南方开 元沪深 300 交 易型开放式指数 证
券投资 基金 2018 年 年度报告 摘要
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 南方 基 金管 理股 份有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日 期：2019 年3 月27 日
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 南方开元沪深 300ETF
场内简称 南方 300
基金主代码 159925
基金运作方式 交易型开放式（ETF ）
基金合同生效日 2013 年 2 月 18 日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 893,199,451.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 4 月 11 日
本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方300 ”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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投资策略
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中
的基准权重构建指数化投资 组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调
整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基
金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深 300 指数。
风险收益特征
本基金属股票 基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基
金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
南方基金管理股份有限
公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 常克川 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱
manager@southernfund.
com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -21,485,160.09 16,973,349.12 -32,076,088.01
本期利润 -296,876,761.15 242,551,421.54 -104,794,664.23
加权平均基金份额本期利润 -0.3987 0.3387 -0.1271
本期基金份额净值增长率 -23.92% 25.00% -8.57%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配基金份额利润 0.1470 0.5519 0.2134
期末基金资产净值 1,150,075,358.48 1,169,879,459.64 1,003,619,607.91
期末基金份额净值 1.2876 1.6925 1.3540
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益， 由于本基
金采用摊余成本法核算， 所以， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额
相等；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利 润中已实现部分
的孰低数；
4.本基金已于 2013 年 3 月 11 日对原开元证券投资基金退市时的基金份额进行了折算，
基金折算比例为 1:0.876726296 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -12.53% 1.64% -12.45% 1.64% -0.08% 0.00%
过去六个月 -13.36% 1.50% -14.25% 1.50% 0.89% 0.00%
过去一年 -23.92% 1.34% -25.31% 1.34% 1.39% 0.00%
过去三年 -13.05% 1.18% -19.31% 1.18% 6.26% 0.00%
过去五年 42.18% 1.53% 29.21% 1.53% 12.97% 0.00%
自基金合同
生效起至今
21.79% 1.51% 9.98% 1.52% 11.81% -0.01%
3.2.2 自基 金转 型以 来基 金份 额累 计净 值增 长率 变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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益率变动的比较
3.2.3 过去 五年 以来 基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
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3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018 年 1 月， 公司 整体 变更 设立 为南 方基 金管 理股 份有 限公 司,注册 资本 金 3 亿元人民
币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司 45% 、深圳市投资控股有限公司 30% 、厦门国际
信托有限公司 15% 及兴业证券股份有限公司 10% 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、
深圳 、 南京 等地 设有 分公 司， 在香 港和 深圳 前海 设有 子公 司 —— 南方东英资产管理有限公司
（香 港子 公司 ） 和南 方资 本管 理有 限公 司 （深 圳子 公司 ） 。 其中 ， 南方 东英 是境 内基 金公 司
获批成立的第一家境外分支机构。
截至 报告 期末 ， 南方 基金 管理 股份 有限 公司 （不 含子 公司 ） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管理 178 只开 放式 基金 ， 多个 全国 社保 、 基本 养老 保险 、 企业 年金 和专 户理 财投 资组 合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗文杰
本基金
基金经
理
2013 年 5
月 17 日
- 13 年
女，美国南加州大学数学金融硕士、美
国加州大学计算机科学硕士，具有基金
从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银
行，从事量化分析工作。2008 年 9 月加
入南方基金，任南方基金数量化投资部
基金经理助理；2013 年 4 月起担任数量
化投资部基金经理；现任指数投资部总
经理。 2013 年 5 月至 2015 年 6 月， 任南
方策略基金经理；2013 年 4 月至今，任
南方 500、 南方 500ETF 基金经理； 2013
年 5 月至 今， 任南 方 300 、 南方 开元 沪深
300ETF 基金经理；2014 年 10 月至今，
任 500 医药基金经理； 2015 年 2 月至今，
任南方恒生 ETF 基金经理；2016 年 12
月至今，任南方安享绝对收益、南方卓
享绝对收益基金经理； 2017 年 7 月至今，南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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任恒生联接基金经理； 2017 年 8 月至今，
任南方房地产联接、南方房地产 ETF 基
金经理； 2017 年 11 月至今 ， 任南 方策 略、
南方量化混合基金经理；2018 年 2 月至
今， 任 H 股 ETF 、 南方 H 股 ETF 联接基
金经理；2018 年 4 月至 今， 任 MSCI 基
金基金经理； 2018 年 6 月至 今， 任 MSCI
联接基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以
及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券
从业人员范围的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报 告期 内， 本基 金管 理 人严 格遵 守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法
规、 中国 证监 会和 本基 金基 金合 同的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金
资产 ， 在严 格控 制风 险的 基础 上， 为基 金份 额持 有人 谋求 最大 利益 。 本报 告期 内， 基金 运作
整体 合法 合规 ， 没有 损害 基金 份额 持有 人利 益。 基金 的投 资范 围、 投资 比例 及投 资组 合符 合
有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的
规定 ， 针对 股票 、 债券 的一 级市 场申 购和 二级 市场 交 易等投资管理活动 ， 以及授权、 研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、
基金等证券池管理制度和细则， 投资管理制度和细则， 集中交易管理办法， 公平交易操作指
引， 异常 交易 管理 制度 等公 平交 易相 关的 公司 制度 或流 程指 引。 通过 加强 投资 决策 、 交易 执
行的 内部 控制 ， 完善 对投 资交 易行 为的 日常 监控 和事 后分 析评 估， 以及 履行 相关 的报 告和 信
息披 露义 务， 切实 防范 投资 管理 业务 中的 不公 平交 易和 利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理 公司公平交易制度指导意见》 ，
完善相应制度及流程， 通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行， 公
平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交
易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显 异常 ， 未发
现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合
参与的交易所公开 竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的
交易次数为 7 次， 是由 于投 资组 合接 受投 资者 申赎 后被 动增 减仓 位以 及投 资组 合的 投资 策略
需要所致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
报告期内，沪深 300 指数跌 25.31% 。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日
内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统” 、“ETF 现金 流精 算系 统 ”等 ，将 本基 金的
跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差， 对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最
小化；
(2) 报告期内指数成份股 （包括调出指数成分股） 的长期停牌， 引起的成份股权重偏离
及基金整体仓位的微小偏离；
(3) 股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4) 报告 期内 ， 我们 根据 指数 每半 年度 成份 股调 整进 行了 基金 调仓 ， 事前 我们 制定 了详
细的 调仓 方案 ， 在实 施过 程中 引入 多方 校验 机制 防范 风险 发生 ， 从实 施结 果来 看， 效果 良好 ，
跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为-23.92% ，同期业绩基准增长率为-25.31% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2018 年全球经济基本面分化严重，美国经济一枝独秀，联储持续加息，美元强势导致
新兴市场经济雪上加霜，中美贸易战更是给全球经济笼罩了一层阴霾。展望2019 年，预计
美联储的持续加息将对消费和投资均有较大抑制作用， 对经济增长的负向作用将越来越明显。
国内经济方面， "投资、消费、进出口”三驾马车均面临较大的下行压力。 同时 A 股市场
估值接近历史底部， 凸显长期配置价值。
本基金为 指数 基金 ， 作为 基金 管理 人， 我们 将通 过严 格的 投资 管理 流程 、 精确 的数 量化
计算 、 精益 求精 的工 作态 度、 恪守 指数 化投 资的 宗旨 ， 力求 实现 对 标的 指数 的有 效跟 踪， 为南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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持有人提供与之相近的收益。 投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格， 借助投资
本基金参与市场。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 根据 法律 法规 、 监管 要求 和业 务发 展情 况， 坚持 从保 护基 金
持有人利益出发， 树立并坚守 “全员合规、 合规从高层做起、 合规创造价值、 合规是公司生
存基 础” 的合 规理 念， 继续 致力 于合 规与 内控 机制 的完 善， 积极 推 动主 动合 规风 控管 理， 持
续加强业务风险的控制与防范， 确保各项法规和管理制度的落实， 保证基金合同得到严格履
行。
本报 告期 内， 本基 金管 理人 结合 新法 规的 实施 、 新的 监管 要求 和公 司业 务发 展实 际情 况，
积极推动监管新规落实， 持续完善内部控制体系和内部控制制度、 业务流程， 并积极开展形
式丰富的合规培训与考试， 加强员工行为规范检查、 加大合规问责力度 ， 强化全员合规、 主
动合 规理 念； 对公 司投 研交 易、 市场 销售 、 后台 运营 及人 员管 理等 业务 开展 了定 期稽 核、 专
项稽核及多项自查， 检查业务开展的合规性和制度执行的有效性， 排查业务中的风险点并完
善内 控措 施， 促进 公 司业务合规运作、 稳健经营； 采取事前防范 、 事中控制和事后监督等三
阶段 工作 ， 持续 完善 投资 合规 风控 制度 流程 和系 统， 加强 流动 性指 标等 重要 指标 的监 控和 内
幕交 易防 控， 有效 确保 投研 交易 业务 合规 运作 ； 积极 参与 新产 品、 新业 务合 规评 估工 作， 保
障新 产品 、 新业 务合 规开 展； 严格 审查 基金 宣传 推介 材料 ， 及时 检查 基金 销售 业务 的合 法合
规情 况， 督促 落实 投资 者适 当性 管理 制度 ； 完成 各项 信息 披露 工作 ， 保障 所披 露信 息的 真实
性、 准确 性和 完整 性； 继续 按照 风险 为本 的原 则积 极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一 步升 级反 洗
钱业 务系 统， 优化 其他 反洗 钱资 源配 置， 重点 推进 《法 人 金融机构洗钱和恐怖融资风险管理
指引 （试 行） 》 的具 体落 实工 作， 加强 业务 部门 反洗 钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱 工作 贯穿 于
公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 积极健全内
部管 理制 度， 不断 提高 监察 稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努力 防范 各种 风险 ， 切实 保护 基金
资产的安全与利益。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人应严格按照 企业会计准则 、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管
理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度， 明确基金估值的程序和技术； 建立了
估值 委员 会， 组成 人员 包括 副总 经理 、 督察 长、 权益 研究 部总 经理 、 指数 投资 部总 经理 、 现
金投资部总经理、 风险管理部总经理及运作保障部总经理等。 本基金管理人使用可靠的估值
业务 系统 ， 估值 人员 熟悉 各类 投资 品种 的估 值原 则和 具体 估值 程序 。 估值 流程 中包 含风 险监南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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测、 控制 和报 告机 制。 基金 管理 人改 变估 值技 术， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上的，
对所采用的相关估值技 术、 假设 及输 入值 的适 当性 咨询 会计 师事 务所 的专 业意 见。 本基 金托
管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 定价服务机构按照商业合同约定提
供定 价服 务。 基金 经理 可参 与估 值原 则和 方法 的讨 论， 但不 参与 估值 价格 的最 终决 策。 本报
告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金合同约定，当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可
进行 收益 分配 。 基金 管理 人对 基金 份 额净 值增 长 率和 标的 指 数同 期增 长率 的计 算 方法 参见
《招 募说 明书 》 ； 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽可能贴近标的指数同期增长
率为原则进行收益分配。 基于本基金的性质和特点， 本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，
收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金收益分配条件的前提下，
本基金收益分配每年最多 12 次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原
则确 定。 基金 收益 分配 基准 日即 期末 可供 分配 利润 计算 截止 日； 本基 金收 益分 配采 取现 金分
红方式；《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况， 本报告期本基金未有分配事项。
4.9 报告 期内 基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 说明
报告 期内 ， 本基 金未 出现 连续 二十 个交 易日 基金 份额 持有 人数 量不 满二 百人 或者 基金 资
产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 南方 开元 沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托
管过 程中 ， 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合 同的 有关 规定 ， 不存 在任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的
说明
本报 告期 内， 南方 开元 沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 南方基金
管理股份有限公司在南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、 基金资南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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产净 值计 算、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基金 费用 开支 等问 题上 ， 不存 在任 何损 害基 金份
额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 南
方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方开元沪深 300 交易型开
放式指数证券投资基金 2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2018 年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)审计，
注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2019) 第 23132 号 “标 准无 保留 意见 的审 计报 告” ，
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型 开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 本期末2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 720,447.89 972,867.37
结算备付金 1,054,009.34 1,693,524.87
存出保证金 607,821.69 1,173,598.91
交易性金融资产 1,149,686,780.19 1,167,836,490.54
其中：股票投资 1,149,469,780.19 1,166,870,890.54
基金投资 - -
债券投资 217,000.00 965,600.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 215,447.92 289,774.45
应收利息 719.18 1,403.05
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,152,285,226.21 1,171,967,659.19
负债和所有者权益 本期末2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 364,758.31 250,215.96
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 501,645.97 495,443.42
应付托管费 100,329.21 99,088.66
应付销售服务费 - -
应付交易费用 14,187.49 14,522.96
应交税费 18.77 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,228,927.98 1,228,928.55
负债合计 2,209,867.73 2,088,199.55
所有者权益：
实收基金 1,018,789,392.76 788,386,813.47
未分配利润 131,285,965.72 381,492,646.17
所有者权益合计 1,150,075,358.48 1,169,879,459.64
负债和所有者权益总计 1,152,285,226.21 1,171,967,659.19 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第12 页共 33 页
注： 报告 截止 日2018 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.2876 元， 基金 份额 总额893,199,451.00
份。
7.2 利润表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入 -289,078,931.23 250,094,274.61
1. 利息收入 74,365.36 52,126.25
其中：存款利息收入 73,415.64 51,889.00
债券利息收入 949.72 237.25
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以 “- ”填列） -13,291,709.70 24,463,964.85
其中：股票投资收益 -34,673,678.91 1,579,295.15
基金投资收益 - -
债券投资收益 111,868.99 106,230.17
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 -2,428,346.47 1,045,896.86
股利收益 23,698,446.69 21,732,542.67
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ” 号
填列）
-275,391,601.06 225,578,072.42
4. 汇兑收益（损失以 “－ ”号填列） - -
5. 其他收入（损失以 “- ”号填列） -469,985.83 111.09
减：二、费用 7,797,829.92 7,542,853.07
1. 管理人报酬 5,643,800.19 5,446,218.79
2. 托管费 1,128,760.04 1,089,243.80
3. 销售服务费 - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第13 页共 33 页
4. 交易费用 233,938.13 229,161.35
5. 利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6. 税金及附加 1,202.65 -
7. 其他费用 790,128.91 778,229.13
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填
列）
-296,876,761.15 242,551,421.54
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -296,876,761.15 242,551,421.54
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
788,386,813.47 381,492,646.17 1,169,879,459.64
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -296,876,761.15 -296,876,761.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
230,402,579.29 46,670,080.70 277,072,659.99
其中：1.基金申购款 248,652,288.55 56,757,369.03 305,409,657.58
2.基金赎回款 -18,249,709.26 -10,087,288.33 -28,336,997.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
1,018,789,392.76 131,285,965.72 1,150,075,358.48
项目 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
845,417,154.91 158,202,453.00 1,003,619,607.91
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 242,551,421.54 242,551,421.54
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
-57,030,341.44 -19,261,228.37 -76,291,569.81
其中：1.基金申购款 11,406,068.29 3,611,245.99 15,017,314.28
2.基金赎回款 -68,436,409.73 -22,872,474.36 -91,308,884.09
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
788,386,813.47 381,492,646.17 1,169,879,459.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____ 杨小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。
7.4.1.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.1.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.1.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.2 税项 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第15 页共 33 页
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一
步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开发 教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充
通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关
于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要
税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管 产品 管理 人 运营 资管 产品 过程 中 发生 的增 值 税应 税行 为 ，暂 适用 简易 计税 方 法， 按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的
增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款
服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营
资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售
额，或者以 2017 年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计 算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在1 个月以内(含 1
个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持
有的上市公司限售股， 解禁后取得的股 息、 红利 收入 ， 按照 上述 规 定计 算纳 税， 持股 时间 自
解禁 日起 计算 ； 解禁 前取 得的 股息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.3 关联方关系 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第16 页共 33 页
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司( “南方基金”) 基金管理人
中国工商银行股份有限公司( “中国工商银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司( “华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司( “兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金 ( “南 方开 元沪 深 300ETF 联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基
金
1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据 《南 方基 金管 理有 限公 司法 定名 称变 更的 公告 》 ， 公司 名称 由 “南 方基 金管 理有
限公 司” 变更 为 “南 方基 金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生 变化 ， 并已 于
2018 年 1 月 4 日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.4 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.4.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
华泰证券 330,251,678.11 100.00% 325,836,837.72 100.00%
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.4.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 33,026.58 100.00% 14,187.49 100.00%
关联方名称
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 32,584.24 100.00% 14,522.96 100.00%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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2.该类 佣金 协 议的 服务 范 围还 包括 佣金 收取 方 为本 基金 提供 的证 券 投资 研究 成果 和市
场信息服务等。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管
理费
5,643,800.19 5,446,218.79
其中：支付销售机构的客户
维护费
- -
支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50%
/ 当年天数。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,128,760.04 1,089,243.80
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% /
当年天数。
7.4.4.2.3 销售服务费
无。
7.4.4.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券（ 含回 购） 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
7.4.4.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.4.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
无。
7.4.4.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基 金的情况
份额单位：份 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第18 页共 33 页
关联方名称
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
南方开元沪深 300ETF 联
接基金
706,944,419.0
0
79.15%
498,944,419.0
0
72.19%
南方开元沪深 300ETF 联接基金投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募
说明书的规定执行。
7.4.4.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 720,447.89 18,955.22 972,867.37 19,473.61
本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.4.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.4.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
(1)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 2,627,800 股中国工商银行的 A 股普通股，成
本总额为人民币 12,870,089.79 元， 估值 总额 为人 民币 13,901,062.00 元， 占基 金资 产净 值
的比例为1.21%(2017 年12 月31 日： 本基 金持 有2,136,800 股 中国 工商 银行 的A 股普通股，
成本总额为人民币 9,923,298.33 元，估值总额为人民币 13,248,160.00 元，占基金资产净
值的比例为 1.13%) 。
(2)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 398,000 股华泰证券的 A 股普通股，成本 总额
为人民币 6,941,047.81 元， 估值 总额 为人 民币 6,447,600.00 元， 占基 金资 产净 值的 比例 为
0.56%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 323,600 股华泰证券的 A 股普通股，成本总额为人
民币 5,925,708.14 元 ，估 值总 额为 人 民币 5,585,336.00 元， 占 基金 资产 净值 的 比例 为
0.48%) 。
(3)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 571,217 股兴业证券的 A 股普通股，成本总额
为人民币 5,062,391.43 元， 估值 总额 为人 民币 2,650,446.88 元， 占基 金资 产净 值的 比例 为
0.23%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 459,817 股兴业证券的 A 股普通股，成本总额为人
民币 4,784,463.40 元 ，估 值总 额为 人 民币 3,347,467.76 元， 占 基金 资产 净值 的 比例 为
0.29%) 。
7.4.5 利润分配情况 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第19 页共 33 页
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.6 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.6.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
601860 紫金银行
2018 年
12 月 20
日
2019 年
1 月 3
日
新股未
上市
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：张）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
110049 海尔转债
2018 年
12 月 19
日
2019 年
1 月 18
日
新债 未
上市
100.0
0
100.0
0
2,170 217,000.00 217,000.00 -
基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，
在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，
从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.6.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末成本总额 期末估值总额
备
注
600030
中信
证券
2018 年 12
月 25 日
重大
事项
停牌
16.01
2019 年 1
月 10 日
17.15 959,192 18,283,059.32 15,356,663.92 -
600485
信威
集团
2016 年 12
月 26 日
重大
事项
停牌
14.59 尚未复牌 - 172,950 3,525,089.73 2,523,340.50 -
000540
中天
金融
2017 年 8
月 21 日
重大
事项
停牌
4.87
2019 年 1
月 2 日
4.38 434,100 2,491,482.07 2,114,067.00 -
本基金截至 2018 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.6.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第20 页共 33 页
7.4.6.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
无。
7.4.6.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.7 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1)基金申购款
于 2018 年度 ，本 基 金申 购基 金份 额 的对 价 总额 为 305,409,657.58 元(2017 年度：
15,017,314.30 元)， 其中 包括 以股 票支 付的 申购 款 296,553,456.29 元和以现金支付的申购
款 8,856,201.29 元(2017 年度：其中包括以股票支付的申购 款 15,008,433.00 元和以现金
支付的申购款 8,881.30 元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债 在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为 1,129,425,562.97 元，属于第二层次的余额为 20,261,217.22
元，无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日：第一层次 1,137,377,140.72 元，第二层
次 29,519,385.82 元，第三层次 939,964.00 元)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下： 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2018 年 1 月 1 日
-
939,964.00
939,964.00
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层次
-
-
-
转出第三层次
-
939,964.00
939,964.00
当期利得或损失总额
-
-
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或 损
失
-
-
-
2018 年 12 月 31 日
-
-
-
-
-
-
2018 年 12 月 31 日仍持有
的资产计入 2018 年度损益
的 未 实 现 利 得 或 损 失 的 变
动
—— 公允价值变动损益
交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2017 年 1 月 1 日
-
-
-
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层次
-
939,964.00
939,964.00
转出第三层次
-
-
-
当期利得或损失总额
-
-
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或 损
失
-
-
-
2017 年 12 月 31 日
-
939,964.00
939,964.00
2017 年 12 月 31 日仍持有的第三层次金融资产计 入 2017 年度 损益 的损 失 为 3,093,919.34
元。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12
月 31 日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和公允价值外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 1,149,469,780.19 99.76
其中：股票 1,149,469,780.19 99.76
2 固定收益投资 217,000.00 0.02
其中：债券 217,000.00 0.02
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,774,457.23 0.15
7 其他资产 823,988.79 0.07
8 合计 1,152,285,226.21 100.00
上表中的股票投资项含可退替代款估值增值， 而 8.2 的合计项中不含可退替代款估值增
值。
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2,197,650.00 0.19
B 采矿业 42,163,104.10 3.67
C 制造业 447,806,301.84 38.94
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
35,138,103.83 3.06
E 建筑业 44,992,863.13 3.91
F 批发和零售业 19,088,655.39 1.66
G 交通运输、仓储和邮政业 36,499,297.86 3.17
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
39,946,413.31 3.47
J 金融业 393,778,498.27 34.24
K 房地产业 54,733,844.61 4.76
L 租赁和商务服务业 14,240,413.90 1.24
M 科学研究和技术服务业 960,528.66 0.08 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第23 页共 33 页
N 水利、环境和公共设施管理业 2,700,827.69 0.23
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 6,474,897.80 0.56
R 文化、体育和娱乐业 3,994,787.00 0.35
S 综合 - -
合计 1,144,716,187.39 99.53
8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 境内 股票 投资 组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,589,380.00 0.23
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 50,145.80 0.00
K 房地产业 2,114,067.00 0.18
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,753,592.80 0.41
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 股票投资明细
8.3.1 报告 期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序的 前十 名股票
投资明细
金额单位： 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第24 页共 33 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允 价值 （元 ）
占基金资产
净值比例
（％）
1 601318 中国平安 1,320,014 74,052,785.40 6.44
2 600519 贵州茅台 61,205 36,111,562.05 3.14
3 600036 招商银行 1,256,542 31,664,858.40 2.75
4 601166 兴业银行 1,518,485 22,686,165.90 1.97
5 000651 格力电器 586,164 20,920,193.16 1.82
6 000333 美的集团 565,024 20,826,784.64 1.81
7 601328 交通银行 3,347,434 19,381,642.86 1.69
8 600016 民生银行 3,023,024 17,321,927.52 1.51
9 600887 伊利股份 740,698 16,947,170.24 1.47
10 601288 农业银行 4,667,474 16,802,906.40 1.46
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.nffund.com 的 年度报告 正文 。
8.3.2 期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 前五名 股票 投 资
明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 600485 信威集团 172,950 2,523,340.50 0.22
2 000540 中天金融 434,100 2,114,067.00 0.18
3 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.01
4 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.00
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.nffund.com 的 年度报告 正文 。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 603288 海天味业 6,561,069.51 0.56
2 601229 上海银行 4,736,021.73 0.40
3 600519 贵州茅台 4,262,167.00 0.36
4 600867 通化东宝 3,667,950.06 0.31
5 000333 美的集团 3,390,502.88 0.29
6 600487 亨通光电 3,225,178.79 0.28
7 000661 长春高新 3,070,369.40 0.26
8 300142 沃森生物 2,966,472.00 0.25 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第25 页共 33 页
9 601318 中国平安 2,966,299.25 0.25
10 600516 方大炭素 2,815,829.26 0.24
11 601766 中国中车 2,773,741.00 0.24
12 300408 三环集团 2,562,290.00 0.22
13 600176 中国巨石 2,440,316.00 0.21
14 603993 洛阳钼业 2,419,841.00 0.21
15 002422 科伦药业 2,383,344.00 0.20
16 002311 海大集团 2,331,197.00 0.20
17 600398 海澜之家 2,324,229.94 0.20
18 600340 华夏幸福 2,180,001.00 0.19
19 000703 恒逸石化 1,977,220.00 0.17
20 000786 北新建材 1,952,421.00 0.17
1.买入包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及行权等获得的股
票；
2.基金持有的股票分类为交易性金融资产的， 本项的 “累计买入金额” 按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 601318 中国平安 6,101,467.00 0.52
2 600016 民生银行 4,152,116.00 0.35
3 600519 贵州茅台 3,522,665.68 0.30
4 600036 招商银行 2,797,839.90 0.24
5 601099 太平洋 2,287,683.99 0.20
6 000651 格力电器 2,100,639.00 0.18
7 002739 万达电影 2,033,090.00 0.17
8 601166 兴业银行 1,889,021.00 0.16
9 000623 吉林敖东 1,880,929.71 0.16
10 000333 美的集团 1,619,910.64 0.14
11 600887 伊利股份 1,616,799.00 0.14
12 601328 交通银行 1,541,825.00 0.13
13 600804 鹏博士 1,474,676.96 0.13
14 600820 隧道股份 1,450,296.00 0.12
15 002465 海格通信 1,423,840.88 0.12
16 002500 山西证券 1,384,860.70 0.12
17 000060 中金岭南 1,360,422.65 0.12
18 600276 恒瑞医药 1,359,755.00 0.12
19 600663 陆家嘴 1,308,140.93 0.11
20 600030 中信证券 1,294,671.28 0.11 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第26 页共 33 页
1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的
股票；
2、 基金 持有 的股 票分 类为 交易 性金 融资 产的 ， 本项 “累 计卖 出金 额” 按买 卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 178,904,443.86
卖出股票收入（成交）总额 154,560,136.66
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的
股票 ， 卖出 主要 指二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、 要约 收购 、 发行 人回 购及 行权 等减 少的 股
票；
2、“买入股票成本（成交）总额”、“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以 成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 217,000.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 217,000.00 0.02
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张 ） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 110049 海尔转债 2,170 217,000.00 0.02
8.7 期 末按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 所 有资 产支 持证 券 投资 明
细 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第27 页共 33 页
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期 末按 公允 价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序 的前 五名 贵金 属 投资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IF1901 IF1901 6 5,406,480.00 -3,000.00 -
公允价值变动总额合计（元） -3,000.00
股指期货投资本期收益（元）
-2,428,346.4
7
股指期货投资本期公允价值变动（元） 57,102.86
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的， 对冲系统性风险和某
些特殊情况下的流动性风险等， 主要采用流动性好、 交易活跃的股指期货合约， 通过多头或
空头套期保值等策略进行套期保值操作。 本基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低股票仓
位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
无。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
无。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12 投资 组合 报告 附 注 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第28 页共 33 页
8.12.1 声 明本 基金 投资 的前 十 名证 券的 发行 主体 本期 是 否出 现被 监管 部门 立 案
调 查， 或 在报 告编 制日 前 一年 内 受到 公开 谴责 、 处罚 的 情形 。如 是， 还 应对 相
关证 券的 投资 决 策程 序做 出说 明
报告期内基金投资的前十名证券除交通银行（证券代码 601328 ）、民生银行（证券代
码 600016 ）、 兴业 银行 （证 券代 码 601166 ） 、招 商银 行（ 证券 代 码 600036 ）外其他证券的
发行主体未有被监管部门立案调查， 不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、 处罚的情形。
1、交通银行（证券代码 601328 ）
2018 年 12 月 8 日交 通银 行公 告 ， 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会依 据 《中 华人 民共 和国
银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法规对公司公开处罚，罚款690 万元。
2、民生银行（证券代码 600016 ）
2018 年 12 月 8 日民 生银 行公 告 ， 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会依 据 《商 业银 行授 信工
作尽职指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》等法规对公司公开处罚，罚款200 万元。
3、兴业银行（证券代码 601166 ）
2018 年 5 月 4 日兴业银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国
银行 业监 督管 理 法》 ； 《 中华 人民 共 和国 商业 银 行法 》等 法 规对 公司 进行 行政 处 罚， 罚款
5870 万元。
4、招商银行（证券代码 600036 ）
2018 年 5 月 4 日招商银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中国银监会中资
商业银行行政许可事项实施办法》 ； 《中华人民共和国票据法》 ； 《中华人民共和国商业银
行法》 ； 《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规对公司进行行政处罚，罚款6570 万
元。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有 ，上
述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2 声明 基金 投资 的前 十名 股 票是 否 超出 基金 合 同规 定的 备选 股票 库。 如 是，
还应 对相 关股 票 的投 资决 策程 序做 出说 明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库， 本基金管理人从制度和
流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 607,821.69
2 应收证券清算款 215,447.92
3 应收股利 -
4 应收利息 719.18
5 应收申购款 - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 823,988.79
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值（元）
占基金资产净值
比例（% ）
流通受限情况说
明
1 600485 信威集团 2,523,340.50 0.22 重大事项停牌
2 000540 中天金融 2,114,067.00 0.18 重大事项停牌
3 601860 紫金银行 50,145.80 0.00 新股未上市
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户
数（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
南方开元沪深 300 交
易型开放式指数证券
投资基金联接基金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
19,479 45,854.48
5,956,753
.00
0.67%
180,298,2
79.00
20.19%
706,944,4
19.00
79.15%
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 杨京京 4,206,454.00 0.47%
2 国信证券股份有限公司 3,448,648.00 0.39%
3 刘剑 2,500,000.00 0.28% 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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4 毛燕蓉 1,700,000.00 0.19%
5 黄爱萍 1,658,100.00 0.19%
6 陈淑兰 1,335,254.00 0.15%
7 徐国忠 1,227,417.00 0.14%
8 孙奇峰 1,203,046.00 0.13%
9 蔡景玲 1,187,729.00 0.13%
10 曹瑞生 943,357.00 0.11%
11
南方开元沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
706,944,419.00 79.15%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金
份额。
§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2013 年 2 月 18 日) 基金份额总额 2,000,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 691,199,451.00
本报告期基金总申购份额 218,000,000.00
减：报告期基金总赎回份额 16,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 893,199,451.00
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。
本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期本基金的审计事务所无变化， 目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
已为本基金提供审计服务 6 年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)的报酬为人民币 91,000.00 元。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 4 330,251,678.11 100.00% 33,026.58 100.00% -
申万宏源 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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渤海证券 1 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
注:交易单元的选择标准和程序 根据 中国 证监 会 《关 于完 善证 券投 资基 金交 易席 位制 度有 关
问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单
元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、 公司 具有 较强 的研 究能 力, 能及 时、 全面 地为 基金 提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行业
研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B： 选择 流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进 行量 化评 比， 并根 据评
比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、 研究 报告 的质 量。 主要 是指 证券 公司 所提 供研 究报 告是 否详 实， 投资 建议 是否 准确 ；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华泰证券 1,749,207.63 100.00% - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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中泰证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
财达证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
联
接
基
金
1 20180101-20181231 498,944,419.00 218,000,000.00 10,000,000.00 706,944,419.00 79.15%
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20% 的基金份额持有人， 在特定赎回比例及市场条件下， 若基金管理人未能以合理价格及时
变现基金 资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
申购份额包含红利再投资和份额折算。
