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嘉 实 超 短 债证 券 投 资 基金2018 年年 度 报 告 
 
2018 年12 月31 日



 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司 
送出日 期：2019 年03 月26 日 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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§1 重要提 示及目录 
1.1 重 要提 示



基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。 



基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


 



基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。


 



基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 



本 报告 期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 
1.1 重 要提 示 .................................................................... 2 
1.2 目录 ........................................................................ 3 
§2 基金简介 .....................................................................5 
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................ 5 
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................ 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ...................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................ 6 
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................ 6 
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ...................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................ 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................. 9 
§4 管理人报告 ...................................................................9 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................... 9 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................... 12 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ..................................... 12 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................. 13 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................. 14 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ..................................... 15 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................... 16 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ..................................... 16 
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ................... 17 
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................ 17 
§5 托管人报告 .................................................................. 17 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ....................................... 17 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..... 17 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............... 18 
§6 审计报 告 .................................................................... 18 
§7 年度财务报表 ................................................................ 20 
7.1 资 产负 债表 ................................................................. 20 
7.2 利 润表 ..................................................................... 21 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................... 22 
7.4 报 表附 注 ................................................................... 24 
§8 投资组合报告 ................................................................ 56 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ....................................................... 56 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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8.2 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................... 56 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............... 57 
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ......... 57 
8.5 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ......... 57 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............... 57 
8.7 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................... 57 
8.8 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................... 57 
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................... 58 
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 58 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ......................................... 58 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................... 59 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 59 
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 59 
§11 重大事件揭示 ............................................................... 59 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................... 59 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................... 59 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................. 60 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ........................................................ 60 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................... 60 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................... 60 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ........................................ 60 
11.8 其他 重大 事件 .............................................................. 62 
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 64 
§13 备查文件目录 ............................................................... 64 
13.1 备查 文件 目录 .............................................................. 64 
13.2 存放 地点 .................................................................. 64 
13.3 查阅 方式 .................................................................. 65 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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§2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称


嘉实超 短债 证券 投资 基金 
基金简 称


嘉实超 短债 债券 
基金主 代码


070009 
基金运 作方 式


契约型 开放 式 
基金合 同生 效日


2006 年4 月26 日 
基金管 理人


嘉实基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人


中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额


23,877,636,458.52 份



基金合 同存 续期


不定期 
2.2 基 金产 品说明 
投资目 标


通过控 制投 资组 合的 久期 不超过 一年 ，力 求本 金稳 妥，保 持资 产较
高的流 动性 ，降 低基 金净 值波动 风险 ，取 得超 过比 较基准 的稳 定回
报。 
投资策 略


本基金 投资 策略 是在 货币 市场基 金投 资策 略基 础上 的增强 型投 资策
略。一 方面 ，将 基金 的大 部分资 产投 资于 货币 市场 工具， 保持 基金
资产的 高流 动性 ， 同 时提 供稳定 的收 益； 另一 方面， 通过价 值挖 掘，
将一小 部分 资产 投资 于收 益率较 高的 固定 收益 类投 资工具 ，为 基金
资产提 供超 额收 益。 
业绩比 较基 准


一年期 银行 定期 储蓄 存款 的税后 利率 
风险收 益特 征


本基金 预期 的风 险水 平和 预期收 益率 高于 货币 市场 基金， 低于 中长
期债券 基金 、混 合基 金、 股票基 金。 
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目


基金管 理人


基金托 管人



名称


嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 
信息披 露
负责人



姓名


胡勇钦 王永民 
联系电 话


(010)65215588 (010)66594896 
电子邮 箱


service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com 
客户服 务电 话


400-600-8800 95566 
传真


(010)65215588 (010)66594942 
注册地 址


中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区世
纪大 道8 号 上海 国金 中心 二期 53
层09-11 单元 
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 
办公地 址


北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大
厦8 层 
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 
邮政编 码


100005 100818 
法定代 表人


赵学军 陈四清 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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2.4 信 息披 露方式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称


《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址



http://www.jsfund.cn 
基金年 度报 告备 置地 点



北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理
有限公 司 
2.5 其 他相 关资料 
项目


名称


办公地 址



会计师 事务 所



普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ） 
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座
普华永 道中 心 11 楼 
注册登 记机 构


嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层 
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额 单 位： 人民 币元



3.1.1 期
间数据 和
指标



2018 年 2017 年 2016 年 
本期已 实
现收益



155,014,995.19 11,789,151.79 -4,243,013.80 
本期利 润


182,470,296.63 11,624,429.57 9,398,837.47 
加权平 均
基金份 额
本期利 润



0.0351 0.0372 0.0196 
本期加 权
平均净 值
利润率



3.34%


3.56%


1.90%



本期基 金
份额净 值
增长率



5.24%


3.88%


1.79%



3.1.2 期
末数据 和
指标



2018 年末 2017 年末 2016 年末 
期末可 供
分配利 润



52,345,448.18 3,602,442.27 636,036.93 
期末可 供
分配基 金
份额利 润



0.0022 0.0150 0.0021 
期末基 金
资产净 值



25,095,271,599.37 253,363,855.92 312,799,300.10 
期末基 金 1.0510 1.0529 1.0411 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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份额净 值



3.1.3 累
计期末 指
标



2018 年末 2017 年末 2016 年末 
基金份 额
累计净 值
增长率



55.34%


47.60%


42.09%



注: （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额， 本期利润为 本期已实 现收 益加上本期 公允价值 变动 收益； （2）本 基金无
持有人 认购/申 购或 交易 基 金的各 项费 用； （3） 期末 可 供分配 利润 采用 期末 资产 负债表 中未 分配 利
润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。



3.2 基 金净 值表现 
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
阶段



份额净 值增
长率①



份额净 值增
长率标 准差
②



业绩比 较基
准收益 率③



业绩比 较基
准收益 率标
准差④



①－③


②－④



过去三 个月 0.86% 0.02% 0.38% 0.00% 0.48% 0.02% 
过去六 个月 1.97% 0.02% 0.75% 0.00% 1.22% 0.02% 
过去一 年 5.24% 0.03% 1.50% 0.00% 3.74% 0.03% 
过去三 年 11.28% 0.03% 4.57% 0.00% 6.71% 0.03% 
过去五 年 24.29% 0.04% 9.96% 0.01% 14.33% 0.03% 
自基金 合同
生效起 至今 
55.34% 0.04% 36.51% 0.01% 18.83% 0.03% 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较 
 
图:嘉 实超 短债 债券 基金 份 额累计 净值 增长 率与 同期 业绩比 较基 准收 益率 的历 史走势 对比 图 
（2006 年4 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日） 
注: 按 基金 合同 约定 ， 本 基 金自基 金合 同生 效日 起 3 个月内 为建 仓期 。 建 仓期 结束时 本基 金各 项资
产配置比例 符合基金 合同 十三（八） 投资组合 限制 的约定： （1） 基金与由 基 金管理人管 理的其 他
基金持有一家 公 司发行 的 证券总和，不 超过该证 券 的 10%；（ 2） 在全国银 行 间同业市场 中的债券
回购最 长期 限 为 1 年 ，债 券回购 到期 后不 展期 ； （3 ）在银 行间 市场 进行 债券 回购融 入的 资金 余 额
不超过基金 资产净值 的 40%；（ 4）投资组 合的久期 在 每个交易日 均不得超 过一 年； （5）持有 的剩
余期限 在397 天 以内 的债 券、 现 金、 剩 余期 限 在14 天 以内的 回购 余额 不低 于基 金资产 净值 的20％；
（6 ） 投资 于除 国债 、 政 策 性金融 债之 外的 其他 债券 的规模 不得 超过 该债 券发 行总量 的 5 ％， 投资
于同一 公司 发行 的债 券、 短期融 资券 等的 比例 合计 不得超 过基 金资 产净 值 的10％； （7） 中国 证监
会规定 的其 他比 例限 制。


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 
 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 
单位：元



年度



每10 份基 金份 额分
红数



现金 形 式发 放总 额



再投资 形式 发放 总
额



年度利 润分 配合计


备注



2018 年 0.5550 150,550,183.47 34,686,114.92 185,236,298.39 - 
2017 年 0.2800 4,549,174.30 4,069,259.51 8,618,433.81 - 
2016 年 0.0790 2,641,362.72 2,461,133.52 5,102,496.24 - 
合计


0.9140 157,740,720.49 41,216,507.95 198,957,228.44 - 
§4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验



本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 、 北京怀柔、武 汉设有分 公 司。公司获 得首批全
国社保 基金 、企 业年 金投 资管理 人 和QDII 、 特定 资 产管理 业务 资格 。 



截止 2018 年12 月 31 日， 基 金管 理人 共管 理 1 只封闭 式证 券投 资基 金、144 只 开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 元 和、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混合 、嘉实稳 健 混合、嘉实 债券、嘉
实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 混合 、 嘉 实货 币、 嘉 实沪 深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主 题混合、 嘉 实策略混合、 嘉实海外 中 国股票（QDII ）混合 、嘉 实研究精选混 合、嘉嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实稳 固收 益债
券、 嘉 实价 值优 势混 合、 嘉实 H 股指 数 （QDII ） 、 嘉 实主题 新动 力混 合、 嘉实 多利分 级债 券、 嘉实
领先成 长混 合、 嘉实 深证 基 本面 120ETF 、 嘉 实深 证基 本面 120ETF 联 接、 嘉 实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信 用债 券、 嘉实 周期 优选混 合、 嘉实 安心 货币 、嘉实 中 创 400ETF 、嘉 实 中创 400ETF 联接 、
嘉实沪 深 300ETF 、 嘉实 优 化红利 混合 、嘉 实全 球房 地产（QDII ） 、 嘉实 理财 宝 7 天 债券 、嘉 实增
强收益 定期 债券 、 嘉实 纯 债债券 、 嘉实 中证 中期 企 业债指 数 （LOF ） 、 嘉 实中 证 500ETF 、 嘉 实增 强
信用定 期债 券、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉 实中 证金 边中 期国 债 ETF 联接 、
嘉实丰 益纯 债定 期债 券 、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、 嘉 实如意 宝定 期债 券 、 嘉 实 美国成 长股 票 （QDII）、
嘉实丰益策略 定期债券 、 嘉实丰益信用 定期债券 、 嘉实新兴市场 债券、嘉 实 绝对收益策 略定期混
合、嘉 实 宝 A/B 、 嘉实 活 期宝货 币、 嘉 实 1 个 月理 财债券 、嘉 实活 钱包 货币 、嘉实 泰和 混合 、嘉
实薪金 宝货 币 、 嘉 实对 冲 套利定 期混 合 、 嘉 实中 证 主要消 费ETF 、 嘉 实中 证医 药卫 生 ETF 、 嘉实 中
证金融 地 产ETF 、 嘉实3 个 月理财 债 券A/E 、 嘉实 医疗 保健股 票 、 嘉 实新 兴产 业 股票 、 嘉 实新 收益
混合、 嘉实 沪 深 300 指数 研究增 强、 嘉实 逆向 策略 股票、 嘉实 企业 变革 股票 、嘉实 新消 费股 票 、
嘉实全球互联 网股票、 嘉 实先进制造股 票、嘉实 事 件驱动股票、 嘉实快线 货 币、嘉实低 价策略股
票、嘉 实中 证金 融地 产 ETF 联接 、嘉 实新 起点 混合 、嘉实 腾讯 自选 股大 数据 策略股 票、 嘉实 环保
低碳股票、嘉 实创新成 长 混合、嘉实智 能汽车股 票 、嘉实新起航 混合、嘉 实 新财富混合 、嘉实稳
祥纯债债券、 嘉实稳瑞 纯 债债券、嘉实 新优选混 合 、嘉实新趋势 混合、嘉 实 新思路混合 、嘉实沪
港深精选股票 、嘉实稳 盛 债券、嘉实稳 鑫纯债债 券 、嘉实安益混 合、嘉实 文 体娱乐股票 、嘉实稳
泽纯债 债券 、 嘉 实惠 泽混 合 （LOF ） 、 嘉 实成 长增 强 混合、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合、
嘉实研 究增 强混 合 、 嘉 实 优势成 长混 合 、 嘉 实稳 荣 债券 、 嘉 实农 业产 业股 票 、 嘉 实价 值增 强混 合、
嘉实新 添瑞 混合 、嘉 实现 金宝货 币、 嘉实 增益 宝货 币、嘉 实物 流产 业股 票、 嘉实丰 安 6 个月 定 期
债券、嘉实稳 元纯债债 券 、嘉实新能源 新材料股 票 、嘉实稳熙纯 债债券、 嘉 实丰和混合 、嘉实新
添华定 期混 合、 嘉实 定期 宝 6 个 月理 财债 券、 嘉实 现金添 利货 币、 嘉实 沪港 深回报 混合 、嘉 实 原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实 前沿 科技沪 港深 股票 、 嘉实 稳 宏债券 、 嘉实 中关 村 A 股ETF 、 嘉 实稳 华纯 债
债券、 嘉 实6 个 月理 财债 券、 嘉 实稳 怡债 券、 嘉实 富时中 国 A50ETF 联 接、 嘉 实富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业 量化活力 灵 活配置混合、 嘉实创业 板 ETF、嘉实新 添泽定期 混合 、嘉实合润双 债两
年期定期债券 、嘉实新 添 丰定期混合、 嘉实新添 辉 定期混合、嘉 实领航资 产 配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股 票、嘉实 医 药健康股票、 嘉实润泽 量 化定期混合、 嘉实核心 优 势股票、嘉 实润和量
化定期混合、 嘉实金融 精 选股票、嘉实 新添荣定 期 混合、嘉实致 兴定期纯 债 债券、嘉实 战略配售嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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混合、嘉实瑞 享定期混 合 、嘉实新添康 定期混合 、 嘉实资源精选 股票、嘉 实 致 盈债券。 其中嘉实
增长混合、嘉 实稳健混 合 和嘉实债券属 于嘉实理 财 通系列基金。 同时，基 金 管理人还管 理多个全
国社保 基金 、企 业年 金、 特定客 户资 产投 资组 合。



4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名


职务



任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限



证券从 业年 限


说明



任职日 期


离任日 期



李金灿 
本基金 、 嘉
实安心货
币、 理 财宝
7 天债 券、
嘉实宝 、 嘉
实活期宝
货币、 嘉实
1 个月 理财
债券、 嘉实
活钱包货
币、 嘉 实薪
金宝货 币、
嘉实3 个月
理财债 券、
嘉实快线
货币、 嘉实
现金宝货
币、 嘉 实增
益宝货 币、
嘉实定期
宝6 个 月理
财债券 、 嘉
实现金添
利货币 、 嘉
实6 个 月理
财债券基
金经理 
2015 年 6 月 9
日 
- 9 年 
曾任 Futex Trading 
Ltd 期 货交 易员 、 北
京 首 创 期 货 有 限 责
任公司 研究 员、 建信
基 金 管 理 有 限 公 司
债 券 交 易 员 。2012
年 8 月加入嘉 实基
金管理 有限 公司 ， 曾
任债券 交易 员， 现任
职 于 固 定 收 益 业 务
体系短端 alpha 策
略组。 硕士 研究 生，
CFA、具有基金 从业
资格。 
李曈 
本基金 、 嘉
实货币 、 嘉
实安心货
币、嘉实
宝、 嘉 实活
期宝货 币、
嘉实活钱
2017 年5 月24
日 
- 9 年 
曾 任 中 国 建 设 银 行
金融市 场部 、 机 构业
务部业 务经 理。 2014
年 12 月加 入嘉 实基
金管理 有限 公司 ， 现
任 职 于 固 定 收 益 业
务 体 系 短 端 alpha嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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包货币 、 嘉
实快线货
币、 嘉 实现
金宝货 币、
嘉实增益
宝货币 、 嘉
实定期 宝 6
个月理财
债券、 嘉实
现金添利
货币基金
经理 
策 略 组 。 硕 士 研 究
生， 具 有基 金从 业资
格。 
注: （1 ） 任 职日 期、 离职 日 期指公 司作 出决 定后 公告 之日； （2） 证券 从业 的含 义遵从 行业 协会 《证
券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。



4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明



在报告期内，本基金管 理 人严格遵循了《证券法 》 、 《证券投资基金法》 及其 各项配套法规、
《嘉实超短债 证券投资 基 金基金合同》 和其他相 关 法律法规的规 定，本着 诚 实信用、勤 勉尽责的
原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金份 额持有人 谋 求最大利益 。本基金
运作管 理符 合有 关法 律法 规和基 金合 同的 规定 和约 定，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。



4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法



公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合 之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。 



公司公 平交易管 理制 度要求境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易以及 投资管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易 机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况



报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。 



报 告期 内， 公司 对连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明



报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 ，合 计 12 次，均 为旗 下组 合被 动跟 踪标的 指数 需要 ， 与
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 行为 。 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析



2018 年世 界经 济整 体呈 现 温和增 长， 但增 速出 现放 缓， 主 要经 济体 经济 增速 、 通胀 水平 和货
币政策分化明 显。美国 经 济表现抢眼， 美联储持 续 加息，新兴经 济体资本 流 出加剧，金 融市场呈
现震荡。保护 主义和单 边 主义抬头，国 际经济贸 易 规则酝酿调整 。国际货 币 基金组织预 测数据显
示，2018 年世 界GDP 增 长 率与 2017 年基 本持 平。 其 中，2018 年发 达经 济体 GDP 增速 为2.4%，比
2017 年上 升0.1 个 百分 点 ， 美国 经济 增速 表现 出上 升趋势 ， 欧 元区 和日 本等 其它经 济体 均出 现增
速回落 现象 。新 兴市 场与 发展中 经济 体 GDP 增速为 4.7%，与 2017 年一 致， 但 内部分 化显 著， 除
印度等 极少 数国 家之 外， 其他主 要亚 洲新 兴经 济体 均显现 出经 济增 速回 落态 势。 



2018 年， 在面 临中 美 贸易摩 擦和 国内 稳杠 杆的 背景下 ， 我 国经 济形 势整 体相对 稳健 ， 供 给侧
改革继 续推 进 ， 但 是经 济 下行压 力和 债务 风险 问题 日益严 重 。2018 年GDP 增 速达到 了 6.6% ， 低 于
去年的 6.8% 。分 季度 看， 一季度 同比 增长 6.8% ，二 季度增 长 6.7% ， 三季 度增 长 6.5% ，四 季度 增
长 6.4% 。 具体 来看 ，工 业 增加值 小幅 回 落 ，全 年同 比增速 均值 为 6.17% ，低 于去年 同比 增速 均值
6.58% ； “ 克强 指数 ” 前 11 个月均 值 为8.81% ， 明 显低 于去年 均 值 11.52% ； 中 国 制造业 采购 经理 指
数（PMI ） 均值 站到 荣枯 线 以上， 全年 均值 为 50.90% ，低于 去年 均 值 51.61% 。 以投资 、消 费和 出
口为代表的“ 三驾马车 ” 增速涨跌互现 ，固定资 产 投资整体呈现 回落态势 ， 全年累计同 比增速均嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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值为5.68% ， 低 于去 年均 值 7.46% ， 其中 房地 产开 发投资 全年 累计 同比 增速 均值 为 9.13% ， 高于 去
年均 值6.0% ， 民间 固定 资 产投资 小幅 回升 ， 全 年累 计同比 增速 为 7.87% ， 高 于 去年 均 值6.0%；社
会消费 品零 售总 额也 呈现 回落 ， 全 年同 比增 速均 值 为 8.22% ， 低 于去 年均 值 9.43% ； 受 贸易 摩擦 抢
出口和 人民 币贬 值等 影响 ， 出口 形势 整体 略有 好转 ， 出口 金额 全年 同比 增速 均值 为 11.23% ， 高 于
去年均值 7.65% 。 另外， 全年价格水平 整体出现 温 和小幅上行， 全国居民 消 费价格总水平 同比增
速均值 为 2.13% ， 高于 去 年均 值 1.55% ；全 年 PPI 同比增 速 为 3.54% ，大 幅 低于去 年均 值 6.33% 。
从金融 数据 来看 ， 货 币供 应 增速放 缓， M2 全 年同 比增 速均值 为 8.28% ， 略 低于 去 年均 值 9.32% ； 社
会融资 规模 持续 走低 ，全 年新增 规模 均值 为 1.60 万 亿元， 低于 去年 均值 1.87 万亿元 ；新 增人 民
币贷款 继续 上升 ，全 年新 增均值 为 1.35 万亿 元， 高 于去年 均值 1.13 万 亿元 。 全年人 民币 汇率 整
体呈现 先稳 后贬 走势 ，CNY 全年累 计贬值 5.43% ，CNH 全年累 计贬值 5.47% ， 全 年央行 外汇 资产 减
少为 2232 亿元 ，去 年同 期 大幅减 少 4272 亿元 ，跨 境 资金流 出规 模在 管控 下明 显减少 但是 流出 趋
势难改 。 



货币政 策以国内 为主 、以国外为辅 ，为应对 经 济下行风险， 央行货币 政 策整体偏松， 央行定
向降准 4 次， 央行 还通 过 公开市 场操 作、 国库 现金 定存、MLF 和 PSL 等政 策 工具及 时补 充和 调节
市场流 动性 ， 全年 公开 市 场操作 （ 含国 库现 金定 存 ） 累 计净 投放 资 金8000 亿 元。 银行 间市 场资 金
利率大 幅回 落， 2018 年末 隔夜、 7 天、 1 个月和3 个月 回购加 权利 率较2017 年末 分别-226BP 、 -59BP 、
-286BP 和-198BP ； 银行 间 市场国 债收 益率 曲线 呈现 陡峭化 下移 ，2018 年末 国 债收益 率曲 线 1 年、
3 年、5 年、7 年和 10 年 期收益 率较 去年 末分 别-119BP 、-91BP 、-88BP 、-73BP 和-65BP ，10 年期
与1 年 期国 债期 限利 差 为63BP， 较去 年末 扩 大54BP 。 



2018 年， 本基 金秉 持 稳健投 资原 则， 谨慎 操作 ， 以确 保组 合安 全性 和流 动性为 首要 任务 ； 灵
活配置 债券 、 同业 存单 和 同业存 款 ， 管 理现 金流 分 布， 保障 组合 充足 流动 性 ； 控 制债 券整 体仓 位。
整体看 ，2018 年上 半年 本 基金成 功应 对了 市场 波动 ， 投资 业绩 平稳 提高 ， 实 现了安 全性 、 流 动性
和收益性的目 标，并且 整 体组合的持仓 结构相对 安 全，流动性和 弹性良好 ， 为下一阶段 抓住市场
机遇、 创造 安全 收益 打下 了良好 基础 。 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现



截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0510 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 5.24% ， 业绩
比较基 准收 益率 为1.50% 。



4.5 管 理人 对 宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望



国际货 币基 金组 织 2019 年 初发布 了新 版的 《世 界经 济展望 》 。IMF 认 为，2018 年全球 增长 率嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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估计 为 3.7% ， 但由 于 2018 年 年底 全球 贸易 局势 、 金融状 况收 紧， 以及 公共 和私人 债务 高企 等因
素的影 响。2019 年全 球经 济增长 不乐 观，IMF 认 为 可能实 际增 速只 有 3.5% 。 预计 2019 年全 球经
济增长将放缓 。全球增 长 面临的风险偏 于下行， 贸 易紧张局势的 升级可能 超 出增长预测 已经体现
的程度，这仍 是经济前 景 面临的一个主 要风险。 除 了贸易不确定 性之外，IMF 认为还有诸 多因素
可能触 发全 球经 济下 行 。 尤 其是 随着 美联 储加 息 、 欧洲央 行退 出 QE （ 量化 宽 松） 购债 计划 ， 融资
环境已经从去 年秋季以 来 收紧，且公私 部门的债 务 处于相当高水 平。同时 ， 下行风险也 包括了英
国 “无 协议 脱欧” 等。 其 中， 发 达经 济体 实际 增速 将下滑 到 2% ， 低 于 2017 年的 2.4% 和2018 年的
2.3%； 而新 兴市 场和 发展 中经济 体预 计也 将下 滑 到4.5% ， 低 于 2017 年的 4.7% 和 2018 年的 4.6% 。 



2019 年国 内经 济下 行 压力较 大， 目前 固定 资产 投资、 消费 和社 融以 及 M2 增 速均 处于 历史 低
位，宽货币持 续，宽信 用 有待观察，在 国内经济 风 险隐患突显和 中美贸易 摩 擦不确定 的 背景下，
2019 年经 济目 标完 成压 力 较大。 



在 经济 下行 周期 ，2018 年信 用风 险继 续曝 露 ， 违 约范围 和金 额继 续扩 大 。2018 年 全年 新增 违
约主 体 43 家 ，涉 及债 券 119 只 ，涉 及金 额 1166.51 亿，约 是2017 年 3.5 倍， 超过2014 年~2017
年违约 金额 的总 和。2018 年的债 券违 约从 季度 分布 看， 一 季度 、 二 季度 、 三 季度和 四季 度新 增违
约主体 分别 为1 家、8 家、15 家和 19 家 ，明 显集 中于下 半年 ，且 环比 呈增 加趋势 。 



2019 年， 在 外部 压力 减弱的 背景 下， 央行 继续 推进 “ 宽货 币”+ “宽 信用 ” 组合 政策 ，1 月份
已推出 全面 降准 、 普惠 金 融定向 降准 、TMLF 和创 设CBS 等 ， 预计 宽信 用起 效 前， 宽货 币持 续 。 中
国人民 银行 货币 政策 司司 长发表 文章 《货 币政 策回 顾与展 望》 ，指 出了 2019 年货币 政策 调控 的 政
策思路：一是 稳健的货 币 政策保持松紧 适度，进 一 步强化逆周期 调节。二 是 进一步发挥 货币政策
的结构优化作 用，创新 货 币政策工具， 以供给侧 结 构性改革为主 线，落实 好 金融服务实 体经济各
项政策措施。 三是切实 防 范化解重点领 域金融风 险 ，平衡好促发 展与防风 险 之间的关系 。四是协
调好本外币关 系，处理 好 内部均衡和外 部均衡的 平 衡。五是提高 金融结构 的 适应性，在 服务经济
结构转 型升 级 的 同时 增强 金融体 系的 韧性 。 



本基金 将坚持一 贯以 来的谨慎操作 风格，强 化 投资风险控制 ，以确保 组 合安全性和流 动性为
首要任务，兼 顾收益性 。 密切关注各项 宏观数据 、 政策调整和市 场资金面 情 况，平衡配 置同业存
款和债券投资 ，谨慎控 制 组合的信用配 置，保持 合 理流动性资产 配置，细 致 管理现金流 ，以控制
利率风 险和 应对 组合 规模 波动， 努力 为投 资人 创造 安全稳 定的 收益 。 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况



报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ： 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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（1） 继 续内 控前 置， 在基金 营销 、 投 资管 理、 信息披 露以 及新 产品 设计 开发、 海外 业 务 、 另
类业务、制度 建设、合 同 管理、法律咨 询等方面 ， 事前进行合规 性审核、 监 控。对于新 产品、新
业务，从战略 规划到具 体 产品方案，在 制度流程 、 投资范围、投 资工具、 运 作规则等方 面，防控
重大风 险。 



（2）合 规管理： 主要 从事前研讨、 合规审核 、 全方位合规监 控、数据 库 维护、 “三条 底线”
防范、 合规 培训 等方 面， 积极开 展各 项合 规管 理工 作。 



（3） 内部 审计 ： 按 计 划对销 售、 投资、 后台 和 其它业 务开 展内 审， 完成 相应内 审报 告及 其后
续改进 跟踪 。完 成公 司及 基金的 外审 、公 司GIPS 第 三方验 证、ISAE3402 国 际 鉴证等 。 



（4）法 律事 务： 负责 日常法律事务 工作，包 括 合同、协议审 查（包括 各 类产品及业 务） ，主
动解决各项法 律文件以 及 实务运作中存 在的差错 和 风险隐患，未 发现新增 产 品、新增业 务以及日
常业务 的法 律风 险问 题。 



（5） 加强 差错 管理 ， 继续推 动各 业务 单元 梳理 流程、 制度， 落实 风险 责 任授权 体系 ， 确 保所
有识别 的关 键风 险点 均有 相应措 施控 制， 努力 实现 适当风 险水 平下 的效 益最 大化。






此 外 ， 我 们还 积极 配 合监管 机关 、 社保 基金 理 事会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按 时完 成季 度、
年度监 察稽 核报 告和 各项 统计、 专题 报告 。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明



报 告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 



本基金 管理人设 立估 值专业委员会 ，委员由 固 定收益、交易 、运营、 风 险管理、合规 等部门
负责人组成， 负责研究 、 指导基金估值 业务。基 金 管理人估值委 员和基金 会 计均具有专 业胜任能
力和相关工作 经历。报 告 期内，固定收 益部门负 责 人同 时兼任基 金经理、 估 值委员，基 金经理参
加估值专业委 员会会议 ， 但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任 何重大利
益冲突；与估 值相关的 机 构包括但不限 于上海、 深 圳证券交易所 ，中国证 券 登记结算有 限责任公
司，中 央国 债登 记结 算公 司，中 证指 数有 限公 司以 及中国 证券 投资 基金 业协 会等。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明



（1） 本基 金的 基金 管理 人 于 2018 年 1 月 15 日发 布 《嘉实 超短 债证 券投 资基 金 2017 年第 十
二次收 益分 配公 告》 ， 收益 分配基 准日 为2017 年12 月31 日， 每10 份 基金 份额 发放现 金红 利0.1350嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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元，具 体参 见本 报告 “7.4.11 利润 分配 情况” 。 



（2） 本基 金的 基金 管 理人于 报告 期内 实施 了 11 次利润 分配 ，符 合基 金合 同十八 （二 ）基 金
收益分 配原 则“ 在符 合有 关基金 分红 条件 且每 份基 金份额 可分 配收 益超 过 0.001 元 的前 提下 ，本
基金每 个月 应将 至 少90% 的可分 配收 益进 行分 红。 每年分 红次 数不 超 过20 次 ” 的约 定， 具体 参见
本报告 “7.4.11 利 润分 配 情况” 。 



（3） 本基 金的 基金 管 理人于 2019 年 1 月 15 日 发布《 嘉实 超短 债证 券投 资基金 2018 年第 十
二次收 益分 配公 告》 ， 收益 分配基 准日 为2018 年12 月31 日， 每10 份 基金 份额 发放现 金红 利0.0200
元，具 体参 见本 报告 “7.4.11 利 润分 配情 况” 。 
（4） 本基 金的 基金 管理 人 于 2019 年 2 月 21 日发 布 《嘉实 超短 债证 券投 资基 金 2019 年第 一
次收益 分配 公告 》 ， 收益 分 配基准 日 为 2019 年1 月31 日， 每 10 份 基金份 额发 放现金 红 利 0.0280
元，具 体参 见本 报告 “7.4.11 利 润分 配情 况” 。 
（5） 本基 金的 基金 管理 人 于 2019 年 3 月 14 日发 布 《嘉实 超短 债证 券投 资基 金 2019 年第 二
次收益 分配 公告 》 ， 收益 分 配基准 日 为 2019 年2 月28 日， 每 10 份 基金份 额发 放现金 红 利 0.0220
元，具体参见 本报告“7.4.11 利润分 配情况 ” 。 本基 金的收益分配 符合法律 法 规的规定和基 金合
同的相 关约 定。 
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明



无。 
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明



无。 
§5 托管人 报告 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明



本报告 期内 ， 中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托管人 ” ） 在 嘉实 超短 债证 券投资 基金 （以
下称 “ 本基 金” ） 的 托管 过 程中， 严格 遵守 《 证券 投 资基金 法》 及其 他有 关法 律法规 、 基 金合 同和
托管协议的有 关规定， 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行为， 完全尽 职 尽 责地履行了 应尽的义
务。 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明



本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见



本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告 中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 
§6 审计报 告 
普华永 道中天 审字(2019) 第


22807


号 
 
嘉实超 短债 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有人 ： 
 
一、 审计意见 
 
( 一) 我们审 计的 内容 
 
我们审计了 嘉实 超短债证 券投资基金 (以下简称 “嘉 实超短债债券基 金 ”)的财 务报表，包 括
2018 年12 月 31 日 的资 产 负债表 ， 2018 年度


的利润 表 和所 有者 权益(基 金净 值)变动 表 以 及财 务报
表附注 。 
 
( 二) 我们的 意见 
 
我们认为，后附 的财务报 表在所有重大方 面按照企 业会计准则和在 财务 报表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称 “中国
基金业 协会 ”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 ， 公 允反 映了 嘉 实超短 债债 券基 金
2018 年12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2018 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。 
 
二、 形成审计意见的基础 
 
我们按照中国注 册会计师 审计准则的规定 执行了审 计工作。审计报 告的 “注 册会计师对财 务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 我们相信 ， 我们获取的 审计证据
是充分 、适 当的 ，为 发表 审计意 见提 供了 基础 。 
 
按照中国注册会 计师职业 道德守则，我们 独立于 嘉 实超短债债券基 金 ，并履 行了职业道德 方
面的其 他责 任。 
 
三、 管理层和治理层对财 务报 表的责任 
 
嘉实超 短债 债券 基金 的基 金管理 人嘉 实基 金管 理有 限公司(以 下简 称 “基 金管 理人”) 管理 层
负责按照企业 会计准则 和 中国证监会、 中国基金 业 协会发布的有 关规定及 允 许的基金行 业实务操
作编制财务报 表，使其 实 现公允反映， 并设计、 执 行和维护必要 的内部控 制 ，以使财务 报表不存嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。 
 
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估 嘉 实超短 债债 券基 金 的 持续 经营能 力， 披露
与持续经 营 相关的事 项(如 适用)，并运 用持续经 营假 设，除非 基 金管理人 管理 层计划清算 嘉实超
短债债 券基 金 、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。 
 
基金管 理人 治理 层负 责监 督 嘉实 超短 债债 券基 金 的 财务报 告过 程。 
 
四、 注册会计师对财务报 表审 计的责任 
 
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证， 但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现 。 错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。 
 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。 同 时， 我们
也执行 以下 工作 ： 
 
(一) 识别和 评估 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 ； 设 计和 实施 审计 程序以 应
对这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当 的审 计证 据， 作为 发表审 计意 见的 基础 。 由 于舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或凌 驾于内 部控 制之上 ，未能 发现由 于舞 弊导致 的重大 错报的 风险 高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
 
(二) 了解与 审计 相关 的内 部控 制， 以设 计恰 当的 审计 程 序 ， 但目 的并 非对 内部 控 制的有 效
性发表 意见 。 
 
(三) 评价基 金管 理人 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理 性 。 
 
(四) 对基金 管理 人 管 理层 使用 持续经 营假 设的 恰当 性得 出结论。 同 时， 根据 获取 的审计 证
据，就可能导 致对 嘉实 超 短债债券基金 持续经营 能 力产生重大疑 虑的事项 或 情况是否存 在重大不
确定性得出结 论 。如果 我 们得出结论认 为存在重 大 不确定性，审 计准则要 求 我们在审计 报告中提
请报表使用者 注意财务 报 表中的相关披 露；如果 披 露不充分，我 们应当发 表 非无保留意 见。我们
的结论基于截 至审计报 告 日可获得的信 息。 然而 未 来的事项或情 况可能导致 嘉实超短债 债券基金
不能持 续经 营。 
 
(五) 评价财 务报 表的 总体 列报 、 结构和 内容(包 括披 露) ， 并评价 财务 报表 是否 公 允反映 相
关交易 和事 项。 
 
我们与 基金 管理 人 治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安排和 重大 审计 发现 等事 项进行 沟通 ， 包
括沟通 我们 在审 计中 识别 出的值 得关 注的 内部 控制 缺陷。 
 
 
 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 20 页 共 65 页



 
 
普华永 道中 天 
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙) 
中国? 上海 市 
 
 
 
 
 
 
注册会 计师 
薛





竞 
张





勇 
2019 年 3 月 20 日 
 
 
§7 年度财 务报表 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 嘉实 超短 债证 券投资 基金 
报告截 止日 ：2018 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元



资 产


附注号



本期末



2018 年 12 月31 日 
上年度末



2017 年 12 月 31 日



资 产：





 
银行存 款


7.4.7.1


15,338,456,079.70 114,565,216.71 
结算备 付金


 793,096.90 - 
存出保 证金


 90,923.87 - 
交易性 金融 资产


7.4.7.2


18,453,138,370.00 203,929,000.00 
其中： 股票 投资


 - - 
基金投 资


 - - 
债券投 资


 18,448,008,370.00 199,559,000.00 
资产支 持证 券投 资


 5,130,000.00 4,370,000.00 
贵金属 投资


 - - 
衍生金 融资 产


7.4.7.3


- - 
买入返 售金 融资 产


7.4.7.4


- - 
应收证 券清 算款


 - - 
应收利 息


7.4.7.5


354,321,390.68 4,327,224.70 
应收股 利


 - - 
应收申 购款


 150,603,144.00 1,514,817.39 
递延所 得税 资产


 - - 
其他资 产


7.4.7.6


- - 
资产总 计


 34,297,403,005.15 324,336,258.80 
负债和所有者权益


附注号



本期末



2018 年 12 月31 日 
上年度末



2017 年 12 月 31 日



负 债：


 




短期借 款


 - - 
交易性 金融 负债


 - - 
衍生金 融负 债


7.4.7.3


- - 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 21 页 共 65 页



 
 
卖出回 购金 融资 产款


 9,163,253,155.11 68,699,376.95 
应付证 券清 算款


 - - 
应付赎 回款


 873,146.08 1,520,726.21 
应付管 理人 报酬


 9,129,501.93 87,447.54 
应付托 管费


 3,117,390.91 29,860.15 
应付销 售服 务费


 5,566,769.47 53,321.68 
应付交 易费 用


7.4.7.7


245,713.13 16,350.37 
应交税 费


 1,190,882.46 - 
应付利 息


 18,205,566.05 45,916.27 
应付利 润


 - - 
递延所 得税 负债


 - - 
其他负 债


7.4.7.8


549,280.64 519,403.71 
负债合计


 9,202,131,405.78 70,972,402.88 
所有者权益：


 




实收基 金


7.4.7.9


23,877,636,458.52 240,642,571.16 
未分配 利润


7.4.7.10


1,217,635,140.85 12,721,284.76 
所有者 权益 合计


 25,095,271,599.37 253,363,855.92 
负债和 所有 者权 益总 计


 34,297,403,005.15 324,336,258.80 
注: 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0510 元， 基金 份额 总额 23,877,636,458.52
份。 
7.2 利 润表 
会计主 体： 嘉实 超短 债证 券投资 基金 
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元



项 目


附注号



本期



2018 年1 月1 日 至 2018
年 12 月 31 日



上年度 可比 期间



2017 年1 月1 日 至 
2017 年 12 月 31 日



一、收 入


 259,315,628.91 16,448,130.53 
1.利息 收入


 213,739,448.49 14,610,043.71 
其中： 存款 利息 收入


7.4.7.11


98,524,874.19 6,185,322.47 
债券利 息收 入


 103,717,185.25 7,475,071.14 
资产支 持证 券利 息收
入



 382,597.74 429,477.54 
买入返 售金 融资 产收
入



 11,114,791.31 520,172.56 
其他利 息收 入


 - - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “-”填
列）



 11,923,667.26 2,002,809.04 
其中： 股票 投资 收益


7.4.7.12


- - 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 22 页 共 65 页



 
 
基金投 资收 益



 
- - 
债券投 资收 益


7.4.7.13


11,922,813.02 1,999,863.28 
资产支 持证 券投 资收
益






854.24 2,945.76 
贵金属 投资 收益



 
- - 
衍生工 具收 益


7.4.7.14


- - 
股利收 益


7.4.7.15


- - 
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)



7.4.7.16


27,455,301.44 -164,722.22 
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填
列)



 -


-



5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)



7.4.7.17 6,197,211.72 - 
减：二 、费 用


 76,845,332.28 4,823,700.96 
1．管 理人 报酬


 21,881,684.14 1,331,222.19 
2．托 管费


 7,471,794.61 454,563.64 
3．销 售服 务费


 13,342,490.29 811,720.91 
4．交 易费 用


7.4.7.18


196,974.57 19,770.09 
5．利 息支 出


 33,273,711.95 1,854,979.51 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出



 33,273,711.95 1,854,979.51 
6．税 金及 附加



 
274,596.32 - 
7．其 他费 用


7.4.7.19


404,080.40 351,444.62 
三、利 润总 额( 亏 损总 额以 “- ”
号填列)



 182,470,296.63 11,624,429.57 
减：所 得税 费用


 - - 
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”
号填列 ）



 182,470,296.63 11,624,429.57 
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 嘉实 超短 债证 券投资 基金 
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
实收基 金


未分配 利润


所有者 权益 合计



一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值） 
240,642,571.16 12,721,284.76 253,363,855.92 
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
- 182,470,296.63


182,470,296.63 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 23 页 共 65 页



 
 
动数（ 本期 利润 ）



三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数



（净值 减少 以“- ”
号填列 ）



23,636,993,887.36 1,207,679,857.85 24,844,673,745.21 
其中：1. 基 金 申 购
款



47,738,147,042.14 2,432,828,127.83 50,170,975,169.97 
2. 基金赎回
款



-24,101,153,154.78 -1,225,148,269.98 -25,326,301,424.76 
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）



- -185,236,298.39 -185,236,298.39 
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）



23,877,636,458.52 1,217,635,140.85 25,095,271,599.37 
项目



上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日



实收基 金


未分配 利润


所有者 权益 合计



一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值） 
300,445,191.04 12,354,109.06 312,799,300.10 
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）



- 11,624,429.57


11,624,429.57 
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数



（净值 减少 以“- ”
号填列 ）



-59,802,619.88 -2,638,820.06 -62,441,439.94 
其中：1. 基 金 申 购
款



4,402,057,653.81 192,572,843.51 4,594,630,497.32 
2. 基金赎回
款



-4,461,860,273.69 -195,211,663.57 -4,657,071,937.26 
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）



- -8,618,433.81 -8,618,433.81 
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）



240,642,571.16 12,721,284.76 253,363,855.92 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 24 页 共 65 页



 
 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。



本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：






经雷


王红


张公允



基金管 理人 负责 人


主管会 计工 作负 责人


会计机 构负 责人



7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
嘉实超 短债 证券 投资 基金( 以下简 称 “本 基金 ”) 经中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国
证监会”)证监 基金字[2006]48 号《 关于同意 嘉实超 短债证券投资 基金募集 的 批复》核准， 由嘉
实基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《嘉实超 短 债证券投资 基金基金
合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式， 存 续期限不定， 首次设立 募 集不包括认 购资金利
息 共 募 集 6,145,562,606.12 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字
(2006) 第 51 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《嘉 实超 短债 证券 投 资基金 基金 合同 》
于2006 年4 月26 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基 金份额 总额 为6,146,255,272.70 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 692,666.58 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 嘉实 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。 



根据《 中华人民 共和 国证券投资基 金法》和 《 嘉实超短债证 券投资基 金 基金合同》的 有关规
定，本基金的 投资范围 为 固定收益类金 融工具， 具 体包括国债、 金融债、 信 用等级为投 资级及以
上的企业债和 次级债券 等 ；债券回购； 央行票据 、 银行存款、资 产支持证 券 以及法律、 法规或中
国证监 会允 许基 金投 资的 其它金 融工 具。 本基 金不 投资于 可转 换债 券。 本基 金的业 绩比 较基 准为 ：
一年期 银行 定期 储蓄 存款 的税后 利率 。



7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《嘉 实超 短 债证券 投资 基金 基金
合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制。 



本 财务 报表 以持 续经 营为基 础编 制。


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本财务报表 符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。



7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。



7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。



7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
(1) 金融 资产 的分 类 



金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 



基金目 前以交易 目的 持有的股票投 资、基金 投 资、债券投资 、资产支 持 证券投资分类 为以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产， 在 资产负债表中 以交易性 金 融资产列示 。基金目
前以交易目的 持有的衍 生 工具所产生的 金融资产 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的
金融资 产， 在资 产负 债表 中以衍 生金 融资 产列 示。 



基金持 有的其他 金融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其他 各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 



(2) 金融 负债 的分 类 



金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。基金 目前以交 易 目的持有的衍 生工具所 产 生的金融负债 分类为以 公 允价值计量 且其变动
计入当期损益 的金融负 债 ，在资产负债 表中以衍 生 金融负债列示 。基金持 有 的其他金融 负债包括
卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。



7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债， 取得时发 生 的相 关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含的已 宣告但尚 未 发放的现金股 利、债券 或 资产支持证 券起息日
或上次除息日 至购买日 止 的利息，单独 确认为应 收 项目。应收款 项和其他 金 融负债的相 关交易费嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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用计入 初始 确认 金额 。 



对于以 公允价值 计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产和金 融负债， 按 照公允价值进 行后续
计量； 对于 应收 款项 和其 他金融 负债 采用 实际 利率 法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。 



金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所 有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金 融资 产已 转 移， 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 



金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。 



当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。



7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定
公允价 值并 进行 估值 ： 



(1) 存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产 出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 
 



(2) 当金 融工 具不 存 在活跃 市场 ， 采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。 
 



(3) 如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。



7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。



7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。对于 曾
经实施份额拆 分或折算 的 基金，由于基 金份额拆 分 或折算引起的 实收基金 份 额变动于基 金份额拆
分日或基金份 额折算日 根 据拆分前或折 算前的基 金 份额数及确定 的拆分或 折 算比例计算 认列。由
于申购和赎回 引起的实 收 基金变动分别 于基金申 购 确认日及基金 赎回确认 日 认列。对于 已开放转
换业务的基金 ，上述申 购 和赎回分别包 括基金转 换 所引起的转入 基金的实 收 基金增加和 转出基金
的实收 基金 减少 。



7.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 分配的未 实 现损益占基 金净值比
例计算的金额 。损益平 准 金于基金申购 确认日或 基 金赎回确认日 认列，并 于 期末全额转 入未分配
利润/( 累计 亏损)。



7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量 
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得税及由 基金管理 人 缴纳的增值税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金部分冲 减资产支 持 证 券投资成本 ，并将投 资 收益部分扣除 在适用情 况 下由基金管 理人缴纳
的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。 



以公允 价值计量 且其 变动计入当期 损益的金 融 资产在持有期 间的公允 价 值变动确认为 公允价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 扣除在适 用 情况下由基 金管理人
缴纳的增值税 后的净额 确 认为投资收益 ，其中包 括 从公允价值变 动损益结 转 的公允价值 累计变动
额。 



应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
基金的 管理 人报 酬、 托管 费等在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 



其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。



7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
基金收益分配 采用现金 方 式。投资人可 选择获取 现 金红利或者将 现金红利 按 红利发放日前 一
工作日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资；基金份额 持有人事 先 未做出选择 的，默认
的分红方式为 现金红利 。 每一基金份额 享有同等 分 配权。基金当 期收益先 弥 补上期亏损 后，方可
进行当 期收 益分 配。 基金 收益分 配后 每份 基金 份额 的净值 不能 低于 面值 。 如 果基金 当期 出现 亏损 ，
则不进 行收 益分 配。 在符 合 有关基 金分 红条 件且 每份 基金份 额可 分配 收益 超 过0.001 元的 前提 下，
本基金 每个 月应 将至 少 90% 的可 分配 收益 进行 分红 。 每年分 红次 数不 超 过20 次。 



经 宣告 的拟 分配 基金 收益于 分红 除息 日从 所有 者权益 转出 。



7.4.4.12 分 部报 告 
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资 源 、 评 价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。 



本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。



7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金确 定 以下类别股票 投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ： 
 



(1) 对于 证券交易 所 上市的股票和 债券，若 出 现重大事项停 牌或交易 不 活跃(包括涨跌 停时
的交易不活 跃) 等情况，基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。 
 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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(2) 于 2017 年 12 月 26 日 前， 对于 在锁 定期 内的非 公开 发行 股票 ，根 据中国 证监 会证 监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投资 基金 执行<企 业会 计 准则> 估值 业务 及份 额净 值 计价有 关事 项的 通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月26 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。 
 



(3) 对于 在证券交 易 所上市或挂牌 转让的固 定 收益品种(可转 换债券、 资 产支持证券和 私募
债券除外)及在 银行间同业 市场交易的固 定收益品 种 ，根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国 证
监会关于证券 投资基金 估 值业务的指导 意见》及 《 中国证券投资 基金业协 会 估值核算工 作小组关
于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 采 用估值 技术 确定 公允 价值 。 基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 基金持有的银 行间同业 市 场固定收益 品种按照
中债金 融估 值中 心有 限公 司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。



7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。



7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。



7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 本报 告期 无须 说明 的会计 差错 更正 。



7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补 充 通 知 》 、 财 税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通
知》 、 财税[2017]2 号《 关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于
资管产品增值 税有关问 题 的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产 进 行税额抵扣等 增值税
政策的 通知 》及 其他 相关 财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ： 



(1) 资管 产品 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。 



对证券 投资基金 管理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ，对国债、地 方政府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年12 月 31 日 前取 得 的基金 、 非货 物期 货 ， 可 以 选择按 照实 际买 入价 计算 销售额 ， 或者 以 2017
年最后 一 个 交易 日的 基金 份额净 值、 非货 物期 货结 算价格 作为 买入 价计 算销 售额。 



(2) 对基 金从 证券 市 场中取 得的 收入 ， 包括 买 卖股票 、 债券 的差 价收 入 ， 股 票的 股息 、 红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。 



(3) 对 基 金 取 得 的 企业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年的， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。 



(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交 易印花 税， 买入 股票 不征 收股票 交易 印花 税。 



(5) 本基 金的 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地 方教育 费附 加等 税费 按照 实际缴 纳增 值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日 
上年度 末



2017 年 12 月 31 日



活期存 款


8,456,079.70 4,565,216.71



定期存 款


15,330,000,000.00 110,000,000.00 
其中： 存款 期 限1 个 月以
内



- - 
存款期 限1-3 个月


- -



存款期 限3 个月 及以 上


15,330,000,000.00 110,000,000.00



其他存 款


- - 
合计


15,338,456,079.70 114,565,216.71



注: 定 期存 款的 存款 期限 指 票面存 期。 
7.4.7.2 交 易性 金融资产 
单位： 人民 币元



项目



本期末



2018 年12 月 31 日 
成本


公允价 值


公允价 值变 动



股票


- - - 
贵金属 投资-金交
所黄金 合约



- - - 
债
券



交易所 市场


632,597,474.44 630,027,370.00 -2,570,104.44 
银行间 市场


17,788,609,869.73 17,817,981,000.00 29,371,130.27 
合计


18,421,207,344.17 18,448,008,370.00 26,801,025.83 
资产支 持证 券


5,118,000.00 5,130,000.00 12,000.00 
基金


- - - 
其他


- - - 
合计


18,426,325,344.17 18,453,138,370.00 26,813,025.83 
项目



上年度 末



2017 年12 月 31 日



成本


公允价 值


公允价 值变 动



股票


-


-


-



贵金属 投资-金交
所黄金 合约



-


-


-



债
券



交易所 市场


-


-


-



银行间 市场


200,202,129.85


199,559,000.00


-643,129.85



合计


200,202,129.85


199,559,000.00


-643,129.85



资产支 持证 券


4,369,145.76


4,370,000.00


854.24



基金


-


-


-


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 32 页 共 65 页



 
 
其他


-


-


-



合计


204,571,275.61


203,929,000.00


-642,275.61



7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 未持 有 衍生金 融资 产/ 负债 。



7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。



7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 无买 断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。



7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元



项目



本期末



2018 年12 月 31 日



上年度 末



2017 年 12 月 31 日



应收活 期存 款利 息


45,501.57 1,328.30 
应收定 期存 款利 息


93,371,317.81 1,539,222.51 
应收其 他存 款利 息


- - 
应收结 算备 付金 利息


356.90 - 
应收债 券利 息


260,900,956.31 2,779,680.00 
应收资 产支 持证 券利 息


3,217.19 6,993.89 
应收买 入返 售证 券利 息


- - 
应收申 购款 利息


- - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息


- - 
其他


40.90 - 
合计


354,321,390.68 4,327,224.70 
7.4.7.6 其 他资 产 
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。



7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元



项目



本期末



2018 年12 月 31 日 
上年度 末



2017 年 12 月 31 日


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 33 页 共 65 页



 
 
交易所 市场 应付 交易 费用


- - 
银行间 市场 应付 交易 费用


245,713.13 16,350.37 
合计


245,713.13 16,350.37 
7.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日



上年度 末



2017 年 12 月 31 日



应付券 商交 易单 元保 证金


250,000.00 250,000.00 
应付赎 回费


280.64 403.71 
其他 - - 
预提费 用 299,000.00 269,000.00 
应付指 数使 用费 - - 
应付替 代款 - - 
可退替 代款 - - 
合计


549,280.64 519,403.71 
7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日



基金份 额（ 份）


账面金 额



上年度 末 240,642,571.16


240,642,571.16 
本期申 购


47,738,147,042.14


47,738,147,042.14



本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）


-24,101,153,154.78


-24,101,153,154.78



本期末


23,877,636,458.52


23,877,636,458.52



注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。



7.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元



项目


已实现 部分


未实现 部分


未分配 利润 合计



上年度 末 3,602,442.27 9,118,842.49 12,721,284.76 
本期利 润


155,014,995.19 27,455,301.44 182,470,296.63



本期基金份额交易
产生的 变动 数



78,964,309.11 1,128,715,548.74 1,207,679,857.85 
其中： 基金 申购 款


158,194,362.71 2,274,633,765.12 2,432,828,127.83 
基金赎 回款


-79,230,053.60 -1,145,918,216.38 -1,225,148,269.98 
本期已 分配 利润


-185,236,298.39 - -185,236,298.39 
本期末


52,345,448.18 1,165,289,692.67 1,217,635,140.85 
7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017 年嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 34 页 共 65 页



 
 
日


12 月 31 日



活期存 款利 息收 入


109,341.61 43,180.31 
定期存 款利 息收 入


98,409,170.30 6,139,767.71 
其他存 款利 息收 入


- - 
结算备 付金 利息 收入


5,947.82 2,307.04 
其他


414.46 67.41 
合计


98,524,874.19 6,185,322.47 
7.4.7.12 股 票投 资收益



本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 ） ， 本基 金无 股 票投资 收益 。



7.4.7.13 债 券投 资收益 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日



上年度 可比 期间



2017年1月1 日 至 2017 年12
月31日 
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额



9,562,197,541.67 932,085,262.40 
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额



9,441,287,739.20 915,553,354.72 
减：应 收利 息总 额


108,986,989.45 14,532,044.40 
买卖债 券差 价收 入


11,922,813.02 1,999,863.28 
7.4.7.14 衍 生工 具收益 
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 ） ， 本基 金无 衍 生工具 收益 。



7.4.7.15 股 利收 益 
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金无 股利 收益。



7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 
单位： 人民 币元



项目名 称



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日



1.交易 性金 融资 产


27,455,301.44 -164,722.22 
股票投 资


- - 
债券投 资


27,444,155.68 -165,576.46 
资产支 持证 券投 资


11,145.76 854.24 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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基金投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
其他


- - 
2.衍生 工具


- - 
权证投 资


- - 
3.其他


- - 
减： 应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税



- - 
合计


27,455,301.44 -164,722.22 
7.4.7.17 其 他收 入 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日



上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日



基金赎 回费 收入


6,112,832.22 -



基金转 出费 收入


84,379.50 -



债券认 购手 续 费 返还


- -



印花税 手续 费返 还


- -



其他


- -



合计


6,197,211.72 -



注: 上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无其 他收入 。



7.4.7.18 交 易费 用 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日 
交易所 市场 交易 费用


3,087.07 20.09



银行间 市场 交易 费用


193,887.50 19,750.00



合计


196,974.57 19,770.09



7.4.7.19 其 他费 用 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日 
审计费 用


90,000.00 60,000.00



信息披 露费


200,000.00 200,000.00



银行划 款手 续费 76,880.40 54,044.62



上市年 费 - -



债券托 管账 户维 护费 36,000.00 36,000.00



指数使 用费 - -


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 36 页 共 65 页



 
 
红利手 续费 - -



其他 1,200.00 1,400.00



合计


404,080.40 351,444.62



7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
（1）2019 年 1 月 15 日 ， 本基金 管理 人发 布《 嘉实 超短债 证券 投资 基金 2018 年第十 二次 收
益分配 公告 》 ， 收益 分配 基 准日 为2018 年12 月31 日 ， 权 益登 记日 、 除 息日 为 2019 年1 月17 日，
红利发 放日 为2019 年 1 月18 日， 收益 分配 方案 为 每 10 份基 金份 额派 发现 金 红利 0.0200 元。 



（2）2019 年 2 月 21 日，本 基金 管理 人发 布《 嘉实超 短债 证券 投资 基金 2019 年 第一 次收 益
分配公 告》 ， 收益 分配 基准 日为 2019 年 1 月 31 日 ， 权益登 记日 、 除息 日为2019 年 2 月 25 日 ， 红
利发放 日 为2019 年2 月26 日， 收益 分配 方案 为每10 份基 金份 额派 发现 金红 利 0.0280 元。 
（3）2019 年 3 月 14 日 ， 本基金 管理 人发 布《 嘉实 超短债 证券 投资 基金 2019 年第二 次收 益
分配公 告》 ， 收益 分配 基准 日为 2019 年 2 月 28 日 ， 权益登 记日 、 除息 日为2019 年 3 月 18 日 ， 红
利发放 日 为2019 年3 月19 日， 收益 分配 方案 为每10 份基 金份 额派 发现 金红 利 0.0220 元。 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称


与本基 金的 关系



嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东 
嘉实财 富管 理有 限公 司（ “ 嘉实财 富” ） 基金管 理人 的控 股子 公司 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 ） ， 本基 金未 通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 37 页 共 65 页



 
 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 



单位 ：人 民币 元



项目



本期



2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日



当期发 生的 基金 应支 付的 管理费


21,881,684.14 1,331,222.19 
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费


7,158,720.62


298,292.13



注: 支 付基金管理人嘉实基 金管理有限公司的管理人 报酬按前一日基金资产净 值 0.41% 的 年费 率
计提，逐日累 计至每月 月 底，按月支付 。其计算 公 式为：日管理 人报酬＝ 前 一日基金资 产净值×
0.41% / 当年 天数 。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度 可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月31 日



当期发 生的 基金 应支 付的 托管费


7,471,794.61 454,563.64 
注: 支 付基 金托 管人 中国 银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.14% 的年 费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值×0.14% / 当年 天数 。 
7.4.10.2.3 销 售服 务费 
单位： 人民 币元



获得销 售服 务费 的各 关联 方
名称



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费



嘉实超 短债 债券



 
嘉实基 金管 理有 限公 司 1,380,639.77 
 
嘉实财 富 1,550.38 
 
中国银 行 1,288,011.72 
 
合计


2,670,201.87 
 
获得销 售服 务费 的各 关联 方
名称



上年度 可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费



嘉实超 短债 债券



嘉实基 金管 理有 限公 司 60,589.32 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 38 页 共 65 页



 
 
嘉实财 富 - 
中国银 行 66,568.64 
合计


127,157.96 
注: 本 基金 销售 服务 费年 费 率为 0.25% ， 每 日计 提， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 其计 算公 式
为：日 销售 服务 费＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.25%/ 当年天 数。 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易 
单位： 人民 币元



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
银行间 市场 交
易的



各关联 方名 称



债券交 易金 额


基金逆 回购


基金正 回购



基金买 入


基金卖 出


交易金 额


利息收 入


交易金 额



利息
支出



中 国 银 行 股 份
有限公 司 
141,831,693.15 103,801,556.16 - - - - 
注: 上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未与 关联方 进行 银行 间同
业市场 的债 券( 含回 购)交 易。



7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
本报告 期内 （2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 ） 及 上 年 度可 比期 间 （2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，基 金管 理 人未运 用固 有资 金申 购、 赎回或 者买 卖本 基金 的基 金份额 。 
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
本期末 （2018 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。



7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 



单位 ：人 民币 元



关联方 名称



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日



上年度 可比 期间



2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日



期末余 额


当期利 息收 入


期末余 额


当期利 息收 入



中 国 银 行 股 份 有 限 公 司_
活期



8,456,079.70


109,341.61


4,565,216.71


43,180.31



 
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司_
定期



- - - 107,249.78



 
注: 本 基金 的活 期银 行存 款 和部分 定期 银行 存款 由基 金托管 人保 管， 按适 用利 率或约 定利 率计 息 。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 39 页 共 65 页



 
 
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金未 在承 销期内 参与 认购 关 联 方承 销的证 券。 
7.4.11 利 润分 配情况 
单位： 人民 币元



序号



权益



登记日



场内
除息
日



场外
除息
日



每10 份 基金
份额分 红数



现金形 式



发放总 额



再投资 形式



发放总 额



本期利 润分 配合
计



备注



1 
2018 年1
月17 日 
- 
2018
年1 月
17 日 
0.1350 1,787,231.20 1,883,981.20 3,671,212.40 
2017 年
年度收
益分配
于2018
年实施 
2 
2018 年2
月23 日 
- 
2018
年2 月
23 日 
0.0270 320,729.50 379,637.68 700,367.18 - 
3 
2018 年3
月16 日 
- 
2018
年3 月
16 日 
0.0380 452,736.68 549,198.84 1,001,935.52 - 
4 
2018 年4
月19 日 
- 
2018
年4 月
19 日 
0.0350 567,767.51 545,419.29 1,113,186.80 - 
5 
2018 年5
月17 日 
- 
2018
年5 月
17 日 
0.0700 1,173,779.86 979,684.08 2,153,463.94 - 
6 
2018 年6
月19 日 
- 
2018
年6 月
19 日 
0.0600 2,349,197.08 1,315,498.36 3,664,695.44 - 
7 
2018 年7
月17 日 
- 
2018
年7 月
17 日 
0.0440 10,112,717.06 1,997,154.50 12,109,871.56 - 
8 
2018 年8
月16 日 
- 
2018
年8 月
16 日 
0.0330 12,881,332.37 3,350,274.52 16,231,606.89 - 
9 
2018 年9
月18 日 
- 
2018
年9 月
18 日 
0.0380 11,473,519.92 3,320,102.65 14,793,622.57 - 
10 
2018 年10
月23 日 
- 
2018
年10
月23
日 
0.0240 13,889,012.70 2,654,739.73 16,543,752.43 - 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 40 页 共 65 页



 
 
11 
2018 年11
月16 日 
- 
2018
年11
月16
日 
0.0260 39,455,663.98 6,381,598.12 45,837,262.10 - 
12 
2018 年12
月18 日 
- 
2018
年12
月18
日 
0.0250 56,086,495.61 11,328,825.95 67,415,321.56 - 
合计


-


-


-


0.5550 150,550,183.47 34,686,114.92 185,236,298.39 - 
注: （1 ）2019 年1 月 15 日 ， 本基 金管 理人 发布 《嘉 实超短 债证 券投 资基 金 2018 年 第十 二次 收益
分配公 告》 ，收 益分 配基 准 日为 2018 年12 月 31 日 ， 权益登 记日 、除 息日 为 2019 年1 月 17 日，
红利发 放日 为2019 年 1 月18 日， 收益 分配 方案 为 每 10 份基 金份 额派 发现 金 红利 0.0200 元。 
（2 ）2019 年2 月 21 日 ， 本基金 管理 人发 布《 嘉实 超短债 证券 投资 基 金 2019 年第一 次收 益分 配
公告》 ， 收益 分配 基准 日为2019 年 1 月 31 日 ， 权 益登 记日 、 除 息日 为2019 年 2 月 25 日 ， 红 利发
放日 为2019 年2 月26 日 ，收益 分配 方案 为 每10 份 基金份 额派 发现 金红 利 0.0280 元。



（3 ）2019 年3 月 14 日 ， 本基金 管理 人发 布《 嘉实 超短债 证券 投资 基 金 2019 年第二 次收 益分 配
公告》 ， 收益 分配 基准 日为2019 年 2 月 28 日 ， 权 益登 记日 、 除 息日 为2019 年 3 月 18 日 ， 红 利发
放日 为2019 年3 月19 日 ，收益 分配 方案 为 每10 份 基金份 额派 发现 金红 利 0.0220 元。 
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。 
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额8,763,253,155.11 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：



金额单 位： 人民 币元



债券代 码


债券名 称


回购到 期日



期末估 值单
价



数量（ 张）


期末估 值总 额



101758011 
17 华 侨城
MTN002 
2019 年1 月2
日 
101.78 102,000 10,381,560.00 
101652007 16 华润 2019 年1 月2 100.48 568,000 57,072,640.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 41 页 共 65 页



 
 
MTN001 日 
011801327 
18 南电
SCP009 
2019 年1 月2
日 
100.38 2,500,000 250,950,000.00 
101800100 
18 中 海地
产 MTN001 
2019 年1 月2
日 
104.30 27,000 2,816,100.00 
101800629 
18 河 钢集
MTN005 
2019 年1 月2
日 
102.95 100,000 10,295,000.00 
101800842 
18 华 侨城
MTN002 
2019 年1 月2
日 
100.66 1,000,000 100,660,000.00 
101800901 
18 光明
MTN002 
2019 年1 月2
日 
100.77 1,000,000 100,770,000.00 
101801334 
18 河 钢集
MTN011 
2019 年1 月2
日 
100.32 458,000 45,946,560.00 
101801498 
18 海 淀国
资 MTN002 
2019 年1 月2
日 
100.56 479,000 48,168,240.00 
011802157 
18 首钢
SCP011 
2019 年1 月2
日 
100.12 1,273,000 127,452,760.00 
011800676 
18 华 侨城
SCP002 
2019 年1 月2
日 
100.68 300,000 30,204,000.00 
011800694 
18 海 淀国
资 SCP002 
2019 年1 月2
日 
100.69 200,000 20,138,000.00 
011800978 
18 深 能源
SCP005 
2019 年1 月2
日 
100.67 500,000 50,335,000.00 
011800979 
18 厦 港务
SCP003 
2019 年1 月2
日 
100.62 200,000 20,124,000.00 
011801037 
18 中 建材
SCP009 
2019 年1 月2
日 
100.66 407,000 40,968,620.00 
011801056 
18 国电
SCP005 
2019 年1 月2
日 
100.72 300,000 30,216,000.00 
011801068 
18 首钢
SCP007 
2019 年1 月2
日 
100.82 600,000 60,492,000.00 
011801332 
18 中 电投
SCP020 
2019 年1 月2
日 
100.60 600,000 60,360,000.00 
011801333 
18 南电
SCP010 
2019 年1 月2
日 
100.56 285,000 28,659,600.00 
011801544 
18 中 信股
SCP001 
2019 年1 月2
日 
100.36 500,000 50,180,000.00 
011802524 
18 鲁 黄金
SCP023 
2019 年1 月2
日 
100.01 500,000 50,005,000.00 
041800366 
18 汇金
CP006 
2019 年1 月2
日 
100.13 631,000 63,182,030.00 
101469005 14 北 排水 2019 年1 月2 101.67 900,000 91,503,000.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 42 页 共 65 页



 
 
MTN001 日 
1282366 
12 鄂 交投
MTN1 
2019 年1 月2
日 
101.87 100,000 10,187,000.00 
1428002 
14 浙 商银
行债 
2019 年1 月2
日 
101.40 1,094,000 110,931,600.00 
1628013 
16 兴 业绿
色金融 债
02 
2019 年1 月2
日 
100.20 819,000 82,063,800.00 
101474004 
14 沪 城控
MTN001 
2019 年1 月2
日 
101.67 1,000,000 101,670,000.00 
101654080 
16 船重
MTN001 
2019 年1 月2
日 
99.89 1,100,000 109,879,000.00 
041800259 
18 汇金
CP003 
2019 年1 月2
日 
100.62 830,000 83,514,600.00 
101652028 
16 河 钢集
MTN002 
2019 年1 月2
日 
101.04 600,000 60,624,000.00 
101654021 
16 宝 山钢
铁 MTN001 
2019 年1 月2
日 
100.45 700,000 70,315,000.00 
041800282 
18 汇金
CP004 
2019 年1 月2
日 
100.23 2,021,000 202,564,830.00 
101800773 
18 首钢
MTN002 
2019 年1 月2
日 
101.82 300,000 30,546,000.00 
101800863 
18 首钢
MTN003 
2019 年1 月2
日 
101.40 700,000 70,980,000.00 
011801345 
18 中 核建
SCP004 
2019 年1 月2
日 
100.52 154,000 15,480,080.00 
160301 16 进出 01 
2019 年1 月2
日 
100.02 1,000,000 100,020,000.00 
170402 17 农发 02 
2019 年1 月2
日 
100.80 1,000,000 100,800,000.00 
180211 18 国开 11 
2019 年1 月2
日 
101.33 1,169,000 118,454,770.00 
011802038 
18 邮政
SCP002 
2019 年1 月2
日 
100.12 2,000,000 200,240,000.00 
011802175 
18 苏 交通
SCP021 
2019 年1 月2
日 
99.98 6,000 599,880.00 
011802212 
18 粤 交投
SCP002 
2019 年1 月2
日 
100.11 500,000 50,055,000.00 
011802277 
18 中 电投
SCP037 
2019 年1 月2
日 
100.05 1,000,000 100,050,000.00 
101800100 
18 中 海地
产 MTN001 
2019 年1 月2
日 
104.30 168,000 17,522,400.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 43 页 共 65 页



 
 
101800180 
18 河 钢集
MTN002 
2019 年1 月2
日 
106.70 500,000 53,350,000.00 
101800729 
18 京 能电
力 MTN001 
2019 年1 月2
日 
101.76 200,000 20,352,000.00 
101800733 
18 保 利房
产 MTN003 
2019 年1 月2
日 
102.00 1,200,000 122,400,000.00 
011801313 
18 大 唐发
电 SCP004 
2019 年1 月2
日 
100.56 500,000 50,280,000.00 
011801972 
18 华电
SCP014 
2019 年1 月2
日 
100.14 159,000 15,922,260.00 
011802223 
18 苏 交通
SCP022 
2019 年1 月2
日 
99.75 500,000 49,875,000.00 
041800041 
18 汇金
CP001 
2019 年1 月2
日 
101.02 1,137,000 114,859,740.00 
011801345 
18 中 核建
SCP004 
2019 年1 月2
日 
100.52 667,000 67,046,840.00 
011802150 
18 苏 交通
SCP019 
2019 年1 月2
日 
100.03 532,000 53,215,960.00 
011802088 
18 陕 延油
SCP009 
2019 年1 月2
日 
99.93 1,064,000 106,325,520.00 
041800138 
18 河 钢集
CP002 
2019 年1 月3
日 
101.06 531,000 53,662,860.00 
041800192 
18 河 钢集
CP004 
2019 年1 月3
日 
101.02 500,000 50,510,000.00 
011801672 
18 华 发集
团 SCP003 
2019 年1 月3
日 
100.31 700,000 70,217,000.00 
011801941 
18 光明
SCP006 
2019 年1 月3
日 
100.16 1,000,000 100,160,000.00 
011801972 
18 华电
SCP014 
2019 年1 月3
日 
100.14 1,041,000 104,245,740.00 
011801459 
18 浙 能源
SCP006 
2019 年1 月3
日 
100.29 568,000 56,964,720.00 
011802043 
18 华 电股
SCP004 
2019 年1 月3
日 
100.20 1,000,000 100,200,000.00 
011802409 
18 苏 交通
SCP024 
2019 年1 月3
日 
99.92 1,000,000 99,920,000.00 
189948 
18 贴 现国
债48 
2019 年1 月3
日 
99.46 1,000,000 99,460,000.00 
189949 
18 贴 现国
债49 
2019 年1 月3
日 
99.44 2,700,000 268,488,000.00 
120401 12 农发 01 
2019 年1 月3
日 
100.19 400,000 40,076,000.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 44 页 共 65 页



 
 
101756038 
17 河 钢集
MTN015 
2019 年1 月3
日 
104.54 500,000 52,270,000.00 
011801183 
18 南电
SCP007 
2019 年1 月3
日 
100.57 380,000 38,216,600.00 
011801191 
18 广 州地
铁 SCP005 
2019 年1 月3
日 
100.55 200,000 20,110,000.00 
011801223 
18 张 江高
科 SCP001 
2019 年1 月3
日 
100.62 500,000 50,310,000.00 
011801240 
18 闽投
SCP003 
2019 年1 月3
日 
100.62 500,000 50,310,000.00 
011801264 
18 龙 源电
力 SCP003 
2019 年1 月3
日 
100.61 13,000 1,307,930.00 
011801426 
18 中 建材
SCP012 
2019 年1 月3
日 
100.35 300,000 30,105,000.00 
011800803 
18 亦 庄控
股 SCP002 
2019 年1 月3
日 
100.72 400,000 40,288,000.00 
011801037 
18 中 建材
SCP009 
2019 年1 月3
日 
100.66 45,000 4,529,700.00 
011801565 
18 中 建材
SCP014 
2019 年1 月3
日 
100.35 80,000 8,028,000.00 
011801644 
18 鄂交 投
SCP002 
2019 年1 月3
日 
100.38 1,000,000 100,380,000.00 
101754033 
17 河 钢集
MTN004 
2019 年1 月3
日 
101.03 500,000 50,515,000.00 
011801969 
18 光 大集
团 SCP002 
2019 年1 月4
日 
100.22 282,000 28,262,040.00 
011802032 
18 光明
SCP007 
2019 年1 月4
日 
100.14 500,000 50,070,000.00 
011802088 
18 陕 延油
SCP009 
2019 年1 月4
日 
99.93 436,000 43,569,480.00 
011802089 
18 宁 沪高
SCP007 
2019 年1 月4
日 
100.14 300,000 30,042,000.00 
011802242 
18 京 国资
SCP004 
2019 年1 月4
日 
99.95 500,000 49,975,000.00 
041800138 
18 河 钢集
CP002 
2019 年1 月4
日 
101.06 422,000 42,647,320.00 
101754033 
17 河 钢集
MTN004 
2019 年1 月4
日 
101.03 222,000 22,428,660.00 
101754051 
17 河 钢集
MTN005 
2019 年1 月4
日 
107.06 137,000 14,667,220.00 
180211 18 国开 11 
2019 年1 月4
日 
101.33 3,062,000 310,272,460.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 45 页 共 65 页



 
 
041800145 
18 河 钢集
CP003 
2019 年1 月4
日 
100.91 422,000 42,584,020.00 
011801087 
18 广 州地
铁 SCP004 
2019 年1 月4
日 
100.58 900,000 90,522,000.00 
011801069 
18 深 能源
SCP006 
2019 年1 月4
日 
100.71 800,000 80,568,000.00 
041800252 
18 河 钢集
CP007 
2019 年1 月7
日 
100.78 500,000 50,390,000.00 
101654065 
16 中 建材
MTN002 
2019 年1 月7
日 
100.22 500,000 50,110,000.00 
101678004 
16 首钢
MTN001 
2019 年1 月7
日 
100.01 700,000 70,007,000.00 
101754105 
17 河 钢集
MTN014 
2019 年1 月7
日 
104.23 419,000 43,672,370.00 
011802177 
18 宝钢
SCP013 
2019 年1 月7
日 
100.06 500,000 50,030,000.00 
011802223 
18 苏 交通
SCP022 
2019 年1 月7
日 
99.75 64,000 6,384,000.00 
011802175 
18 苏 交通
SCP021 
2019 年1 月7
日 
99.98 1,170,000 116,976,600.00 
011802150 
18 苏 交通
SCP019 
2019 年1 月7
日 
100.03 64,000 6,401,920.00 
011802221 
18 华能
SCP012 
2019 年1 月7
日 
100.01 1,000,000 100,010,000.00 
011801544 
18 中 信股
SCP001 
2019 年1 月7
日 
100.36 1,000,000 100,360,000.00 
011802072 
18 中 电信
SCP010 
2019 年1 月7
日 
100.05 540,000 54,027,000.00 
011802072 
18 中 电信
SCP010 
2019 年1 月7
日 
100.05 460,000 46,023,000.00 
041800355 
18 国 家核
电 CP001 
2019 年1 月7
日 
100.42 1,000,000 100,420,000.00 
011801377 
18 国 家核
电 SCP002 
2019 年1 月7
日 
100.42 63,000 6,326,460.00 
011801324 
18 国电
SCP006 
2019 年1 月7
日 
100.61 1,000,000 100,610,000.00 
011801696 
18 大 唐发
电 SCP006 
2019 年1 月7
日 
100.21 1,500,000 150,315,000.00 
011801885 
18 华电
SCP012 
2019 年1 月7
日 
100.17 1,500,000 150,255,000.00 
011802401 
18 华能
SCP016 
2019 年1 月8
日 
99.92 500,000 49,960,000.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 46 页 共 65 页



 
 
041800243 
18 电网
CP001 
2019 年1 月8
日 
100.71 500,000 50,355,000.00 
101651005 
16 中 石油
MTN001 
2019 年1 月8
日 
100.53 400,000 40,212,000.00 
101652007 
16 华润
MTN001 
2019 年1 月8
日 
100.48 111,000 11,153,280.00 
011801489 
18 中粮
SCP001 
2019 年1 月8
日 
100.25 50,000 5,012,500.00 
011801033 
18 豫 投资
SCP002 
2019 年1 月8
日 
100.79 1,000,000 100,790,000.00 
011801183 
18 南电
SCP007 
2019 年1 月8
日 
100.57 1,020,000 102,581,400.00 
011801638 
18 豫 投资
SCP003 
2019 年1 月8
日 
100.39 205,000 20,579,950.00 
011801713 
18 华 发集
团 SCP004 
2019 年1 月8
日 
100.28 300,000 30,084,000.00 
011801736 
18 沪 国资
SCP002 
2019 年1 月8
日 
100.24 500,000 50,120,000.00 
011801284 
18 大 唐新
能 SCP003 
2019 年1 月8
日 
100.64 500,000 50,320,000.00 
011801286 
18 南 方水
泥 SCP004 
2019 年1 月8
日 
100.67 500,000 50,335,000.00 
101801498 
18 海 淀国
资 MTN002 
2019 年1 月8
日 
100.56 1,021,000 102,671,760.00 
011801489 
18 中粮
SCP001 
2019 年1 月8
日 
100.25 450,000 45,112,500.00 
101800786 
18 申迪
MTN001 
2019 年1 月8
日 
101.31 700,000 70,917,000.00 
101800898 
18 南 京交
建 MTN001 
2019 年1 月8
日 
100.97 100,000 10,097,000.00 
101800900 
18 中建
MTN002 
2019 年1 月8
日 
103.10 500,000 51,550,000.00 
101800983 
18 海 淀国
资 MTN001 
2019 年1 月8
日 
101.59 300,000 30,477,000.00 
101801139 
18 光明
MTN004 
2019 年1 月8
日 
100.89 100,000 10,089,000.00 
101801174 
18 光 大集
团 MTN001 
2019 年1 月8
日 
100.77 100,000 10,077,000.00 
101801262 
18 苏 国信
MTN004 
2019 年1 月8
日 
100.32 200,000 20,064,000.00 
101801334 
18 河 钢集
MTN011 
2019 年1 月8
日 
100.32 42,000 4,213,440.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 47 页 共 65 页



 
 
011801803 
18 厦 港务
SCP006 
2019 年1 月8
日 
100.31 100,000 10,031,000.00 
011801813 
18 华电
SCP011 
2019 年1 月8
日 
100.20 607,000 60,821,400.00 
011801868 
18 华 发集
团 SCP006 
2019 年1 月8
日 
100.30 100,000 10,030,000.00 
011801961 
18 南 方水
泥 SCP007 
2019 年1 月8
日 
100.19 200,000 20,038,000.00 
041800005 
18 皖 投集
CP001 
2019 年1 月8
日 
101.08 941,000 95,116,280.00 
041800073 
18 海 淀国
资 CP001 
2019 年1 月8
日 
101.11 1,100,000 111,221,000.00 
101452016 
14 大唐
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.41 300,000 30,423,000.00 
101453001 
14 京 国资
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.39 100,000 10,139,000.00 
101453006 
14 杭 城投
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.56 200,000 20,312,000.00 
101453021 
14 粤 城建
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.69 900,000 91,521,000.00 
101454027 
14 大 唐集
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.39 700,000 70,973,000.00 
101451021 
14 陆 金开
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.58 500,000 50,790,000.00 
101451031 
14 蓉 城地
铁 MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.70 500,000 50,850,000.00 
071800041 
18 国 泰君
安 CP005 
2019 年1 月9
日 
100.12 540,000 54,064,800.00 
101451048 
14 锦江
MTN001 
2019 年1 月9
日 
101.03 400,000 40,412,000.00 
101452005 
14 华 能集
MTN002 
2019 年1 月9
日 
101.41 1,000,000 101,410,000.00 
011801333 
18 南电
SCP010 
2019 年1 月9
日 
100.56 511,000 51,386,160.00 
011801313 
18 大 唐发
电 SCP004 
2019 年 1 月
10 日 
100.56 400,000 40,224,000.00 
011801319 
18 河 钢集
SCP005 
2019 年 1 月
10 日 
100.51 800,000 80,408,000.00 
011801435 
18 深 能源
SCP007 
2019 年 1 月
10 日 
100.27 800,000 80,216,000.00 
101456009 
14 北车
MTN002 
2019 年 1 月
10 日 
101.43 325,000 32,964,750.00 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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合计





 91,094,000 9,169,329,710.00 
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额400,000,000.00 元， 于 2019 年 1 月 3 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有
的在新质押式 回购下转 入 质押库的债券 ，按证券 交 易所规定的比 例折算为 标 准券后，不 低于债券
回购交 易的 余额 。 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金为短期 债券型基 金 ，预期的风险 水平和预 期 收益率高于货 币市场基 金 ，低于中长期 债
券基金 、 混合 基金 、 股票 基金 。 基 金投 资的 金融 工 具主 要 包括 股票 投资 、 债 券投资 及基 金投 资等 。
本基金在日常 经营活动 中 面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性 风险及市
场风险。本基 金的基金 管 理人从事风险 管理的主 要 目标是通过控 制投资组 合 的久期不超 过一年，
力求本金稳妥，保持资产较高的流动性，降低基金净值波动风险，取得超过比较基准的稳定回
报。 本基金 的基金管 理 人董事会重视 建立完善 的 公司治理结构 与内部控 制 体系，公司 董事会对
公司建立内部 控制系统 和 维持其有效性 承担最终 责 任。董事会下 设风险控 制 与内审委员 会，负责
检查公司内部 管理制度 的 合法合规性及 内控制度 的 执行情况，充 分发挥独 立 董事监督职 能，保护
投资者 利益 和公 司合 法权 益。 



为了有 效控制基 金运 作和管理中存 在的风险 ， 本基金的基金 管理人设 立 风险控制委员 会，由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。 



本基金 的基金管 理人 设立督察长制 度，积极 对 公司各项制度 、业务的 合 法合规性及内 部控制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。 



本基金 的基金管 理人 建立了以风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制委员会 、监察嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。 



本基金 的基金管 理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产 生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 



基 金的 银行 存款 存放 在 托管 人和 其他 股份 制商 业银行 ， 与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。 



本基金 的基金管 理人 建立了信用风 险管理流 程 ，通过对投资 品种信用 等 级评估来控制 证券发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 



本基金 债券投资 、资 产支持证券投 资、同业 存 单投资的信用 评级情况 按 《中国人民银 行信用
评级管 理指 导意 见》 设定 的标 准 统计 及汇 总。 
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资



单位： 人民 币元



短期信用评级



本期末



2018 年12 月 31 日



上年度末



2017 年12 月 31 日



A-1


2,330,397,000.00 - 
A-1 以下


- - 
未评级


6,467,233,000.00 120,056,000.00 
合计


8,797,630,000.00 120,056,000.00 
注: 短 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按短期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 50 页 共 65 页



 
 
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资 
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。



7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资 
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。



7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资



单位： 人民 币元



长期信用评级



本期末



2018 年 12 月 31 日



上年度末



2017 年 12 月 31 日



AAA


7,143,582,370.00 9,945,000.00 
AAA 以下


16,279,000.00 29,910,000.00 
未评级


- - 
合计


7,159,861,370.00 39,855,000.00 
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按长期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。



7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资 
单位： 人民 币元



长期信用评级



本期末



2018 年 12 月 31 日



上年度末



2017 年 12 月 31 日



AAA


5,130,000.00 4,370,000.00 
AAA 以下


- - 
未评级


- - 
合计


5,130,000.00 4,370,000.00 
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内 有关 媒体 上公 告。



7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资 
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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评级列 示的 同业 存单 投资 。



7.4.13.3 流 动性 风险



流 动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 开放日要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投资集中而无 法在市场 出 现剧烈波动 的情况下
以合理 的价 格变 现。 



针对兑 付赎回资 金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人于开 放日对本 基 金的申购赎回 情况进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制 因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。 



于 本报 告期 末， 除附 注 7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余额 将 在1 个月 内到 期且 计息
(该利息金额 不重大)外 ， 本基金所承 担的其他 金融 负债的合约 约定到期 日均 为一个月以 内且不 计
息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账面 余额 即为未折现 的合约
到期现 金流 量。 
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开募集开 放式证券 投 资基金流动性 风险管理 规 定》等 法规的 要求对本 基 金组合资产 的流动性
风险进行管理 ，通过独 立 的风险管理部 门对本基 金 的组合持仓集 中度指标 、 流通受限制 的投资品
种比例 以及 组合 在短 时间 内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。 



本基金 持有一家 公司 发行的证券， 其市值不 超 过基金资产净 值的 10% 。 本基金管理人 管理的
全部基金持有 一家公司 发 行的证券，不 超过该证 券 的 10%。本 基金管理 人管 理的全部开放 式基金
持有一家上市 公司发行 的 可流通股票， 不得超过 该 上市公司可流 通股票 的 15% 。本基金主动 投资
于流动 性受 限资 产的 市值 合计不 得超 过基 金资 产净 值的 15% 。 



本 基金 的基 金管 理人 每日对 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。 



本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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同时， 本基金的 基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 



综合上 述各项流 动性 指标的监测结 果及流动 性 风险 管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流
动性情 况良 好。 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 



本基金 的基金管 理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过 调整投资 组合的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 



本 基金 主要 投资 于交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种， 因此 存在 相应的 利率 风险 。 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元



本期末



2018 年 12 月 31
日



1 年以 内


1-5 年


5 年以 上


不计息


合计



资产








 
银行存 款 15,338,456,079.70 - - - 15,338,456,079.70 
结算备 付金 793,096.90 - - - 793,096.90 
存出保 证金 90,923.87 - - - 90,923.87 
交易性 金融 资产 13,843,083,370.00 4,250,588,000.00 359,467,000.00 - 18,453,138,370.00 
衍生金 融资 产 - - - - - 
买入返 售金 融资 - - - - - 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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产 
应收证 券清 算款 - - - - - 
应收利 息 - - - 354,321,390.68 354,321,390.68 
应收股 利 - - - - - 
应收申 购款 25,771,084.93 - - 124,832,059.07 150,603,144.00 
递延所 得税 资产 - - - - - 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计


29,208,194,555.40 4,250,588,000.00 359,467,000.00 479,153,449.75 34,297,403,005.15 
负债








 
短期借 款 - - - - - 
交易性 金融 负债 - - - - - 
衍生金 融负 债 - - - - - 
卖出回 购金 融资
产款 
9,163,253,155.11 - - - 9,163,253,155.11 
应付证 券清 算款 - - - - - 
应付赎 回款 - - - 873,146.08 873,146.08 
应付管 理人 报酬 - - - 9,129,501.93 9,129,501.93 
应付托 管费 - - - 3,117,390.91 3,117,390.91 
应付销 售服 务费 - - - 5,566,769.47 5,566,769.47 
应付交 易费 用 - - - 245,713.13 245,713.13 
应付税 费 - - - 1,190,882.46 1,190,882.46 
应付利 息 - - - 18,205,566.05 18,205,566.05 
应付利 润 - - - - - 
递延所 得税 负债 - - - - - 
其他负 债 - - - 549,280.64 549,280.64 
负债总 计


9,163,253,155.11 - - 38,878,250.67 9,202,131,405.78 
利率敏 感度 缺口


20,044,941,400.29 4,250,588,000.00 359,467,000.00 440,275,199.08 25,095,271,599.37 
上年度 末



2017 年 12 月 31
日



1 年以 内


1-5 年


5 年以 上


不计息


合计



资产









 
银行存 款 114,565,216.71 - - - 114,565,216.71 
结算备 付金 - - - - - 
存出保 证金 - - - - - 
交易性 金融 资产 154,282,000.00 49,647,000.00 - - 203,929,000.00 
衍生金 融资 产 - - - - - 
买入返 售金 融资
产 
- - - - - 
应收证 券清 算款 - - - - - 
应收利 息 - - - 4,327,224.70 4,327,224.70 
应收股 利 - - - - - 
应收申 购款 - - - 1,514,817.39 1,514,817.39 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
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递延所 得税 资产 - - - - - 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计


268,847,216.71


49,647,000.00


-


5,842,042.09


324,336,258.80



负债








 
短期借 款 - - - - - 
交易性 金融 负债 - - - - - 
衍生金 融负 债 - - - - - 
卖出回 购金 融资
产款 
68,699,376.95 - - - 68,699,376.95 
应付证 券清 算款 - - - - - 
应付赎 回款 - - - 1,520,726.21 1,520,726.21 
应付管 理人 报酬 - - - 87,447.54 87,447.54 
应付托 管费 - - - 29,860.15 29,860.15 
应付销 售服 务费 - - - 53,321.68 53,321.68 
应付交 易费 用 - - - 16,350.37 16,350.37 
应付税 费 - - - - - 
应付利 息 - - - 45,916.27 45,916.27 
应付利 润 - - - - - 
递延所 得税 负债 - - - - - 
其他负 债 - - - 519,403.71 519,403.71 
负债总 计


68,699,376.95 -


-


2,273,025.93


70,972,402.88



利率敏 感度 缺口


200,147,839.76


49,647,000.00


-


3,569,016.16


253,363,855.92



注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。



7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性 分析 
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 
 
相关风 险变 量的 变
动



对资产 负债 表日 基金 资产 净值的



影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）


 
本期末 （2018 年12 月31 日）



上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）



分析 
市场利 率下 降25 个
基点 
48,473,440.07 396,236.93



市场利 率上 升25 个
基点 
-48,041,653.34 -393,926.74


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 55 页 共 65 页



 
 
7.4.13.4.2 外 汇风 险



外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险



其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所市场 和 银行间同业 市场交易
的固定 收益 品种 ，因 此无 重大其 他价 格风 险。 
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。



7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1) 公允 价值 



(a) 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法 



公允价 值计量结 果所 属的层次，由 对公允价 值 计量整体而言 具有重要 意 义 的输入值所 属的最
低层次 决定 ： 



第 一层 次： 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 。 



第 二层 次： 除第 一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。 



第 三层 次： 相关 资产 或负债 的不 可观 察输 入值 。 



(b) 持续 的以 公允 价 值计量 的金 融工 具 



(i) 各层 次金 融工 具 公允价 值 



于本报 告期末， 本基 金持有的以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产中属 于第二
层 次 的 余 额 为 18,453,138,370.00 元 ， 无 属 于 第 一 、 第 三 层 次 的 余 额 （ 上 年 度 末 ： 第 二 层 次
203,929,000.00 元 ，无 属 于第一 、第 三层 次的 余额 ） 。 



(ii) 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动 



本 基金 以导 致各 层次 之间转 换的 事项 发生 日为 确认各 层次 之间 转换 的时 点。 



对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大事项 停牌 、 交 易不 活跃( 包括涨 跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 56 页 共 65 页



 
 
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。 



(iii) 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额 



无。 



(c) 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具 



于 本 报 告 期末 ， 本 基金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允价 值 计 量 的 金 融 资 产或 金融 负 债( 上年度末：
无) 。 



(d) 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 



不以公 允价值计 量的 金融资产和负 债主要包 括 应收款项和其 他金融负 债 ，其账面价值 与公允
价值相 差很 小。 
 



(2) 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。 
§8 投资组 合报告 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况


 
金额单 位： 人民 币元



序号


项目


金额


占基金 总资 产的 比例 （% ）



1


权益投 资


- - 
 其中： 股票


- - 
2 基金投 资


- - 
3


固定收 益投 资


18,453,138,370.00 53.80 
 其中： 债券


18,448,008,370.00 53.79 






资 产支 持证 券


5,130,000.00 0.01 
4


贵金属 投资


- - 
5


金融衍 生品 投资


- - 
6


买入返 售金 融资 产


- - 
 
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产



- - 
7


银行存 款和 结算 备付 金合 计


15,339,249,176.60 44.72 
8


其他各 项资产


505,015,458.55 1.47 
9


合计


34,297,403,005.15 100.00 
8.2 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
金额单 位： 人民 币元



序号


债券品 种


公允价 值


占基金 资产 净值 比例 （％ ）



1


国家债 券


367,948,000.00 1.47 
2


央行票 据


- - 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 57 页 共 65 页



 
 
3


金融债 券


2,719,779,000.00 10.84 
 其中： 政策 性金 融债


2,122,569,000.00 8.46 
4


企业债 券


1,163,363,370.00 4.64 
5


企业短 期融 资券


8,797,630,000.00 35.06 
6


中期票 据


5,399,288,000.00 21.52 
7


可转债 （可 交换 债）


- - 
8


同业存 单


- - 
9


其他


- - 
10


合计


18,448,008,370.00 73.51 
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细 



金额 单位 ：人 民币 元



序号


债券代 码


债券名 称


数量（ 张）


公允价 值



占基金 资产
净值比 例 （% ）



1 180211 18 国开 11 7,000,000 709,310,000.00 2.83 
2 041800282 
18 汇金
CP004 
4,500,000 451,035,000.00 1.80 
3 0980135 09 铁道 01 4,300,000 435,203,000.00 1.73 
4 180214 18 国开 14 3,200,000 327,904,000.00 1.31 
5 160301 16 进出 01 3,100,000 310,062,000.00 1.24 
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投 资 明细 



金额 单位 ：人 民币 元



序号


证券代 码


证券名 称


数量（ 份）


公允价 值



占基金 资产 净值
比例（%）



1 1889116 18 和享 1A 300,000 5,130,000.00 0.02 
 
8.5 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。 
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细 
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。 
8.7 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。 
8.8 报 告期 末本基 金投 资的国 债 期 货交易 情况 说明 
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 58 页 共 65 页



 
 
8.9 投 资组 合报告 附注 
8.9.1 基 金计 价方法 说明 
（1） 本基 金的 基金 份额 净 值的计 算, 精确 到 0.0001 元,小 数点 第五 位四 舍五 入 。 
（2 ） 基 金估 值 ： 在 证券 交 易所市 场 ， 实 行净 价交 易 的债券 按估 值日 收盘 净价 估值 ， 未 实行 净
价交易的债券 按估值日 收 盘价减去债券 收盘价中 所 含的债券应收 利息得到 的 净价进行估 值；未上
市债券采用估 值技术确 定 公允价值，在 估值技术 难 以可靠计量的 情况下按 成 本估值；在 银行间债
券市场交易的 债券、资 产 支持证券等固 定收益品 种 ，采用估值技 术确定公 允 价值；同一 债券同时
在两个 或两个 以上市场 交 易的，按债券 所处的市 场 分别估值；其 他资产按 照 国家有关规 定或行业
约定进 行估 值。



8.9.2


 
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。 
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成 
单位： 人民 币元



序号


名称


金额



1


存出保 证金


90,923.87 
2


应收证 券清 算款


- 
3


应收股 利


- 
4


应收利 息


354,321,390.68 
5


应收申 购款


150,603,144.00 
6


其 他应 收款


- 
7


待摊费 用


- 
8 其他


- 
9 合计


505,015,458.55 
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份



持有人 户
数( 户)



户均持 有
的基金 份
持有人 结构



机构投 资者


个人投 资者


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 59 页 共 65 页



 
 
额



持有份 额



占总份 额比
例（% ）



持有份 额



占总份 额比
例（% ）



871,181 27,408.35 3,017,174,960.44 12.64


20,860,461,498.08 87.36



9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目


持有份 额总 数（ 份）


占基金 总份 额比 例（%）



基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金


4,171,661.80 0.02



9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况 
项目


持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）



本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金



0 
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金


10~50 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份



基金合 同生 效日 （2006 年4 月 26 日）
基金份 额总 额



6,146,255,272.70 
本报告 期期 初基 金份 额总 额


240,642,571.16 
本报告 期基 金总 申购 份额


47,738,147,042.14 
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额


24,101,153,154.78 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份 额减 少
以“- ”填 列）



- 
本报告 期期 末基 金份 额总 额


23,877,636,458.52



注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。



§11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议



报告期 内未 召 开 基金 份额 持有人 大会 。



11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动



（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况






2018 年 3 月 21 日本 基金管 理人 发布 公告 ，经 雷先生 任公 司总 经理 ，公 司董事 长赵 学军 先
生不再 代任 公司 总经 理职 务。 



（2） 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况 



报 告期 内，2018 年 8 月， 刘 连舸 先生 担任 中国 银行股 份有 限公 司行 长职 务。 上 述人 事变 动
已按相 关规 定备 案、 公告 。 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 60 页 共 65 页



 
 
 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼



报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的 诉 讼事 项。



11.4 基 金投 资策略 的改 变



报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。



11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况



报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事
务所（ 特殊 普通 合伙 ）的 审计费 90,000.00 元 ，该 审计机 构已 连续 13 年为 本 基金提 供审 计服
务。



11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况



报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况



11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元



券商名 称



交易单
元数量



股票交 易


应支付 该券 商的 佣金



备注



成交金 额



占当期 股票 成
交总额 的比 例



佣金



占当期 佣
金



总量的 比
例



东方证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


-



东吴证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


-



方正证 券股
份有限 公司



2


-


-


-


-


-



国海证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


新增



国泰君 安证
券股份 有限
1


-


-


-


-


-


嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 61 页 共 65 页



 
 
公司



宏信证 券有
限责任 公司



1


-


-


-


-


-



中信证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


-



天风证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


-



西南证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


新增



新时代 证券
股份有 限公
司



1


-


-


-


-


新增



中国中 投证
券有限 责任
公司



1


-


-


-


-


-



中泰证 券股
份有限 公司



2


-


-


-


-


-



中信建 投证
券股份 有限
公司



1


-


-


-


-


-



华泰证 券股
份有限 公司



1


-


-


-


-


-



注1 ： 本表 “佣 金” 指本 基金通 过单 一券 商的 交易 单元进 行股 票、 权证 等交 易而合 计支 付该 等券
商的佣 金合 计。 



2 ：交 易单 元的 选择 标 准和程 序 



（1） 经营 行为 规范 ， 在近一 年内 无重 大违 规行 为； 



（2） 公司 财务 状况 良 好； 



（3） 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ； 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 62 页 共 65 页



 
 



（4） 有 较强 的研 究能 力， 能 及时 、 全 面、 定 期 提供质 量较 高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告； 



（5） 建立 了广 泛的 信 息网络 ，能 及时 提供 准确 地信息 资讯 服务 。 



基 金管 理人 根据 以上 标准进 行考 察后 确定 租用 券商的 交易 单元 。基 金管 理人与 被选 择的 券商
签订协 议， 并通 知基 金托 管人。 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元



券商名 称



债券交 易


债券回 购交 易


权证交 易



成交金 额



占当期 债券



成交总 额的
比例



成交金 额



占当期 债券
回购



成交总 额的
比例



成交金 额



占当期 权
证



成交总 额
的比例



国泰君 安
证券股 份
有限公 司 
151,303,800.00 15.42%


- -


- -



中国中 投
证券有 限
责任公 司 
829,802,071.60 84.58%


779,000,000.00 100.00%


- -



11.8 其 他重 大事件 
序号


公告事 项


法定披 露方 式


法定披 露日 期



1 
关于国 金证 券开 展嘉 实旗 下基金 定投
业务的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 1 月 5 日 
2 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2017 年第
十二次 收益 分配 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年1 月15 日 
3 
关于增 加苏 宁基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 及参 加费 率优 惠的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年2 月14 日 
4 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
一次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年2 月14 日 
5 
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 和耕
传承为 嘉实 旗下 基金 代销 机构并 开展
定投业 务及 参加 费率 优惠 的公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 3 月 5 日 
6 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
二次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年3 月14 日 
7 
关于修 改嘉 实超 短债 证券 投资基 金基
金合同 及托 管协 议的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年3 月22 日 
8 
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金赎 回费 的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年3 月22 日 
9 嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第 中国证 券报 、上 海证 券 2018 年4 月17 日 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 63 页 共 65 页



 
 
三次收 益分 配公 告 报、管 理人 网站 
10 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
四次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年5 月15 日 
11 
关于增 加上 海挖 财基 金销 售有限 公司
为旗下 基金 代销 机构 的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年5 月25 日 
12 
关于增 加途 牛金 融为 旗下 基金代 销机
构的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年5 月25 日 
13 
关于增 加腾 安基 金销 售（ 深圳） 有限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年5 月28 日 
14 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
五次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年6 月14 日 
15 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
六次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月13 日 
16 
关于增 加包 商银 行为 嘉实 超短债 债券
代销机 构并 开展 定投 及转 换业务 的公
告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月13 日 
17 
关于增 加微 众银 行为 嘉实 超短债 证券
投资基 金代 销机 构的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月16 日 
18 
关于增 加中 信期 货为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月16 日 
19 
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金直 销柜 台申 购、 赎回、 转换
数量限 制的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月18 日 
20 
嘉实超 短债 证券 投资 基金 暂停大 额申
购（含 转换 转入 、定 期定 额投资 ） 业
务的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年7 月18 日 
21 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
七次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年8 月14 日 
22 
关于增 加四 川天 府银 行为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投及 转换业 务的
公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年8 月24 日 
23 
关于增 加恒 天明 泽为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年9 月14 日 
24 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
八次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年9 月14 日 
25 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
九次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 10 月 19 日 
26 
关于增 加紫 金农 商行 为嘉 实旗下 基金
代销机 构并 开展 定投 、转 换业务 及参
加费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 10 月 19 日 
27 关于增 加西 安银 行为 嘉实 旗下基 金代 中国证 券报 、上 海证 券 2018 年11 月1 日 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 64 页 共 65 页



 
 
销机构 并开 展定 投及 转换 业务的 公告 报、管 理人 网站 
28 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
十次收 益分 配公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 11 月 14 日 
29 
嘉实超 短债 证券 投资 基金 暂停大 额申
购（含 转换 转入 、定 期定 额投资 ）业
务的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 11 月 14 日 
30 
关于增 加万 家财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展转 换业 务及 参加费 率优
惠的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 11 月 30 日 
31 
关于增 加“ 百度 百盈 ”为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参 加费
率优惠 的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 12 月 10 日 
32 
关于增 加阳 光人 寿为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 12 月 10 日 
33 
嘉实超 短债 证券 投资 基 金2018 年第
十一次 收益 分配 公告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 12 月 14 日 
34 
嘉实超 短债 证券 投资 基金 修改托 管协
议的公 告 
中国证 券报 、上 海证 券
报、管 理人 网站 
2018 年 12 月 18 日 
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 
2019 年 2 月 2 日本 基金 管 理人发 布《 嘉实 基金 管理 有限公 司高 级管 理人 员变 更公告 》 ， 自
2019 年2 月2 日起 邵健 先 生不再 担任 公司 副总 经理 ，专注 于专 户产 品的 投资 管理工 作。 
§13 备查文 件目录 
13.1 备 查文 件目录 
（1 ） 中 国证 监会 批准 嘉 实超短 债证 券投 资基 金募 集的文 件； 
（2 ） 《 嘉实 超短 债证 券投 资基金 基金 合同 》 ； 
（3 ） 《 嘉实 超短 债证 券投 资基金 招募 说明 书》 ； 
（4 ） 《 嘉实 超短 债证 券投 资基金 托管 协议 》 ； 
（5 ） 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照； 
（6 ） 报 告期 内嘉 实超 短 债证券 投资 基金 公告 的各 项原稿 。 
13.2 存 放地 点 
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司 嘉实超短债债券 2018 年年度报 告 
 
 
第 65 页 共 65 页



 
 
13.3 查 阅方 式 
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。 
（2 ） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn 
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。



 
嘉 实基 金管理 有限 公司 
2019 年 03 月26 日