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环保B(150185)

环保B:2018年年度报告

申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 



申 万菱信中 证环保 产业指数 分级 证券投资 基金 2018 年年 度报告 2018 年 12 月 31 日 基金 管理人:申万 菱信基金管 理有限公司 基金 托管人:中国 农业银行股 份有限公司 报告 送出日期:二 〇一九年三 月二十七日申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 2 页共 63 页 § 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字 同意,并 由董事长 签发。


基金托管人 中国农业 银行股 份 有限公司 根据本基 金合 同规定,于 2019 年 3 月 22 日复 核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不 保证基金 一定盈利 。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说 明书及其 更新。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 3 页共 63 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ...................................................................................................... 9 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 10 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩 表 现的 说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 13 4.7 管理人对 报 告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 14 4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................. 15 4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 15 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 15 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 15 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 16 6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 16 6.3 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 16 6.4 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 17 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 47 8.2 期末按行 业分类 的股票 投 资组合 ................................................................................................ 48 8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 49 8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 51 8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 53 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 4 页共 63 页 8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 53 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 53 8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 53 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 53 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 53 8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 53 8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 54 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 55 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 55 9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 55 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 56 9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 56 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 57 11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 57 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 57 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 57 11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 57 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ....................................................................................... 57 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 57 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 57 11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 58 12


影响投资者决策的其他重要信 息 ....................................................................................................... 62 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 63 13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 63 13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 63 13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 63 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 5 页共 63 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 基金简称 申万菱信中 证环保产 业指数分 级 场内简称 申万环保 基金主代码 163114 交易代码 163114 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2014 年 5 月 30 日 基金管理人 申万菱信基 金管理有 限公司 基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额 381,486,453.90 份 基金合同存 续期 不定期 基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所 上市日期 2014 年 6 月 16 日 下属分级基 金的基金 简称 申万环保 环保 A 环保 B 下属分级基 金的场内 简称 申万环保 环保 A 环保 B 下属分级基 金的交易 代码 163114 150184 150185 报告期末下 属分级基 金的份额 总额 284,301,665.90 份 48,592,394.00 份 48,592,394.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数 化投资方式 ,通过严格 的投资程序 约 束和数量化风险 管理 手段,力争控制 本基金的净 值增长率与 业绩比 较基 准 之间的日均跟踪 偏离 度的绝对值 不超过 0.35% , 年跟踪 误差不超 过 4% , 实 现对中证环 保产业指 数的有效跟 踪。 投资策略 本基金股票投资 策略主要采 用完全复制 的方法进行 投 资,即按照标的 指数 成份股及其权重 构建基金的 股票投资组 合,并根据 标 的指数成份股及 其权 重的变动对股票 投资组合进 行相应地调 整。本基金 股 指期货投资策略 为在 股指期货投资中 将根据风险 管理的原则 ,在风险可 控 的前提下,本着 谨慎 原则,参与 股指期货 的投资。 业绩比较基 准 95%× 中 证环保产 业指数收 益率+5%× 银行同业 存款利 率 下 属分级基 金的风 险 收益特征 申万 环 保 份 额 为 常 规 指 数 基 金 份 额 , 具 有 预 期 风 险 较 高 、 预 期 收 益 较 高 的 特 征 , 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 水 平 均 高 于 货 币 市 场 基 金、债券型 基金和混 合型基金 。 申万环保 A 份额, 具 有预 期风险低 , 预 期 收 益 低 的 特征。 申 万环 保 B 份额 由于 利用杠杆投 资, 具有 预 期风险高、 预期收益 高 的特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 6 页共 63 页 名称 申万菱信基 金管理有 限公司 中国农业银 行股份有 限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 贺倩 联系电话 021-23261188 010-66060069 电子邮箱 service@swsmu.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电 话 4008808588 95599 传真 021-23261199 010-68121816 注册地址 上海市中山 南路100号11层 北京市东城 区建国门 内大街69 号 办公地址 上海市中山 南路100号11层 北京市西城 区复兴门 内大街28 号凯 晨世贸中心 东座F9 邮政编码 200010 100031 法定代表人 刘郎 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《证 券时报》 登载基金年 度报告 正 文的管理 人互联网 网址 http://www.swsmu.com 基金年度报 告备置地 点 申万菱信基 金管理有 限公司


中国农业银 行股份有 限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普 华永道中 天会计师 事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨 路 202 号普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 § 3


主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2018 年 2017 年 2016 年 本期已实现 收益 -154,850,616.77 -99,079,992.48 -246,397,326.84 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 7 页共 63 页 本期利润 -276,701,129.27 5,476,730.05 -345,931,487.45 加权平均基 金份额本 期利润 -0.3872 0.0052 -0.2225 本期加权平 均净值利 润率 -47.05% 0.55% -23.80% 本期基金份 额净值增 长率 -36.94% 0.40% -15.76% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供分 配利润 -183,510,528.02 -68,814,984.94 22,041,481.32 期末可供分 配基金份 额利润 -0.4810 -0.0789 0.0177 期末基金资 产净值 346,653,750.12 811,538,049.16 1,183,430,733.21 期末基金份 额净值 0.9087 0.9304 0.9503 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额累 计净值增 长率 -13.63% 36.97% 36.43% 注:1 、本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投资 收益、其他 收入(不 含公允价 值变动收 益) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。 2 、上述基金 业绩指标 已扣除了 基金的管 理费、 托管 费和各项交 易费用, 但不包括 持有人认/ 申 购或交易基 金的各项 费用 (例如: 申 购费、 赎回 费等 ) , 计入认/ 申购或交 易基金的 各项费用 后, 实 际收益水平 要低于所 列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值增 长 率标准差② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收 益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -9.07% 1.73% -9.47% 1.74% 0.40% -0.01% 过去六个月 -19.13% 1.42% -19.26% 1.42% 0.13% 0.00% 过去一年 -36.94% 1.31% -37.37% 1.33% 0.43% -0.02% 过去三年 -46.67% 1.41% -47.97% 1.41% 1.30% 0.00% 自基金合同 生 效起至今 -13.63% 1.83% -5.88% 1.75% -7.75% 0.08% 注:本基金 的业绩基 准指数按 照构建公 式每交易 日进 行计算,计 算方式如 下: benchmark(0) =1000 ; %benchmark(t)= 95%*( 中证环 保指数(t)/ 中证 环保指 数(t-1)-1)+5%* 银行同业存款利 率(税 后) /365 ; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 8 页共 63 页 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比 较


申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券 投 资基金 自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 的历史走 势对比图 (2014 年 5 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 自基金合同 生效以来 基金净值 增长率与 业绩比较 基准 收益率的对 比图 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 9 页共 63 页 注:2014 年 数据按基 金合同生 效当年实 际存续期 计算 ,未按整个 自然年度 折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据 《基 金合同 》 的约定 , 本基 金 (包 括申万环 保份 额、 环保 A 份额 、 环保 B 份额) 不进行收 益分配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有 限公司,是由国内大型综合类券商申万宏 源证券有限 公司和三菱 UFJ 信托 银行株式 会社共同 设 立的一家中 外合资基 金管理公 司。公司 成立于 2004 年 1 月 15 日 , 注册地 在中国上 海, 注册资本 金 为 1.5 亿元人 民币 。 其中 , 申万 宏源证券 有限公 司持有 67% 的股份 ,三菱 UFJ 信托银行 株式会社 持 有 33% 的 股份。


公司成立以 来业务增 长迅速 , 在北京 、 广 州先后建 立 了分公司 。 截至 2018 年 12 月 31 日 , 公 司 旗下管理了 包括股票 型、 混合型、 债券 型和货币 型在 内的 34 只开 放式基金, 形 成了完整 而丰富 的产 品线。公司 旗下基金 管理资产 规模超过 262 亿元 ,客 户数超过 586 万户。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理 的简介 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 10 页共 63 页 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 龚丽丽 本基 金基 金经 理 2017-12-26 - 7 年 龚丽丽女士,硕士研究生。2011 年起从事金融 相关工作 , 曾任华 泰柏瑞基 金研究 员、 专 户经理、 基金经理等 。 2017 年 08 月加 入申万菱 信基金管 理有限公司, 现任申 万菱信中 小板指数 证券投资 基金(LOF ) 、申万菱信中证申万证券 行业指数 分级证券投 资基金、 申万菱信 深证成指 分级证券 投资基金、 申 万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资基金、 申万菱信 上证 50 交易型开 放式指数 发起式证券 投资基金 基金经理 。 注:1. 任职日 期和离 任日期一 般情况下 指公司作 出决 定之日;若 该基金经 理自基金 合同生效 日 起即任职, 则任职日 期为基金 合同生效 日。 2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证 券投资基金法》及其配套法规的规定,严 格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原 则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基 础上为持有 人谋求最 大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信 息披露及时、准确、完整;本基金资产与 本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内 幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规 行为。 在 基金资产 的管理运 作中 , 无任何 损害基金 持 有人利益的 行为, 并通过稳 健经营 、 规范 运作、 规避风险, 保护了基 金持有人 的合法权 益。 4.3 管理人对 报告期内公平交易情 况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ,本公司制定了《公平交易办法》 ,通过 组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落 实公平交易原则在具体业务(包括研究分析、 投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投 资组合投资决策相对独立性的同时,确保各投 资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会;同时,通过对投资交易行 为的日常监 控和事后 分析评估 来加强对 公平交易 过程 和结果的监 督。 在研究分析方面,本公司建立了规范、完善的 研究管 理平台,规范了研究人员的投资建议、研 究报告的发布流程,使各投资组合经理在获取投资建 议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 11 页共 63 页 待。 在投资决策方面,首先,公司建立健全投资授权制度 ,明确投资决策委员会、投资总监、投资 组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策 委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投 资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理 在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的 操作必须经过严格的审批程序;其次,公司建立投资 组合投资信息的管理及保密制度,除分管投资 副总及投资总监等因业务管理的需要外,不 同投资经 理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相 互隔离;另外,公司还建立机制要求公募投资经理与 特定客户资产投资经理互相隔离,且不能互相 授权投资事 宜。 在交易执行方面,本公司设立了独立于投资管理职能 的交易部,实行了集中交易制度和公平的 交易分配制度: (1)对于交易所公开竞价的同向交易 ,内部制定了专门的交易规则,保证各投资组 合获得公平的交易执行机会; (2 )对于部分债券一级 市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义 进行的交易,各投资经理在交易前独立地确定各投资 组合的交易价格和数量,集中交易室按照价格 优先、比例分配的原 则对交易结果进行分配; (3)对 于银行间市场的现券交易,交易部在银行间市 场开展独立 、 公平 的询价 , 并由 风险管理 部对交易 价 格的公允性 (根据 市场公认 的第三方 信息) 、 交 易对手和交 易方式进 行事前审 核,确保 交易得到 公平 和公允的执 行。 在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理部 开展日内和定期的工作对公平交易执行情 况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内 不定点对交易系统的抽查监控;对非公开发行 股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申 购方案和分配过程进行审核和监控;以及对银 行间交易过程中投资组合与交易对手之间议 价交易的 交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后 分析评估上,风险管理部在每个季度和每年度的《公 平交易执行报告》中,对不同组合间同一投资 标的、临近 交易日的 同向交易 和反向交 易的合理 性开 展分析评估 。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内同 向交易, 我 们采集了 本报告期 内本公司 旗 下两两投资 组合在相 同时间窗 口下 (日内 、 3 日内和 5 日内 )同买或 者同卖 场内同一 证券时两 者 买卖均价存 在的差异 (即价差 率)序列 ,然后 按两两组合归类计算平均价差率。首先,假设两两组 合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差 率为 0, 我们进 行了 95% 的置信 度、 假设平 均价差率 为 0 的 T 检验, 若通过该 假设检验, 则我们认 为该两两组合的交易得到了公平的执行;对于未通过 假设检验的情况,我们还计算了两两组合价差 占优比差、模拟输送比例等指标;若综合以上各项指 标,认为仍存在一定的嫌疑,则我们将进一步 对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价格、 数量等作分析,来判断是否存在重大利益输送申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 12 页共 63 页 的可能性。 经分析本 期未发生 异常情况 。 对于场外同 向交易, 我们 分析了 本报告期 内不同时 间 窗口内 (日内、3 日内和 5 日内) 两两 组 合同向交易 的价差率 、对比市 场公允价 格和交易 对手 ,未发现利 益输送 的 情况。 对于反向交 易, 我 们根据交 易价格 、 交易 频率 、 交易 数量等进行 了综合分 析, 未 发现异常 情况。 综合而言,本公司通过事前的制度规范、事中的监控 和事后的分析评估,严格执行了公平交易 制度,公平 对待了旗 下各投资 组合。本 报告期内 ,未 出现违反公 平交易制 度的情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司制定 了 《异常交 易监控与 报告办法 》 , 明确定 义 了在投资交 易过程中 出现的各 种可能导 致 不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落 实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分 析流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报 告期 内,本公司所有投资组合参与的交易所公 开竞价同日 反向交易 成交较少 的单边交 易量超过 该证 券当日成交 量的 5% 的情况 有 2 次 。 投资组 合经 理因投资组 合的投资 策略而发 生同日反 向交易, 未导 致不公平交 易和利益 输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年在国 内经济下 行和外部 贸易冲突 的双重压 制下 ,A 股市场整体 大幅下 跌。其 中, 上证综 指和深证成 指跌幅分 别为 24.59% 和 34.42% 。 风格上 , 大盘龙头相 较于中小 盘股跌幅 较小, 具 有超额 收益。 主要宽 基指数中 上证 50 跌 幅最小, 为-19.83% ; 沪 深 300、 中证 500 和 中证 1000 分别下 跌 25.31% , 33.32% , 36.87% ;创业 板指下 跌 28.65% 。 操作上,基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差、净 值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运 作结果观察,基金跟踪误差的主要来源是长期停牌股 票估值调整、指数成份股调整和指数成份股现 金分红。 本基金产品 在申万菱 信中证环 保产业指 数分级基 金之 基础份额的 基础上, 设 计了申万 环保 A 份 额和申万环 保 B 份额。 申万环保 A 和申万 环保 B 份额之比为 1:1 。 作为被动投资的基金产品,申万 菱信中证环保产业指 数分级基金将继续坚持既定的指数化投资 策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投 资目标,追求跟踪误差的最小化,使得投资者 可以清晰地 计算出分 级端两个 产品的折 溢价状况 。 4.4.2 报告 期内基金的业绩表现 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 13 页共 63 页 2018 年, 中证环保 产业指数 期间表现 为-38.99% ,基 金业绩基准 表现为-37.37% ,申万 菱信中证 环保产业指 数分级基 金净值期 间表现为-36.94% ,领 先业绩基准 0.43% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望 展望 2019 年,A 股盈利 大概率继 续下行 。一方面 , 经济转型期 GDP 下台 阶;另 一方面 ,预计 以美国为代表的外部经济环境可能走弱,影响国内出 口。然而,去年压制股市的两个关键因素:去 杠杆和贸易 冲突均有 望在 2019 年 有所好 转,从而 带 动流动性和 市场情绪 边际改善 。叠加当 前 A 股 估值已处于近十年低位,投资价值显著。投资线索建 议关注:一是受益流动性抬升和市场情绪改善 的优质成长 股;二是 长期资金 偏好的具 有估值优 势和 稳定盈利能 力蓝筹股 。 2018 年由于 融资收紧 , 环保 公司在手 订单向 业绩的转 化受到一定 程度影响 。 但四 季度后国 家出 台一系列政 策推动民 营企业融 资、推动 规范 PPP 项目融资等,政 策层面边 际变 化显 著,若后 续融资 政策落实、 合规 PPP 项目加速落地, 则有望提 升板块 业绩预期水 平,增加 板块交易 机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况 本报告期内,监察稽核工作继续坚持以维护基金份额 持有人利益为出发点,紧密围绕优化和完 善公司内控体系,重点从推动公司制度建设、优化内 控体系、深化合规管理工作、加强针对性合规 培训、强化员工行为规范、提升反洗钱工作质量、推 进内审稽核、信息披露等方面有序开展各项工 作,保障基 金运作和 公司经营 合法合规 。 本报告期内 ,本基金 管理人的 监察稽核 工作重点 包括 : 1 、 继续 推进建章 立制 和流 程优化 , 优化 内控体系 。 制 度建设是内 部控制的 主要抓手 , 本报 告期 内,以资管新规、债券交易、廉洁从业、反洗钱等系 列配套法规的颁布为标志,监管层密集出台多 项新规,公司及时、全面、有序地组织开展新规解读 、建章立制、查漏补缺、优化流程,同时通过 制度固化内部授权机制,使各项内部制度流程符合监 管要求,同时在公司上下进一步传导了制度建 设文化,可 操作性和 合规能级 得到不断 提升。 2 、 深入 开展合规 宣导与培 训, 强 化员工 行为管控 。 本 报告期内 , 进一步 深入推进 公司合规 文化 建设,及时通过适当方式向公司各部门及全体员工进 行内部合规传导,组 织开展了形式多样的各类 专题培训、全员培训、新员工入职培训等,面向员工 进行了内幕交易防控、员工证券投资管理、合 规管理办法、反洗钱等方面的合规培训和合规考试, 不断提高全员守法合规意识。同时,进一步强 化了员工行 为管控, 员工职业 操守和行 为规范的 合规 意识得到不 断强化。 3 、 以中国人民 银行组织 开展的法 人金融 机构洗钱 风险 评级工作为 出发点, 将 反洗钱风 险管控落 到实处。本报告期内,公司有序开展了面向全体员工 的多轮次反洗钱工作相关合规培训,推进反洗申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 14 页共 63 页 钱配套制度流程的梳理与修订,形成了以公司《反洗 钱内部控制办法》为核心、十多部办法、 规程 为配套的管 理制度体 系, 及时推 进系统流 程的改造 与 建设等工作, 切实将反 洗钱管理 工作扎实 推进。 4 、以合规管理制度建设为契机,以合规促进业务发 展。公司制定实施了《合规管理办法》 ,进 一步健全了公司合规管理架构,明确了各层级合规管 理职责,推进落实合规人员设置,积极构建一 线合规屏障,推动合规管理关口前移。本报告期内, 继续严格进行法律合规审核,加强合同签署过 程管理,切 实防范各 类合规风 险和法律 风险,及 时准 确做好信息 披露工作 。 5 、 深化 各类内审 稽核, 不断优化 完善内 控措施 。 本报 告期内, 按年度计 划有效实 施了各项 内审 稽核工作, 通过组织开展部门业务稽核、运营风险点 检查以及事件专项稽核等工作,多方着手加强 后续监督执行;稳步开展定期合规检查,及时优化内 控流程,强化公司制度执行和落实,进一步提 升了公司内 控管理水 平。 6 、加强员工行为监督,落实合规考核。 监察稽核部 对员工日常行为开展合规监测。对于合规 监测过程中发现的问题,及时督促相关人员整改、提 交解释说明。同时,根据员工违规情况的严重 程度按照公 司有关规 定进行问 责处理。 本报告期内,在监察稽核工作的开展过程中本基金管 理人未发现本基金在投资运作等方面存在 与法律法规或基金合同约定相违背的情况。 今后本基 金管理人将继续坚持确保基金份额持有人的利 益不受损害 的原则, 以科学的 风险管理 为基础, 积极 有效地开展 监察稽核 工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师 事务所参与本基金的估值流程,上述各方 不存在任何 重大利益 冲突。 本基金管理 人按照有 关法规确 定的原则 进行估值 , 将 导致基金资 产净值的 变化在 0.25% 以 上的, 即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征 求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所 的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型 、假设及参数的 适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据法规要 求,尽可能科学、合理地制定估值政策, 审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关 估值模型、假设及参数的适当性进行确认,以 保护基金份 额持有人 的利益。 资产估值委 员会由本 基金管理 人分管基 金运营的 副总 经理, 督察长, 分管基金 投资的副 总经理, 基金运营部、监察稽核部、风险管理部负责人组成。 其中,分管基金运营的副总经理张丽红女士, 拥有 14 年的 基金行业 运营、财 务管理相 关经验; 督 察长王菲萍 女士,拥 有 14 年的 基金行业 合规管申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 15 页共 63 页 理经验; 分管基 金投资的 副总 经理 张少华先 生, 拥有 14 年的基金 行业研究、 投 资和风险 管理相关 经 验; 基金运营部 总监李濮 君女士, 拥 有 16 年 的基金 会计经验; 监察 稽核部负 责人赵 鹏先生, 拥 有 4 年的证券基 金行业合 规管理经 验; 风险管 理部总监 王 瑾怡女士, 拥 有 13 年的 基金行业 风险管理 经验。 基金经理不 参与决定 本基金估 值的程序。 本 公司已与 中央国债登 记结算有 限责任公 司签订协 议, 采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值;采用 中证指数有限公司提供的估值数据对交易所债 券进行估值 。 4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明 根据《基金 合同》 的约定 ,存续期 内,本 基金 ( 包括 申万环保份 额、申 万环保 A 份额 、申万环 保 B 份额)不进 行收益 分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明 无。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明 在托管本基 金的过程 中, 本基金 托管人中 国农业银 行 股份有限公 司严格遵 守 《证券投 资基金法 》 相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定 ,对本基金基金管理人—申万菱信基金管理有 限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基 金的投资运 作,进行 了认真、 独立的会 计核算 和必要的投 资监督, 认真履行 了 托管人 的义务, 没有 从事任何损 害基金份 额持有人 利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 申万菱 信基金管理 有限公司 在本基金 的投资运作、 基金资产净 值的计算 、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配 等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》 等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按 照基金合同 的规定进 行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人认为,申万菱信基 金管理有限公司的信息披 露事务符合《证券投资基金信息披露管理 办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编 制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 16 页共 63 页 金持有人利 益的行为 。 § 6


审计报告 普华永道中 天审字(2019) 第 22291 号 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金全 体基 金份额持有 人 : 我们审计了 申万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资 基金( 以下 简称“ 申万菱 信中证环 保产业指 数分级基金”) 的财务报 表, 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资产负债表 , 2018 年度的 利润表和 所有者权 益 ( 基金净值) 变动 表以及财 务报表附 注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督 管理委员 会( 以 下简称“ 中国证 监会”) 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国基 金业协 会”) 发布的有关规定及允许 的基金行业实 务操作编制 ,公允反映了申万 菱信中证环保 产业指数分级 基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以 及 2018 年 度的 经营成果和 基金净值 变动情况 。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的 ,为发表 审计意见 提供了基 础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于申万 菱信中证环保产业指数分级基金,并履行 了职业道德 方面的其 他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 申万菱信中证环保 产业指数分 级基金的基 金管理人申 万菱信基金管理有 限公司( 以下 简称“ 基金 管理人”) 管理层负责按照企 业会计准则和 中国证监会 、中国基金业协会 发布的有关规 定及允许的基 金行业实务操作编制财务报 表,使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存 在由于舞 弊或错误 导致的重 大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估申万 菱信中证环保产业指数分级基金的持续经 营能力, 披露 与持续 经营相关 的事项( 如适用) , 并运 用 持续经营假 设, 除非 基金管理 人管理层 计划清 算申万菱信 中证环保 产业指数 分级基金 、终止运 营或 别无其他现 实的选择 。 基金管理人 治理层负 责监督申 万菱信中 证环保产 业指 数分级基金 的财务报 告过程。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 17 页共 63 页 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报 获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策,则通常 认为错报 是重大的 。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工 作: ( 一) 识 别和评估 由于舞弊或 错误导致 的财务报 表重大 错报风险;设 计和实施 审计程序以 应对这 些风险, 并获 取充分、 适当 的审计 证据, 作为 发表审 计意见的基 础。 由 于舞 弊可能涉 及串通、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误 导致的重 大错报的 风险。 ( 二) 了 解与审计 相关的内部 控制,以 设计恰当 的审计 程序,但目的 并非对内 部控制的有 效性发 表意见。 ( 三) 评价基金 管理人管 理层选用 会计政策 的恰当性 和 作出会计估 计及相关 披露的合 理性。 ( 四) 对 基金管理 人管理层使 用持续经 营假设的 恰当性 得出结论。同 时,根据 获取的审计 证据, 就可能导致对申万菱信中证环保产业指数分级基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如 果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而 ,未来的事项或情况可能导致申万菱信中证环 保产业指数 分级基金 不能持续 经营。 ( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容( 包括披 露) ,并评价财务报表是否公允 反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在 审计中识 别出的值 得关注的 内部控制 缺陷 。 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)


中国注册会 计师


薛竞 中国注册会 计师


赵钰 上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼 2019 年 3 月 26 日 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 18 页共 63 页 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 申万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资 基金 报告截止日 :2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产:


- - 银行存款 7.4.7.1 27,944,526.89 59,878,001.50 结算备付金


- 17,921.06 存出保证金


58,700.55 124,129.74 交易性金融 资产 7.4.7.2 319,547,372.88 753,887,344.12 其中:股票 投资


319,547,372.88 753,887,344.12 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


40,188.47 431,644.75 应收利息 7.4.7.5 6,054.29 13,623.77 应收股利


- - 应收申购款


99,965.35 357,411.03 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


347,696,808.43 814,710,075.97 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债:


- - 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 19 页共 63 页 短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算 款


- - 应付赎回款


206,608.95 1,544,097.58 应付管理人 报酬


305,652.06 703,795.73 应付托管费


67,243.47 154,835.06 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 144,388.22 418,340.21 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 319,165.61 350,958.23 负债合计


1,043,058.31 3,172,026.81 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 401,315,385.44 592,473,100.17 未分配利润 7.4.7.10 -54,661,635.32 219,064,948.99 所有者权益合计


346,653,750.12 811,538,049.16 负债和所有者权益总计


347,696,808.43 814,710,075.97 注: 报告截 止日 2018 年 12 月 31 日 ,申万菱 信中 证环保产业 指数分级 证券投资 基金之基 础 份额净值 0.9087 元 , 申万菱信 中证环保 产业指数 分级 证券投资基 金之稳健 收益类份 额参考净 值 1.0142 元 , 申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资 基金之积极 进取类份 额参考净 值 0.8032 元, 申 万菱信中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金基金 份额 总额 381,486,453.90 份,其中 申万菱信 中证环 保产业指数 分级证券 投资基金 之基础份 额 284,301,665.90 份,申万 菱信中证 环保产业 指数分级 证券 投资基金之 稳健收益 类份额 48,592,394.00 份, 申万 菱 信中证环保 产业指数 分级证券 投资基金 之积极 进取类份额 48,592,394.00 份。


申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 20 页共 63 页 7.2 利润表 会计主体: 申万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资 基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入


-267,054,197.11 20,427,581.29 1.利息收入 7.4.7.11 373,937.24 548,651.04 其中:存款 利息收入


373,937.24 548,473.63 债券利息收 入


- 177.41 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


- - 其他利息收 入


- - 2.投资收益( 损失以“-” 填列 )


-145,633,402.20 -84,677,792.28 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 -151,619,343.21 -91,798,931.09 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 - 206,621.39 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,985,941.01 6,914,517.42 3.公允价值变 动收益 (损失以“-” 号填 列) 7.4.7.16 -121,850,512.50 104,556,722.53 4.汇兑收益( 损失以“ -” 号填列 )


- - 5.其他收入( 损失以“-” 号填 列) 7.4.7.17 55,780.35 - 减:二、费用


9,646,932.16 14,950,851.24 1.管理人报 酬


5,881,966.88 10,034,156.24 2.托管费


1,294,032.76 2,207,514.37 3.销售服务 费


- - 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 21 页共 63 页 4.交易费用 7.4.7.18 1,970,181.90 2,123,591.71 5.利息支出


- - 其中:卖出 回购金融 资产支出


- - 6.税金及附 加


- - 7.其他费用 7.4.7.19 500,750.62 585,588.92 三、利润总额(亏损总额以 “- ” 号填列)


-276,701,129.27 5,476,730.05 减:所得税 费用


- - 四、净利润(净亏损以 “- ” 号填列)


-276,701,129.27 5,476,730.05 7.3 所有者权益(基金净值)变动 表 会计主体: 申万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资 基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所 有者权益 (基金净 值) 592,473,100.17 219,064,948.99 811,538,049.16 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润 ) - -276,701,129.27 -276,701,129.27 三、 本期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 数(净值减 少以“-” 号填列) -191,157,714.73 2,974,544.96 -188,183,169.77 其中:1.基金 申购款 73,394,149.10 10,931,910.48 84,326,059.58 2. 基金赎回款 -264,551,863.83 -7,957,365.52 -272,509,229.35 四、 本期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 基金净值变 动(净值 减少以“-” 号填列 ) - - - 五、期末所 有者权益 (基金净 值) 401,315,385.44 -54,661,635.32 346,653,750.12 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所 有者权益 (基金净 值) 867,460,424.34 315,970,308.87 1,183,430,733.21 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 22 页共 63 页 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润 ) - 5,476,730.05 5,476,730.05 三、 本期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 数(净值减 少以“-” 号填列) -274,987,324.17 -102,382,089.93 -377,369,414.10 其中:1.基金 申购款 206,087,255.00 83,878,868.71 289,966,123.71 2. 基金赎回款 -481,074,579.17 -186,260,958.64 -667,335,537.81 四、 本期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 基金净值变 动(净值 减少以“-” 号填列 ) - - - 五、期末所 有者权益 (基金净 值) 592,473,100.17 219,064,948.99 811,538,049.16 报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告页码 (序号) 从 7.1 至 7.4 ,财务 报表由下 列负 责人签署: 基金管理人 负责人: 来肖贤, 主管会计 工作负责 人: 张丽红,会 计机构负 责人:李 濮君 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 申 万菱 信中 证环保 产业 指数分 级证 券投 资基金( 以 下简 称“ 本基金”) 经 中国 证券监 督管 理委 员会 ( 以下简称“ 中 国证监会”) 证监基金 字[2014]349 号 《 关 于核准申万 菱信中证 环保产业 指数分级 证券投 资基金募集的批复》核准,由申万菱信基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法 》 和《申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金基 金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放 式,存续期 限不定, 首次设立 募集不包 括认购资 金利 息共募集 592,826,327.19 元,业 经普华永 道中 天会计师事 务所( 特 殊普通 合伙) 普 华永道中 天验字(2014) 第 292 号验资 报告予以 验证。 经 向中国 证监 会备案,《 申万菱信 中证环保 产业指数 分级证券 投资 基金基金合 同》于 2014 年 5 月 30 日正 式生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 592,980,680.16 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 154,352.97 份基金份额。 本基金的基 金管理人为申万 菱信基金管理有限公司,基金托管人为中国农 业银行股份 有限公司 。 根据《申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 基金合同》和《申万菱信中证环保产业指 数分级证券投资基金招募说明书》的规定,本基金的 基金份额包括申万菱信中证环保产业指数分级 证券投资基 金之基础 份额( 以下简称“ 申万 环保份额”) 、 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 之稳健收益 类份额( 以下简 称“ 环保 A 份额”) 及申万 菱 信中证环保 产业指数 分级证券 投资基金 之积极 进取类份额( 以下简 称“ 环保 B 份额”) 。申 万环保份 额 只接受场内 与场外的 申购 和赎 回,但不 上市交申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 23 页共 63 页 易。环 保 A 份额与环 保 B 份额 只可上市 交易,不 可 单独进行申 购或赎回 。投资者 可选择将 其在场 内申购的申 万环保份 额按 1:1 的 比例分拆 成环保 A 份额和环保 B 份额,但 不得申请 将其场外 申购 的申万环保份额进行分拆。投资者可将其持有的场外 申万环保份额跨系统转托管至场内并申请将其 分拆成环保 A 份额 和环保 B 份 额后上市 交易, 也可 按 1:1 的配比 将其持有 的环保 A 份额和 环保 B 份额申请合 并为场内 的申万环 保份额。 环保 A 份额与环保 B 份额的基 金份额净 值按如下 原 则计算 : 一份环 保 A 份额的参考 净值与一 份环保 B 份 额的参考 净值之 和等于两 份申万环 保份 额的净值; 环保 A 份额 每日获得 日基准收 益, 环保 A 份额实际 的投资盈 亏都由环 保 B 份额 分享与 承担。环保 A 份 额的约定 年收益率 为一年期 银 行定期存款 年化利率( 税后)+3% , 环保 A 份额的份 额 净值按该约 定年收益 率逐日计 算, 计算出环 保 A 份额的基金 份额参考 净值后 , 根据申 万环保份 额的基 金份额净值 与环保 A 份额 、 环保 B 份 额之间的 基金份额参 考净值关 系,可以 计算出环 保 B 份额的 基 金份额参考 净值。


本基金定期 进行份额 折算。 在每个运 作周年的 结束日 , 本基金根 据基金合 同的规定 对环保 A 份 额和 申万环保 份额 进行 定期份额折算。将 环保 A 份 额在运作周年 结束日的 份额参考 净值超出 本金 1.0000 元部分,折算为场内申万环保份额分配给环 保 A 份额持有人。申万环保份额持有人持有的 每 2 份申万环 保份额将 按 1 份环保 A 份 额获得新 增 申万环保份 额的分配 。经过上 述份额折 算,环 保 A 份额和申万环 保份额的 基金份额 净值将相 应调整 。


本基金还进行不定期份额折算。不定期份额折算分以 下两种情况:当申万环保份额的基金份额 净值大于或等于人民币 1.5000 元时,基金管理人将根据基金合同的规定对申万环保份额和环保 B 份额进行份 额折算, 份额折算 后环保 B 份额与环 保 A 份额保持 1:1 配比, 将环保 B 份 额的基金 份 额参考净值 超过环保 A 份额 的基金份 额参考净 值的 部分, 折算 成场内的 申万环 保份额, 折算后申 万 环保份额的 基金份额 净值、环 保 B 份 额的基金 份额 净值与折算 基准日环 保 A 份额的 基金份额 净值 三者 相等;当环 保 B 份额的 基金份额 参考净值 达到或跌 破 0.2500 元 时,基金 管理人将 根据基 金合 同的规定对 申万环保 份额、环 保 A 份额和 环保 B 份 额进行份额 折算,份 额折算后 本基金将 确保环 保 A 份额和环保 B 份 额的份额 数比例 为 1:1 , 份 额折 算后申万环 保份额的 基金份额 净值、 环保 A 份 额和环保 B 份 额的基金 份额参考 净值均调 整为 1.0000 元。 经深圳证券 交易所深 证上[2014]198 号文审 核同意 , 本基金环保 A 份额 2,611,186.00 份和环 保 B 份额 2,611,186.00 份于 2014 年 6 月 16 日上市交 易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万菱 信中证环保产业指数分级证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好 流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 24 页共 63 页 股票、债券、权证、股指期货、资产支持证券以及法 律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金 融工具( 但 须符合中 国证监 会相关规 定) 。 如法律 法规 或监管机构 以后允许 基金投资 其他品种 , 基 金管 理人在履行 适当程序 后,可以 将其纳入 投资范围 。本 基金所持有 的股票市 值和买入 、卖出股 指期货 合约价值, 合计( 轧差 计算) 占基金资 产的比例 为 85% -95% , 其中 投资于股 票的资产 不低于基 金 资产的 85% , 投资于标 的指数成 份股和备 选成份股 的 资产不低于 非现金基 金资产的 80% ;每个 交易 日日终在扣 除股指期 货合约需 缴纳的交 易保证金 后, 应当保持不 低于基金 资产净值 5% 的 现金或到 期 日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付 金,存出保证金及应收申购款等。 本基金的业 绩比较基准 为:中证 环保产业 指数收益 率× 95% +银 行 同业存款利 率× 5% 。 本财务报表 由本基金 的基金管 理人申万 菱信基金 管理 有限公司于 2019 年 3 月 26 日 批准报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准 则》 、 各项具 体会计 准则及相 关规定( 以下合 称“ 企 业 会计准则”) 、 中国证监 会颁布的 《证券投 资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半 年度报告> 》、中国 证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国 基金业协会”) 颁布的《证券 投资基金会计 核 算业务指 引》、《申万菱信 中证环保产业 指数分级证券 投资基金基 金合同》 和 在财务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国证监会、 中国基金 业协会发 布的有关 规定 及允许的基 金行业实 务操作编 制。 本财务报表 以持续经 营为基础 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求, 真实、 完整地 反映了本 基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记 账本位币 为人民币 。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金 融资产的 分类 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 25 页共 63 页 金融资产于 初始确认 时分类为: 以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融资产、 应收款项 、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基 金现无金 融资产分 类为可供 出售金融 资产 及持有至到 期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍 生工具 所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示 。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银 行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。 应收款项 是指在活 跃市场中 没有报价 、回 收金额固定 或可确定 的非衍生 金融资产 。 (2) 金 融负债的 分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他 金融负债 包 括卖出 回购金融 资产款和 其他 各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或 上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交易费 用计 入初始确认 金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收 款项和其 他金融负 债采用实 际利率法 ,以摊余 成本 进行后续计 量。 金融资产满 足下列条 件之一的 ,予以终 止确认:(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权利终 止; (2) 该 金融资产 已转移, 且本基金 将金融 资产所有 权上 几乎所有的 风险和报 酬转移给 转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了 对该金融 资产控制 。 金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止 确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止 确认部分 的账面价 值与支付 的对价之 间的差额 ,计 入当期损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 26 页共 63 页 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投 资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 进行估值: (1) 存 在活跃市 场的金融 工具按其 估值日的 市场交 易 价格确定公 允价值; 估 值日无交 易且最近 交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能 真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有 不同特征 的,应以相同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将 该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢价或 折价 。 (2) 当 金融工具 不存在活 跃市场, 采用在当 前情况下 适 用并且有足 够可利用 数据和其 他信息支 持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使 用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察 输入值或 取得不切 实可行的 情况下, 才可 以使用不可 观察输入 值。 (3) 如 经济 环境 发生重大 变化或证 券发行人 发生影 响 金融工具价 格的重大 事件, 应对 估值进行 调 整并确定公 允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当 本基金 1) 具有 抵销已 确认金额 的法定权利 且该种法 定权利现 在是可执 行的; 且 2) 交 易双方准备 按净额结 算时, 金融资 产与金融 负 债按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除 损益平准金分摊部分后的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日 根据折算 前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于 基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回 分别包括 基金转换 所引起的 转入基金 的实 收基金增加 和转出基 金的实收 基金减少 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实 现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按 累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金 于基金申 购确认日 或 基金赎 回确认日 认列 ,并于期末 全额转入 未分配利 润/( 累计 亏损) 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 27 页共 63 页 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率 或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴 纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的 预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部 分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投 资成本,并将投资收 益部分扣除在适用情况下 由基金管理 人缴纳的 增值税后 的净额确 认为利息 收入 。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之 间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益 结转的公 允价值累 计变动额 。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计 算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期 间确认的利息支出按实际利率 法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法 计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金( 包 括申万环 保份额 、环保 A 份额、 环保 B 份额) 不进行 收益分配 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为 依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部 并披露分 部信息 。 经营 分部是指 本基金内 同时满足下 列条件的 组成部分 : (1) 该 组成部分 能够在日常 活动中产 生收入 、 发生 费用; (2) 本基金 的 基金管理人 能够定期 评价该组 成部分的 经营成 果, 以决定 向其配 置资源、 评价其 业 绩; (3) 本基金能 够取得该组 成部分的 财务状况 、 经营 成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具 有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个 经营分部 。 本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 28 页共 63 页 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业 估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券 投资的公 允价值时 采用的估 值方法及 其关 键假设如下 : (1) 对于证券交易所上市的股票 和债券,若出现重大 事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交 易不活跃) 等情况 , 本基 金根据中 国证监会 公告[2017]13 号 《中 国证监会 关于证券 投资基金 估值业务 的指导意见 》 , 根 据具体情 况采用 《关于发 布中基 协(AMAC) 基金行业股票估值指 数的通 知》 提供 的 指数收益法 、市盈率 法、现金 流量折现 法等估值 技术 进行估值。 (2)


2017 年 12 月 25 日前,对 于在锁定 期内的非 公 开发行股票 ,根据中 国证监会 证监会计 字 [2007]21 号《关于 证券投资 基金执行< 企业会 计准则> 估值业务及 份额净值 计价有关 事项的通 知》之 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确 定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票 的 市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本 ,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投 资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交 易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为 估值增值。 自 2017 年 12 月 25 日起, 对于在锁 定期内 的非公开发 行股票、 首次 公开发行 股票时公 司 股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中 基协发[2017]6 号《关 于发布< 证券投 资基金投 资流通 受限股票估 值指引( 试 行)> 的通 知》之 附件《 证 券投资基金 投资流通 受限股票 估值指引( 试行) 》( 以 下 简称“ 指引”) , 按估值 日在证券 交易所上 市交易 的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对 应的流动性 折扣后的 价值进行 估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品 种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外) 及在 银行间同 业市场 交易的固 定收益品 种, 根 据 中国证监会 公告[2017]13 号 《 中国证监 会关于 证券投资基 金估值业 务的指导 意见》 及 《中 国证券 投 资基金业协 会估值核 算工作小 组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确 定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或 挂牌转让的 固定收益 品种( 可转换债 券、 资 产支持证 券 和私募债券 除外) , 按照 中证指数 有限公司 所独 立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行 间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中 心有限公司 所独立提 供的估值 结果确定 公允价值 。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 29 页共 63 页 本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国 家税务 总局财税[2008]1 号 《关 于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施上 市公司股 息红利差 别化个人 所得税政 策有关问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司股息 红利差别 化个人所得 税政策有 关问题的 通知》、财税[2016]36 号 《关于全面 推开营业 税改征增值税 试点的通 知》、财税[2016]46 号 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有关 政 策的通知》 、财税[2016]70 号 《关 于金 融机构同 业往 来等增值税 政策的补 充通知》 、财税[2016]140 号 《关于 明确金 融 房地产 开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资管产 品增值税政策 有关问题 的补充通知 》、财税[2017]56 号《关于资管 产品增值 税有关问题 的通知》 、 财税[2017]90 号 《关于租 入固定资产 进项税额 抵扣等 增值税政策的 通知》及 其他相关财 税法规和 实 务操作,主 要税项列 示如下: (1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 , 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品 管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为, 暂适用简易 计税方法, 按 照 3% 的征收率 缴纳增 值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发 生的增值税 应税行为, 未 缴纳增值 税的, 不再 缴纳;已缴 纳增值税 的,已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资 管产品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 , 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的利 息及利息 性质的收 入为销 售 额。资管产 品管理人 运营资管 产品转让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 非货物期 货, 可 以选择 按 照实际 买入价计算 销售额 , 或者以 2017 年 最后一个 交 易日的基金 份额净值 、非货物 期货结算 价格作为 买入 价计算销售 额。 (2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入, 包 括买卖股 票、 债券的差价 收入, 股票的股 息、 红 利收入, 债券的利息 收入及其 他收入, 暂不征收 企业所得 税。 (3) 对 基金取得 的企业债 券利息收 入, 应由发行 债券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20% 的 个人所得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 , 持股期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利所得全 额计入应 纳税所得 额;持股 期限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳 税所得额; 持股期限 超过 1 年的 ,暂免征 收个人所 得 税。对基金 持有的上 市公司限 售股,解 禁后取申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 30 页共 63 页 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股 时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续 暂减按 50% 计入 应纳税所 得额。 上述所得 统一适用 20% 的税 率计征个 人所得税 。 (4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ,买入股票 不征收股 票交易印 花税。 (5) 本基 金的城市 维护建设税 、教育费 附加和地 方教育 费附加等税费 按照实际 缴纳增值税 额的适 用比例计算 缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 活期存款 27,944,526.89 59,878,001.50 定期存款 - - 其中:存款 期限 1 个 月以内 - - 存款期限1-3 个月 - - 存款期限3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 27,944,526.89 59,878,001.50 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 505,963,134.22 319,547,372.88 -186,415,761.34 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 31 页共 63 页 其他 - - - 合计 505,963,134.22 319,547,372.88 -186,415,761.34 项目 上年度末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 818,452,592.96 753,887,344.12 -64,565,248.84 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 818,452,592.96 753,887,344.12 -64,565,248.84 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 应收活期存 款利息 6,025.25 13,553.37 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息 - - 应收结算备 付金利息 - 8.91 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 32 页共 63 页 应收债券利 息 - - 应收资产支 持证券利 息 - - 应收买入返 售证券利 息 - - 应收申购款 利息 - - 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 29.04 61.49 合计 6,054.29 13,623.77 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 交易所市场 应付交易 费用 144,388.22 418,340.21 银行间市场 应付交易 费用 - - 合计 144,388.22 418,340.21 7.4.7.8 其他负债 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 474.26 6,298.88 其他应付款 - - 应付指 数使 用费 18,691.35 44,659.35 预提费用 300,000.00 300,000.00 合计 319,165.61 350,958.23 7.4.7.9 实收基金 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 33 页共 63 页 金额单位: 人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 872,234,906.46 592,473,100.17 本期申购 113,782,812.64 60,653,832.51 本期赎回( 以“-” 号 填列) -152,682,146.71 -102,835,336.97 2018 年 9 月 10 日基 金拆分/ 份额 折算前 833,335,572.39 550,291,595.71 基金拆分/ 份额 折算调整 -310,233,412.44 — 本期申购 12,110,768.69 12,740,316.59 本期赎回( 以“-” 号 填列) -153,726,474.74 -161,716,526.86 本期末 381,486,453.90 401,315,385.44 注:1 .本基 金于 2018 年 6 月 1 日进行 定期份 额折 算,对申 万环保 份额和环 保 A 份额按照基 金合同规定 的定期份 额折算方 法进行份 额调整 。 根据 基金管理人 于 2018 年 6 月 4 日发布的 《关 于 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金办 理份 额折算结果 及恢复交 易的公告 》,折算 前申万 环保份额为 425,494,045.82 份 ,环保 A 份额 为 198,507,864.00 份 ;折算后 申万环保 份额为 449,048,161.74 份, 环保 A 份额为 198,507,864.00 份。 2 . 本基金于 2018 年 9 月 10 日 进行不 定期份额 折算 , 对申万环保 份额、 环 保 A 份额和环 保 B 份额按照基 金合同规 定的不定 期份额折 算方法进 行份 额调整。 根据基 金管理人 2018 年 9 月 11 日发 布的《申万 菱信基金 管理有限 公司关于 申万菱信 中证 环保产业指 数分级环 保投资基 金不定期 份额折 算结果及恢 复交易的 公告》 , 折 算前申万 环保份额 为 449,494,488.39 份, 环 保 A 份额 为 191,920,542.00 份,环保 B 份额 为 191,920,542.00 份;折 算后申万 环 保份额为 429,738,061.95 份, 环保 A 份额为 46,682,049.00 份,环 保 B 份额为 46,682,049.00 份。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民 币元 项目 已实现 部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 -68,814,984.94 287,879,933.93 219,064,948.99 本期利润 -154,850,616.77 -121,850,512.50 -276,701,129.27 本期基金份 额交易产 生的变动 数 40,155,073.69 -37,180,528.73 2,974,544.96 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 34 页共 63 页 其中:基金 申购款 -12,263,429.64 23,195,340.12 10,931,910.48 基金赎回款 52,418,503.33 -60,375,868.85 -7,957,365.52 本期已分配 利润 - - - 本期末 -183,510,528.02 128,848,892.70 -54,661,635.32 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存款利 息收入 362,912.34 536,524.07 定期存款利 息收入 - - 其他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 8,108.21 6,304.67 其他 2,916.69 5,644.89 合计 373,937.24 548,473.63 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股票成 交总额 708,003,176.58 828,829,842.96 减:卖出股 票成本总 额 859,622,519.79 920,628,774.05 买卖股票差 价收入 -151,619,343.21 -91,798,931.09 7.4.7.13 债券投资收益











单 位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017年1月1 日至2017 年12月31日 卖出债券( 债转股及 债券到期 兑付)成 交总额 - 1,626,798.80 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 35 页共 63 页 减:卖出债 券(债转 股及债券 到期兑付 )成本总 额 - 1,420,000.00 减:应收利 息总额 - 177.41 买卖债券差 价收入 - 206,621.39 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民 币 元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12 月31 日 上年度可比 期间 2017年1 月1 日至2017 年12月31 日 股票投资产 生的股利 收益 5,985,941.01 6,914,517.42 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 5,985,941.01 6,914,517.42 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民 币元 项目名称 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12月31 日 1.交易性金融 资产 -121,850,512.50 104,556,722.53 —— 股票投 资 -121,850,512.50 104,556,722.53 —— 债券投 资 - - —— 资产支 持证券投 资 - - —— 基金投 资 - - —— 贵金属 投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 减: 应 税金融商 品公允价 值 变动产生的 预估增值 税 - - 合计 -121,850,512.50 104,556,722.53 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 36 页共 63 页 7.4.7.17 其他收入 单位:人民 币元 项目 本期 2018年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎回费 收入 42,833.30 - 转换费收入 12,947.05 - 合计 55,780.35 - 注: 1.本基金的 赎回费率 按持有期 间递减, 其 中对于持 有期少于 7 日的投资 者, 赎回费 总额 100% 归入基金资 产;对于 持有期不 少于 7 日 的投资者 ,赎 回费用不纳 入基金财 产。 2 . 本基金的转 换费由申 购补差费 和转出 基金的赎 回费 两部分构成, 其中对于 持有期少 于 7 日的 投资者, 赎回 费总额 100% 归 入基金资 产; 对于持 有期 不少于 7 日 的投资者, 赎回费用 不纳入基 金财 产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期 2018年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所市场 交易费用 1,970,181.90 2,123,591.71 银行间市场 交易费用 - - 交易基金产 生的费用 - - 其中:申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 1,970,181.90 2,123,591.71 7.4.7.19 其他费用 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年1月1 日至2017 年12月31 日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 200,000.00 200,000.00 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 37 页共 63 页 银行汇划费 5,081.18 6,575.76 账户维护费 18,000.00 18,000.00 指数使用费 117,639.44 200,683.16 上市年费 60,000.00 60,000.00 其他 30.00 330.00 合计 500,750.62 585,588.92 注:本基金 的 指数使 用费从基 金财产中 列支。在 通常 情况下,指 数许可使 用费按前 一日的基 金 资产净值的 0.02% 的年费率 计提 , 逐日累 计, 每季支 付一次 。 若季度 指数使用 费下限( 人民币 5 万元) 大于按基金 资产净值 提取的季 度指数使 用费,超 过部 分由基金管 理人自行 承担。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的 关系 申万菱信基 金管理有 限公司( 以下简称“ 申万 菱信” ) 基金管理人 、基金销 售机构 申万宏源证 券有限公 司 (以下 简称“ 申万宏 源” ) 基金管理人 的股东、 基金销售 机构 三菱 UFJ 信托银 行株式会 社 基金管理人 的股东 中国农业银 行股份有 限公司( 以下简称“ 中国 农业银 行” ) 基金托管人 、基金销 售机构 申万菱信( 上海)资 产管理有 限公司 基金管理人 的全资子 公司 注:下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 38 页共 63 页 成交金额 占当期股票 成 交总额的比 例 成交金额 占当期股票 成 交总额的比 例 申万宏源 33,423,259.15 2.67% 213,641,502.49 16.63% 7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣金 总额的比例 申万宏源 30,821.39 2.68% 2,316.05 1.60% 关联方名称 上年度可比 期间 2017 年1月1 日至2017 年12月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣金 总额的比例 申万宏源 194,705.90 16.49% 397.28 0.09% 注:1. 上 述佣金参 考市场价 格经本基 金的基 金管理人 与对方协商 确定, 以扣除由 中国证券 登记 结算有限责 任公司收 取的证管 费和经手 费的净额 列示 。 2. 该类佣金 协议的服 务范围还 包括佣金 收取方为 本基 金提供的证 券投资研 究成果和 市场信息 服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12 月31日 上年度可比 期间 2017 年1月1 日至2017 年12月 31 日 当期发生的 基金应支 付的管理 费 5,881,966.88 10,034,156.24 其中:支付 销售机构 的客户维 护费 1,024,592.83 1,546,864.93 注: 支付基金管 理人申万 菱信的管 理人报酬 按前一日 基金资产净 值 1% 的年费率 计提, 逐日累 计 至每月月底 ,按月支 付。其计 算公式为 :日管理 人报 酬=前一日 基金资产 净值*1%/ 当年天 数。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 39 页共 63 页 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12 月31日 上年度可比 期间 2017 年1月1 日至2017 年12月 31 日 当期发生的 基金应支 付的托管 费 1,294,032.76 2,207,514.37 注:支付基 金托管人 中国农业 银行的托 管费按前 一日 基金资产净 值 0.22% 的年费 率计提, 逐日 累计至每月 月底,按 月支付。 其计算公 式为:日 托管 费=前一日 基金资产 净值*0.22%/ 当年 天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报 告期内及 上年度 可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券( 含 回购) 交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告期和 上年度可 比期间内 ,本基金 管理人未 发生 运用固有资 金投资本 基金的情 况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本期末和上 年度末, 除基金管 理人之外 的其他关 联方 ,未发生投 资本基金 的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入 单位:人民 币元 关联方名称 本期 2018年1月1 日至2018 年12 月31 日 上年度可比 期间 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国农业银 行 27,944,526.89 362,912.34 59,878,001.50 536,524.07 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国农业银 行保 管,按银行 同业利率 计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 40 页共 63 页 7.4.10.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理 人关 联方所管理基金产生的费用 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金( 包 括申万环 保份额 、申万环 保 A 份额和申万 环保 B 份额) 不进行收 益分配。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券 金额单位: 人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类 别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 601860 紫金银行 2018-12-20 2019-01-03 网下中签 3.14 3.14 15,970.00 50,145.80 50,145.80 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报 告期末无 从事债券 正回购交 易形成的 卖出 回购证券款 余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为指数型基金。本基金投资的金融工具主要包 括股票投资、债券投资等。与这些金融工 具有关的风 险,以及 本基金管 理人管理 这些风险 所采 取的风险管 理政策如 下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,属于中高风险品种,采用完全 复制策略,跟踪中证环保产业指数。本基 金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险 控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收 益之间取得 最佳的平 衡以实现 与跟踪指 数相同的 风险 收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政 策和控制制 度,并且形成了由本基金管理 人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层 面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融 工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定 期回顾、评估和修改,本基金管理人的风险管 理部门负责 具体落实 和日常跟 踪的工作 机制。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 41 页共 63 页 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通 过定性分析和定量分析的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断 风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频 度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目 标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、 模型,日常的量化报告,确定风 险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对 各种风险进 行监督、 检查和评 估,并通 过相应决 策, 将风险控制 在可承受 的范围内 。 本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险 和市场风险。与本基金相关的市场风险主 要是利率风 险和其他 价格风险 。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务 致使本基金遭受损失的风险。本基金的信 用风险主要 来源于金 融工具的 发行者或 是交易对 手不 能履行约定 义务而产 生。 本基金的银行活期存款存放在本基金的托管行中国农 业银行,本基金管理人认为与以上 银行相 关的信用风 险不重大 。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有 限责任公司完成债券等投资品种的交收和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本基金 管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风 险不重大。 对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人主要通 过事前检查、控制交易对手信用及交割方 式来管理风 险。 对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主要通过 对投资品种的信用等级评估来选择适当的 投资对象来 管理。 于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金未持 有除国债、 央行 票据和政 策性金融 债以外的 债 券 (2017 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到 资金短缺的风险。本基金的流动性风险主 要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险,以及因部 分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及 因投资集中 而无法在 市场出现 剧烈波动 的情况下 以合 理价格变现 投资的风 险。 本基金管理人已经建立涵盖制度、流程、组织架构、 制衡机制、风险处置等方面的流动性风险 管控体系;建立以压力测试为核心、覆盖全类型产品 的基金流动性风险监测与预警制度及风险应对 预案。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人已经 建立针对公募基 金申购赎回状况的监控和 预测机制以及建立了巨额赎回审批规程,对于巨额赎 回建立严格的流动性评估机制;此外,本基金申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 42 页共 63 页 管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非常情 况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带 来的流动性 风险,有 效保障基 金持有人 利益。 针对资产的流动性风险,本基金管理人持续监控和预 测旗下基金的各项流动性指标,包括组合 持仓集中度指标、投资组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比 例控制和流通受限资产的总量控制,通过指标来持续 地评估、选择、跟踪和控制投资组合的投资流 动性风险。 除了上述日 常流动性管理机制外,本基金管理人已建 立压力测试制度,针对不同类型投资组合 建立流动性压力测试模型,对各相关风险因子进行极 端假设,进而评估对投资组合流动性的负面影 响。 此外, 本基金管 理人已建 立流动性 风险应急 机制 , 一旦发生或认 为可能发 生较大的 流动性风 险, 本基金管理 人会立即 启动相应 的应急流 程。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析 本基金的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《 公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 及 《公 开募集开放 式证券投 资基金流 动性风险 管理规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行)等法 规的要 求对本 基 金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险 管理部对本基金的组合持仓集中度指标、流通 受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力 的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分 析。 本基金投资 于一家公 司发行的 证券市值 不超过基 金资 产净值的 10% , 且本基金 与由本 基金的基 金管理人管 理的其他 基金共同 持有一家 公司发行 的证 券不得超过 该证券 的 10% 。本基 金与由本 基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上 市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司 可流通股票 的 15% ,本基 金与由 本基金的 基金管理 人 管理的全部 投资 组合 持有一家 上市公司 发行的 可流通股票 ,不得超 过该上市 公司可流 通股票 的 30% 。完全按照 有关指数 构成比例 进行证券 投资的 开放式基金 及中国证 监会认定 的特殊投 资组合不 受上 述比例限制 。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余是流动 性较好的可在银行间同业市场交易的金融 资产工具、银行存款和结算备付金,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。 本 基金主动 投资于流 动性受限 资产的市 值合 计不得超过 基金资产 净值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日 , 本基金持 有的流动 性受限资 产的估值 占基 金资产净值 的比例为 0.01% 。 本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工 作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估 与测算,确 保每日确 认的净赎 回申请不 得超过 7 个工 作日可变现 资产的可 变现价值 。于 2018 年 12 月 31 日, 本基金组 合资产 中 7 个工 作日可变 现资产 的账面价值 为 347,581,907.79 元, 超 过经确认 的 当日净赎回金额。此外,本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 43 页共 63 页 限一般不超 过基金持 有的债券 投资的公 允价值。 于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金所持有 的全部金 融负 债的合约约 定到期日 均为一个 月以内且 不计息, 可 赎 回基金 份额 净值( 所 有者权 益) 无固 定到期日 且不 计息,因此 账面余额 即为未折 现的合约 到期现金 流量 。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易 的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等 进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整 等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人 建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算 足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的 资质要求 与基金合 同约定的 投资范围 保持 一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果、流动性风险管 理措施的实施以及本基金的资产和负债情 况,本基金 管理人认 为本基金 在本报告 期内流动 性情 况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的 风险,包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公 允 价 值 及 将 来 现 金 流 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险。 于 2018 年 12 月 31 日, 本基金持 有的大 部分金融 资产 和金融负债 不计息, 因 此本基金 的收入及 经营活动的 现金流量 在很大程 度上独立 于市场利 率变 化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民 币元 本期 末 2018 年 12 月 31 日 1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计 资产











银行 存款 27,944,526.89 - - - - - 27,944,526.89 存出 保证 金 58,700.55 - - - - - 58,700.55 交易 性金 融资 产 - - - - - 319,547,372.88 319,547,372.88 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 44 页共 63 页 应收 证券 清算 款 - - - - - 40,188.47 40,188.47 应收 利息 - - - - - 6,054.29 6,054.29 应收 申购 款 - - - - - 99,965.35 99,965.35 资产 总计 28,003,227.44 - - - - 319,693,580.99 347,696,808.43 负债











应付 赎回 款 - - - - - 206,608.95 206,608.95 应付 管理 人报 酬 - - - - - 305,652.06 305,652.06 应付 托管 费 - - - - - 67,243.47 67,243.47 应付 交易 费用 - - - - - 144,388.22 144,388.22 其他 负债 - - - - - 319,165.61 319,165.61 负债 总计 - - - - - 1,043,058.31 1,043,058.31 利率 敏感 度缺 口 28,003,227.44 - - - - 318,650,522.68 346,653,750.12 上年 度末 2017 年 12 月 31 日 1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计 资产











银行 存款 59,878,001.50 - - - - - 59,878,001.50 结算 备付 金 17,921.06 - - - - - 17,921.06 存出 保证 金 124,129.74 - - - - - 124,129.74 交易 性金 融资 产 - - - - - 753,887,344.12 753,887,344.12 应收 证券 清算 款 - - - - - 431,644.75 431,644.75 应收 利息 - - - - - 13,623.77 13,623.77 应收 申购 款 - - - - - 357,411.03 357,411.03 资产 总计 60,020,052.30 - - - - 754,690,023.67 814,710,075.97 负债











应付 赎回 款 - - - - - 1,544,097.58 1,544,097.58 应付 管理 人报 酬 - - - - - 703,795.73 703,795.73 应付 托管 费 - - - - - 154,835.06 154,835.06 应付 交易 费用 - - - - - 418,340.21 418,340.21 其他 负债 - - - - - 350,958.23 350,958.23 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 45 页共 63 页 负债 总计 - - - - - 3,172,026.81 3,172,026.81 利率 敏感 度缺 口 60,020,052.30 - - - - 751,517,996.86 811,538,049.16 注:表中所 示为本基 金资产及 负债的公 允 价值, 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰 早者予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2018 年 12 月 31 日 ,本基金 未持有交 易性债 券投 资 (2017 年 12 月 31 日:同) ,因 此市场利 率的变动对 于本基金 资产净值 无重大影 响(2017 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产 及负债以 人民币计 价,因此 无重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 基金的其他价格风险是指以交易性金融资 产的公允价 值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品 种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基 金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权和债 权工具的未来价格可能受到一般市场波动或是 其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由于本 基金是一只中高风险的指数型基金,投资于股 票资产不低 于基金资 产的 85% , 其中,投 资于标的 指 数成份股和 备选成份 股的资产 不低于非 现金基 金资产的 80% ,所 以存在很 高的其他 价格风 险。 本基金股票投资采取完全复制策略,即按照标的指数 的成分股构成及其权重构建基金 股票投资 组合。当预期成分股发生调整,成分股发生分红、配 股、增发等行为,以及因基金的申购和赎回对 本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,本基金 管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现 对跟踪误差 的有效控 制。 本基金管理 人日常主 要运用跟 踪误差、 标准差、beta 值、VAR 等指标对基金进行风 险度量, 有 效监控基金 的投资组 合面临的 市场价格 风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位: 人民币元 项目


本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 46 页共 63 页 公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 交易性金融 资产-股 票投资 319,547,372.88 92.18 753,887,344.12 92.90 交易性金融 资产— 基 金投资 - - - - 交易性金融 资产-贵 金属投资 - - - - 衍生金融资 产-权证 投资 - - - - 合计 319,547,372.88 92.18 753,887,344.12 92.90 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1. 以中证环 保产业指 数为基准 衡量其他 价格风险 2.其他市场 变量保持 不变 分析


相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 基准上升 5% 增加约 16,860,000.00 增加约 35,460,000.00 基准下降 5% 减少约 16,860,000.00 减少约 35,460,000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项 (1) 公 允价值 (a)


金融工 具公允 价值计量 的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层次决定: 第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 (b)


持续的以 公允价值 计量的金 融工具 (i)


各层 次金融 工具公允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于 第一层次的 余额为 319,497,227.08 元 , 属于第 二层次 的余额为 50,145.80 元 , 无 属于第三 层次的余 额 (2017 年 12 月 31 日:第一 层次 722,662,137.16 元,第 二层次 31,225,206.96 元,无第 三层次) 。 (ii)


公允 价值所属 层次间的 重大变动 本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 47 页共 63 页 对于证券交 易所上市 的股票和 债券, 若 出现重 大事项 停牌、 交易 不活跃( 包括涨 跌停时的 交易不 活跃) 、 或属于非 公开发行 等情况, 本基金不 会于停牌 日至交易恢 复活跃日 期间、 交 易不活跃 期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次 ;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值 的影响程 度,确定 相关股票 和债券公 允价 值应属第二 层次还是 第三 层次 。 (iii)


第三层 次公允价 值余额和 本期变 动金额 无。 (c)


非持续 的以公 允价值计 量的金融 工具 于 2018 年 12 月 31 日 , 本基 金未持有 非持续的 以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)


不以公允 价值计量 的金融工 具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小 。 (2)其他 除公允价值 外,截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 (% ) 1 权益投资 319,547,372.88 91.90 其中:股票 319,547,372.88 91.90 2 基金投资 - - 3 固定收益投 资 - - 其中:债券 - - 资产支持证 券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品 投资 - - 6 买入返售金 融资产 - - 其中: 买断 式回购的 买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和 结算备付 金合计 27,944,526.89 8.04 8 其他各项资 产 204,908.66 0.06 9 合计 347,696,808.43 100.00 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 48 页共 63 页 注:本基金 未开通港 股通交易 机制投资 于港股。 8.2 期末按行业分类的股票投资组 合 8.2.1 报告期 末按行业 分类的境 内股票投 资组合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) A 农、林、牧 、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 200,358,985.46 57.80 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 56,881,205.69 16.41 E 建筑业 15,166,523.22 4.38 F 批发和零售 业 - - G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 9,893,363.61 2.85 J 金融业 50,145.80 0.01 K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 34,165,665.93 9.86 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 3,031,483.17 0.87 合计 319,547,372.88 92.18 8.2.2 报告期 末按行业 分类的港 股通投资 股票投资 组合 本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 49 页共 63 页 8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值 比例( %) 1 600236 桂冠电力 658,501.00 3,700,775.62 1.07 2 600900 长江电力 232,937.00 3,699,039.56 1.07 3 300232 洲明科技 375,380.00 3,581,125.20 1.03 4 601877 正泰电器 147,324.00 3,571,133.76 1.03 5 600674 川投能源 410,961.00 3,563,031.87 1.03 6 601127 小康股份 207,400.00 3,554,836.00 1.03 7 600021 上海电力 438,487.00 3,551,744.70 1.02 8 600025 华能水电 1,122,500.00 3,535,875.00 1.02 9 002372 伟星新材 226,681.00 3,515,822.31 1.01 10 601619 嘉泽新能 753,400.00 3,503,310.00 1.01 11 603699 纽威股份 289,400.00 3,458,330.00 1.00 12 600388 龙净环保 338,951.00 3,440,352.65 0.99 13 002129 中环股份 474,500.00 3,430,635.00 0.99 14 600323 瀚蓝环境 244,344.00 3,428,146.32 0.99 15 600875 东方电气 432,182.00 3,409,915.98 0.98 16 300203 聚光科技 132,530.00 3,399,394.50 0.98 17 601200 上海环境 256,103.00 3,398,486.81 0.98 18 603105 芯能科技 259,100.00 3,389,028.00 0.98 19 002080 中材科技 418,127.00 3,382,647.43 0.98 20 002531 天顺风能 758,600.00 3,375,770.00 0.97 21 300664 鹏鹞环保 280,840.00 3,370,080.00 0.97 22 603515 欧普照明 120,801.00 3,366,723.87 0.97 23 000967 盈峰环境 594,192.00 3,357,184.80 0.97 24 002672 东江环保 293,145.00 3,353,578.80 0.97 25 603568 伟明环保 146,593.00 3,349,650.05 0.97 26 603693 江苏新能 242,600.00 3,345,454.00 0.97 27 002421 达实智能 853,225.00 3,344,642.00 0.96 28 002449 国星光电 321,000.00 3,331,980.00 0.96 29 000690 宝新能源 494,916.00 3,330,784.68 0.96 30 002506 协鑫集成 665,100.00 3,325,500.00 0.96 31 002266 浙富控股 813,890.00 3,312,532.30 0.96 32 601727 上海电气 670,435.00 3,311,948.90 0.96 33 300495 美尚生态 250,832.00 3,310,982.40 0.96 34 600406 国电南瑞 177,823.00 3,295,060.19 0.95 35 000685 中山公用 469,176.00 3,284,232.00 0.95 36 600089 特变电工 483,142.00 3,280,534.18 0.95 37 002717 岭南股份 368,118.00 3,279,931.38 0.95 38 000400 许继电气 368,466.00 3,275,662.74 0.94 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 50 页共 63 页 39 300296 利亚德 424,522.00 3,264,574.18 0.94 40 000541 佛山照明 628,798.00 3,257,173.64 0.94 41 002123 梦网集团 456,334.00 3,253,661.42 0.94 42 300274 阳光电源 362,465.00 3,233,187.80 0.93 43 000598 兴蓉环境 800,337.00 3,225,358.11 0.93 44 000826 启迪桑德 310,298.00 3,223,996.22 0.93 45 603806 福斯特 120,284.00 3,223,611.20 0.93 46 000581 威孚高科 181,396.00 3,203,453.36 0.92 47 002056 横店东磁 578,738.00 3,200,421.14 0.92 48 000544 中原环保 631,168.00 3,200,021.76 0.92 49 000012 南


玻A 800,217.00 3,192,865.83 0.92 50 603659 璞泰来 67,200.00 3,185,280.00 0.92 51 002610 爱康科技 2,027,363.00 3,182,959.91 0.92 52 600478 科力远 815,907.00 3,182,037.30 0.92 53 300055 万邦达 413,995.00 3,175,341.65 0.92 54 601179 中国西电 942,348.00 3,166,289.28 0.91 55 600008 首创股份 921,151.00 3,159,547.93 0.91 56 603218 日月股份 191,214.00 3,158,855.28 0.91 57 002309 中利集团 378,400.00 3,155,856.00 0.91 58 601016 节能风电 1,359,818.00 3,154,777.76 0.91 59 300750 宁德时代 42,700.00 3,151,260.00 0.91 60 600116 三峡水利 429,314.00 3,142,578.48 0.91 61 600151 航天机电 792,673.00 3,138,985.08 0.91 62 002340 格林美 815,824.00 3,132,764.16 0.90 63 000711 京蓝科技 501,539.00 3,124,587.97 0.90 64 002202 金风科技 311,477.00 3,111,655.23 0.90 65 300316 晶盛机电 309,212.00 3,098,304.24 0.89 66 300145 中金环境 953,023.00 3,097,324.75 0.89 67 300118 东方日升 543,031.00 3,089,846.39 0.89 68 600550 保变电气 838,241.00 3,084,726.88 0.89 69 002594 比亚迪 60,459.00 3,083,409.00 0.89 70 601012 隆基股份 176,468.00 3,077,601.92 0.89 71 002341 新纶科技 258,200.00 3,067,416.00 0.88 72 300266 兴源环境 868,849.00 3,067,036.97 0.88 73 002630 华西能源 1,075,600.00 3,065,460.00 0.88 74 002249 大洋电机 926,576.00 3,057,700.80 0.88 75 002256 兆新股份 1,035,644.00 3,055,149.80 0.88 76 601908 京运通 969,600.00 3,054,240.00 0.88 77 002121 科陆电子 662,468.00 3,047,352.80 0.88 78 002518 科士达 422,400.00 3,041,280.00 0.88 79 000591 太阳能 1,026,140.00 3,037,374.40 0.88 80 600770 综艺股份 643,627.00 3,031,483.17 0.87 81 300072 三聚环保 307,463.00 3,025,435.92 0.87 82 002431 棕榈股份 846,891.00 3,023,400.87 0.87 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 51 页共 63 页 83 600874 创业环保 365,958.00 3,019,153.50 0.87 84 300219 鸿利智汇 394,000.00 3,018,040.00 0.87 85 002573 清新环境 416,543.00 3,007,440.46 0.87 86 300317 珈伟新能 638,378.00 3,000,376.60 0.87 87 600217 中再资环 730,638.00 2,988,309.42 0.86 88 300237 美晨生态 819,827.00 2,975,972.01 0.86 89 002665 首航节能 1,055,189.00 2,965,081.09 0.86 90 300355 蒙草生态 761,982.00 2,964,109.98 0.86 91 000786 北新建材 214,273.00 2,948,396.48 0.85 92 300156 神雾环保 804,077.00 2,918,799.51 0.84 93 600884 杉杉股份 223,806.00 2,891,573.52 0.83 94 002310 东方园林 411,957.00 2,867,220.72 0.83 95 300070 碧水源 367,213.00 2,864,261.40 0.83 96 300323 华灿光电 392,105.00 2,834,919.15 0.82 97 600416 湘电股份 544,107.00 2,807,592.12 0.81 98 002366 台海核电 295,732.00 2,773,966.16 0.80 99 600703 三安光电 232,960.00 2,634,777.60 0.76 100 300197 铁汉生态 614,694.00 2,329,690.26 0.67 101 603185 上机数控 1,345.00 66,039.50 0.02 102 601860 紫金银行 15,970.00 50,145.80 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占 期初 基金 资产 净值比例( %) 1 603063 禾望电气 35,960,939.52 4.43 2 603218 日月股份 32,325,344.86 3.98 3 002850 科达利 10,934,799.12 1.35 4 603568 伟明环保 10,706,016.49 1.32 5 603806 福斯特 10,603,434.92 1.31 6 002658 雪迪龙 8,795,133.17 1.08 7 300072 三聚环保 7,578,013.00 0.93 8 002630 华西能源 7,419,003.28 0.91 9 002256 兆新股份 7,290,385.22 0.90 10 300664 鹏鹞环保 7,284,135.40 0.90 11 601012 隆基股份 7,213,483.00 0.89 12 002594 比亚迪 7,205,869.99 0.89 13 002717 岭南股份 7,194,915.49 0.89 14 600406 国电南瑞 7,040,034.40 0.87 15 600900 长江电力 7,037,102.14 0.87 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 52 页共 63 页 16 600703 三安光电 7,026,134.51 0.87 17 603659 璞泰来 6,982,944.00 0.86 18 600089 特变电工 6,949,732.19 0.86 19 300070 碧水源 6,710,858.24 0.83 20 600481 双良节能 6,693,569.10 0.82 8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占 期初 基金 资产 净值比例( %) 1 603063 禾望电气 40,066,537.63 4.94 2 603218 日月股份 33,321,447.78 4.11 3 603568 伟明环保 16,313,206.60 2.01 4 603806 福斯特 14,329,377.62 1.77 5 002850 科达利 12,914,110.20 1.59 6 600481 双良节能 12,912,077.28 1.59 7 002658 雪迪龙 12,778,747.44 1.57 8 600406 国电南瑞 11,037,048.18 1.36 9 600900 长江电力 10,763,096.71 1.33 10 002408 齐翔腾达 10,748,327.36 1.32 11 600522 中天科技 10,416,798.29 1.28 12 002594 比亚迪 10,296,178.86 1.27 13 600590 泰豪科技 10,044,828.63 1.24 14 002256 兆新股份 10,000,635.00 1.23 15 002717 岭南股份 9,872,286.30 1.22 16 000875 吉电股份 9,286,024.44 1.14 17 601012 隆基股份 9,175,833.79 1.13 18 600089 特变电工 8,963,858.84 1.10 19 601127 小康股份 8,754,953.37 1.08 20 002372 伟星新材 8,536,379.83 1.05 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民 币元 买入股票的 成本(成 交)总额 547,133,061.05 卖出股票的 收入(成 交)总额 708,003,176.58 注:“ 买 入金额” 、“ 卖出金 额” 均 按买卖成 交金额( 成 交单价 乘以 成交数量 )填列, 不考虑相 关 交易费用。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 53 页共 63 页 8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细 本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细 本基金本报 告期末未 持有贵金 属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细 本 基金本报 告期末未 持有权证 。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细 本基金本报 告期末未 投资股指 期货交易 。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报 告期未投 资股指期 货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金 基金合同 ,本基金 不得参与 国债期货 交易 。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细 根据本基金 基金合同 ,本基金 不得参与 国债期货 交易 。 8.11.3 本期国债期货投资评价 根据本基金 基金合同 ,本基金 不得参与 国债期货 交易 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 54 页共 63 页 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没 有 出现被监管部门立案调查的情形。本基金投资 的前十名证券的发行主体 除洲明科技(300232.SZ) 外, 在报告编制日前一年内没 有受到公开谴责 和处 罚的情形。 深交所于 2018 年 10 月 9 日发布 了《关于 对洲明科 技 股份有限公 司的监管 函》。经 查明,公 司 未按照 《创业板 信息披露 业务备忘 录第 10 号》 的要求 履行董事会 审议程序 及相关信 息披露义 务, 深 交所为此对 公司采取 出具监管 函的措施 。 洲明科技为本基金的业绩基准“ 中证环保产业指数” 的成分股,因为本基金为采用完全复制方式 被动跟踪标 的指数的 基金产品, 所 以洲明科 技收到监 管机构警示 的情形不 会影响本 基金的投 资决策。 8.12.2 基金投 资的前 十名股票 没有超出 基金合同 规定 的备选股票 库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 58,700.55 2 应收证券清 算款 40,188.47 3 应收股利 - 4 应收利息 6,054.29 5 应收申购款 99,965.35 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 204,908.66 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 55 页共 63 页 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构 份额单位: 份 份额级别 持有人 户数( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 申 万环保 40,379 7,040.83 50,203,678.10 17.66% 234,097,987.80 82.34% 环保 A 898 54,111.80 46,780,727.00 96.27% 1,811,667.00 3.73% 环保 B 15,968 3,043.11 4,135,539.00 8.51% 44,456,855.00 91.49% 合计 53,847 7,084.64 101,119,944.10 26.51% 280,366,509.80 73.49% 注:“ 持 有人户数” 合计 数小于 各份额级 别持有人 户数 的总和,是 由于一个 持有人同 时持有多 个 级别基金份 额。 9.2 期末上市基金前十名持有人 环保A 序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额比例 1 新华人寿保 险股份有 限公司 24,510,814.00 50.44% 2 新华人寿保 险股份有 限公司- 新传统产 品 15,106,036.00 31.09% 3 中国银河证 券股份有 限公司 5,421,313.00 11.16% 4 幸福人寿保 险股份有 限公司- 分红 1,711,479.00 3.52% 5 李怡名 695,185.00 1.43% 6 朱洪宏 135,069.00 0.28% 7 李元 100,000.00 0.21% 8 陈莉 58,147.00 0.12% 9 陈永明 54,193.00 0.11% 10 卢淑元 47,925.00 0.10% 注:以上数 据由中国 证券登记 结算有限 责任公司 提供 。 环保B 序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额比例 1 中国银河证 券股份有 限公司 2,466,640.00 5.08% 2 宋伟铭 883,755.00 1.82% 3 刘雪 740,700.00 1.52% 4 张美芳 665,408.00 1.37% 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 56 页共 63 页 5 诺安控股集 团有限公 司 547,257.00 1.13% 6 钱中明 544,492.00 1.12% 7 郑志炫 530,377.00 1.09% 8 黄扬丰 510,796.00 1.05% 9 陈志伟 494,284.00 1.02% 10 胡永智 451,422.00 0.93% 注:以上数 据由中国 证券登记 结算有限 责任公司 提供 。 9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人 所有从业 人 员持有本基 金 申万环保 180,696.80 0.06% 环保 A - - 环保 B - - 合计 180,696.80 0.05% 注:分级基 金管理人 的从业人 员持有基 金总份额 比例 的计算中, 对下属分 级基金, 比例的分 母 采用各自级 别的份额 ,对合计 数,比例 的分母采 用下 属分级基金 份额的合 计数(即 期末基金 份额总 额) 。 9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份) 本公司高级 管理人员 、基 金投资和研 究部 门负 责人 持有本开放 式基金 申万环保 0 环保 A 0 环保 B 0 合计 0 本基金基金 经理持有 本开 放式基金 申万环保 0 环保 A 0 环保 B 0 合计 0 § 10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 申万环保 环保 A 环保 B 本报告期期 初基金份 额总额 432,754,852.46 219,740,027.00 219,740,027.00 本报告期基 金总申购 份额 102,339,465.41 - - 减:本报告 期基金总 赎回份额 306,408,621.45 - - 本报告 期基 金拆分变 动份额 55,615,969.48 -171,147,633.00 -171,147,633.00 本报告期期 末基金份 额总额 284,301,665.90 48,592,394.00 48,592,394.00 本报告期基 金拆分变 动份额包 含基金份 额配对转 换及 基金份额折 算所带来 的变动数 。 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 57 页共 63 页 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本 基金未召 开基金份 额持有人 大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动 1 、 本报告期 内, 经本基 金管理人 股东会决 议, 同 意 独立 董事由阎小 平先生变 更为WEI/SHANGJIN (魏尚进) 先生。 2 、本报告期 内,经本 基金管理 人股东会 决议, 同意 独立董事由 张军建先 生变更为 余卫明先 生。 3 、本报告期 内,本基 金托管人 聘任刘琳 同志、 李智 同志为本行 托管业务 部高级专 家。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的, 与本基 金管理人、 基 金财产、 基 金托管业务 相关的诉 讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本 基金管理 人的基金 投资策略 严格遵循 本基 金 《招募说明 书》 中披露 的基本投 资策 略, 未发生显著 的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内,本基金聘用普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)负责基金审计事务,未发 生改聘会计师事务所事宜。自本基金合同生效以来, 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金提 供审计服 务时间为 5 年。本报 告期本基 金 应支付普华 永道中天 会计师事 务所(特 殊普通 合伙)审计 费 100,000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况 本报告期内 基金管理 人、托管 人及其高 级管理人 员未 受监管部门 稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易 单元的有关情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成 交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总 量的比例 海通证券 2 349,463,447.20 27.94% 318,862.89 27.70% - 兴业证券 1 176,743,432.84 14.13% 164,598.07 14.30% - 广发证券 2 171,339,563.85 13.70% 159,556.09 13.86% - 光大证券 2 144,864,046.30 11.58% 133,811.72 11.62% - 安信证券 1 98,654,520.37 7.89% 89,903.90 7.81% - 招商证券 2 86,349,140.68 6.90% 78,796.07 6.84% - 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 58 页共 63 页 东方证券 2 64,480,424.29 5.16% 59,073.88 5.13% - 中信证券 1 56,126,569.96 4.49% 52,271.28 4.54% - 中金公司 1 37,637,825.26 3.01% 34,299.73 2.98% - 申万宏源 2 33,423,259.15 2.67% 30,821.39 2.68% - 国盛证券 1 21,553,490.78 1.72% 20,072.24 1.74% 新增 天风证券 1 10,017,760.80 0.80% 9,129.33 0.79% 新增 国泰君安 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 注:交易单 元选择的 标准:1 、 经营行为 规范, 在近 一 年内无重 大违规行 为;2、公 司财务状 况 良好;3、有 良好的内 控制度, 在业内有 良好的 声誉 ;4、有较强 的研究能 力,能及 时、全面 、定期 提供质量较 高的宏观 、行业、 公司和证 券市场研 究报 告,并能根 据基金投 资的特殊 要求,提 供专门 的研究报告 ;5、建立 了广泛的 信息网络 ,能及 时提 供准确的信 息资讯和 服务。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 关于旗下开 放式基金 2017 年年 度最后一 个交易 日基 金资产净值 和基金份 额净值的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-01-02 2 关于旗下部 分开放式 基金参加 中国农业 银行股份 有 限公司开展 的费率优 惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-01-04 3 关于旗下部 分开放式 基金在上 海利得基 金销售有 限 公司开通转 换业务及 参加上海 利得基金 销售有限 公 司开展的转 换费率优 惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-01-05 4 关于旗下部 分开放式 基金参加 北京展恒 基金销售 股 份有限公司 开展的费 率优惠活 动的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-01-30 5 关于调整旗 下部分开 放式基金 在深圳市 新兰德证 券 投资咨询有 限公司的 申购、 赎 回及最低 持 有份额 下限 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-02-01 6 关于军工 A 级和军 工 B 级不定 期份额折 算后前收 盘 价调整的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-02-09 7 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金托 管 协议 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-03-24 8 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金基 金 合同 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-03-24 9 关于旗下部 分开放式 基金修改 基金合同 的公告(24 只基金) 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-03-24 10 关于旗下部 分开放式 基金参加 交通银行 股份有限 公 司开展的申 购及定期 定额申购 费率优惠 活动的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-03-29 11 关于旗下部 分分级基 金交易价 格波动风 险提示公 告 《中国证券 报》 、 2018-05-07 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 59 页共 63 页 《证券时报 》 12 关于旗下部 分基金新 增南京苏 宁基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加南 京苏宁基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动及 调 整部分基金 在南京苏 宁基金销 售有限公 司申购金 额、 赎回份额、 最低持有 份额下限 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-09 13 关于旗下部 分基金参 加中国银 河证券股 份有限公 司 开展的费率 优惠活动 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-17 14 关于旗下部 分基金在 安信证券 股份有限 公司开通 定 期定额投资 业务的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-19 15 关于旗下部 分分级基 金交易价 格波动风 险提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-24 16 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 办理定期份 额折算业 务期间暂 停申购、 赎回、 转 换转 入、转换转 出及定期 定额投资 业务 的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-28 17 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 办理定期份 额折算业 务的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-28 18 关于旗下部 分基金新 增上海基 煜基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加上 海基煜基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动的 公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-05-29 19 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 办理份额折 算业务期 间申万环 保 A 份额停复牌 的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-01 20 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 之申万环保 A 份额 第五个运 作周年约 定年基准 收益 率变更的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-04 21 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 办理定期份 额折算结 果及恢复 交易的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-04 22 关于申万环 保 A 份额定期份 额折算后 次日前收 盘价 调整的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-04 23 关于旗下部 分基金新 增上海挖 财基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加上 海挖财基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动及 调 整部分基金 在上海挖 财基金销 售有限公 司申购金 额、 赎回份额、 最低持有 份额下限 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-08 24 申万菱信基 金管理有 限公司关 于调整旗 下部分基 金 申购金额、 赎回份额 下限及最 低持有份 额下限的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-09 25 关于旗下部 分基金参 加大泰金 石基金销 售有限公 司 开展的费率 优惠活动 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-06-27 26 关于旗下开 放式基 金 2018 年 6 月 30 日 基金资产 净值 和基金份额 净值的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-02 27 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-03 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 60 页共 63 页 28 关于旗下部 分开放式 基金参加 交通银行 股份有限 公 司开展的申 购及定期 定额申购 费率优惠 活动的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-04 29 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-05 30 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-06 31 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-07 32 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-10 33 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-11 34 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-12 35 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-13 36 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-07-17 37 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额 折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-02 38 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-03 39 中证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能发生不 定 期份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-07 40 中证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能发生不 定 期份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-09 41 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-15 42 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-16 43 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-17 44 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-18 45 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-21 46 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-22 47 关于旗下部 分基金新 增中信期 货有限公 司为代销 机 构并开通定 期定额投 资、转换 业务的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-22 48 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-23 49 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-24 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 61 页共 63 页 50 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-25 51 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-28 52 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-29 53 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-30 54 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-08-31 55 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-01 56 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-04 57 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-05 58 关于旗下基 金新增北 京植信基 金销售有 限公司为 代 销机构并参 加费率优 惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-05 59 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金可 能 发生不定期 份额折算 的提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-06 60 关于旗下部 分基金新 增济安财 富 (北京 ) 基金销 售有 限公司为代 销机构并 开通定期 定额投资 、 转换业 务并 参加济安财 富 (北京 ) 基金销 售有限公 司开展的 费率 优惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-06 61 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 办理不定期 份额折算 业务期间 暂停申购 、 赎回、 转换 转入、转换 转出及定 期定额投 资业务的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-07 62 关于调整环 保 B( 证券 编码:150185) 折 算基准日 证券 简称的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-07 63 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资 基金申 万 环保 B 份额不定 期份额 折算的风 险提示公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-07 64 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金办 理 不定期份额 折算业务 的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-07 65 关于申万菱 信中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 不定期折算 业务期间 环保 A 、环 保 B 停复 牌的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-10 66 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金不 定 期份额折算 结果及恢 复交易的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-11 67 关于环保 A 和环保 B 不定期份 额折算后 前收盘价 调 整的公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-11 68 关于旗下部 分基金新 增大连网 金基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加大 连网金基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动的 公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-12 申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 62 页共 63 页 69 关于旗下部 分基金新 增泰诚财 富基金销 售 (大连 ) 有 限公司为代 销机构并 开通定期 定额投资 、 转换业 务并 参加泰诚财 富基金销 售 (大连 ) 有限公 司开展的 费率 优惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-09-12 70 关于旗下申 万菱信中 证 500 指 数优选增 强型证券 投 资基金新增 中国国际 金融股份 有限公司 为代销机 构 并开通部分 基金定期 定额投资 及参加中 国国际金 融 股份有限公 司开展的 费率优惠 活动的公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-10-15 71 关于旗下部 分基金新 增北京虹 点基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加北 京虹点基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动的 公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-11-13 72 关于旗下部 分基金新 增上海有 鱼基金销 售有限公 司 为代销机构 并开通定 期定额投 资、 转换 业务并参 加上 海有鱼基金 销售有限 公司开展 的费率优 惠活动的 公 告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-11-15 73 关于旗下部 分开放式 基金参加 中国农业 银行股份 有 限公司开展 的费率优 惠活动的 公告 《中国证券 报》 、 《证券时报 》 2018-12-27 12


影响投资者决策的其他重要信 息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况 投资 者类 别


报告期内持 有基金份 额变化情 况 报告期末持 有基金情 况 序 号 持有基金份 额比例达 到 或者超过20% 的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20180601 —20180820 20180910 —20181024 164,647,060.48 269,212,548.27 394,242,758.75 39,616,850.00 10.38% 产品特有风 险 本基金本报 告期存在 单一投资 者持有基 金份额比 例达 到或者超过20% 的情况 。在单一 投资者持 有基金 份额 比例较高的 情况 下,如投 资者集中 赎回, 可能会给 基金带来 流动性冲 击。基金 管理人将 专业审慎 、勤勉 尽责地管 控基金的 流动性风险 ,保 护持有人利 益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 根据中国证 监会2017 年8 月31 日 发布的 《 公开募集 开 放式证券投 资基金流 动性风险 管理规定》 , 对已经成立的开放式基金,原基金合同内容不符合《 管理规定》的,应当在《管理规定》施行之日 起 6 个月内,修 改基金合 同并公 告。经与 相应基金 托 管人协商一 致,并报 监管机构 备案,本 基金管 理人对本基金基金合同相关条款进行修改,本次基金 合同的修改内容包括释义、申购和赎回、基金 的估值、基 金的投资 和信息披 露等条款 。详见本 基金 管理人于 2018 年 3 月 24 日发 布的公告 。 根据深圳证券交易所和中国证券登记结 算有限责任公 司的相关业务规定及本基金《基金合同》 的约定,本 基金以 2018 年 5 月 31 日为折 算基准日 对 该日登记在 册的的申 万环保 A 份额、申 万环保申万菱信中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告 第 63 页共 63 页 份额 (包括场内 份额与场 外份额) 办理 了定期份 额折 算业务。 对于定 期份额折 算的方法 及相关事 宜, 详见本基金 管理人于2018 年5 月 28 日、6 月 1 日、6 月4 日发布 的公告 。 根据本基金 《 基金合同》 的 约定, 当本 基金之 B 类份 额 (申万环保 B 份额) 的 基金份额 参考净 值达到或跌 破 0.2500 元时, 申 万环保份 额、 申万环 保 A 份额和 申万环保B 份额将 进行不定 期份额 折算。截 至 2018 年 9 月 6 日,申万 环保 B 份额的基 金份额参考 净值为 0.2389 元,达到 基金合同 规定的不定期份额折算条件。根据基金合同以及深圳 证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司 的相关业务 规定,本 基金以 2018 年 9 月 7 日为基 准 日办理了不 定期份额 折算业务 。详见本 基金管 理人于 2018 年9 月 7 日、9 月10 日、9 月11 日 发布 的公告。 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 基金合同; 招募说明书 及其定期 更新; 发售公告; 成立公告; 开放日常交 易业务公 告; 定期报告; 其他临时公 告。 13.2 存放地点 上述备查文件中基金合同、 招募说明书及其定期更新 、基金发售公告和基金成立公告均放置于 本基金管理人及基金托管人的住所;开放日常交易业 务公告、定期报告和其他临时公告放置于本基 金管理人的 住所。本 基金管理 人住所地 址为:中 国上 海市中山南 路 100 号 11 层。 13.3 查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅,也可 在本基金管理人的网站进行查阅,查询网 址:www.swsmu.com. 申万菱信基金管理有限公司 二〇一九年三月二十七日