生效。
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）为契约型开放
式， 存续 期限 不定 。 前海 开源 沪港 深农 业主 题精 选灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ）
的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为中国银河证券股份有限公
司。《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基 金合 同 》、
《前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）招募说明书》等
文件已按规定报送中国证监会备案。
本财务报表由本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于2019 年3月22 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制 基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称" 企业会计准则" ） 、中 国证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》、 《前海开源沪港深农业
主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所
列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2018 年12
月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政 策和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（1 ）金融 资产的分类 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收 款项 、 可供 出售 金融 资产 及持 有至 到期 投资 。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
（2 ）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的 金融 负债 。 本基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 其他 各类 应付 款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确 认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负 债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内 确认 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得 时发 生的 相关 交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的
合同权利 终止；（2 ）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具 （主要为权证投
资）按如下原则确定公允价值并进行估值： 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
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（1 ）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交 易， 但最 近交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
（2 ）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大 变化 ， 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 等因 素， 调整 最近 交易 市价 以确 定
公允价值。
（3 ）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽可 能最 大程 度使 用市
场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1）具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2）交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述 申购 和赎 回分 别包 括基 金转 换所 引起 的转 入基 金的 实收 基金 增加 和转 出基 金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/（损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份 额时 ， 申购 或赎
回款项中包含的按累计未实现利得/ （损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在
"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入" 未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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资产 支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支
持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投
资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理费、 托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12 次，每
次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10% ， 若 《基 金合 同》 生效 不满3 个月可不
进行收益分配；
(2) 本基金场外份额的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选
择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再 投资 ； 若投 资者 不选 择， 本基 金默 认
的收益分配方式是现金分红； 若投资者选择红利再投资方式进行收益分配， 收益的计算
以权益登记日当日收市后计算的基金份额净值为基准转为基金份额进行再投资； 本基金
场内份额的收益分配方式仅能为现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为 依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2 ）本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩 ； （3 ）前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两
个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和 会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业
股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术进行
估值。
(2) 于2017 年12 月25 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证
监会计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价
有关事项的通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法 》 ， 若
在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，
按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同
一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易
天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 自2017 年
12月25 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票、 首次 公开 发行 股票 时公 司股 东公 开发
售股 份、 通过 大宗 交易 取得 的带 限售 期的 股票 等流 通受 限股 票， 根据 中国 基金 业协 会中
基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)> 的通知》
之附 件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引(试行)》(以下简称"指引") ， 按估 值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独
立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转 让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 及 《中 国证 券投 资基
金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换
债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果
确定 公允 价值 。 本基 金持 有的 银行 间同 业市 场固 定收 益品 种按 照中 央国 债登 记结 算有 限
责任公 司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和 会计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财
税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财
税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征 增值 税试 点的 通知 》、 财税[2016]46 号 《关 于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有
关问题的补充通知》、 财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税
[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政 策的 通知 》、 《中 华人 民共 和
国城市维护建设税暂行条例》、《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定 〉的决
定》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1 ）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人 。 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂适 用简 易计 税方
法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值
税应税 行为 ， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的， 已纳 税额 从资 管产 品管 理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
（2 ）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3 ）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行 债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在1个月
以内( 含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得
税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股， 解禁 后取 得的 股息 、 红利 收入 ， 按照 上述 规定 计算
纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50% 计入应
纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/ 深港通投资香 港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向
中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算") 提出申请，由中国结算向H 股公
司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照20% 的税率代扣个人所得税。 基金通过沪港通
/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20% 的税率代扣
个人所得税。
（4 ）基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区
现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金分别按实际缴纳的增 值税额的7% 、3% 、2%缴纳城市维护建设税、教育费
附加和地方教育费附加。
7.4.7 重 要财 务报 表项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017 年12 月31 日
活期存款 3,437,010.21 4,119,396.61
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 3,437,010.21 4,119,396.61
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2018 年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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股票 48,154,412.18 49,130,753.65 976,341.47
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,154,412.18 49,130,753.65 976,341.47
项目
上年度末2017 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,304,087.36 12,429,541.34 1,125,453.98
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 11,304,087.36 12,429,541.34 1,125,453.98
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期 末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中 取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
应收活期存款利息 922.11 3,718.79
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 328.63 559.67
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 40.21 45.37
合计 1,290.95 4,323.83
注："其他" 为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 70,007.48 72,919.69
银行间市场应付交易费用 - -
合计 70,007.48 72,919.69
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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2018 年12 月31 日 2017 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 362.26
预提费用 100,000.00 250,000.00
合计 100,000.00 250,362.26
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2018 年01月01日至2018 年12 月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 14,173,236.56 13,867,424.01
本期申购 98,521,696.35 96,346,574.72
本期赎回（以“-”号填列） -55,035,829.04 -53,836,347.71
本期末 57,659,103.87 56,377,651.02
注：申购含红利再投、转换入份（金）额；赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,014,276.55 -1,096,233.82 918,042.73
本期利润 -4,770,417.58 -149,112.51 -4,919,530.09
本期基金份额交易产
生的变动数
5,170,362.70 -3,520,050.01 1,650,312.69
其中：基金申购款 12,443,641.81 -8,431,181.46 4,012,460.35
基金赎回款 -7,273,279.11 4,911,131.45 -2,362,147.66
本期已分配利润 - - -
本期末 2,414,221.67 -4,765,396.34 -2,351,174.67
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2018 年01 月01 日
至2018 年12月31 日
上年度可比期间2017 年01 月
01 日至2017 年12月31日 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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活期存款利息收入 141,203.69 93,308.89
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 3,819.34 11,664.50
其他 5,596.48 7,502.22
合计 150,619.51 112,475.61
注："其他" 为申购款利 息收入及结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益 —— 买卖 股票 差价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年
12 月31 日
卖出股票成交总额 76,960,469.64 386,253,459.02
减：卖出股票成本总额 81,150,671.83 380,881,329.12
买卖股票差价收入 -4,190,202.19 5,372,129.90
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.2 债券投资收益 ——买卖 债券 差价 收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券买卖差价收入。
7.4.7.14.3 债券投资收益 ——赎回 差价 收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券投资收益 ——申购 差价 收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 36
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构 成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益 —— 买 卖贵 金属 差价 收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益 —— 赎 回差 价收 入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益 —— 申 购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖 权证 差价 收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他 投资 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年
12 月31 日
股票投资产生的股 利收益 99,992.59 1,237,749.75
基金投资产生的股利收益 - -
合计 99,992.59 1,237,749.75
7.4.7.18 公允价值变动收益 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
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单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度可比期间
2017 年01 月01 日至2017 年12
月31日
1.交易性金融资产 -149,112.51 -594,912.56
—— 股票投资 -149,112.51 -594,912.56
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -149,112.51 -594,912.56
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年
12 月31 日
基金赎回费收入 92,275.86 350,911.58
转换费收入 219.82 83.07
合计 92,495.68 350,994.65
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01 日至2018 年
上年度可比期间
2017 年01月01 日至2017 年前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 38
12 月31 日 12 月31 日
交易所市场交易费用 258,171.22 1,049,092.20
银行间市场交易费用 - -
合计 258,171.22 1,049,092.20
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期 间
2017 年01月01 日至2017 年
12 月31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 -100,000.00 200,000.00
基金上市费 60,000.00 60,000.00
合计 10,000.00 310,000.00
7.4.8 或 有事 项、 资产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
前海开源基金管理有限公司（“前海开源基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国银河证券股份有限公司（“银河证券”） 基金托管人、基金代销机构
开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、 基金代销机构
北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东
北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东
深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 39
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关 联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年01月01 日至2018 年12月31日
上年度可比期间
2017 年01 月01日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
中国银河
证券股份
有限公司
（“银河
证券”）
194,911,032.91 100.00% 655,218,073.12 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年01月01 日至2018 年12月31日
上年度可比期间
2017 年01 月01日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
中国银河
证券股份
有限公司
82,600,000.00 100.00% 110,200,000.00 100.00% 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 40
（“银河
证券”）
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年01月01日至2018 年12 月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
中国银河
证券股份
有限公司
（“银河
证券”）
144,484.19 100.00% 70,007.48 100.00%
关联方名
称
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年12 月31日
当期佣金
占当 期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
中国银河
证券股份
有限公司
（“银河
证券”）
490,132.61 100.00% 72,919.69 100.00%
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01 月01 日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至201
7年12 月31 日 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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当期发生的基金应支付的管理费 588,517.88 1,660,983.64
其中：支付销售机构的客户维护费 29,635.17 13,179.22
注：①本基金的管理费按前一日资产净值的1.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E ×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
②本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定， 依据销售机构销售基金
的保有量提取一定比例的客户 维护 费， 用以 向基 金销 售机 构支 付客 户服 务及 销售 活动 中
产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年01 月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 98,086.32 276,830.54
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25% 年费率计提。托管费的计算方法如
下：
H＝E ×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资 产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5 个工作日内从基金财产中一次性
支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
本报告期内及上年度可比期间内关联方未从本基金获得销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市 场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 42
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运 用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人 之外的其他关联方投资本基金的情 况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余 额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年01月01 日至2018 年12月31日
上年度可比期间
2017 年01 月01日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末 余额 当期利息收入
中国银河
证券股份
有限公司
3,437,010.21 141,203.69 4,119,396.61 93,308.89
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托 管人 中国 银河 证券 股份 有限 公司 保管 ， 按适 用利 率或 约
定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联 方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况-- 非货 币市 场基 金
本基 金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018 年12 月31 日） 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通 受限股票
金额单位：人民币元
股 股 停 停 期 复 复 数量 期末成本 期末估值 备前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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票
代
码
票
名
称
牌
日
期
牌
原
因
末
估
值
单
价
牌
日
期
牌
开
盘
单
价
（股） 总额 总额 注
6000
30
中信
证券
2018
-12-
25
重大
事项
16.0
1
2019
-01-
10
17.1
5
81,400 1,376,882.00 1,303,214.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为 抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止, 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动 中涉及的风险主要是信用风险、 流动性风险及市场风险。 本
基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部控
制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以监察及风险控制委员
会、 督察 长、 风险 控制 委员 会 、 监察 稽核 部、 金融 工程 部和 相关 业务 部门 构成 的多 层级
风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会， 负责
制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 本基金的 基金管理人设立
督察 长制 度， 积极 对公 司各 项制 度、 业务 的合 法合 规性 及内 部控 制制 度的 执行 情况 进行
监察 、 稽核 ， 定期 和不 定期 向董 事会 报告 公司 内部 控制 执行 情况 ； 在管 理层 层面 设立 风
险控 制委 员会 ， 讨论 和制 定公 司日 常经 营过 程中 风险 防范 和控 制措 施； 在业 务操 作层 面
风险管理职责主要由监察稽核部、 金融工程部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险
管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出 现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 44
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款由基金托管人保管，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，
违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险。 信用等级评估以内部信用评级为主， 外部信用评级为辅。 内
部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、 财务风险和流动性风险， 以及信用产品的
条款和担 保人 的情 况等 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人根 据信 用产 品的 内部 评级 ， 通过 单
只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制， 且通过分散化投资
以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的 债券投资
本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的 资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的 同业存单投资
本基金本报告期末未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信 用评 级列 示的 债券 投资
本基金本报告期末未持有长期信用评级的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的 资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的 同业存单投资
本基金本报告期末未持有长期信用评级的同业存单。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 45
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时 间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所或银行间同业市场交易，
除在"期末本基金持有的流通受限证券" 中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况
外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资 产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法 》 及 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》(自2017 年10月1日起施
行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理，通过独立的风险管理部门
对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现
能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10% ，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不超过该上市公司可流通股票的15% ；本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可
流通股票的30%( 完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监
会认定的特殊投资组合不受上述比例限制) ，同时，本基金主动投资于流动性受限资产
的市值合计不得超过基金资产净值的15% 。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此
除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能
以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
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同时，本 基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度； 按照 穿透 原则 对交 易对 手的 财务 状况 、 偿付 能力 及杠 杆水 平等 进行 必要 的尽 职调 查
与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严
格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基金的基金管理
人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质
押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管
产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品 的资质
要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个 付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2
018 年12
月31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
3,437,010.21 -
- - 3,437,010.21
结算备
付金
1,649,581.59 -
- - 1,649,581.59
存出保 55,683.20 -
- - 55,683.20 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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证金
交易性
金融资
产
- -
- 49,130,753.65 49,130,753.65
应收利
息
- -
- 1,290.95 1,290.95
应收股
利
- -
- 118.46 118.46
资产总
计
5,142,275.00 - - 49,132,163.06 54,274,438.06
负债
应付证
券清算
款
- -
- 1.92 1.92
应付管
理人报
酬
- -
- 66,816.26 66,816.26
应付托
管费
- -
- 11,136.05 11,136.05
应付交
易费用
- -
- 70,007.48 70,007.48
其他负
债
- -
- 100,000.00 100,000.00
负债总
计
- - - 247,961.71 247,961.71
利率敏
感度缺
口
5,142,275.00 - - 48,884,201.35 54,026,476.35
上年度
末2017
年12 月3
1 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
4,119,396.61 -
- - 4,119,396.61
结算备
付金
52,670.78 -
- - 52,670.78
存出保
证金
80,677.09 -
- - 80,677.09 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 48
交易性
金融资
产
- -
- 12,429,541.34 12,429,541.34
应收利
息
- -
- 4,323.83 4,323.83
应收申
购款
- -
- 19,784.58 19,784.58
资产总
计
4,252,744.48 - - 12,453,649.75 16,706,394.23
负债
应付证
券清算
款
- -
- 1,477,140.24 1,477,140.24
应付赎
回款
- -
- 85,503.14 85,503.14
应付管
理人报
酬
- -
- 30,001.84 30,001.84
应付托
管费
- -
- 5,000.32 5,000.32
应付交
易费用
- -
- 72,919.69 72,919.69
其他负
债
- -
- 250,362.26 250,362.26
负债总
计
- - - 1,920,927.49 1,920,927.49
利率敏
感度缺
口
4,252,744.48 - - 10,532,722.26 14,785,466.74
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的账面价值,并按照合约规定的重新定价日
期或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
本基金本报告期末未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本基金资 产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 49
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险 。 本基 金持 有以 非记 账本 位币 人民 币计 价的 资产 和负 债， 因此 存在 相应 的外 汇风 险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
美元折
合人民
币
港币折合人
民币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 -
7,367,628.4
7
-
7,367,628.4
7
应收股利 - 118.46 - 118.46
资产合计 -
7,367,746.9
3
-
7,367,746.9
3
以外币计价的负债
应付证券清算款 - 1.92 - 1.92
负债合计 - 1.92 - 1.92
资产负债表外汇风险敞口净
额
-
7,367,745.0
1
-
7,367,745.0
1
项目
上年度末
2017 年12月31 日
美元折
合人民
币
港币折合人
民币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 -
2,860,601.0
5
-
2,860,601.0
5
资产合计 -
2,860,601.0
5
-
2,860,601.0
5
以外币计价的负债
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 50
应付证券清算款 - 272,564.56 - 272,564.56
负债合计 - 272,564.56 - 272,564.56
资产负债表外汇风险敞口净
额
-
2,588,036.4
9
-
2,588,036.4
9
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分 析
假设 除汇率外其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金 额
（单位：人民币元）
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
港币对人民币升值5% 368,381.42 143,030.05
港币对人民币贬值5% -368,381.42 -143,030.05
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情 况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 此外， 本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
49,130,753.65 90.94 12,429,541.34 84.07 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 51
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 49,130,753.65 90.94 12,429,541.34 84.07
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分析
假设
若其他市场变量保持不变， 对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或
下降5%
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：
人民币元）
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31日
权益性投资的市场价格
上升5%
2,026,193.25 707,247.13
权益性投资的市场价格
下降5%
-2,026,193.25 -707,247.13
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要 说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018 年12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资
产中属于第一层次的余额为47,827,539.65 元， 属于 第二 层次 的余 额为1,303,214.00 元，前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 52
属于第三层次的余额为0.00 元； 于2017 年12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其
变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为11,548,740.14 元，属于第二层
次的余额为880,801.20 元，属于第三层次的余额为0.00 元。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日
期间 、 交易 不活 跃期 间及 限售 期间 将相 关股 票和 债券 的公 允价 值列 入第 一层 次； 并根 据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允
价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018 年12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年12
月31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合 报告
8.1 期末 基 金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 49,130,753.65 90.52
其中：股票 49,130,753.65 90.52
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 53
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 5,086,591.80 9.37
8 其他各项资产 57,092.61 0.11
9 合计 54,274,438.06 100.00
注： 权益 投资 中通 过港 股通 交易 机制 投资 的 港股公允价值为7,367,628.47 元， 占资 产净
值比例13.64% 。
8.2 报告 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 4,129,856.00 7.64
B 采矿业 14,713,089.00 27.23
C 制造业 21,616,966.18 40.01
D 电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和 邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 1,303,214.00 2.41
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 54
合计 41,763,125.18 77.30
8.2.2 报 告期 末按 行业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例（%）
日常消费品 1,815,293.64 3.36
金融 2,005,061.03 3.71
信息技术 2,061,786.22 3.82
电信服务 1,485,487.58 2.75
合计 7,367,628.47 13.64
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS) 。
8.3 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资 产净
值比例(%)
1 600547 山东黄金 117,876 3,565,749.00 6.60
2 600489 中金黄金 373,800 3,207,204.00 5.94
3 002155 湖南黄金 349,700 2,745,145.00 5.08
4 601899 紫金矿业 787,400 2,629,916.00 4.87
5 601069 西部黄金 172,500 2,565,075.00 4.75
6 300498 温氏股份 88,000 2,303,840.00 4.26
7 600298 安琪酵母 85,400 2,154,642.00 3.99
8 300138 晨光生物 324,100 1,866,816.00 3.46
9 002299 圣农发展 110,400 1,826,016.00 3.38
10 00700 腾讯控股 6,600 1,815,836.88 3.36
11 002157 正邦科技 340,200 1,806,462.00 3.34
12 000063 中兴通讯 89,100 1,745,469.00 3.23
13 600612 老凤祥 37,400 1,683,000.00 3.12
14 00941 中国移动 22,500 1,485,487.58 2.75
15 03908 中金公司 108,800 1,401,359.23 2.59
16 600030 中信证券 81,400 1,303,214.00 2.41
17 300450 先导智能 42,000 1,215,480.00 2.25 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 55
18 300628 亿联网络 15,000 1,164,900.00 2.16
19 600038 中直股份 30,423 1,136,603.28 2.10
20 002311 海大集团 47,100 1,091,307.00 2.02
21 00288 万洲国际 206,000 1,088,398.12 2.01
22 600487 亨通光电 59,700 1,017,885.00 1.88
23 002124 天邦股份 142,600 969,680.00 1.79
24 300308 中际旭创 22,800 927,732.00 1.72
25 02319 蒙牛乳业 34,000 726,895.52 1.35
26 601952 苏垦农发 95,480 633,032.40 1.17
27 01299 友邦保险 10,600 603,701.80 1.12
28 600967 内蒙一机 54,900 570,960.00 1.06
29 603288 海天味业 8,100 557,280.00 1.03
30 002701 奥瑞金 94,400 477,664.00 0.88
31 600419 天润乳业 32,400 445,824.00 0.83
32 600486 扬农化工 10,375 390,722.50 0.72
33 600600 青岛啤酒 7,200 250,992.00 0.46
34 00696
中国民航信
息网络
14,000 245,949.34 0.46
35 002391 长青股份 22,700 239,485.00 0.44
36 002601 龙蟒佰利 18,600 228,780.00 0.42
37 000338 潍柴动力 29,200 224,840.00 0.42
38 603599 广信股份 20,700 217,350.00 0.40
39 002507 涪陵榨菜 9,700 209,520.00 0.39
40 603345 安井食品 3,900 143,520.00 0.27
41 600305 恒顺醋业 12,800 133,120.00 0.25
42 600660 福耀玻璃 5,000 113,900.00 0.21
注：所用证券代码使用当地市场代码。
8.4 报告 期 内股 票投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
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页，共 75 页 56
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初 基金资产
净值比例(%)
1 600298 安琪酵母 3,945,826.00 26.69
2 600547 山东黄金 3,507,064.60 23.72
3 00700 腾讯控股 3,434,838.08 23.23
4 600489 中金黄金 3,083,560.00 20.86
5 600276 恒瑞医药 2,778,604.53 18.79
6 601899 紫金矿业 2,662,199.00 18.01
7 002157 正邦科技 2,648,224.00 17.91
8 601069 西部黄金 2,601,496.00 17.59
9 002155 湖南黄金 2,573,115.00 17.40
10 00941 中国移动 2,492,109.47 16.86
11 000860 顺鑫农业 2,459,137.80 16.63
12 300498 温氏股份 2,430,866.00 16.44
13 002299 圣农发展 2,422,401.00 16.38
14 300511 雪榕生物 2,081,684.00 14.08
15 600038 中直股份 1,928,589.00 13.04
16 600742 一汽富维 1,922,931.40 13.01
17 600887 伊利股份 1,897,639.00 12.83
18 600498 烽火通信 1,874,896.00 12.68
19 300138 晨光生物 1,846,553.00 12.49
20 600967 内蒙一机 1,826,259.00 12.35
21 600702 舍得酒业 1,796,478.00 12.15
22 600409 三友化工 1,774,192.00 12.00
23 600779 水井坊 1,717,786.00 11.62
24 000063 中兴通讯 1,661,519.00 11.24
25 002311 海大集团 1,658,743.30 11.22
26 600612 老凤祥 1,606,094.00 10.86
27 000998 隆平高科 1,557,778.00 10.54
28 03908 中金公司 1,550,316.23 10.49
29 01288 农业银行 1,522,798.41 10.30 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 57
30 600486 扬 农化工 1,517,772.00 10.27
31 601788 光大证券 1,441,669.00 9.75
32 002327 富安娜 1,399,006.00 9.46
33 600030 中信证券 1,376,882.00 9.31
34 000858 五 粮 液 1,271,181.00 8.60
35 000553 安道麦A 1,269,111.99 8.58
36 603008 喜临门 1,169,539.00 7.91
37 000902 新洋丰 1,084,941.00 7.34
38 300628 亿联网络 1,048,039.00 7.09
39 600487 亨通光电 1,046,998.00 7.08
40 300450 先导智能 1,046,115.00 7.08
41 002555 三七互娱 1,045,260.00 7.07
42 002624 完美世界 1,043,347.00 7.06
43 601111 中国国航 1,026,882.00 6.95
44 601288 农业银行 1,016,099.00 6.87
45 000911 南宁糖业 1,015,777.00 6.87
46 000930 中粮生化 1,014,758.00 6.86
47 00288 万洲国际 1,013,354.72 6.85
48 002293 罗莱生活 971,518.00 6.57
49 600197 伊力特 957,399.00 6.48
50 00868 信义玻璃 933,546.76 6.31
51 300123 亚光科技 930,094.00 6.29
52 601628 中国人寿 924,548.00 6.25
53 603900 莱 绅通灵 912,587.62 6.17
54 02238 广汽集团 909,778.57 6.15
55 600000 浦发银行 906,834.00 6.13
56 600958 东方证券 903,672.00 6.11
57 300308 中际旭创 894,668.00 6.05
58 300098 高新兴 792,353.20 5.36
59 601952 苏垦农发 761,770.00 5.15
60 000338 潍柴动力 761,375.00 5.15 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 58
61 601233 桐昆股 份 760,730.00 5.15
62 002124 天邦股份 760,316.00 5.14
63 000639 西王食品 759,729.15 5.14
64 600201 生物股份 751,837.00 5.08
65 02319 蒙牛乳业 720,121.74 4.87
66 01999 敏华控股 696,229.86 4.71
67 01299 友邦保险 631,224.81 4.27
68 600754 锦江股份 600,984.00 4.06
69 600597 光明乳业 539,796.00 3.65
70 603288 海天味业 535,318.00 3.62
71 01458 周黑鸭 530,221.48 3.59
72 600029 南方航空 512,569.00 3.47
73 002714 牧原股份 511,751.00 3.46
74 600703 三安光电 510,390.00 3.45
75 600419 天润乳业 509,875.00 3.45
76 002701 奥瑞金 509,216.00 3.44
77 300496 中科创达 507,300.00 3.43
78 000408 藏格控股 506,707.00 3.43
79 603345 安井食品 493,227.00 3.34
80 603444 吉比特 468,859.00 3.17
81 600195 中牧股份 452,124.98 3.06
82 000002 万 科Ａ 450,141.00 3.04
83 001979 招商蛇口 448,937.00 3.04
84 00322 康师傅控股 370,366.56 2.50
85 00291 华润啤酒 352,655.48 2.39
注： ①买 入包 括二 级市 场上 主动 的买 入、 新股 、 配股 、 债转 股、 换股 及行 权等 获得 的股
票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
②所用证券代码使用当地市场代码。
8.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 59
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002293 罗莱生活 2,576,711.00 17.43
2 000860 顺鑫农业 2,510,090.00 16.98
3 600276 恒瑞医药 2,458,433.00 16.63
4 600702 舍得酒业 2,402,222.90 16.25
5 000998 隆平高科 2,346,372.00 15.87
6 600742 一汽富维 2,126,533.80 14.38
7 600779 水井坊 2,048,952.00 13.86
8 002327 富安娜 2,025,645.00 13.70
9 600298 安琪酵母 1,990,610.00 13.46
10 00700 腾讯控股 1,945,256.01 13.16
11 600498 烽火通信 1,864,072.00 12.61
12 600887 伊利股份 1,719,010.00 11.63
13 00868 信义玻璃 1,645,445.75 11.13
14 300511 雪榕生物 1,636,857.10 11.07
15 000858 五 粮 液 1,545,053.00 10.45
16 002157 正邦科技 1,377,755.00 9.32
17 600409 三友化工 1,351,557.00 9.14
18 01288 农业银行 1,335,131.87 9.03
19 002311 海大集团 1,325,554.20 8.97
20 02238 广汽集团 1,300,813.71 8.80
21 601788 光大证券 1,260,248.00 8.52
22 600201 生物股份 1,259,780.84 8.52
23 00291 华润啤酒 1,203,467.75 8.14
24 600967 内蒙一机 1,173,029.00 7.93
25 600197 伊力特 1,125,812.00 7.61
26 000902 新洋丰 1,028,897.00 6.96
27 000553 安道麦A 1,004,699.00 6.80
28 002624 完美世界 995,051.00 6.73
29 00941 中国移动 989,438.60 6.69 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 60
30 601111 中国国航 975,797.00 6.60
31 603008 喜临门 968,246.00 6.55
32 000911 南宁糖业 956,950.00 6.47
33 300123 亚光科技 951,235.00 6.43
34 300498 温氏股份 938,552.99 6.35
35 601288 农业银行 931,203.00 6.30
36 000930 中粮生化 901,582.00 6.10
37 02601 中国太保 889,698.30 6.02
38 601628 中国人寿 876,565.00 5.93
39 002555 三七互娱 871,453.00 5.89
40 600486 扬农化工 848,876.25 5.74
41 603900 莱绅通灵 842,603.00 5.70
42 600000 浦发银行 836,006.00 5.65
43 600958 东方证券 791,676.00 5.35
44 600038 中直股份 772,037.22 5.22
45 002714 牧原股份 737,347.00 4.99
46 002859 洁美科技 731,345.95 4.95
47 300098 高新兴 689,330.60 4.66
48 000639 西王食品 687,467.00 4.65
49 01999 敏华控股 663,856.86 4.49
50 600754 锦江股份 613,546.00 4.15
51 002299 圣农发展 611,120.00 4.13
52 601233 桐昆股份 577,362.23 3.90
53 600597 光明乳业 557,848.00 3.77
54 603444 吉比特 512,819.00 3.47
55 600029 南方航空 491,884.00 3.33
56 600195 中牧股份 473,800.71 3.20
57 01458 周黑鸭 473,081.33 3.20
58 000338 潍柴动力 469,656.00 3.18
59 000408 藏格控股 464,966.00 3.14
60 000002 万 科Ａ 452,585.00 3.06 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 61
61 603345 安井食品 450,675.00 3.05
62 300496 中科创达 441,877.00 2.99
63 600703 三安光电 432,164.00 2.92
64 001979 招商蛇口 418,818.00 2.83
65 002680 *ST 长生 320,671.00 2.17
66 00322 康师傅控股 310,253.58 2.10
67 600426 华鲁恒升 308,869.00 2.09
68 002860 星帅尔 296,014.60 2.00
注： ①卖 出包 括二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、 要约 收购 、 发行 人回 购及 行权 等减 少的
股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
②所用证券代码使用当地市场代码。
8.4.3 买 入股 票的 成本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 118,000,996.65
卖出股票收入（成交）总额 76,960,469.64
注： 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 照买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 62
8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货 持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国 债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货 持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行 主体本期没有出现被监管部门立 案调查，或在
报告 编制 日前 一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超 出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 55,683.20
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 118.46
4 应收利息 1,290.95
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 63
8 其他 -
9 合计 57,092.61
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描 述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末 基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有
人户
数
(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,803 31,979.54 47,069,858.56 81.63% 10,589,245.31 18.37%
9.2 期末 上 市基 金前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)
1 黎瑞琼 1,020,582.00 20.17
2 杜桂霞 510,390.00 10.08
3 杜俊 316,421.00 6.25
4 陈冬梅 214,364.00 4.24
5 翟同律 204,150.00 4.03
6 梁洁兰 204,144.00 4.03
7 王丽华 204,142.00 4.03
8 郑美芳 112,280.00 2.22
9 尤丽英 102,075.00 20.20 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 64
10 郭桂华 102,073.00 20.20
以上前十名持有人明细均为场内份额持有人。
9.3 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
9.4 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年07 月20 日) 基金份额总额 142,966,943.05
本报告期期初基金份额总额 14,173,236.56
本报告期基金总申购份额 98,521,696.35
减：本报告期基金总赎回份额 55,035,829.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 57,659,103.87
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动；
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 65
11.4 基金 投资 策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况
为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 本
年度应支付的审计费用为5万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务
至今，本报告期内未改聘会计师事务所的事项。
11.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期基金管理人、 托管人及 其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情
形。
11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行 股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
银河
证券
3 194,911,032.91 100.00% 144,484.19 100.00% -
注： 根据 中国 证监 会 《关 于完 善证 券投 资基 金交 易席 位制 度有 关问 题的 通知 》 （证 监基
金字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我公 司制 定了 租用 证券 公司 交易 单元 的选 择标 准和 程序 ：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、 公司 具有 较强 的研 究能 力,能及 时、 全面 地为 基金 提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据评比的结果选择
席位： 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 66
1、 服务 的主 动性 。 主要 针对 证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准
确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及
提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行 其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
银河证
券
- - 82,600,000.00 100.00% - - - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
前海开源基金管理有限公司
旗下基金2017 年度最后一个
交易日基金资产净值、基金
份额净值及基金份额累计净
值公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-01-02
2
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）2017 年第4季度
报告
中国证券报、基金管理人的
官方网 站
2018-01-18
3
前海开源基金管理有限公司
关于中投证券费率调整的公
告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-02-06
4
前海开源基金管理有限公司
关于恒天明泽费率调整的公
告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-02-06
5
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金在利得基
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-02-07 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 67
金开通定投和转换业务并参
与其费率优惠活动的公告
6
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回 、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-02-10
7
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ） 招募 说明 书 （更
新）（2018 年第1 号）
基金管理人的官方网站 2018-03-05
8
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ） 招募 说明 书 （更
新）摘要（2018 年第1 号）
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-03-05
9
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加懒猫
金融为代销机构并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券 报、基金管理人的
官方网站
2018-03-09
10
前海开源基金管理有限公司
关于中信建投费率调整的公
告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-03-15
11
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）基金合同
基金管理人的官方网站 2018-03-24
12
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）托管协议
基金管理人的官方网站 2018-03-24
13
关于前海开源基金管理有限
公司旗下基金根据流动性风
险管理规定修改基金合同的
公告
中国证券报、基 金管理人的
官方网站
2018-03-24
14
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-03-27 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 68
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
15
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ）2017 年年度报告
摘要
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-03-29
16
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ）2017 年年度报告
基金管理人的官方网站 2018-03-29
17
前海开源基金管理有限公司
关于旗下基金继续参与交通
银行费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-03-30
18
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加华西
证券为代销机构及开通定投
和转换业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-04-20
19
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）2018 年第1季度
报告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-04-23
20
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型 证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-04-25
21
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加招商
证券为代销机构及开通定投
和转换业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-05-21
22
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-05-22 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 69
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
23
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金在新兰德
开通定投和转换业务并参与
其费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-05-31
24
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ） 变更 基金 经理 的
公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-06-07
25
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加民商
基金为代销机构及开通定投
和转换业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-06-27
26
前海开源基金管理有限公司
关于旗下 基金继续参与交通
银行费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-06-29
27
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-06-30
28
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加大连
网金为代销机构及开通定投
和转换业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-07-06
29
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加 东海
证券为代销机构并开通转换
业务和参与其费率优惠活动
的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-07-16 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 70
30
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）2018 年第2季度
报告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-07-19
31
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加开源
证券为代销机构及开通定投
和转换业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-07-20
32
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加上海
大智慧为代销机构 并开通定
投业务和参与其费率优惠活
动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-07-23
33
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ）2018 年半年度报
告摘要
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-08-27
34
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ）2018 年半年度报
告
基金管理人的官方网站 2018-08-27
35
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金招募说明书（更新）摘
要（2018 年第2号）
中国证券报、基金管理人 的
官方网站
2018-09-01
36
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ） 招募 说明 书 （更
新）（2018 年第2 号）
基金管理人的官方网站 2018-09-01
37
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金在东海证
券开通定投业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-09-03 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 71
38
前海开源基金管理有限公司
关于旗下部分基金在中国国
际金融股份有限公司开通定
投业务并参与其费率优惠活
动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-09-13
39
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-09-20
40
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-09-25
41
前海开源基金管理有限公司
关于旗下基金继续参与交通
银行费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-09-29
42
关于调整前海开源旗下部分
证券投资基金通过奕丰金融
办理定投业务起点金额的公
告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-10-16
43
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-10-17
44
前海开源基金管理有限公司
关于增加中民财富为旗下部
分基金的销售机构并参与其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-10-24
45
前海开源沪港深 农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ）2018 年第3季度
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-10-24 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 72
报告
46
前海开源基金管理有限公司
关于增加唐鼎耀华为旗下部
分基金的销售机构并参与其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-11-09
47
前海开源基金管理有限公司
关于增加凯石财富为旗下部
分基金的销售机构并参与其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-12-10
48
前海开源沪港深农业主题精
选灵活配置混合型证券投资
基金(LOF) 主要投资市场节
假日暂停申购、赎回、转换
及定期定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-12-22
49
前海开源基金管理有限公司
关于旗下沪港深系列基金恢
复申购、赎回、转换及定期
定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-12-27
50
前海开源基金管理有限公司
关于旗下沪港深系列基金20
19 年主要投资市场节假日暂
停申购、赎回、转换及定期
定额投资业务的公告
中国证券报、基金管理人的
官方网站
2018-12-28
§12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过2
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 73
0% 的时
间区间
机
构
1
201801
08-201
80314
0.00
31,252,679.0
9
11,836,174.2
4
19,416,50
4.85
33.67%
2
201803
14-201
80320
0.00
13,029,922.7
8
13,029,922.7
8
0.00 0.00%
3
201803
14-201
80321
0.00
13,029,922.7
8
13,029,922.7
8
0.00 0.00%
4
201805
18-201
81231
0.00
31,252,679.0
9
11,836,174.2
4
19,416,50
4.85
33.67%
2
201805
18-201
81231
0.00
24,634,667.6
9
0.00
24,634,66
7.69
42.72%
产品特有风险
1. 巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单 一投资者的巨额赎回，可能导致基
金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要， 对本基金的投资运作及净值表现产生较大影
响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符
合基金合同约定情况下， 如基金管理人认为有必要， 可延期办理本基金的赎回申请， 投资者可能
面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可
能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2. 转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若 本基金连续60 个工作日基金份额持有人低于200 人或基金资产净
值低于5000 万情 形的 ， 基金 管理 人应 当向 中国 证监 会提 出解 决方 案， 或按 基金 合同 约定 ， 转换 运
作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3. 流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对， 可能会产生
基金仓位调整困难，导致流动性风险；
4. 巨额赎回可能导致基金资产规模过小， 导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资
目的及投资策略。
12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 74
为了向 投资者更好地提供服务， 本报告期内， 基金管理人根据基金合同等有关规定，
基金管理人自2018 年1月29日起，对投资者通过直销柜台认购、申购本公司旗下开放式
基金的单笔最低金额进行调整。投资人敬请查阅基金管理人于2018 年1 月27 日刊登在中
国证监会指定媒介上的有 《前海开源基金管理有限公司关于调整通过直销柜台认购、 申
购旗下开放式基金单笔最低金额的公告》。
本报 告期 内， 根据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 的要 求及
相关 规定 ， 并经 与本 基金 基金 托管 人协 商一 致， 基金 管理 人对 本基 金调 整投 资交 易限 制、
申购与赎回安排 、 基金 估值 和信 息披 露等 内容 并修 改本 基金 基金 合同 的相 应条 款。 本次
修改后的基金合同自2018 年3月31日起 生效 。 具体 内容 详见 基金 基金 管理 人于2018 年3月
24日在中国证监会指定媒介发布的 《关于前海开源基金管理有限公司旗下基金根据流动
性风险管理规定修改基金合同的公告》及相关法律文件。
§13
备查文件目录
13.1 备查 文件 目录
（1 ）中国证券监督管理委员会批准前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型
证券投资基金（LOF ）设立的文件
（2 ） 《前 海开 源沪 港深 农业 主题 精选 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 基金合
同》
（3 ） 《前 海开 源沪 港深 农业 主题 精选 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 托管 协
议》
（4 ） 《前 海开 源沪 港深 农业 主题 精选 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 招募 说
明书》
（5 ）基金管理人业务资格批件和营业执照
（6 ） 前海 开源 沪港 深农 业主 题精 选灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 在指 定报
刊上各项公告的原稿
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅 方式
（1 ）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
（2 ）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公
司，客户服务电话：4001-666-998（免长途话费）
（3 ）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com 前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告
第
页，共 75 页 75
前海 开源 基金 管 理有 限公 司
二〇 一九 年三 月 二十 七日
