嘉 实 理 财宝 7 天 债 券型 证 券 投 资基 金 2018
年年度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年03 月26 日 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................ 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理 人对 报告 期内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管理 人对 报告 期内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管理 人对 报告 期内 基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管理 人对 宏观 经济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管理 人内 部有 关本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 17
4.7 管理 人对 报告 期内 基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 18
4.8 管理 人对 报告 期内 基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 18
4.9 管理 人对 会计 师事 务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........................................ 18
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................. 18
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 18
5.1 报告 期内 本基 金托 管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托管 人对 报告 期内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 19
5.3 托管 人对 本年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 19
§6 审计报告 ................................................................................................................................. 19
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 22
7.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 22
7.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 23
7.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ................................................................................................ 24
7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 26
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ................................................................................................................ 49
8.2 债券 回购 融资 情况 ........................................................................................................................ 49
8.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ........................................................................................................ 50 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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8.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ........................................................ 50
8.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 50
8.6 期末 按摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ................................ 51
8.7 “影 子定 价” 与“ 摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ................................................ 51
8.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排名的 所有 资产 支持 证券 投资明 细 ............ 52
8.9 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 52
§9 基金份额持有人信 息............................................................................................................... 52
9.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52
9.2 期末 货币 市场 基金 前 十名份 额持 有人 情况 ................................................................................ 53
9.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 54
9.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ........................................ 54
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 54
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 55
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................. 57
11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 57
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 .......................................................................................... 58
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 .......................................... 58
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 59
§13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 59
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 59
13.2 存放 地 点 ...................................................................................................................................... 59
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 59
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
嘉实理 财 宝 7 天 债券 型证 券投资 基金
基金简 称
嘉实理 财 宝 7 天 债券
基金主 代码
070035
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2012 年8 月29 日
基金管 理人
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份
额总额
13,182,393,663.02 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基
金简称
嘉实理 财 宝7 天债券 A
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
下属分 级基 金的 交
易代码
070035
070036
报告期 末下 属分 级
基金的 份额 总额
22,780,654.24 份
13,159,613,008.78 份
2.2
基金产 品说 明
投资目 标
在有效 控制 风险 和保 持适 当流动 性的 基础 上， 力求 获得高 于业 绩比
较基准 的稳 定回 报。
投资策 略
根据各 种宏 观经 济指 标决 定组合 的平 均剩 余期 限和 比例分 布； 根据
各类资 产的 流动 性特 征决 定组合 中各 类资 产的 投资 比例； 根据 各类
资产的 信用 等级 及担 保状 况，决 定组 合的 风险 级别 。
业绩比 较基 准
七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ，长 期风 险收 益水 平低于 股票 型基
金、混 合型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
2.3
基金管 理人 和基金 托管 人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
嘉实基 金管 理有 限公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
胡勇钦 贺倩
联系电 话
(010)65215588 010-66060069
电子邮 箱
service@jsfund.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95599 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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传真
(010)65215588 010-68121816
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区世
纪大 道8 号 上海 国金 中心 二期 53
层09-11 单元
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址
北京市 建国 门北 大 街 8 号华 润大
厦8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码
100005 100031
法定代 表人
赵学军 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点
北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理
有限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座
普华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间 数 据 和
指标
报告期(2018 年01 月01 日
-2018 年 12 月 31 日)
报告期(2017 年01 月 01 日
-2017 年 12 月 31 日)
报告期(2016 年01 月 01 日
-2016 年 12 月 31 日)
嘉实理财 宝7
天债券A
嘉实理财 宝7 天 债券
B
嘉实理财 宝7 天
债券A
嘉实理财 宝7 天债
券 B
嘉实理财 宝7
天债券A
嘉实理财 宝7 天债
券 B
本期已实现
收益
960,269.01 563,813,067.29 1,274,633.15 147,413,035.59 754,422.54 3,720,760.33
本期利润
960,269.01
563,813,067.29
1,274,633.15
147,413,035.59
754,422.54
3,720,760.33
本期净值收
益率
3.5975%
3.8983%
3.4213%
3.7211%
1.2582%
1.5536%
3.1.2 期末
数据和指标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
期末基金资 22,780,654.24
13,159,613,008.78
27,365,300.42
2,311,635,936.47
29,393,761.13
4,013,939,499.03
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产净值
期末基金份
额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
累计净值收
益率
26.7400%
29.0917%
22.3389%
24.2481%
18.2918%
19.7905%
注: （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费用 后的余额 ， 本期利润为本 期已实现 收 益加上本期公 允价值变 动 收益，由于 本基金采
用摊余 成本 法核 算 ， 因 此 ， 公 允价 值变 动收 益为 零 ， 本 期已 实现 收益 和本 期 利润的 金额 相等 ； （2）
嘉实理 财宝 7 天债 券 A 与 嘉实理 财宝 7 天债 券 B 适 用不同 的销 售服 务费 率； （3）本 基金 无持 有人
认购/ 申购或 交易基金 的各 项费用； （4） 本基金收 益 在基金份额 “7 天 持有周 期到期日” 集中结
转为基 金份 额。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实理 财 宝 7 天债券 A
阶段
份额净 值收
益率①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 0.6487%
0.0009%
0.3403%
0.0000%
0.3084%
0.0009%
过去六 个月 1.4905%
0.0017%
0.6805%
0.0000%
0.8100%
0.0017%
过去一 年 3.5975%
0.0021%
1.3500%
0.0000%
2.2475%
0.0021%
过去三 年 8.4899%
0.0045%
4.0537%
0.0000%
4.4362%
0.0045%
过去五 年 21.4090%
0.0673%
6.7537%
0.0000%
14.6553%
0.0673%
自基金 合同
生效起 至今
26.7400%
0.0598%
8.5660%
0.0000%
18.1740%
0.0598%
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
阶段
份额净 值收
益率①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
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过去三 个月 0.7224%
0.0009%
0.3403%
0.0000%
0.3821%
0.0009%
过去六 个月 1.6390%
0.0017%
0.6805%
0.0000%
0.9585%
0.0017%
过去一 年 3.8983%
0.0021%
1.3500%
0.0000%
2.5483%
0.0021%
过去三 年 9.4387%
0.0045%
4.0537%
0.0000%
5.3850%
0.0045%
过去五 年 23.1788%
0.0673%
6.7537%
0.0000%
16.4251%
0.0673%
自基金 合同
生效起 至今
29.0917%
0.0598%
8.5660%
0.0000%
20.5257%
0.0598%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值收 益率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
图1 ： 嘉实 理财 宝7 天债 券 A 基 金累 计净 值收 益率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的历 史走 势对 比图
（2012 年8 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日） 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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图2： 嘉实 理财 宝7 天债 券 B 基 金累 计净 值收 益率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的历 史走 势对 比图
（2012 年8 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日）
注:1： 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定， 本基 金自 基金合 同生 效日 起 6 个月 内为建 仓期 ，建 仓 期
结束时本基金 的各项投 资 比例符合基金 合同第十 二 部分（ 二、 投资范围 和 四、投资限 制）的有
关约定 。
2 ：2018 年11 月 2 日 ， 本基 金管 理人 发布 《关 于嘉实 理财 宝 7 天债 券基 金经理 变更 的公 告》 ，
增聘王茜女士 担任本基 金 基金经理职务 ，与基金 经 理李金灿先生 、张文玥 女 士共同管理 本基金。
李曈先 生不 再担 任本 基金 基金经 理职 务。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：元
嘉实理 财 宝 7 天债券 A
年度
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付 赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 954,614.57 15,741.60 -10,087.16 960,269.01 -
2017 年 1,214,165.22 51,798.08 8,669.85 1,274,633.15 -
2016 年 764,734.27 65,905.94 -76,217.67 754,422.54 -
合计
2,933,514.06 133,445.62 -77,634.98 2,989,324.70 -
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 552,221,869.53 7,273,290.92 4,317,906.84 563,813,067.29 -
2017 年 140,858,831.88 5,469,036.69 1,085,167.02 147,413,035.59 -
2016 年 2,890,000.25 - 830,760.08 3,720,760.33 -
合计
695,970,701.66 12,742,327.61 6,233,833.94 714,946,863.21 -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 、 北京怀柔、武 汉设有分 公 司。公司获 得首批全
国社保 基金 、企 业年 金投 资管理 人 和QDII 、 特定 资 产管理 业务 资格 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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截止 2018 年12 月 31 日， 基 金管 理人 共管 理 1 只封闭 式证 券投 资基 金、144 只 开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 元 和、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混合 、嘉 实稳 健 混合、嘉实 债券、嘉
实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 混合 、 嘉 实货 币、 嘉 实沪 深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主 题混合、 嘉 实策略混合、 嘉实海外 中 国股票（QDII ）混合 、嘉 实研究精选混 合、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实稳 固收 益债
券、 嘉 实价 值优 势混 合、 嘉实 H 股指 数 （QDII ） 、 嘉 实主题 新动 力混 合、 嘉实 多利分 级债 券、 嘉实
领先成 长混 合、 嘉实 深证 基 本面 120ETF 、 嘉 实深 证基 本面 120ETF 联 接、 嘉 实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信 用债 券、 嘉实 周期 优选混 合、 嘉实 安心 货币 、嘉实 中 创 400ETF 、嘉 实 中创 400ETF 联接 、
嘉实沪 深 300ETF 、 嘉实 优 化红利 混合 、嘉 实全 球房 地产（QDII ） 、 嘉实 理财 宝 7 天 债券 、嘉 实增
强收益 定期 债券 、 嘉实 纯 债债券 、 嘉实 中证 中期 企 业债指 数 （LOF ） 、 嘉 实中 证 500ETF 、 嘉 实增 强
信用定 期债 券、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉 实中 证金 边中 期国 债 ETF 联接 、
嘉实丰 益纯 债定 期债 券 、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、 嘉 实如意 宝定 期债 券 、 嘉 实 美国成 长股 票 （QDII）、
嘉实丰益策略 定期债券 、 嘉实丰益信用 定期债券 、 嘉实新兴市场 债券、嘉 实 绝对收益策 略定期混
合、嘉 实 宝 A/B 、 嘉实 活 期宝货 币、 嘉 实 1 个 月理 财债券 、嘉 实活 钱包 货币 、嘉实 泰和 混合 、嘉
实薪金 宝货 币 、 嘉 实对 冲 套利定 期混 合 、 嘉 实中 证 主要消 费ETF 、 嘉 实中 证医 药卫 生 ETF 、 嘉实 中
证金融 地 产ETF 、 嘉实3 个 月理财 债 券A/E 、 嘉实 医疗 保健股 票 、 嘉 实新 兴产 业 股票 、 嘉 实新 收益
混合、 嘉实 沪 深 300 指数 研究增 强、 嘉实 逆向 策略 股票、 嘉实 企业 变革 股票 、嘉实 新消 费股 票 、
嘉实全球互联 网股票、 嘉 实先进制造股 票、嘉实 事 件驱动股票、 嘉实快线 货 币、嘉实低 价策略股
票、嘉 实中 证金 融地 产 ETF 联接 、嘉 实新 起点 混合 、 嘉实 腾讯 自选 股大 数据 策略股 票、 嘉实 环保
低碳股票、嘉 实创新成 长 混合、嘉实智 能汽车股 票 、嘉实新起航 混合、嘉 实 新财富混合 、嘉实稳
祥纯债债券、 嘉实稳瑞 纯 债债券、嘉实 新优选混 合 、嘉实新趋势 混合、嘉 实 新思路混合 、嘉实沪
港深精选股票 、嘉实稳 盛 债券、嘉实稳 鑫纯债债 券 、嘉实安益混 合、嘉实 文 体娱乐股票 、嘉实稳
泽纯债 债券 、 嘉 实惠 泽混 合 （LOF ） 、 嘉 实成 长增 强 混合、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合、
嘉实研 究增 强混 合 、 嘉 实 优势成 长混 合 、 嘉 实稳 荣 债券 、 嘉 实农 业产 业股 票 、 嘉 实价 值增 强混 合、
嘉实新 添瑞 混合 、嘉 实现 金宝货 币、 嘉实 增益 宝货 币 、嘉 实物 流产 业股 票、 嘉实丰 安 6 个月 定 期
债券、嘉实稳 元纯债债 券 、嘉实新能源 新材料股 票 、嘉实稳熙纯 债债券、 嘉 实丰和混合 、嘉实新
添华定 期混 合、 嘉实 定期 宝 6 个 月理 财债 券、 嘉实 现金添 利货 币、 嘉实 沪港 深回报 混合 、嘉 实 原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实 前沿 科技沪 港深 股票 、 嘉实 稳 宏债券 、 嘉实 中关 村 A 股ETF 、 嘉 实稳 华纯 债
债券、 嘉 实6 个 月理 财债 券、 嘉 实稳 怡债 券、 嘉实 富时中 国 A50ETF 联 接、 嘉 实富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业 量化活力 灵 活配置混合、 嘉实创业 板 ETF、嘉实新 添泽定期 混合 、嘉实合润双 债两嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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年期定期债券 、嘉实新 添 丰定期 混合、 嘉实新添 辉 定期混合、嘉 实领航资 产 配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股 票、嘉实 医 药健康股票、 嘉实润泽 量 化定期混合、 嘉实核心 优 势股票、嘉 实润和量
化定期混合、 嘉实金融 精 选股票、嘉实 新添荣定 期 混合、嘉实致 兴定期纯 债 债券、嘉实 战略配售
混合、嘉实瑞 享定期混 合 、嘉实新添康 定期混合 、 嘉实资源精选 股票、嘉 实 致盈债券。 其中嘉实
增长混合、嘉 实稳健混 合 和嘉实债券属 于嘉实理 财 通系列基金。 同时，基 金 管理人还管 理多个全
国社保 基金 、企 业年 金、 特定客 户资 产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
任职日 期
离任日 期
李金灿
本基金 、 嘉
实超短债
债券、 嘉实
安心货 币、
嘉实宝 、 嘉
实活期宝
货币、 嘉实
1 个月 理财
债券、 嘉实
活钱包货
币、 嘉 实薪
金宝货 币、
嘉实3 个月
理财债 券、
嘉实快线
货币、 嘉实
现金宝货
币、 嘉 实增
益宝货 币、
嘉实定期
宝6 个 月理
财债券 、 嘉
实现金添
利货币 、 嘉
实6 个 月理
财债券基
金经理
2016 年7 月23
日
- 9 年
曾任 Futex Trading
Ltd 期 货交 易员 、 北
京 首 创 期 货 有 限 责
任公司 研究 员、 建信
基 金 管 理 有 限 公 司
债 券 交 易 员 。2012
年 8 月加入 嘉 实基
金管理 有限 公司 ， 曾
任债券 交易 员， 现任
职 于 固 定 收 益 业 务
体系短端 alpha 策
略组。 硕士 研究 生，
CFA、具有基金 从业
资格。
王茜
本基金 、 嘉
实多元债
券、 嘉 实多
利分级债
2018 年11 月2
日
- 16 年
曾 任 武 汉 市 商 业 银
行 信 贷 资 金 管 理 部
总经理 助理 ， 中 信证
券固定 收益 部， 长盛嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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券、 嘉 实新
起点混 合、
嘉实新起
航混合 、 嘉
实致兴定
期纯债债
券基金经
理
基 金 管 理 有 限 公 司
基金经理。2008 年
11 月加盟嘉实 基金
管理有 限公 司， 现任
固 定 收 益 业 务 体 系
配置策 略组 组长 。 工
商管理 硕士 ， 具 有基
金从业 资格 ， 中 国国
籍。
张文玥
本基金 、 嘉
实货币 、 嘉
实安心货
币、嘉实
宝、嘉 实 1
个月理财
债券、 嘉实
3 个月 理财
债券、 嘉实
快线货 币、
嘉实现金
宝货币 、 嘉
实定期 宝 6
个月理财
债券基金
经理
2014 年8 月13
日
- 10 年
曾 任 中 国 邮 政 储 蓄
银 行 股 份 有 限 公 司
金 融 市 场 部 货 币 市
场 交 易 员 及 债 券 投
资经理。2014 年 4
月 加 入 嘉 实 基 金 管
理有限 公司 ， 现 任职
于 固 定 收 益 业 务 体
系短端 alpha 策略
组。 硕 士， 具有 基金
从业资 格。
李曈
本基金 、 嘉
实货币 、 嘉
实超短债
债券、 嘉实
安心货 币、
嘉实宝 、 嘉
实活期宝
货币、 嘉实
活钱包货
币、 嘉 实快
线货币 、 嘉
实现金宝
货币、 嘉实
增益宝货
币、 嘉 实定
期宝6 个月
理财债 券、
嘉实现金
添利货币
基金经 理
2015 年5 月14
日
2018 年 11 月
2 日
9 年
曾 任 中 国 建 设 银 行
金融市 场部 、 机 构业
务部业 务经 理。 2014
年 12 月加 入嘉 实基
金管理 有限 公司 ， 现
任 职 于 固 定 收 益 业
务 体 系 短 端 alpha
策 略 组 。 硕 士 研 究
生， 具 有基 金从 业资
格。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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注: （1 ） 任 职日 期、 离职 日 期指公 司作 出决 定后 公告 之日； （2） 证券 从业 的含 义遵从 行业 协会 《证
券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实理财宝 7 天债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 和其 他相关 法律 法规 的规 定， 本着诚 实信 用、 勤 勉
尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在严 格控制风 险 的基础上，为 基金份额 持 有人谋求最 大利益。
本基金 运作 管理 符合 有关 法律法 规和 基金 合同 的规 定和约 定， 无损 害基 金份 额 持有人 利益 的行 为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资 管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公 平交易管 理制 度要求境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易以及 投资管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报 告期 内， 公司 对连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 ，合 计 12 次，均 为旗 下组 合被 动 跟 踪标的 指数 需要 ， 与
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年世 界经 济整 体呈 现 温和增 长， 但增 速出 现放 缓， 主 要经 济体 经济 增速 、 通胀 水平 和货
币政策分化明 显。美国 经 济表现抢眼， 美联储持 续 加息，新兴经 济体资本 流 出加剧，金 融市场呈
现震荡。保护 主义和单 边 主义抬头，国 际经济贸 易 规则酝酿调整 。国际货 币 基金组织预 测数据显
示，2018 年世 界GDP 增 长 率与 2017 年基 本持 平。 其 中，2018 年发 达经 济体 GDP 增速 为2.4%，比
2017 年上 升0.1 个 百分 点 ， 美国 经济 增速 表现 出上 升趋势 ， 欧 元区 和日 本等 其它经 济体 均出 现增
速回落 现象 。新 兴市 场与 发展中 经济 体 GDP 增速为 4.7%，与 2017 年一 致， 但 内部分 化显 著， 除
印度等 极少 数国 家之 外， 其他主 要亚 洲新 兴经 济体 均显现 出经 济增 速回 落态 势。
2018 年， 在面 临中 美 贸易摩 擦和 国内 稳杠 杆的 背景下 ， 我 国经 济形 势整 体相对 稳健 ， 供 给侧
改革继 续推 进 ， 但 是经 济 下行压 力和 债务 风险 问题 日益严 重 。2018 年GDP 增 速达到 了 6.6% ， 低 于
去年的 6.8% 。分 季度 看， 一季度 同比 增长 6.8% ，二 季度增 长 6.7% ， 三季 度增 长 6.5% ，四 季度 增
长 6.4% 。 具体 来看 ，工 业 增加值 小幅 回落 ，全 年同 比增速 均值 为 6.17% ，低 于去年 同比 增速 均值
6.58% ； “ 克强 指数 ” 前 11 个月均 值 为8.81% ， 明 显低 于去年 均 值 11.52% ； 中 国 制造业 采购 经理 指
数（PMI ） 均值 站到 荣枯 线 以上， 全年 均值 为 50.90% ，低于 去年 均 值 51.61% 。 以投资 、消 费和 出
口为代表的“ 三驾马车 ” 增速涨跌互现 ，固定资 产 投资整体呈现 回落态势 ， 全年累计同 比增速均
值为5.68% ， 低 于去 年均 值 7.46% ， 其中 房地 产开 发投资 全年 累计 同比 增速 均值 为 9.13% ， 高于 去
年均 值6.0% ， 民间 固定 资 产 投资 小幅 回升 ， 全 年累 计同比 增速 为7.87% ， 高 于去年 均 值 6.0%；社
会消费 品零 售总 额也 呈现 回落 ， 全 年同 比增 速均 值 为 8.22% ， 低 于去 年均 值 9.43% ； 受 贸易 摩擦 抢
出口和 人民 币贬 值等 影响 ， 出口 形势 整体 略有 好转 ， 出口 金额 全年 同比 增速 均值 为 11.23% ， 高 于
去年均值 7.65% 。 另外， 全年价格水平 整体出现 温 和小幅上行， 全国居民 消 费价格总水平 同比增
速均值 为 2.13% ， 高于 去 年均 值 1.55% ；全 年 PPI 同比增 速 为 3.54% ，大 幅 低于去 年均 值 6.33% 。
从金融 数据 来看 ， 货 币供 应 增速放 缓， M2 全 年同 比增 速均值 为 8.28% ， 略 低于 去 年均 值 9.32% ； 社
会融资 规模 持续 走低 ，全 年新增 规模 均值 为 1.60 万 亿元， 低于 去年 均值 1.87 万亿元 ；新 增人 民
币贷款 继续 上升 ，全 年新 增均值 为 1.35 万亿 元， 高 于去年 均值 1.13 万 亿元 。 全年人 民币 汇率 整
体呈现 先稳 后贬 走势 ，CNY 全年累 计贬值 5.43% ，CNH 全年累 计贬值 5.47% ， 全 年央行 外汇 资产 减嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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少为 2232 亿元 ，去 年同 期 大幅减 少 4272 亿元 ，跨 境 资金流 出规 模在 管控 下明 显减少 但是 流出 趋
势难改 。
货币政 策以国内 为主 、以国外为辅 ，为应对 经 济下行风险， 央行货币 政 策整体偏松， 央行定
向降准 4 次， 央行 还通 过 公开市 场操 作、 国库 现金 定存、MLF 和 PSL 等 政策 工具及 时补 充和 调节
市场流 动性 ， 全年 公开 市 场操作 （ 含国 库现 金定 存 ） 累 计净 投放 资 金8000 亿 元。 银行 间市 场资 金
利率大 幅回 落， 2018 年末 隔夜、 7 天、 1 个月和3 个月 回购加 权利 率较2017 年末 分别-226BP 、 -59BP 、
-286BP 和-198BP ； 银行 间 市场国 债收 益率 曲线 呈现 陡峭化 下移 ，2018 年末 国 债收益 率曲 线 1 年、
3 年、5 年、7 年和 10 年 期收益 率较 去年 末分 别-119BP 、-91BP 、-88BP 、-73BP 和-65BP ，10 年期
与1 年 期国 债期 限利 差 为63BP，较 去 年末 扩 大54BP 。
2018 年， 本基 金秉 持 稳健投 资原 则， 谨慎 操作 ， 以确 保组 合安 全性 和流 动性为 首要 任务 ； 灵
活配置 债券 、 同业 存单 和 同业存 款 ， 管 理现 金流 分 布， 保障 组合 充足 流动 性 ； 控 制债 券整 体仓 位。
整体看 ，2018 年上 半年 本 基金成 功应 对了 市场 波动 ， 投资 业绩 平稳 提高 ， 实 现了安 全性 、 流 动性
和收益性的目 标，并且 整 体组合的持仓 结构相对 安 全，流动性和 弹性良好 ， 为下一阶段 抓住市场
机遇、 创造 安全 收益 打下 了良好 基础 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期嘉 实理 财 宝 7 天 债券 A 的基 金份 额净值 收 益率 为 3.5975% ， 嘉实 理 财宝 7 天债 券 B
的基金 份额 净值 收益 率 为3.8983% ， 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
国际货 币基 金组 织 2019 年 初发布 了新 版的 《世 界经 济展望 》 。IMF 认 为，2018 年全球 增长 率
估计 为 3.7% ， 但由 于 2018 年 年底 全球 贸易 局势 、 金融状 况收 紧， 以及 公共 和私人 债务 高企 等因
素的影 响。2019 年全 球经 济增长 不乐 观，IMF 认 为 可能实 际增 速只 有 3.5% 。 预计 2019 年全 球经
济增长将放缓 。全球增 长 面临的风险偏 于下行， 贸 易紧张局势的 升级可能 超 出增长预测 已经体现
的程度，这仍 是经济前 景 面临的一个主 要风险。 除 了贸易不确定 性之外，IMF 认为还有诸 多因素
可能触 发全 球经 济下 行 。 尤其是 随着 美联 储加 息 、 欧洲央 行退 出 QE （ 量化 宽 松） 购债 计划 ， 融资
环境已经从去 年秋季以 来 收紧，且公私 部门的债 务 处于相当高水 平。同时 ， 下行风险也 包括了英
国 “无 协议 脱欧” 等。 其 中， 发 达经 济体 实际 增速 将下滑 到 2% ， 低 于 2017 年的 2.4% 和2018 年的
2.3%； 而新 兴市 场和 发展 中经济 体预 计也 将下 滑 到4.5% ， 低 于 2017 年的 4.7% 和 2018 年的 4.6% 。
2019 年国 内经 济下 行 压力较 大， 目前 固定 资产 投资、 消费 和社 融以 及 M2 增 速均 处于 历史 低
位，宽货币持 续，宽信 用 有待观察，在 国内经济 风 险隐患突显和 中美贸易 摩 擦不确定的 背景下，
2019 年经 济目 标完 成压 力 较大。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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在 经济 下行 周期 ，2018 年信 用风 险继 续曝 露 ， 违 约范围 和金 额继 续扩 大 。2018 年 全年 新增 违
约主 体 43 家 ，涉 及债 券 119 只 ，涉 及金 额 1166.51 亿，约 是2017 年 3.5 倍， 超过2014 年~2017
年违约 金额 的总 和。2018 年的债 券违 约从 季度 分布 看， 一 季度 、 二 季度 、 三 季度和 四季 度新 增违
约主体 分别 为1 家、8 家、15 家和 19 家 ，明 显集 中于下 半年 ，且 环比 呈增 加趋势 。
2019 年， 在 外部 压力 减弱的 背景 下， 央行 继续 推进 “ 宽货 币”+ “宽 信用 ” 组合 政策 ，1 月份
已推出 全面 降准 、 普惠 金 融定向 降准 、TMLF 和创 设CBS 等 ， 预计 宽信 用起 效 前， 宽货 币持 续 。 中
国人民 银行 货币 政策 司司 长发表 文章 《货 币政 策回 顾与展 望》 ，指 出了 2019 年货币 政策 调控 的 政
策思路：一是 稳健的货 币 政策保持松紧 适度，进 一 步强化逆周期 调节。二 是 进一步发挥 货币政策
的结构优化作 用，创新 货 币政策工具， 以供给侧 结 构性改革为主 线，落实 好 金融服务实 体经济各
项政策措施。 三是切实 防 范化解重点领 域金融风 险 ，平衡好促发 展与防风 险 之间的关系 。四是协
调好本 外币关 系，处理 好 内部均衡和外 部均衡的 平 衡。五是提高 金融结构 的 适应性，在 服务经济
结构转 型升 级的 同时 增强 金融体 系的 韧性 。
本基金 将坚持一 贯以 来的谨慎操作 风格，强 化 投资风险控制 ，以确保 组 合安全性和流 动性为
首要任务，兼 顾收益性 。 密切关注各项 宏观数据 、 政策调整和市 场资金面 情 况，平衡配 置同业存
款和债券投资 ，谨慎控 制 组合的信用配 置，保持 合 理流动性资产 配置，细 致 管理现金流 ，以控制
利率风 险和 应对 组合 规模 波动， 努力 为投 资人 创造 安全稳 定的 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情 况 如下 ：
（1） 继 续内 控前 置， 在基金 营销 、 投 资管 理、 信息披 露以 及新 产品 设计 开发、 海外 业务 、 另
类业务、制度 建设、合 同 管理、法律咨 询等方面 ， 事前进行合规 性审核、 监 控。对于新 产品、新
业务，从战略 规划到具 体 产品方案，在 制度流程 、 投资范围、投 资工具、 运 作规则等方 面，防控
重大风 险。
（2）合 规管理： 主要 从事前研讨、 合规审核 、 全方位合规监 控、数据 库 维护、 “三条 底线”
防范、 合规 培训 等方 面， 积极开 展各 项合 规管 理工 作。
（3） 内部 审计 ： 按 计 划对销 售、 投资、 后台 和 其它业 务开 展内 审， 完成 相应内 审报 告及 其后
续改进 跟踪 。完 成公 司及 基金的 外审 、公 司 GIPS 第 三方验 证、ISAE3402 国 际 鉴证等 。
（4）法 律事务： 负责 日常法律事务 工作，包 括 合同、协议审 查（包括 各 类产品及业 务） ，主
动解决各项法 律文件以 及 实务运作中存 在的差错 和 风险隐患，未 发现新增 产 品、新增业 务以及日
常业务 的法 律风 险问 题。
（5） 加强 差错 管理 ， 继续推 动各 业务 单元 梳理 流程、 制度， 落实 风险 责 任授权 体系 ， 确 保所嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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有识别 的关 键风 险点 均有 相应措 施控 制， 努力 实现 适当风 险水 平下 的效 益最 大化。
此 外 ， 我 们还 积极 配 合监管 机关 、 社保 基金 理 事会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按 时完 成季 度、
年度监 察稽 核报 告和 各项 统计、 专题 报告 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金 管理人设 立估 值专业委员会 ，委员由 固 定收益、交易 、运营、 风 险管理、合规 等部门
负责人组成， 负责研究 、 指导基金估值 业务。基 金 管理人估值委 员和基金 会 计均具有专 业胜任能
力和相关工作 经历。报 告 期内，固定收 益部门负 责 人同时兼任基 金经理、 估 值委员，基 金经理参
加估值专业委 员会会议 ， 但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任 何重大利
益冲突；与估 值相关的 机 构包括但不限 于上海、 深 圳证券交易所 ，中国证 券 登记结算有 限责任公
司，中 央国 债登 记结 算公 司，中 证指 数有 限公 司以 及中国 证券 投资 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 第十 六部分 （ 二） 收益 分配 原 则的约 定： “3. 本基 金根 据 每日基 金收 益情
况，以每万份 基金净 收 益 为基准，为投 资人每日 计 算当日收益并 分配，在 基 金份额“7 天持有周
期到期日” 集中支付” 、 “5. 本基金每日 进行收益 计算 并分配时， 在基金份 额“7 天持有周 期到期
日”累 计收 益支 付方 式只 采用红 利再 投资 （即 红利 转基金 份额 ）方 式” 的内 容，本 期 A 类份 额 已
实现收 益为 960,269.01 元 ，每日 分配 ，到 期支 付， 合计分 配 960,269.01 元，B 类份额 已实 现收
益为 563,813,067.29 元 ， 每日分 配， 到期 支付 ，合 计分配 563,813,067.29 元 ，符合 法律 法规 的
规定和 本基 金基 金合 同的 约定。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —嘉实 基金管理
有限公 司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日基 金的 投资 运作 ， 进行了 认真 、 独 立
的会计核算和 必要的投 资 监督，认真履 行了托管 人 的义务，没有 从事任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 嘉 实基 金 管理有 限公 司在 本基 金的 投资运 作、 基金 资产 净值 的计算 、 基 金份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，嘉实基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法 律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 22778 号
嘉实理 财 宝7 天 债券 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
一、 审计意见
( 一) 我们审 计的 内容
我们审 计了 嘉实 理财 宝 7 天债券 型证 券投 资基 金 (以 下简称 “ 嘉 实理 财 宝 7 天 债券基 金”) 的
财务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资 产负 债表 ，2018 年度
的利润 表 和所 有 者权益(基 金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
( 二) 我们的 意见
我们认为，后附 的财务报 表在所有重大方 面按照企 业会计准则和在 财务报表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称 “中国嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 20 页 共60 页
基金业 协会 ”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 ， 公 允反 映了 嘉 实理财 宝7 天债 券
基金2018 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及2018 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注 册会计师 审计准则的规定 执行了审 计工作。审计报 告的 “注 册会计师对财 务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐 述了我 们在这些 准 则下的责任。 我们相信 ， 我们获取的 审计证据
是充分 、适 当的 ，为 发表 审计意 见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于 嘉 实理财 宝 7 天 债券 基金 ， 并履行 了职 业道
德方面 的其 他责 任。
三、 管理层和治理层对财 务报 表的责任
嘉实理财 宝7天债券基 金的基金管理 人嘉实基金管理有限公司(以下简称“ 基金管理人”)管
理层负责按照 企业会计 准 则 和中国证监 会、中国 基 金业协会发布 的有关规 定 及允许的基 金行业实
务操作 编制财 务报表， 使 其实现公允反 映，并设 计 、执行和维护 必要的内 部 控制，以使 财务报表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
在编制 财务报表时， 基 金管理人 管理层负责评估 嘉实理财 宝7天债券基 金 的持续经营 能力，
披露与持续 经营相关 的事 项(如适用) ， 并运用持 续 经营假设， 除非 基金 管理 人 管理层计 划清算 嘉
实理财 宝7 天债 券基 金 、 终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督 嘉实 理财 宝7 天债 券基 金 的财务 报告 过程 。
四、 注册会计师对财务报 表审 计的责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证， 但并 不能保证 按 照审计准则 执行的 审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现 。 错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 21 页 共60 页
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。 同 时， 我们
也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和 评估 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 ； 设 计和 实施 审计 程序以 应
对这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当 的审 计证 据， 作为 发表审 计意 见的 基础 。 由 于舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或凌 驾于内 部控 制之上 ，未能 发现由 于舞 弊导致 的重大 错 报的 风险 高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
(二) 了解与 审计 相关 的内 部控 制， 以设 计恰 当的 审计 程 序 ， 但目 的并 非对 内部 控 制的有 效
性发表 意见 。
(三) 评价基 金管 理人 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理 性 。
( 四) 对基金 管理 人 管 理层 使用 持续经 营假 设的 恰当 性得 出结论。 同 时， 根据 获取 的审计 证
据，就 可能 导致 对 嘉 实理 财宝 7 天债 券基 金 持 续经 营能力 产生 重大 疑虑 的事 项或情 况是 否存 在 重
大不确定性得 出结论 。 如 果我们得出结 论认为存 在 重大不确定性 ，审计准 则 要求我们在 审计报告
中提请报表使 用者注意 财 务报表中的相 关披露； 如 果披露不充分 ，我们应 当 发表非无保 留意见。
我们的 结论 基于 截至 审计 报告日 可获 得的 信息 。 然 而未来 的事 项或 情况 可能 导致 嘉 实理 财 宝 7 天
债券基 金 不 能持 续经 营。
(五) 评价财 务报 表的 总体 列报 、 结构和 内容(包 括披 露) ， 并评价 财务 报表 是否 公 允反映 相
关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人 治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安排和 重大 审计 发现 等事 项进行 沟通 ， 包
括沟通 我们 在审 计中 识别 出的值 得关 注的 内部 控制 缺陷。
普华永 道中 天
注册 会计 师 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
薛
竞
中国 ? 上 海市
张
勇
2019 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 理财 宝 7 天债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
4,704,328,687.13 806,882,230.59
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.2
12,469,652,474.10 1,310,768,115.11
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
12,469,652,474.10 1,310,768,115.11
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- 220,000,650.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.5
47,927,324.89 3,569,985.18
应收股 利
- -
应收申 购款
35,005.00 13,681.82
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
17,221,943,491.12 2,341,234,662.70
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
4,025,651,281.51 - 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,969,308.11 94,225.32
应付托 管费
879,794.96 27,918.62
应付销 售服 务费
115,653.30 10,461.46
应付交 易费 用
7.4.7.7
173,377.36 3,652.50
应交税 费
3,007.77 -
应付利 息
3,102,317.50 -
应付利 润
6,246,087.59 1,938,267.91
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
409,000.00 158,900.00
负债合 计
4,039,549,828.10 2,233,425.81
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
13,182,393,663.02 2,339,001,236.89
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
13,182,393,663.02 2,339,001,236.89
负债和 所有 者权 益总 计
17,221,943,491.12 2,341,234,662.70
注: 报 告截 止 日 2018 年 12 月31 日， 嘉实 理财 宝 7 天债 券 A 份额 净 值 1.0000 元，基 金份 额总 额
22,780,654.24 份； 嘉实 理 财宝 7 天债 券B 份额 净 值1.0000 元， 基金 份额 总额13,159,613,008.78
份。基 金份 额总 额合 计 为13,182,393,663.02 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 理财 宝 7 天债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日 至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年12 月 31 日
一、收 入
667,571,393.00 171,288,387.88
1.利息 收入
663,655,280.73 170,084,233.76
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11 336,613,220.34 96,383,391.29
债券利 息收 入
261,486,814.85 70,120,257.95
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
65,555,245.54 3,580,584.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
3,916,112.27 1,204,154.12
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.12 3,916,112.27 1,204,154.12 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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资产支 持证 券投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号 填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号 填
列)
7.4.7.13
- -
减：二 、费 用
102,798,056.70 22,600,719.14
1．管 理人 报酬
41,347,719.66 9,567,013.23
2．托 管费
12,251,176.12 2,835,034.32
3． 销 售服 务费
1,609,398.43 461,533.16
4．交 易费 用
7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
47,067,704.60 9,508,079.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
47,067,704.60 9,508,079.19
6．税 金及 附加
1,326.85 -
7．其 他费 用
7.4.7.15 520,731.04 229,059.24
三、利 润总 额( 亏损 总额 以
“- ” 号填 列)
564,773,336.30 148,687,668.74
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
564,773,336.30 148,687,668.74
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 理财 宝 7 天债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
2,339,001,236.89 - 2,339,001,236.89
二 、 本期 经营 活
动产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- 564,773,336.30
564,773,336.30
三 、 本期 基金 份
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
10,843,392,426.13 - 10,843,392,426.13 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 25 页 共60 页
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
其中：1. 基金 申
购款
23,279,058,865.94 - 23,279,058,865.94
2. 基 金 赎
回款
-12,435,666,439.81 - -12,435,666,439.81
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- -564,773,336.30 -564,773,336.30
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
13,182,393,663.02 - 13,182,393,663.02
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
4,043,333,260.16 - 4,043,333,260.16
二 、 本期 经营 活
动 产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- 148,687,668.74
148,687,668.74
三 、 本期 基金 份
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
-1,704,332,023.27 - -1,704,332,023.27
其中：1. 基金 申
购款
5,514,523,155.37 - 5,514,523,155.37
2. 基 金 赎
回款
-7,218,855,178.64 - -7,218,855,178.64
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- -148,687,668.74 -148,687,668.74
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
2,339,001,236.89 - 2,339,001,236.89
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 26 页 共60 页
经雷
王红
张公允
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实理 财 宝7 天 债券 型证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”)经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]1047 号 《关 于 核准嘉 实理 财 宝 7 天 债券 型证券 投资 基金 募
集的批复》核 准，由嘉 实 基金管理有限 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和 《嘉实理
财宝7 天债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集9,527,600,820.82 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2012) 第320 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《嘉 实理 财
宝 7 天债 券型 证券 投资 基 金基金 合同 》于2012 年 8 月 29 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份
额总额 为 9,528,525,870.62 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合 925,049.80 份基金 份额 。本 基
金的基 金管 理人 为嘉 实基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
本 基金 根据 投资 者认( 申)购 本基 金的 金额， 在投 资者持 有基 金份 额达 到或 者超 过 500 万份 时，
设置 为 A 类 基金 份额 ；在 投资者 持有 基金 份额 低 于 500 万份 时， 设置 为 B 类 基金份 额， 因此 形成
不同的基金份 额等级。 不 同基金份额按 照不同的 费 率计提销售服 务费用， 分 别设置基金 代码，并
单独公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。本 基金每 份基 金份 额自 基金 合同生 效日 或申 购 确
认日起 每两 个月 为一 个运 作期 ， 运作 期到 期日 前不 得赎回 。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 和 《 嘉实理 财 宝7 天 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资于法律法规 允许的金 融 工具包括：现 金，银行 协 议存款，通 知存款，
一年以 内( 含一 年)的 银行 定期存 款和 大额 存单 ，剩 余期限(或 回售 期限) 在 397 天以内(含 397 天)
的债券 、 资产 支持 证券 、 中期票 据 ， 期 限在 一年 以 内(含 一年) 的债 券回 购 ， 期限在 一年 以内(含一
年) 的 中央 银行 票据 、 短 期 融资券 、 超短 期融 资券 ， 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他
固定收 益类 金融 工具 。本 基金的 业绩 比较 基准 为： 七 天通 知存 款税 后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《嘉 实理 财 宝7 天 债券 型证 券投
资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关 规嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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定及允 许的 基金 行业 实务 操作 编 制。
本 财务 报表 以持 续经 营为基 础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资 产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目 前以交易 目的 持有的债券投 资和资产 支 持证券投资分 类为以公 允 价值计量且其 变动计
入当期损益的 金融资产 。 以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
基金持 有的其他 金融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其他 各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。基
金持有 的其 他金 融负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
债券投 资和资产 支持 证券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金 融资 产已 转 移， 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价 日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合，使基 金 资产净值更能 公允地
反映基 金投 资组 合价 值。
计 算影 子价 格时 按如 下原则 确定 债券 投资 和资 产支持 证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存 在活跃 市场 ， 采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有 在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 29 页 共60 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人所得税 及由基金 管 理人缴纳的增 值税后的 净 额确认为利息 收入。资 产 支持证券在 持有期间
收到的款项， 根据资产 支 持证券的预计 收益率区 分 属于资产支持 证券投资 本 金 部分和投 资收益部
分，将本金部 分冲减资 产 支持证券投资 成本，并 将 投资收益部分 扣除在适 用 情况下由基 金管理人
缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资和资产 支持 证券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间
的差额 确认 为投 资收 益。
应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬、 托管 费等在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际 利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 份 基金份额享有 同等分配 权 ；本基金收益 分配方式 为 红利再投资， 免
收再投资的费 用；本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以每万份基金 净收益为 基 准，为投资 人每日计
算当日收益并 分配，在 基 金份额“7 天 持有周期 到 期日”集中支 付。本基 金 根据每日收 益情况，
将当日收益全 部分配， 若 当日已实现收 益大于零 时 ，为投资人记 正收益； 若 当日已实现 收益小于
零时，为投资 人记负收 益 ；若当日已实 现收益等 于 零时，当日投 资人不记 收 益；本基金 每日进行嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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收益计 算并 分配 时， 在基 金份额 “7 天持 有周 期到 期日” 累计 收益 支付 方式 只采用 红利 再投 资( 即
红利转 基金 份额)方 式， 投 资人可 通过 赎回 基金 份额 获得现 金收 益； 若投 资人 在基金 份额 “7 天持
有周期到期日 ”累计收 益 支付时，其累 计收益为 正 值，则为投资 人增加相 应 的基金份额 ，其累计
收益为负值， 则缩减投 资 人基金份额。 若投资人 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负值，则 从投资人 赎 回基金款中扣 除；当日 申 购的基金份额 自下一个 工 作日起，享 有基金的
收益分 配权 益； 当日 赎回 的基金 份额 自下 一个 工作 日起， 不享 有基 金的 收益 分配权 益。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理 要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要 的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金计 算 影子价格过程 中
确定债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募债 券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 基金 持有的 证券 交易 所 上
市或挂牌转 让的固定 收益 品种(可转换 债券、资 产支 持证券和私 募债券除 外)， 按照中证指 数有限
公司所独立提 供的估值 结 果确定公允价 值。基金 持 有的银行间同 业市场固 定 收益品种按 照中债金
融估值 中心 有限 公司 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无须 说明 的会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教 育辅 助服务 等增 值税 政
策的通 知》 、财 税[2017]2 号《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的 补充 通知 》 、财税[2017]56 号
《关于资管产 品增值税 有 关问题的通知 》 、财税[2017]90 号《 关于租入 固定资 产进行税额抵 扣等
增值税 政策 的通 知》 及其 他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 资管 产品 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券 投资基金 管理 人运用基金买 卖债券的 转 让收入免征增 值税，对 国 债、地方政府 债以及
金融同业往来 利 息 收 入 亦免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的贷 款 服 务 ， 以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基 金从 证券 市 场中取 得的 收入 ， 包 括买 卖债券 的差 价收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
(4) 本基 金的 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地 方教育 费附 加等 税费 按照 实际缴 纳增 值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
4,328,687.13 6,882,230.59
定期存 款
4,700,000,000.00 800,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以
内
- - 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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存款期 限1-3 个月
800,000,000.00 400,000,000.00
存款期 限3 个月 及以 上
3,900,000,000.00 400,000,000.00
其他存 款
- -
合计
4,704,328,687.13 806,882,230.59
注: 定 期存 款的 存款 期限 指 票面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
- -
-
-
银行间 市场
12,469,652,474.10 12,477,690,000.00
8,037,525.90
0.0610
合计
12,469,652,474.10 12,477,690,000.00 8,037,525.90 0.0610
资产 支 持证 券
-
-
-
-
合计
12,469,652,474.10
12,477,690,000.00
8,037,525.90
0.0610
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
- -
-
-
银行间 市场
1,310,768,115.11 1,310,686,000.00
-82,115.11
-0.0035
合计
1,310,768,115.11 1,310,686,000.00 -82,115.11 -0.0035
资产支 持证 券
-
-
-
-
合计
1,310,768,115.11
1,310,686,000.00
-82,115.11
-0.0035
注: 偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本， 偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊余 成本 法确 定的 基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 未持 有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场
- -
银行间 市场
220,000,650.00 -
合计
220,000,650.00 -
注: 本 期末 （2018 年12 月31 日） ，本 基金 未持 有买 入返售 金融 资产 。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 33 页 共60 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 无买 断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
915.86 1,580.09
应收定 期存 款利 息
20,102,138.08 711,833.34
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
- -
应收债 券利 息
27,824,270.95 2,635,397.26
应收资 产支 持证 券利 息
- -
应收买 入返 售证 券利 息
- 221,174.49
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
- -
合计
47,927,324.89 3,569,985.18
7.4.7.6 其他 资产
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
- -
银行间 市场 应付 交易 费用
173,377.36 3,652.50
合计
173,377.36 3,652.50
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
- -
其他 - -
预提费 用 409,000.00 158,900.00
应付指 数使 用费 - -
应付替 代款 - - 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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可退替 代款 - -
合计
409,000.00 158,900.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实理 财 宝 7 天债券 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 27,365,300.42
27,365,300.42
本期申 购
18,270,587.17
18,270,587.17
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-22,855,233.35
-22,855,233.35
本期末
22,780,654.24
22,780,654.24
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 2,311,635,936.47
2,311,635,936.47
本期申 购
23,260,788,278.77
23,260,788,278.77
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-12,412,811,206.46
-12,412,811,206.46
本期末
13,159,613,008.78
13,159,613,008.78
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、 转 换入 及基金 份额 自动 升级 调增 份额， 总赎 回份 额含
转换出 及基 金份 额自 动降 级调减 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
嘉实理 财 宝 7 天债券 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
960,269.01 - 960,269.01
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-960,269.01 - -960,269.01
本期末
- - -
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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本期利 润
563,813,067.29 - 563,813,067.29
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-563,813,067.29 - -563,813,067.29
本期末
- - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
59,017.03 40,192.35
定期存 款利 息收 入
336,274,080.00 96,335,644.25
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
280,123.31 7,554.69
其他
- -
合计
336,613,220.34 96,383,391.29
7.4.7.12 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
27,801,415,056.98 7,365,393,579.39
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
27,725,689,601.42 7,276,731,293.77
减：应 收利 息总 额
71,809,343.29 87,458,131.50
买卖债 券差 价收 入
3,916,112.27 1,204,154.12
7.4.7.13 其 他收 入
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金无 其他 收入。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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7.4.7.14 交 易费 用
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金无 交易 费用。
7.4.7.15 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
审计费 用
100,000.00 50,000.00
信息披 露费
300,000.00 99,900.00
银行划 款手 续费 80,336.04 40,552.83
上市年 费 - -
债券托 管账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
指数使 用费 - -
红利手 续费 - -
其他 4,395.00 2,606.41
合计
520,731.04 229,059.24
7.4.8 或 有事 项、资 产 负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 37 页 共60 页
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 ） ， 本基 金未 通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
41,347,719.66 9,567,013.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
22,154.72
32,675.62
注: 支付基金管理人嘉实基 金管理有限公司的管理人 报酬按前一日基金资产净 值 0.27% 的 年费 率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
× 0.27%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
12,251,176.12 2,835,034.32
注: 支 付基 金托 管人 中国 农 业银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.08% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值×0.08%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各
关联方 名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实理 财 宝7 天债券 A
嘉实理 财 宝7 天债券 B
合计
嘉实基 金管 理有 限公
司
8,547.21
1,528,065.17
1,536,612.38 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 38 页 共60 页
中国农 业银 行 17,562.83
-
17,562.83
合计
26,110.04 1,528,065.17 1,554,175.21
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实理 财 宝7 天债券 A 嘉实理 财 宝7 天债券 B 合计
嘉实基 金管 理有 限公
司
5,403.87 349,539.98 354,943.85
中国农 业银 行 21,328.11 - 21,328.11
合计
26,731.98 349,539.98 376,271.96
注: 本 基金 A 类 基金 份额 销 售服务 费年 费率 0.30% ，B 类基金 份额 销售 服务 费年 费率 0.01% ， 每日
计提，逐日累 计至每月 月 末，按月支付 。计算公 式 为：各类别基 金日销售 服 务费＝各类 别基金份
额前一 日的 资产 净值 ×各 类别基 金份 额适 用的 销售 服务费 率/ 当年 天数。 对于 由 A 类 升级 为B 类的
基金份 额持 有人 ，年 基金 销售服 务费 率应 自其 达 到 B 类 条件 的开 放日 后的 下 一个工 作日 起享 受 B
类基金 份额 持有 人的 费率 ；对于 由 B 类降 级为 A 类 的基金 份额 持有 人， 年基 金销售 服务 费率 应 自
其降级 后 的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额 持有 人的费 率。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额
利息支 出
中 国 农 业 银 行
股份有 限公 司
2,208,084,035.77 838,240,165.65 - - 3,781,578,000.00 274,230.48
注: 上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日） ， 本 基金 未与 关 联方进 行银 行间 同
业市场 的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 （2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 ） 及 上年 度可 比期 间 （2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，基 金管 理 人未运 用固 有资 金申 购、 赎回或 者买 卖本 基金 的基 金份额 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 39 页 共60 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2018 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31
日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限
公司_ 活期
4,328,687.13
59,017.03
6,882,230.59
40,192.35
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限
公司_ 定期
600,000,000.00
10,989,166.62
- -
注: 本 基金 的活 期银 行存 款 和部分 定期 银行 存款 由基 金托管 人保 管， 按适 用利 率或约 定利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基 金未 在承 销期内 参与 认购 关联 方承 销的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民 币元
嘉实理 财 宝 7 天债券 A
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
954,614.57 15,741.60 -10,087.16 960,269.01 -
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
552,221,869.53 7,273,290.92 4,317,906.84 563,813,067.29 -
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证 券。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 40 页 共60 页
7.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额4,025,651,281.51 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
111815644
18 民 生银
行 CD644
2019 年1 月2
日
99.22 2,364,000 234,560,452.48
111814228
18 江 苏银
行 CD228
2019 年1 月2
日
97.95 3,449,000 337,823,705.83
111818356
18 华 夏银
行 CD356
2019 年1 月2
日
99.38 445,000 44,224,421.43
111821347
18 渤 海银
行 CD347
2019 年1 月2
日
99.57 3,031,000 301,793,791.15
140402 14 农发 02
2019 年1 月2
日
100.14 500,000 50,069,754.63
140408 14 农发 08
2019 年1 月2
日
100.37 200,000 20,074,123.11
140209 14 国开 09
2019 年1 月2
日
100.73 200,000 20,145,323.95
160301 16 进出 01
2019 年1 月2
日
100.04 407,000 40,715,051.21
189949
18 贴 现国
债49
2019 年1 月2
日
99.84 200,000 19,967,183.39
111884102
18 徽 商银
行 CD119
2019 年1 月2
日
99.49 2,000,000 198,973,893.24
111886232
18 徽 商银
行 CD150
2019 年1 月2
日
99.23 223,000 22,128,794.48
111888093
18 青 岛银
行 CD134
2019 年1 月2
日
97.96 42,000 4,114,229.23
111888594
18 东 莞银
行 CD143
2019 年1 月2
日
98.75 2,000,000 197,499,278.59
111895577
18 南 京银
行 CD064
2019 年1 月2
日
99.05 2,000,000 198,098,001.77
111811105
18 平 安银
行 CD105
2019 年1 月2
日
98.99 106,000 10,492,677.70
160208 16 国开 08
2019 年1 月2
日
99.97 1,000,000 99,968,726.51
120404 12 农发 04
2019 年1 月2
日
100.27 700,000 70,189,524.49 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 41 页 共60 页
140408 14 农发 08
2019 年1 月2
日
100.37 1,300,000 130,481,800.18
180404 18 农发 04
2019 年1 月2
日
100.29 10,000 1,002,889.47
160208 16 国开 08
2019 年1 月3
日
99.97 1,011,000 101,068,382.51
111815644
18 民 生银
行 CD644
2019 年1 月4
日
99.22 4,041,000 400,955,494.27
111810353
18 兴 业银
行 CD353
2019 年1 月4
日
99.95 1,411,000 141,030,548.04
111820233
18 广 发银
行 CD233
2019 年1 月4
日
99.32 2,000,000 198,648,567.60
160208 16 国开 08
2019 年1 月4
日
99.97 189,000 18,894,089.31
140422 14 农发 22
2019 年1 月4
日
100.58 400,000 40,233,987.66
140318 14 进出 18
2019 年1 月4
日
100.58 223,000 22,428,532.70
180404 18 农发 04
2019 年1 月4
日
100.29 1,190,000 119,343,846.61
111821243
18 渤 海银
行 CD243
2019 年1 月8
日
98.09 13,000 1,275,233.72
111881561
18 厦 门国
际银行
CD168
2019 年1 月8
日
98.01 1,000,000 98,008,381.13
111886232
18 徽 商银
行 CD150
2019 年1 月8
日
99.23 1,647,000 163,435,535.88
111821347
18 渤 海银
行 CD347
2019 年1 月8
日
99.57 2,438,000 242,749,344.38
111887946
18 长 沙银
行 CD199
2019 年1 月9
日
97.96 2,062,000 201,985,955.46
111887965
18 成 都银
行 CD262
2019 年 1 月
10 日
97.96 2,062,000 201,985,955.47
111887946
18 长 沙银
行 CD199
2019 年 1 月
10 日
97.96 2,062,000 201,985,955.46
合计
41,926,000 4,156,353,433.04
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年 12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 42 页 共60 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属于债 券型证券 投 资基金，长期 风险收益 水 平低于股票型 基金、混 合 型基金，高于 货
币市场基金。 本基金投 资 的金融工具主 要包括债 券 投资。本基金 在日常经 营 活动中面临 的与这些
金融工具相关 的风险主 要 包括信用风险 、流动性 风 险及市场风险 。本基金 投 资于各类货 币市场工
具，属于高流 动性、低 风 险的品种，其 预期风险 和 预期收益率都 低于股票 、 债券和混合 型基金。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 在 有效控制风险 和保持适 当 流动性的基 础上，力
求获得高于业 绩比较基 准 的稳定回报。 本基金 的 基金管理人董 事会重视 建 立完善的公 司治理结
构与内部控 制 体系，公 司 董事会对公司 建立内部 控 制系统和维持 其有效性 承 担最终责任 。董事会
下设风险控制 与内审委 员 会，负责检查 公司内部 管 理制度的合法 合规性及 内 控制度的执 行情况，
充分发 挥独 立董 事监 督职 能，保 护投 资者 利益 和公 司合法 权益 。
为了有 效控制基 金运 作和管理中存 在的风险 ， 本基金的基金 管理人设 立 风险控制委员 会，由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金 的基金管 理人 设立督察长制 度，积极 对 公司各项制度 、业务的 合 法合规性及内 部控制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核 ，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金 的基金管 理人 建立了以风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制委员会 、 监察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金 的基金管 理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 43 页 共60 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是 指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基 金的 银行 存款 存放 在托管 人和 其他 股份 制商 业银行 ， 与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立了 信用 风险 管理 流程 ，不投 资于 信用 等级 在 AAA 以下 的企 业 债 券，
通过对 投资 品种 信用 等级 评估来 控制 证券 发行 人的 信用风 险， 且通 过分 散化 投 资以分 散信 用风 险 。
本基金 债券投资 、资 产支持证券投 资、同业 存 单投资的信用 评级情况 按 《中国人民银 行信用
评级管 理指 导意 见》 设定 的标准 统计 及汇 总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级的 债券 投资 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示 的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有除 国债 、央
行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券投 资。
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 44 页 共60 页
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
11,291,351,501.39 1,190,956,837.62
AAA 以下
396,666,238.43 -
未评级
- -
合计
11,688,017,739.82 1,190,956,837.62
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内 有关 媒体 上公 告， 存单采 用发 行人 主体 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 开放日要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投资集中而无 法在市场 出 现剧烈波动 的情况下
以合理 的价 格变 现。
针对兑 付赎回资 金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人于开 放日对本 基 金的申购赎回 情况进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回 申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
于 本报 告期 末， 除附 注 7.4.12.2 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余额 将 在1 个月 内到 期且 计息
(该利息金额 不重大)外 ， 本基金所承 担的其他 金融 负债的合约 约定到期 日均 为一个月以 内且不 计
息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账面 余额 即为未折现 的合约
到期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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《公开募集开 放式证券 投 资基金 流动性 风险管理 规 定》等法规的 要求对本 基 金组合资产 的流动性
风险进行管理 ，通过独 立 的风险管理部 门对本基 金 的组合持仓集 中度指标 、 流通受限制 的投资品
种比例 以及 组合 在短 时间 内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金 持有一家 公司 发行的证券， 其市值不 超 过基金资产净 值的 10% 。 本基金管理人 管理的
全部基金持有 一家公司 发 行的证券，不 超过该证 券 的 10%。本 基金管理 人管 理的全部开放 式基金
持有一家上市 公司发行 的 可流通股票， 不得超过 该 上市公司可流 通股票 的 15% 。本基金主动 投资
于流动 性受 限资 产的 市值 合计不 得超 过基 金资 产净 值的 15% 。
本 基金 的基 金管 理人 每日对 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
同时， 本基金的 基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上 述各项流 动性 指标 的监测结 果及流动 性 风险管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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本基金 主要投资 于交 易所及银行间 市场交 易 的 固定收益品种 ，因此存 在 相应的利率风 险。本
基金的基金管 理人每日 通 过“影子定价 ”对本基 金 面临的市场风 险进行监 控 ，定期对本 基金面临
的利率 敏感 性缺 口进 行监 控，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 4,704,328,687.13 - - - 4,704,328,687.13
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 9,333,914,156.87 3,135,738,317.23 - - 12,469,652,474.10
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 47,927,324.89 47,927,324.89
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 35,005.00 35,005.00
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
14,038,242,844.00 3,135,738,317.23 - 47,962,329.89 17,221,943,491.12
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
4,025,651,281.51 - - - 4,025,651,281.51
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 2,969,308.11 2,969,308.11
应付托 管费 - - - 879,794.96 879,794.96
应付销 售服 务费 - - - 115,653.30 115,653.30
应付交 易费 用 - - - 173,377.36 173,377.36
应付税 费 - - - 3,007.77 3,007.77
应付利 息 - - - 3,102,317.50 3,102,317.50
应付利 润 - - - 6,246,087.59 6,246,087.59
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 409,000.00 409,000.00
负债总 计
4,025,651,281.51 - - 13,898,546.59 4,039,549,828.10
利率敏 感度 缺口
10,012,591,562.49 3,135,738,317.23 - 34,063,783.30 13,182,393,663.02 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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上年度 末
2017 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 806,882,230.59 - - - 806,882,230.59
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 1,310,768,115.11 - - - 1,310,768,115.11
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 220,000,650.00 - - - 220,000,650.00
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 3,569,985.18 3,569,985.18
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 13,681.82 13,681.82
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
2,337,650,995.70 - -
3,583,667.00
2,341,234,662.70
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 94,225.32 94,225.32
应付托 管 费 - - - 27,918.62 27,918.62
应付销 售服 务费 - - - 10,461.46 10,461.46
应付交 易费 用 - - - 3,652.50 3,652.50
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - 1,938,267.91 1,938,267.91
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 158,900.00 158,900.00
负债总 计
- - -
2,233,425.81
2,233,425.81
利率敏 感度 缺口
2,337,650,995.70
- -
1,350,241.19
2,339,001,236.89
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2018 年 12 月31 日 ，若 市场利 率变 动 25 个基 点且 其他市 场变 量保 持不 变， 本基金 资产 净值 将
不会产 生重 大变 动（2017 年12 月31 日： 同） 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负 债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所市场 和 银行间同业 市场交易
的固定 收益 品种 ，未 持有 权益类 证券 ，因 此无 重大 其他价 格风 险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注: 本 基金 未采 用风 险价 值 法或类 似方 法进 行分 析、 管理市 场风 险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
公允价 值计量结 果所 属的层次，由 对公 允价 值 计量整体而言 具有重要 意 义的输入值所 属的最
低层次 决定 ：
第 一层 次： 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 。
第 二层 次： 除第 一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。
第 三层 次： 相关 资产 或负债 的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价 值计量 的金 融工 具
(i) 各层 次金 融工 具 公允价 值
于本报 告期末， 本基 金持有的以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产中属 于第二
层 次 的 余 额 为 12,469,652,474.10 元 ， 无 属 于 第 一 、 第 三 层 次 的 余 额 （ 上 年 度 末 ： 第 二 层 次
1,310,768,115.11 元， 无 属于第 一、 第三 层次 的余 额） 。
(ii) 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本 基金 以导 致各 层次 之间转 换的 事项 发生 日为 确认各 层次 之间 转换 的时 点。
本基金 本报告期 及上 年度可比期间 持有的以 公 允价值计量的 金融工具 的 公允价值所属 层次未
发生重 大变 动。
(iii) 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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无。
(c) 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具
于 本 报 告 期末 ， 本 基金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允价 值 计 量 的 金 融 资 产或 金融 负 债( 上年度末：
无) 。
(d) 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公 允价值计 量的 金融资产和负 债主要包 括 应收款项和其 他金融负 债 ，其账面价值 与公允
价值相 差很 小。
(2) 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益投 资
12,469,652,474.10
72.41
其中： 债券
12,469,652,474.10
72.41
资 产 支 持 证
券
-
-
2
买入返 售金 融资 产
-
-
其中： 买断 式回 购的
买入返 售金 融资 产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付金合 计
4,704,328,687.13
27.32
4
其他各 项资 产
47,962,329.89
0.28
5
合计
17,221,943,491.12
100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
11.43
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
4,025,651,281.51 30.54
其中： 买断 式回 购融 资
- -
注: （1）报告 期内债券 回 购融资余额 为报告期 内每 日的融资余 额的合计 数， 报告期内债 券回购 融
资余额占基 金资产净 值的 比例为报告 期内每日 融资 余额占基金 资产净值 比例 的简单平均 值。 （2）嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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报告期 内本 基金 每日 债券 正回购 的资 金余 额均 未超 过资产 净值 的40% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
106
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
14
注: 报 告期 内每 个交 易日 投 资组合 平均 剩余 期限 均未 超过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
0.56 30.54
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
30.11 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
47.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
17.03 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
34.70 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
130.28 30.54
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
报告期 内每 个交 易日 投资 组合平 均剩 余存 续期 均未 超过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
19,967,183.39 0.15
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
761,667,550.89 5.78
其中： 政策 性
金融债
761,667,550.89 5.78
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 - - 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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资券
6
中期票 据
- -
7
同业存 单
11,688,017,739.82 88.66
8
其他
- -
9
合计
12,469,652,474.10 94.59
10
剩余存续期
超过397 天的
浮动利率债
券
- -
注: 上 表中 ， 附 息债 券的 成 本包括 债券 面值 和折 溢价 ， 贴现 式债 券的 成本 包括 债券投 资成 本和 内在
应收利 息。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 元
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 111809289
18 浦 发银 行
CD289
9,000,000 893,310,507.40 6.78
2 111814258
18 江 苏银 行
CD258
7,000,000 696,889,707.45 5.29
3 111815644
18 民 生银 行
CD644
7,000,000 694,552,947.27 5.27
4 111813179
18 浙 商银 行
CD179
7,000,000 688,613,199.09 5.22
5 111821347
18 渤 海银 行
CD347
6,000,000 597,414,301.18 4.53
6 111887946
18 长 沙银 行
CD199
6,000,000 587,737,988.74 4.46
7 111889120
18 宁 波银 行
CD235
5,000,000 498,008,766.57 3.78
8 111887965
18 成 都银 行
CD262
5,000,000 489,781,657.30 3.72
9 111814228
18 江 苏银 行
CD228
5,000,000 489,741,527.73 3.72
10 111813117
18 浙 商银 行
CD117
3,500,000 343,320,243.68 2.60
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
0
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.1016% 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0522%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0334%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
报告期 内每 个交 易日 负偏 离度的 绝对 值均 未达 到 0.25% 。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
报告期 内每 个交 易日 正偏 离度的 绝对 值均 未达 到 0.5% 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有 资 产支 持证券 投资 明
细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资 组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本 基金 采用 固定 份额 净值， 基金 份额 账面 净值 始终保 持为 1.00 人民 币元 。本基 金估 值
采用摊 余成 本法 ， 即 估值 对象以 买入 成本 列示 ， 按 票面利 率或 商定 利率 并考 虑其买 入时 的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内平均 摊销 ，每 日计 提收 益或损 失。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 情况 的说明
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
-
2
应收证 券清 算款
-
3
应收利 息
47,927,324.89
4
应收申 购款
35,005.00
5
其他应 收款
-
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
47,962,329.89
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
持有
人户
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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级
别
数
( 户)
持有份 额
占总份 额
比例（%）
持有份 额
占总份 额
比例（%）
嘉
实
理
财
宝
7
天
债
券
A
5,290 4,306.36 420,411.28 1.85 22,360,242.96 98.15
嘉
实
理
财
宝
7
天
债
券
B
8 1,644,951,626.10 13,159,613,008.78 100.00 - -
合
计
5,298 2,488,183.02 13,160,033,420.06 99.83 22,360,242.96 0.17
注:(1) 嘉实 理财 宝7 天债 券 A: 机构 投资 者持 有份 额 占总份 额比 例、 个人 投资 者持有 份额 占总 份额
比例， 分别 为机 构投 资者 持有嘉 实理 财宝 7 天债 券 A 份额 占嘉 实理 财宝 7 天 债券 A 总 份额 比例 、
个人投 资者 持有 嘉实 理财 宝 7 天债券 A 份 额占 嘉实 理财 宝 7 天债券 A 总 份额 比例；
(2) 嘉 实理 财 宝 7 天 债券 B:机 构投 资者 持有 份 额占总 份额 比例 、个 人投 资者持 有份 额占 总份
额比例 ， 分 别为 机构 投资 者 持有嘉 实理 财 宝7 天债券 B 份额 占嘉 实理 财宝7 天 债券B 总份 额比 例、
个人投 资者 持有 嘉实 理财 宝 7 天债券 B 份 额占 嘉实 理财 宝 7 天债券 B 总 份额 比例。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号
持有人 类别
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例（%）
1 银行类 机构 7,701,849,387.09 58.43
2 银行类 机构 2,217,087,770.27 16.82
3 银行类 机构 1,117,392,889.68 8.48
4 银行类 机构 1,015,658,742.57 7.70
5 银行类 机构 401,330,312.89 3.04
6 银行类 机构 300,526,849.19 2.28
7 其他机 构 205,767,057.09 1.56
8 银行类 机构 200,000,000.00 1.52
9 个人 1,096,778.70 0.01
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 54 页 共60 页
10 个人 434,735.72 0.00
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
嘉实理 财 宝 7 天债券 A 648.32 0.00
嘉实理 财 宝 7 天债券 B - -
合计
648.32 0.00
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
嘉实理 财 宝7 天债券 A 0
嘉实理 财 宝7 天债券 B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
嘉实理 财 宝7 天债券 A 0
嘉实理 财 宝7 天债券 B 0
合计
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
嘉实理 财 宝7 天债券 A
嘉实理 财 宝 7 天债券 B
基金合 同生 效日
（2012 年8 月29 日）
基金份 额总 额
5,847,460,658.26 3,681,065,212.36
本报告 期期 初基 金份
额总额
27,365,300.42 2,311,635,936.47
本报告 期基 金总 申购
份额
18,270,587.17 23,260,788,278.77
减：本 报告 期基 金总
赎回份 额
22,855,233.35 12,412,811,206.46
本报告 期基 金拆 分变
动份额 （份 额减 少以
“- ” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份
额总额
22,780,654.24
13,159,613,008.78
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、 转 换入 及基金 份额 自动 升级 调增 份额， 总赎 回份 额含嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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转换出 及基 金份 额自 动降 级调减 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2018 年 3 月 21 日 本 基金管 理人 发布 公告 ，经 雷先生 任公 司总 经理 ，公 司董事 长赵 学军 先 生
不再代 任公 司总 经理 职务 。
2018 年11 月2 日， 本 基金管 理人 发布 《 关于 嘉 实理财 宝 7 天债 券基 金经 理变更 的公 告》 ， 增
聘 王 茜女 士担 任本 基金 基金 经 理， 与张 文玥 女士 、李 金 灿先 生共 同管 理本 基金, 李曈 先生 不再担
任本基 金基 金经 理。
（2） 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况
本报告 期内 ， 本 行总 行聘 任刘琳 同志 、李 智同 志为 本行托 管业 务部 高级 专家 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 的审 计费 100,000.00 元 ，该 审 计机构 已连 续 7 年为 本基 金提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其 高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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例
安信证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
长城证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
长江证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
新增
光大证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
广发证 券股
份有限 公司
2
-
-
-
-
新增
国盛证 券有
限责任 公司
1
-
-
-
-
-
中银国 际证
券股份 有限
公司
1
-
-
-
-
-
国信证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
国元证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
华泰证 券股
份有限 公司
4
-
-
-
-
新增 2
个
申万宏 源证
券有限 公司
2
-
-
-
-
-
世纪证 券有
限责任 公司
1
-
-
-
-
-
中国银 河证
券股份 有限
公司
2
-
-
-
-
-
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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国泰君 安证
券股份 有限
公司
2
-
-
-
-
-
注:1： 本表 “佣 金” 指本 基金通 过单 一券 商的 交易 单元进 行股 票、 权证 等交 易而合 计支 付该 等券
商的佣 金合 计。
2 ：交 易单 元的 选择 标 准和程 序
（1） 经营 行为 规范 ， 在近一 年内 无重 大违 规行 为；
（2） 公司 财务 状况 良 好；
（3） 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；
（4） 有 较强 的研 究能 力， 能 及时 、 全 面、 定 期 提供质 量较 高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告；
（5） 建立 了广 泛的 信 息网络 ，能 及时 提供 准确 地信息 资讯 服务 。
基 金管 理人 根据 以上 标准进 行考 察后 确定 租用 券商的 交易 单元 。基 金管 理人与 被选 择的 券商
签订协 议， 并通 知基 金托 管人。
3 ：中 银国 际证 券有 限 责任公 司更 名为 中银 国际 证券股 份有 限公 司。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中国银 河
证券股 份
有限公 司
- -
37,643,200,000.00 100.00%
- -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过 0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于基金 经理
恢复履 行职 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年1 月12 日
2
关于增 加北 京肯 特瑞 为嘉 实旗下 基金
代销机 构并 开展 定投 业务 及参加 费率
优惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年1 月22 日 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
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3
嘉实理 财 宝 7 天 债券 型证 券投资 基金
在直销 柜台 开通 转换 转入 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 3 月 8 日
4
关于修 改嘉 实理 财 宝 7 天 债券型 证券
投资基 金基 金合 同及 托管 协议的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
5
关于增 加腾 安基 金销 售（ 深圳） 有限
公司为 旗下 基金 代 销 机构 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月28 日
6
关于增 加中 信期 货为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月16 日
7
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金直 销柜 台申 购、 赎回、 转换
数量限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月18 日
8
关于嘉 实理 财 宝 7 天 债券 基金经 理变
更的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年11 月2 日
9
关于增 加“ 百度 百盈 ” 为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参 加费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 10 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20%的 时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
（% ）
机
构
1
2018/03/12
至
2018/12/31
-
7,701,849,387.09
-
7,701,849,387.09
58.43
2
2018/03/14
至
2018/03/22 ，
2018/10/29
至
2018/11/09
-
3,217,087,770.27
1,000,000,000.00
2,217,087,770.27
16.82
3
2018/01/01
至
2018/03/09
1,000,000,000.00
1,035,676,802.07
1,020,018,059.50
1,015,658,742.57
7.70
嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 59 页 共60 页
4
2018/01/05
至
2018/10/18
-
5,118,680,307.17
5,118,680,307.17
-
-
5
2018/01/01
至
2018/01/08
1,000,000,000.00
1,107,383.85
1,001,107,383.85
-
-
个
人
-
-
-
-
-
-
-
产品特 有风 险
报告期 内本 基金 出现 了单 一投资 者份 额占 比达 到或 超过 20% 的 情况 。
未来本 基金 如果 出现 巨额 赎回甚 至集 中赎 回， 基金 管理人 可能 无法 及 时 变现 基金资 产， 可能 对基 金 份 额
净值产 生一 定的 影响 ； 极 端情况 下可 能引 发基 金的 流动性 风险 ， 发 生暂 停赎 回或延 缓支 付赎 回款 项 ； 若
个别投 资者 巨额 赎回 后本 基金连 续 60 个 工作 日出 现 基金份 额持 有人 数量 不 满200 人 或者 基金 资产 净值
低于5000 万元 ，还 可能 面 临转换 运作 方式 或者 与其 他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 情形 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
2019 年 2 月 2 日本 基金 管理人 发布 《嘉 实基 金管 理有限 公司 高级 管理 人员 变更公 告》 ， 自
2019 年2 月2 日起 邵健 先 生不再 担任 公司 副总 经理 ，专注 于专 户产 品的 投资 管理工 作。
§13 备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会核 准嘉 实 理财 宝 7 天 债券 型证 券投 资基金 募集 的文 件；
（2 ） 《 嘉实 理财 宝7 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
（3 ） 《 嘉实 理财 宝7 天债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
（4 ） 《 嘉实 理财 宝7 天债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
（5 ） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
（6 ） 报告 期内 嘉实 理财 宝 7 天 债券 型证 券投 资基 金公告 的各 项原 稿。
13.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
13.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2 ） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投资者 对本 报告 如有 疑问 ， 可咨询 本基 金管 理人 嘉实 基金管 理有 限公 司， 咨询 电 话 400-600-8800 ，
或发E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉实理财宝 7 天债券2018 年年 度报告
第 60 页 共60 页
嘉 实基 金管理 有限 公司
2019 年 03 月26 日
