嘉实中证 500 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资
基 金 联 接 基金 2018 年年 度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年03 月26 日 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基 金托 管人 中国 建设 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................ 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................ 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ...................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................ 6
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ...................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................ 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................. 11
§4 管理人报告 .................................................................. 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................... 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ..................................... 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................. 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................. 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ..................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ..................................... 16
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相 关 事项 的说 明 ................... 17
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................ 17
§5 托管人报告 .................................................................. 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ....................................... 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............... 17
§6 审计报告 .................................................................... 17
§7 年度财务报表 ................................................................ 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................. 20
7.2 利 润表 ..................................................................... 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................... 22
7.4 报 表附 注 ................................................................... 23
§8 投资组合报告 ................................................................ 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ....................................................... 50
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................... 51
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................. 51 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................. 63
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................... 65
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............... 65
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ......... 65
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ......... 65
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............... 65
8.10 期末 投资 目标 基金 明 细 ...................................................... 65
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................. 66
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................. 66
8.13 投资 组合 报告 附注 .......................................................... 66
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 67
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ......................................... 67
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................... 67
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 67
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 68
§11 重大事件揭示 ............................................................... 68
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................... 68
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................... 68
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................. 68
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ........................................................ 68
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................... 69
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................... 69
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ........................................ 69
11.8 其他 重大 事件 .............................................................. 71
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 73
§13 备查文件目录 ............................................................... 73
13.1 备查 文件 目录 .............................................................. 73
13.2 存放 地点 .................................................................. 73
13.3 查阅 方式 .................................................................. 73
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金简 称
嘉实中 证500ETF 联接
基金主 代码
000008
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2013 年 3 月 22 日
基金管 理人
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
931,894,026.69 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
嘉实中 证 500ETF 联接 A
嘉实中 证 500ETF 联接 C
下属分 级基 金的 交易 代码
000008
070039
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额
928,118,368.03 份
3,775,658.66 份
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码
159922
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2013-02-06
基金份 额上 市的 证券 交易 所
深圳证 券交 易所
上市日 期
2013-03-15
基金管 理人 名称
嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称
中国建 设银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 ， 在
正常市 场情 况下 ，本 基金 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超过 0.35% ，
年化跟 踪误 差不 超 过 4% 。
投资策 略
本基金 为目 标ETF 的 联接 基金。 主要 通过 投资 于目 标 ETF 实现 对业
绩比较 基准 的紧 密跟 踪， 本基金 相对 于业 绩比 较基 准的日 均跟 踪偏
离度的 绝对 值不 超 过 0.35% ， 年 化跟 踪误 差不 超过4% 。 如因 标的 指
数编制 规则 调整 或其 他因 素导致 跟踪 偏离 度超 过上 述范围 ， 基 金管
理人应 采取 合理 措施 避免 跟踪偏 离度 进一 步扩 大。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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业绩比 较基 准
中证 500 指 数收 益率*95% + 银行 活期 存款 税后 利 率*5% 。
风险收 益特 征
本基金 为嘉 实中 证 500ETF 的联接 基金 ，主 要通 过投 资于嘉 实中 证
500ETF 来 实现 对业 绩比 较 基准的 紧密 跟踪 。 因 此， 本 基金的 业绩 表
现与中 证500 指 数及 嘉实 中证 500ETF 的 表现 密切 相 关。本 基金 的
长期平 均风 险和 预期 收益 率高于 混合 型基 金、 债券 型基金 、 及 货币
市场基 金。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 紧密 跟踪 标的 指数 ，追求 跟踪 偏离
度和跟 踪误 差的 最小 化。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 法， 即完全 按照 标的 指数 的成 份股组 成及 其权
重构建 基金 股票 投资 组合, 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动
进行相 应调 整。
业绩比 较基 准
中证500 指数
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 率高于 混合 型基
金、债 券型 基金 、及 货币 市场基 金。 本基 金为 指数 型基金 ，被 动跟
踪标的 指数 的表 现， 具有 与标的 指数 以及 标的 指数 所代表 的股 票市
场相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
嘉实基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
胡勇钦 田青
联系电 话
(010)65215588 (010)67595096
电子邮 箱
service@jsfund.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-600-8800 (010)67595096
传真
(010)65215588 (010)66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区世
纪大 道8 号 上海 国金 中心 二期 53
层09-11 单元
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大
厦8 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院
1 号楼
邮政编 码
100005 100033
法定代 表人
赵学军 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点
北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理
有限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座
普华永 道中 心 11 楼 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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注册登 记机 构
嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指标
报告期(2018 年01
月01 日-2018 年 12
月31 日)
2018 年09 月 14 日
（基金 合同 生效 日 ）
-2018 年12 月31 日
报告期(2017 年01
月01 日-2017 年 12
月 31 日)
报告期(2016 年01
月 01 日-2016 年12
月31 日)
嘉实中 证 500ETF 联
接 A
嘉实中 证500ETF 联
接C
嘉实中 证500ETF 联
接
嘉实中 证500ETF 联
接
本 期 已 实 现
收益
-50,032,030.14 -3,192.25 4,624,011.94 -3,853,111.84
本期利 润
-332,299,226.06
-183,665.85
24,347,807.22
-46,082,284.30
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
-0.5181
-0.1437
0.0529
-0.1378
本 期 加 权 平
均 净 值 利 润
率
-36.94%
-15.35%
3.05%
-8.24%
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
-30.74%
-10.30%
1.12%
-14.27%
3.1.2 期末
数据和 指标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
期末可 供分
配利润
122,992,577.69
-388,883.89
294,882,986.44
249,776,346.16
期末可 供分
配基金 份额
利润
0.1325
-0.1030
0.7192
0.7001
期末基 金资
产净值
1,051,110,945.72
3,386,774.77
704,900,037.82
606,551,719.26
期末基 金份
额净值
1.1325
0.8970
1.7192
1.7001
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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3.1.3 累计
期末指 标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累
计净值 增长
率
19.07%
-10.30%
71.92%
70.01%
注: （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额， 本期利润为 本期已实 现收 益加上本期 公允价值 变动 收益； （2）上 述基金
业绩指标不包括持 有人认 购或交易基金的各 项费用 ，计入费用后实际 收益水 平要低于所列数字 ；
（3）自 2018 年9 月13 日 起对本 基金 增 加C 类 基金 份额类 别； 自 2018 年 9 月13 日 起开 放嘉 实中
证 500ETF 联接 C 的 申赎 业 务； （4 ）嘉 实中 证 500ETF 联接 A 收 取认 （申 ）购 费 和赎回 费， 嘉实 中
证500ETF 联接C 不 收取 认 （申） 购 费但 收取 赎回 费 、 计提 销售 服务 费； （5 ） 期末可 供分 配利 润采
用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实中 证500ETF 联接 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 -12.12%
1.74%
-12.52%
1.74%
0.40%
0.00%
过去六 个月 -18.20%
1.50%
-19.15%
1.50%
0.95%
0.00%
过去一 年 -30.74%
1.43%
-31.85%
1.43%
1.11%
0.00%
过去三 年 -39.96%
1.39%
-43.35%
1.43%
3.39%
-0.04%
过去五 年 8.80%
1.69%
9.54%
1.71%
-0.74%
-0.02%
自基金 合同
生效起 至今
19.07%
1.64%
17.36%
1.67%
1.71%
-0.03%
嘉实中 证500ETF 联接 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 -11.83%
1.74%
-12.52%
1.74%
0.69%
0.00%
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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自基金 合同
生效起 至今
-10.30%
1.65%
-11.11%
1.66%
0.81%
-0.01%
注: 本 基金 的业 绩比 较基 准 为：中 证500 指 数收 益率*95%+银 行活 期存 款税 后利 率*5% 。
中证 500 指 数由 沪 深A 股市 场中 经营 状况 良好 、价格 无异 常波 动或 市场 操纵 的 500 只股 票组
成，以 调整 股本 为权 数， 采用派 许加 权综 合价 格指 数公式 进行 计算 。
本 基金 的业 绩基 准指 数按照 构建 公式 每交 易日 进行计 算， 计算 方式 如下 ：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95% ×中 证 500 指 数收 益率(t) ＋5%×银 行活 期存 款税 后利 率
Benchmark(t)=(1+Return (t)) ×Benchmark (t-1)
其中 t=1,2,3, …。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
图1 ： 嘉实 中证500ETF 联接 A 份 额累 计净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的历 史走 势 对 比 图
（2013 年3 月 22 日至 2018 年 12 月 31 日） 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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图2 ： 嘉实 中证500ETF 联接 C 份 额累 计净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的历 史走 势 对 比 图
（2018 年9 月 14 日至 2018 年 12 月 31 日）
注: 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金自 基金 合同生 效日 起 3 个月 内为 建仓期 ， 建 仓期 结束
时本基金的 各项投资 比例 符合基金合 同“第十 二部 分（二）投 资范围和( 七) 投资限制” 的有关 约
定。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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注: 嘉 实中证 500ETF 联接 C 类基金 份额 2018 年度 的 相关数 据根 据当 年实 际存 续期（2018 年 9 月
14 日至 2018 年12 月 31 日）计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：元
嘉实中 证500ETF 联接 A
年度
每10 份基 金份 额
分红数
现金形 式发 放总 额
再投资 形式 发放
总额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年 0.6600 38,733,537.78 15,832,308.03 54,565,845.81 -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计
0.6600 38,733,537.78 15,832,308.03 54,565,845.81
注: 本 基金 自 2018 年 9 月 14 日 起增 加 C 类基 金份 额 类别， 自 2018 年 9 月 14 日至 2018 年 12 月
31 日 ，嘉 实中 证500ETF 联接C 无利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一 批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 、 北京怀柔、武 汉设有分 公 司。公司获 得首批全
国社保 基金 、企 业年 金投 资管理 人 和QDII 、 特定 资 产管理 业务 资格 。
截止 2018 年12 月 31 日， 基 金管 理人 共管 理 1 只封闭 式证 券投 资基 金、144 只 开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 元 和、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混合 、嘉实稳 健 混合、嘉实 债券、嘉嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 混合 、 嘉 实货 币、 嘉 实沪 深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主 题 混合、 嘉 实策略混合、 嘉实海外 中 国股票（QDII ）混合 、嘉 实研究精选混 合、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实稳 固收 益债
券、 嘉 实价 值优 势混 合、 嘉实 H 股指 数 （QDII ） 、 嘉 实主题 新动 力混 合、 嘉实 多利分 级债 券、 嘉实
领先成 长混 合、 嘉实 深证 基 本面 120ETF 、 嘉 实深 证基 本面 120ETF 联 接、 嘉 实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信 用债 券、 嘉实 周期 优选混 合、 嘉实 安心 货币 、嘉实 中 创 400ETF 、嘉 实 中创 400ETF 联接 、
嘉实沪 深 300ETF 、 嘉实 优 化红利 混合 、嘉 实全 球房 地 产（QDII ） 、 嘉实 理财 宝 7 天 债券 、嘉 实增
强收益 定期 债券 、 嘉实 纯 债债券 、 嘉实 中证 中期 企 业债指 数 （LOF ） 、 嘉 实中 证 500ETF 、 嘉 实增 强
信用定 期债 券、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉 实中 证金 边中 期国 债 ETF 联接 、
嘉实丰 益纯 债定 期债 券 、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、 嘉 实如意 宝定 期债 券 、 嘉 实 美国成 长股 票 （QDII）、
嘉实丰益策略 定期债券 、 嘉实丰益信用 定期债券 、 嘉实新兴市场 债券、嘉 实 绝对收益策 略定期混
合、嘉 实 宝 A/B 、 嘉实 活 期宝货 币、 嘉 实 1 个 月理 财债券 、嘉 实活 钱包 货币 、嘉实 泰和 混合 、嘉
实薪金 宝货 币 、 嘉 实 对 冲 套利定 期混 合 、 嘉 实中 证 主要消 费 ETF 、 嘉 实中 证医 药卫 生 ETF 、 嘉实 中
证金融 地 产ETF 、 嘉实3 个 月理财 债 券A/E 、 嘉实 医疗 保健股 票 、 嘉 实新 兴产 业 股票 、 嘉 实新 收益
混合、 嘉实 沪 深 300 指数 研究增 强、 嘉实 逆向 策略 股票、 嘉实 企业 变革 股票 、嘉实 新消 费股 票 、
嘉实全球互联 网股票、 嘉 实先进制造股 票、嘉实 事 件驱动股票、 嘉实快线 货 币、嘉实低 价策略股
票、嘉 实中 证金 融地 产 ETF 联接 、嘉 实新 起点 混合 、嘉实 腾讯 自选 股大 数据 策略股 票、 嘉实 环保
低碳股票、嘉 实创新成 长 混合、嘉实智 能汽车股 票 、嘉实新起航 混合、嘉 实 新财富混合 、嘉实稳
祥纯债债券 、 嘉实稳瑞 纯 债债券、嘉实 新优选混 合 、嘉实新趋势 混合、嘉 实 新思路混合 、嘉实沪
港深精选股票 、嘉实稳 盛 债券、嘉实稳 鑫纯债债 券 、嘉实安益混 合、嘉实 文 体娱乐股票 、嘉实稳
泽纯债 债券 、 嘉 实惠 泽混 合 （LOF ） 、 嘉 实成 长增 强 混合、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合、
嘉实研 究增 强混 合 、 嘉 实 优势成 长混 合 、 嘉 实稳 荣 债券 、 嘉 实农 业产 业股 票 、 嘉 实价 值增 强混 合、
嘉实新 添瑞 混合 、嘉 实现 金宝货 币、 嘉实 增益 宝货 币、嘉 实物 流产 业股 票、 嘉实丰 安 6 个月 定 期
债券、嘉实稳 元纯债债 券 、嘉实新能源 新材料股 票 、嘉实稳熙纯 债债券、 嘉 实丰和混合 、嘉实新
添华定 期混 合、 嘉实 定期 宝 6 个 月理 财债 券、 嘉实 现金添 利货 币、 嘉实 沪港 深回报 混合 、嘉 实 原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实 前沿 科技沪 港深 股票 、 嘉实 稳 宏债券 、 嘉实 中关 村 A 股ETF 、 嘉 实稳 华纯 债
债券、 嘉 实6 个 月理 财债 券、 嘉 实稳 怡债 券、 嘉实 富时中 国 A50ETF 联 接、 嘉 实富时 中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业 量化活力 灵 活配置混合、 嘉实创业 板 ETF、嘉实新 添泽定期 混合 、嘉实合润双 债两
年期定期债券 、嘉实新 添 丰定期混合、 嘉实新添 辉 定期混合、嘉 实领航资 产 配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股 票、嘉实 医 药健康股票、 嘉实润泽 量 化定期混合、 嘉实核心 优 势股票 、嘉 实润和量嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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化定期混合、 嘉实金融 精 选股票、嘉实 新添荣定 期 混合、嘉实致 兴定期纯 债 债券、嘉实 战略配售
混合、嘉实瑞 享定期混 合 、嘉实新添康 定期混合 、 嘉实资源精选 股票、嘉 实 致盈债券。 其中嘉实
增长混合、嘉 实稳健混 合 和嘉实债券属 于嘉实理 财 通系列基金。 同时，基 金 管理人还管 理多个全
国社保 基金 、企 业年 金、 特定客 户资 产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期
离任日 期
何如
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基 本 面 50 指数
(LOF) 、嘉 实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实 黄 金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪 深 300ETF 、
嘉实中 证 500ETF 、
嘉 实 中 证 主 要 消 费
ETF、 嘉实 中证 医药
卫生 ETF 、 嘉实 中证
金融地 产 ETF 、 嘉实
中证金融地产 ETF
联接、 嘉实 富时 中国
A50ETF 联 接、 嘉实
富时中 国 A50ETF 、
嘉实创 业 板 ETF 基
金经理
2016 年 1 月
5 日
- 12 年
曾 任 职 于 IA 克莱
灵 顿 投 资 管 理 公 司
(IA-Clarington
Investments
Inc ) 、富 兰克 林坦
普 顿 投 资 管 理 公 司
(Franklin
Templeton
Investments
Corp.) 。2007 年 6
月 加 入 嘉 实 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 先 后
任 职 于 产 品 管 理
部 、 指 数 投 资 部 ，
现 任 指 数 投 资 部 副
总 监 、 基 金 经 理 。
硕 士 研 究 生 ， 具 有
基 金 从 业 资 格 ， 加
拿大籍 。
陈正宪
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基 本 面 50 指数
(LOF) 、嘉 实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实 黄 金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中 创 400ETF 、
嘉实中 创 400ETF 联
接 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实中 关村
A 股ETF 、 嘉实 富时
中国 A50ETF 联 接、
嘉 实 富 时 中 国
2016 年 1 月
5 日
- 13 年
曾 任 职 于 中 国 台 湾
台 育 证 券 、 中 国 台
湾 保 诚 投 信 。2008
年 6 月加 入嘉 实基
金 管 理 有 限 公 司 ，
先 后 任 职 于 产 品 管
理部 、 指 数投 资部，
现 任 指 数 投 资 部 执
行 总 监 及 基 金 经
理 。 硕 士 研 究 生 ，
具 有 基 金 从 业 资
格，中 国台 湾籍 。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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A50ETF 、 嘉 实创 业板
ETF 基 金经 理
注: （1）任职 日期是指 公 司作出决定 后公告之 日； （2）证券从业 的含义遵 从行 业协会《证 券业从
业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》和 其他 相关 法律法 规的 规定 ， 本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金 份额持有
人谋求最大利 益。本基 金 运作管理符合 有关法律 法 规和基金合同 的规定和 约 定，无损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设 、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公 平交易管 理制 度要求境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易以及 投资管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间 市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公 平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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报 告期 内， 公司 对连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量的 5%的 ，合 计 12 次，均 为旗 下组 合被 动跟 踪标的 指数 需要 ， 与
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期 内 ， 基 金日 均跟 踪 误差 为0.02% ， 年 度化 拟合 偏离度 为 0.37% ， 符合 基金 合同约 定的 日
均跟踪 误差 不超 过0.35% 的限制 。
本基金 的跟踪误 差主 要来源于本基 金的申购 赎 回、样本股停 牌、样本 股 分红、样本股 调整的
冲击以 及目 标ETF 偏 离。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 嘉实 中 证 500ETF 联接 A 基金 份额 净 值为 1.1325 元， 本报 告期 基金份 额净 值
增长率 为-30.74% ； 业绩 比 较基准 收益 率为-31.85% ； 截至本 报告 期末 嘉实 中 证500ETF 联接 C 基金
份额净 值 为0.8970 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为-10.30% ； 业 绩比 较基 准收益 率为-11.11% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
中证500 指 数在 众多 指数 中， 属于 高波 动、 高收 益 指数 ， 其 中长 期收 益相 对 大部分 指数 而言 ，
存在明显优势 。随着未 来 中国经济发展 更加倚重 机 制创新、技术 创新，政 府 资源、市场 资源也将
较多地 偏向 新兴 产业 和机 制灵活 市场 化程 度高 的中 小型企 业。 中证500 指 数 相对其 他主 流指 数，
其中小 市值 个股 占比 较大 ，因此 对转 型经 济中 的新 兴产业 代表 性更 强。 中 证 500 指 数于 年末 收于
4168.04 点 ，报 告期 内中 证 500 指数 下 跌33.32% 。
本基金 为目标 ETF 的联接基金。 主要通过投 资于目标 ETF 实 现对业 绩比较基准的 紧密跟
踪，本基金将 在严守基 金 合同及相关法 律法规要 求 的前提下，继 续秉承指 数 化投资管理 策略，积
极应对基金申 购赎回等 因 素对指数跟踪 效果带来 的 冲击，进一步 降低基金 的 跟踪误差， 力求获得
与目标 ETF 所跟 踪的 标的 指数相 近的 平均 收益 率， 给投资 者提 供一 个标 准化 的中证 500 指数 的 投
资工具 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1） 继 续内 控前 置， 在基金 营销 、 投 资管 理、 信息披 露以 及新 产品 设计 开发、 海外 业务 、 另嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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类业务、制度 建设、合 同 管理、法律咨 询等方面 ， 事前进行合规 性审核、 监 控。对于新 产品、新
业务，从战略 规划到具 体 产品方案，在 制度流程 、 投资范围、投 资工具、 运 作规则等方 面，防控
重大风 险。
（2）合 规管理： 主要 从事前研讨、 合规审核 、 全方位合规监 控、数据 库 维护、 “三条 底线”
防范、 合规 培训 等方 面， 积极开 展各 项合 规管 理工 作。
（3） 内部 审计 ： 按 计 划对销 售、 投资、 后台 和 其它业 务开 展内 审， 完成 相应内 审报 告及 其后
续改进 跟踪 。完 成公 司及 基金的 外审 、公 司GIPS 第 三方验 证、ISAE3402 国 际 鉴证等 。
（4）法 律事务： 负责 日常法律事务 工作，包 括 合同、协议审 查（包括 各 类产品及业 务） ，主
动解决各项法 律文件以 及 实务运作中存 在的差错 和 风险隐患，未 发现新增 产 品、新增业 务以及日
常业务 的法 律风 险问 题。
（5） 加强 差错 管理 ， 继续推 动各 业务 单元 梳理 流程、 制度， 落实 风险 责 任授权 体系 ， 确 保所
有识别 的关 键风 险点 均有 相应措 施控 制， 努力 实现 适当风 险水 平 下 的效 益最 大化。
此 外 ， 我 们还 积极 配 合监管 机关 、 社保 基金 理 事会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按 时完 成季 度、
年度监 察稽 核报 告和 各项 统计、 专题 报告 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金 管理人设 立估 值 专业委员会 ，委员由 固 定收益、交易 、运营、 风 险管理、合规 等部门
负责人组成， 负责研究 、 指导基金估值 业务。基 金 管理人估值委 员和基金 会 计均具有专 业胜任能
力和相关工作 经历。报 告 期内，固定收 益部门负 责 人同时兼任基 金经理、 估 值委员，基 金经理参
加估值专业委 员会会议 ， 但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任 何重大利
益冲突；与估 值相关的 机 构包括但不限 于上海、 深 圳证券交易所 ，中国证 券 登记结算有 限责任公
司，中 央国 债登 记结 算公 司，中 证指 数有 限公 司以 及中国 证券 投资 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 的基 金管 理人 于 2018 年9 月5 日 发布 《 嘉实 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
联接基 金2018 年第 一次 收 益分配 公告 》 ， 收益 分配 基 准日 为 2018 年8 月24 日 ， 每 10 份 基金 份额
发放现 金红 利0.660 元 ， 具体参 见本 报告 “7.4.11 利润 分配 情况 ” 。 本基 金 的收益 分配 符合 法律
法规的 规定 和基 金合 同的 相关约 定。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建 设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督， 未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报 告期 内本 基金 实施利 润分 配的 金额 ：
嘉实中证 500ETF 联接 A 为54,565,845.81 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永 道中天 审字(2019) 第
22688
号
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
一、 审计意见
( 一) 我们审 计的 内容
我 们 审 计 了 嘉 实 中 证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 ( 以下简称“ 嘉 实 中 证嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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500ETF 联 接基 金 ”) 的财 务报表 ， 包 括 2018 年 12 月31 日的 资产 负债 表，2018 年度
的利润 表和所
有者权 益( 基金 净值) 变动 表 以及 财务 报表 附注 。
( 二) 我们的 意见
我们认为，后附 的财务报 表在所有重大方 面按照企 业会计准则和在 财务报表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称 “中国
基金业 协会 ”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 ，公 允反 映了 嘉实中 证 500ETF 联
接基 金2018 年12 月31 日 的财务 状况 以 及2018 年度的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注 册会计师 审计准则的规定 执行了审 计工作。审计报 告的 “注 册会计师对财 务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 我们相信 ， 我们获取的 审计证据
是充分 、适 当的 ，为 发表 审计意 见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于 嘉 实中 证500ETF 联接 基金 ， 并履行 了职 业道
德方面 的其 他责 任。
三、 管理层和治理层对财 务报 表的责任
嘉实中 证500ETF 联接 基金 的基金 管理 人嘉 实基 金管 理有限 公司(以 下简 称 “基 金管理 人”) 管
理层负责按照 企业会计准则 和中国证监 会、中国 基 金业协会发布 的有关规 定 及允许的基 金行业实
务操作 编制财 务报表， 使 其实现公允反 映，并设 计 、执行和维护 必要的内 部 控制，以使 财务报表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估 嘉 实中证500ETF 联 接基 金 的 持续经 营能 力 ，
披露与持续 经营相关 的事 项(如适用) ， 并运用持 续 经营假设， 除非 基金 管理 人 管理层计 划清算 嘉
实中证500ETF 联 接基 金 、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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基金管 理人 治理 层负 责监 督 嘉实 中证500ETF 联 接基 金 的财 务报 告过 程。
四、 注册会计师 对财务报 表审 计的责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证， 但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现 。 错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。 同 时， 我们
也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和 评估 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风 险 ； 设 计和 实施 审计 程序以 应
对这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当 的审 计证 据， 作为 发表审 计意 见的 基础 。 由 于舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或凌 驾于内 部控 制之上 ，未能 发现由 于舞 弊导致 的重大 错报的 风险 高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
(二) 了解与 审计 相关 的内 部控 制， 以设 计恰 当的 审计 程 序 ， 但目 的并 非对 内部 控 制的有 效
性发表 意见 。
(三) 评价基 金管 理人 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理 性 。
(四) 对基金 管理 人 管 理层 使用 持续经 营假 设的 恰当 性得 出结论。 同 时， 根据 获取 的审计 证
据， 就 可能 导致 对 嘉 实中 证 500ETF 联接 基金 持续 经 营能力 产生 重大 疑虑 的事 项或情 况是 否存 在重
大不确定性得 出结论 。 如 果我们得出结 论认为存 在 重大不确定性 ，审计准 则 要求我们在 审计报告
中提请报表使 用者注意 财 务报表中的相 关披露； 如 果披露不充分 ，我们应 当 发表非无保 留意见。
我们的 结论 基于 截至 审计 报告日 可获 得的 信息 。 然 而未来 的事 项或 情况 可能 导致 嘉 实中 证500ETF
联接基 金 不 能持 续经 营。
(五) 评价财 务报 表的 总体 列报 、 结构和 内容(包 括披 露) ， 并评价 财务 报表 是否 公 允反映 相嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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关交易 和事 项。
我们与 基金管 理人 治理 层 就计划的审计 范围、时 间 安排和重大审 计发现等 事 项进行沟通， 包
括沟通 我们 在审 计中 识别 出的值 得关 注的 内部 控制 缺陷。
普华永 道中 天
注 册会 计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
薛
竞
中国 ? 上 海市
张
勇
2019 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
58,795,033.51 39,728,457.71
结算备 付金
1,199,438.77 987,988.50
存出保 证金
568,652.62 898,314.73
交易性 金融 资产
7.4.7.2
996,494,983.54 664,751,075.98
其中： 股票 投资
45,442,712.52 13,574,298.86
基金投 资
951,051,271.02 651,164,777.12
债券投 资
1,000.00 12,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- -
应收证 券清 算款
- 321,078.14
应收利 息
7.4.7.5
13,739.52 9,370.13
应收股 利
- -
应收申 购款
1,154,684.61 1,145,187.66 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
1,058,226,532.57 707,841,472.85
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,167,210.41 439,159.70
应付赎 回款
959,661.69 1,845,457.97
应付管 理人 报酬
44,918.27 28,839.16
应付托 管费
8,983.65 5,767.88
应付销 售服 务费
921.87 -
应付交 易费 用
7.4.7.7
144,555.10 237,454.20
应交税 费
0.83 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
402,560.26 384,756.12
负债合 计
3,728,812.08 2,941,435.03
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
931,894,026.69 410,017,051.38
未分配 利润
7.4.7.10
122,603,693.80 294,882,986.44
所有者 权益 合计
1,054,497,720.49 704,900,037.82
负债和 所有 者权 益总 计
1,058,226,532.57 707,841,472.85
注: 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日， 嘉实 中 证500ETF 联接 A 份额 净值1.1325 元， 基金 份额 总额
928,118,368.03 份 ；嘉 实 中证 500ETF 联接 C 份额 净值 0.8970 元， 基金 份额 总额 3,775,658.66
份。基 金份 额总 额合 计 为931,894,026.69 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至
2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年12 月 31 日
一、收 入
-330,332,110.65 26,989,626.14
1.利息 收入
415,492.28 371,346.71
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
411,241.38 371,034.79
债券利 息收 入
114.43 311.92 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 22 页 共 73 页
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,136.47 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-48,852,829.70 5,534,199.08
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
-11,611,272.23 -602,592.09
基金投 资收 益
7.4.7.13
-37,072,166.59 5,750,972.90
债券投 资收 益
7.4.7.14
76,470.77 37,117.43
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
-598,880.00 106,360.00
股利收 益
7.4.7.16
353,018.35 242,340.84
3.公允 价值 变动 收益
7.4.7.17
-282,447,669.52 19,723,795.28
4.汇兑 收益
-
-
5.其他 收入
7.4.7.18
552,896.29 1,360,285.07
减：二 、费 用
2,150,781.26 2,641,818.92
1．管 理人 报酬
446,290.62 395,961.35
2．托 管费
89,258.16 79,192.30
3．销 售服 务费
1,367.37 -
4．交 易费 用
7.4.7.19
1,192,757.82 1,769,238.95
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
0.34 -
7．其 他费 用
7.4.7.20
421,106.95 397,426.32
三、利 润总 额
-332,482,891.91 24,347,807.22
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润
-332,482,891.91 24,347,807.22
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
410,017,051.38 294,882,986.44 704,900,037.82
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -332,482,891.91
-332,482,891.91
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
521,876,975.31 214,769,445.08 736,646,420.39 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 23 页 共 73 页
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
其中：1.基 金申 购款
826,686,857.43 355,294,205.66 1,181,981,063.09
2.基金 赎回 款
-304,809,882.12 -140,524,760.58 -445,334,642.70
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- -54,565,845.81 -54,565,845.81
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
931,894,026.69 122,603,693.80 1,054,497,720.49
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
356,775,373.10 249,776,346.16 606,551,719.26
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 24,347,807.22
24,347,807.22
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
53,241,678.28 20,758,833.06 74,000,511.34
其中：1.基 金申 购款
729,383,296.88 527,676,239.62 1,257,059,536.50
2.基金 赎回 款
-676,141,618.60 -506,917,406.56 -1,183,059,025.16
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
410,017,051.38 294,882,986.44 704,900,037.82
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：
经雷
王红
张公允
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以下 简称 “本 基金 ”)经中 国证 券监
督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]1588 号 《 关于 核准 嘉 实中 证 500 交易 型嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 24 页 共 73 页
开放式指数证 券投资基 金 及其联接基金 募集的批 复 》核准， 由嘉 实基金管 理 有限公司依 照《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《嘉 实中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金 合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 292,881,567.31 元，业经普华永道 中天会 计师事务所有限公 司普华 永道中天验字(2013)
第154 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《嘉实 中证500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基
金 联 接 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 3 月 22 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
292,915,388.83 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合33,821.52 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理
人为嘉 实基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
根 据《 嘉实 基金 管理 有限公 司关 于嘉 实中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金增
设 C 类基 金份 额并 修改 基 金合同 、托 管协 议的 公告 》 ，自 2018 年 9 月 13 日起 ，对本 基金 增加 C
类基金 份额 类别 ，本 基金 的原有 基金 份额 全部 自动 划归为 本基 金 A 类基 金份 额。本 基金 根据 所 收
取费用的差异 ，将基金 份 额分为不同的 类别。在 投 资人申购基金 时收取申 购 费用，并不 再从本类
别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 基金 份 额 ，称 为 A 类基金 份额 ；从 本类 基金 资产中 计提 销售 服 务
费，并 不收 取申 购费 用的 基金份 额， 称 为 C 类 基金 份额。 本基 金两 类基 金份 额分别 设置 代码 ， 分
别公布 基金 份额 净值 和基 金份额 累计 净值 。
本 基金 为嘉 实中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金( 以下 简称 “目 标ETF ”) 的联 接基 金。
目标 ETF 是 采用 完全 复制 法实现 对中 证 500 指 数紧 密跟踪 的全 被动 指数 基金 ，本基 金主 要通 过 投
资于目标 ETF 实现 对 业 绩比 较 基 准 的 紧 密 跟 踪 ， 力争 使 本 基 金 日 均 跟 踪 偏 离度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年 化跟 踪误 差不 超 过 4% 。
根 据《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和《 嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金
联接基 金基 金合 同》 的有 关规定 ，本 基金 以目 标 ETF 基金 份额 、标 的指 数成 份股及 备选 成份 股为
主要投 资对 象。 正常 情况 下， 本 基金 投资 于目 标 ETF 的资 产比 例不 低于 基金 资产净 值 的 90%(已申
购但尚 未确 认的 目 标ETF 份额可 计入 在内)， 持 有现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不 低
于基金 资产 净值 的 5% ， 其 中现金 不包 括结 算备 付金 、 存 出保 证金 、 应收 申购 款等 。 此 外 ， 为 更好
地实现 投资 目标 ， 本 基金 可少量 投资 于部 分非 成份 股(包 含中 小板 、 创 业板 及 其他经 中国 证监 会核
准发行的股 票)、一级 市场 新 股或增发 的股票、 衍生 工具(权证、 股指期货 等) 、债券资产( 国债、
金融债、企业 债、公司 债 、次级债、可 转换债券 、 分离交易可转 债、央行 票 据、中期票 据、中小
企业私 募债、 短期 融资 券 等)、 资 产支 持证 券、 债 券 回购、 银 行存 款等 固定 收 益类资 产、 现 金资 产、
以及中国证 监会允许 基金 投资的其他 金融工具( 但须 符合中国证 监会的相 关规 定)。本基金 的业绩
比较基 准为 ：中 证500 指 数收益 率×95% + 银行 活期存 款税 后利 率×5%。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 25 页 共 73 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会 ”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《嘉 实中 证 500 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金 业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本 财务 报表 以持 续经 营为基 础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求 ， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目 前以交易 目的 持有的股票投 资、基金 投 资、债券投资 、资产支 持 证券投资分类 为以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产， 在 资产负债表中 以交易性 金 融资产列示 。基金目
前以交易目的 持有的衍 生 工具所产生的 金融资产 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的
金融资 产， 在资 产负 债表 中以衍 生金 融资 产列 示。
基金持 有的其他 金融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其他 各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。基金 目前以交 易 目的持有的衍 生工具所 产 生的金融负债 分类为以 公 允价值计量 且其变动嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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计入当期损益 的金融负 债 ，在资产负债 表中以衍 生 金融负债列示 。基金持 有 的其他金融 负债包括
卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债， 取得时发 生 的相关交易 费用计 入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含的已 宣告但尚 未 发放的现金股 利、债券 或 资产支持证 券起息日
或上次除息日 至购买日 止 的利息，单独 确认为应 收 项目。应收款 项和其他 金 融负债的相 关交易费
用计入 初始 确认 金额 。
对于以 公允价值 计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产和金 融负债， 按 照公允价值进 行后续
计量； 对于 应收 款项 和其 他金融 负债 采用 实际 利率 法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报 酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金 融资 产已 转 移， 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定
公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存 在活跃 市场 ， 采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。对于 曾
经实施份额拆 分或折算 的 基金，由于基 金份额拆 分 或折算引起的 实收基金 份 额变动于基 金份额拆
分日或基金份 额折算日 根 据拆分前或折 算前的基 金 份额数及确定 的拆分或 折 算比例计算 认列。由
于申购和赎回 引起的实 收 基金变动分别 于基金申 购 确认日及基金 赎回确认 日 认列。对于 已开放转
换业务的基金 ，上述申 购 和赎回分别包 括基金转 换 所引起的转入 基金的实 收 基金增加和 转出基金
的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 分配的未 实 现损益占基 金净值比
例计算的金额 。损益平 准 金于基金申购 确认日或 基 金赎回确认日 认列，并 于 期末全额转 入未分配
利润/( 累计 亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得税及由 基金管理 人 缴纳的增值税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金部分冲 减资产支 持 证券投资成本 ，并将投 资 收益部分扣除 在适用情 况 下由基金管 理人缴纳
的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允 价值计量 且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产在持有期 间的公允 价 值变动确认为 公允价嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 扣除在适 用 情况下由基 金管理人
缴纳的增值税 后的净额 确 认为投资收益 ，其中包 括 从公允价值变 动损益结 转 的公允价值 累计变动
额。
应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬、 托管 费等在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与 直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
由于基金费用 的不同， 不 同类别的基金 份额在收 益 分配数额方面 可能有所 不 同，基金管理 人
可对各类别基 金份额分 别 制定收益分配 方案。本 基 金同一类别每 一基金份 额 享有同等分 配权。本
基金收 益每 年最 多分 配 6 次，每 基金 份额 每次 收益 分配比 例不 得低 于收 益分 配基准 日每 基金 份 额
可供分配利润 的 10% 。本 基金收益分配 方式分为 两 种，现金分红 与红利再 投 资，投资人可 选择现
金红利或将现 金红利按 除 息日基金份额 净值自动 转 为基金份额进 行再投资 ； 若投资人不 选择，本
基金默 认的 收益 分配 方式 是现金 分红 。 基 金红 利发 放 日距离 收益 分配 基准 日( 即 可供分 配利 润计 算
截止日)的 时间 不得 超过 15 个工 作日 ；基 金收 益分 配后每 一基 金份 额净 值不 能低于 面值 ，即 基金
收益分 配基 准日 的基 金份 额净值 减去 每单 位基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 。
经 宣告 的拟 分配 基金 收益于 分红 除息 日从 所有 者权益 转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基 金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金确 定 以下类别股票 投嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1) 对于 证券交易 所 上市的股票和 债 券，若 出 现重大事项停 牌或交易 不 活跃(包括涨跌 停时
的交易不活跃) 等情况，基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日 前， 对于 在锁 定期 内的非 公开 发行 股票 ，根 据中国 证监 会证 监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投资 基金 执行<企 业会 计 准则> 估值 业务 及份 额净 值 计价有 关事 项的 通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁 定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月26 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3) 对于 在证券交 易 所上市或挂牌 转让的固 定 收益品种(可转 换债券、 资 产支持证券和 私募
债券除外)及在 银行间同业 市场交易的固 定收益品 种 ，根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国 证
监会关于证券 投资基金 估 值业务的指导 意见》及 《 中国证券投资 基金业协 会 估值核算工 作小组关
于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 采 用估值 技术 确定 公允 价值 。 基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 基金持有的银 行间同业 市 场固定收益 品种按照
中债金 融估 值中 心有 限公 司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未 发 生会 计估计 变更 。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无须 说明 的会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补 充 通 知 》 、 财 税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通
知》 、 财税[2017]2 号《 关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于
资管产品增值 税有关问 题 的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产 进 行税额抵扣等 增值税
政策的 通知 》及 其他 相关 财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 资管 产品 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 资管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券 投资基金 管理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ，对国债、地 方政府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年12 月 31 日 前取 得 的基金 、 非货 物期 货 ， 可 以 选择按 照实 际买 入价 计算 销售额 ， 或者 以 2017
年最后 一个 交易 日的 基金 份额净 值、 非货 物期 货结 算价格 作为 买入 价计 算销 售额。
(2) 对基 金从 证券 市 场中取 得的 收入 ， 包括 买 卖股票 、 债券 的差 价收 入 ， 股 票的 股息 、 红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交 易印花 税， 买入 股票 不征 收股票 交易 印花 税。
(5) 本基 金的 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地 方教育 费附 加等 税费 按照 实际缴 纳增 值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
58,795,033.51 39,728,457.71
定期存 款
- -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 及以 上
- -
其他存 款
- -
合计
58,795,033.51 39,728,457.71
注: 定 期存 款的 存款 期限 指 票面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
47,204,350.89 45,442,712.52 -1,761,638.37
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
1,000.00 1,000.00 -
银行间 市场
- - -
合计
1,000.00 1,000.00 -
资产支 持证 券
- - -
基金
1,232,600,480.50 951,051,271.02 -281,549,209.48
其他
- - -
合计
1,279,805,831.39 996,494,983.54 -283,310,847.85
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
13,748,112.58
13,574,298.86
-173,813.72
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
-
-
-
债
券
交易所 市场
12,000.00
12,000.00
-
银行间 市场
-
-
-
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 32 页 共 73 页
合计
12,000.00
12,000.00
-
资产支 持证 券
-
-
-
基金
652,162,781.73
651,164,777.12
-998,004.61
其他
-
-
-
合计
665,922,894.31
664,751,075.98
-1,171,818.33
注: 基 金投 资均 为本 基金 持 有的目 标ETF 的 份额 ，按 目标 ETF 于 估值 日的 份额 净值确 定公 允价 值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产
负债
利率衍 生工 具
- - - -
货币衍 生工 具
- - - -
权益衍 生工 具
2,606,320.00 - - -
其中： 股指 期货 投资
2,606,320.00 - - -
其他衍 生工 具
- - - -
合计
2,606,320.00 - - -
注: 股 指期 货投 资采 用当 日 无负债 结算 制度 ， 相 关价 值已包 含在 结算 备付 金中 ， 具体 投资 情况 详见
下表( 买入 持仓 量以 正数 表 示，卖 出持 仓量 以负 数表 示)：
代码 名称
持仓量(买/
卖) 合约市 值 公允价 值变 动
(单位 ：手)
IC1903 IC1903 3 2,453,400.00 -152,920.00
总额合 计 - - - -152,920.00
减：可 抵销 期货 暂收 款 - - - -152,920.00
股指期 货投 资净 额 - - - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产
负债
利率衍 生工 具
-
-
-
-
货币衍 生工 具
-
-
-
-
权益衍 生工 具
3,571,480.00
-
-
-
其中： 股指 期货 投资
3,571,480.00
-
-
-
其他衍 生工 具
-
-
-
-
合计
3,571,480.00
-
-
-
注: 股 指期 货投 资采 用当 日 无负债 结算 制度 ， 相 关价 值已包 含在 结算 备付 金中 ， 具体 投资 情况 详见嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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下表( 买入 持仓 量以 正数 表 示，卖 出持 仓量 以负 数表 示)：
代码 名称
持仓量( 买/ 卖)
合约市 值 公允价 值变 动
(单位 ：手)
IC1803 IC1803 3 3,727,200.00 155,720.00
总额合 计 - - - 155,720.00
减：可 抵销 期货 暂收 款 - - - 155,720.00
股指期 货投 资净 额 - - - -
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末(2018 年12 月 31 日)及 上年 度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本 基金 无买 断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
12,895.96 8,775.53
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
270.80 60.94
应收债 券利 息
0.06 1.20
应收资 产支 持证 券利 息
- -
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
572.70 532.46
合计
13,739.52 9,370.13
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2018 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
上年度 末
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 34 页 共 73 页
2018 年12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
144,555.10 237,454.20
银行间 市场 应付 交易 费用
- -
合计
144,555.10 237,454.20
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
2,560.26 4,756.12
其他 - -
预提费 用 400,000.00 380,000.00
应付指 数使 用费 - -
合计
402,560.26 384,756.12
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实中 证500ETF 联接 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 410,017,051.38
410,017,051.38
本期申 购
820,472,578.50
820,472,578.50
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-302,371,261.85
-302,371,261.85
本期末
928,118,368.03
928,118,368.03
嘉实中 证500ETF 联接 C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 -
-
本期申 购
6,214,278.93
6,214,278.93
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-2,438,620.27
-2,438,620.27
本期末
3,775,658.66
3,775,658.66
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
嘉实中 证500ETF 联接 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 306,282,066.81 -11,399,080.37 294,882,986.44
本期利 润
-50,032,030.14 -282,267,195.92 -332,299,226.06
本期基 金份 额交 易产 368,619,071.48 -153,644,408.36 214,974,663.12 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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生的变 动数
其中： 基金 申购 款
581,340,643.19 -225,725,172.40 355,615,470.79
基金赎 回款
-212,721,571.71 72,080,764.04 -140,640,807.67
本期已 分配 利润
-54,565,845.81 - -54,565,845.81
本期末
570,303,262.34 -447,310,684.65 122,992,577.69
嘉实中 证500ETF 联接 C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
-3,192.25 -180,473.60 -183,665.85
本期基 金份 额交 易产
生的变 动数
-93,765.55 -111,452.49 -205,218.04
其中： 基金 申购 款
-160,603.13 -160,662.00 -321,265.13
基金赎 回款
66,837.58 49,209.51 116,047.09
本期已 分配 利润
- - -
本期末
-96,957.80 -291,926.09 -388,883.89
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
373,080.22 327,365.60
定期存 款利 息收 入
- -
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
17,552.67 12,438.12
其他
20,608.49 31,231.07
合计
411,241.38 371,034.79
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至
2018 年12月31日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日 至 2017
年12月31日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
-4,412,405.21 -1,578,042.49
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
- -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
-7,198,867.02 975,450.40
合计
-11,611,272.23 -602,592.09
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 36 页 共 73 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至
2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额
246,421,939.61
649,339,147.18
减：卖 出股 票成 本总 额
250,834,344.82
650,917,189.67
买卖股 票差 价收 入
-4,412,405.21
-1,578,042.49
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至 2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日 至 2017 年
12月31 日
申购基 金份 额总 额
882,582,435.00 689,093,145.00
减：现 金支 付申 购款 总额
45,785,988.72 40,624,156.75
减：申 购股 票成 本总 额
843,995,313.30 647,493,537.85
申购差 价收 入
-7,198,867.02 975,450.40
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
265,064,224.33 625,813,528.93
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
302,136,390.92 620,062,556.03
基金投 资收 益
-37,072,166.59 5,750,972.90
7.4.7.14 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至 2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日 至 2017 年
12月31 日
卖出债 券（ 、债转 股及 债 券到
期兑付 ）成 交总 额
879,589.55 520,128.15
减：卖 出债 券（、 债转 股 及债
券到期 兑付 ）成 本总 额
803,000.00 482,700.00
减：应 收利 息总 额
118.78 310.72
买卖债 券差 价收 入
76,470.77 37,117.43
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 37 页 共 73 页
12 月 31 日 ） ， 本基 金无 买 卖权证 差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
收益金 额
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
股指期 货投 资收 益 -598,880.00 106,360.00
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益
353,018.35 242,340.84
基金投 资产 生的 股利 收益
- -
合计
353,018.35 242,340.84
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
-282,139,029.52 19,379,115.28
股票投 资
-1,587,824.65 -96,607.48
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
-280,551,204.87 19,475,722.76
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
-308,640.00 344,680.00
权证投 资
- -
期货投 资 -308,640.00 344,680.00
3.其他
- -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计
-282,447,669.52 19,723,795.28
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 38 页 共 73 页
31 日
12 月 31 日
基金赎 回费 收入
363,399.22 497,157.25
基金转 出费 收入
189,497.07 863,127.82
债券认 购手 续费 返还
- -
印花税 手续 费返 还
- -
其他
- -
合计
552,896.29 1,360,285.07
7.4.7.19 交 易费 用
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用
1,142,305.35 1,726,046.77
银行间 市场 交易 费用
- -
交易基 金产 生的 费用
50,452.47 43,192.18
其中： 申购 费
38,768.89 22,597.19
赎回费
10,119.63 20,314.83
交易费
1,563.95 280.16
合计
1,192,757.82 1,769,238.95
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
审计费 用
100,000.00 80,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
银行划 款手 续费 16,106.95 17,426.32
上市年 费 - -
债券托 管账 户维 护费 - -
指数使 用费 - -
红利手 续费 - -
其他 5,000.00 -
合计
421,106.95 397,426.32
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 39 页 共 73 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金（ “目 标ETF”）
本基金 是该 基金 的联 接基 金
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期 （2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日） ，本 基金 未 通过关 联方 交易 单元 进行 交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
446,290.62 395,961.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
978,430.86
961,507.22
注 1 ：本 基金 基金 财产 中 投资于 目 标 ETF 的部 分不 收取管 理费 。支 付基 金管 理人嘉 实基 金管 理有
限公司 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值扣 除基 金财产 中目 标 ETF 份 额所 对应资 产净 值后 剩 余
部分 （ 若为 负数， 则取0）的 0.5% 年 费率 计提， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ （前 一日 基金资 产净 值- 基金 财产 中 目标 ETF 份 额所 对应 资产 净值） （若 为负 数，
则取0 ）×0.5% / 当 年 天数。
2 ： 根 据本 基金 的基 金 管理人 与各 代销 机构 签订 的基金 代销 协议 ， 客 户维 护费按 照代 销机 构所
代销基 金的 份额 保有 量作 为基数 进行 计算 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日 至 2018 年
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 40 页 共 73 页
12 月 31 日
年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
89,258.16 79,192.30
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 托管费 。 支 付基 金托 管人 中 国建设 银行 的基 金
托管费 按前 一日 基金 资产 净值扣 除基 金财 产中 目 标 ETF 份 额所 对应 资产 净值 后剩余 部分 （若 为负
数，则 取 0 ）的 0.1% 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：日 托管 费 ＝
（前一日的基金资产净 值-基金财产中目标 ETF 份 额所 对 应 资 产 净 值） （ 若 为负数 ， 则 取 0 ）×
0.1% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关
联方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实中 证500ETF 联接A
嘉实中 证500ETF 联接C
合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 -
980.36
980.36
中国建 设银 行 -
-
-
合计
- 980.36 980.36
注: （1 ）本 基 金 C 类 份额 销售服 务费 年费 率 为 0.40% ，每 日计 提， 逐日 累计 至 每月月 末， 按月 支
付。其 计算 公式 为： 日 C 类基金 份额 销售 服务 费＝ 前一日 C 类 基金 份额 资产 净值 ×0.40%/当年天
数。 （2 ）本 基 金A 类 基金 份额不 收取 销售 服务 费。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
本期 （2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2017 年1 月1 日至 2017 年1
2 月 31 日） ，本 基金 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 （2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 ） 及 上年 度可 比期 间 （2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，基 金管 理 人未运 用固 有资 金申 购、 赎回或 者买 卖本 基金 的基 金份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2018 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2017 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 41 页 共 73 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限
公司_ 活期
58,795,033.51
373,080.22
39,728,457.71
327,365.60
注: 本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人保 管， 按适 用利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期(2018 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日) 及上 年 度可比 期间(2017 年 1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日)， 本基 金未 在 承销期 内参 与认 购关 联方 承销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
报告期 末（2018 年 12 月 31 日） ， 本基 金持 有 218,476,780.00 份 目标 ETF 基 金份额 （2017
年12 月31 日：101,364,380.00 ） ，占 其总 份额 的比 例为 74.81% （2017 年 12 月 31 日：63.10%）。
7.4.11 利 润分 配情况
嘉实中 证500ETF 联接 A
序号
权益
登记日
除息日
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配合
计
备
注
场内除
息日
场外除
息日
1
2018 年9
月7 日
-
2018 年9
月7 日
0.6600 38,733,537.78 15,832,308.03 54,565,845.81 -
合计
-
-
-
0.6600 38,733,537.78 15,832,308.03 54,565,845.81 -
注: 本 基金 自2018 年9 月14 日 起增 加C 类基 金份 额 类别， 自 2018 年9 月 14 日至 2018 年12 月
31 日 ，嘉 实中 证500ETF 联接C 无利 润分 配。
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110049
海尔转
债
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月18
日
未上市 100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 网上申 购 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 42 页 共 73 页
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000987 越秀金 控
2018
年 12
月 25
日
重大
事项
停牌
7.97
2019
年1 月
10 日
8.77 3,500 27,644.03 27,895.00 -
002183 怡 亚 通
2018
年 12
月 25
日
重大
事项
停牌
5.01
2019
年1 月
2 日
4.96 19,200 100,441.81 96,192.00 -
600270 外运发 展
2018
年 12
月 13
日
重大
事项
停牌
20.99 - - 5,400 113,753.53 113,346.00 -
注: 中 国外 运股 份有 限公 司(以下 简称 “ 中国 外运 ” ) 换 股吸收 合并 中外 运空 运发 展股份 有限 公司 （ 以
下简称 “ 外运 发展” ） 。 经 上海证 券交 易所 审核 ， 外 运发 展A 股 股票 自2018 年 12 月28 日起 终止 上
市。外 运发 展 A 股股 票终 止上市 后， 换股 股权 登记 日收市 后登 记在 册的 除中 国外运 以外 的外 运 发
展全体 股东 （包 括登 记在 册的现 金选 择权 提供 方） 持有的 外运 发 展 A 股 股票 按照 1:3.8225 的比 例
转换为 中国 外 运A 股 股票 ， 即换股 股东 所持 有的 每股 外运发 展 A 股股 票可 以换 得 3.8225 股中 国外
运本次 发行 的 A 股股 票。 中国外 运为 本次 换股 吸收 合并发 行 的 A 股 股票 于 2019 年 1 月 18 日 起在
上海证 券交 易所 上市 交易 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易 中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为嘉 实中 证 500ETF 的联 接基 金， 主要 通过 投 资于嘉 实中 证500ETF 来 实现对 业绩 比
较基准 的紧 密跟 踪。 因此 ，本基 金的 业绩 表现 与中 证 500 指 数及 嘉实 中证 500ETF 的 表现 密切
相关。本基金 的长期平 均 风险和预期收 益率高于 混 合型基金、债 券型基金 及 货币市 场基 金。基金
投资的金融工 具主要包 括 股票投资、债 券投资及 基 金投资等。本 基金在日 常 经营活动中 面临的与嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 43 页 共 73 页
这些金融工具 相关的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市场 风险。本 基 金的基金管 理人从事
风险管理的主 要目标是 紧 密跟踪业绩比 较基准， 追 求跟踪偏离度 及跟踪误 差 的最小化， 本基金日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.35% ，年 化跟 踪误 差不超 过 4% 。 本 基金 的 基金管 理人 董事 会重
视建立完善的 公司治理 结 构与内部控制 体系，公 司 董事会对公司 建立内部 控 制系统和维 持其有效
性承担最终责 任。董事 会 下设风险控制 与内审委 员 会，负责检查 公司内部 管 理制度的 合 法合规性
及内控 制度 的执 行情 况， 充分发 挥独 立董 事监 督职 能，保 护投 资者 利益 和公 司合法 权益 。
为了有 效控制基 金运 作和管理中存 在的风险 ， 本基金的基金 管理人设 立 风险控制委员 会，由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金 的基金管 理人 设立督察长制 度，积极 对 公司各项制度 、业务的 合 法合规性及内 部控制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的 监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金 的基金管 理人 建立了以风险 控制委员 会 为核心的、由 督察长、 风 险控制委员会 、监察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金 的基金管 理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基 金的 银行 存款 存放 在托管 人和 其他 股份 制商 业银行 ， 与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 44 页 共 73 页
本基金 的基金管 理人 建立了信用风 险管理流 程 ，通过对投资 品种信用 等 级评估来控制 证券发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金 债券投资 、资 产支持证券投 资、同业 存 单投资的信用 评级情况 按 《中国人 民银 行信用
评级管 理指 导意 见》 设定 的标准 统计 及汇 总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级的 债券 投资 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 短期 信用
评级列 示的 同业 存 单 投资 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
1,000.00 -
AAA 以下
- 12,000.00
未评级
- -
合计
1,000.00 12,000.00
注: 长 期信 用评 级由 中国 人 民银行 许可 的信 用评 级机 构评级 ， 并 由债 券发 行人 在 中国人 民银 行指 定
的国内有关媒 体上公告 。 以上按长期信 用评级的 债 券投资中不包 含国债、 政 策性金融债 及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用
评级列 示的 资产 支持 证券 投资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本报告 期末 （2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基 金未持 有按 长期 信用
评级列 示的 同业 存单 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 开放日要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投 资集中而无 法在市场 出 现剧烈波动 的情况下
以合理 的价 格变 现。
针对兑 付赎回资 金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人于开 放日对本 基 金的申购赎回 情况进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
于 本报 告期 末， 除附 注 7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余额 将 在1 个月 内到 期且 计息
(该利息金额 不重大)外 ， 本基金所承 担的其他 金融 负债的合 约 约定到期 日均 为一个月以 内且不 计
息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账面 余额 即为未折现 的合约
到期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开募集开 放式证券 投 资基金流动性 风险管理 规 定》等法规的 要求对本 基 金组合资产 的流动性
风险进 行管 理。
本 基金 主动 投资 于流 动性受 限资 产的 市值 合计 不得超 过基 金资 产净 值 的15% 。
本 基金 的基 金管 理人 每日对 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
同时， 本基金的 基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上 述各项流 动性 指标的监测结 果及流动 性 风险管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 46 页 共 73 页
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所 持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 的基金管 理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投资 组合的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 持有及承 担的 大部分 金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产如 下表所 示：
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 58,795,033.51 - - - 58,795,033.51
结算备 付金 1,199,438.77 - - - 1,199,438.77
存出保 证金 200,642.62 - - 368,010.00 568,652.62
交易性 金融 资产 - - 1,000.00 996,493,983.54 996,494,983.54
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 13,739.52 13,739.52
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 196,805.08 - - 957,879.53 1,154,684.61
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
60,391,919.98 - 1,000.00 997,833,612.59 1,058,226,532.57
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 2,167,210.41 2,167,210.41 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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应付赎 回款 - - - 959,661.69 959,661.69
应付管 理人 报酬 - - - 44,918.27 44,918.27
应付托 管费 - - - 8,983.65 8,983.65
应付销 售服 务费 - - - 921.87 921.87
应付交 易费 用 - - - 144,555.10 144,555.10
应付税 费 - - - 0.83 0.83
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 402,560.26 402,560.26
负债总 计
- - - 3,728,812.08 3,728,812.08
利率敏 感度 缺口
60,391,919.98 - 1,000.00 994,104,800.51 1,054,497,720.49
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 39,728,457.71 - - - 39,728,457.71
结算备 付金 987,988.50 - - - 987,988.50
存出保 证金 898,314.73 - - - 898,314.73
交易性 金融 资产 - 4,300.00 7,700.00 664,739,075.98 664,751,075.98
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 321,078.14 321,078.14
应收利 息 - - - 9,370.13 9,370.13
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 1,145,187.66 1,145,187.66
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
41,614,760.94
4,300.00
7,700.00
666,214,711.91
707,841,472.85
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 439,159.70 439,159.70
应付赎 回款 - - - 1,845,457.97 1,845,457.97
应付管 理人 报酬 - - - 28,839.16 28,839.16
应付托 管费 - - - 5,767.88 5,767.88
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 237,454.20 237,454.20
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 384,756.12 384,756.12 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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负债总 计
- -
-
2,941,435.03
2,941,435.03
利率敏 感度 缺口
41,614,760.94
4,300.00
7,700.00
663,273,276.88
704,900,037.82
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2018 年12 月31 日 ， 本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为0.00%
（2017 年 12 月 31 日：0.00% ） 。因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响（2017 年
12 月 31 日 ：同 ） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。基金 主 要投资于证券 交易所上 市 或银行间同 业市场交
易的股票、债 券及基金 ， 所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况 或特殊事
项的影 响， 也可 能来 源于 证券市 场整 体波 动的 影响 。
本基金 通过把全 部或 接近全部的基 金资产投 资 于目标 ETF 、标的指 数成 份股和备选成 份股进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。
本基金 严格按照 基金 合同中对投资 组合比例 的 要求进行资产 配置，通 过 投资组合的分 散化降
低其他价格风 险。此外 ， 本基金的基金 管理人每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控 ，定期运
用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ，及 时可 靠地 对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
45,442,712.52
4.31
13,574,298.86
1.93
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
951,051,271.02 90.19 651,164,777.12 92.38
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
996,493,983.54 94.50
664,739,075.98 94.30
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比 较基 准上 升 5% 52,638,222.08 34,856,569.95
业绩比 较基 准下 降 5% -52,638,222.08 -34,856,569.95
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
公允价 值计量结 果所 属的层次，由 对公允价 值 计量整体而言 具有重要 意 义的输入值所 属的最
低层次 决定 ：
第 一层 次： 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 。
第 二层 次： 除第 一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。
第 三层 次： 相关 资产 或负债 的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价 值计量 的金 融工 具
(i) 各层 次金 融工 具 公允价 值
于本报 告期末， 本基 金持有的以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产中属 于第一
层次的 余额 为 996,256,550.54 元 ，属 于第 二层 次的 余额为 238,433.00 元， 无 属于第 三层 次的 余嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 50 页 共 73 页
额（上 年度 末： 第一 层次 662,175,534.98 元， 第二 层次 2,575,541.00 元， 无 属于第 三层 次的 余
额） 。
(ii) 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本 基金 以导 致各 层次 之间转 换的 事项 发生 日为 确认各 层次 之间 转换 的时 点。
对 于证 券交 易所 上市 的股票 和 债 券， 若出 现重 大事项 停牌 、 交 易不 活跃( 包括涨 跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具
于 本 报 告 期末 ， 本 基金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允价 值 计 量 的 金 融 资 产或 金融 负 债( 上年度末：
无) 。
(d) 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公 允价值计 量的 金融资产和负 债主要包 括 应收款项和其 他金融负 债 ，其账面价值 与公允
价值相 差很 小。
(2) 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
45,442,712.52 4.29
其中： 股票
45,442,712.52 4.29
2
基金投 资
951,051,271.02 89.87
3
固 定收 益投 资
1,000.00 0.00
其中： 债券
1,000.00 0.00
资产支 持证 券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生 品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
- -
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
59,994,472.28 5.67 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 51 页 共 73 页
8
其他各 项资 产
1,737,076.75 0.16
9
合计
1,058,226,532.57 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人 民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
474,221.78 0.04
B
采矿业
1,089,610.21 0.10
C
制造业
25,737,150.30 2.44
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
1,448,076.00 0.14
E
建筑业
845,823.40 0.08
F
批发和 零售 业
2,468,932.42 0.23
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,604,578.49 0.15
H
住宿 和 餐饮 业
167,308.80 0.02
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
4,194,253.33 0.40
J
金融业
1,508,987.06 0.14
K
房地产 业
2,543,899.45 0.24
L
租赁和 商务 服务 业
708,481.00 0.07
M
科学研 究和 技术 服务 业
74,021.92 0.01
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
311,794.36 0.03
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
37,084.00 0.00
Q
卫生和 社会 工作
296,633.00 0.03
R
文化、 体育 和娱 乐业
1,276,463.00 0.12
S
综合
655,394.00 0.06
合计
45,442,712.52 4.31
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600201 生物股 份 17,662 293,189.20 0.03
2 000656 金科股 份 40,121 248,348.99 0.02
3 600872 中炬高 新 8,400 247,464.00 0.02
4 600256 广汇能 源 60,840 228,758.40 0.02
5 300146 汤臣倍 健 13,300 225,967.00 0.02
6 300347 泰格医 药 5,200 222,300.00 0.02
7 300253 卫宁健 康 16,910 210,698.60 0.02
8 002410 广联达 10,100 210,181.00 0.02
9 600426 华鲁恒 升 16,940 204,465.80 0.02 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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10 000623 吉林敖 东 14,000 202,020.00 0.02
11 600642 申能股 份 41,200 201,056.00 0.02
12 600699 均胜电 子 8,600 200,896.00 0.02
13 000998 隆平高 科 13,300 196,840.00 0.02
14 601005 重庆钢 铁 101,100 196,134.00 0.02
15 000860 顺鑫农 业 6,100 194,529.00 0.02
16 000750 国海证 券 44,400 193,584.00 0.02
17 300450 先导智 能 6,600 191,004.00 0.02
18 002465 海格通 信 24,400 190,320.00 0.02
19 600298 安琪酵 母 7,339 185,162.97 0.02
20 002049 紫光国 微 6,400 184,960.00 0.02
21 002129 中环股 份 25,200 182,196.00 0.02
22 000778 新兴铸 管 42,000 181,020.00 0.02
23 600600 青岛啤 酒 5,100 177,786.00 0.02
24 600820 隧道股 份 28,300 177,158.00 0.02
25 600879 航天电 子 32,700 176,907.00 0.02
26 002223 鱼跃医 疗 9,000 176,490.00 0.02
27 300383 光环新 网 13,900 176,113.00 0.02
28 000690 宝新能 源 26,100 175,653.00 0.02
29 600528 中铁工 业 16,700 175,350.00 0.02
30 000401 冀东水 泥 14,100 174,558.00 0.02
31 600895 张江高 科 11,600 173,420.00 0.02
32 002195 二三四 五 46,760 172,544.40 0.02
33 002439 启明星 辰 8,200 168,592.00 0.02
34 002340 格林美 43,760 168,038.40 0.02
35 601168 西部矿 业 28,642 166,696.44 0.02
36 600673 东阳光 科 22,700 165,256.00 0.02
37 600811 东方集 团 44,700 163,602.00 0.02
38 300413 芒果超 媒 4,400 162,844.00 0.02
39 603444 吉比特 1,100 162,800.00 0.02
40 002384 东山精 密 14,400 162,576.00 0.02
41 600881 亚泰集 团 48,900 161,859.00 0.02
42 600779 水井坊 5,100 161,517.00 0.02
43 600183 生益科 技 15,970 160,658.20 0.02
44 002092 中泰化 学 22,650 159,682.50 0.02
45 300168 万达信 息 13,300 159,467.00 0.02
46 002268 卫 士 通 8,877 158,543.22 0.02
47 002281 光迅科 技 5,900 158,474.00 0.02
48 600325 华发股 份 25,522 158,236.40 0.02
49 002470 金正大 24,800 156,736.00 0.01
50 000997 新 大 陆 10,700 156,648.00 0.01
51 600022 山东钢 铁 99,090 155,571.30 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 53 页 共 73 页
52 600808 马钢股 份 44,900 155,354.00 0.01
53 000581 威孚高 科 8,791 155,249.06 0.01
54 002038 双鹭药 业 6,200 153,822.00 0.01
55 002507 涪陵榨 菜 7,100 153,360.00 0.01
56 002506 协鑫集 成 30,500 152,500.00 0.01
57 000830 鲁西化 工 15,500 151,900.00 0.01
58 600885 宏发股 份 6,720 151,603.20 0.01
59 600718 东软集 团 13,100 151,305.00 0.01
60 600804 鹏博士 21,500 151,145.00 0.01
61 000975 银泰资 源 14,820 151,015.80 0.01
62 002500 山西证 券 25,500 150,960.00 0.01
63 600567 山鹰纸 业 48,200 150,384.00 0.01
64 002358 森源电 气 8,400 149,520.00 0.01
65 000060 中金岭 南 37,600 148,896.00 0.01
66 000681 视觉中 国 6,300 146,916.00 0.01
67 002174 游族网 络 7,900 146,861.00 0.01
68 000999 华润三 九 5,900 146,674.00 0.01
69 300315 掌趣科 技 41,500 146,495.00 0.01
70 000960 锡业股 份 15,100 144,054.00 0.01
71 600079 人福医 药 14,201 143,998.14 0.01
72 600572 康恩贝 23,991 142,266.63 0.01
73 000039 中集集 团 13,400 141,772.00 0.01
74 600143 金发科 技 28,600 141,570.00 0.01
75 002221 东华能 源 17,500 141,050.00 0.01
76 002013 中航机 电 21,650 140,941.50 0.01
77 600161 天坛生 物 6,572 139,655.00 0.01
78 000009 中国宝 安 32,360 139,471.60 0.01
79 002127 南极电 商 18,500 139,120.00 0.01
80 600376 首开股 份 19,300 138,767.00 0.01
81 000418 小天鹅 Ａ 3,200 138,400.00 0.01
82 300027 华谊兄 弟 29,500 138,355.00 0.01
83 300274 阳光电 源 15,400 137,368.00 0.01
84 600315 上海家 化 5,024 137,155.20 0.01
85 600160 巨化股 份 20,630 136,776.90 0.01
86 600282 南钢股 份 39,900 136,458.00 0.01
87 601866 中远海 发 59,800 136,344.00 0.01
88 600392 盛和资 源 15,830 136,296.30 0.01
89 601872 招商轮 船 36,589 135,013.41 0.01
90 601098 中南传 媒 10,800 135,000.00 0.01
91 002078 太阳纸 业 23,427 133,533.90 0.01
92 600755 厦门国 贸 19,100 133,318.00 0.01
93 600967 内蒙一 机 12,800 133,120.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 54 页 共 73 页
94 000008 神州高 铁 34,000 132,260.00 0.01
95 000686 东北证 券 21,100 132,086.00 0.01
96 600655 豫园股 份 17,643 130,558.20 0.01
97 600875 东方电 气 16,500 130,185.00 0.01
98 002463 沪电股 份 18,100 129,777.00 0.01
99 300001 特锐德 7,400 129,722.00 0.01
100 603077 和邦生 物 79,940 129,502.80 0.01
101 600839 四川长 虹 55,600 128,436.00 0.01
102 600021 上海电 力 15,800 127,980.00 0.01
103 600166 福田汽 车 70,300 127,946.00 0.01
104 603899 晨光文 具 4,200 127,050.00 0.01
105 002399 海普瑞 5,460 125,853.00 0.01
106 600260 凯乐科 技 7,400 125,578.00 0.01
107 002110 三钢闽 光 9,800 125,342.00 0.01
108 000066 中国长城 26,400 125,136.00 0.01
109 000813 德展健 康 13,522 124,131.96 0.01
110 000547 航天发 展 16,400 123,984.00 0.01
111 600643 爱建集 团 14,600 123,954.00 0.01
112 002373 千方科 技 11,100 123,432.00 0.01
113 000930 中粮生 化 16,600 123,172.00 0.01
114 002299 圣农发 展 7,407 122,511.78 0.01
115 600959 江苏有 线 29,700 122,364.00 0.01
116 600801 华新水 泥 7,300 122,056.00 0.01
117 600466 蓝光发 展 22,540 121,265.20 0.01
118 002372 伟星新 材 7,800 120,978.00 0.01
119 002176 江特电 机 20,600 120,922.00 0.01
120 000089 深圳机 场 15,500 120,745.00 0.01
121 002916 深南电 路 1,500 120,255.00 0.01
122 000729 燕京啤 酒 21,200 119,568.00 0.01
123 600584 长电科 技 14,406 118,705.44 0.01
124 600008 首创股 份 34,300 117,649.00 0.01
125 002670 国盛金 控 11,657 117,502.56 0.01
126 002074 国轩高 科 10,100 116,756.00 0.01
127 002019 亿帆医 药 10,900 116,630.00 0.01
128 600277 亿利洁 能 20,600 116,596.00 0.01
129 600258 首旅酒 店 7,280 116,188.80 0.01
130 000636 风华高 科 10,800 115,992.00 0.01
131 300166 东方国 信 11,180 115,824.80 0.01
132 300088 长信科 技 27,700 114,955.00 0.01
133 600388 龙净环 保 11,300 114,695.00 0.01
134 600737 中粮糖 业 15,500 114,080.00 0.01
135 600270 外运发 展 5,400 113,346.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 55 页 共 73 页
136 000488 晨鸣纸 业 20,150 113,041.50 0.01
137 600138 中青旅 8,700 112,143.00 0.01
138 300418 昆仑万 维 8,701 111,894.86 0.01
139 600266 北京城 建 14,100 111,672.00 0.01
140 000887 中鼎股 份 11,000 111,320.00 0.01
141 601718 际华集 团 33,000 110,550.00 0.01
142 002589 瑞康医 药 15,860 110,544.20 0.01
143 000932 华菱钢 铁 18,200 110,292.00 0.01
144 601106 中国一 重 41,300 110,271.00 0.01
145 600884 杉杉股 份 8,500 109,820.00 0.01
146 600507 方大特 钢 10,900 108,891.00 0.01
147 002583 海能达 13,800 108,882.00 0.01
148 000598 兴蓉环 境 27,000 108,810.00 0.01
149 603369 今世缘 7,500 108,675.00 0.01
150 000988 华工科 技 9,100 108,654.00 0.01
151 600373 中文传 媒 8,300 107,983.00 0.01
152 000513 丽珠集 团 4,290 107,893.50 0.01
153 600500 中化国 际 15,700 107,388.00 0.01
154 600511 国药股 份 4,600 106,950.00 0.01
155 600039 四川路 桥 32,600 106,928.00 0.01
156 002353 杰瑞股 份 7,100 106,500.00 0.01
157 600409 三友化 工 18,600 106,392.00 0.01
158 601000 唐山港 44,600 106,148.00 0.01
159 000559 万向钱 潮 20,700 105,984.00 0.01
160 002250 联化科 技 11,200 105,616.00 0.01
161 002191 劲嘉股 份 13,463 105,146.03 0.01
162 600729 重庆百 货 3,700 104,710.00 0.01
163 600649 城投控 股 19,000 103,930.00 0.01
164 000732 泰禾集 团 7,400 103,748.00 0.01
165 000738 航发控 制 8,600 103,716.00 0.01
166 601179 中国西 电 30,800 103,488.00 0.01
167 600064 南京高 科 13,040 102,755.20 0.01
168 002152 广电运 通 18,300 102,663.00 0.01
169 002385 大北农 32,000 102,400.00 0.01
170 000878 云南铜 业 12,900 102,297.00 0.01
171 600060 海信电 器 11,767 102,137.56 0.01
172 601128 常熟银 行 16,615 102,016.10 0.01
173 603885 吉祥航 空 8,140 101,994.20 0.01
174 002371 北方华 创 2,700 101,952.00 0.01
175 600827 百联股 份 12,000 101,400.00 0.01
176 600863 内蒙华 电 43,800 101,178.00 0.01
177 002640 跨境通 9,300 100,440.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 56 页 共 73 页
178 002273 水晶光 电 10,480 100,188.80 0.01
179 600435 北方导 航 13,500 100,035.00 0.01
180 600056 中国医 药 7,946 99,881.22 0.01
181 300182 捷成股 份 23,200 99,528.00 0.01
182 002004 华邦健 康 21,400 98,654.00 0.01
183 600312 平高电 气 12,200 98,576.00 0.01
184 601966 玲珑轮 胎 7,200 98,280.00 0.01
185 002155 湖南黄 金 12,500 98,125.00 0.01
186 600782 新钢股 份 19,100 97,219.00 0.01
187 000596 古井贡 酒 1,800 97,128.00 0.01
188 600380 健康元 14,540 96,981.80 0.01
189 002266 浙富控 股 23,801 96,870.07 0.01
190 600167 联美控 股 10,700 96,728.00 0.01
191 600410 华胜天 成 16,500 96,690.00 0.01
192 000667 美好置 业 38,600 96,500.00 0.01
193 600418 江淮汽 车 20,000 96,200.00 0.01
194 002183 怡 亚 通 19,200 96,192.00 0.01
195 300316 晶盛机 电 9,600 96,192.00 0.01
196 002831 裕同科 技 2,400 96,144.00 0.01
197 600125 铁龙物 流 13,700 95,900.00 0.01
198 300133 华策影 视 10,700 95,872.00 0.01
199 600460 士兰微 11,800 95,816.00 0.01
200 002603 以岭药 业 9,056 94,725.76 0.01
201 000970 中科三 环 12,900 94,557.00 0.01
202 000528 柳 工 15,490 94,024.30 0.01
203 000027 深圳能 源 17,900 93,975.00 0.01
204 600062 华润双 鹤 7,732 93,479.88 0.01
205 002285 世联行 18,400 93,472.00 0.01
206 002407 多氟多 8,500 93,160.00 0.01
207 000685 中山公 用 13,300 93,100.00 0.01
208 000028 国药一 致 2,246 93,074.24 0.01
209 600848 上海临 港 4,500 93,060.00 0.01
210 002244 滨江集 团 23,377 93,040.46 0.01
211 002051 中工国 际 8,380 92,850.40 0.01
212 002440 闰土股 份 10,300 92,700.00 0.01
213 600536 中国软 件 4,401 92,112.93 0.01
214 002408 齐翔腾 达 13,400 91,656.00 0.01
215 600598 北大荒 10,700 91,592.00 0.01
216 300113 顺网科 技 7,200 91,512.00 0.01
217 600026 中远海 能 20,590 91,419.60 0.01
218 601928 凤凰传 媒 11,500 91,310.00 0.01
219 600348 阳泉煤 业 18,100 91,224.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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220 000807 云铝股 份 23,500 91,180.00 0.01
221 600664 哈药股 份 23,000 90,850.00 0.01
222 600037 歌华有 线 10,500 90,195.00 0.01
223 002701 奥瑞金 17,792 90,027.52 0.01
224 600307 酒钢宏 兴 47,100 89,961.00 0.01
225 002491 通鼎互 联 11,400 89,832.00 0.01
226 600158 中体产 业 10,100 89,789.00 0.01
227 300324 旋极信 息 15,776 88,503.36 0.01
228 600717 天津港 12,504 88,403.28 0.01
229 002368 太极股 份 3,800 88,160.00 0.01
230 600216 浙江医 药 10,100 87,668.00 0.01
231 600525 长园集 团 20,000 87,600.00 0.01
232 601231 环旭电 子 9,700 87,300.00 0.01
233 600094 大名城 23,900 87,235.00 0.01
234 300459 金科文 化 11,800 86,730.00 0.01
235 601880 大连港 46,600 86,210.00 0.01
236 002690 美亚光 电 4,048 86,141.44 0.01
237 300058 蓝色光 标 19,800 85,932.00 0.01
238 600970 中材国 际 15,700 85,879.00 0.01
239 601958 金钼股 份 14,500 85,840.00 0.01
240 002030 达安基 因 8,442 85,770.72 0.01
241 600582 天地科 技 25,000 85,500.00 0.01
242 603816 顾家家 居 1,900 85,500.00 0.01
243 600291 西水股 份 8,300 85,407.00 0.01
244 603883 老百姓 1,800 84,978.00 0.01
245 600823 世茂股 份 22,590 84,938.40 0.01
246 600563 法拉电 子 2,000 84,280.00 0.01
247 300026 红日药 业 27,200 82,960.00 0.01
248 000717 韶钢松 山 18,200 82,810.00 0.01
249 002672 东江环 保 7,200 82,368.00 0.01
250 600120 浙江东 方 6,550 82,268.00 0.01
251 002414 高德红 外 3,800 81,890.00 0.01
252 002317 众生药 业 9,700 80,995.00 0.01
253 000400 许继电 气 9,100 80,899.00 0.01
254 002131 利欧股 份 54,804 80,561.88 0.01
255 300055 万邦达 10,500 80,535.00 0.01
256 000563 陕国投 Ａ 29,830 79,944.40 0.01
257 600901 江苏租 赁 13,500 79,785.00 0.01
258 000031 中粮地 产 16,300 79,544.00 0.01
259 600171 上海贝 岭 8,500 79,390.00 0.01
260 601100 恒立液 压 4,000 79,240.00 0.01
261 600633 浙数文 化 9,700 79,055.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 58 页 共 73 页
262 300002 神州泰 岳 23,608 77,906.40 0.01
263 300197 铁汉生 态 20,550 77,884.50 0.01
264 000543 皖能电 力 16,200 77,598.00 0.01
265 002400 省广集 团 26,200 77,552.00 0.01
266 300010 立思辰 10,600 76,956.00 0.01
267 600597 光明乳 业 9,200 76,912.00 0.01
268 600017 日照港 27,800 76,728.00 0.01
269 002212 南洋股 份 6,900 76,728.00 0.01
270 600499 科达洁 能 18,900 76,356.00 0.01
271 002280 联络互 动 19,700 76,239.00 0.01
272 600648 外高桥 5,520 75,844.80 0.01
273 002444 巨星科 技 8,000 75,840.00 0.01
274 603228 景旺电 子 1,514 75,684.86 0.01
275 000758 中色股 份 20,700 75,555.00 0.01
276 600179 安通控 股 11,240 74,746.00 0.01
277 601717 郑煤机 13,500 74,655.00 0.01
278 300244 迪安诊 断 4,900 74,333.00 0.01
279 002064 华峰氨 纶 17,700 74,163.00 0.01
280 600645 中源协 和 4,558 74,021.92 0.01
281 600751 海航科 技 27,200 73,712.00 0.01
282 002242 九阳股 份 4,602 73,678.02 0.01
283 000006 深振业 Ａ 14,200 73,556.00 0.01
284 600978 宜华生 活 17,900 73,390.00 0.01
285 603658 安图生 物 1,500 73,335.00 0.01
286 600503 华丽家 族 24,000 73,200.00 0.01
287 002563 森马服 饰 8,200 73,144.00 0.01
288 600073 上海梅 林 9,800 73,010.00 0.01
289 600267 海正药 业 8,700 72,993.00 0.01
290 600908 无锡银 行 13,900 72,836.00 0.01
291 002839 张家港 行 13,600 72,760.00 0.01
292 000718 苏宁环 球 22,860 72,694.80 0.01
293 601127 小康股 份 4,215 72,245.10 0.01
294 002366 台海核 电 7,700 72,226.00 0.01
295 002426 胜利精 密 31,000 71,920.00 0.01
296 000078 海王生 物 23,850 71,073.00 0.01
297 000926 福星股 份 11,600 70,992.00 0.01
298 000848 承德露 露 8,800 70,752.00 0.01
299 002128 露天煤 业 9,801 70,175.16 0.01
300 002573 清新环 境 9,700 70,034.00 0.01
301 600835 上海机 电 4,800 69,840.00 0.01
302 002254 泰和新 材 6,400 69,376.00 0.01
303 600098 广州发 展 12,200 69,052.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 59 页 共 73 页
304 000156 华数传 媒 8,700 68,991.00 0.01
305 000564 供销大 集 27,200 68,816.00 0.01
306 600623 华谊集 团 8,500 68,680.00 0.01
307 601678 滨化股 份 16,260 68,617.20 0.01
308 601200 上海环 境 5,168 68,579.36 0.01
309 002056 横店东 磁 12,300 68,019.00 0.01
310 300115 长盈精 密 8,300 67,977.00 0.01
311 601608 中信重 工 26,100 67,860.00 0.01
312 002807 江阴银 行 13,300 67,564.00 0.01
313 002359 北讯集 团 8,200 67,322.00 0.01
314 601326 秦港股 份 21,400 67,196.00 0.01
315 002028 思源电 气 6,800 67,116.00 0.01
316 600141 兴发集 团 6,520 67,090.80 0.01
317 002505 大康农 业 41,349 66,985.38 0.01
318 000877 天山股 份 9,400 66,834.00 0.01
319 600557 康缘药 业 6,500 66,820.00 0.01
320 000012 南 玻Ａ 16,722 66,720.78 0.01
321 000519 中兵红 箭 10,600 66,674.00 0.01
322 600787 中储股 份 13,311 66,555.00 0.01
323 000980 众泰汽 车 15,300 66,249.00 0.01
324 002745 木林森 5,800 65,482.00 0.01
325 600611 大众交 通 16,400 65,436.00 0.01
326 300308 中际旭 创 1,600 65,104.00 0.01
327 601689 拓普集 团 4,400 65,032.00 0.01
328 300287 飞利信 17,200 65,016.00 0.01
329 600869 智慧能 源 13,400 64,990.00 0.01
330 600750 江中药 业 3,820 64,672.60 0.01
331 300199 翰宇药 业 6,900 64,446.00 0.01
332 000158 常山北 明 12,320 64,310.40 0.01
333 600316 洪都航 空 6,500 64,285.00 0.01
334 002431 棕榈股 份 17,900 63,903.00 0.01
335 000021 深科技 11,100 63,825.00 0.01
336 600545 卓郎智 能 8,600 63,640.00 0.01
337 603766 隆鑫通 用 15,450 63,190.50 0.01
338 000537 广宇发 展 8,400 62,916.00 0.01
339 600694 大商股 份 2,600 62,894.00 0.01
340 600575 皖江物 流 29,300 62,409.00 0.01
341 300159 新研股 份 13,500 62,235.00 0.01
342 600859 王府井 4,580 62,104.80 0.01
343 603515 欧普照 明 2,220 61,871.40 0.01
344 600765 中航重 机 8,300 61,752.00 0.01
345 603659 璞泰来 1,300 61,620.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 60 页 共 73 页
346 603000 人民网 8,400 61,320.00 0.01
347 600580 卧龙电 气 9,700 61,110.00 0.01
348 000712 锦龙股 份 6,700 60,836.00 0.01
349 600478 科力远 15,500 60,450.00 0.01
350 600169 太原重 工 27,100 60,433.00 0.01
351 600993 马应龙 4,500 60,390.00 0.01
352 000937 冀中能 源 16,000 60,320.00 0.01
353 000727 华东科 技 41,000 60,270.00 0.01
354 600151 航天机 电 15,200 60,192.00 0.01
355 601801 皖新传 媒 9,000 60,120.00 0.01
356 002517 恺英网 络 16,150 59,916.50 0.01
357 603233 大参林 1,500 59,790.00 0.01
358 601869 长飞光 纤 1,500 59,655.00 0.01
359 000723 美锦能 源 18,500 59,385.00 0.01
360 600757 长江传 媒 9,100 59,332.00 0.01
361 002249 大洋电 机 17,900 59,070.00 0.01
362 300376 易事特 14,000 58,940.00 0.01
363 002332 仙琚制 药 9,600 58,848.00 0.01
364 603866 桃李面 包 1,300 58,708.00 0.01
365 600777 新潮能 源 30,700 58,637.00 0.01
366 601016 节能风 电 25,100 58,232.00 0.01
367 600155 华创阳 安 7,700 57,981.00 0.01
368 002048 宁波华 翔 5,500 57,365.00 0.01
369 000612 焦作万 方 14,300 56,628.00 0.01
370 601311 骆驼股 份 6,400 56,512.00 0.01
371 000426 兴业矿 业 11,300 56,274.00 0.01
372 600565 迪马股 份 21,600 56,160.00 0.01
373 002424 贵州百 灵 6,400 56,000.00 0.01
374 002002 鸿达兴 业 19,400 55,872.00 0.01
375 002815 崇达技 术 3,800 55,518.00 0.01
376 000501 鄂武商 Ａ 5,830 55,268.40 0.01
377 002544 杰赛科 技 5,099 55,171.18 0.01
378 600770 综艺股 份 11,700 55,107.00 0.01
379 002276 万马股 份 10,926 55,067.04 0.01
380 002093 国脉科 技 7,500 54,675.00 0.01
381 300134 大富科 技 5,800 54,520.00 0.01
382 000049 德赛电 池 1,900 54,492.00 0.01
383 600338 西藏珠 峰 2,800 54,404.00 0.01
384 000600 建投能 源 10,800 54,216.00 0.01
385 600614 鹏起科 技 15,100 54,209.00 0.01
386 002709 天赐材 料 2,500 54,150.00 0.01
387 002434 万里扬 8,200 54,038.00 0.01 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 61 页 共 73 页
388 600874 创业环 保 6,500 53,625.00 0.01
389 002509 天广中 茂 22,600 53,562.00 0.01
390 600329 中新药 业 4,300 53,492.00 0.01
391 002665 首航节 能 19,000 53,390.00 0.01
392 601001 大同煤 业 12,500 53,375.00 0.01
393 002233 塔牌集 团 5,300 53,318.00 0.01
394 600366 宁波韵 升 10,640 53,306.40 0.01
395 002482 广田集 团 9,200 53,268.00 0.01
396 600594 益佰制 药 9,500 52,440.00 0.00
397 002512 达华智 能 9,800 52,038.00 0.00
398 603198 迎驾贡 酒 3,670 51,783.70 0.00
399 000062 深圳华 强 3,100 51,646.00 0.00
400 600754 锦江股 份 2,400 51,120.00 0.00
401 600416 湘电股 份 9,900 51,084.00 0.00
402 300257 开山股 份 5,100 50,949.00 0.00
403 002390 信邦制 药 12,400 50,716.00 0.00
404 600657 信达地 产 12,900 50,697.00 0.00
405 603486 科沃斯 1,100 50,633.00 0.00
406 600122 宏图高 科 13,900 50,457.00 0.00
407 002375 亚厦股 份 10,000 50,400.00 0.00
408 000541 佛山照 明 9,662 50,049.16 0.00
409 000090 天健集 团 10,860 49,956.00 0.00
410 601003 柳钢股 份 7,600 49,932.00 0.00
411 002635 安洁科 技 4,400 49,852.00 0.00
412 300266 兴源环 境 14,050 49,596.50 0.00
413 002302 西部建 设 5,600 49,504.00 0.00
414 000766 通化金 马 7,200 49,392.00 0.00
415 600259 广晟有 色 2,200 49,192.00 0.00
416 000061 农 产 品 10,100 48,985.00 0.00
417 600759 洲际油 气 20,500 48,380.00 0.00
418 600195 中牧股 份 4,515 48,039.60 0.00
419 002707 众信旅 游 7,600 48,032.00 0.00
420 002277 友阿股 份 14,800 46,768.00 0.00
421 002663 普邦股 份 18,900 46,683.00 0.00
422 600086 东方金 钰 10,100 46,561.00 0.00
423 600640 号百控 股 4,700 46,107.00 0.00
424 603868 飞科电 器 1,200 45,816.00 0.00
425 603568 伟明环 保 2,000 45,700.00 0.00
426 000990 诚志股 份 3,800 45,638.00 0.00
427 600350 山东高 速 10,000 45,600.00 0.00
428 600748 上实发 展 8,400 44,856.00 0.00
429 600053 九鼎投 资 1,900 44,726.00 0.00 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 62 页 共 73 页
430 603328 依顿电 子 4,513 44,678.70 0.00
431 002642 荣之联 6,900 44,436.00 0.00
432 002354 天神娱 乐 8,480 44,435.20 0.00
433 603806 福斯特 1,652 44,273.60 0.00
434 600240 华业资 本 17,000 44,030.00 0.00
435 300297 蓝盾股 份 8,800 44,000.00 0.00
436 600639 浦东金 桥 3,900 43,914.00 0.00
437 600773 西藏城 投 7,300 43,800.00 0.00
438 000552 靖远煤 电 17,100 43,776.00 0.00
439 002503 搜于特 18,600 43,710.00 0.00
440 002344 海宁皮 城 9,600 43,680.00 0.00
441 600006 东风汽 车 12,000 43,200.00 0.00
442 000829 天音控 股 7,700 43,197.00 0.00
443 002489 浙江永 强 16,300 43,032.00 0.00
444 600058 五矿发 展 6,500 42,315.00 0.00
445 600428 中远海 特 13,000 42,250.00 0.00
446 600971 恒源煤 电 7,487 42,151.81 0.00
447 000969 安泰科 技 9,227 41,982.85 0.00
448 002818 富森美 2,000 41,580.00 0.00
449 600458 时代新 材 6,100 41,358.00 0.00
450 000025 特 力Ａ 1,500 39,780.00 0.00
451 603888 新华网 3,050 39,162.00 0.00
452 601990 南京证 券 4,500 39,150.00 0.00
453 000536 华映科 技 20,800 38,896.00 0.00
454 600335 国机汽 车 6,200 38,688.00 0.00
455 600939 重庆建 工 8,300 38,263.00 0.00
456 002251 步 步 高 5,080 37,693.60 0.00
457 000587 金洲慈 航 16,000 37,600.00 0.00
458 603556 海兴电 力 2,890 37,570.00 0.00
459 601777 力帆股 份 9,800 37,338.00 0.00
460 002437 誉衡药 业 13,300 37,240.00 0.00
461 603377 东方时 尚 2,540 37,084.00 0.00
462 002308 威创股 份 8,300 36,935.00 0.00
463 600862 中航高 科 6,300 35,280.00 0.00
464 603225 新凤鸣 1,880 35,250.00 0.00
465 002477 雏鹰农 牧 23,500 35,250.00 0.00
466 002147 ST 新光 11,040 34,224.00 0.00
467 600126 杭钢股 份 7,570 34,140.70 0.00
468 600743 华远地 产 14,100 34,122.00 0.00
469 002681 奋达科 技 9,270 33,928.20 0.00
470 002588 史丹利 8,700 33,843.00 0.00
471 002118 紫鑫药 业 7,600 33,136.00 0.00 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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472 300156 神雾环 保 9,100 33,033.00 0.00
473 600393 粤泰股 份 15,300 32,436.00 0.00
474 603355 莱克电 气 1,500 32,250.00 0.00
475 002416 爱施德 5,460 32,104.80 0.00
476 601019 山东出 版 4,100 32,062.00 0.00
477 002345 潮宏基 6,800 30,396.00 0.00
478 603712 七一二 1,700 30,277.00 0.00
479 600996 贵广网 络 4,700 29,892.00 0.00
480 002699 美盛文 化 5,400 29,592.00 0.00
481 002920 德赛西 威 1,700 29,495.00 0.00
482 600184 光电股 份 2,907 28,401.39 0.00
483 603056 德邦股 份 1,700 28,135.00 0.00
484 600280 中央商 场 8,656 28,132.00 0.00
485 002041 登海种 业 5,200 28,028.00 0.00
486 000987 越秀金 控 3,500 27,895.00 0.00
487 600687 刚泰控 股 6,700 27,805.00 0.00
488 300291 华录百 纳 6,100 27,145.00 0.00
489 603169 兰石重 装 6,300 26,901.00 0.00
490 601969 海南矿 业 5,900 26,432.00 0.00
491 300202 聚龙股 份 4,100 26,404.00 0.00
492 603650 彤程新 材 1,300 25,779.00 0.00
493 603877 太平鸟 1,300 24,427.00 0.00
494 600618 氯碱化 工 3,300 21,417.00 0.00
495 601811 新华文 轩 2,300 21,413.00 0.00
496 603025 大豪科 技 1,792 19,980.80 0.00
497 000761 本钢板 材 5,800 19,488.00 0.00
498 601020 华钰矿 业 2,300 19,458.00 0.00
499 600917 重庆燃 气 2,700 19,224.00 0.00
500 603569 长久物 流 1,420 15,265.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 000661 长春高 新 7,521,056.25 1.07
2 600201 生物股 份 5,513,521.00 0.78
3 600426 华鲁恒 升 5,443,197.00 0.77
4 603019 中科曙 光 5,282,197.70 0.75
5 002410 广联达 5,045,157.94 0.72
6 002049 紫光国 微 4,800,482.73 0.68
7 000830 鲁西化 工 4,687,981.25 0.67
8 600256 广汇能 源 4,638,305.00 0.66 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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9 002179 中航光 电 4,446,316.67 0.63
10 000977 浪潮信 息 4,388,351.84 0.62
11 002340 格林美 4,301,618.00 0.61
12 600872 中炬高 新 4,268,102.34 0.61
13 600584 长电科 技 4,232,628.62 0.60
14 603444 吉比特 4,121,731.76 0.58
15 000860 顺鑫农 业 4,083,051.49 0.58
16 600521 华海药 业 4,076,377.72 0.58
17 601233 桐昆股 份 3,991,408.98 0.57
18 002038 双鹭药 业 3,989,355.70 0.57
19 002078 太阳纸 业 3,966,096.52 0.56
20 600642 申能股 份 3,960,712.60 0.56
8.4.2 累 计卖 出金额 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 000661 长春高 新 2,135,159.00 0.30
2 603019 中科曙 光 1,644,840.50 0.23
3 600201 生物股 份 1,545,994.05 0.22
4 600426 华鲁恒 升 1,401,182.74 0.20
5 000977 浪潮信 息 1,357,795.90 0.19
6 002179 中航光 电 1,342,242.86 0.19
7 002410 广联达 1,286,097.60 0.18
8 601233 桐昆股 份 1,217,004.52 0.17
9 000830 鲁西化 工 1,195,057.00 0.17
10 600256 广汇能 源 1,178,999.00 0.17
11 002340 格林美 1,172,480.00 0.17
12 600004 白云机 场 1,171,809.00 0.17
13 002049 紫光国 微 1,145,069.00 0.16
14 600584 长电科 技 1,115,941.59 0.16
15 600521 华海药 业 1,105,216.20 0.16
16 603589 口子窖 1,100,067.04 0.16
17 600872 中炬高 新 1,085,986.20 0.15
18 600516 方大炭 素 1,078,665.00 0.15
19 600642 申能股 份 1,067,806.50 0.15
20 603444 吉比特 1,066,602.00 0.15
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
905,536,797.43
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
246,421,939.61
注:8.4.1 项“ 买入 金额” 、8.4.2 项 “卖 出金 额” 及 8.4.3 项 “买 入股 票成 本” 、 “ 卖出 股票 收入 ”嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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均按买 入或 卖出 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
1,000.00 0.00
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
1,000.00 0.00
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 110049 海尔转 债 10 1,000.00 0.00
注: 报 告期 末， 本基 金仅 持 有上 述1 支 债券 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 期 末投 资目标 基金 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金名 称
基金类 型
运作方 式
管理人
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
1
嘉实中 证
500ETF
股票型
交易型 开
放式
嘉实基 金
管理有 限
公司
951,051,271.02 90.19 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
代码
名称
持仓量 （买
/卖）
合约市 值( 元)
公允价 值变 动
（元）
风险说 明
IC1903 IC1903 3 2,453,400.00 -152,920.00 -
公允价 值变 动总 额合 计（ 元）
-152,920.00
股指期 货投 资本 期收 益（ 元）
-598,880.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ）
-308,640.00
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金投资股 指期货将 根 据风险管理的 原则，以 套 期保值为目的 ，选择流 动 性好、交易活 跃
的股指期货合 约。本基 金 投资于股指期 货的目的 在 于满足基金日 常投资管 理 需要，更有 效地进行
流动性 管理 ，实 现跟 踪标 的指数 的投 资目 标。
本 基金 投资 于股 指期 货，对 基金 总体 风险 的影 响很小 ，并 符合 既定 的投 资政策 和投 资目 标。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
报告期内 本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
568,652.62
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
13,739.52
5
应收申 购款
1,154,684.61
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
1,737,076.75
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
嘉 实 中 证
500ETF 联
接 A
57,374 16,176.64 319,215,431.22 34.39 608,902,936.81 65.61
嘉 实 中 证
500ETF 联
接 C
402 9,392.19 - - 3,775,658.66 100.00
合计
57,738 16,140.05 319,215,431.22 34.25 612,678,595.47 65.75
注:(1) 嘉实 中 证 500ETF 联接 A:机 构投 资者 持有 份 额占总 份额 比例 、个 人投 资者持 有份 额占 总份
额比例 ，分 别为 机构 投资 者持有 嘉实 中证500ETF 联 接 A 份额 占嘉 实中 证 500ETF 联接 A 总份 额比
例、个 人投 资者 持有 嘉实 中证 500ETF 联接 A 份额 占 嘉实中 证 500ETF 联接 A 总 份额比 例；
(2) 嘉 实中 证500ETF 联接 C:机构 投资 者持 有份 额占 总份额 比例 、 个 人投 资者 持有份 额占 总份 额比
例，分 别为 机构 投资 者持 有嘉实 中证 500ETF 联接 C 份额占 嘉实 中证500ETF 联接 C 总份 额比 例、
个人投 资者 持有 嘉实 中 证500ETF 联接 C 份额 占嘉 实 中证 500ETF 联接 C 总份 额 比例。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数 （ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所有 从
业人员 持有 本基 金
嘉实中 证 500ETF 联接 A 288,876.04 0.03
嘉实中 证 500ETF 联接 C 100.00 0.00
合计
288,976.04 0.03
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
嘉实中 证500ETF 联接 A 0
嘉实中 证500ETF 联接 C 0 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
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负责人 持有 本开 放式
基金
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
嘉实中 证500ETF 联接 A 0
嘉实中 证500ETF 联接 C 0
合计
0
§1 0 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
嘉实中 证 500ETF 联接 A
嘉实中 证 500ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2013 年3 月22 日 ）
基金份 额总 额
292,915,388.83 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额
410,017,051.38 -
本报告 期基 金总 申购 份额
820,472,578.50 6,214,278.93
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
302,371,261.85 2,438,620.27
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份额 减
少以“-” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
928,118,368.03
3,775,658.66
注: 报 告期 期间 基金 总申 购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2018 年 3 月 21 日本 基金管 理人 发布 公告 ，经 雷先生 任公 司总 经理 ，公 司董事 长赵 学军 先
生不再 代任 公司 总经 理职 务。
（2） 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况
报 告期 内， 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 69 页 共 73 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事
务所（ 特殊 普通 合伙 ）的 审计费 100,000.00 元， 该 审计机 构已 连续 6 年 为本 基金提 供审 计服
务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国信证 券股
份有限 公司
1
614,068,374.98
53.31%
429,873.88
54.22%
-
兴业证 券股
份有限 公司
2
197,202,761.08
17.12%
124,485.67
15.70%
新增
广发证 券股
份有限 公司
2
153,654,441.46
13.34%
107,559.42
13.57%
-
华泰证 券股
份有限 公司
1
109,603,676.36
9.52%
76,723.18
9.68%
-
申万宏 源证
券有限 公司
2
58,766,931.69
5.10%
41,136.98
5.19%
-
海通证 券股
份有限 公司
1
18,593,513.47
1.61%
13,019.02
1.64%
-
国泰君 安证
券股份 有限
公司
1
-
-
-
-
-
财富证 券有
限责任 公司
1
-
-
-
-
-
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 70 页 共 73 页
北京高 华证
券有限 责任
公司
1
-
-
-
-
-
中信建 投证
券股份 有限
公司
1
-
-
-
-
-
中信证 券股
份有限 公司
1
-
-
-
-
-
注1 ： 本表 “佣 金” 指本 基金通 过单 一券 商的 交易 单元进 行股 票、 权证 等交 易而合 计支 付该 等券
商的佣 金合 计。
2 ： 交易 单元 的选 择标 准 和程序
（1） 经营 行为 规范 ， 在近一 年内 无重 大违 规行 为；
（2） 公司 财务 状况 良 好；
（3） 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；
（4） 有 较强 的研 究能 力， 能 及时 、 全 面、 定 期 提供质 量较 高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告；
（5） 建立 了广 泛的 信 息网络 ，能 及时 提供 准确 地信息 资讯 服务 。
基 金管 理人 根据 以上 标准进 行考 察后 确定 租用 券商的 交 易 单元 。基 金管 理人与 被选 择的 券商
签订协 议， 并通 知基 金托 管人。
3 ：报 告期 内， 本基 金 退租以 下交 易单 元： 中信 证券股 份有 限公 司退 租上 海交易 单 元 1 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
基金交 易
成交金 额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期
基金
成交总
额的比
例
国信证
券股份
有限公
司
830,082.25 94.37%
- -
- -
32,116,794.10 100.00%
兴业证
券股份
- -
67,000,000.00 100.00%
- -
- -
嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 71 页 共 73 页
有限公
司
广发证
券股份
有限公
司
16,344.10 1.86%
- -
- -
- -
海通证
券股份
有限公
司
33,163.20 3.77%
- -
- -
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
关于国 金证 券开 展嘉 实旗 下基金 定投
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 1 月 5 日
2
关于增 加苏 宁基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 及参 加费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年2 月14 日
3
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 和耕
传承为 嘉实 旗下 基金 代销 机构并 开展
定投业 务及 参加 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 3 月 5 日
4
关于修 改嘉 实中 证 500 交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同
及托管 协议 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
5
嘉实基 金管 理有 限 公 司关 于调整 旗下
部分基 金赎 回费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月22 日
6
关于增 加紫 金农 商行 为嘉 实旗下 基金
代销机 构并 开展 定投 业务 及参加 费率
优惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年3 月28 日
7
关于增 加国 泰君 安为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年4 月20 日
8
关于增 加青 岛银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投及 转换 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 5 月 7 日
9
关于增 加上 海挖 财基 金销 售有限 公司
为旗下 基金 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月25 日
10
关于增 加途 牛金 融为 旗下 基金代 销机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年5 月25 日
11
关于增 加腾 安基 金销 售（ 深圳） 有限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
2018 年5 月28 日 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 72 页 共 73 页
网站
12
关于增 加中 信期 货为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月16 日
13
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金直 销柜 台申 购、 赎回、 转换
数量限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年7 月18 日
14
关于增 加四 川天 府银 行为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投及 转换业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年8 月24 日
15
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金 2018 年 第一次 收
益分配 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 9 月 5 日
16
关于嘉 实中 证 500 交 易型 开放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金增 设 C 类 基金
份额并 修改 基金 合同 、托 管协议 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月11 日
17
关于增 加恒 天明 泽为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月14 日
18
关于增 加和 耕传 承为 嘉实 沪港深 回报
混合等 证券 投资 基金 代销 机构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年9 月27 日
19
关于增 加西 安银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投及 转换 业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年11 月1 日
20
关于增 加蚂 蚁基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 11 月 14 日
21
关于增 加万 家财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展转 换业 务及 参加费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 11 月 30 日
22
关于增 加光 大银 行为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投转 换业 务及费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年12 月7 日
23
关于增 加“ 百度 百盈 ”为 嘉实旗 下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参 加费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 10 日
24
关于增 加阳 光人 寿为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投、 转换 业务及 参加
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 10 日
25
关于增 加长 江证 券为 嘉实 中证 500 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2018 年 12 月 25 日 嘉实中证 500ETF 联接 2018 年 年度报告
第 73 页 共 73 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
2019 年 2 月 2 日本 基金 管 理人发 布《 嘉实 基金 管理 有限公 司高 级管 理人 员变 更公告 》 ， 自
2019 年2 月2 日起 邵健 先 生不再 担任 公司 副总 经理 ，专注 于专 户产 品的 投资 管理工 作。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1 ） 中国 证监 会核 准嘉 实 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 募集的 文件 ；
（2 ） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
（3 ） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 ；
（4 ） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
（5 ） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
（6 ） 报告 期内 嘉实 中证500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金公 告的 各项原 稿。
13.2 存 放地 点
（1 ） 北京 市建 国门 北大 街 8 号 华润 大 厦8 层 嘉实 基金管 理有 限公 司
（2 ） 北京 市西 城区 闹市 口 大街 1 号院 1 号 楼中 国建 设银行 投资 托管 业务 部
13.3 查 阅方 式
（1 ）书面查询：查阅 时间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可按 工
本费购 买复 印件 。
（2 ） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投资者 对本 报告 如有 疑问 ， 可咨询 本基 金管 理人 嘉实 基金管 理有 限公 司， 咨询 电 话 400-600-8800 ，
或发E-mail: service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2019 年 03 月26 日
