华夏 智 胜价 值成 长股 票 型 发起 式 证 券投 资基 金
（原 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合 型 证 券投 资基 金转型 ）
2018 年年度报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人 ：华 夏基 金管 理有限 公司
基金托 管人 ： 招 商银 行股 份有限 公司
报告送 出日 期： 二〇 一 九 年三月 二十 六日
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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§ 1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大
遗漏 ， 并 对其 内容 的真 实 性、 准确 性和 完整 性承 担 个别及 连带 的法 律责 任 。 本年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 ， 保
证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一
定盈利 。
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 于 2018 年 1 月 20 日公 告以 通讯 方 式召开 基
金份额 持有 人大 会 ， 审 议 《 关于华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智胜 价
值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金 有 关事 项的 议案 》 ， 会 议议案 于 2018 年 2 月 26 日获 得 通
过 ，大 会决 议自 同日 起生 效。自 2018 年 3 月 6 日起， “华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投
资基金 ”正式 转 型为 “ 华 夏智胜 价值 成长 股票 型发 起式证 券投 资基 金 ” 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 普华 永道 中天 会计 师 事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本基 金出
具了无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金 报告 期自 2018 年 3 月 6 日起至 2018 年
12 月 31 日 止， 原华 夏新 锦源 灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金报 告期 自 2018 年 1 月 1 日 起至
2018 年 3 月 5 日止 。如无 特殊说 明， 本报 告中 “ 本 基金 ” 指 华 夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式
证券投 资基 金 及 原华 夏新 锦源灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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§ 2 基金简介
2.1 基 金基 本情 况
2.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
基金名 称 华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 华夏智 胜 价 值成 长股 票
基金主 代码 002871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金 合 同生 效 日 2018年3月6 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,954,255.17 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏智 胜 价 值成 长股 票A 华夏智 胜 价 值成 长股 票C
下属分 级基 金的 交易 代码 002871 002872
报告期末下属分级基金的份额
总额
11,224,407.68 份 10,729,847.49 份
注：原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 于 2018 年 3 月 6 日转 型为 华 夏智胜 价
值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金 。
2.1.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
基金名 称 华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 华夏新 锦源 混合
基金主 代码 002871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016年8月9 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,903,772.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏新 锦源 混合A 华夏新 锦源 混合C
下属分 级基 金的 交易 代码 002871 002872
报告期末下属分级基金的份额
总额
10,903,772.92 份 -
2.2 基 金产 品说 明
2.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
投资目 标
利用定 量投 资模 型 ， 灵 活应 用多种 策略 ， 把握 市场 机会 ，
追求资 产的 长期 增值 。
投资策 略 本基金通过定性分析与定量分析相结合的方法分析宏华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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观经济 和资 本市 场发 展趋 势， 采 用 “ 自上 而下 ” 的 分 析
视角 ， 综 合考 量宏 观经 济 发展前 景 ， 评 估各 类资 产 的预
期收益 与风 险， 合理 确定 本基金 在股 票、 债券 、 现 金等
各类别 资产 上的 投资 比例 ， 并随着 各类 资产 风险 收益 特
征的相 对变 化， 适时 做出 动态调 整。
业绩 比 较基 准
中 证 中 信 稳 健 成 长 策 略 指 数 收 益 率 ×90% ＋ 上 证 国 债
指数收 益率 ×10% 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票基 金， 其预 期 风险和 预期 收益 高于 混合 基
金、债 券基 金与 货币 市场 基金， 属于 中高 风险 品种 。
2.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
投资目 标
在控制 风险 的前 提下 ， 把 握市场 机会 ， 追求 资产 的 稳健
增值。
投资策 略
本基金 主要 通过 采取 资产 配置策 略 、 股 票投 资策 略 、 固
定收益 品种 投资 策略 、 资 产支持 证券 投资 策略 、 权 证投
资策略 、 股 指期 货投 资策 略、 期 权投 资策 略、 国债 期货
投资策 略等 投资 策略 以实 现投资 目标 。
业绩比 较基 准
沪深 300 指 数 收 益 率× 50% ＋上证国债指数收益率
× 50% 。
风险收 益特 征
本基金 属于 混合 基金 ， 风 险 与收益 高于 债券 基金 与货 币
市场基 金， 属于 较高 风险 、较高 收益 的品 种。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 张燕
联系电 话 400-818-6666 0755-83199084
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95555
传真 010-63136700 0755-83195201
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金年 度 报告 正 文的管 理 人
互联网 网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现 及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2018 年
2017 年 2016 年
转型后
报告期 （2018 年 3 月 6 日起
至 2018 年 12 月 31 日）
转型前
报告期 （2018 年 1
月 1 日起 至 2018 年华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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3 月 5 日）
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源 混合
A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
本期
已实
现收
益
-1,392,976.98
-6,713.18
-20,836.01
- -4,714,613.82 - 2,713,300.02 -
本期
利润
-2,642,706.35
-69,991.18
-20,836.01
- 13,000,093.07 - -15,001,406.87 -
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.2363
-0.65% -0.0490
- 0.0629 - -0.0169 -
本期
加权
平均
净值
利润
率
-28.05% -0.89% -4.97% - 6.31% - -1.69% -
本期
基金
份额
净值
增长
率
-24.61% -0.89% -16.54% - 6.86% - -1.02% -
3.1.2 期
末数据
和指标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末（2018 年
3 月 5 日）
2017 年末 2016 年末
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源 混 合 A
华夏
新锦
源混
合 C
期末
可供
分配
利润
-3,054,404.87
-2,919,838.67
-376,090.65
- 21,389.02 - -12,234,627.50 - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.2721
-0.2721
-0.0345
- 0.0577 - -0.0102 -
期末
基金
资产
净值
8,170,002.81
7,810,008.82
10,527,682.27
- 392,241.90 - 1,185,728,408.20 -
期末
基金
份额
净值
0.7279
0.7279
0.9655
- 1.0577 - 0.9898 -
3.1.3 累
计期末
指标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末（2018 年
3 月 5 日）
2017 年末 2016 年末
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源 混合
A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
基金
份额
累计
净值
增长
率
-24.61% -0.89% -3.45% - 5.77% - -1.02% -
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
④自 2018 年 3 月 6 日起 ， 由《 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》修
订而成 的《 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发 起 式证 券投 资基金 基金 合同 》生 效。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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3.2 基金 净 值表 现
3.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
3.2.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股票A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -10.28% 1.50% -8.68% 1.53% -1.60% -0.03%
过去六 个月 -12.83% 1.30% -12.10% 1.33% -0.73% -0.03%
自基金转型
起至今
-24.61% 1.24% -22.63% 1.25% -1.98% -0.01%
华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
2018 年 12 月
26 日至 2018
年 12 月 31
日
-0.89% 0.50% -0.86% 0.48% -0.03% 0.02%
注： 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日期 间， 华 夏智胜 价值 成长 股 票 C 类 基金份 额
为零。
3.2.1.2 自基金转 型以来 基金 份额累 计净值增 长率变动 及其与 同期业绩 比较基准 收益率 变动
的比较
华夏 智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 ）
华夏智 胜 价 值成 长股 票A ： 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 转 型为华夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 。
②根据 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 的基 金合 同规 定， 本基 金 自基金 合
同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 本基金 合同 第十 二部 分 “ 二 、投资 范围 ” 、
“ 四、 投资 限制 ” 的有 关约 定。
③2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日 期间 ， 华夏 智胜价 值成 长股 票 C 类 基 金份额 为
零。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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3.2.1.3 自 基金 转型 以来 基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏智 胜 价 值成 长股 票A ：
华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
注： ①自 2018 年 3 月 6 日 起， 由 《 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同 》
修订而 成的 《 华夏 智胜 价 值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金基 金合 同 》 生 效 ， 合 同生 效当 年华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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按实际 存续 期计 算， 不按 整个 自 然年 度进 行折 算。
②2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日 期间 ， 华夏 智胜价 值成 长股 票 C 类 基 金份额 为
零。
3.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
3.2.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
华夏新 锦源 混 合 A ：
阶段 份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -10.66% 0.27% 0.21% 0.57% -10.87% -0.30%
过去六 个月 -16.54% 0.21% 2.64% 0.46% -19.18% -0.25%
过去一 年 -3.15% 0.72% 9.19% 0.39% -12.34% 0.33%
自基金 合同
生效起 至转
型前
-3.45% 0.58% 12.86% 0.38% -16.31% 0.20%
华夏新 锦源 混合C ：
2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日 期间 ，华 夏新 锦源混 合 C 类 基金 份额 为 零。
3.2.2.2 自基金合 同生效 以来 基金份 额累计净 值增长率 变动及 其与同期 业绩比较 基准收 益率
变动的 比较
原华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2016 年8 月9日至2018 年3 月5日 ）
华夏新 锦源 混合A ： 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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注：2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日 期间 ，华 夏 新锦源 混 合 C 类基 金份 额 为零。
3.2.2.3 自 基金 合同 生效 以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较
原华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏新 锦源 混合A ：
注：① 本基 金合 同于 2016 年 8 月 9 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整
个自然 年度 进行 折算 。
②2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日期 间， 华夏 新锦源 混 合 C 类基 金份 额 为零。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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3.3 过 去三 年基 金 的 利润 分配情 况
3.3.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
本基金 自基 金转型 以 来无 利润分 配事 项。
3.3.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国
性基金 管理 公司 之一 。 公 司总部 设在 北京 ， 在 北京 、 上海、 深圳、 成都、 南 京、 杭 州、 广 州
和青岛 设有 分公 司 ， 在 香 港、 深圳 、 上海 设有 子公 司。 公司 是首 批全 国社 保 基金管 理人 、 首
批企业 年金 基金 管理 人、 境内首 批 QDII 基金管理人 、 境内 首 只 ETF 基金管理 人、 境 内首 只
沪港通 ETF 基金管 理人 、 首批内 地与 香港 基金 互认 基金管 理人 、首 批基 本养 老保险 基金 投
资管理 人资 格、 首家 加入 联合国 责任 投资 原则 组织 的公募 基金 公司 、首 批公 募 FOF 基金 管
理人 、 首 批公 募养 老目 标 基金管 理人 ， 以及 特定 客 户资产 管理 人 、 保 险资 金 投资管 理人 ， 香
港子公 司是 首 批 RQFII 基金管理 人。 华夏 基金 是业 务领域 最广 泛的 基金 管理 公司之 一。
华夏基 金以 深入 的投 资研 究为基 础 ， 尽 力捕 捉市 场 机会 ， 为 投资 人谋 求良 好 的回报 。 根
据银河 证券 基金 研究 中心 基金业 绩统 计报 告， 在基 金分类 排名 中（ 截至 2018 年 12 月 31 日
数据 ） ，华夏经 济转型股票在 “ 股票基金- 标准 股票型基金- 标准 股票型基金（A 类） ” 中排 名
2/152 ； 华夏 圆 和混 合 在 “混合基金- 灵 活 配置 型 基金- 灵 活 配 置 型 基 金（ 股 票上下 限 0-95%+
基准股 票比 例 60%-100% ）” 中 排名 9/346 ； 华夏 沪 港通恒 生 ETF 、华夏 金融 ETF 在“ 股票 基
金- 指数股票 型基 金- 股票 ETF 基金” 中分 别排 名 1/109 和 9/109 ； 华 夏沪 港通 恒生 ETF 联接(A
类) 、 华 夏上 证 50ETF 联接(A 类) 在“ 股 票基 金- 指数股 票型基 金- 股票 ETF 联接基 金 （A 类） ”
中分别 排 名 2/73 和 10/73 。
公司及 旗下 基金 荣膺 由基 金评价 机构 颁发 的多 项奖 项。在 《中 国证 券报 》评 奖活动 中 ，
公司荣 获 “ 中国 基金业 20 周年卓 越贡 献公 司 ” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司 ” 两 大 奖项， 旗下 华
夏回报 混合 荣获 “201 7 年 度 开放式 混合 型金 牛基 金 ” 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获 “2 01 7 年度 开放
式债券型金牛基金 ” 称号。 在《证券时报》评 奖活动 中，旗下华夏永福 混合和 华夏回报混合
荣获 “ 三年持续回报绝对收益明星基金 ” 称号，华夏 安康债券荣获 “ 三年持续回报积极债券 型华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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明星基 金 ” 称号 ，华 夏消 费 升级混 合荣 获 “2 017 年度 平 衡混合 型明 星基 金 ” 称号 。 在《上 海证
券报 》 举 行 的 2018 中 国基 金业峰 会暨 第十 五届 “金基金 ” 颁 奖评 选中 ， 公司 荣获 公募基 金 20
周年 “ 金基 金 ”T O P 基金 公 司大奖 ， 旗下 华夏 沪深 300ETF 荣获第 十五 届 “ 金 基金 ” 指数 基金 奖
（一年 期） ，华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届 “ 金基 金 ” 指数基 金奖 （三 年期 ） 。
在客户服务 方面，2018 年 ，华夏基金 继续以 客户需 求为导向， 努力提 高客户 使用的便
利性和 服务 体验 ： （1） 华 夏基金 网上 交易 平台 上线 闪购业 务 ， 为 客 户 提供 更 便捷的 基金 交易
方式； （2） 微信 服务 号上 线随存 随取 业务 实时 通知 功能， 方便 客户 及时 了解 交易变 动情 况 ，
进一步 提升 客户 体验 ； （3 ） 对在线 智能 服务 机器 人小 夏进行 全新 升级 ， 帮 助投 资 人一搜 即达 ，
让投资 理财 更加 便捷 、 高 效； （4） 与中 原银 行、 西 安银行 、 长沙 银行 、 开 源 证券等 基金 销售
机构合 作 ， 为 客户 提供 更 多理财 渠道 ； （5 ） 开 展 “ 四 大明星 基金 有奖 寻人 ” 、 “ 华夏基 金 20 周
年献礼 ， 华 夏基 金户 口本 ” 、 “ 揭秘 ? 团长 与团 员默 契 度?” 、 “ 大 胆预 测退 休金 ” 等 活动， 为客 户
提供多 样化 的投 资者 教育 和关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理 小组 ）及 基金 经理 助理 简介
4.1.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金
的基金
经理、
数量投
资部高
级副总
裁
2018-03-06 - 8 年
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资 格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
佟巍
本基金
的基金
经理、
股票投
2016-09-14 2018-03-05 10 年
美国密 歇根 大学 工业 工程 、 金 融
工程硕 士 。 曾 任雷 曼兄 弟 亚洲投
资有限 公司 、野 村国 际（ 香港 ）
有限公司结构化信贷交易部交华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
13
资部总
监
易员等 。 2009 年 1 月加 入 华夏基
金管理 有限 公司 ，曾 任研 究员 、
投资经 理 ， 华 夏大 盘精 选 证券投
资基金 基金 经理 （2015 年 2 月
27 日至 2017 年 5 月 2 日 期间） 、
华夏新锦福灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 （2016 年 9
月 14 日至 2017 年 8 月 17 日期
间 ） 、 华 夏 新 锦 安 灵 活 配 置 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 （2016
年 9 月 14 日至 2017 年 8 月 17
日期间 ）等 。
陈伟彦
本基金
的基金
经理、
股票投
资部总
监
2017-03-07 2018-03-05 11 年
厦门大 学统 计学 硕士 。 曾 任华泰
联合证券有限责任公司研究员
等。 2010 年 3 月加 入华 夏 基金管
理有限 公司 ， 曾 任研 究员 、 基金
经理助 理 ， 华 夏新 锦安 灵 活配置
混合型证券投资基金基金经理
（2017 年 3 月 7 日至 2017 年 8
月 17 日期 间） 、 华 夏新 锦 福灵活
配置混合型证券投资基金基金
经理（2017 年 3 月 7 日至 2017
年 8 月 17 日期 间） 、 华 夏 回报二
号证券 投资 基金 基金 经理 （2015
年 12 月 14 日至 2017 年 8 月 29
日 期 间 ） 、 华 夏 回 报 证 券 投 资 基
金基金 经理 （2015 年 11 月 19 日
至 2017 年 8 月 29 日 期间 ）等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《中 华人 民 共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 、 《基 金管 理公 司
开展投 资 、 研 究活 动防 控 内幕交 易指 导意 见 》 等 法 律法规 和基 金合 同 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责 、 安 全高 效的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 投资 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金 管理 人根 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 规 制定了 《 华华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
14
夏基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。公司 通过科学 、制衡的 投资决策 体系， 加强交易 分 配
环节的 内部 控制 ， 并通 过 工作制 度 、 流 程和 技术 手 段保证 公平 交易 原则 的实 现。 同时 ， 通 过
监察稽 核、 事后 分析 和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和
流程 ， 通 过系 统和 人工 等 方式在 各环 节严 格控 制交 易公平 执行 。 报告 期内 ， 本基金 管理 人严
格执行 了 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 华夏 基金 管 理有限 公司 公平
交易制 度》 的规 定。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日内、
3 日内、5 日内 ）的 本年 度 同向交 易价 差进 行了 专项 分析， 未发 现违 反公 平交 易原则 的异 常
情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期 内， 未出 现涉 及本 基 金的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交 量 5% 的 情况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2018 年 ，全球经 济在不 同 经济体间差 异扩大 ，增长 同步性降低 ，金融 市场、 大宗商品
价格剧烈波动、全球 投资 大幅下滑、贸易保护 主义 倾向加剧。发达经济 体的 金融环境自 3
季度以 来已 收紧 ， 在贸 易 紧张局 势升 级 、 全 球增 长 预计放 缓的 环境 下 ， 对 收 益前景 的乐 观情
绪减弱， 股票市场 随之回 落。2018 年美 国股市走 出 过山车行 情，波动 加剧， 科技股、 能源
股回调 幅度 明显 ； 欧洲 股 市隐忧 增加 ， 包括 意大 利 债务问 题 、 欧 洲央 行行 动 缓慢 、 贸 易不 确
定性以 及土 耳其 金融 问题 等。 新兴 市场 和发 展中 经 济体经 受了 艰难 的外 部环 境考验 ， 包括 贸
易局势 紧张 、 美国 利率 上 升、 美元 升值 、 资 本外 流 和石油 价格 大幅 波动 ； 结 合全球 主要 经济
体流动性 趋紧的背 景，各 国金融环 境 略有收 紧但并 不同步。2018 年，在错 综 复杂的国 内外
环境下 ， 中 国经 济运 行实 现 了总体 平稳 、 稳 中有 进， 经 济社会 发展 的主 要预 期目 标较好 实现 ，
国内生 产总 值比 上年 增 长 6.6% ， 内生 动力 进一 步增 强，消 费对 经济 增长 的基 础作用 更加 凸
显； 产业 结构 持续 优化 ， 服务业 对经 济增 长的 贡献 继续提 升 ； 经 济增 长质 量 提高 ， 新 动能 为
经济发 展增 添了 活力 。
市场方 面 ，2018 年 A 股市 场整体 处于 震荡 调整 之中 ， 市 场指 数出 现大 幅下 跌 。1 季 度，华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
15
受海外 市场 波动 性增 大、 国内部 分上 市公 司业 绩不 达预期 等影 响出 现了 先扬 后抑；2 季度，
受中美 贸易 战持 续发 酵、 美联储 加息 节奏 加快 、地 缘政治 变局 等影 响，A 股 市场情 绪承 压 ，
市场成 交呈 现较 为明 显的 萎缩态 势， A 股正 式纳 入 MSCI 新兴 市场 指数， 但并 未能改 变市 场
跌势；3 季 度， 受中 美贸 易战持 续发 酵、 流动 性趋 紧、高 杠杆 率部 门出 现局 部风险 等影 响 ，
大盘指 数持 续下 探后 于 9 月下旬 出现 反弹 ；4 季度 ， 受美债 收益 率抬 升、 美股 大跌等 外部 扰
动因素 的影 响 A 股指数 发 生急跌 ， 后高 层接 连表 态 ， 传 递维 稳股 市信 号， 持 续夯实 政策 底。
基金投 资运 作方 面 ， 报 告 期内 ， 本 基金 主要 根据 基 金合同 完成 了量 化选 股模 型组合 构建
和调整 。此 外， 报告 期内 ，本基 金完 成了 基金 转型 相关工 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
转型前 ， 截至2018 年3 月5 日， 华夏 新锦 源混 合A 份 额 净值为0.9655 元 ，2018 年1 月1日至3
月5日 期间 份额 净值 增长 率 为-8.72% ， 同期业 绩比 较 基准收 益率 为0.31% ； 转 型 后， 截 至2018
年12月31日 ，华 夏智 胜价 值成长 股票A 份额 净值 为0.7279 元 ，2018 年3月6 日至12 月31 日期 间
份额净 值增 长率 为-24.61% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-22.63% ；华 夏智 胜价 值成长 股票C
份额净 值为0.7279元，2018 年12 月26 日至12 月31日 期 间份额 净值 增长 率为-0.89% ， 同期 业 绩
比较基 准收 益率 为-0.86% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2019 年， 全球 经济 前 景面临 的主 要风 险来 自于 贸易谈 判的 结果 和未 来几 个月金 融
市场情 绪变 化的 方向 。 国 际方面 ， 在金 融环 境趋 紧 、 经 济增 长触 顶的 推动 下 ， 美 联储 或将 暂
缓加息 进程 ； 欧元 区许 多 经济体 的增 长率 将被 下调 ， 英 国脱 欧结 果持 续不 确 定的负 面影 响或
在发酵 ； 日本 对经 济提 供 进一步 财政 支持 ， 实施 消 费税缓 解措 施 ， 经 济增 速 预测上 调 。 国 内
方面 ， 经 济发 展的 外部 环 境更加 复杂 严峻 ， 国内 的 结构性 矛盾 仍然 突出 ， 政 府采取 了财 政刺
激措施 ， 对美 国关 税提 高 的 影响 产生 了一 定抵 消作 用， 预计 全年 中国 经济 整 体仍然 能够 保持
平稳增 长。
尽管上 市公 司盈 利增 速下 滑尚未 企稳 ， 但 A 股市 场 在估值 充分 调整 后有 望迎 来较好 的
中长线 投资 窗口 。此 外外 资增配 A 股的 整体 大趋 势 不变，2019 年可 能会 形成 一波入 市的 小
高潮。 随着 更多 的海 外资 金流 入 A 股市 场和 国内 长 期资金 的持 续流 入， 投资 者结构 日趋 合
理，短 期内 也可 能提 振市 场情绪 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任， 本 基金将 继续 奉行 华夏 基金 管理有 限
公司 “为 信任 奉献 回报 ” 的经营 理念 ， 规范 运作 ， 审慎投 资 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人
谋求长 期、 稳定 的回 报。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
16
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 持续加 强合 规管 理 、 风 险 控制和 监察 稽核 工作 。 在 合规管 理方
面， 公司 认真 落实 资管 新 规及其 配套 规则 、 债券 交 易合规 管理 、 货币 市场 基 金互联 网销 售等
行业新 规 ， 紧 密跟 踪监 管 要求 ， 促 进公 司业 务合 法 合规 ； 公 司不 断完 善内 部 制度建 设 ， 制 定
了非居 民金 融账 户涉 税信 息尽职 调查 管理 制度 、 案 件管理 制度 、 合同 管理 制 度、 知识 产权 管
理制度 等多 项制 度 ， 修 订 了投资 者适 当性 管理 制度 ， 编 制了 合规 管理 白皮 书 ； 公 司以 投资 研
究和销 售业 务条 线为 重点 ， 围 绕内 幕交 易 、 利 用未 公 开信息 交易 等重 点防 范 的 违法违 规行 为
和新颁 布的 法律 法规 ， 开 展合规 培训 ， 不断 提升 员 工的合 规守 法意 识 ； 强 化 事前事 中合 规风
险管理 ， 对信 息披 露文 件 严格把 关 ， 认 真审 核基 金 宣传推 介材 料 ， 加 强销 售 行为管 理 ， 防 范
各类合 规风 险 。 在 风险 管 理方面 ， 公司 秉承 全员 风 险管理 的理 念 ， 采 取事 前 防范 、 事 中控 制
和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 在 持续 对日 常投 资运 作 进行监 督的 同时 ， 加强 对 基金流 动性 风险
的管理 、 投资 组合 强制 合 规管理 ， 督促 投研 交易 业 务的合 规开 展 。 在 监察 稽 核方面 ， 公司 定
期和不 定期 开展 多项 内部 稽核 ， 对 投资 决策 、 投资 研究 、 交 易执 行 、 基 金销 售、 信息 技术 等
关键业 务和 岗位 进行 检查 监督， 促进 公司 业务 合规 运作、 稳健 经营 。
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本基 金管 理人 将 继续以 风险
控制为 核心 ，坚 持基 金份 额持有 人利 益优 先的 原则 ，提高 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性 ，
切实保 障基 金安 全、 合规 运作。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本基 金 管理人 为准 确 、 及 时进 行 基金估 值和
份额净 值计 价 ， 制 定了 基 金估值 和份 额净 值计 价的 业务管 理制 度 ， 建 立了 估 值委员 会 ， 使 用
可靠的 估值 业务 系统 ， 设 有完善 的风 险监 测 、 控 制 和报告 机制 。 本基 金托 管 人审阅 本基 金管
理人采 用的 估值 原则 及技 术， 并复 核、 审查 基金 资 产净值 和基 金份 额申 购 、 赎回价 格 。 会 计
师事务 所在 估值 调整 导致 基金资 产净 值的 变化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假
设及输 入值 的适 当性 发表 专业意 见。 定价 服务 机构 按照商 业合 同约 定提 供定 价服务 。
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.10 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
转型前 ， 华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日出现 基 金 资产 净值 低于 五千万 元及 基金 份额 持有 人数量 低 于 200 人的 情形 。 基金管 理人 于
2018 年 2 月 26 日以 通讯 方式召 开本 基金 基金 份额 持有人 大会 ， 会议 审议 并 通过了 《 关于 华华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
17
夏新锦源灵活配置混 合型 证券投资基金转型为 华夏 智胜价值成长股票型 发起 式证券投资基
金有关事 项的议案 》 ，基金 份额持有 人大会决 议自该 日起生效 。根据《 华夏新 锦源灵活 配 置
混合型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 表决 结果 暨决议 生效 公告 》 ， 自 2018 年 3 月 6 日起 ，
华夏新锦源灵活配置 混合 型证券投资基金正式 转型 为华夏智胜价值成长 股票 型发起式证券
投资基 金。
转型后 ， 华 夏智 胜价 值 成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 未出 现连 续二 十个 工作 日基金 份
额持有 人数 量不 满二 百人 或者基 金资 产净 值低 于五 千万元 的情 形。
§ 5 托管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
招商银 行具 备完 善的 公司 治理结 构 、 内 部稽 核监 控 制度和 风险 控制 制度 ， 我 行在履 行托
管职责 中 ， 严 格遵 守有 关 法律法 规 、 托 管协 议的 规 定， 尽职 尽责 地履 行托 管 义务并 安全 保管
托管资 产。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
招商银 行根 据法 律法 规 、 托管协 议约 定的 投资 监督 条款 ， 对 托管 产品 的投 资 行为进 行监
督，并 根 据 监管 要求 履行 报告义 务。
招商银 行按 照托 管协 议约 定的统 一记 账方 法和 会计 处理原 则 ， 独 立地 设置 、 登 录和保 管
本产品 的全 套账 册， 进行 会计核 算和 资产 估值 并与 管理人 建立 对账 机制 。
本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告内 容真 实 、 准 确 ， 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§ 6 审计报告
6.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22410 号
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
6.1.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 （ 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合
型证券 投资 基金 ， 以 下简 称 “ 华 夏智 胜价 值成 长股 票 基金 ” ） 的 财务 报表， 包 括 2018 年 12 月
31 日 的资 产负 债表 ， 2018 年 3 月 6 日 （ 基金 转型 日 ） 至 2018 年 12 月 31 日 止 期间 的 利润 表华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
18
和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理 委 员会( 以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金业 协会 ”) 发布 的有 关规定 及允许 的基金行业 实务操 作编制 ，公允反映 了华夏 智胜
价值成 长股 票基 金 2018 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2018 年 3 月 6 日 （ 基金转 型日 ）至
2018 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的 “ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任 ” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表 审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 华 夏智胜 价值 成长 股票 基金 ， 并 履行 了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.1.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华 夏 智 胜 价 值 成 长 股 票 基 金 的 基 金 管 理 人 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理
人”) 管理 层负 责按 照企 业 会计准 则和 中国 证监 会 、 中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制财 务报表 ， 使 其实 现公 允反 映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华夏 智胜价 值 成 长股 票基 金的 持续经 营
能力 ， 披 露与 持续 经营 相 关的事 项( 如 适用) ， 并运 用 持续经 营假 设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层
计划清 算华 夏智 胜价 值成 长股票 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 智胜 价值 成长 股票 基金的 财务 报告 过程 。
6.1.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
19
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ， 就 可能 导致 对华 夏 智胜价 值成 长股 票基 金持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或情 况
是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则要 求
我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如果 披露 不 充分 ， 我 们应 当
发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信息 。 然而 未 来的事 项或 情况
可能导 致华 夏智 胜价 值成 长股票 基金 不能 持续 经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
6.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22406 号
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
6.2.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我 们 审 计 了 华 夏 新 锦 源 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简 称 “ 华 夏 新 锦 源 混 合 基华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
20
金 ” ） 的财 务报 表， 包括 2018 年 3 月 5 日（基 金转 型前日 ） 的 资产 负债 表，2018 年 1 月 1
日至 2018 年 3 月 5 日（ 基 金转型 前日 ）止 期间 的利 润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表
以及财 务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金业 协会 ”) 发布 的有 关规定 及允许 的基金行业 实务操 作编制 ，公允反映 了华夏 新锦
源混合 基金 2018 年 3 月 5 日 （基 金转 型前 日） 的财 务状况 以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
3 月 5 日（ 基金 转型 前日 ）止期 间 的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
6.2.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的 “ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任 ” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 华 夏新锦 源混 合基 金 ， 并 履 行了职 业道
德方面 的其 他责 任。
6.2.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华夏新 锦源 混合基 金的 基 金管理 人华 夏基金 管理 有 限公司( 以下简 称 “ 基 金管 理人 ”)管理
层负责 按照 企业 会计 准则 和中国 证监 会、 中国 基金 业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业
实务操 作编 制财 务报 表 ， 使其实 现公 允反 映 ， 并 设 计、 执行 和维 护必 要的 内 部控制 ， 以使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估 华 夏新锦 源混 合基 金的 持续 经营能 力 ，
披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除 非基 金管 理人 管理层 计划 清
算华夏 新锦 源混 合基 金、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 新锦 源混 合基 金的 财务报 告过 程。
6.2.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错 报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
21
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ：
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2）了解 与审计相 关的内 部控制 ， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ， 就 可能 导致 对华 夏 新锦源 混合 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存
在重大 不确 定性 得出 结论 。 如 果我 们得 出结 论认 为 存在重 大不 确定 性 ， 审 计 准则要 求我 们在
审计报 告中 提请 报表 使用 者注意 财务 报表 中的 相关 披露 ； 如 果披 露不 充分 ， 我 们应当 发表 非
无保留 意见 。 我们 的结 论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而未 来的 事 项或情 况可 能导
致华夏 新锦 源混 合基 金不 能持续 经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
§ 7 年度财务会计报告
7.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型 发 起式 证券 投资 基金
7.1.1 资产 负债 表
会计主 体： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
1,693,653.99
结算备 付金
19,415.34
存出保 证金
1,842.25
交易性 金融 资产
14,336,265.99
其中： 股票 投资
14,332,650.39
基金投 资
-
债券投 资
3,615.60
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
448.06
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
其他资 产
-
资产总 计
16,051,625.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
8,284.62
应付托 管费
1,656.92
应付销 售 服 务费
267.65
应付交 易费 用
11,404.81
应交税 费
-
应付利 息
-
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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应付利 润
-
递延所 得税 负债
其他负 债
50,000.00
负债合 计
71,614.00
所有者权益：
实 收基 金
21,954,255.17
未分配 利润
-5,974,243.54
所有者 权益 合计
15,980,011.63
负债和 所有 者权 益总 计
16,051,625.63
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型为华 夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 ， 本 报告 期自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31
日 。
②报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 华夏 智胜 价值 成 长股 票 A 基 金份 额净 值 0.7279 元，
华夏智胜 价值成长股票 C 基金份额净值 0.7279 元 ；华夏智胜价值成长股 票 基金份额总额
21,954,255.17 份 （其 中 A 类 11,224,407.68 份，C 类 10,729,847.49 份 ） 。
7.1.2 利润 表
会计主 体： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入
-2,407,514.51
1.利息 收入
8,532.22
其中： 存款 利息 收入
7,450.78
债券利 息收 入
6.20
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,075.24
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-1,104,454.12
其中： 股票 投资 收益
-1,246,817.81
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
66.19
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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衍生工 具收 益
-
股利收 益
142,297.50
3. 公允 价值 变动 收益 （损失 以 “- ” 号填
列）
-1,313,007.37
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
1,414.76
减：二、费用
305,183.02
1.管理 人报 酬
78,756.60
2.托管 费
15,751.32
3.销售 服务 费
267.65
4.交易 费用
101,078.73
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.税金 及附 加
-
7.其他 费用
109,328.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列）
-2,712,697.53
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-2,712,697.53
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 。
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
10,903,772.92
-376,090.65
10,527,682.27
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
-
-2,712,697.53
-2,712,697.53
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以 “- ”
号填列 ）
11,050,482.25
-2,885,455.36
8,165,026.89
其中：1. 基 金申 购款
11,483,310.70
-2,964,954.61
8,518,356.09
2. 基金 赎回 款
-432,828.45
79,499.25
-353,329.20
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
-
-
-
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
25
减少以 “- ” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
21,954,255.17
-5,974,243.54
15,980,011.63
注： 自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金 ， 本报 告期 自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31
日 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明 辉
汪贵 华
汪贵 华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会 计机构 负责 人
7.1.4 报表 附注
7.1.4.1 重 要会 计政 策和 会 计估计
7.1.4.1.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.1.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.1.4.1.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
2、金 融负 债的 分类 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
26
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.1.4.1.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
7.1.4.1.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进行 估值 ：
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公 允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.1.4.1.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负 债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。
7.1.4.1.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.1.4.1.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。
7.1.4.1.9 收入/ （ 损失 ）的 确认和 计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间 应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管 理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
28
的按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.1.10 费用 的确 认和 计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托管费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.1.11 基金 的收 益分 配 政策
同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权 。 本 基 金收益 以现 金形 式分 配 ， 但基金 份额
持有人可选择现金红 利或 将现金红利按分红权 益再 投资日的基金份额净 值自 动转为基金份
额进行 再投 资。 期末 可供 分 配利润 指期 末资 产负 债表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 收
益的孰 低数 。
由于本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费，各 基
金份额 类别 对应 的可 分配 收益有 所不 同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.1.4.1.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和 债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的 确 定 方法 》进 行 估 值 ； 自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国 证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
29
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。
7.1.4.2 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.1.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商银 行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.1.4.4 本 报告 期及 上年 度 可比期 间的 关联 方交 易
7.1.4.4.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易
7.1.4.4.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 72,051,413.31 100.00%
7.1.4.4.1.2 权证 交易
无。
7.1.4.4.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
中信证 券 2,066.60 100.00%
7.1.4.4.1.4 债券 回购 交易 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
30
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 1,300,000.00 100.00%
7.1.4.4.1.5 应支 付关 联方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中信证 券 67,100.27 100.00%
11,404.81
100.00%
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场
信息服 务。
7.1.4.4.2 关 联方 报酬
7.1.4.4.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
78,756.60
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1.18
注： ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.00% 的年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 1.00%/ 当年
天数。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.1.4.4.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
31
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
15,751.32
注： ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
7.1.4.4.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏智 胜 价 值成 长股 票
A
华夏智 胜 价 值成 长股 票C 合计
华夏基 金管 理有
限公司
-
267.65
267.65
合计 -
267.65
267.65
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.25%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
× 0.25%/ 当年 天数 。
7.1.4.4.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.1.4.4.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况
7.1.4.4.4.1 报告 期内 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
华夏智 胜价 值成 长
股票 A
华夏智 胜价 值成 长股 票 C
基金合 同生 效日 （2018 年 3 月 6 日） 持有
的基金 份额
10,608,423.83 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
32
期末持 有的 基金 份额 10,608,423.83 -
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 94.51% -
7.1.4.4.4.2 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
无。
7.1.4.4.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行活 期存 款
1,693,653.99
6,828.34
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.1.4.4.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.1.4.4.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.1.4.4.7.1 其他 关联 交易 事项的 说明
无。
7.1.4.5 期 末（2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.1.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
7.1.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限 股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
000708
大冶
特钢
2018-12-25
重大
事项
8.77 2019-01-03 9.65 4,300.00
39,587.00
37,711.00
-
000987
越秀
金控
2018-12-25
重大
事项
7.97 2019-01-10 8.77 200.00
2,022.00
1,594.00
-
7.1.4.5.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.1.4.5.3.1 银行 间市 场债 券正回 购
无。
7.1.4.5.3.2 交易 所市 场债 券正回 购
无。
7.1.4.6 有 助于 理解 和分 析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
33
7.1.4.6.1 金 融工 具公 允价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在 非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层次： 对无法 获得相 同或类似资 产可比 市场交 易价格的金 融工具 ，可以 其他反 映
市场参 与者 对资 产/ 负 债定 价时所 使用 的参 数为 依据 确定公 允价 值。
7.1.4.6.2 各 层级 金融 工具 公允价 值
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额
为 14,336,265.99 元 ，第 二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层次的 余额 为 0 元。
7.1.4.6.3 公 允价 值所 属层 级间的 重大 变动
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起 从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。
7.1.4.6.4 第 三层 级公 允价 值本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
7.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
7.2.1 资产 负债 表
会计主 体： 原华 夏新 锦源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
584,126.11
432,446.93
结算备 付金
4,000.00
- 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
34
存出保 证金
-
-
交易性 金融 资产
-
-
其中： 股票 投资
-
-
基金投 资
-
-
债券投 资
-
-
资产支 持证 券投 资
-
-
贵金属 投资
-
-
衍生金 融资 产
-
-
买入返 售金 融资 产
-
-
应收证 券清 算款
-
-
应收利 息
677.12
104.75
应收股 利
-
-
应收申 购款
10,000,000.00
-
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产
-
-
资产总 计
10,588,803.23
432,551.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
-
交易性 金融 负债
-
-
衍生金 融负 债
-
-
卖出回 购金 融资 产款
-
-
应付证 券清 算款
-
-
应付赎 回款
28.97
72.01
应付管 理人 报酬
43.46
203.79
应付托 管费
7.25
33.98
应付销 售服 务费
-
-
应付交 易费 用
-
-
应交税 费
-
-
应付利 息
-
-
应付利 润
-
-
递延所 得税 负债
-
-
其他负 债
61,041.28
40,000.00
负债合 计
61,120.96
40,309.78
所有者权益：
实收基 金
10,903,772.92
370,852.88 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
35
未分配 利润
-376,090.65
21,389.02
所有者 权益 合计
10,527,682.27
392,241.90
负债和 所有 者权 益总 计
10,588,803.23
432,551.68
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型为华 夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 。
②报告 截止 日 2018 年 3 月 5 日 ， 华夏 新锦 源混 合 A 基 金份 额净 值 0.9655 元 ； 华 夏新 锦
源混合 基金 份额 总 额 10,903,772.92 份 （其 中 A 类 10,903,772.92 份，C 类 0.00 份） 。
7.2.2 利润 表
会计主 体： 原华 夏新 锦源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
910.45
15,007,255.75
1.利息 收入
910.45
6,771,917.11
其中： 存款 利息 收入
572.37
281,391.67
债券利 息收 入
-
6,241,459.48
资产支 持证 券利 息收 入
-
27,397.26
买入返 售金 融资 产收 入
338.08
221,668.70
其他利 息收 入
-
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-
-15,507,859.38
其中： 股票 投资 收益
-
2,548,185.66
基金投 资收 益
-
-
债券投 资收 益
-
-18,026,494.36
资产支 持证 券投 资收 益
-
-29,550.68
贵金属 投 资 收益
-
-
衍生工 具收 益
-
-
股利收 益
-
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填
列）
-
17,714,706.89
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
6,028,491.13
减：二、费用
21,746.46
2,007,162.68
1.管理 人报 酬
454.46
1,327,879.59 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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2.托管 费
75.72
221,313.33
3.销售 服务 费
-
-
4.交易 费用
-
303,462.63
5.利息 支出
-
395.44
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
395.44
6.税金 及附 加
-
-
7.其他 费用
21,216.28
154,111.69
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号填
列）
-20,836.01
13,000,093.07
减：所 得税 费用
-
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-20,836.01
13,000,093.07
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 。
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体： 原华 夏新 锦源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
370,852.88
21,389.02
392,241.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基金净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
-
-20,836.01
-20,836.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
10,532,920.04
-376,643.66
10,156,276.38
其中：1.基 金申 购款 10,856,865.85
-360,560.43
10,496,305.42
2.基金 赎回 款 -323,945.81
-16,083.23
-340,029.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
-
-
-
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
10,903,772.92
-376,090.65
10,527,682.27
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
37
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,197,963,035.70 -12,234,627.50 1,185,728,408.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 13,000,093.07 13,000,093.07
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,197,592,182.82 -744,076.55 -1,198,336,259.37
其中：1.基 金申 购款 8,548,345.73 1,450,654.27 9,999,000.00
2.基金 赎回 款 -1,206,140,528.55 -2,194,730.82 -1,208,335,259.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
370,852.88 21,389.02 392,241.90
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明 辉
汪贵 华
汪 贵华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.2.4 报表 附注
7.2.4.1 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估 计与最 近一 期年 度会 计报 表所采 用
的会计 政策 、会 计估 计一 致。
7.2.4.2 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.2.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商银 行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
38
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.2.4.4 本 报告 期及 上年 度 可比期 间的 关联 方交 易
7.2.4.4.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易
7.2.4.4.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中信证 券 - - 169,744,930.82 100.00%
7.2.4.4.1.2 权证 交易
无。
7.2.4.4.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
中信证 券 - - 102,466,961.32 100.00%
7.2.4.4.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 回购 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购 成交 总额
的比例
中信证 券 1,200,000.00 100.00% 1,172,400,000.0
0
100.00%
7.2.4.4.1.5 应支 付关 联方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月5 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
中信证 券 - - - - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
39
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
中信证 券 158,083.35 100.00% - -
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提 供 的证 券投 资研 究成 果和市 场
信息服 务。
7.2.4.4.2 关 联方 报酬
7.2.4.4.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目 本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
454.46 1,327,879.59
注： ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 0.60%/ 当年
天数 。
7.2.4.4.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
75.72 221,313.33
注： ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.10% 的年 费率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数。
7.2.4.4.2.3 销售 服务 费
无。
7.2.4.4.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
40
无。
7.2.4.4.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况
7.2.4.4.4.1 报告 期内 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期 上年度 可比 期间
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
华夏新 锦源
混合 A
华夏新 锦源 混 合 C
华夏新 锦源
混合 A
华夏新 锦源
混合 C
期初持 有的 基金 份额 - - - -
期间申 购/ 买 入总 份额 10,608,423.83
- - -
期间因 拆分 变动 份额 -
- - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总
份额
-
- - -
期末持 有的 基金 份额 10,608,423.83 - - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
97.29% - - -
注：① 本基 金管 理人 于本 报告期 申购 本基 金， 申购 费用 为 1,000.00 元。
②本报 告期 “期 间申 购/ 买 入总份 额” 包含 红利 再投 资所获 得的 基金 份额 。
7.2.4.4.4.2 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
华夏新 锦源 混 合A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末 上年度 末
2018 年 3 月 5 日 2017 年 12 月 31 日
持有的 持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的 持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
基金份 额
基金份
额
中信证 券 248,442.02 2.28% - -
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。
7.2.4.4.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收入 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
41
招 商 银 行 活 期
存款
584,126.11
563.46
432,446.93 269,071.30
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.2.4.4.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.2.4.4.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.2.4.4.7.1 其他 关联 交易 事项的 说明
无。
7.2.4.5 期 末（2018 年 3 月 5 日 ）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.2.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
7.2.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限 股票
无。
7.2.4.5.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.2.4.5.3.1 银行 间市 场债 券正回 购
无。
7.2.4.5.3.2 交易 所市 场债 券正回 购
无。
7.2.4.6 有 助于 理解 和分 析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.2.4.6.1 金 融工 具公 允价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估 值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。
7.2.4.6.2 各 层级 金融 工具 公允价 值 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
42
截至 2018 年 3 月 5 日止 ， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为
0 元， 第二 层次 的余 额为 0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （ 截至 2017 年 12 月 31 日 止： 第 一
层次的 余额 为 0 元， 第二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层次的 余额 为 0 元。 ）
7.2.4.6.3 公 允价 值所 属层 级间的 重大 变动
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。
7.2.4.6.4 第 三层 级公 允价 值 本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投资组合报告
8.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金
（报告 期末 为 2018 年 12 月 31 日， 报告 期间 为 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 ）
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资
14,332,650.39 89.29
其中： 股票
14,332,650.39 89.29
2 基金投 资
-
-
3 固定收 益投 资
3,615.60 0.02
其中： 债券
3,615.60 0.02
资产 支持 证券
-
-
4 贵金属 投资
-
-
5 金融衍 生品 投资
-
-
6 买入返 售金 融资 产
-
-
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产
-
-
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
1,713,069.33 10.67
8 其他各 项资 产
2,290.31 0.01
9 合计
16,051,625.63 100
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合
8.1.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
43
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
101,490.00 0.64
B 采矿业 586,191.00
3.67
C 制造业
7,438,788.20 46.55
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
241,675.00 1.51
E 建筑业
265,780.00 1.66
F 批发和 零售 业
357,371.80 2.24
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
79,008.00 0.49
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
179,644.00 1.12
J 金融业
3,455,360.19 21.62
K 房地产 业
750,498.40 4.7
L 租赁和 商务 服务 业
170,516.80 1.07
M 科学研 究和 技术 服务 业
117,107.00 0.73
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
408,566.00 2.56
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
165,704.00 1.04
S 综合
14,950.00 0.09
合计
14,332,650.39 89.69
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 前十 名 股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序
号
股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
601318
中国 平安
11,100.00
622,710.00
3.90
2
603113
金能 科技
21,300.00
233,661.00
1.46
3
601166
兴业 银行
14,800.00
221,112.00
1.38
4
601328
交通 银行
32,600.00
188,754.00
1.18
5
600016
民生 银行
32,380.00
185,537.40
1.16
6
601288
农业 银行
45,400.00
163,440.00
1.02
7
000002
万科 A
6,500.00
154,830.00
0.97
8
600000
浦发 银行
15,500.00
151,900.00
0.95
9
601398
工商 银行
25,600.00
135,424.00
0.85
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
44
10
300632
光莆 股份
9,400.00
133,856.00
0.84
注： 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读 登载 于基 金 管理人 网站
的 年度 报告 正文 。
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.1.4.1 累计 买入 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安
729,216.00
4.56
2 603113 金能科 技
288,524.00
1.81
3 002757 南兴装 备
262,221.00
1.64
4 601166 兴业银 行
243,478.00
1.52
5 002717 岭南股 份
235,391.00
1.47
6 600057 厦门象 屿
221,742.00
1.39
7 600016 民生银 行
209,101.00
1.31
8 300511 雪榕生 物
202,404.58
1.27
9 601328 交通银 行
199,474.00
1.25
10 600153 建发股 份
198,863.00
1.24
11 002228 合兴包 装
196,877.50
1.23
12 002039 黔源电 力
192,668.00
1.21
13 300132 青松股 份
191,438.00
1.20
14 600801 华新水 泥
187,991.00
1.18
15 600582 天地科 技
184,018.00
1.15
16 000002 万科 A
182,988.00
1.15
17 002478 常宝股 份
181,228.00
1.13
18 002110 三钢闽 光
180,114.00
1.13
19 000833 粤桂股 份
176,983.00
1.11
20 601288 农业银 行
175,329.00
1.10
注： “买 入金 额” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.1.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 002039 黔源电 力
190,763.66
1.19
2 002110 三钢闽 光
173,992.00
1.09
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
45
3 600153 建发股 份
171,348.00
1.07
4 002717 岭南股 份
161,040.00
1.01
5 300176 鸿特科 技
156,623.80
0.98
6 300180 华峰超 纤
150,089.00
0.94
7 002228 合兴包 装
146,538.00
0.92
8 002757 南兴装 备
145,781.00
0.91
9 600057 厦门象 屿
144,534.00
0.90
10 002598 山东章 鼓
142,598.00
0.89
11 002233 塔牌集 团
140,675.00
0.88
12 300082 奥克股 份
140,171.00
0.88
13 600167 联美控 股
139,972.00
0.88
14 600516 方大炭 素
139,921.00
0.88
15 002203 海亮股 份
138,065.00
0.86
16 000906 浙商中 拓
138,036.00
0.86
17 601003 柳钢股 份
133,709.00
0.84
18 000850 华茂股 份
133,705.00
0.84
19 002255 海陆重 工
128,935.99
0.81
20 300132 青松股 份
119,294.00
0.75
注： “卖 出金 额” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.1.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
44,476,454.74
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
27,584,363.57
注： “ 买入 股票 成本 ”、 “ 卖出股 票收 入 ” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成 交数量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
序号 债券品 种 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
46
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 3,615.60 0.02
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,615.60 0.02
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值( 元)
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 113514 威帝转 债 40 3,615.60 0.02
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.1.10.1 报告 期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.1.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.1.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
47
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.12 投资 组合 报告 附注
8.1.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证 券 的发 行主 体中 ，上 海浦发 银行 股份 有限 公司 出现在 报告 编制
日 前一 年内 受到 监管 部门 公开谴 责 、 处罚 的情 况 。 本 基金对 上述 主体 发行 的相 关证券 的投资决
策程序 符合 相关 法律 法规 及 基金 合同 的要 求。
8.1.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.1.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,842.25
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 448.06
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,290.31
8.1.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.1.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
（报告 期末 为 2018 年 3 月 5 日 ，报 告期 间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 ）
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ） 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
48
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 588,126.11 5.55
8 其他各 项资 产 10,000,677.12 94.45
9 合计 10,588,803.23 100.00
8.2.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合
8.2.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 前十 名 股 票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.2.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
49
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.2.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.2.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.2.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.12 投资 组合 报告 附注
8.2.12.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。
8.2.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.2.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 677.12
5 应收申 购款 10,000,000.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
50
8 其他 -
9 合计 10,000,677.12
8.2.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金
9.1.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏 智胜
价值 股票
A
196 57,267.39 10,608,423.83 94.51% 615,983.85 5.49%
华夏 智胜
价值 股票
C
1 10,729,847.49 10729847.49 100% -
-
合计 197 111,442.92 21,338,271.32 97.19% 615,983.85 2.81%
9.1.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏 智 胜 价 值
股票 A
98,541.9 0.88%
华夏 智 胜 价 值
股票 C
-
-
合计 98,541.9 0.88%
9.1.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、
基 金 投 资 和 研 究 部 门 负
责人持 有本 开放 式基 金
华夏智 胜价 值股 票 A 0~10
华夏智 胜价 值股 票 C 0
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 华夏智 胜价 值股 票 A 0 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
51
开放式 基金
华夏智 胜价 值股 票 C 0
合计 0
9.1.4 发起 式基 金发 起资 金 持有份 额情 况
项目
持有份 额总
数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份 额总
数
发起份 额
占基金 总
份额比 例
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资金
10,608,423.83 48.32% 10,356,255.18 47.17% 不少于 三年
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,608,423.83 48.32% 10,356,255.18 47.17% -
9.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
9.2.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华 夏 新 锦
源混 合 A
174 62,665.36 10,856,865.85 99.57% 46,907.07 0.43%
华 夏 新 锦
源混 合 C
-
-
-
-
-
-
合计 174 62,665.36 10,856,865.85 99.57% 46,907.07 0.43%
9.2.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏新 锦源 混 合 A 38,965.79 0.36%
华夏新 锦源 混 合 C
合计 38,965.79 0.36%
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基 金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
华夏新 锦源 混 合 A 0~10
华夏新 锦源 混 合 C 0 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
52
持有本 开放 式基 金 合计 0~10
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏新 锦源 混 合 A 0
华夏新 锦源 混 合 C 0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金
单位： 份
项目 华夏智 胜价 值股 票 A 华夏 智 胜价 值股 票 C
基金转型日（ 2018 年 3 月 6 日）
基金份 额总 额
10,903,772.92 -
基金转型日起至报告期期末基
金总申 购份 额
753,463.21
10,729,847.49
减：基金转型日 起 至 报 告 期 期
末基金 总赎 回份 额
432,828.45 -
基金转型日起至报告期期末基
金拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,224,407.68 10,729,847.49
注： 自2018 年3 月6 日起 ， 由 《 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 合同 》 修 订而 成
的《 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同 》 生效 。
10.2原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
单位： 份
项目 华夏新 锦源 混合A 华夏新 锦源 混合C
基金合 同生 效日 （2016 年8
月9日 ）基 金份 额总 额
600,757,177.05 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 370,852.88 -
报告期 基金 总申 购份 额 10,856,865.85 -
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 323,945.81 -
报告期 基金 拆分 变动 份额 -
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,903,772.92 -
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 于 2018 年 1 月 20 日 公告 以通 讯方 式 召开基 金华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
53
份额持 有人 大会 ， 审议 《 关于 华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金转 型为 华夏智 胜价 值
成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 有关 事项 的议 案 》 ， 会议议案于 2018 年 2 月 26 日获 得通过 ，
大会决 议自 同日 起生 效。自 2018 年 3 月 6 日 起， “ 华 夏新锦 源灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 ”
正式 转 型为 “ 华 夏智 胜价 值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 ” 。
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日发 布公 告， 杨 明辉 先生代 任华 夏 基 金管 理有 限 公司 总
经理， 汤晓 东先 生不 再担 任 华夏 基金 管理 有限 公司 总经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司
总经理 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金 投资 策略 的改 变
自 2018 年 3 月 6 日 起， 华 夏新锦 源灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金正 式转 型为 华夏智 胜
价值成 长股 票型 发起 式证 券投资 基金 。 转型 前后 的 基金适 用于 不同 的投 资策 略， 且转 型前 后
的基金 在各 自的 报告 期内 投资策 略未 发生 改变 。
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬 为 50,000
元人民 币。 截至 本报 告期 末，该 事务 所已 向本 基金 提供 3 年的 审计 服务 。
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人、 基金 托管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内 无 受
稽查或 处罚 等情 况 。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
11.7.1.1 华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信 证券
2
72,051,413.31
100.00% 67,100.27
100.00% - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
54
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③自 2018 年 3 月 6 日起 ， 由《 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》修
订而成 的《 华夏 智 胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》生 效。 除本表 列示 外 ，
本基金 还选 择了 光大 证券 、 国 泰君 安证 券、 华泰 证券 、 申 万宏 源证 券、 招商 证券 、 中 金公 司、
中信建 投证 券 、 中 银国 际 证券 的 交易 单元 作为 本基 金交易 单元 ， 本报 告期 无 股票交 易及 应付
佣金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.1.2 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 2 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
55
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了光 大证 券 、 国 泰 君安证 券 、 华 泰证 券、 申万 宏源证 券、
招商证 券 、 中 金公 司、 中 信建投 证券 、 中银 国际 证 券的交 易单 元作 为本 基金 交易单 元 ， 本 报
告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
11.7.2.1 华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购
成交总额 的
比例
中信证 券
2,066.60
100.00%
1,300,000.00
100.00%
11.7.2.2 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购
成交总额 的
比例
中信证 券 - - 1,200,000.00 100.00%
§ 12 影响投资者决策的 其 他重要信息
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
12.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
投
资
者
类
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金
份额比 例
期初份 额 申购份 额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
56
别 达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
机
构 1
2018-03-06
至
2018-12-31
10,608,423.83
- - 10,608,423.83
48.32%
2
2018-12-27
至
2018-12-31
- 10,729,847.49
- 10,729,847.49
48.87%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的
流动性 风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。
12.1.2 原华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额
占比
机
构 1
2018-01-18
至
2018-03-05
-
10,608,423.83
- 10,608,423.83
97.29%
2
2018-01-18
至
2018-03-04
-
248,442.02
- 248,442.02
2.28%
个
人 1
2018-01-01
至
2018-01-04
301,258.11
- 301,258.11
- -
2
2018-01-05
至
2018-01-17
19,979.63
- 19,979.63
- -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告 摘要
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流动性 风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三 月 二十 六日
