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健康B(150220)

健康B:2018年年度报告

 
 
 
前 海开源中 证健康 产业指数 分级 证券投资 基金 
2018 年 年度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:前 海开源基金管 理有限公司 
基金 托管人:国 信证券股份有 限公司 
送出 日期:2019 年 03 月 27 日前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 




































页,共 74 页 2 §1


重要提 示及目录


1.1 重要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人国信证券股份有限公司根据 本基金合同规定,于2019年3 月25日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计。 瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金出 具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2018年01月01日起至2018 年12月31 日止。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 9 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 9 §3


主要财务指标、基金净值表现及 利润 分配情况 ................................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 12 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守 信情况的说 明 ................................................................. 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专 项说明 ............................................................................. 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和 业绩表现的 说明 ............................................................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业 走势的简要 展望 ............................................................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工 作情况 ............................................................................. 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事 项的说明 ......................................................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况 的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或 基金资产净 值预警情形的说明 ..................................... 16 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况 声明 ................................................................................. 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵 规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内 容的真实、 准确和完整发表意见 ................................. 16 §6


审 计报告 ................................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 17 §7


年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 23 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 52 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 所有股票投资明细 ..................................... 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合 ......................................................................................... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 前五名债券投资明细 ................................. 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 所有资产支持证券投资明细 ..................... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值 比例大小排 序的前五名贵金属投资明细 ..................... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 前五名权证投资明细 ................................. 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 60 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 4 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 60 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 60 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ..................................................................................... 61 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基 金的情况 ......................................................................... 63 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开 放式基金份 额总量区间情况 ......................................... 63 §10


开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 64 §11


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 64 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管 部门的 重大人事变动 ........................................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的诉 讼 ............................................................... 65 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查 或处罚 等情况 ....................................................... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 65 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 66 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或超 过 20% 的情况 ........................................... 72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 73 §13


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 73 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 73 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 74 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 74 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 5 §2


基金简 介 2.1 基金基 本情况 基金名称 前海开源中证健康产业指数分级证券投 资基金 基金简称 前海开源健康分级 场内简称 健康分级 基金主代码 164401 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年04月16日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 国信证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 353,190,839.56 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-05-08 下属分级基金的基金简称 前海开源健康 分级 前海开源健康 A 前海开源健康 B 下属分级基金场内简称 健康分级 健康A 健康B 下属分级基金的交易代码 164401 150219 150220 报告期末下属分级基金的份额总额 22,160,277.5 6份 165,515,281. 00份 165,515,281. 00 份 2.2 基金产 品说明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数---中证健康产业指 数, 通过严谨数量化管理和投资纪律约束, 力争保 持基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度的绝对值不超过 【0.35%】 , 年跟踪 误差 不超过【4%】。 投资策略 本基金采用动态复制标的指数的投资方法, 参 照成份股在标的指数中的基 准权重构建指数化投 资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变化进 行相应调整, 以复制和跟踪标的指数。 本基金在严前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 6 格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前 提下,力争获取与标的指数相似的投资收益。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增 发、 分红等行为时, 或因基金的申购和赎回等对本 基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时, 或因某 些特殊情况导致流动性不足时, 或其他原因导致无 法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以对 投资组合管理进行适当变通和调整, 力求降低跟踪 误差。 本基金力争前海开源中证健康份额净值增长 率与同期业绩比较 基准的增长率之间的日均跟踪 偏离度不超过0.35 %,年跟踪误差不超过4%。如 因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度 和跟踪误差超过上述范围, 基金管理人应采取合理 措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、资产配置策略


为实现跟踪标的指数的投资目标, 本基金将以 不低于非现金基金资产的90 %的比例投资于标的 指数成份股及其备选成份股, 并保持不低于基金资 产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债 券。 2、股票投资策略 (1)股票投资组合的构建


本基金在建仓期内, 将参照标的指数各成份股 的基准权重对其逐步买入, 在 力求跟踪误差最小化 的前提下, 本基金可采取适当方法, 以降低买入成 本。 当遇到成份股停牌、 流动性不足等其他市场因 素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指 数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素 时, 本基金可以根据市场情况, 结合研究分析 , 对 基金财产进行适当调整, 以期在规定的风险承受限 度之内,尽量缩小跟踪误差。 (2)股票投资组合的调整


本基金所构建的股票投资组合将根据标的指 数成份股及其权重的变动而进行相应调整, 本基金前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 7 还将根据法律法规中的投资比例限制、 申购赎回变 动情况、 新股增发因素等变化, 对其进行适时调整, 以保证 前海开源中证健康份额净值增长率与标的 指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。 基 金管理人将对成份股的流动性进行分析, 如发现流 动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。 由 于受到各项持股比例限制, 基金可能不能按照成份 股权重持有成份股, 基金将会采用合理方法寻求替 代。 1)定期调整


根据标的指数的调整规则和备选股票的预期, 对股票投资组合及时进行调整。 2)不定期调整


根据指数编制规则,当标的指数成份股因增 发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整 时, 本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调 整; 根据本基金的申购和 赎回情况, 对股票投资组 合进行调整,从而有效跟踪标的指数;根据法律、 法规规定, 成份股在标的指数中的权重因其它特殊 原因发生相应变化的, 本基金可以对投资组合管理 进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 3、债券投资策略


本基金可以根据流动性管理需要, 选取到期日 在一年以内的政府债券进行配置。 本基金债券投资 组合将采用自上而下的投资策略, 根据宏观经济分 析、 资金面动向分析等判断未来利率变化, 并利用 债券定价技术,进行个券选择。 业绩比较基准 中证健康产业指数收益率×95%+银行人民 币活期存款利率(税后)×5% 风险收益 特征 本基金属于股票型基金, 其预期的风险与收益 高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。 同 时本基金为指数基金, 通过跟踪标的指数表现, 具 有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的 风险收益特征。 从本基金所分拆的两类基金份额来看, 前海开前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 8 源中证健康A份额为稳健收益类份额;前海开源中 证健康B份额为积极收益类份额。 下属分级基金的风险收益特征 本基金属于股 票型基金, 其预 期的风险与收 益高于混合型 基金、 债券型基 金与货币市场 基金。 同时本基 金为指数基金, 通过跟踪标的 指数表现, 具有 与标的指数以 及标的指数所 代表的公司相 似的风险 收益 特征。 前海开源中证 健康A份额为稳 健收益类份额。 前海开源中证 健康B份额为积 极收益类份额。 2.3 基金管 理人和基金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公司 国信证券股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 傅成斌 孙常新 联系电话 0755-88601888 0755-22940646 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com 03356@guosen.com.cn 客户服务电话 4001666998 95536 传真 0755-83181169 0755-22940165 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾 一路1号A栋201 室(入驻深圳 市前海商务秘书有限公司) 广东省深圳市罗湖区红岭中 路1012 号国信证券大厦十六 层至二十六层 办公地址 深圳市福田区深南大道7006 号万科富春东方大厦2206 深圳市南山区学府路85号软 件产业基地1栋A座22楼 邮政编码 518040 518000 法定代表人 王兆华 何如 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 9 2.4 信息披 露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.qhkyfund.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相 关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所 (特殊普通 合伙) 北京市东城区永定门西滨河路8号院 7 号楼中海地产广场西塔9层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3


主要财 务指标、基 金净值表现及 利润分配情况 3.1 主要会 计数据和财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数据和指标 2018 年 2017年 2016 年 本期已实现收益 -26,934,873.5 1 5,447,861.07 80,250,314.09 本期利润 -95,651,658.3 0 2,790,528.11 -25,845,139.88 加权平均基金份额本期利 润 -0.2538 0.0051 -0.0161 本期加权平均净值利润率 -28.54% 0.51% -1.62% 本期基金份额净值增长率 -26.82% 2.21% -13.78% 3.1.2 期 末数据和指标 2018 年末 2017年末 2016 年末 期末可供分配利润 -70,017,481.3 6 28,539,908.34 51,713,430.20 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 10 期末可供分配基金份额利 润 -0.1982 0.0692 0.0490 期末基金资产净值 255,274,322.8 3 419,659,615.6 5 1,082,756,917.6 6 期末基金份额净值 0.723 1.018 1.026 3.1.3 累 计期末指标 2018 年末 2017年末 2016 年末 基金份额累计净值增长率 -21.62% 7.11% 4.80% 注:①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所 列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中 未分配利润期末余额和未分配利润中已实 现部分期末余额的孰低数。 表中的" 期末"均指报告期最后一个自然日, 无论该日是否为 开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净 值表现 3.2.1 基 金份额净值增 长率及其与 同期业绩比较基 准收益率的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -13.00% 1.67% -14.91% 1.65% 1.91% 0.02% 过去六 个月 -21.24% 1.52% -23.80% 1.44% 2.56% 0.08% 过去一 年 -26.82% 1.38% -33.56% 1.34% 6.74% 0.04% 过去三 年 -34.13% 1.32% -38.81% 1.31% 4.68% 0.01% 自基金 合同生 效起至 今 -21.62% 1.28% -37.91% 1.73% 16.29% -0.45% 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 11 注:本基金的业绩比较基准为:中证健康产业指数收益率×95% +银行人民币活期存款 利率(税后)×5%。 3.2.2 自 基金合同生效 以来基金份 额累计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收 益率 变动的比较 3.2.3 自 基金合同生效 以来基金每 年净值增长率及 其与同期业绩 比较基准收 益率的比 较 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 12 注:本基金的基金合同于2015 年4月16日生效,2015 年本基金净值增长率与同期业绩比 较基准收益率按本基金实际存续期计算。 3.3 过去三 年基金的利润 分配情况 根据本基金基金合同的约定, 在存续期内, 本 基金 (包括前海 开源中证健康份额、 前海 开源中证健康A份额、前海开源中证健康B份额)不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 §4


管理人 报告 4.1 基金管 理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管理人及其 管理基金的 经验 前海开源基金管理有限公司 (以下简称"前海开源基金")于2012年12月27日经中国 证监会批准,2013 年1月23日注册成立, 截至报告期末, 注册资本为2亿元人民币。 其中, 开源证券股份有限公司、 北京市中盛金期投资管理有限公司、 北京长和世纪资产管理有 限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前,前海开源 基金分别在北京、 上海设立分公司。 经中国证监会批准, 前海开源基金全资控股子公司 --前海开源资产管理有限公司 (以下简称"前海开源资管") 已于2013年9月5日在深圳市 注册成立,并于2013年9月18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证 书》,截至报告期末,注册资本为1.8亿元人民币。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 13 截至报告期末, 前海开源基金旗下管理78只开放式基金, 资产管理规模超过369.25 亿元。 4.1.2 基 金经理(或基 金经理小组 )及基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 陶曙 斌 本基金的基金经理、公司 投资副总监 2017- 12-14 - 10 年 陶曙斌先生, 金融学硕士, 2005 年7月至2008年3月任 职德勤会计师事务所审计 部;2008年4月至2015年12 月任南方基金管理有限公 司运作保障部、ETF业务负 责人。2016年1月加盟前海 开源基金管理有限公司, 现任公司投资副总监。 注: ①对基金的首任基金经理, 其"任职日期"为基金合同生效日,"离任日期"为根据公 司决定确定的解聘日期, 对此后的非首任基金经理,"任职日期"和"离任日期"分别指根 据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。


②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人 对报告期内本 基金运作遵 规守信情况的 说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 和 《证券投资基金 信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《基金合同》 和其他有关法律法 规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基 础上, 为基金持有人谋求最大利益 。 本报告期 内, 基金运作整体合法合规, 没有损害基 金持有人利益。 基金的投资范围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的 规定。 4.3 管理人 对报告期内公 平交易情况 的专项说明 4.3.1 公 平交易制度和 控制方法 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 14 基金管理人根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运 作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年修订)的 规定, 针对股票市场、 债券市场交易等投资管 理活动, 以及授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行等投资管理活动相关的各个环节, 制定了 《前海开源基金管理有限 公司公平交 易管理办法》 、 《前海开源基金管理有限公司 异常交易监控管理办法》 等公平交易相关 的公司制度或流程指引。 通过加强投资决策、 交易执行的内部控制, 完善对投资交易行 为的日常监控和事后分析评估, 以及履行相关的报告和信息披露义务, 切实防范投资管 理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。 4.3.2 公 平交易制度的 执行情况 本报告期内, 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》 , 完善相应制度及流程, 通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公 平执行,公平对待旗下管理的所有 基金和投资组合。 4.3.3 异 常交易行为的 专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内, 因组合投资策略需要, 基 金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价出现1次同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况,基金经理按规定履行了审批程序。


4.4 管理人 对报告期内基 金的投资策 略和业绩表现 的说明 4.4.1 报 告期内基金投 资策略和运 作分析 本报告期内, 在无大额申购或赎回等特殊情况时, 基本保持了基金合同所允许的90% 到95% 的仓位,指数跟踪效果良好。本基金管理人对本指 数基金精细化管理,取得了超 越业绩基准6.74% 的收益。 4.4.2 报 告期内基金的 业绩表现 截至报告期末前海开源健康分级基金份额净值为0.723元,本报告期内,基金份额 净值增长率为-26.82% ,同期业绩比较基准收益率为-33.56%。 4.5 管理人 对宏观经济、 证券市场及 行业走势的简 要展望 本基金为指数基金, 作为基金管理人, 我们将通过严格的投资管理流程、 精确的数 量化计算、 精益求精的工作态度、 恪守指数化 投资的宗旨, 实现对标的指数的有效跟踪, 为持有人提供与之相近的收益。 投资者可以根据自身对证券市场的判断及 投资风格, 借 助投资本基金参与市场。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 15 4.6 管理人 内部有关本基 金的监察稽 核工作情况 本报告期内, 本基金管理人坚持一切从规范运作、 防范风险、 保护基金持有人利益 的角度出发, 依照公司内部控制的整体要求, 继续致力于内控机制的完善, 加强内部风 险的控制与防范, 确保各项法规和管理制度的落实, 保证基金合同得到严格履行。 公司 监察稽核部门按照规定的权限和程序, 通过实时监控、 现场检查、 重点抽查和人员询问 等方法, 独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核, 发现问题及时提出改进建议并 督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层 出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)本年度,我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门 进行了相关法律法规培训和职业道德培训, 进一步提高了我公司从业人员的合规素质和 职业道德修养。 (2)本年度,我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会 计、 注册登记、 人力资源、 基金销售等主要业 务进行定期稽核工作。 同时, 对信息技术、 用户权限、 通信管理与视频监控、 基金直销、 后台运营、 内幕交易防控等相关业务开展 了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有 效性等。 (3)通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式,全面加强了对公 司产品日常投资运作的管理与监控, 保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程, 基 金投资组合及个股投资符合比例控制的要求, 严格执行分级授权制度, 保证基金投资独 立、公平。 (4)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉 处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 (5)完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性 和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。 (6)按照规定向人民 银行报送反洗钱相关报表和报告,按监管要求制定客户洗钱 风险划分的标准,并升级了客户洗钱风险划分系统。 本基金管理人承诺将依照诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性, 努力防范各种风险, 充分保障基金份额持有人 的合法权益。 4.7 管理人 对报告期内基 金估值程序 等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约 定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净 值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会, 负责 组织制定和适时修订基金估值政策和程序, 指 导和监督整个估值流程。 估值委员会由执行董事长、 督察长、 基金核算部、 基金事务部、前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 16 监察稽核部、 金融工程部、 交易部、 投资研究 部门负责人及其他指定相关人员组成。 估 值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格, 精通各自领域的理论知识, 熟悉相 关政策法规, 并具有丰富的实践经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论, 但不参 与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协 议,由其按约定提供固定收益品种的估值数据。 本基 金本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人 对报告期内基 金利润分配 情况的说明 根据本基金基金合同约定, 在存续期内, 本基 金 (包括前海开源中证健康份额、 前 海开源中证健康A份额、前海开源中证健康B份额)不进行收益分配。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 4.9 报告期 内管理人对本 基金持有人 数或基金资产 净值预警情形 的说明 本基金本报告期内, 未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人 报告 5.1 报告期 内本基金托管 人遵规守信 情 况声明 托管人声明, 在本报告期间, 本基金托管人-- 国信证券股份有限公司不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同、托管协议,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人 对报告期内本 基金投资运 作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申 购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为, 遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法 规, 在各重要方面的运作严格按照 基金合 同的规定进行。 5.3 托管人 对本年度报告 中财务信息 等内容的真实 、准确和完整 发表意见 基金管理人本年度报告中的财务指标、 净值表现、 投资组合报告等内容真实、 准确 和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报 告 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 17 6.1 审计报 告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2019】01210056号 6.2 审计报 告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了前海开源中证健康产业指数分级证 券投资基金的财务报表, 包括2018年12月31日的 资产负债表, 2018年度的利润表、 所有者权益 ( 基 金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称" 中国证监会 " ) 、 中国证券投资基金业协会 (以下简称"中国 基金业协会" )发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制, 公允反映了前海开源中证健康 产业指数分级证券投资基金2018年12 月31日的 财务状况以及2018年度的经 营成果和基金净值 变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则, 我们独立于前海开源中证健康产业指数分级 证券投资基金, 并履行了职业道德方面的其他责 任。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适 当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 18 管理层和治理层对财务报表的责任 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 的基金管理人前海 开源基金管理有限公司 (以下 简称"基金管理人") 管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 使 其实现公允反映, 并设计、 执行和维护必要的内 部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时, 基金管理人管理层负责评估 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用) , 并运用持续经营假设, 除非基金管 理人管理层计划清算前海开源中证健康产业指 数分级证券投资基金、 终止运营或别无其他现实 的选择。 基 金管理人治理层负责监督前海开源中证健康 产业指数分级证券投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出 具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平 的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于 舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运 用职业判断, 并保持职业怀疑 。 同时, 我们也执 行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这 些风险, 并获取充分、 适当的审计证据, 作为发 表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪 造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上 , 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 19 (二) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当 的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管 理人管理层使用持续经营假设的 恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对前海开源中证健康产业指数分级 证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果 我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露; 如果披露不充分, 我们应 当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。 然而, 未来的事项或情况 可能导致前海开源中证健康产业指数分级证券 投资基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 ( 包 括披 露) , 并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 王宇桥 刘昕 会计师事务所的地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海 地产广场西塔9层 审计报告日期 2019-03-22 §7


年度财 务报表 7.1 资产负 债表 会计主体:前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 20 报告截止日:2018 年12月31 日 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2018年12 月31日


上年度末


2017年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 25,307,361.44 27,274,798.71 结算备付金


53,361.84 64,515.56 存出保证金


56,948.78 191,734.56 交易性金融资产 7.4.7.2 237,979,603.93 392,029,820.78 其中:股票投资


237,979,603.93 392,029,820.78 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 1,182,630.23 应收利息 7.4.7.5 11,104.55 15,650.69 应收股利


- -


应收申购款


19,124.17 27,792.52 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


263,427,504.71 420,786,943.05 负债 和所有者权益 附注 号


本期末


2018年12 月31日 上年度末


2017年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 21 应付证券清算款


7,256,029.64 - 应付赎回款


14,433.76 56,887.46 应付管理人报酬 224,195.41 355,219.67 应付托管费 44,839.10 71,043.94 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 123,629.60 153,981.16 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 490,054.37 490,195.17 负债合计


8,153,181.88 1,127,327.40 所有 者权益:





实收基金 7.4.7.9 325,291,804.19 391,119,707.31 未分配利润 7.4.7.10 -70,017,481.36 28,539,908.34 所有者权益合计


255,274,322.83 419,659,615.65 负债和所有者权益总 计 263,427,504.71 420,786,943.05 注:报告截止日2018年12月31日,前海开源健康分级基金份额净值0.723元,前海开源 健康A 基金份额净值1.060元,前海开源健康B基金份额净值0.386 元;基金份额总额 353,190,839.56 份,其中,前海开源健康分级基金份额22,160,277.56 份,前海开源健 康A基金份额165,515,281.00 份,前海开源健康B基金份额165,515,281.00 份。 7.2 利润表 会计主体:前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年01月01日至2018年12 月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2018 年01月01 日至2018 年12月31 日


上年度可比期间


2017年01月01日至201 7年12月31日


一、 收入


-90,491,767.20 11,769,929.87 1.利息收入


425,062.44 675,197.05 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 22 其中:存款利息收入 7.4.7.11 417,074.09 582,835.00 债券利息收入


- 92,362.05 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 7,988.35 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) -22,532,595.82 12,904,612.56 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -26,128,660.15 9,212,037.67 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 - -2,608.32 资产支持证券投资 收益 7.4.7.14. 5


- - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 3,596,064.33 3,695,183.21 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.18 -68,716,784.79 -2,657,332.96 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.19 332,550.97 847,453.22 减: 二、费用


5,159,891.10 8,979,401.76 1.管理人报酬 7.4.10.2. 1


3,352,155.80 5,528,578.17 2.托管费 7.4.10.2. 2 670,431.16 1,105,715.76 3.销售服务费 7.4.10.2. 3 - - 4.交易费用 7.4.7.20 567,104.14 1,774,907.83 5.利息支出


- - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 23 其中:卖出回购金融资产 支出 - - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.21 570,200.00 570,200.00 三、 利润总额(亏 损总 额 以“-”号填列 ) -95,651,658.30 2,790,528.11 减:所得税费用


- - 四 、 净利润 (净亏损 以 “-” 号填 列) -95,651,658.30 2,790,528.11 7.3 所有者 权益(基金净 值)变动表 会计主体:前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年01月01日至2018年12 月31日 单位:人民币元 项 目 本期


2018 年01月01 日至2018年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 (基金净值) 391,119,707.31 28,539,908.34 419,659,615.65 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - -95,651,658.30 -95,651,658.30 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填列) -65,827,903.12 -2,905,731.40 -68,733,634.52 其中: 1.基金申购款 29,029,058.08 405,836.81 29,434,894.89 2.基金赎回 款 -94,856,961.20 -3,311,568.21 -98,168,529.41 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” - - - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 24 号填列) 五、 期末所有者权益 (基金净值) 325,291,804.19 -70,017,481.36 255,274,322.83 项 目 上年度可比期间


2017 年01月01 日至2017年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 (基金净值) 1,031,043,487.46 51,713,430.20 1,082,756,917.66 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 2,790,528.11 2,790,528.11 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填列) -639,923,780.15 -25,964,049.97 -665,887,830.12 其中: 1.基金申购款 13,987,669.15 783,188.08 14,770,857.23 2.基金赎回 款 -653,911,449.30 -26,747,238.05 -680,658,687.35 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 391,119,707.31 28,539,908.34 419,659,615.65 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署: 蔡颖 ————————— 基金管理人负责人 何璁 ————————— 主管会计工作负责人 傅智 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附 注 7.4.1 基 金基本情况 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 25 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 (以下简称"本基金") 经中国证券监 督管理委员会(以下简称"中国证监会" )证监许可【2015】139 号文《关于准予前海开 源中证健康产业指数分级证券投资基金注册的批复》 , 由前海开源基金管理有限公司依 照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《前 海开源中证健康产业指数分级证券投资基 金基金合同》 及其他法律法规公开募集。 本基 金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次 募集期间为2015 年3月30日至2015年4月10日, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 351,034,309.00 元, 经瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙) 瑞华验字[2015]02030029 号 验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《前海开源中证健康产业指数分级证券投资 基金基金合同》于2015年4月16日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 351,085,447.02 份基金份额,其中认购资金利息折合51,138.02 份基金份额。本基金的 基金管理人为前海开源基金管理有限公司,本基金托管人为国信证券股份有限公司。


根据 《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》 并报中国证监会备 案,本基金的基金份额包括前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之基础份额 (以下简称"前海开源健康分级份额")、 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之 A份额(以下简称"前海开源健康A份额") 、 前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 之B份额(以下简称"前海开源健康B份额")。 前海开源健康分级份额为可以申购、 赎回但 不能上市交易的基金份额, 前海开源健康A份额与前海开源健康B份额为可以上市交易但 不能申购、 赎回的基金份额。 前海开源健康A份额与前海开源健康B份额的配比始终保持 1:1 的比率不变。本基金基金合同生效后,前海开源健康分级份额与前海开源健康A份 额、前海开源健康B份额之间可以按约定的规则进 行场内份额配对转换。


在前海开源健康A份额、 前海开源健康分级份额存续期内的每个会计年度(除基金合 同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。除定期 份额折算外,本基金还将在前海开源健康分级份额的基金份额净值达到1.500 元时或前 海开源健康B份额的基金份额参考净值跌至0.250元时进行不定期份额折算。 基金份额折 算后基金份额净值相应调整。 经深圳证券交易所( 以下简称"深交所")深证上[2015]第 179号文审核同意, 本基金前海开源健康A份额126,701,967.00 份基金份额和前海开 源健 康B份额126,701,967.00 份基金份额于2015 年5月8日在深交所挂牌交易。对于托管在场 内的前海开源健康分级份额, 基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下, 将其分拆 为前海开源健康A份额和前海开源健康B 份额即可上市流通; 对于托管在场外的前海开源 健康分级份额, 基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下, 将其跨系统转托管至深 交所场内后分拆为前海开源健康A份额和前海开源健康B份额即可上市流通。 本财务报表由本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于2019 年3月22日批 准报出。 7.4.2 会 计报表的 编制 基础 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 26 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定 (以下合称"企业会计准则") 、 中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证 券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《前海开源中证健康产 业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循企业会计准 则及其他有 关规定的声明 本财务报表符 合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金本报告期末的财 务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要会计政策和 会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和 金融负债的 分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益 的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 27 益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和 金融负债的 初始确认、 后续计 量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的 合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移 给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和 金融负债的 估值原则 本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具 (主要为权证投 资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日 无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定 公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公 允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市 场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和 金融负债的 抵销 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 28 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失) 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎 回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。 损益平准金 于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 "损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/(损 失)的确认 和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人代扣代缴 的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支 持证券的预 计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分 冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人代扣代 缴的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确 认 和计量 本基金的管理费、 托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确 认。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 29 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收 益分配政策 在存续期内,本基金(包括前海开源中证健康份额、前海开源中证健康A份额、前 海开源中证健康B份额)不进行收益分配。


法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分 部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金 管理人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩; (3 ) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两 个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并且满足一定条件的, 则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要 的会计政策 和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行 业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票, 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术进行 估值。


(2) 于2017年12月25日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证 监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价 有关事项的通知》 之附件 《非公开发行有明确 锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易 天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 自2017年 12月25 日起, 对于在锁定期内的非公开发行股 票、 首次公开发行股票时公司股东公开发 售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票, 根据中国基金业协会中 基协发[2017]6号 《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 30 之附件 《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引"), 按估值 日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独 立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券 和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告 [2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限 责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会 计政策和会计 估计变更以 及差错更正的说 明 7.4.5.1 会计政策变 更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变 更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的 说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 [2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》 、 财 税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财 税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金融 机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号 《关于 资管产品增值税有关问题的通 知》 、 财税 [2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 、 《中华人民共和 国城市维护建设税暂行条例》 、 《国务院关于 修改 〈征收教育费附加的暂行规定〉 的决 定》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 31 (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳 税人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方 法, 按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值 税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已 缴纳增值税的, 已 纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的 股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时 代扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月 以内( 含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至1 年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得 税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取 得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算 纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应 纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向 中国证券登记 结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请,由中国结算向H股公 司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。 基金通过沪港通 /深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20% 的税率代扣 个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易 印花税。 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区 现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3% 、2%缴纳城市维护建设税、教育费 附加和 地方教育费附加。 7.4.7 重 要财务报表项 目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31日 上年度末 2017年12 月31日 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 32 活期存款 25,307,361.44 27,274,798.71 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 25,307,361.44 27,274,798.71 7.4.7.2 交易性金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末2018年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 276,773,151.63 237,979,603.93 -38,793,547.70 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 276,773,151.63 237,979,603.93 -38,793,547.70 项目 上年度末2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 362,106,583.69 392,029,820.78 29,923,237.09 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 33 基金 - - - 其他 - - - 合计 362,106,583.69 392,029,820.78 29,923,237.09 7.4.7.3 衍生金融资 产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金 融资产 7.4.7.4.1 各项买 入返售金融 资产期末余 额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得 的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 应收活期存款利息 11,054.95 15,535.29 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 24.00 29.10 应收债券利 息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 25.60 86.30 合计 11,104.55 15,650.69 注:" 其他"为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 34 7.4.7.7 应付交易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 交易所市场应付交易费用 123,629.60 153,981.16 银行间市场应付交易费用 - - 合计 123,629.60 153,981.16 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 54.37 195.17 预提费用 450,000.00 450,000.00 其他应付 40,000.00 - 指数使用费 - 40,000.00 合计 490,054.37 490,195.17 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期2018年01月01日至2018年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 412,189,972.67 391,119,707.31 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 2018 年01月01日基金拆分/ 份 额折算前 412,189,972.67 391,119,707.31 基金拆分/份额折算调整 12,465,266.54 - 本期申购 31,517,793.53 29,029,058.08 本期赎回(以“-”号填列) -102,982,193.18 -94,856,961.20 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 35 本期末 353,190,839.56 325,291,804.19 注:申购含红利再投、转换入份(金)额;赎回含转换出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 64,764,705.02 -36,224,796.68 28,539,908.34 本期利润 -26,934,873.51 -68,716,784.79 -95,651,658.30 本期基金份额交易产 生的变动数 -9,793,558.78 6,887,827.38 -2,905,731.40 其中:基金申购款 4,240,647.89 -3,834,811.08 405,836.81 基金赎回款 -14,034,206.67 10,722,638.46 -3,311,568.21 本期已分配利润 - - - 本期末 28,036,272.73 -98,053,754.09 -70,017,481.36 7.4.7.11 存款利息 收入 单位:人民币元 项目 本期2018 年01月01 日 至2018 年12月31 日 上年度可比期间2017年01月 01 日至2017年12月31日 活期存款利息收入 412,926.83 568,908.91 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,989.95 4,624.55 其他 2,157.31 9,301.54 合计 417,074.09 582,835.00 注:" 其他"为申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资 收益 —— 买 卖股票差价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可 比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 36 卖出股票成交总额 234,669,211.83 867,963,533.63 减:卖出股票成本总额 260,797,871.98 858,751,495.96 买卖股票差价收入 -26,128,660.15 9,212,037.67 7.4.7.13 基金投资 收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益。 7.4.7.14 债券投资 收益 7.4.7.14.1 债券 投资收益项 目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 债券投资收益 —— 买卖债券 (、 债转股及债券到期兑付) 差价收入 - -2,608.32 债券投资收益 —— 赎回差价 收入 - - 债券投资收益 —— 申购差价 收入 - - 合计 - -2,608.32 7.4.7.14.2 债券 投资收益—— 买卖债券 差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018年12 月 31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券 到期兑 付)成交总额 - 27,381,836.92 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 - 26,994,573.00 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 37 减:应收利息总额 - 389,872.24 买卖债券差价收入 - -2,608.32 7.4.7.14.3 债券 投资收益—— 赎回差价 收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。 7.4.7.14.4 债券 投资收益—— 申购差价 收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。 7.4.7.14.5 资产 支持证券投 资收益 本基金本报告期内及上年度 可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投 资收益 7.4.7.15.1 贵金 属投资收益 项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2 贵金 属投资收益 ——买卖贵 金属差价 收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15.3 贵金 属投资收益 ——赎回差 价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.15.4 贵金 属投资收益 ——申购差 价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入 。 7.4.7.16 衍生工具 收益 7.4.7.16.1 衍生 工具收益—— 买卖权证 差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2 衍生 工具收益—— 其他投资 收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 38 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 股票投资产生的股利收益 3,596,064.33 3,695,183.21 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,596,064.33 3,695,183.21 7.4.7.18 公允价值 变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018年01月01日至2018 年12 月31日 上年度可比期间 2017 年01月01日至2017年12 月31日 1.交易性金融资产 -68,716,784.79 -2,657,332.96 —— 股票投资 -68,716,784.79 -2,657,332.96 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - - 合计 -68,716,784.79 -2,657,332.96 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 39 2018年01月01日至2018年 12月31日 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 基金赎回费收入 332,523.87 847,412.21 转换费收入 27.10 41.01 合计 332,550.97 847,453.22 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 交易所市场交易费用 567,104.14 1,774,907.83 银行间市场交易费用 - - 合计 567,104.14 1,774,907.83 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 汇划手续费 200.00 200.00 指数使用费 160,000.00 160,000.00 基金上市费 60,000.00 60,000.00 合计 570,200.00 570,200.00 7.4.8 或 有事项、资产 负债表日后 事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表 日后事 项 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 40 根据 《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》 规定, 本基金向截 至2019 年1月2日止登记在册的前海开源健康分级份额以及前海开源健康分级A份额进行 定期份额折算。 折算方式为前海开源健康分级A份额与前海开源健康分级B份额按照基金 合同规定的净值计算规则进行净值计算,对前海开源健康分级A份额的应得收益进行定 期份额折算,每2份前海开源健康分级份额将按1份前海开源健康分级A份额获得约定应 得收益的新增折算份额。折算完成后,前海开源健康分级份额以及前海开源健康分级A 份额净值相应调整。 7.4.9 关 联方关系 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司(“前海开源基金”) 基金管理人、基金销售机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金托管人、基金代销机构 开源证券股份有限公司(“开源证券”) 基金管理人股东、 基金代销机构 北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东 北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东 深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人股东 前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上 年度可比期 间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联 方交易单元 进行的交易 7.4.10.1.1 股票 交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 国信证券 股份有限 公司 ( “国 信证券” ) 77,412,456.03 19.10% 5,551,073.64 0.50% 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 41 7.4.10.1.2 权证 交易 本基 金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券 回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的 佣金 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国信证券 股份有限 公司 ( “ 国 信证券” ) 56,611.68 19.09% - - 关联方名 称 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国信证券 股份有限 公司 ( “国 信证券” ) 4,059.59 0.50% 4,059.59 2.64% 7.4.10.2 关联方报 酬 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 42 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至201 8年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 3,352,155.80 5,528,578.17 其中:支付销售机构的客户维护费 57,167.07 18,120.56 注: 本基金的管理费按前一日资产净值的1.0%年费率计提。 管理费的计算方法如下:


H=E ×年管理费率÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。


本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定, 依据销售机构销售基金的 保有量提取一定比例的客户维护费, 用以向基 金销售机构支付客户服务及销售活动中产 生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 670,431.16 1,105,715.76 注: 本基金的 托管费按前一日资产净值的0.2%年费率计提。 托管费的计算方法如下:


H=E ×0.2%÷当年天数


H为每日应计提的基金托管费


E为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售 服务费 本报告期内及上年度可比期间内关联方未从本基金获得销售服务费。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 43 7.4.10.3 与关联方 进行银行间 同业市场的 债券( 含 回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方 投资本基金 的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投 资本基金的情 况 本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关 联方投资本基 金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方 保管的银行 存款余额及 当期产 生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 国信证券 股份有限 公司 25,307,361.44 412,926.83 27,274,798.71 568,908.91 注: 本基金的银行存款由基金托管人国信证券股份有限公司保管, 按适用利率或约定利 率计息。 7.4.10.6 本基金在 承销期内参 与关联方承 销证券 的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联 交易事项的 说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--非货币 市场基金 在存续期内,本基金(包括前海开源中证健康份额、前海开源中证健康A份额、前海开 源中证健康B份额)不进行收益分配。


本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2018 年12月31 日)本 基金持有的流 通受限证券 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 44 7.4.12.1 因认购新 发/增发证 券而于期末 持有的流 通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单 位: 股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 6018 60 紫金 银行 2018 -12- 20 2019 -01- 03 新股 流通 受限 3.14 3.14 15,970 50,1 45.8 0 50,1 45.8 0 - 7.4.12.2 期末持有 的暂时停牌 等流通受限 股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券 正回购交易 中作为抵押 的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款,无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险 及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、 流动性风险及市场风险。 本 基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控 制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理 政策和组 织 架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了以监察及风险控制委员 会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部 、 金融工程部和相关业务部门构成的多层级 风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会, 负责 制定风险管理的宏观政策, 审议通过风险控制的总体措施等; 本基金的基金管理人设立 督察长制度, 积极对公司各项制度、 业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行 监察、 稽核, 定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况; 在管理层层面设立风 险控制委员会, 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和 控制措施; 在业务操作层面前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 45 风险管理职责主要由监察稽核部、 金融工程部负责, 协调并与各部门合作完成运作风险 管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估 , 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款由基金托管人保管,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险。 信用等级评估以内部信用评级为主, 外部信用评级为辅。 内 部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、 财务风险和流动性风险, 以及信用产品的 条款和担保人的情况等。 此外, 本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级, 通过单 只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制, 且通过分散化投资 以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券 投资 本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。 7.4.13.2.2 按短 期信用评级 列示的资产 支持证券 投资 本基金本报告期末未持有短期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短 期信用评级 列示的同业 存单投资 本基金本报告期末未持有短期信用评级的同业存单。 7.4.13.2.4 按长 期信用评级 列示的债券 投资 本基金本报告期末未持有长期信用评级的债券。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 46 7.4.13.2.5 按长 期信用评级 列示的资产 支持证券 投资 本基金本报告期末未持有长期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长 期信用评级 列示的同业 存单投资 本基金本报告期末未持有长期信用评级的同业存单。 7.4.13.3 流动性风 险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况 下以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所或银行间同业市场交易, 除在" 期末本基金持有的流通受限证券" 中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况 外,其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告 期内本基金 组合资产的 流动性风 险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理 办法》 及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施 行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门 对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本 基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不超过该上市公司可流通股票的15% ;本基金与由本基金的基金管理人 管理的其他全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票, 不得超过该上市公司可 流通股票的30%( 完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 47 会认定的特殊投资组合不受上述比例限制),同时,本基金主动投资于流动性受限资产 的市值合计不得超过基金资产净值的15% 。 本 基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此 除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能 以合理价格适时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流 动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度; 按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管 理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外, 本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平; 持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额; 并在与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时, 可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施, 本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有的大部分金融资产和金融负债 不计息, 因此本基金的收入及经营活动的 现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行 存款、结算备付金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 单位:人民币元 本期末2 018 年12 月31 日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 48 资产





银行存 款 25,307,361.44 -


- - 25,307,361.44 结算备 付金 53,361.84 -


- - 53,361.84 存出保 证金 56,948.78 -


- - 56,948.78 交易性 金融资 产 - -


- 237,979,603.93 237,979,603.93 应收利 息 - -


- 11,104.55 11,104.55 应收申 购款 - -


- 19,124.17 19,124.17 资产总 计 25,417,672.06 - - 238,009,832.65 263,427,504.71 负债





应付证 券清算 款 - -


- 7,256,029.64 7,256,029.64 应付赎 回款 - -


- 14,433.76 14,433.76 应付管 理人报 酬 - -


- 224,195.41 224,195.41 应付托 管费 - -


- 44,839.10 44,839.10 应付交 易费用 - -


- 123,629.60 123,629.60 其他负 债 - -


- 490,054.37 490,054.37 负债总 计 - - - 8,153,181.88 8,153,181.88 利率敏 感度缺 口 25,417,672.06 - - 229,856,650.77 255,274,322.83 上年度 末2017 年12 月3 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 49 1 日 资产














银行存 款 27,274,798.71 -


- - 27,274,798.71 结算备 付金 64,515.56 -


- - 64,515.56 存出保 证金 191,734.56 -


- - 191,734.56 交易性 金融资 产 - -


- 392,029,820.78 392,029,820.78 应收证 券清算 款 - -


- 1,182,630.23 1,182,630.23 应收利 息 - -


- 15,650.69 15,650.69 应收申 购款 - -


- 27,792.52 27,792.52 资产总 计 27,531,048.83 - - 393,255,894.22 420,786,943.05 负债














应付赎 回款 - -


- 56,887.46 56,887.46 应付管 理人报 酬 - -


- 355,219.67 355,219.67 应付托 管费 - -


- 71,043.94 71,043.94 应付交 易费用 - -


- 153,981.16 153,981.16 其他负 债 - -


- 490,195.17 490,195.17 负债总 计 - - - 1,127,327.40 1,127,327.40 利率敏 感度缺 口 27,531,048.83 - - 392,128,566.82 419,659,615.65 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 50 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 本基金本报告期末未持有交易性债券投资, 因 此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价 格风险。 此外, 本基金的基金管理人每日 对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量, 及 时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017 年12月31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产-股票投资 237,979,603.93 93.23 392,029,820.78 93.42 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 产-贵金属投 - - - - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 51 资 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 237,979,603.93 93.23 392,029,820.78 93.42 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析 假设 若其他市场变量保持不变, 对市场价格敏感的 权益性投资的市场价格上升或 下降5% 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位: 人民币元) 本期末 2018年12 月31日 上年度末 2017年12月31日 权益性投资 的市场价格 上升5% 11,308,944.92 18,758,243.28 权益性投资的市场价格 下降5% -11,308,944.92 -18,758,243.28 7.4.14 有助于理解和 分析会计报 表需要说明的其 他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次: 相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018年12 月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为237,929,458.13 元,属于第二层次的余额为50,145.80 元, 属于第三层次的余额为0.00 元; 于2017 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为360,318,521.01 元, 属于第二层 次的余额为31,711,299.77 元,属于第三层次的 余额为0.00元。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 52 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,基金不会于停牌日至交易恢复活跃日 期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据 估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允 价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12 月31日,本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12 月31 日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合 报告 8.1 期末基 金资产组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 237,979,603.93 90.34 其中:股票 237,979,603.93 90.34 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 25,360,723.28 9.63 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 53 8 其他各项资产 87,177.50 0.03 9 合计 263,427,504.71 100.00 8.2 报告期 末按行业分类 的股票投资 组合 8.2.1 报 告期末(指数 投资)按行 业分类的境内股 票 投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 42,677,639.04 16.72 B 采矿业 - - C 制造业 139,705,380.04 54.73 D 电力、 热力、 燃气及水生 产和供应业 11,469,389.54 4.49 E 建筑业 3,023,335.38 1.18 F 批发和零售业 2,069,345.60 0.81 G 交通运输、 仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技 术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 4,491,525.14 1.76 N 水利、 环境和公共设施管 理业 13,548,670.28 5.31 O 居民服务、 修理和其他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 13,571,449.40 5.32 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 230,556,734.42 90.32 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 54 8.2.2 报 告期末(积极 投资)按行 业分类的境内股 票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 7,372,723.71 2.89 D 电力、 热力、 燃气及水生 产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、 仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技 术服务业 - - J 金融业 50,145.80 0.02 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、 环 境和公共设施管 理业 - - O 居民服务、 修理和其他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 7,422,869.51 2.91 8.2.3 报 告期末按行业 分类的港股 通投资股票投资 组合 本基金本报告期末未通过港股通机制投资港股。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 55 8.3 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的所有股票投 资明细 8.3.1 期 末指数投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 300015 爱尔眼科 385,738 10,144,909.4 0 3.97 2 600201 生物股份 582,023 9,661,581.80 3.78 3 002714 牧原股份 331,085 9,518,693.75 3.73 4 300498 温氏股份 341,895 8,950,811.10 3.51 5 600887 伊利股份 368,896 8,440,340.48 3.31 6 300122 智飞生物 211,096 8,182,080.96 3.21 7 000895 双汇发展 321,690 7,588,667.10 2.97 8 000661 长春高新 42,800 7,490,000.00 2.93 9 600436 片仔癀 81,847 7,092,042.55 2.78 10 600332 白云山 189,001 6,758,675.76 2.65 11 000538 云南白药 87,316 6,457,891.36 2.53 12 000998 隆平高科 385,993 5,712,696.40 2.24 13 300203 聚光科技 218,105 5,594,393.25 2.19 14 002299 圣农发展 282,130 4,666,430.20 1.83 15 603259 药明康德 59,999 4,491,525.14 1.76 16 600598 北大荒 518,700 4,440,072.00 1.74 17 601952 苏垦农发 621,380 4,119,749.40 1.61 18 002044 美年健康 229,200 3,426,540.00 1.34 19 002458 益生股份 229,941 3,299,653.35 1.29 20 600195 中牧股份 309,960 3,297,974.40 1.29 21 002672 东江环保 287,626 3,290,441.44 1.29 22 002007 华兰生物 100,000 3,280,000.00 1.28 23 600323 瀚蓝环境 232,254 3,258,523.62 1.28 24 000598 兴蓉环境 788,328 3,176,961.84 1.24 25 002001 新 和 成 210,650 3,161,856.50 1.24 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 56 26 600085 同仁堂 104,560 2,875,400.00 1.13 27 000999 华润三九 110,547 2,748,198.42 1.08 28 002717 岭南股份 305,244 2,719,724.04 1.07 29 300567 精测电子 50,000 2,524,000.00 0.99 30 002041 登海种业 465,434 2,508,689.26 0.98 31 603568 伟明环保 109,170 2,494,534.50 0.98 32 603658 安图生物 49,987 2,443,864.43 0.96 33 300197 铁汉生态 619,829 2,349,151.91 0.92 34 600597 光明乳业 279,971 2,340,557.56 0.92 35 600388 龙净环保 225,986 2,293,757.90 0.90 36 600803 新奥股份 230,400 2,290,176.00 0.90 37 600535 天士力 118,783 2,280,633.60 0.89 38 000735 罗 牛 山 230,003 2,221,828.98 0.87 39 000623 吉林敖东 153,876 2,220,430.68 0.87 40 000639 西王食品 345,236 2,212,962.76 0.87 41 002695 煌上煌 218,600 2,172,884.00 0.85 42 300601 康泰生物 60,000 2,146,800.00 0.84 43 000685 中山 公用 304,986 2,134,902.00 0.84 44 600998 九州通 141,736 2,069,345.60 0.81 45 002726 龙大肉食 257,650 2,038,011.50 0.80 46 600196 复星医药 87,524 2,036,683.48 0.80 47 000513 丽珠集团 80,000 2,012,000.00 0.79 48 600251 冠农股份 405,800 2,004,652.00 0.79 49 000423 东阿阿胶 50,566 1,999,885.30 0.78 50 002515 金字火腿 424,444 1,778,420.36 0.70 51 600566 济川药业 50,000 1,676,500.00 0.66 52 600008 首创股份 485,531 1,665,371.33 0.65 53 601200 上海环境 125,000 1,658,750.00 0.65 54 002422 科伦药业 75,000 1,548,750.00 0.61 55 300355 蒙草生态 398,120 1,548,686.80 0.61 56 600867 通化东宝 107,209 1,490,205.10 0.58 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 57 57 000826 启迪桑德 141,011 1,465,104.29 0.57 58 002158 汉钟精机 201,500 1,444,755.00 0.57 59 600518 康美药业 156,489 1,441,263.69 0.56 60 603858 步长制药 56,940 1,439,443.20 0.56 61 002773 康弘药业 39,902 1,359,461.14 0.53 62 002573 清新环境 181,817 1,312,718.74 0.51 63 002840 华统股份 100,000 1,307,000.00 0.51 64 002852 道道全 103,292 1,261,195.32 0.49 65 600874 创业环保 149,531 1,233,630.75 0.48 66 002341 新纶科技 100,000 1,188,000.00 0.47 67 002310 东方园林 168,835 1,175,091.60 0.46 68 002431 棕榈股份 314,354 1,122,243.78 0.44 69 002086 东方海洋 194,900 849,764.00 0.33 70 300237 美晨生态 200,000 726,000.00 0.28 71 300072 三聚环保 72,540 713,793.60 0.28 72 300094 国联水产 100,000 509,000.00 0.20 8.3.2 期 末积极投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 (元) 占基金资产净 值比例(%) 1 002124 天邦股份 600,000 4,080,000.00 1.60 2 002157 正邦科技 600,000 3,186,000.00 1.25 3 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.03 4 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.02 5 603629 利通电子 1,051 40,684.21 0.02 8.4 报告期 内股票投资组 合的重大变 动 8.4.1 累 计买入金额超 出期初基金 资产净值2% 或前20名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 58 1 300122 智飞生物 8,191,954.20 1.95 2 600201 生物股份 7,042,277.70 1.68 3 600887 伊利股份 5,644,801.54 1.35 4 300498 温氏股份 5,228,192.40 1.25 5 000963 华东医药 4,992,319.92 1.19 6 603259 药明康德 4,779,003.62 1.14 7 600056 中国医药 4,727,103.24 1.13 8 002714 牧原股份 4,441,306.00 1.06 9 000538 云南白药 4,422,194.00 1.05 10 300054 鼎龙股份 4,382,504.00 1.04 11 000998 隆平高科 4,356,607.00 1.04 12 600195 中牧股份 4,256,911.60 1.01 13 000661 长春高新 4,249,812.00 1.01 14 000513 丽珠集团 4,168,433.00 0.99 15 000895 双汇发展 4,070,750.40 0.97 16 002124 天邦股份 4,016,890.00 0.96 17 002458 益生股份 3,999,784.56 0.95 18 000028 国药一致 3,942,110.00 0.94 19 600511 国药股份 3,722,452.30 0.89 20 002174 游族网络 3,681,486.00 0.88 注: 买入包括二级市场上主动的买入 、 新股、 配股、 债转股、 换股及行权等获得的股票, 买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累 计卖出金额超 出期初基金 资产净值2% 或前20名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000963 华东医药 7,578,829.52 1.81 2 603658 安图生物 6,742,948.00 1.61 3 300122 智飞生物 6,040,529.39 1.44 4 300558 贝达药业 5,895,085.30 1.40 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 59 5 600276 恒瑞医药 5,826,906.91 1.39 6 000028 国药一致 5,530,591.37 1.32 7 300003 乐普医疗 5,090,122.30 1.21 8 600056 中国医药 5,046,605.00 1.20 9 600566 济川药业 4,888,566.87 1.16 10 002007 华兰生物 4,830,321.88 1.15 11 000735 罗 牛 山 4,823,631.00 1.15 12 002422 科伦药业 4,523,320.08 1.08 13 002589 瑞康医药 4,509,865.60 1.07 14 600521 华海药业 4,410,820.64 1.05 15 600664 哈药股份 4,160,530.00 0.99 16 002603 以岭药业 4,003,337.91 0.95 17 601607 上海医药 3,800,032.68 0.91 18 002223 鱼跃医疗 3,755,981.94 0.90 19 002174 游族网络 3,657,600.52 0.87 20 002252 上海莱士 3,566,254.63 0.85 注: 卖出包括二级市场上主动的卖出、 换股、 要约收购、 发行人回购及行权等减少的股 票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买 入股票的成本 总额及卖出 股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 175,464,439.92 卖出股票收入(成交)总额 234,669,211.83 注: 买入股票成本、 卖出股票收入均按照买卖 成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑 相关交易费用。 8.5 期末按 债券品种分类 的债券投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的前五名债券 投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 60 8.7 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的所有资产支 持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 报告期 末按公允价值 占基金资产 净值比例大小 排序的前五名 贵金属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的前五名权证 投资明细 本基金本报 告期末未持有权证。 8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况说 明 8.10.1 报告期末本基 金投资的股 指期货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股 指期货的投 资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况说 明 8.11.1 本期国债期货 投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基 金投资的国 债期货持仓和损 益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货 投资评价 本基金 本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资 组合报告附注 8.12.1 本基金投资的 前十名证券 的发行主体本期 没有出现被监 管部门立案 调查,或在 报告 编制日前一年 内受到公开 谴责、处罚 的情形。 8.12.2 本基金投资的 前十名股票 没有超出基金合 同规定的备选 股票库。 8.12.3 期末其他各项 资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 61 1 存出保证金 56,948.78 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 11,104.55 5 应收申购款 19,124.17 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 87,177.50 8.12.4 期末持有的处 于转股期的 可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.12.5 期末前十名股 票中存在流 通受限情况的说 明 8.12.5.1 期末指数 投资前十名 股票中存在 流通受 限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极 投资前五名 股票中存在 流通受 限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分公允价值 占基金净值比 例(%) 流通受限情 况说明 1 601860 紫金银行 50,145.80 0.02 新股流通受 限 8.12.6 投资组合报告 附注的其他 文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9


基金份 额持有人信 息 9.1 期末基 金份额持有人 户数及持有 人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 62 数 (户) 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 前海 开源 健康 分级 4,18 3 5,297.70 5,033,818.00 22.7 2% 17,126,459.56 77.28% 前海 开源 健康A 98 1,688,931.4 4 162,992,345.00 98.4 8% 2,522,936.00 1.52% 前海 开源 健康B 4,13 1 40,066.64 5,472,308.00 3.31% 160,042,973.00 96.69% 合计 8,41 2 41,986.55 173,498,471.00 49.1 2% 179,692,368.56 50.88% 注:①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金, 比例的分母采用 各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计 数(即期末基金份额总额)。 ②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末上 市基金前十名 持有人 健康A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例(%) 1 新华人寿保险股份有限公司 131,068,950. 00 79.19 2 中意人寿保险有限公司-分红-团体年金 22,138,200.0 0 13.38 3 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红- 个人分红 3,539,037.00 2.14 4 中国银河证券股份有限公司 3,054,148.00 1.85 5 中国太保集团股份有限公司-本级-集团自 有资金-012G-ZY001 深 1,900,000.00 1.15 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 63 6 中意人寿保险有限公司 1,291,975.00 0.78 7 肖瑛 1,236,919.00 0.75 8 童建功 398,900.00 0.24 9 王伟锋 100,000.00 0.06 10 邹苏萍 90,014.00 0.05 健康B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比 例(%) 1 林彩庆 10,196,300.00 6.16 2 赵升旺 5,250,000.00 3.17 3 黎焕金 4,484,400.00 2.71 4 中意人寿保险有限公司-分红-团 体年金 3,563,961.00 2.15 5 尹春锦 3,200,000.00 1.93 6 吴克亮 3,000,000.00 1.81 7 张美芳 2,692,827.00 1.63 8 朱思宇 2,620,329.00 1.58 9 朱学东 2,605,435.00 1.57 10 苏栋荣 2,500,499.00 1.51 9.3 期末基 金管理人的从 业人员持有 本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 前海开源健康 分级 0.00 0.0000% 前海开源健康 A 0.00 0.0000% 前海开源健康 B 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 9.4 期末基 金管理人的从 业人员持有 本开放式基金 份额总量区间 情况 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 64 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 前海 开源健康分级 0 前海开源健康A 0 前海开源健康B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 前海开源健康分级 0 前海开源健康A 0 前海开源健康B 0 合计 0 §10


开放 式基金份额 变动 单位:份 健康分级 健康A 健康B 基金合同生效日(2 015 年04月16日)基 金份额总额 351,085,447.02 - 302,748,590.00 本报告期期初基金 份额总额 13,937,758.67 199,126,107.00 199,126,107.00 本报 告期基金总申 购份额 31,517,793.53 - - 减:本报告期基金 总赎回份额 102,982,193.18 - - 本报告期基金拆分 变动份额 79,686,918.54 -33,610,826.00 -33,610,826.00 本报告期期末基金 份额总额 22,160,277.56 165,515,281.00 165,515,281.00 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §11


重大 事件揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议 本基金报告期内未召开基金份额 持有人大会。


前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 65 11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管部 门的重大人事 变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动; 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业务 的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


11.4 基金 投资策略的改 变 本报告期内本基金投资策略未改变。


11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况 为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙) , 本 年度应支付的审计费用为5万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务 至今,本报告期内无改聘会计师事务所的事项。 11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查或 处罚等情况 本报告期基金管理人、 托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情 形。 11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况 11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票投资 及佣金支付情 况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国信 证券 2 77,412,456.03 19.10% 56,611.68 19.09% - 中投 证券 2 - - - - - 西藏 东方 2 327,985,183.45 80.90% 239,864.40 80.91% - 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 66 财富 证券 注: 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金 交易席位制度有关问题的通知》 (证监基 金字[2007]48 号) 的有关规定, 我公司制定了租 用证券公司交易单元的选择标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、 公司具有较强的研究能力,能及时、 全面地为基金 提供高质量的宏观经济研究、 行 业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程


公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比, 并根据评比的结果选择 席位: 1、 服务的主动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准 确; 3、资讯提供的及时性及便 利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及 提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名 称 债券 交易 债券 回购 交易 权证 交易 基金 交易 成交 金额 占当 期 债券 成 交总 额 的比 例 成交 金额 占当 期 债券 回 购成 交 总额 的 比例 成 交 金 额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 国信 证 券 - - - - - - - - 中投 证 券 - - - - - - - - 西藏 东 方财 富 证券 - - 20,000,000.00 100.00% - - - - 11.8 其他 重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 前海开源基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018-01-02 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 67 旗下基金2017年度最后一个 交易日基金资产净值、基金 份额净值及基金份额累计净 值公告 证券时报、基金管理人的官 方网站 2 关于前海开源中证健康产业 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务期间前海 开源健康分级A份额停复牌 的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-01-03 3 关于前海开源健康分级A定 期份额折算后次日前收盘价 调整的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-01-04 4 关于前海开源中证健康产业 指数分级证券投资基金定期 份额折算结果及恢复交易的 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-01-04 5 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2017年第 4 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-01-18 6 前海开源基金管理有限公司 关于恒天明泽费率调整的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-02-06 7 前海开源基金管理有限公司 关于中投证券费率调整的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-02-06 8 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金在利得基 金开通定投和转换业务并参 与其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-02-07 9 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加懒猫 金融为代销机构并参与其费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-03-09 10 前海开源基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2018-03-15 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 68 关于中信建投费率调整的公 告 证券时报、基金管理人的官 方网站 11 关于前海开源基金管理有限 公司旗下基金根据流动性风 险管理规定修改基金合同的 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-03-24 12 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金基金合同 (2018 年3月修订) 基金管理人的官方网站 2018-03-24 13 前海开源中证健康产业指数 分级 证券投资基金托管协议 (2018 年3月修订) 基金管理人的官方网站 2018-03-24 14 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2017年年 度报告 基金管理人的官方网站 2018-03-29 15 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2017年年 度报告摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-03-29 16 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加恒宇 天泽为代销机构及开通定投 和转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人 的官 方网站 2018-03-30 17 前海开源基金管理有限公司 关于旗下基金继续参与交通 银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-03-30 18 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2018年第 1 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-04-23 19 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加招商 证券为代销机构及开通定投 和转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-05-21 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 69 20 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)(2018 年第1号) 基金管理人的官方网站 2018-05-30 21 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金招募说明 书 (更新) 摘要 (2018年第1 号) 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-05-30 22 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金在新兰德 开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-05-31 23 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加民商 基金为代销机构及开通定投 和转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-06-27 24 前海开源基金管理有限公司 关于旗下基金继续参与交通 银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-06-29 25 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加大连 网金为代销机构及开通定投 和转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人 的官 方网站 2018-07-06 26 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加东海 证券为代销机构并开通转换 业务和参与其费率优惠活动 的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-07-16 27 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2018年第 2 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-07-19 28 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加开源 中国证券报、上海证券 报、 证券时报、基金管理人的官 2018-07-20 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 70 证券为代销机构及开通定投 和转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 方网站 29 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金增加上海 大智慧为代销机构并开通定 投业务和参与其费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-07-23 30 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2018年半 年度报告 基金管理人的官方网站 2018-08-27 31 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2018年半 年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-08-27 32 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金在东海证 券开通定投业务并参与其费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-09-03 33 前海开源基金管理有限公司 关于旗下部分基金在中国国 际金融股份有限公司开通定 投业务并参与其费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-09-13 34 前海开源基金管理有限公司 关于旗下基金继续参与交通 银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-09-29 35 关于调整前海开源旗下部分 证券投资基金通过奕丰金融 办理定投业务起点金额的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-10-16 36 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金可能发生 不定期份额折算的风险提示 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-10-19 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 71 37 前海开源基金管理有限公司 关于增加中民财富为旗下部 分基金的销售机构并参与其 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-10-24 38 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金2018年第 3 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-10-24 39 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金可能发生 不定期份额折算的风险提示 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-10-26 40 前海开源基金管理有限公司 关于增加唐鼎耀华为旗下部 分基金的销售机构并参与其 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-11-09 41 前 海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)(2018 年第2号) 基金管理人的官方网站 2018-11-29 42 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金招募说明 书 (更新) 摘要 (2018年第2 号) 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-11-29 43 前海开源基金管理有限公司 关于增加凯石财富为旗下部 分基金的销售机构并参与其 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-12-10 44 前海开源中证健康产业指数 分级证券投 资基金可能发生 不定期份额折算的风险提示 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-12-20 45 关于前海开源中证健康产业 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-12-26 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 72 46 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金可能发生 不定期份额折算的风险提示 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-12-26 47 前海开源中证健康产业指数 分级证券投资基金暂停申 购、赎回、转换 及定期定额 投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人的官 方网站 2018-12-27 §12


影响 投资者决策的 其他重要信 息 12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达到 或超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过2 0%的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 构 1 201801 01 - 20 181231 131,868,358. 00 7,951,128.00 8,750,536.00 131,068,95 0.00 37.11% 产品特有风险 1.巨额赎回风险 (1)本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大,单一投资者的巨额赎回,可能导致基 金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要, 对本基金的投资运作及净值表现产生较大影 响; (2)单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时,在符 合基金合同约定情况下, 如基金管理人认为有必要, 可延期办理本基金的赎回申请, 投资者 可能 面临赎回申请被延期办理的风险;如果连续2个开放日以上(含)发生巨额赎回,基金管理人可 能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响; 2.转换运作方式或终止基金合同的风险 单一投资者巨额赎回后,若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 73 值低于5000万情形的, 基金管理人应当向中国证监会提出解决方案, 或按基金合同约定, 转 换运 作方式或终止基金合同,其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险; 3.流动性风险 单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对, 可能会产生 基金仓位调整困难,导致流动性风险; 4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小, 导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资 目的及投资策略。 12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息 1 、本报告期内,根据本基金基金合同约定,基金管理人以2018年1月2日为基金份 额折算基准日对本基金办理定期份额折算业务。 投资者敬请查阅基金管理人刊登在中国 证监会指定媒介发布的相关公告。 2 、为了向投资者更好地提供服务,本报告期内,基金管理人根据基金合同等有关 规定,基金管理人自2018年1月29日起,对投资者通过直销柜台认购、申购本公司旗下 开放式基金的单笔最低金额进行调整。投资 人敬请查阅基金管理人于2018 年1月27日刊 登在中国证监会指定媒介上的有 《前海开源基金管理有限公司关于调整通过直销柜台认 购、申购旗下开放式基金单笔最低金额的公告》。 3 、本报告期内,根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要 求及相关规定, 并经与本基金基金托管人协商一致, 基金管理人对本基金调整投资交易 限制、 申购与赎回安排、 基金估值和信息披露等 内容并修改本基金基金合同的相应条款。 本次修改后的基金合同自2018 年3月31日起生效。具体内容详见基金基金管理人于2018 年3月24日在中国证监会指定媒介发 布的《关于前海开源基金管理有限公司旗下基金根 据流动性风险管理规定修改基金合同的公告》及相关法律文件。 §13


备查 文件目录 13.1 备查 文件目录 (1)中国证券监督管理委员会批准前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金 设立的文件 (2)《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》 (3)《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金托管协议》 (4)《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金招募说明书》 (5)基金管理人业务资格批件和营业执照 (6)前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金在指定 报刊上各项公告的原稿 前海 开源 中证 健康 产业 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告



































页,共 74 页 74 13.2 存放 地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅 方式 (1)投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 (2)投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公 司,客户服务电话:4001-666-998(免长途话费) (3)投资者可访问本基金管理人公司网站,网址:www.qhkyfund.com 前海 开源基金管理 有限公司 二〇 一九年三月二 十七日