南方开 元沪深 300 交 易型开放式指数 证
券投资 基金 2018 年 年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 南方 基 金管 理股 份有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日 期：2019 年3 月27 日
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录........................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................. 1
1.2 目录 .................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ..................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................. 8
§4 管理人报告.................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明 .............................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明 ......................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..........................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情 况的说明 ....................................................... 12
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ................................................ 13
§5 托管人报告................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................ 13
§6 审计报告 ................................................................................................................... 13
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................. 13
6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................... 14
§7 年度财务报表 ............................................................................................................ 15
7.1 资产负债表 ........................................................................................................ 15
7.2 利润表 ............................................................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................ 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ............................................................................................................ 46
8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................... 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................ 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................... 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................. 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的前五名债券投资明细 ................ 57 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 58
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................ 58
8.10 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................. 58
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................. 58
8.12 投资组合报告附注............................................................................................ 59
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................. 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................. 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................... 60
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 61
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 61
§ 10 开放式基金份额 变动 ................................................................................................ 61
§ 11 重大事件揭示........................................................................................................... 62
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................. 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................... 62
11.3 涉及基金管理 人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................... 62
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................ 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况................................................................ 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................... 62
11.7 基金租用证券公司交易 单元的有关情况 ............................................................ 62
11.8 其他重大事件................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................. 65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ......................... 65
12.2 影响投资者决 策的其他重要信息....................................................................... 65
§ 13 备查文件目录 .......................................................................................................... 65
13.1 备查文件目录................................................................................................... 65
13.2 存放地点.......................................................................................................... 65
13.3 查阅方式.......................................................................................................... 65
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 南方开元沪深 300ETF
场内简称 南方 300
基金主代码 159925
交易代码 159925
基金运作方式 交易型开放式（ETF ）
基金合同生效日 2013 年 2 月 18 日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 893,199,451.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 4 月 11 日
本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方300 ”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中
的基准权重构建指数化投资 组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调
整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基
金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深 300 指数。
风险收益特征
本基金属股票 基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基
金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
南方基金管理股份有限
公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 常克川 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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电子邮箱
manager@southernfund.
com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999 号基金大
厦 32-42 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999 号基金大
厦 32-42 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518017 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业
广场 2 座普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -21,485,160.09 16,973,349.12 -32,076,088.01
本期利润 -296,876,761.15 242,551,421.54 -104,794,664.23
加权平均基金份额本期利润 -0.3987 0.3387 -0.1271
本期加权平均净值利润率 -26.29% 22.23% -9.81%
本期基金份额净值增长率 -23.92% 25.00% -8.57%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 131,285,965.72 381,492,646.17 158,202,453.00
期末可供分配基金份额利润 0.1470 0.5519 0.2134
期末基金资产净值 1,150,075,358.48 1,169,879,459.64 1,003,619,607.91
期末基金份额净值 1.2876 1.6925 1.3540
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 21.79% 60.09% 28.07%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益， 由于本基
金采用摊余成本法核算， 所以， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额
相等；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数；
4.本基金已于 2013 年 3 月 11 日对原开元证券投资基金退市时的基金份额进行了折算，
基金折算比例为 1:0.876726296 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -12.53% 1.64% -12.45% 1.64% -0.08% 0.00%
过去六个月 -13.36% 1.50% -14.25% 1.50% 0.89% 0.00%
过去一年 -23.92% 1.34% -25.31% 1.34% 1.39% 0.00%
过去三年 -13.05% 1.18% -19.31% 1.18% 6.26% 0.00%
过去五年 42.18% 1.53% 29.21% 1.53% 12.97% 0.00% 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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自基金合同
生效起至今
21.79% 1.51% 9.98% 1.52% 11.81% -0.01%
3.2.2 自基 金转 型以 来基 金份 额累 计净 值增 长率 变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
3.2.3 过去 五年 以来 基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018 年 1 月， 公司 整体 变更 设立 为南 方基 金管 理股 份有 限公 司,注册 资本 金 3 亿元人民
币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司 45% 、深圳市投资控股有限公司 30% 、厦门国际
信托有限公司 15% 及兴业证券股份有限公司 10% 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、
深圳 、 南京 等地 设有 分公 司， 在香 港和 深圳 前海 设有 子公 司 —— 南方东英资产管理有限公司
（香 港子 公司 ） 和南 方资 本管 理有 限公 司 （深 圳子 公司 ） 。 其中 ， 南方 东英 是境 内基 金公 司
获批成立的第一家境外分支机构。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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截至 报告 期末 ， 南方 基金 管理 股份 有限 公司 （不 含子 公司 ） 管理 资产 规模 近 8,300 亿元，
旗下管理 178 只开 放式 基金 ， 多个 全国 社保 、 基本 养老 保险 、 企业 年金 和专 户理 财投 资组 合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗文杰
本基金
基金经
理
2013 年 5
月 17 日
- 13 年
女，美国南加州大学数学金融硕士、美
国加州大学计算机科学硕士，具有基金
从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银
行，从事量化分析工作。2008 年 9 月加
入南方基金，任南方基金数量化投资部
基金经理助理；2013 年 4 月起担任数量
化投资部基金经理；现任指数投资部总
经理。 2013 年 5 月至 2015 年 6 月， 任南
方策略基金经理；2013 年 4 月至今，任
南方 500、 南方 500ETF 基金经理； 2013
年 5 月至 今， 任南 方 300 、 南方 开元 沪深
300ETF 基金经理；2014 年 10 月至今，
任 500 医药基金经理； 2015 年 2 月至今，
任南方恒生 ETF 基金经理；2016 年 12
月至今，任南方安享绝对收益、南方卓
享绝对收益基金经理； 2017 年 7 月至今，
任恒生联接基金经理； 2017 年 8 月至今，
任南方房地产联接、南方房地产 ETF 基
金经理； 2017 年 11 月至今 ， 任南 方策 略、
南方量化混合基金经理；2018 年 2 月至
今， 任 H 股 ETF 、 南方 H 股 ETF 联接基
金经理；2018 年 4 月至 今， 任 MSCI 基
金基金经理； 2018 年 6 月至 今， 任 MSCI
联接基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以
及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券
从业人员范围的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法
规、 中国 证监 会和 本基 金基 金合 同的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金
资产 ， 在严 格控 制风 险的 基础 上， 为基 金份 额持 有人 谋求 最大 利益 。 本报 告期 内， 基金 运作南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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整体 合法 合规 ， 没有 损害 基金 份额 持有 人利 益。 基金 的投 资范 围、 投资 比例 及投 资组 合符 合
有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的
规定 ， 针对 股票 、 债券 的一 级市场申购和二级市场交易等投资管理活动 ， 以及授权、 研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、
基金等证券池管理制度和细则， 投资管理制度和细则， 集中交易管理办法， 公平交易操作指
引， 异常 交易 管理 制度 等公 平交 易相 关的 公司 制度 或流 程指 引。 通过 加强 投资 决策 、 交易 执
行的 内部 控制 ， 完善 对投 资交 易行 为的 日常 监控 和事 后分 析评 估， 以及 履行 相关 的报 告和 信
息披 露义 务， 切实 防范 投资 管理 业务 中的 不公 平交 易和 利益 输送 行为 ， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ，
完善相应制度及流程， 通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行， 公
平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交
易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价
率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情 况不 存在 ， 并且 交易 占优 比也 没有 明显 异常 ， 未发
现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投 资组合
参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的
交易次数为 7 次， 是由 于投 资组 合接 受投 资者 申赎 后被 动增 减仓 位以 及投 资组 合的 投资 策略
需要所致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
报告期内，沪深 300 指数跌 25.31% 。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日
内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统” 、“ETF 现金 流精 算系 统 ”等 ，将 本基 金的
跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差， 对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最
小化； 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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(2) 报告期内指数成份股 （包括调出指数成分股） 的长期停牌， 引起的成份股权重偏离
及基金整体仓位的微小偏离；
(3) 股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4) 报告 期内 ， 我们 根据 指数 每半 年度 成份 股调 整进 行了 基金 调仓 ， 事前 我们 制定 了详
细的 调仓 方案 ， 在实 施过 程中 引入 多方 校验 机制 防范 风险 发生 ， 从实 施结 果来 看， 效果 良好 ，
跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为-23.92% ，同期业绩基准增长率为-25.31% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2018 年全球经济基本面分化严重，美国经济一枝独秀，联储持续加息，美元强势导致
新兴市场经济雪上加霜，中美贸易战更是给全球经济笼罩了一层阴霾。展望2019 年，预计
美联储的持续加息将对消费和投资均有较大抑制作用， 对经济增长的负向作用将越来越明显。
国内经济方面， "投资、消费、进出口”三驾马车均面临较大的下行压力。 同时 A 股市场
估值接近历史底部， 凸显长期配置价值。
本基金为 指数 基金 ， 作为 基金 管理 人， 我们 将通 过严 格的 投资 管理 流程 、 精确 的数 量化
计算 、 精益 求精 的工 作态 度、 恪守 指数 化投 资的 宗旨 ， 力求 实现 对 标的 指数 的有 效跟 踪， 为
持有人提供与之相近的收益。 投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格， 借助投资
本基金参与市场。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 根据 法律 法规 、 监管 要求 和业 务发 展情 况， 坚持 从保 护基 金
持有人利益出发， 树立并坚守 “全员合规、 合规从高层做起、 合规创造价值、 合规是公司生
存基 础” 的合 规理 念， 继续 致力 于合 规与 内控 机制 的完 善， 积极 推 动主 动合 规风 控管 理， 持
续加强业务风险的控制与防范， 确保各项法规和管理制度的落实， 保证基金合同得到严格履
行。
本报 告期 内， 本基 金管 理人 结合 新法 规的 实施 、 新的 监管 要求 和公 司业 务发 展实 际情 况，
积极推动监管新规落实， 持续完善内部控制体系和内部控制制度、 业务流程， 并积极开展形
式丰富的合规培训与考试， 加强员工行为规范检查、 加大合规问责力度 ， 强化全员合规、 主
动合 规理 念； 对公 司投 研交 易、 市场 销售 、 后台 运营 及人 员管 理等 业务 开展 了定 期稽 核、 专
项稽核及多项自查， 检查业务开展的合规性和制度执行的有效性， 排查业务中的风险点并完
善内 控措 施， 促进 公 司业务合规运作、 稳健经营； 采取事前防范 、 事中控制和事后监督等三
阶段 工作 ， 持续 完善 投资 合规 风控 制度 流程 和系 统， 加强 流动 性指 标等 重要 指标 的监 控和 内南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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幕交 易防 控， 有效 确保 投研 交易 业务 合规 运作 ； 积极 参与 新产 品、 新业 务合 规评 估工 作， 保
障新 产品 、 新业 务合 规开 展； 严格 审查 基金 宣传 推介 材料 ， 及时 检查 基金 销售 业务 的合 法合
规情 况， 督促 落实 投资 者适 当性 管理 制度 ； 完成 各项 信息 披露 工作 ， 保障 所披 露信 息的 真实
性、 准确 性和 完整 性； 继续 按照 风险 为本 的原 则积 极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一 步升 级反 洗
钱业 务系 统， 优化 其他 反洗 钱资 源配 置， 重点 推进 《法 人 金融机构洗钱和恐怖融资风险管理
指引 （试 行） 》 的具 体落 实工 作， 加强 业务 部门 反洗 钱风 险评 估频 率， 将反 洗钱 工作 贯穿 于
公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 积极健全内
部管 理制 度， 不断 提高 监察 稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努力 防范 各种 风险 ， 切实 保护 基金
资产的安全与利益。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人应严格按照 企业会计准则 、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管
理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度， 明确基金估值的程序和技术； 建立了
估值 委员 会， 组成 人员 包括 副总 经理 、 督察 长、 权益 研究 部总 经理 、 指数 投资 部总 经理 、 现
金投资部总经理、 风险管理部总经理及运作保障部总经理等。 本基金管理人使用可靠的估值
业务 系统 ， 估值 人员 熟悉 各类 投资 品种 的估 值原 则和 具体 估值 程序 。 估值 流程 中包 含风 险监
测、 控制 和报 告机 制。 基金 管理 人改 变估 值技 术， 导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上的，
对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业 意见 。 本基 金托
管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 定价服务机构按照商业合同约定提
供定 价服 务。 基金 经理 可参 与估 值原 则和 方法 的讨 论， 但不 参与 估值 价格 的最 终决 策。 本报
告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金合同约定，当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可
进行 收益 分配 。 基金 管理 人对 基金 份 额净 值增 长 率和 标的 指 数同 期增 长率 的计 算 方法 参见
《招 募说 明书 》 ； 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽 可能 贴近 标的 指数 同期 增长
率为原则进行收益分 配。 基于 本基 金的 性质 和特 点， 本基 金收 益分 配不 须以 弥补 亏损 为前 提，
收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金收益分配条件的前提下，
本基金收益分配每年最多 12 次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原
则确 定。 基金 收益 分配 基准 日即 期末 可供 分配 利润 计算 截止 日； 本基 金收 益分 配采 取现 金分
红方式；《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。
4.9 报告 期内 基金 持 有人数或基金资产净值预警说明
报告 期内 ， 本基 金未 出现 连续 二十 个交 易日 基金 份额 持有 人数 量不 满二 百人 或者 基金 资
产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 南方 开元 沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托
管过 程中 ， 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合 同的 有关 规定 ， 不存 在任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的
说明
本报 告期 内， 南方 开元 沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 南方基金
管理股份有限公司在南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、 基金资
产净 值计 算、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基金 费用 开支 等问 题上 ， 不存 在任 何损 害基 金份
额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 南
方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方开元沪深 300 交易型开
放式指数证券投 资基金 2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第 23132 号 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体
基金份额持有人：
审计意见
( 一) 我们审计的内容我们审计了南方开元沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金( 以下简称“南方开元沪深
300ETF ” ) 的财 务报 表， 包 括 2018 年 12 月 31 日的资产负
债表， 2018 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表
以及财务报表附注。( 二) 我们的意见我们认为，后附的财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会( 以下简称“中
国证监会”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称“中国
基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了南方开元沪深 300ETF2018 年 12 月
31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变
动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。 审计 报告 的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我
们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供
了基 础。 按照 中国 注册 会计 师职 业道 德守 则， 我们 独立 于
南方开元沪深 300ETF ，并履行了职业道德方面的其他责
任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
南方开元沪深 300ETF 的基金管理人南方基金管理股份有
限公司( 以下简称“基金管理人”) 管理层负责 按照企业会
计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反
映， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表
时， 基金 管理 人管 理层 负责 评估 南方 开元 沪深 300ETF 的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项( 如适用) ，并
运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算南方
开元沪深 300ETF 、终止运营或别无其他现实的选择。基
金管理人治理层负责监督南方开元沪深300ETF 的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的
审计 报告 。 合理 保证 是高 水平 的保 证， 但并 不能 保证 按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错
报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决 策， 则通 常认 为错 报是 重大 的。 在按 照审 计准 则执 行
审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：( 一) 识别和评估由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序
以应对 这些 风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发
表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意
遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。( 二) 了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。( 四) 对基金管理人
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据
获取的审计证据， 就可能导致对南方开元沪深 300ETF 持
续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定
性， 审计 准则 要求 我们 在审 计报 告中 提请 报表 使用 者注 意
财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表
非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审 计报 告日 可获 得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方开元沪深
300ETF 不能持续经营。( 五) 评价财务报表的总体列报、
结构和内容( 包括披露) ， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相
关交 易和 事项 。 我们 与基 金管 理人 治理 层就 计划 的审 计范
围、 时间 安排 和重 大审 计发 现等 事项 进行 沟通 ， 包括 沟通
我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 曹阳
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永
道中心 11 楼
审计报告日期 2019 年 3 月 25 日
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末 2018 年 12 月 31
日
上年度末 2017 年 12 月
31 日 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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资产：
银行存款 7.4.7.1 720,447.89 972,867.37
结算备付金
1,054,009.34 1,693,524.87
存出保证金
607,821.69 1,173,598.91
交易性金融资产 7.4.7.2 1,149,686,780.19 1,167,836,490.54
其中：股票投资
1,149,469,780.19 1,166,870,890.54
基金投资
- -
债券投资
217,000.00 965,600.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
215,447.92 289,774.45
应收利息 7.4.7.5 719.18 1,403.05
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,152,285,226.21 1,171,967,659.19
负债和所有者权益 附注号
本期末 2018 年 12 月 31
日
上年度末 2017 年 12 月
31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
364,758.31 250,215.96
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
501,645.97 495,443.42
应付托管费
100,329.21 99,088.66
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 14,187.49 14,522.96
应交税费
18.77 - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,228,927.98 1,228,928.55
负债合计
2,209,867.73 2,088,199.55
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,018,789,392.76 788,386,813.47
未分配利润 7.4.7.10 131,285,965.72 381,492,646.17
所有者权益合计
1,150,075,358.48 1,169,879,459.64
负债和所有者权益总计
1,152,285,226.21 1,171,967,659.19
注： 报告 截止 日2018 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.2876 元， 基金 份额 总额893,199,451.00
份。
7.2 利润表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期2018 年1 月1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间2017 年
1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
一、收入
-289,078,931.23 250,094,274.61
1. 利息收入
74,365.36 52,126.25
其中：存款利息收入 7.4.7.11 73,415.64 51,889.00
债券利息收入
949.72 237.25
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “-”
填列）
-13,291,709.70 24,463,964.85
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -34,673,678.91 1,579,295.15
基金投资收益
- - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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债券投资收益 7.4.7.13 111,868.99 106,230.17
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 -2,428,346.47 1,045,896.86
股利收益 7.4.7.16 23,698,446.69 21,732,542.67
3. 公允价值变动收益（损
失以 “-” 号填列）
7.4.7.17 -275,391,601.06 225,578,072.42
4. 汇兑收益（损失以
“ － ”号填列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “-”
号填列）
7.4.7.18 -469,985.83 111.09
减：二、费用
7,797,829.92 7,542,853.07
1. 管理人报酬 7.4.10.2.1 5,643,800.19 5,446,218.79
2. 托管费 7.4.10.2.2 1,128,760.04 1,089,243.80
3. 销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4. 交易费用 7.4.7.19 233,938.13 229,161.35
5. 利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6. 税金及附加
1,202.65 -
7. 其他费用 7.4.7.20 790,128.91 778,229.13
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-296,876,761.15 242,551,421.54
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”
号填列）
-296,876,761.15 242,551,421.54
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
788,386,813.47 381,492,646.17 1,169,879,459.64
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- -296,876,761.15 -296,876,761.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
230,402,579.29 46,670,080.70 277,072,659.99
其中：1.基金申购款 248,652,288.55 56,757,369.03 305,409,657.58
2.基金赎回款 -18,249,709.26 -10,087,288.33 -28,336,997.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
1,018,789,392.76 131,285,965.72 1,150,075,358.48
项目
上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
845,417,154.91 158,202,453.00 1,003,619,607.91
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 242,551,421.54 242,551,421.54
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“－”号填列）
-57,030,341.44 -19,261,228.37 -76,291,569.81
其中：1.基金申购款 11,406,068.29 3,611,245.99 15,017,314.28
2.基金赎回款 -68,436,409.73 -22,872,474.36 -91,308,884.09
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
788,386,813.47 381,492,646.17 1,169,879,459.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____ 杨小松___
____ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金是根据原开元证券投资基金(以下简
称 “基 金开 元”)基金份额持有人大会 2013 年 1 月 4 日决 议通 过的 《关 于开 元证 券投 资基 金
转型有关事项的议案》 ， 并经中国证券监督管理委员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会”) 证监许可
[2013]61 号《关于核准开元证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议
的批 复》 核准 ， 由原 基金 基金 开元 转型 而来 。 原基 金基 金开 元为 契 约型 封闭 式基 金， 于深 圳
证券交易所( 以下 简称 “深 交所 ”)交易 上市 ， 存续 期限 为 15 年期 ， 至 2013 年 3 月 27 日止。
根据深交所深证上[2013] 55 号《终止上市通知书》，原基金基金开元于 2013 年 2 月 8 日
提前终止上市权利登记。 自 2013 年2 月 18 日起 ， 原基 金基 金开 元终 止上 市， 并更 名为 南方
开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金( 以下 简称 “本 基金 ”)。 原 《开 元证 券投 资基
金基 金合 同》 失效 ， 《南 方开 元沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于同一
日生 效。 本基 金为 契约 型的 交易 型开 放式 基金 ， 存续 期间 不定 。 本基 金的 基金 管理 人为 南方
基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司， 已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更
登记)，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金基金开元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 1,853,841,542.50 元，已
于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。 根据 《南方开元沪深 300 交易
型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于南方开元沪深 300ETF 基金集中申购结果
和原基金开元份额折算结果的公告》 的有关规定， 本基金以 2013 年 3 月 11 日为基金份额折
算基准日对投资人持有的原基金基金开元份额进行了折算， 折算比例为 0.876726296 ， 并于
2013 年 3 月 13 日完成了变更登记。
本基 金于基金合同生效后自2013 年2 月25 日至2013 年3 月11 日期间内开放集中申购，
共募集人民币 2,205,746,859.00 元(含集中申购募集股票市值)，其中包括折合为基金份额
的集中申购资金利息 69,869.00 元， 业经 普华 永道 中天 会计 师事 务所 有限 公司 普华 永道 中天
验字(2013) 第 146 号审验报告予以验证。 上述集中申购募集资金已 按 2013 年 3 月 11 日基金
份额折算后的基金份额净值 1.0000 元折合为 2,205,746,859.00 份基 金份 额， 其中 包括 集中
申购资金利息折合的 69,869.00 份基金份额，并于 2013 年3 月 15 日进行了确认登记。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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经深交所深证上[2013]111 号审核同意，本基金 3,959,199,451.00 份基金份额于 2013
年 4 月 11 日在深交所挂牌交易。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《南 方开 元沪 深 300 交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深 300 指数 ， 追
求跟踪偏离度和跟踪误差最小化； 在正常市场情况下， 力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝
对值不超过 0.1% ，年跟踪误差不超过 2% 。本基金主要投资于标的指数的成份股和备选成份
股；为更好地实现投 资目标，本基金可少量投资于非成份股( 包含中小板、创业板及其他经
中国证监会核准发行的股票)、 一级 市场 新股 或增 发的 股票 、 衍生 工具(权证 、 股指 期货 等)、
债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行
票据 、 中期 票据 、 短期 融资 券等)、 资产 支持 证券 、 债券 回购 、 银行 存款 等固 定收 益类 资产 、
现金 资产 、 货币 市场 工具 以及 中国 证监 会允 许基 金投 资的 其他 金融 工具 。 本基 金投 资于 标的
指数 成份 股、 备选 成份 股的 资产 比例 不低 于基 金资 产净 值的 95%， 权证 、 股指 期货 及其 他金
融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规 定执 行。 本基 金的 业绩 比较 基准 为沪 深 300
指数。
本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以本基金为目标 ETF ， 根据 《南 方沪 深
300 指数证券投资基金基金合同》 的约定于 2013 年 4 月 17 日召开基金份额持有人大会审议
通过 《关 于南 方沪 深 300 指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》 ， 并经中国
证监会证监许可[2013]674 号 《关 于核 准南 方沪 深 300 指数证券投资基金基金份额持有人大
会有关变更基金投资范围等事项决议的批复》 核准， 于 2013 年 5 月 16 日将管理的南方沪深
300 指数证券投资基金变更为南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(以下 简称 “南 方开 元沪 深 300ETF 联接基金”)。 南方 开元 沪 深 300ETF 联接基金为契约型开
放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019 年3 月25 日批准
报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则－
基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下 合称 “企 业会 计准 则”) 、 中国 证监 会颁 布
的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告和半年度报告>》、中国证券投资基
金业协会(以下 简称 “中 国基 金业 协会 ”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《南
方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和在财务报表附 注 7.4.4 所列示
的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基 金财 务报 表的 编制 符 合企 业会 计准 则和 中 国证 监会 发布 的关 于 基金 行业 实务 操作
的有关规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及自 2018
年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款 项、 可供 出售 金融 资产 及持 有至 到期 投资 。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融
资产 列示 外， 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 交易 性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其
他金 融负 债。 本基 金目 前暂 无金 融负 债分 类为 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得 时发 生的 相关 交易 费用 计入
当期 损益 ； 对于 支付 的价 款中 包含 的债 券起 息日 或上 次除 息日 至购 买日 止的 利息 ， 单独 确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转 入方 ； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易
且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定
公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，
应对市场交易价格进行调 整， 确定 公允 价值 。 与上 述投 资品 种相 同 ， 但具 有不 同特 征的 ， 应
以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该
限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行 的情 况下 ， 才可 以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估
值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于基 金份 额折 算 引起 的实 收基 金份 额 变动 于基 金 份额 折算 日 根据 折算 前的 基金 份 额数 及确
定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未分 配的 已实 现损 益占 基金 净值 比例 计算 的金 额。 未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确 认和计量
股票 投资 在持 有期 间应 取 得的 现金 股利 扣除 由 上市 公司 代扣 代缴 的 个人 所得 税后 的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在
适用 情况 下由 债 券发 行企 业代 扣代 缴 的个 人所 得 税及 由基 金 管理 人缴 纳的 增值 税 后的 净额
确认为利息收入。
以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融 资产 在持 有期 间的 公 允价 值变 动确 认为
公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由
基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公
允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基 金的 管理 人报 酬和 托 管费 在费 用涵 盖期 间 按基 金合 同约 定的 费 率和 计算 方法 逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 当基金份额净值增长率超
过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额
净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 收益分配后有可能使除息
后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常 活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期
评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交 易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情 况， 本基 金根 据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的
通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政 部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一
步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充
通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关
于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要
税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管 产品 管理 人 运营 资管 产品 过程 中 发生 的增 值 税应 税行 为 ，暂 适用 简易 计税 方 法， 按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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为， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的
增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款
服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营
资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售
额，或者以 2017 年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在1 个月以内(含 1
个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)
的， 暂减 按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持
有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利 收入 ， 按照 上述 规 定计 算纳 税， 持股 时间 自
解禁 日起 计算 ； 解禁 前取 得的 股息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
活期存款 720,447.89 972,867.37
定期存款 0.00 -
其中：存款期限 1 个月以内 0.00 -
存款期限 1-3 个月 0.00 -
存款期限 3 个月以上 0.00 -
其他存款 0.00 -
合计 720,447.89 972,867.37
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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股票 1,275,051,233.11 1,149,469,780.19 -125,581,452.92
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 217,000.00 217,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 217,000.00 217,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,275,268,233.11 1,149,686,780.19 -125,581,452.92
项目
上年度末 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,017,003,639.54 1,166,870,890.54 149,867,251.00
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 965,600.00 965,600.00 -
银行间市场 - - -
合计 965,600.00 965,600.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,017,969,239.54 1,167,836,490.54 149,867,251.00
于 2018 年 12 月 31 日，股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款的估值
增值为零(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日
合同/ 名义金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 5,409,480.00 - - -
－股指期货 5,409,480.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 5,409,480.00 - - -
项目
上年度末 2017 年 12 月 31 日
合同/ 名义金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 7,327,422.86 - - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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其他衍生工具 - - - -
合计 7,327,422.86 - - -
衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资， 净额为 0。 在当 日无 负债 结算 制度
下， 结算 准备 金已 包括 所持 股指 期货 合约 产生 的持 仓损 益， 则衍 生金 融资 产项 下的 股指 期货
投资与相关的期货暂收款( 结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于 2018 年 12 月
31 日，本基金持有的股指期货合约情况如下：
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市值 公允价值变动
IF1901 IF1901
6
5,406,480.00 -3,000.00
减：可抵销期货暂收款
-3,000.00
股指期货投资净额
-
注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
无。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 132.09 215.66
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 567.87 1,098.57
应收债券利息 13.32 83.92
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 5.90 4.90
合计 719.18 1,403.05
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第29 页共 65 页
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 14,187.49 14,522.96
银行间市场应付交易费用 - -
合计 14,187.49 14,522.96
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 - -
其他 0.00 -
预提费用 391,000.00 391,000.00
应付指数使用费 87,927.98 87,928.55
合计 1,228,927.98 1,228,928.55
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 691,199,451.00 788,386,813.47
本期申购 218,000,000.00 248,652,288.55
本期赎回（以“- ”号填列） -16,000,000.00 -18,249,709.26
基金份额折算变动份额 - -
本期末 893,199,451.00 1,018,789,392.76
本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 650,555,624.87 -269,062,978.70 381,492,646.17
本期利润 -21,485,160.09 -275,391,601.06 -296,876,761.15
本期基金份额交易
产生的变动数
190,665,012.57 -143,994,931.87 46,670,080.70
其中：基金申购款 205,766,959.03 -149,009,590.00 56,757,369.03
基金赎回款 -15,101,946.46 5,014,658.13 -10,087,288.33
本期已分配利润 - - -
本期末 819,735,477.35 -688,449,511.63 131,285,965.72
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 18,955.22 19,473.61 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 54,281.03 32,155.99
其他 179.39 259.40
合计 73,415.64 51,889.00
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投资收益 —— 买卖股票差价
收入
-39,356,236.09 -1,235,163.10
股票投资收益 —— 赎回差价收入 4,682,557.18 2,814,458.25
股票投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 -34,673,678.91 1,579,295.15
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 154,560,136.66 161,274,125.22
减：卖出股票成本总额 193,916,372.75 162,509,288.32
买卖股票差价收入 -39,356,236.09 -1,235,163.10
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 28,336,997.59 91,308,884.11
减：现金支付赎回款总额 -185,783.42 678,048.07
减：赎回股票成本总额 23,840,223.83 87,816,377.79
赎回差价收入 4,682,557.18 2,814,458.25
7.4.7.12.4 股票投资收益—— 申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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债券投资收益 —— 买卖 债券 （债
转股及债券到期兑付） 差价收入
111,868.99 106,230.17
债券投资收益 —— 赎回差价收
入
- -
债券投资收益 —— 申购差价收
入
- -
合计 111,868.99 106,230.17
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
1,749,207.63 1,871,383.50
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
1,636,300.00 1,765,000.00
减：应收利息总额 1,038.64 153.33
买卖债券差价收入 111,868.99 106,230.17
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 ——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 ——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申 购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额 2018 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间收益金额
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
股指期货- 投资收益 -2,428,346.47 1,045,896.86
合计 -2,428,346.47 -
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 23,698,446.69 21,732,542.67
基金投资产生的股利收益 - -
合计 23,698,446.69 21,732,542.67
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -275,448,703.92 225,345,555.28
—— 股票投资 -275,448,703.92 225,345,555.28
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 57,102.86 232,517.14
—— 权证投资 - -
期货 - -
—— 期货投资 57,102.86 232,517.14
3. 其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -275,391,601.06 225,578,072.42
于 2018 年 12 月 31 日，股票投资的公允价值和公允价值变动均包含可退替代款 的估值
增值零元(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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项目
本期 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 -469,985.83 111.09
合计 -469,985.83 111.09
替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 补入被替代股票的实际
买入成本与申购确认日估值的差额， 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认
日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 233,938.13 229,161.35
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 233,938.13 229,161.35
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费用 91,000.00 91,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
指数使用费 338,627.91 326,773.13
银行费用 501.00 456.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 790,128.91 778,229.13
指数 使用 费为 支付 标的 指 数供 应商 的标 的指 数 许可 使用 费， 按前 一 日基 金资 产净 值的
0.03% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 ， 按季 支付 ， 标的 指数 许可 使用 费的 收取 下限 为每 季度( 自然
季度)人民币 50,000 元。
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司( “南方基金”) 基金管理人
中国工商银行股份有限公司( “中国工商银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司( “华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司( “兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金 ( “南 方开 元沪 深 300ETF 联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基
金
1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据 《南 方基 金管 理有 限公 司法 定名 称变 更的 公告 》 ， 公司 名称 由 “南 方基 金管 理有
限公 司” 变更 为 “南 方基 金管 理股 份有 限公 司” ， 公司 股权 结构 等事 项未 发生 变化 ， 并已 于
2018 年 1 月 4 日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
华泰证券 330,251,678.11 100.00% 325,836,837.72 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 33,026.58 100.00% 14,187.49 100.00%
关联方名称
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第35 页共 65 页
华泰证券 32,584.24 100.00% 14,522.96 100.00%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算。
2.该类 佣金 协 议的 服务 范 围还 包括 佣金 收取 方 为本 基金 提供 的证 券 投资 研究 成果 和市
场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管
理费
5,643,800.19 5,446,218.79
其中：支付销售机构的客户
维护费
- -
支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50%
/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,128,760.04 1,089,243.80
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% /
当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券（ 含回 购） 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
无。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第36 页共 65 页
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
南方开元沪深 300ETF 联
接基金
706,944,419.0
0
79.15%
498,944,419.0
0
72.19%
南方开元沪深 300ETF 联接基金投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募
说明书的规定执行。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 720,447.89 18,955.22 972,867.37 19,473.61
本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
(1)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 2,627,800 股中国工商银行的 A 股普通股，成
本总额为人民币 12,870,089.79 元， 估值 总额 为人 民币 13,901,062.00 元， 占基 金资 产净 值
的比例为1.21%(2017 年12 月31 日： 本基 金持 有2,136,800 股 中国 工商 银行 的A 股普通股，
成本总额为人民币 9,923,298.33 元，估值总额为人民币 13,248,160.00 元，占基金资产净
值的比例为 1.13%) 。
(2)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 398,000 股华泰证券的 A 股普通股，成本总额
为人民币 6,941,047.81 元， 估值 总额 为人 民币 6,447,600.00 元， 占基 金资 产净 值的 比例 为
0.56%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 323,600 股华泰证券的 A 股普通股，成本总额为人
民币 5,925,708.14 元 ，估 值总 额为 人 民币 5,585,336.00 元， 占 基金 资产 净值 的 比例 为
0.48%) 。
(3)于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 571,217 股兴业证券的 A 股普通股，成本总额
为人民币 5,062,391.43 元， 估值 总额 为人 民币 2,650,446.88 元， 占基 金资 产净 值的 比例 为
0.23%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 459,817 股兴业证券的 A 股普通 股，成本总额为人
民币 4,784,463.40 元 ，估 值总 额为 人 民币 3,347,467.76 元， 占 基金 资产 净值 的 比例 为
0.29%) 。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第37 页共 65 页
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
601860 紫金银行
2018 年
12 月 20
日
2019 年
1 月 3
日
新股未
上市
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：张）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
110049 海尔转债
2018 年
12 月 19
日
2019 年
1 月 18
日
新债 未
上市
100.0
0
100.0
0
2,170 217,000.00 217,000.00 -
基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，
在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，
从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末成本总额 期末估值总额
备
注
600030
中信
证券
2018 年 12
月 25 日
重大
事项
停牌
16.01
2019 年 1
月 10 日
17.15 959,192 18,283,059.32 15,356,663.92 -
600485
信威
集团
2016 年 12
月 26 日
重大
事项
停牌
14.59 尚未复牌 - 172,950 3,525,089.73 2,523,340.50 -
000540
中天
金融
2017 年 8
月 21 日
重大
事项
停牌
4.87
2019 年 1
月 2 日
4.38 434,100 2,491,482.07 2,114,067.00 -
本基金截至 2018 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第38 页共 65 页
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金是指数型基金， 紧密跟踪沪深 300 指数 ， 具有 与标 的指 数以 及标 的指 数所 代表 的
股票市场相似的风险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基金以
标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象。 本基金采用完全复制法， 跟踪沪深300 指数，
以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化
投资 。 股票 在投 资组 合中 的权 重原 则上 根据 标的 指数 成份 股及 其权 重的 变动 而进 行相 应调 整。
但在因特殊情况( 如流动性不足等) 导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理人将搭配使用
其他合理方法进行适当的替代 ，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核心的、
由督 察长 、 风险 控制 委员 会、 监察 稽核 部、 风险 管理 部和 相关 业务 部门 构成 的四 级风 险管 理
架构 体系 。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设立 风险 管理 委员 会， 负责 制定 风险 管理 的宏 观
政策 ， 审议 通过 风险 控制 的总 体措 施等 ； 在管 理层 层面 设立 风险 控制 委员 会， 讨论 和制 定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和
风险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风 险分析与绩效评估，
督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基 金的 基金 管理 人对 于 金融 工具 的风 险管 理 方法 主要 是通 过定 性 分析 和定 量分 析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的
限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估 ， 并通过相应决策， 将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第39 页共 65 页
在交 易所 进行 的 交易 均以 中国 证券 登 记结 算有 限 责任 公司 为 交易 对手 完成 证券 交 收和 款项
清算 ， 违约 风险 可能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险 管理 流程 ， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证
券发行人的信用风险。 信用等级评估以内部信用评级为主， 外部信用评级为辅。 内部债券信
用评级主要考察发行人的经营风险、 财务风险和流动性风险， 以及信用产品的条款和担保人
的情 况等 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人根 据信 用产 品的 内部 评级 ， 通过 单只 信用 产品 投资 占
基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为 0.02%(2017 年 12 月 31 日：0.08%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流
动性风险来自调整基金投资组合时， 由于部分成份股流动性差， 导致本基金难以及时完成组
合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
本基金将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的投资股指期货， 以对冲系统性风险和
某些特殊情况下的流动性风险等， 主要采用流动性好、 交易活跃的股指期货合约， 通过多头
或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 本基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低股票
仓位频繁调整的交易成本和跟 踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理， 通过独立的风险管理部门对本基金的组
合持仓集中度指标、 流通受 限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等
流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。于 2018
年 12 月 31 日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 1.76% 。
同时 ， 本基 金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按
照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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入管 理， 以及 对不 同的 交易 对手 实施 交易 额度 管理 并进 行动 态调 整等 措施 严格 管理 本基 金从
事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基金的基金管理人建立了逆回购交易
质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质押品的风险状况与价值变
动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他
主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保
持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期
内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场 风险 是指 基金 所持 金 融工 具的 公允 价值 或 未来 现金 流量 因所 处 市场 各类 价格 因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2018
年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 720,447.89 - - - 720,447.89
结算备付金 1,054,009.34 - - - 1,054,009.34
存出保证金 13,108.89 - - 594,712.80 607,821.69
交易性金融
资产
- - 217,000.00
1,149,469,78
0.19
1,149,686,78
0.19
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 719.18 719.18
应收股利 - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - 215,447.92 215,447.92
其他资产 - - - - -
资产总计 1,787,566.12 - 217,000.00
1,150,280,66
0.09
1,152,285,22
6.21
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 501,645.97 501,645.97
应付托管费 - - - 100,329.21 100,329.21
应付证券清
算款
- - - 364,758.31 364,758.31
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 14,187.49 14,187.49
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
应交税费 - - - 18.77 18.77
其他负债 - - - 1,228,927.98 1,228,927.98
负债总计 - - - 2,209,867.73 2,209,867.73
利率敏感度
缺口
1,787,566.12 - 217,000.00
1,148,070,79
2.36
1,150,075,35
8.48
上年度末
2017 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 972,867.37 - - - 972,867.37
结算备付金 1,693,524.87 - - - 1,693,524.87
存出保证金 10,827.71 - - 1,162,771.20 1,173,598.91
交易性金融
资产
- - 965,600.00
1,166,870,89
0.54
1,167,836,49
0.54
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 1,403.05 1,403.05
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - 289,774.45 289,774.45
其他资产 - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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资产总计 2,677,219.95 - 965,600.00
1,168,324,83
9.24
1,171,967,65
9.19
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 495,443.42 495,443.42
应付托管费 - - - 99,088.66 99,088.66
应付证券清
算款
- - - 250,215.96 250,215.96
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 14,522.96 14,522.96
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 1,228,928.55 1,228,928.55
负债总计 - - - 2,088,199.55 2,088,199.55
利率敏感度
缺口
2,677,219.95 - 965,600.00
1,166,236,63
9.69
1,169,879,45
9.64
表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
为 0.02%(2017 年 12 月 31 日：0.08%) ，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他 价格 风险 是指 基金 所 持金 融工 具的 公允 价 值或 未来 现金 流量 因 除市 场利 率和 外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易 所上市交易的
股票 ， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的影 响， 也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法， 跟踪沪深 300 指数 ， 以完 全按 照标 的指 数成 份股 组成 及其 权重
构建基金股票投资组合为原则， 通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金投资组合中，南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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沪深 300 指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95% ， 权证 、 股指 期
货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 此外， 本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量，
来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
单位：人民币元
项目
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （% ）
交易性金融资产-
股票投资
1,149,469,780.19 99.95 1,166,870,890.54 99.74
交易性金融资产-
基金投资
- - - -
交易性金融资产-
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 1,149,469,780.19 99.95 1,166,870,890.54 99.74
其他 包 含股 指期 货投 资， 于 2018 年 12 月 31 日， 持仓 数量 为 6 手， 合约 市值 为
5,406,480.00 元( 附注 7.4.7.3) 。 在当 日无 负债 结算 制度 下， 结算 准备 金已 包括 所持 股指 期
货投资产生的持仓损益，则其他中包含的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持
仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末（ 2018 年 12
月 31 日）
上年 度末 （ 2017 年 12
月 31 日）
1. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 上升
5%
57,331,256.62 58,357,295.96
2. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 下降
5%
-57,331,256.62 -58,357,295.96
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1)基金申购款
于 2018 年度 ，本 基 金申 购基 金份 额 的对 价 总额 为 305,409,657.58 元(2017 年度：
15,017,314.30 元)， 其中 包括 以股 票支 付的 申购 款 296,553,456.29 元和以现金支付的申购南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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款 8,856,201.29 元(2017 年度：其中包括以股票支付的申购 款 15,008,433.00 元和以现金
支付的申购款 8,881.30 元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债 在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为 1,129,425,562.97 元，属于第二层次的余额为 20,261,217.22
元，无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日：第一层次 1,137,377,140.72 元，第二层
次 29,519,385.82 元，第三层次 939,964.00 元)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下： 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2018 年 1 月 1 日
-
939,964.00
939,964.00
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层次
-
-
-
转出第三层次
-
939,964.00
939,964.00
当期利得或损失总额
-
-
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或 损
失
-
-
-
2018 年 12 月 31 日
-
-
-
-
-
-
2018 年 12 月 31 日仍持有
的资产计入 2018 年度损益
的 未 实 现 利 得 或 损 失 的 变
动
—— 公允价值变动损益
交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2017 年 1 月 1 日
-
-
-
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层次
-
939,964.00
939,964.00
转出第三层次
-
-
-
当期利得或损失总额
-
-
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或 损
失
-
-
-
2017 年 12 月 31 日
-
939,964.00
939,964.00
2017 年 12 月 31 日仍持有的第三层次金融资产计 入 2017 年度 损益 的损 失 为 3,093,919.34
元。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12
月 31 日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和公允价值外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 1,149,469,780.19 99.76
其中：股票 1,149,469,780.19 99.76
2 固定收益投资 217,000.00 0.02
其中：债券 217,000.00 0.02
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,774,457.23 0.15
7 其他资产 823,988.79 0.07
8 合计 1,152,285,226.21 100.00
上表中的股票投资项含可退替代款估值增值， 而 8.2 的合计项中不含可退替代款估值增
值。
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2,197,650.00 0.19
B 采矿业 42,163,104.10 3.67
C 制造业 447,806,301.84 38.94
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
35,138,103.83 3.06
E 建筑业 44,992,863.13 3.91
F 批发和零售业 19,088,655.39 1.66
G 交通运输、仓储和邮政业 36,499,297.86 3.17
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
39,946,413.31 3.47
J 金融业 393,778,498.27 34.24
K 房地产业 54,733,844.61 4.76
L 租赁和商务服务业 14,240,413.90 1.24
M 科学研究和技术服务业 960,528.66 0.08 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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N 水利、环境和公共设施管理业 2,700,827.69 0.23
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 6,474,897.80 0.56
R 文化、体育和娱乐业 3,994,787.00 0.35
S 综合 - -
合计 1,144,716,187.39 99.53
8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 境内 股票 投资 组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,589,380.00 0.23
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 50,145.80 0.00
K 房地产业 2,114,067.00 0.18
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,753,592.80 0.41
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1 报告 期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投
资明细
金额单位： 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值
（元）
占基金资产
净值比例
（％）
1 601318 中国平安 1,320,014
74,052,785.4
0
6.44
2 600519 贵州茅台 61,205
36,111,562.0
5
3.14
3 600036 招商银行 1,256,542
31,664,858.4
0
2.75
4 601166 兴业银行 1,518,485
22,686,165.9
0
1.97
5 000651 格力电器 586,164
20,920,193.1
6
1.82
6 000333 美的集团 565,024
20,826,784.6
4
1.81
7 601328 交通银行 3,347,434
19,381,642.8
6
1.69
8 600016 民生银行 3,023,024
17,321,927.5
2
1.51
9 600887 伊利股份 740,698
16,947,170.2
4
1.47
10 601288 农业银行 4,667,474
16,802,906.4
0
1.46
11 600030 中信证券 959,192
15,356,663.9
2
1.34
12 601668 中国建筑 2,558,062
14,580,953.4
0
1.27
13 600276 恒瑞医药 269,095
14,194,761.2
5
1.23
14 000002 万科Ａ 592,113
14,104,131.6
6
1.23
15 600000 浦发银行 1,430,319
14,017,126.2
0
1.22
16 601398 工商银行 2,627,800
13,901,062.0
0
1.21
17 600900 长江电力 804,103
12,769,155.6
4
1.11
18 000858 五粮液 236,170
12,016,329.6
0
1.04
19 002415 海康威视 449,559
11,580,639.8
4
1.01
20 600104 上汽集团 427,341
11,397,184.4
7
0.99
21 601601 中国太保 382,864 10,884,823.5 0.95 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第49 页共 65 页
2
22 601766 中国中车 1,185,168
10,690,215.3
6
0.93
23 600048 保利地产 869,609
10,252,690.1
1
0.89
24 601169 北京银行 1,803,549
10,117,909.8
9
0.88
25 000001 平安银行 1,046,311 9,814,397.18 0.85
26 601988 中国银行 2,568,155 9,271,039.55 0.81
27 600837 海通证券 985,746 8,674,564.80 0.75
28 601211 国泰君安 549,500 8,418,340.00 0.73
29 600028 中国石化 1,514,257 7,646,997.85 0.66
30 000725 京东方Ａ 2,887,982 7,595,392.66 0.66
31 601229 上海银行 665,826 7,450,592.94 0.65
32 601818 光大银行 1,940,485 7,179,794.50 0.62
33 601888 中国国旅 118,956 7,161,151.20 0.62
34 600585 海螺水泥 243,253 7,122,447.84 0.62
35 601857 中国石油 986,943 7,115,859.03 0.62
36 600019 宝钢股份 1,084,885 7,051,752.50 0.61
37 002304 洋河股份 73,473 6,959,362.56 0.61
38 603288 海天味业 98,523 6,778,382.40 0.59
39 601688 华泰证券 398,000 6,447,600.00 0.56
40 601390 中国中铁 908,692 6,351,757.08 0.55
41 600690 青岛海尔 445,706 6,173,028.10 0.54
42 601186 中国铁建 560,903 6,097,015.61 0.53
43 601006 大秦铁路 724,306 5,961,038.38 0.52
44 600009 上海机场 117,340 5,956,178.40 0.52
45 600050 中国联通 1,134,489 5,865,308.13 0.51
46 600015 华夏银行 781,423 5,774,715.97 0.50
47 000063 中兴通讯 290,275 5,686,487.25 0.49
48 002594 比亚迪 110,517 5,636,367.00 0.49
49 600309 万华化学 200,166 5,602,646.34 0.49
50 600340 华夏幸福 219,730 5,592,128.50 0.49
51 600031 三一重工 665,531 5,550,528.54 0.48
52 300059 东方财富 440,889 5,334,756.90 0.46
53 601939 建设银行 817,624 5,208,264.88 0.45
54 002142 宁波银行 317,350 5,147,417.00 0.45
55 600919 江苏银行 843,900 5,038,083.00 0.44
56 001979 招商蛇口 289,284 5,019,077.40 0.44
57 601899 紫金矿业 1,475,187 4,927,124.58 0.43
58 601989 中国重工 1,114,935 4,738,473.75 0.41
59 002027 分众传媒 894,040 4,684,769.60 0.41
60 600999 招商证券 348,695 4,672,513.00 0.41 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第50 页共 65 页
61 601009 南京银行 723,261 4,672,266.06 0.41
62 000538 云南白药 63,117 4,668,133.32 0.41
63 000776 广发证券 360,469 4,570,746.92 0.40
64 000338 潍柴动力 589,860 4,541,922.00 0.39
65 002024 苏宁易购 453,536 4,467,329.60 0.39
66 002230 科大讯飞 178,457 4,397,180.48 0.38
67 601088 中国神华 240,730 4,323,510.80 0.38
68 601336 新华保险 101,435 4,284,614.40 0.37
69 002475 立讯精密 300,942 4,231,244.52 0.37
70 601012 隆基股份 237,720 4,145,836.80 0.36
71 601628 中国人寿 203,153 4,142,289.67 0.36
72 600406 国电南瑞 223,357 4,138,805.21 0.36
73 600886 国投电力 495,939 3,992,308.95 0.35
74 600011 华能国际 536,000 3,955,680.00 0.34
75 600660 福耀玻璃 171,069 3,896,951.82 0.34
76 600795 国电电力 1,436,330 3,677,004.80 0.32
77 601933 永辉超市 466,696 3,672,897.52 0.32
78 601669 中国电建 746,342 3,627,222.12 0.32
79 601225 陕西煤业 487,310 3,625,586.40 0.32
80 000568 泸州老窖 89,134 3,624,188.44 0.32
81 600741 华域汽车 191,804 3,529,193.60 0.31
82 600958 东方证券 436,300 3,477,311.00 0.30
83 002044 美年健康 228,340 3,413,683.00 0.30
84 600703 三安光电 298,353 3,374,372.43 0.29
85 000166 申万宏源 823,991 3,353,643.37 0.29
86 600518 康美药业 363,413 3,347,033.73 0.29
87 600010 包钢股份 2,223,386 3,290,611.28 0.29
88 603993 洛阳钼业 862,530 3,243,112.80 0.28
89 000100 TCL 集团 1,320,999 3,236,447.55 0.28
90 601800 中国交建 286,287 3,223,591.62 0.28
91 600436 片仔癀 36,900 3,197,385.00 0.28
92 000069 华侨城Ａ 499,943 3,174,638.05 0.28
93 002008 大族激光 103,739 3,149,516.04 0.27
94 600570 恒生电子 60,027 3,120,203.46 0.27
95 600271 航天信息 136,176 3,117,068.64 0.27
96 600089 特变电工 452,371 3,071,599.09 0.27
97 300015 爱尔眼科 116,396 3,061,214.80 0.27
98 600352 浙江龙盛 316,996 3,059,011.40 0.27
99 601985 中国核电 569,200 2,999,684.00 0.26
100 000661 长春高新 16,655 2,914,625.00 0.25
101 300142 沃森生物 150,100 2,866,910.00 0.25
102 600196 复星医药 122,680 2,854,763.60 0.25
103 000895 双汇发展 120,895 2,851,913.05 0.25 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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104 601600 中国铝业 801,198 2,844,252.90 0.25
105 002202 金风科技 283,265 2,829,817.35 0.25
106 600029 南方航空 418,900 2,781,496.00 0.24
107 601111 中国国航 363,931 2,780,432.84 0.24
108 600487 亨通光电 162,640 2,773,012.00 0.24
109 600547 山东黄金 90,488 2,737,262.00 0.24
110 600606 绿地控股 444,700 2,717,117.00 0.24
111 300003 乐普医疗 130,300 2,711,543.00 0.24
112 601618 中国中冶 871,067 2,709,018.37 0.24
113 601901 方正证券 501,341 2,662,120.71 0.23
114 601377 兴业证券 571,217 2,650,446.88 0.23
115 600383 金地集团 274,853 2,644,085.86 0.23
116 600221 海航控股 1,402,196 2,636,128.48 0.23
117 601155 新城控股 109,600 2,596,424.00 0.23
118 600637 东方明珠 251,356 2,573,885.44 0.22
119 601877 正泰电器 104,600 2,535,504.00 0.22
120 002736 国信证券 299,900 2,510,163.00 0.22
121 002236 大华股份 217,463 2,492,125.98 0.22
122 600588 用友网络 116,930 2,490,609.00 0.22
123 600176 中国巨石 256,200 2,477,454.00 0.22
124 600100 同方股份 253,092 2,462,585.16 0.21
125 600332 白云山 68,779 2,459,537.04 0.21
126 300124 汇川技术 121,776 2,452,568.64 0.21
127 002466 天齐锂业 83,535 2,449,246.20 0.21
128 600522 中天科技 299,000 2,436,850.00 0.21
129 600498 烽火通信 85,400 2,431,338.00 0.21
130 000783 长江证券 471,842 2,429,986.30 0.21
131 600867 通化东宝 173,510 2,411,789.00 0.21
132 601607 上海医药 140,489 2,388,313.00 0.21
133 600893 航发动力 109,241 2,372,714.52 0.21
134 600023 浙能电力 497,000 2,350,810.00 0.20
135 000963 华东医药 88,761 2,348,616.06 0.20
136 600111 北方稀土 265,594 2,329,259.38 0.20
137 600705 中航资本 546,560 2,317,414.40 0.20
138 600115 东方航空 478,214 2,271,516.50 0.20
139 300122 智飞生物 58,300 2,259,708.00 0.20
140 002007 华兰生物 68,327 2,241,125.60 0.19
141 000768 中航飞机 168,889 2,236,090.36 0.19
142 002311 海大集团 96,500 2,235,905.00 0.19
143 000423 东阿阿胶 55,601 2,199,019.55 0.19
144 002714 牧原股份 76,440 2,197,650.00 0.19
145 600177 雅戈尔 305,558 2,196,962.02 0.19
146 600516 方大炭素 130,800 2,185,668.00 0.19 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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147 002422 科伦药业 105,300 2,174,445.00 0.19
148 300408 三环集团 127,400 2,155,608.00 0.19
149 600068 葛洲坝 336,865 2,128,986.80 0.19
150 002456 欧菲科技 231,300 2,125,647.00 0.18
151 601727 上海电气 429,800 2,123,212.00 0.18
152 600535 天士力 110,177 2,115,398.40 0.18
153 600109 国金证券 294,790 2,110,696.40 0.18
154 000413 东旭光电 467,689 2,104,600.50 0.18
155 002460 赣锋锂业 95,000 2,097,600.00 0.18
156 601788 光大证券 237,700 2,084,629.00 0.18
157 300136 信维通信 95,000 2,052,950.00 0.18
158 600018 上港集团 395,182 2,047,042.76 0.18
159 601998 中信银行 373,132 2,033,569.40 0.18
160 002450 康得新 258,996 1,978,729.44 0.17
161 601555 东吴证券 292,793 1,961,713.10 0.17
162 600438 通威股份 236,200 1,955,736.00 0.17
163 000157 中联重科 547,343 1,948,541.08 0.17
164 002352 顺丰控股 59,100 1,935,525.00 0.17
165 600066 宇通客车 162,151 1,921,489.35 0.17
166 600027 华电国际 398,300 1,891,925.00 0.16
167 600482 中国动力 84,900 1,890,723.00 0.16
168 300144 宋城演艺 88,500 1,889,475.00 0.16
169 601919 中远海控 464,800 1,877,792.00 0.16
170 000876 新希望 256,998 1,870,945.44 0.16
171 600674 川投能源 214,432 1,859,125.44 0.16
172 600398 海澜之家 219,000 1,857,120.00 0.16
173 600926 杭州银行 250,300 1,852,220.00 0.16
174 000425 徐工机械 572,685 1,849,772.55 0.16
175 600085 同仁堂 67,188 1,847,670.00 0.16
176 000703 恒逸石化 160,100 1,844,352.00 0.16
177 600219 南山铝业 873,800 1,843,718.00 0.16
178 603799 华友钴业 60,480 1,821,052.80 0.16
179 600489 中金黄金 210,345 1,804,760.10 0.16
180 601997 贵阳银行 168,300 1,797,444.00 0.16
181 300070 碧水源 230,197 1,795,536.60 0.16
182 300024 机器人 133,140 1,760,110.80 0.15
183 000728 国元证券 246,299 1,719,167.02 0.15
184 002146 荣盛发展 212,027 1,685,614.65 0.15
185 601138 工业富联 144,300 1,672,437.00 0.15
186 600362 江西铜业 126,495 1,664,674.20 0.14
187 002050 三花智控 129,800 1,647,162.00 0.14
188 600170 上海建工 542,401 1,643,475.03 0.14
189 002673 西部证券 213,407 1,636,831.69 0.14 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第53 页共 65 页
190 002241 歌尔股份 237,064 1,631,000.32 0.14
191 002179 中航光电 48,300 1,626,744.00 0.14
192 601018 宁波港 481,669 1,608,774.46 0.14
193 601198 东兴证券 168,200 1,607,992.00 0.14
194 002065 东华软件 227,654 1,582,195.30 0.14
195 002081 金螳螂 194,361 1,574,324.10 0.14
196 002001 新和成 104,790 1,572,897.90 0.14
197 000625 长安汽车 237,550 1,565,454.50 0.14
198 600739 辽宁成大 148,861 1,557,086.06 0.14
199 002493 荣盛石化 153,000 1,543,770.00 0.13
200 600208 新湖中宝 523,964 1,519,495.60 0.13
201 000630 铜陵有色 769,265 1,515,452.05 0.13
202 000709 河钢股份 517,683 1,470,219.72 0.13
203 600153 建发股份 207,545 1,463,192.25 0.13
204 002252 上海莱士 181,080 1,450,450.80 0.13
205 002558 巨人网络 74,260 1,438,416.20 0.13
206 300296 利亚德 186,400 1,433,416.00 0.12
207 601992 金隅集团 406,300 1,422,050.00 0.12
208 002271 东方雨虹 109,600 1,419,320.00 0.12
209 600760 中航沈飞 51,211 1,419,056.81 0.12
210 300072 三聚环保 143,970 1,416,664.80 0.12
211 000786 北新建材 102,700 1,413,152.00 0.12
212 300017 网宿科技 177,861 1,392,651.63 0.12
213 000503 国新健康 87,600 1,391,088.00 0.12
214 002797 第一创业 256,260 1,388,929.20 0.12
215 603858 步长制药 53,910 1,362,844.80 0.12
216 600038 中直股份 36,100 1,348,696.00 0.12
217 600688 上海石化 268,121 1,337,923.79 0.12
218 002624 完美世界 48,000 1,336,800.00 0.12
219 600566 济川药业 39,867 1,336,740.51 0.12
220 002572 索菲亚 78,800 1,319,900.00 0.11
221 600583 海油工程 269,229 1,319,222.10 0.11
222 601333 广深铁路 413,019 1,305,140.04 0.11
223 600977 中国电影 90,900 1,301,688.00 0.11
224 601117 中国化学 240,100 1,286,936.00 0.11
225 600004 白云机场 126,600 1,272,330.00 0.11
226 000961 中南建设 225,900 1,267,299.00 0.11
227 600118 中国卫星 72,285 1,251,976.20 0.11
228 002085 万丰奥威 160,200 1,241,550.00 0.11
229 600549 厦门钨业 102,770 1,241,461.60 0.11
230 603833 欧派家居 15,400 1,227,688.00 0.11
231 600346 恒力股份 92,300 1,222,975.00 0.11
232 600297 广汇汽车 300,580 1,220,354.80 0.11 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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233 600369 西南证券 343,816 1,196,479.68 0.10
234 002602 世纪华通 57,380 1,184,897.00 0.10
235 000792 盐湖股份 169,696 1,184,478.08 0.10
236 601878 浙商证券 162,400 1,179,024.00 0.10
237 601238 广汽集团 113,300 1,165,857.00 0.10
238 002508 老板电器 57,683 1,164,619.77 0.10
239 600816 安信信托 266,452 1,164,395.24 0.10
240 600415 小商品城 331,190 1,155,853.10 0.10
241 000898 鞍钢股份 224,700 1,152,711.00 0.10
242 002310 东方园林 163,900 1,140,744.00 0.10
243 000839 中信国安 334,200 1,126,254.00 0.10
244 600809 山西汾酒 31,900 1,118,095.00 0.10
245 603986 兆易创新 17,400 1,084,368.00 0.09
246 601216 君正集团 411,096 1,077,071.52 0.09
247 601881 中国银河 157,400 1,073,468.00 0.09
248 601021 春秋航空 33,700 1,071,997.00 0.09
249 002294 信立泰 51,000 1,065,390.00 0.09
250 000983 西山煤电 193,300 1,061,217.00 0.09
251 002032 苏泊尔 20,100 1,055,250.00 0.09
252 600909 华安证券 220,600 1,041,232.00 0.09
253 601898 中煤能源 223,000 1,036,950.00 0.09
254 000671 阳光城 197,100 1,022,949.00 0.09
255 002153 石基信息 39,086 1,014,672.56 0.09
256 600157 永泰能源 756,970 1,014,339.80 0.09
257 000627 天茂集团 180,500 1,012,605.00 0.09
258 600998 九州通 69,100 1,008,860.00 0.09
259 601360 三六零 49,500 1,008,315.00 0.09
260 300033 同花顺 26,200 1,000,840.00 0.09
261 600704 物产中大 210,045 962,006.10 0.08
262 603259 药明康德 12,831 960,528.66 0.08
263 601991 大唐发电 302,200 951,930.00 0.08
264 600188 兖州煤业 107,888 947,256.64 0.08
265 000402 金融街 146,154 941,231.76 0.08
266 600061 国投资本 102,600 922,374.00 0.08
267 002601 龙蟒佰利 74,500 916,350.00 0.08
268 000826 启迪桑德 87,131 905,291.09 0.08
269 601228 广州港 226,300 896,148.00 0.08
270 603160 汇顶科技 11,200 881,440.00 0.08
271 600372 中航电子 64,245 833,900.10 0.07
272 601633 长城汽车 147,293 824,840.80 0.07
273 000408 藏格控股 73,300 822,426.00 0.07
274 000415 渤海租赁 226,000 813,600.00 0.07
275 300251 光线传媒 105,740 803,624.00 0.07 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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276 002411 延安必康 37,500 790,500.00 0.07
277 000938 紫光股份 25,220 788,377.20 0.07
278 600339 中油工程 204,300 741,609.00 0.06
279 002555 三七互娱 77,800 734,432.00 0.06
280 000959 首钢股份 193,500 721,755.00 0.06
281 600025 华能水电 219,200 690,480.00 0.06
282 601611 中国核建 96,300 628,839.00 0.05
283 300433 蓝思科技 96,497 628,195.47 0.05
284 601808 中海油服 72,400 618,296.00 0.05
285 002468 申通快递 37,500 616,875.00 0.05
286 002773 康弘药业 16,500 562,155.00 0.05
287 001965 招商公路 68,100 546,843.00 0.05
288 002625 光启技术 51,800 512,820.00 0.04
289 002120 韵达股份 16,800 509,040.00 0.04
290 002925 盈趣科技 11,200 491,456.00 0.04
291 601066 中信建投 54,300 472,953.00 0.04
292 600390 五矿资本 61,400 427,344.00 0.04
293 601828 美凯龙 38,500 425,040.00 0.04
294 600233 圆通速递 42,500 425,000.00 0.04
295 603260 合盛硅业 9,100 398,580.00 0.03
296 601838 成都银行 48,600 391,230.00 0.03
297 601108 财通证券 48,200 348,004.00 0.03
298 603156 养元饮品 7,400 307,692.00 0.03
299 601212 白银有色 101,800 300,310.00 0.03
300 000553 沙隆达Ａ 30,900 282,117.00 0.02
8.3.2 期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明
细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 600485 信威集团 172,950 2,523,340.50 0.22
2 000540 中天金融 434,100 2,114,067.00 0.18
3 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.01
4 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.00
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 603288 海天味业 6,561,069.51 0.56
2 601229 上海银行 4,736,021.73 0.40 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3 600519 贵州茅台 4,262,167.00 0.36
4 600867 通化东宝 3,667,950.06 0.31
5 000333 美的集团 3,390,502.88 0.29
6 600487 亨通光电 3,225,178.79 0.28
7 000661 长春高新 3,070,369.40 0.26
8 300142 沃森生物 2,966,472.00 0.25
9 601318 中国平安 2,966,299.25 0.25
10 600516 方大炭素 2,815,829.26 0.24
11 601766 中国中车 2,773,741.00 0.24
12 300408 三环集团 2,562,290.00 0.22
13 600176 中国巨石 2,440,316.00 0.21
14 603993 洛阳钼业 2,419,841.00 0.21
15 002422 科伦药业 2,383,344.00 0.20
16 002311 海大集团 2,331,197.00 0.20
17 600398 海澜之家 2,324,229.94 0.20
18 600340 华夏幸福 2,180,001.00 0.19
19 000703 恒逸石化 1,977,220.00 0.17
20 000786 北新建材 1,952,421.00 0.17
1.买入包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及行权等获得的股
票；
2.基金持有的股票分类为交易性金融资产的， 本项的 “累计买入金额” 按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 601318 中国平安 6,101,467.00 0.52
2 600016 民生银行 4,152,116.00 0.35
3 600519 贵州茅台 3,522,665.68 0.30
4 600036 招商银行 2,797,839.90 0.24
5 601099 太平洋 2,287,683.99 0.20
6 000651 格力电器 2,100,639.00 0.18
7 002739 万达电影 2,033,090.00 0.17
8 601166 兴业银行 1,889,021.00 0.16
9 000623 吉林敖东 1,880,929.71 0.16
10 000333 美的集团 1,619,910.64 0.14
11 600887 伊利股份 1,616,799.00 0.14
12 601328 交通银行 1,541,825.00 0.13
13 600804 鹏博士 1,474,676.96 0.13
14 600820 隧道股份 1,450,296.00 0.12
15 002465 海格通信 1,423,840.88 0.12 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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16 002500 山西证券 1,384,860.70 0.12
17 000060 中金岭南 1,360,422.65 0.12
18 600276 恒瑞医药 1,359,755.00 0.12
19 600663 陆家嘴 1,308,140.93 0.11
20 600030 中信证券 1,294,671.28 0.11
1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的
股票；
2、 基金 持有 的股 票分 类为 交易 性金 融资 产的 ， 本项 “累 计卖 出金 额” 按买 卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 178,904,443.86
卖出股票收入（成交）总额 154,560,136.66
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的
股票 ， 卖出 主要 指二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、 要约 收购 、 发行 人回 购及 行权 等减 少的 股
票；
2、“买入股票成本（成交）总额”、“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以 成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 217,000.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 217,000.00 0.02
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张 ） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％） 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1 110049 海尔转债 2,170 217,000.00 0.02
8.7 期 末按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比 例大 小排 序的 所 有资 产支 持证 券 投资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期 末按 公允 价 值占 基金 资产 净 值比 例大 小排 序 的前 五名 贵金 属 投资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IF1901 IF1901 6 5,406,480.00 -3,000.00 -
公允价值变动总额合计（元） -3,000.00
股指期货投资本期收益（元）
-2,428,346.4
7
股指期货投资本期公允价值变动（元） 57,102.86
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的， 对冲系统性风险和某
些特殊情况下的流动性风险等， 主要采用流动性好、 交易活跃的股指期货合约， 通过多头或
空头套期保值等策略进行套期保值操作。 本基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低股票仓
位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
无。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
无。 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1 声 明本 基金 投资 的前 十 名证 券的 发行 主体 本期 是 否出 现被 监管 部门 立 案
调 查， 或 在报 告编 制日 前 一年 内 受到 公开 谴责 、 处罚 的 情形 。如 是， 还 应对 相
关证 券的 投资 决 策程 序做 出说 明
报告期内基金投资的前十名证券除交通银行（证券代码 601328 ）、民生银行（证券代
码 600016 ）、 兴业 银行 （证 券代 码 601166 ） 、招 商银 行（ 证券 代 码 600036 ）外其他证券的
发行主体未有被监管部门立案调查， 不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、 处罚的情形。
1、交通银行（证券代码 601328 ）
2018 年 12 月 8 日交 通银 行公 告 ， 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会依 据 《中 华人 民共和国
银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法规对公司公开处罚，罚款690 万元。
2、民生银行（证券代码 600016 ）
2018 年 12 月 8 日民 生银 行公 告 ， 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会依 据 《商 业银 行授 信工
作尽职指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》等法规对公司公开处罚，罚款200 万元。
3、兴业银行（证券代码 601166 ）
2018 年 5 月 4 日兴业银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国
银行 业监 督管 理 法》 ； 《 中华 人民 共 和国 商业 银 行法 》等 法 规对 公司 进行 行政 处 罚， 罚款
5870 万元。
4、招商银行（证券代码 600036 ）
2018 年 5 月 4 日招商银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中国银监会中资
商业银行行政许可事项实施办法》 ； 《中华人民共和国票据法》 ； 《中华人民共和国商业银
行法》 ； 《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规对公司进行行政处罚，罚款6570 万
元。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有 ，上
述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2 声明 基金 投资 的前 十名 股票 是否 超出 基金 合 同规 定的 备选 股票 库。 如 是，
还应 对相 关股 票 的投 资决 策程 序做 出说 明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库， 本基金管理人从制度和
流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元） 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1 存出保证金 607,821.69
2 应收证券清算款 215,447.92
3 应收股利 -
4 应收利息 719.18
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 823,988.79
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值（元）
占基金资产净值
比例（% ）
流通受限情况说
明
1 600485 信威集团 2,523,340.50 0.22 重大事项停牌
2 000540 中天金融 2,114,067.00 0.18 重大事项停牌
3 601860 紫金银行 50,145.80 0.00 新股未上市
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户
数（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
南方开元沪深 300 交
易型开放式指数证券
投资基金联接基金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
19,479 45,854.48
5,956,753
.00
0.67%
180,298,2
79.00
20.19%
706,944,4
19.00
79.15%
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 杨京京 4,206,454.00 0.47%
2 国信证券股份有限公司 3,448,648.00 0.39%
3 刘剑 2,500,000.00 0.28%
4 毛燕蓉 1,700,000.00 0.19%
5 黄爱萍 1,658,100.00 0.19%
6 陈淑兰 1,335,254.00 0.15%
7 徐国忠 1,227,417.00 0.14%
8 孙奇峰 1,203,046.00 0.13%
9 蔡景玲 1,187,729.00 0.13%
10 曹瑞生 943,357.00 0.11%
11
南方开元沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
706,944,419.00 79.15%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金
份额。
§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2013 年 2 月 18 日) 基金份额
总额
2,000,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 691,199,451.00
本报告期基金总申购份额 218,000,000.00
减：报告期基金总赎回份额 16,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少
以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 893,199,451.00
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。
本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期本基金的审计事务所无变化， 目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
已为本基金提供审计服务 6 年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)的报酬为人民币 91,000.00 元。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 4 330,251,678.11 100.00% 33,026.58 100.00% - 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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申万宏源 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
注:交易单元的选择标准和程序 根据 中国 证监 会 《关 于完 善证 券投 资基 金交 易席 位制 度有 关
问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单
元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、 公司 具有 较强 的研 究能 力, 能及 时、 全面 地为 基金 提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行业
研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B： 选择 流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进 行量 化评 比， 并根 据评
比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、 研究 报告 的质 量。 主要 是指 证券 公司 所提 供研 究报 告是 否详 实， 投资 建议 是否 准确 ；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华泰证券 1,749,207.63 100.00% - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
财达证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露
日期
1
南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-02-28
2
关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提
示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-03-24
南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
联
接
基
金
1 20180101-20181231 498,944,419.00 218,000,000.00 10,000,000.00 706,944,419.00 79.15%
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20% 的基金份额持有人， 在特定赎回比例及市场条件下， 若基金管理人未能以合理价格及时
变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
申购份额包含红利再投资和份额折算。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告》原文。
13.2 存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼
13.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
