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*E金融B(150318)

E金融B:2018年年度报告

 
 



交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 2018 年 12 月31 日 基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一九年三月二十七日交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 2页共 69页 §1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年3 月26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2018年 1月 1日起至12月31日止。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 3页共 69页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 15 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 16 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 16 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 17 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 17 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 52 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 52 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 53 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 4页共 69页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 58 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 58 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 58 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 58 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 59 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 61 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 61 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 62 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 62 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 62 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 62 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 62 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 62 11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 64 12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 68 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 68 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 68 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 69 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 69 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 5页共 69页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 基金简称 交银中证互联网金融指数分级 场内简称 E金融 基金主代码 164907 交易代码 164907 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年6 月26日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 74,050,919.10份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015年7 月8日 下属分级基金的基金简称 E金融 E金融A E金融B 下属分级基金的场内简称 E金融 E金融A E金融B 下属分级基金的交易代码 164907 150317 150318 报告期末下属分级基金的份额 总额 72,935,251.10 份 557,834.00 份 557,834.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度 与跟踪误差最小化。本基金力争控制本基金日均跟踪偏离度的 绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。 投资策略 本基金为指数型基金,绝大部分资产采用完全复制标的指数的 方法跟踪标的指数,即按照中证互联网金融指数中的成份股组 成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生 配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基 金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导 致成份股流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪 标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和 调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 中证互联网金融指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征 本基金是一只股票型基金,其预期风险与预期收益高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金,属于承担较高预期风险、 预期收益较高的证券投资基金品种。本基金采取了基金份额分 级的结构设计,不同的基金份额具有不同的风险收益特征。本 基金共有三类份额,其中交银互联网金融份额具有与标的指数、交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 6页共 69页 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征;交银互 联网金融 A 份额具有低预期风险、预期收益相对稳定的特征; 交银互联网金融B份额具有高预期风险、高预期收益的特征。 下属分级基金的 风险收益特征 交银 E 金融份额具 有与标的指数、 以及 标的指数所代表的 股票市场相似的风 险收益特征 交银E金融A份额具 有低预期风险、 预期 收益相对稳定的特 征 交银 E 金融 B 份额 具有高预期风险、 高预期收益的特征 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限 公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王晚婷 田青 联系电话 (021)61055050 010-67595096 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@ jysld.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-700-5000, 021-61055000 010-67595096 传真 (021)61055054 010-66275853 注册地址 中国(上海)自由贸易试验 区银城中路188号交通银行 大楼二层(裙) 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号国金中心二期21-22楼 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 阮红 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人 互联网网址 www.fund001.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 7页共 69页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路202号普华永道中 心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2018 年 2017 年 2016 年 本期已实现收益 -18,619,644.06 -24,934,300.84 -21,311,267.06 本期利润 -25,470,062.29 -16,144,269.56 -73,299,628.15 加权平均基金份额本期 利润 -0.2364 -0.1130 -0.3921 本期加权平均净值利润 率 -26.93% -11.51% -37.42% 本期基金份额净值增长 率 -25.27% -10.99% -24.72% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供分配利润 -89,227,111.97 -73,578,412.96 -73,586,138.38 期末可供分配基金份额 利润 -1.205 -0.588 -0.485 期末基金资产净值 75,059,741.25 115,754,670.88 161,653,634.64 期末基金份额净值 1.014 0.925 1.065 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额累计净值增长 率 -34.59% -38.82% -31.27% 注:1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 8页共 69页 实际收益水平要低于所列数字。








2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价 值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -6.54% 1.25% -7.27% 1.21% 0.73% 0.04% 过去三个月 -10.74% 1.95% -12.00% 1.87% 1.26% 0.08% 过去六个月 -15.24% 1.70% -15.95% 1.64% 0.71% 0.06% 过去一年 -25.27% 1.65% -25.61% 1.60% 0.34% 0.05% 过去三年 -49.92% 1.64% -48.68% 1.55% -1.24% 0.09% 自基金合同 生效起至今 -54.28% 1.91% -59.69% 1.91% 5.41% 0.00% 注:本基金业绩比较基准为中证互联网金融指数收益率×95%+银行活期存款利率 (税后)×5%,每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较


交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015年 6 月 26日至 2018 年 12 月 31日) 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 9页共 69页 注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截至建仓期结束,本基金各项 资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 10页共 69页 注:图示日期为 2015年 6月 26日至 2018年 12月 31日。基金合同生效当年的净 值增长率按照当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2018年 - - - - - 2017年 - - - - - 2016年 - - - - - 合计 - - - - - § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准,由 交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱(集团)股份 有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日,注册地在中国上海,注册资本 金为 2亿元人民币。其中,交通银行股份有限公司持有 65%的股份,施罗德投资管理有 限公司持有 30%的股份,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5%的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理(香港)有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末,公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票 型在内的 77只基金,其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式(ETF )、 QDII等不同 类型基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 蔡铮 交银上证 180公司治 2015-06- 26 - 9年 蔡铮先生,中国国籍, 复旦大学电子工程硕交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 11页共 69页 理 ETF及其 联接、交银 深证 300价 值 ETF及其 联接、交银 国证新能源 指数分级、 交银中证海 外中国互联 网指数 (QDII-LOF )、交银中证 互联网金融 指数分级、 交银中证环 境治理指数 (LOF) 、交 银致远智投 混合的基金 经理,公司 量化投资副 总监兼多元 资产管理副 总监 士。历任瑞士银行香港 分行分析员。 2009年加 入交银施罗德基金管理 有限公司,历任投资研 究部数量分析师、基金 经理助理、量化投资部 助理总经理、量化投资 部副总经理。 2012年 12 月 27 日至 2015 年 6 月 30 日担任交银施罗德 沪深 300 行业分层等权 重指数证券投资基金基 金经理, 2015年 4 月 22 日至 2017 年 3 月 24 日 担任交银施罗德环球精 选价值证券投资基金基 金经理, 2015年 4 月 22 日至 2017 年 3 月 24 日 担任交银施罗德全球自 然资源证券投资基金基 金经理, 2015年 8 月 13 日至 2016 年 7 月 18 日 担任交银施罗德中证环 境治理指数分级证券投 资基金基金经理。 注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公 司作出决定并公告(如适用)之日为准; 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定;


3、基金经理(或基金经理小组)期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相 关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金 合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产,基金投资管理符合有关法律法规和基金合同的规定,为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 12页共 69页 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有 资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1)公司建立资源共享的投资研究信息平台,所有研究成果对所有投资组合公平 开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度,建立了合 理且可操作的公平交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易 所公开竞价交易,遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则,全部通过交易系统进 行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循“价格优先、比 例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3)公司建立了清晰的投资授权制度,明确各层级投资决策主体的职责和权限划 分,组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决 策权,维护公平的投资管理环境,维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4) 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库, 制定明确的备选库建立、 维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上,根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、投资范围和关联交易限制等,按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5)公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责 对各投资组合公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公 平,旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵 循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台,确保各投资组合在获得投资信息、投资建 议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度,建立 公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易,遵循“时间优先、价格优先、比例分交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 13页共 69页 配”的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行 的场外交易,遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果 进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责对各账 户公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收 益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析, 通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合,未发现任何违 反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,本公司管理的所有投资组 合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总 成交量 5%的情形,本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5日内)同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年国内经济走势偏弱,消费增速下降明显,投资增速回落后小幅回升,地产投 资和制造业投资逐渐显现疲软态势,出口增速出现下滑。 2018年初中美贸易摩擦爆发并 不断升温,直至 2018 年末才出现缓和迹象。同时全年美元加息、汇率波动等各因素频 发。在此经济背景下,全年 A股市场阶段性下行,作为跟踪基准指数的指数基金,全年 基金总体呈现震荡向下的走势。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金(各类)份额净值及业绩表现请见“3.1 主要会计数据和财务指标” 及“3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年,我们认为通胀仍将维持温和,货币中性稳健,经济下行压力下维稳 将持续加码,投资增速将企稳。中美贸易摩擦有望不再加码升级。市场经历了 2018 年交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 14页共 69页 全年的调整,多数行业指数已处于相对低估值区间。总体而言,从中长期来看我们对 A 股市场仍维持谨慎乐观的看法。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2018年度, 根据 《证券投资基金法》 、 《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》 等法律法规及有关要求, 本基金管理人诚实守信、 勤勉尽责, 依法履行基金管理人职责, 落实风险控制,强化合规管理职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投 资人的合法权益。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)持续跟进年内新法规落实推进工作,重点跟进资管新规及配套细则等重要新 规落实情况,不断推动相关制度流程的建立、健全和完善。 公司一直高度重视新法规落实推进工作,重点加强了对资管新规及配套细则等重要 新规落实跟踪力度:一是要求新业务开展要符合新规要求,业务按照新规引导的方向推 进、发展;二是要求稳妥推进存量产品的整改工作,深入理解新规根本规制内容,以风 险为本出发,妥善按照过渡期间整改计划开展工作;三是要求结合新法规的实施、新的 监管要求和公司业务发展实际,不断推动相关制度流程的建立、健全和完善,贯彻落实 新法规及新的监管要求。 (二)继续深化全面风险管理,提高风险控制有效性。 公司风险管理部门继续加大信用风险事前防范力度,加强对信用风险的监控,增加 监控频次;继续加强潜在风险排查,落实防范措施落实跟踪机制,对识别的潜在风险及 残余风险制定风险防范措施并定期跟进;继续加强流动性风险管理,落实完善产品定期 及不定期压力测试工作机制,不断提升公司风险管理水平。 (三)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金 运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对投资、销售等部门及 子公司的内部控制关键点进行定期和不定期检查,促进公司内部控制制度规范、执行有 效,内控管理水平不断提升。 (四)围绕行业热点、难点、重点问题,强化培训教育,持续提高全员风险合规意 识。 公司继续抓好全员风险合规教育工作。公司围绕行业热点、重点、难点问题,组织交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 15页共 69页 开展了多场培训工作,加深了员工对新法规的理解及强化其风险合规意识,提高了员工 内部控制、风险管理的技能和水平,公司内部控制和风险管理基础得到进一步的夯实和 优化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并 成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值, 保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,进行 测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同 意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持 续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会 成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员 会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券 投资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 16页共 69页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6


审计报告 普华永道中天审字(2019)第 21514号 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金(以下简称“交银中证 互联网金融指数分级基金”)的财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中 所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会 (以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反 映了交银中证互联网金融指数分级基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的 经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于交银中证互联网金融指数分级基金, 并履行了职业道德方面的其他责任。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 17页共 69页 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 交银中证互联网金融指数分级基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估交银中证互联网金融指数分级基金 的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基 金管理人管理层计划清算交银中证互联网金融指数分级基金、终止运营或别无其他现实 的选择。 基金管理人治理层负责监督交银中证互联网金融指数分级基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同 时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程 序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的 审计证据,就可能导致对交银中证互联网金融指数分级基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果 披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。 然而, 未来的事项或情况可能导致交银中证互联网金融指数分级基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行 沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 18页共 69页 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


薛竞


朱宏宇 上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 2019年 3 月 25日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 报告截止日:2018年 12 月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018年 12月 31 日 上年度末 2017年 12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 4,853,304.11 6,529,374.81 结算备付金


- - 存出保证金


505.72 5,217.35 交易性金融资产 7.4.7.2 70,476,688.18 109,691,915.88 其中:股票投资


70,476,688.18 109,691,915.88 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 1,394.57 1,483.30 应收股利


- - 应收申购款


5,189.50 6,858.18 递延所得税资产


- - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 19页共 69页 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


75,337,082.08 116,234,849.52 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 12月 31 日 上年度末 2017年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


23,984.77 138,724.26 应付管理人报酬


67,172.74 102,021.34 应付托管费


14,778.02 22,444.70 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 11,316.32 46,904.24 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 160,088.98 170,084.10 负债合计


277,340.83 480,178.64 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 164,286,853.22 189,333,083.84 未分配利润 7.4.7.10 -89,227,111.97 -73,578,412.96 所有者权益合计


75,059,741.25 115,754,670.88 负债和所有者权益总计


75,337,082.08 116,234,849.52 注:报告截止日 2018年 12月 31日,基金份额总额 74,050,919.10份,其中交银互 联网金融份额净值 1.014元,基金份额 72,935,251.10份;交银互联网金融 A份额参考净 值 1.011元,基金份额 557,834.00份;交银互联网金融 B份额参考净值 1.017元,基金交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 20页共 69页 份额 557,834.00份。 7.2 利润表 会计主体:交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 本报告期:2018年 1 月 1日至 2018 年 12 月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018年 1 月 1日至 2018年 12 月 31日 上年度可比期间 2017年 1 月 1日至 2017年 12 月 31日 一、收入


-23,870,953.85 -13,880,795.03 1.利息收入


44,973.87 58,759.94 其中:存款利息收入 7.4.7.11 44,973.87 58,759.94 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-17,081,892.97 -22,752,612.87 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -18,123,052.37 -23,952,740.21 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,041,159.40 1,200,127.34 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 -6,850,418.23 8,790,031.28 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 16,383.48 23,026.62 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 21页共 69页 减:二、费用


1,599,108.44 2,263,474.53 1.管理人报酬


945,685.68 1,405,800.37 2.托管费


208,050.84 309,276.14 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 73,773.05 166,211.46 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.20 371,598.87 382,186.56 三、利润总额(亏损总额以 “- ” 号填列) -25,470,062.29 -16,144,269.56 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以 “- ”号填 列) -25,470,062.29 -16,144,269.56 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 本报告期:2018年 1 月 1日至 2018 年 12 月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 189,333,083.84 -73,578,412.96 115,754,670.88 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - -25,470,062.29 -25,470,062.29 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 -25,046,230.62 9,821,363.28 -15,224,867.34 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 22页共 69页 动数(净值减少以“-” 号填列) 其中:1.基金申购款 17,810,099.15 -7,974,838.92 9,835,260.23 2.基金赎回款 -42,856,329.77 17,796,202.20 -25,060,127.57 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动(净 值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 164,286,853.22 -89,227,111.97 75,059,741.25 项目 上年度可比期间 2017年 1 月 1日至 2017 年 12 月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 235,239,773.02 -73,586,138.38 161,653,634.64 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - -16,144,269.56 -16,144,269.56 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数(净值减少以“-” 号填列) -45,906,689.18 16,151,994.98 -29,754,694.20 其中:1.基金申购款 16,548,324.53 -5,671,129.72 10,877,194.81 2.基金赎回款 -62,455,013.71 21,823,124.70 -40,631,889.01 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动(净 值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 189,333,083.84 -73,578,412.96 115,754,670.88 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 23页共 69页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:谢卫,主管会计工作负责人:夏华龙,会计机构负责人:单江 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]941号文《关于准予交银施罗德 中证互联网金融指数分级证券投资基金注册的批复》核准,由交银施罗德基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证互联网金融指数分级 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 441,524,789.06 元,业经普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 750 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案, 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 26 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 441,570,114.09 份基金份额, 其中认购资金利息折合 45,325.03 份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金 管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定, 本基金的基金份额包括交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金之基础份额 (以下简称“交银互联网金融份额”)、 稳健收益类份额(以下简称“交银互联网金融 A份额”) 与积极收益类份额(以下简称“交银互联网金融 B 份额”)。本基金通过场外、场内两种方 式公开发售交银互联网金融份额。投资人场外认购所得的交银互联网金融份额,不进行 自动分离或分拆。投资人场内认购所得的交银互联网金融份额,将按 1∶1 的基金份额 配比自动分离为交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额。交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额的数量保持 1:1 的比例不变。基金合同生效后,交银互 联网金融份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交 易。在满足上市条件的情况下,交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额将申 请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内交银互联网金融份额与交银互联网金融 A份额和交银互联网金融 B份额之间可以按照约定的规则进行场内份额的配对转换, 包 括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 2份场内交银互联网金融份额按照交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 24页共 69页 1∶1 的份额配比转换成 1 份交银互联网金融 A份额与 1 份交银互联网金融 B 份额的行 为。 合并指基金份额持有人将其持有的每 1份交银互联网金融 A份额与 1份交银互联网 金融 B份额按照 1∶1的基金份额配比转换成 2份场内交银互联网金融份额的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:交银互联网金融份额的基金份额净值为净值计算 日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为交银互联网金融份额、交银 互联网金融 A份额和交银互联网金融 B份额数量的总和。 本基金每份交银互联网金融 A 份额与每份交银互联网金融 B份额构成一对份额组合, 该份额组合的基金份额参考净值 之和等于 2份交银互联网金融份额的基金份额净值之和。 交银互联网金融 A份额的约定 年收益率为同期中国人民银行公布的金融机构人民币一年期定期存款利率(税后)+4%, 交银互联网金融 A份额的份额参考净值每日按该约定年收益率逐日计算, 计算出交银互 联网金融 A份额的基金份额参考净值后, 根据交银互联网金融份额的基金份额净值与交 银互联网金融 A 份额、交银互联网金融 B 份额之间的基金份额参考净值关系,可以计 算出交银互联网金融 B份额的基金份额参考净值。 本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每个会计年度(除基金合同生效日所 在会计年度外)的第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后 交银互联网金融 A份额的基金份额参考净值调整为 1.000元,基金份额折算基准日折算 前交银互联网金融 A份额的基金份额参考净值超出 1.000元的部分将折算为场内交银互 联网金融份额分配给交银互联网金融 A份额持有人。 交银互联网金融份额持有人持有的 每 2份交银互联网金融份额将按 1份交银互联网金融 A份额获得新增交银互联网金融份 额的分配。持有场外交银互联网金融份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增 场外交银互联网金融份额的分配;持有场内交银互联网金融份额的基金份额持有人将按 前述折算方式获得新增场内交银互联网金融份额的分配。经过上述份额折算后,交银互 联网金融份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后,交银互联网金 融 A份额和交银互联网金融 B份额的份额配比保持 1: 1的比例。交银互联网金融 B份 额不参与定期份额折算, 每次定期份额折算不改变交银互联网金融 B份额的基金份额参 考净值及其份额数。 除以上的定期份额折算外,当交银互联网金融份额的基金份额净值大于或等于 1.500 元时,或当交银互联网金融 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元时, 本基金将以该日后的次一交易日为本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份 额折算后本基金将确保交银互联网金融 A份额和交银互联网金融 B份额的比例为 1: 1,交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 25页共 69页 份额折算后交银互联网金融 A 份额的基金份额参考净值、交银互联网金融 B 份额的基 金份额参考净值和交银互联网金融份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。当交银互联 网金融份额的基金份额净值大于或等于 1.500 元时,基金份额折算基准日折算前交银互 联网金融份额的基金份额净值及交银互联网金融 A 份额、交银互联网金融 B 份额的基 金份额参考净值超出 1.000 元的部分均将折算为交银互联网金融份额分别分配给交银互 联网金融份额、交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额的持有人。当交银互 联网金融 B份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250元时,交银互联网金融份额、交 银互联网金融 A份额和交银互联网金融 B份额的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2015]第 331号文审核同意, 本基金 交银互联网金融 A 份额(150317) 59,000,681.00 份基金份额和交银互联网金融 B 份额 (150318) 59,000,681.00 份基金份额于 2015 年 7 月 8 日在深交所挂牌交易。对于托管在 场内的交银互联网金融份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆 为交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额即可上市流通;对于托管在场外的 交银互联网金融份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托 管至深圳证券交易所场内后分拆为交银互联网金融 A 份额和交银互联网金融 B 份额即 可上市流通。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证互联网金融指数分级 证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 以中证互联网金融指数的成份股及其备选成份股(含中小板、创业板及其他经中国证监 会核准的上市股票)为主要投资对象。为更好地实现投资目标,本基金也可少量投资于 其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股)、债券、中期票据、货币市场工具、债券 回购、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其 他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例 为:股票资产投资比例不低于基金资产的 90%,本基金投资于中证互联网金融指数的成 份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 90%, 投资于权证的比例不得超过 基金资产净值的 3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后, 持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为中证互联网 金融指数收益率× 95%+银行活期存款利率(税后)× 5%。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 26页共 69页 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2019 年 3 月 25 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准 则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中 国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报 表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 27页共 69页 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类 (主要为股指期货)为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 28页共 69页 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购 确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 29页共 69页 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证 券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减 资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值 税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金(包括交银互联网金融份额、交银互联网金融 A 份额、交银互 联网金融 B份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 30页共 69页 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 (2) 于 2017年 11 月 15日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会 证监会计字[2007]21号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》, 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成 本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过 交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自 2017年 11 月 15日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股 东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金 业协会中基协发[2017]6号 《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”), 按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 31页共 69页 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估 值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结 果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财 税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税 人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018年 1 月 1日前运营过程中发生的增值交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 32页共 69页 税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产 品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货,可以选择按照实 际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入 价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月 以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人 所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定 计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳 增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 活期存款 4,853,304.11 6,529,374.81 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以 内 - - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 33页共 69页 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以 上 - - 其他存款 - - 合计 4,853,304.11 6,529,374.81 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12 月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 120,015,217.06 70,476,688.18 -49,538,528.88 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 120,015,217.06 70,476,688.18 -49,538,528.88 项目 上年度末 2017年 12 月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 152,380,026.53 109,691,915.88 -42,688,110.65 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 34页共 69页 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 152,380,026.53 109,691,915.88 -42,688,110.65 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 应收活期存款利息 1,394.28 1,480.77 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利 息 - - 应收买入返售证券利 息 - - 应收申购款利息 0.07 - 应收黄金合约拆借孳 息 - - 其他 0.22 2.53 合计 1,394.57 1,483.30 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 35页共 69页 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 交易所市场应付交易费用 11,316.32 46,904.24 银行间市场应付交易费用 - - 合计 11,316.32 46,904.24 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 88.98 84.10 预提信息披露费 60,000.00 70,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 预提审计费 50,000.00 50,000.00 合计 160,088.98 170,084.10 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2018年 1 月 1日至 2018 年 12 月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 125,185,020.31 189,333,083.84 本期申购 22,611.21 34,210.21 本期赎回(以“-”号填列) -1,523.39 -2,304.86 2018 年 1 月 2 日基金拆分/ 份额折算前 125,206,108.13 189,364,989.19 基金拆分/份额折算调整 3,783,998.36


本期申购 7,459,342.59 10,950,985.88 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 36页共 69页 本期赎回(以“-”号填列) -24,199,595.17 -35,525,757.94 2018年 10月 17日基金拆分 /份额折算前 112,249,853.91 164,790,217.13 基金拆分/份额折算调整 -37,972,032.46


本期申购 3,076,465.75 6,824,903.06 本期赎回(以“-”号填列) -3,303,368.10 -7,328,266.97 本期末 74,050,919.10 164,286,853.22 注:1、本基金的基金份额包括交银互联网金融份额、交银互联网金融 A份额和交 银互联网金融 B份额,交银互联网金融 A份额和交银互联网金融 B份额不可进行申购 和赎回。 2、根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》的相关规 定,于每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日,本基金将对 交银互联网金融份额的场外份额、 场内份额和交银互联网金融 A份额实施定期份额折算。 根据《关于交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复 交易的公告》,本基金的基金管理人确定 2018年 1 月 2日为份额折算基准日实施定期 份额折算。折算前,交银互联网金融份额场外和场内份额分别为 118,117,376.13份和 2,405,776.00份,根据基金份额折算公式,份额折算比例为 0.030222161,折算后交银互 联网金融份额场外份额总额和场内份额总额分别为 121,687,138.49份和 2,620,012.00份, 份额净值为 0.907元;折算前,交银互联网金融 A份额总额为 2,341,478.00份,份额参 考净值为 1.055元,根据基金份额折算公式,交银互联网金融 A份额折算比例为 0.060444322,折算后交银互联网金融 A份额总额为 2,341,478.00份,份额参考净值为 1.000元。交银互联网金融场外份额经份额折算后产生新增的交银互联网金融场外份额; 交银互联网金融场内份额经份额折算后产生新增的交银互联网金融场内份额;交银互联 网金融 A份额经份额折算后产生新增的交银互联网金融场内份额。 3、根据《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》的相关规 定,当交银互联网金融 B份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250元时,本基金将进 行不定期份额折算。于 2018年 10月 16日,本基金交银互联网金融 B份额的基金份额 参考净值为 0.247元,达到基金合同规定的不定期份额折算阀值。根据《关于交银施罗 德中证互联网金融指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》,本 基金的基金管理人确定 2018年 10月 17日为份额折算基准日实施不定期份额折算。折交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 37页共 69页 算前,交银互联网金融 B份额总额为 2,036,406.00份,份额参考净值为 0.281元,根据 基金份额折算公式,份额折算比例为 0.280286428,折算后交银互联网金融 B份额总额 为 570,776.00份,份额参考净值为 1.000元;折算前,交银互联网金融 A份额总额为 2,036,406.00份,份额参考净值为 1.043元,根据基金份额折算公式,交银互联网金融 A 份额折算比例为 0.280286428,折算后交银互联网金融 A份额总额为 570,776.00份,份 额参考净值为 1.000元,并折算产生交银互联网金融场内份额 1,553,501.00份,折算比 例为 0.762864493;折算前,交银互联网金融份额场外和场内份额分别为 106,122,010.91 份和 2,055,031.00份,根据基金份额折算公式,份额折算比例为 0.661718675,折算后交 银互联网金融份额场外份额总额和场内份额总额分别为 70,222,916.45份和 2,913,353.00 份,场内份额包括交银互联网金融 A份额折算产生新增份额 1,553,501.00份,份额净值 为 1.000元。





4、 截至 2018 年 12 月 31日止, 本基金于深交所上市的基金份额为 1,115,668.00 份(其中交银互联网金融 A份额 557,834.00份, 交银互联网金融 B份额 557,834.00份(2017 年 12月 31日:4,682,956.00份(其中交银互联网金融 A份额 2,341,478.00份,交银互联 网金融 B份额 2,341,478.00份),托管在场内未上市交易的基金份额为 1,633,074.00份 (2017年 12月 31日: 2,405,776.00份), 托管在场外未上市交易的基金份额为 71,302,177.10 份(2017年 12 月 31日:118,096,288.31份),均为交银互联网金融份额。上市的基金份 额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市 的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实 现基金份额在两个系统之间的转换。交银互联网金融份额与交银互联网金融 A份额、交 银互联网金融 B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换, 包括基金份额的分 拆和合并两种转换行为。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -47,646,027.65 -25,932,385.31 -73,578,412.96 本期利润 -18,619,644.06 -6,850,418.23 -25,470,062.29 本期基金份额交易产生 的变动数 7,227,514.88 2,593,848.40 9,821,363.28 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 38页共 69页 其中:基金申购款 -5,628,062.27 -2,346,776.65 -7,974,838.92 基金赎回款 12,855,577.15 4,940,625.05 17,796,202.20 本期已分配利润 - - - 本期末 -59,038,156.83 -30,188,955.14 -89,227,111.97 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1 月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 活期存款利息收入 44,519.09 58,255.70 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 390.61 401.00 其他 64.17 103.24 合计 44,973.87 58,759.94 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1 月 1日至 2018 年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日 卖出股票成交总额 29,045,251.81 64,209,606.02 减:卖出股票成本总额 47,168,304.18 88,162,346.23 买卖股票差价收入 -18,123,052.37 -23,952,740.21 7.4.7.13债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 39页共 69页 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12 月31日 股票投资产生的股利收益 1,041,159.40 1,200,127.34 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,041,159.40 1,200,127.34 7.4.7.17公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 1.交易性金融资产 -6,850,418.23 8,790,031.28 ——股票投资 -6,850,418.23 8,790,031.28 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -6,850,418.23 8,790,031.28 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 40页共 69页 2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日 基金赎回费收入 16,383.48 23,026.62 其他 - - 合计 16,383.48 23,026.62 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12月 31日 交易所市场交易费用 73,773.05 166,211.46 银行间市场交易费用 - - 合计 73,773.05 166,211.46 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31 日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 60,000.00 70,000.00 银行费用 1,598.87 - 上市年费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 其他 - - 银行汇划费 - 2,186.56 合计 371,598.87 382,186.56 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产 净值的 0.02%的年费率计提,逐日累计,按季支付。自基金合同生效之日所在季度的下 一季度起,标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币 50,000元。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 41页共 69页 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 945,685.68 1,405,800.37 其中:支付销售机构的客户维护 费 371,192.48 541,360.13 注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 1.00%÷当年天数。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 42页共 69页 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 208,050.84 309,276.14 注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.22%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31 日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 4,853,304.11 44,519.09 6,529,374.81 58,255.70 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 43页共 69页 注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 7.4.12 期末(2018年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00218 3 怡亚 通 2018-1 2-25 重大事 项 5.01 2019- 01-02 4.96 191,492 3,912,093.3 7 959,374.92 - 00098 7 越秀 金控 2018-1 2-25 重大事 项 7.97 2019- 01-10 8.77 43,500 490,191.49 346,695.00 - 注:本基金截至 2018年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影 响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复 牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 44页共 69页 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,以中证互联网金融指数的成份股及其备选成份股(含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准的上市股票)为主要投资对象,采用指数化投资,具有 和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于承担较高预期风险、预期收益 较高的证券投资基金品种。本基金采取了基金份额分级的结构设计,不同的基金份额具 有不同的风险收益特征。本基金共有三类份额,其中交银互联网金融份额具有与标的指 数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征;交银互联网金融 A份额具有 低预期风险、预期收益相对稳定的特征;交银互联网金融 B份额具有高预期风险、高预 期收益的特征。本基金绝大部分资产采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数,即按 照中证互联网金融指数中的成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成 份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、 分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时, 或因某些特殊情况导致成份股流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的 指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资组合紧密 地跟踪标的指数,追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风 险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管 理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施; 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风 险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立 行使督察权利, 直接对董事会负责, 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、 报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风 险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 45页共 69页 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2018 年 12 月 31日, 本基金未持有信用类债券(2017年 12 月 31日:无)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2018 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。 注:流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 46页共 69页 通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和 分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司 可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开 放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。本基金所持部分证券在证券交易所 上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附 注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般 不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基 金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。同时,本基金 的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的 财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手 实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手 风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押 率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类 证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要 求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动 性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 47页共 69页 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018年 12月 31 日 1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,853,304.11 - - - 4,853,30 4.11 存出保证金 505.72 - - - 505.72 交易性金融资产 - - - 70,476,688.18 70,476,6 88.18 应收利息 - - - 1,394.57 1,394.57 应收申购款 - - - 5,189.50 5,189.50 资产总计 4,853,809.83 - - 70,483,272.25 75,337,0 82.08 负债








应付赎回款 - - - 23,984.77 23,984.7 7 应付管理人报酬 - - - 67,172.74 67,172.7 4 应付托管费 - - - 14,778.02 14,778.0 2 应付交易费用 - - - 11,316.32 11,316.3 2 其他负债 - - - 160,088.98 160,088. 98 负债总计 - - - 277,340.83 277,340.交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 48页共 69页 83 利率敏感度缺口 4,853,809.83 - - 70,205,931.42 75,059,7 41.25 上年度末 2017年 12月 31 日 1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 6,529,374.81 - - - 6,529,37 4.81 存出保证金 5,217.35 - - - 5,217.35 交易性金融资产 - - - 109,691,915.88 109,691, 915.88 应收利息 - - - 1,483.30 1,483.30 应收申购款 - - - 6,858.18 6,858.18 资产总计 6,534,592.16 - - 109,700,257.36 116,234, 849.52 负债








应付赎回款 - - - 138,724.26 138,724. 26 应付管理人报酬 - - - 102,021.34 102,021. 34 应付托管费 - - - 22,444.70 22,444.7 0 应付交易费用 - - - 46,904.24 46,904.2 4 其他负债 - - - 170,084.10 170,084. 10 负债总计 - - - 480,178.64 480,178. 64 利率敏感度缺口 6,534,592.16 - - 109,220,078.72 115,754, 670.88 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2018年 12月 31日,本基金未持有交易性债券投资(2017年 12 月 31日:同),交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 49页共 69页 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年 12 月 31日:同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金绝大部分资产采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数,即按照中证互联 网金融指数中的成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为 时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些 特殊情况导致成份股流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标 的指数。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产投资 比例不低于基金资产的 90%,本基金投资于中证互联网金融指数的成份股及其备选成 份股的比例不低于非现金基金资产的 90%, 投资于权证的比例不得超过基金资产净值的 3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后,持有现金或到期 日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付 金、存出保证金和应收申购款等。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格 风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目


本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 50页共 69页 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 70,476,688.18 93.89 109,691,915.88 94.76 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 70,476,688.18 93.89 109,691,915.88 94.76 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除“中证互联网金融”指数以外的其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12 月 31日 1.“中证互联网金融” 指数上升 5% 增加约 366 增加约 558 2.“中证互联网金融” 指数下降 5% 减少约 366 减少约 558 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 51页共 69页 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2018 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第一层次的余额为 69,170,618.26元,属于第二层次的余额为 1,306,069.92 元,无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日:第一层次 101,238,425.76 元,第二层 次 7,753,115.28元,第三层次 700,374.84元)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2018年 12月 31日, 本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2017年 12月 31日: 本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具为 700,374.84元, 计入 2017 年度损益的未实现利得或损失的变动为-4,241,523.05元)。 本基金本期出售第三层次的金 融工具的金额为 818,604.68 元(2017 年度:转入第三层次的金融工具的金额为 4,007,003.88 元),计入损益的第三层次的金融工具公允价值变动为 118,229.84 元(2017 年度:计入损益的第三层次的金融工具公允价值变动为-3,306,629.04元)。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的投资收益和公允价值变动损益等项目。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018年 12月 31日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年 12月 31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 52页共 69页 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 70,476,688.18 93.55 其中:股票 70,476,688.18 93.55 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 4,853,304.11 6.44 8 其他各项资产 7,089.79 0.01 9 合计 75,337,082.08 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 12,728,203.87 16.96 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,598,038.50 2.13 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 53页共 69页 E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,298,390.60 3.06 G 交通运输、仓储和邮政业 280,029.43 0.37 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 25,836,825.36 34.42 J 金融业 20,704,804.32 27.58 K 房地产业 3,146,075.04 4.19 L 租赁和商务服务业 3,884,321.06 5.17 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 70,476,688.18 93.89 8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600271 航天信息 98,552 2,255,855.28 3.01 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 54页共 69页 2 601998 中信银行 408,546 2,226,575.70 2.97 3 601555 东吴证券 329,021 2,204,440.70 2.94 4 600109 国金证券 303,556 2,173,460.96 2.90 5 300059 东方财富 177,142 2,143,418.20 2.86 6 601166 兴业银行 142,803 2,133,476.82 2.84 7 600177 雅戈尔 292,524 2,103,247.56 2.80 8 600570 恒生电子 40,303 2,094,949.94 2.79 9 000001 平安银行 222,912 2,090,914.56 2.79 10 002024 苏宁易购 211,700 2,085,245.00 2.78 11 600588 用友网络 97,610 2,079,093.00 2.77 12 601318 中国平安 36,500 2,047,650.00 2.73 13 300136 信维通信 89,349 1,930,831.89 2.57 14 002410 广联达 92,198 1,918,640.38 2.56 15 002797 第一创业 351,980 1,907,731.60 2.54 16 000690 宝新能源 237,450 1,598,038.50 2.13 17 002195 二三四五 424,270 1,565,556.30 2.09 18 600909 华安证券 303,198 1,431,094.56 1.91 19 002268 卫士通 80,000 1,428,800.00 1.90 20 000997 新大陆 96,498 1,412,730.72 1.88 21 000627 天茂集团 248,210 1,392,458.10 1.86 22 002670 国盛金控 129,599 1,306,357.92 1.74 23 600415 小商品城 371,300 1,295,837.00 1.73 24 002153 石基信息 43,599 1,131,830.04 1.51 25 300033 同花顺 29,299 1,119,221.80 1.49 26 600745 闻泰科技 52,126 1,101,422.38 1.47 27 300166 东方国信 100,924 1,045,572.64 1.39 28 002285 世联行 205,281 1,042,827.48 1.39 29 002183 怡亚通 191,492 959,374.92 1.28 30 300170 汉得信息 95,199 931,046.22 1.24 31 002385 大北农 289,459 926,268.80 1.23 32 300038 数知科技 95,920 894,933.60 1.19 33 300324 旋极信息 143,072 802,633.92 1.07 34 300226 上海钢联 17,301 787,714.53 1.05 35 300377 赢时胜 70,849 782,172.96 1.04 36 300058 蓝色光标 178,600 775,124.00 1.03 37 601375 中原证券 179,098 762,957.48 1.02 38 000712 锦龙股份 74,999 680,990.92 0.91 39 600446 金证股份 69,799 663,090.50 0.88 40 300079 数码科技 195,594 643,504.26 0.86 41 300287 飞利信 156,600 591,948.00 0.79 42 300077 国民技术 75,997 561,617.83 0.75 43 600577 精达股份 186,700 554,499.00 0.74 44 300339 润和软件 54,298 495,197.76 0.66 45 002512 达华智能 89,600 475,776.00 0.63 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 55页共 69页 46 002657 中科金财 36,760 461,705.60 0.62 47 300178 腾邦国际 50,426 455,851.04 0.61 48 002104 恒宝股份 77,642 454,982.12 0.61 49 002668 奥马电器 88,688 431,910.56 0.58 50 600086 东方金钰 92,500 426,425.00 0.57 51 300300 汉鼎宇佑 37,561 420,683.20 0.56 52 002095 生意宝 20,623 405,860.64 0.54 53 002344 海宁皮城 87,502 398,134.10 0.53 54 300085 银之杰 48,151 383,281.96 0.51 55 300322 硕贝德 38,799 370,142.46 0.49 56 300130 新国都 32,519 368,115.08 0.49 57 000987 越秀金控 43,500 346,695.00 0.46 58 002197 证通电子 49,200 344,400.00 0.46 59 000587 金洲慈航 144,800 340,280.00 0.45 60 600571 信雅达 47,900 301,770.00 0.40 61 300386 飞天诚信 28,501 287,575.09 0.38 62 300205 天喻信息 35,149 286,112.86 0.38 63 002622 融钰集团 91,600 280,296.00 0.37 64 002711 欧浦智网 71,987 280,029.43 0.37 65 300229 拓尔思 32,300 278,749.00 0.37 66 300248 新开普 39,345 267,152.55 0.36 67 300531 优博讯 15,255 255,826.35 0.34 68 300295 三六五网 21,000 244,650.00 0.33 69 300546 雄帝科技 9,200 238,280.00 0.32 70 603106 恒银金融 20,920 215,476.00 0.29 71 002356 赫美集团 28,960 213,145.60 0.28 72 002530 金财互联 32,100 211,539.00 0.28 73 300663 科蓝软件 13,700 189,745.00 0.25 74 002315 焦点科技 16,001 188,971.81 0.25 75 300368 汇金股份 29,100 164,997.00 0.22 76 300494 盛天网络 16,300 162,348.00 0.22 77 300380 安硕信息 9,300 144,243.00 0.19 78 300656 民德电子 4,900 101,185.00 0.13 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 56页共 69页 产净值比例 (%) 1 002268 卫士通 2,060,928.00 1.78 2 300136 信维通信 1,217,095.00 1.05 3 600909 华安证券 961,640.00 0.83 4 002512 达华智能 860,862.00 0.74 5 601555 东吴证券 582,732.00 0.50 6 002356 赫美集团 462,476.71 0.40 7 002797 第一创业 445,713.00 0.39 8 002024 苏宁易购 405,893.00 0.35 9 002530 金财互联 395,248.00 0.34 10 002285 世联行 389,060.00 0.34 11 002195 二三四五 364,236.00 0.31 12 601375 中原证券 360,658.00 0.31 13 300038 数知科技 355,124.00 0.31 14 600109 国金证券 350,126.00 0.30 15 603106 恒银金融 344,236.00 0.30 16 000001 平安银行 332,078.00 0.29 17 000627 天茂集团 325,718.00 0.28 18 002622 融钰集团 323,680.00 0.28 19 002670 国盛金控 254,563.00 0.22 20 300663 科蓝软件 249,956.00 0.22 注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600570 恒生电子 1,797,407.00 1.55 2 601216 君正集团 1,686,960.20 1.46 3 002024 苏宁易购 1,660,085.00 1.43 4 300059 东方财富 1,474,633.00 1.27 5 600271 航天信息 1,364,510.00 1.18 6 600588 用友网络 1,291,911.00 1.12 7 002410 广联达 1,108,004.00 0.96 8 601166 兴业银行 901,110.00 0.78 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 57页共 69页 9 601318 中国平安 868,672.00 0.75 10 300104 乐视网 818,604.68 0.71 11 000001 平安银行 783,128.00 0.68 12 600870 *ST厦华 638,819.00 0.55 13 002261 拓维信息 557,082.74 0.48 14 300077 国民技术 533,637.00 0.46 15 600177 雅戈尔 497,866.00 0.43 16 000997 新大陆 464,109.00 0.40 17 300058 蓝色光标 458,595.00 0.40 18 601998 中信银行 448,008.00 0.39 19 601555 东吴证券 437,543.00 0.38 20 300166 东方国信 434,084.80 0.38 注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 14,803,494.71 卖出股票的收入(成交)总额 29,045,251.81 注: “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 58页共 69页 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 505.72 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,394.57 5 应收申购款 5,189.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,089.79 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 59页共 69页 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总 份额 比例 E金融 3,875 18,822.00 1.00 0.00% 72,935,250.1 0 100. 00% E 金融 A 67 8,325.88 - - 557,834.00 100. 00% E 金融 B 365 1,528.31 129.00 0.02% 557,705.00 99.9 8% 合计 4,307 17,193.16 130.00 0.00% 74,050,789.1 0 100. 00% 9.2 期末上市基金前十名持有人 E金融A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市 总份额交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 60页共 69页 比例 1 蔡玲柳 168,349.00 30.18% 2 丁峰 98,800.00 17.71% 3 黄晖 42,069.00 7.54% 4 彭登梅 40,000.00 7.17% 5 郭国棠 36,577.00 6.56% 6 李丛 30,916.00 5.54% 7 张小林 23,009.00 4.12% 8 林利平 18,415.00 3.30% 9 夏嵘 14,491.00 2.60% 10 方春娣 8,645.00 1.55% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 E金融B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市 总份额 比例 1 周宗庚 55,361.00 9.92% 2 郭瑾 24,230.00 4.34% 3 黄跃杰 23,600.00 4.23% 4 项曙光 23,039.00 4.13% 5 姚念振 12,887.00 2.31% 6 项松洁 11,678.00 2.09% 7 刘晓宏 11,019.00 1.98% 8 赵春玲 11,019.00 1.98% 9 翁君仪 9,072.00 1.63% 10 汪丽冰 8,409.00 1.51% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 E金融 - - E金融 A - - E金融 B - - 合计 - - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 61页共 69页 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 (万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 E金融 0 E金融 A 0 E金融 B 0 合计 0 本基金基金经理持有 本开放式基金 E金融 0 E金融 A 0 E金融 B 0 合计 0 § 10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 E金融 E金融 A E金融 B 基金合同生效日(2015 年 6 月 26日)基金份额总额 323,568,752.09 59,000,681.00 59,000,681.00 本报告期期初基金份额总额 120,502,064.31 2,341,478.00 2,341,478.00 本报告期基金总申购份额 14,342,417.91 - - 减:本报告期基金总赎回份额 65,476,519.12 - - 本报告期基金拆分变动份额 3,567,288.00 -1,783,644.00 -1,783,644.00 本报告期期末基金份额总额 72,935,251.10 557,834.00 557,834.00 拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及基金折算后调整份额。 § 11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动: (1)本基金管理人于 2018 年 6 月 30 日发布公告,经公司第四届董事会第三十二 次会议审议通过, 同意苏奋先生辞去公司督察长职务, 并于 2018年 9月 28日发布公告, 经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过,同意佘川女士担任公司督察长职务; (2)本基金管理人于 2018年 10月 20日发布公告,经公司第五届董事会第一次会交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 62页共 69页 议审议通过,选举阮红女士担任公司董事长(法定代表人) ,并于 2019 年 2 月 28 日发 布公告,经公司第五届董事会第五次会议审议通过,选举谢卫先生担任公司总经理,阮 红女士不再担任公司总经理。期后变动敬请关注基金管理人发布的相关公告。


2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:本基金托管人的专门基金托管部 门本报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙),本期审计费用为 50,000.00元。自本基金基金合同生效以来,本基金未 改聘为其审计的会计师事务所。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 长江证券股 份有限公司 2 9,259,973.70 21.12% 8,623.72 21.12% - 东兴证券股 份有限公司 1 831,729.00 1.90% 774.53 1.90% - 东方证券股 1 6,085,765.00 13.88% 5,667.72 13.88% - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 63页共 69页 份有限公司 海通证券股 份有限公司 2 5,720,871.20 13.05% 5,327.79 13.05% - 中国国际金 融股份有限 公司 1 3,537,508.68 8.07% 3,294.60 8.07% - 东吴证券股 份有限公司 1 347,228.00 0.79% 323.38 0.79% - 信达证券股 份有限公司 1 333,485.00 0.76% 310.58 0.76% - 方正证券股 份有限公司 1 2,696,314.00 6.15% 2,511.12 6.15% - 西藏东方财 富证券股份 有限公司 1 254,381.00 0.58% 236.90 0.58% - 安信证券股 份有限公司 2 1,448,977.00 3.30% 1,349.46 3.30% - 中信建投证 券股份有限 公司 2 12,222,456.94 27.87% 11,383.05 27.87% - 申万宏源证 券有限公司 2 1,110,057.00 2.53% 1,033.86 2.53% - 德邦证券股 份有限公司 1 - - - - - 北京高华证 券有限责任 公司 1 - - - - - 广发证券股 份有限公司 1 - - - - - 华安证券股 份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股 份有限公司 2 - - - - - 平安证券股 份有限公司 1 - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 1 - - - - - 中泰证券股 份有限公司 2 - - - - - 中国中投证 券有限责任 公司 1 - - - - - 中信证券股 2 - - - - - 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 64页共 69页 份有限公司 中银国际控 股有限公司 1 - - - - - 注:1、报告期内,本基金新增加交易单元为西部证券股份有限公司,其它交易单 元未发生变化;





2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、 经营状况) 、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量) 、券商每日信息评价(及时 性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;





3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标 准进行综合评价, 然后根据评价选择基金交易单元。 研究部提交方案, 并上报公司批准。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金缴纳增值税的提示性公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-03 2 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金定期折算业务期间 E金融 A份额 停复牌的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-03 3 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金定期份额折算结果及恢复交易的 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-04 4 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 A定期份额折算后次日 前收盘价调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-04 5 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之交银互联网金融 A份额约定年 基准收益率调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-04 6 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2017年第 4季度报告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-22 7 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 嘉实财富管理有限公司为旗下部分基金 的场外销售机构并参与其基金前端申购 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-01-31 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 65页共 69页 (含定期定额投资)费率优惠活动的公 告 8 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金(更新)招募说明书摘要 (2017年第 2号) 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-02-09 9 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金所持停牌股票估值调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-02-10 10 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金修改基金合同的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-03-22 11 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2017年年度报告摘要 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-03-28 12 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加交通银行股份有限公司手 机银行基金前端申购(含定期定额投资 业务)费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-03-30 13 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2018年第 1季度报告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-04-21 14 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金所持停牌股票估值调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-06-20 15 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加交通银行股份有限公司手 机银行基金前端申购 (含定期定额投资) 费率优惠活动以及参加网上银行定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-06-30 16 交银施罗德基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-06-30 17 交银施罗德基金管理有限公司关于暂停 浙江金观诚基金销售有限公司办理相关 销售业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-07-09 18 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2018年第 2季度报告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-07-18 19 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金所持停牌股票估值调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-08-04 20 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金(更新)招募说明书摘要 (2018年第 1号) 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-08-10 21 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2018年半年度报告摘要 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-08-25 22 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金所持停牌股票估值调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-09-11 23 交银施罗德基金管理有限公司关于督察 长任职的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-09-28 24 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证 2018-09-29 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 66页共 69页 部分基金参加交通银行股份有限公司手 机银行基金前端申购 (含定期定额投资) 费率优惠活动的公告 券报、证券时报 25 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额折算的风险 提示公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-11 26 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 B交易价格波动的提示 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-11 27 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额折算的风险 提示公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-12 28 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 B交易价格波动的提示 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-12 29 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 基金所持停牌股票估值调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-13 30 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额折算的风险 提示公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-13 31 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 B交易价格波动的提示 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-13 32 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额折算的风险 提示公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-16 33 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 B交易价格波动的提示 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-16 34 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金办理不定期份额折算业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-17 35 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金办理不定期份额折算业务期间暂 停及办理折算业务完毕后恢复申购、赎 回业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-17 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 67页共 69页 36 交银施罗德基金管理有限公司关于调整 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 B类份额折算基准日证券简 称的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-17 37 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金 B类份额不定期份额折算期间的 风险提示公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-17 38 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金不定期折算业务期间 E金融 A、 E金融 B份额停复牌的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-18 39 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金不定期份额折算结果及恢复交易 的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-19 40 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金之 E金融 A和 E金融 B不定期 份额折算后前收盘价调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-19 41 交银施罗德基金管理有限公司董事变更 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-20 42 交银施罗德基金管理有限公司关于董事 长(法定代表人)变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-20 43 交银施罗德中证互联网金融指数分级证 券投资基金 2018年第 3季度报告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-10-26 44 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 南京苏宁基金销售有限公司为旗下部分 基金的场外销售机构并参与其基金前端 申购费率(含定期定额投资)优惠活动 的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-12-17 45 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-12-26 46 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德中证互联网金融指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业务期间暂停 及办理折算业务完毕后恢复申购、赎回 业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-12-26 47 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 北京百度百盈基金销售有限公司为旗下 部分基金的场外销售机构并参与其基金 前端申购费率(含定期定额投资)优惠 活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报 2018-12-28 交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 68页共 69页 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 1、本基金管理人依据国家税收法律、法规、规章及税收规范性文件的规定,对管理的基金产品 运营过程中产生的应税收入,计提及缴纳增值税及附加税费,该部分税费由基金资产承担。详情请 见有关公告。


2、根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的有关规定及相关监管要求,经 与基金托管人协商一致并报监管机构备案,基金管理人对本基金基金合同等法律文件作相应修改。 请投资者关注基金合同中“对持续持有期少于7日的基金份额持有人收取不低于1.5%的赎回费并全 额计入基金财产”的条款已于2018 年3月31 日起正式实施。欲知详情请查阅本基金管理人于 2018 年 3月 22 日发布的有关公告及法律文件。 3、根据本基金基金合同中关于不定期份额折算的相关约定,当交银互联网金融 B 份额的基金份 额参考净值小于或等于 0.250元时,本基金将进行不定期份额折算。截至 2018年 10月16 日,交银 互联网金融 B 份额的基金份额参考净值为 0.247 元,达到基金合同规定的不定期份额折算条件。根 据本基金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金 以 2018 年 10 月17 日为不定期份额折算基准日办理了不定期份额折算业务。 相关事宜详情请见本基 金管理人于 2018 年 10 月17 日、10月 18 日、10 月 19 日发布的系列公告。 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金募集注册的 文件;


2、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金基金合同》 ;


3、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金托管协议》 ;


5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、关于申请募集注册交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金的法律意 见书; 8、报告期内交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金在指定报刊上各项交银施罗德中证互联网金融指数分级证券投资基金 2018年年度报告 第 69页共 69页 公告的原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金 管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得 上述文件的复制件或复印件。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。 本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费) ,021-61055000,电子邮件: services@jysld.com。 交银施罗德基金管理有限公司 二〇一九年三月二十七日